FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI JUMLAH

PENGHIMPUNAN DANA PIHAK KETIGA (DEPOSITO MUḌARABAH)

PADA BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH DI INDONESIA

PERIODE 2009-2014

SKRIPSI

DIAJUKAN KEPADA FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA YOGYAKARTA

UNTUK MEMENUHI SEBAGIAN SYARAT-SYARAT MEMPEROLEH

GELAR SARJANA STRATA SATU DALAM KEUANGAN ISLAM

OLEH:

EDIP PURNIAWAN

09390141

PEMBIMBING:

1. DR. H. SYAFIQ. M. HANAFI, S. Ag, M. Ag

2. SUNARSIH, SE.MSi

PROGRAM STUDI KEUANGAN ISLAM

FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA

YOGYAKARTA

2014

ii

ABSTRAK

Deposito Muḍarabah merupakan salah satu produk perbankan syariah

yang banyak diminati oleh masyarakat. Di masa mendatang, deposito muḍarabah

diharapkan menjadi alternatif investasi jangka pendek maupun jangka panjang

bagi masyarakat yang kelebihan dana sehingga dapat meningkatkan jumlah DPK

(khususnya deposito muḍarabah) perbankan syariah. Dengan regresi linier

berganda, penelitian ini bermaksud ingin mengetahui bagaimanakah variabel suku

bunga, bagi hasil deposito muḍarabah, jumlah kantor dan inflasi mempengaruhi

jumlah deposito muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS). Data

yang digunakan dalam penelitian ini di mulai sejak Juli 2009 sampai dengan Juni

2014.

Hasil pengujian menunjukkan nilai Adjusted R Square sebesar 0,880 yang

berarti secara stimultan menunjukkan bahwa jumlah deposito muḍarabah pada

Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) dipengaruhi oleh suku bunga, bagi

hasil deposito muḍarabah, jumlah kantor, dan inflasi sebesar 88%, sedangkan

sisanya 12% dipengaruhi oleh faktor atau variabel yang lain. Sedangkan pada

pengujian parsial variabel suku bunga mempunyai pengaruh positif dan signifikan

(0.006) terhadap deposito muḍarabah. Variabel bagi hasil deposito mempunyai

pengaruh positif dan signifikan (0.002) terhadap deposito muḍarabah. Variabel

jumlah kantor mempunyai pengaruh positif dan signifikan (0.000) terhadap

deposito muḍarabah. Variabel inflasi mempunyai pengaruh positif dan tidak

signifikan (0.086) terhadap deposito muḍarabah

Kata kunci: Perbankan Syariah, Bank Pembiayaan Rakyat Syariah, DPK,

Deposito Muḍarabah, Suku Bunga, Bagi Hasil Deposito

Muḍarabah, Jumlah Kantor, Inflasi.

iii

iv

vii

PERSEMBAHAN

Sembah sujudku untuk-Mu Ya Allah, Yang selalu mengiringiku dalam setiap

langkah hidupku baik dalam keadaan senang maupun susah hingga karya

kecil ini terangkai sebagai perjalanan hidupku menuju-Mu

Karya ini ku persembahkan kepada:

Ayahanda dan Ibunda tercinta

Kakak-Adikku yang kubanggakan

Seorang yang akan menjadi pendampinghidupku

Sahabat-sahabat terbaikku

dan

Almamaterku Fakultas Syariah dan Hukum

UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta

viii

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN

Transliterasi kata-kata Arab yang dipakai dalam penyusunan skripsi ini

berpedoman pada surat keputusan bersama Departemen Agama dan Menteri Pendidikan

dan Kebudayaan Republik Indonesia tertanggal 10 September 1987 nomor: 158/1987 dan

nomor : 0543b/U/1987.

A. Konsonan Tunggal

Huruf Arab Nama Huruf Latin Keterangan

Alif tidak dilambangkan tidak dilambangkan ا

ba‟ b be ب

ta‟ t te ت

Sa ś es (dengan titik atas) ث

Jim j je ج

H ḥ ha (dengan titik bawah) ح

kha‟ kh ka dan ha خ

Dal d de د

Zal ż ze (dengan titik di atas) ذ

ra‟ r er ز

Zai z zet ش

Sin s es س

syin sy es dan ye ش

Sad ş es (dengan titik di bawah) ص

Dad ḑ de (dengan titik di bawah) ض

ta‟ ţ te (dengan titik di bawah) ط

za‟ ẓ zet (dengan titik di bawah) ظ

ix

B. Konsonan Rangkap karena Syaddah Ditulis Rangkap

يـتعددة

عدة

ditulis

ditulis

Muta‘addidah

‘iddah

C. Ta’ marbutah

Semua ta’ marbutah ditulis dengan h, baik berada pada akhir kata tunggal

ataupun berada di tengah penggabungan kata (kata yang diikuti oleh kata sandang

“al”). Ketentuan ini tidak diperlukan bagi kata-kata Arab yang sudah terserap dalam

bahasa indonesia, seperti shalat, zakat, dan sebagainya kecuali dikehendaki kata

aslinya.

حكة

عهـة

األونياء كساية

ditulis

ditulis

ditulis

ḥikmah

‘illah

karâmah al-auliyâ’

ain „ koma terbalik di atas‟ ع

gain g ge غ

fa‟ f ef ف

qaf q qi ق

kaf k ka ك

lam l ‟el ل

mim m ‟em و

nun n ‟en

waw w w و

ha‟ h ha هـ

hamzah ‟ apostrof ء

ya‟ y ye

x

D. Vokal Pendek dan Penerapannya

---- ---

---- ---

---- ---

Fathah

Kasrah

Dammah

ditulis

ditulis

ditulis

a

i

u

فع م

ذ كس

ي رهة

Fathah

Kasrah

Dammah

ditulis

ditulis

ditulis

fa‘ala

żukira

yażhabu

E. Vokal Panjang

1. fathah + alif

جاههـية

2. fathah + ya‟ mati

نسي تـ

3. Kasrah + ya‟ mati

كسيـى

4. Dhammah + wawu mati

فسوض

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

â

jâhiliyyah

â

tansâ

î

karîm

û

furûḑ

xi

F. Vokal Rangkap

1. fathah + ya‟ mati

تـينكى

2. fathah + wawu mati

قول

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ai

bainakum

au

qaul

G. Vokal Pendek yang Berurutan dalam Satu Kata Dipisahkan dengan Apostrof

أأنـتم

اعدت

شكرتـم لئن

ditulis

ditulis

ditulis

a’antum

u‘iddat

la’in syakartum

H. Kata Sandang Alif + Lam

1. Bila diikuti huruf Qamariyyah maka ditulis dengan menggunakan huruf awal “al”

انقسأ

انقياس

ditulis

ditulis

al-Qur’ân

al-Qiyâs

2. Bila diikuti huruf Syamsiyyah ditulis sesuai dengan huruf pertama Syamsiyyah

tersebut

انساء

انشس

ditulis

ditulis

as-Samâ’

asy-Syams

I. Penyusunan Kata-kata dalam Rangkaian Kalimat

Ditulis menurut penyusunannya

انفسوض ذوى

أهم انسنة

ditulis

ditulis

żawî al-furûḑ

ahl as-sunnah

xii

KATA PENGANTAR

تسى هللا انسح انسحيى

Assalamu’alaikum wr. wb.

Segala puji bagi Allah, Rabb semesta alam yang telah memberikan rahmat,

barakah dan kemudahan dalam mengerjakan skripsi ini hingga akhir. Shalawat dan salam

semoga selalu tercurah untuk Nabi akhir zaman, Nabi yang memiliki akhlak paling

sempurna, Nabi yang kelak kita harapkan syafaat-nya di yaumil akhir, Muhammad SAW.

Tujuan penulisan skripsi ini yang berjudul “Faktor-faktor yang

Mempengaruhi Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (Deposito Muḍarabah)

Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Di Indonesia Periode 2009-2014” dengan

tujuan sebagai syarat meraih gelar Sarjana Ekonomi Islam pada Program Studi Keuangan

Islam Fakultas Syari‟ah dan Hukum Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga

Yogyakarta. Selama proses penyelesaian skripsi ini, penulis menemukan banyak kendala.

Namun, berkat izin-Nya lah skripsi ini dapat selesai sesuai dengan harapan penulis.

Sepenuhnya penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari kata sempurna,

mengingat keterbatasan dan kemampuan yang dimiliki penulis. Semoga hasil penelitian

ini dapat bermanfaat bagi semua pihak.

Pada kesempatan ini pula penulis ingin menyampaikan terimakasih yang sebesar-

besarnya kepada :

1. Bapak Prof. Drs. H. Akhmad Minhaji MA PhD, selaku rektor Universitas

Islam Negeri Sunan Kalijaga, Yogyakarta.

2. Bapak Noorhaidi Hasan, MA., M. Phil., Ph.D., selaku dekan Fakultas

Syari‟ah dan Hukum.

3. Bapak H. M.Yazid Affandi, M.Ag selaku kepala prodi Keuangan Islam,

Fakultas Syari‟ah dan Hukum, Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga,

Yogyakarta.

xiii

4. Bapak Dr. H. Syafiq. M. Hanafi, S.Ag, M. Ag dan ibu Sunarsih, SE, M. Si

selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan sangat sabar

dalam membimbing dan memotivasi penulis selama pembuatan skripsi ini.

5. Bapak M Ghafur Wibowo, SE, M.Sc selaku dosen pembimbing akademik

yang selalu memberikan semangat dan membantu memecahkan

permasalahan dalam pelajaran kuliah maupun saat proses pembuatan

skripsi ini.

6. Para dosen Prodi Keuangan Islam yang telah menjadi orang tua kedua

kami di kampus. Terima kasih telah memberikan berjuta ilmu pengetahuan

yang sangat bermanfaat bagi penyusun.

7. Kedua Orang Tuaku, Bapak Yudodiarto dan ibu Purwinah yang telah

mendidik dan mengajarkan berbagai ilmu dan pengalaman, dan yang tiada

henti terus memberikan perhatian pada hal-hal kecil karena hal-hal kecil

itulah yang menciptakan kehidupan yang bermutu.

8. Saudaraku tersayang Afet Sidi Nugroho, Septiani Tri Windianti dan

Ilmatus Sa‟diyah atas segala bantuannya, semangat, doa, dukungan dan

kasih sayang yang selalu mengalir tiada hentinya.

9. Keluarga AKUID 2009 (Ilma, Farida, Feby, Tika, Mba Shanty, Ni‟mah,

Latif, Haidar, Zaka, Zaenal, Arif, Miftah, Septin, Rizal, Lukman),

terimakasih telah menjadi keluargaku di kota istemewa ini. Juga teman-

teman KUI angkatan 2009 jaga terus kekerabatan kita.

10. Teman-teman KKN Suryatmajan 1/2 (Barok, Doni, Heny, Galang, Khafid,

Ayik, Ika, Amel, Chus, Udin, Djibril, Wahyu, Feh, Melta, Andika, dan

Vany), terimakasih untuk pengalaman yang tidak terlupakan selama KKN

sehingga kita dapat menjadi keluarga.

11. Teman-teman kost (Mas Tri, Joyo, Bona, Fajar, Si Mbah), terima kasih

untuk persahabatan dan persaudaraan yang telah kalian berikan.

12. Semua pihak yang tidak dapat penyusun sebutkan satu per satu, secara

langsung maupun tidak langsung telah memberikan bantuan hingga skripsi

ini dapat terselesaikan.

xiv

xv

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i

ABSTRAK ...................................................................................................... ii

SURAT PERSETUJUAN SKRIPSI ............................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN ......................................................................... v

SURAT PERNYATAAN................................................................................. vi

HALAMAN MOTTO ..................................................................................... vii

HALAMAN PERSEMBAHAN ..................................................................... viii

TRANSLITERASI ........................................................................................... ix

KATA PENGANTAR ..................................................................................... xii

DAFTAR ISI .................................................................................................... xv

DAFTAR TABEL ............................................................................................ xix

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xx

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xx

BAB I PENDAHULUAN ............................................................................... 1

A. Latar Belakang Masalah .................................................................... 1

B. Pokok Masalah ................................................................................... 8

xvi

C. TujuanPenelitan ................................................................................. 9

D. Manfaat Penelitian ............................................................................. 9

E. Sistematika Pembahasan .................................................................... 10

BAB II LANDASAN TEORI ....................................................................... 12

A. Telaah Pustaka ................................................................................... 12

B. Kerangka Teoritik .............................................................................. 16

1. Perbankan Syariah ...................................................................... 16

2. Dana Pihak Ketiga ...................................................................... 17

3. Penghimpunan Dana dengan Prinsip Muḍarabah ...................... 18

4. Suku Bunga ................................................................................. 24

5. Bagi Hasil ................................................................................... 27

6. Inflasi .......................................................................................... 34

7. Jumlah Kantor ............................................................................. 39

C. Hipotesis ............................................................................................ 42

BAB III METODE PENELITIAN ............................................................ 46

A. Jenis dan Sifat Penelitian ................................................................... 46

B. Populasi dan Sampel .......................................................................... 46

1. Populasi ....................................................................................... 46

2. Sampel ......................................................................................... 47

C. Metode Pengumpulan Data ................................................................ 47

D. Definisi Variabel Penelitian ............................................................... 48

xvii

1. Variabel Dependen (Y) ................................................................ 48

2. Variabel Independen (X).............................................................. 49

E. Teknik Analisa Data .......................................................................... 52

1. Statistik Deskriptif......................................................................... 52

2. Uji Asumsi Klasik ......................................................................... 52

3. Analisis Regresi Linier Berganda ................................................. 56

4. Pengujian hipotesis ........................................................................ 57

BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN ................................... 60

A. Analisis Statistik Deskriptif ............................................................... 60

B. Uji Asumsi Klasik .............................................................................. 63

1. Uji autokorelasi ........................................................................... 63

2. Uji heteroskedastisitas ................................................................. 64

3. Uji multikolinearitas.................................................................... 65

4. Uji normalitas .............................................................................. 66

C. Pengujian Hipostesis ......................................................................... 68

1. Uji determinasi ............................................................................ 68

2. Uji F ............................................................................................ 70

3. Uji t ............................................................................................. 70

D. Pembahasan........................................................................................ 72

1. Pengaruh Suku Bunga terhadap Jumlah Deposito Muḍarabah ... 73

2. Pengaruh Bagi Hasil terhadap Jumlah Deposito Muḍarabah ...... 74

3. Pengaruh Jumlah Kantor terhadap Jumlah Deposito Muḍarabah 76

xviii

4. Pengaruh Inflasi terhadap Jumlah Deposito Muḍarabah ............. 77

BAB V PENUTUP ........................................................................................ 80

A. Kesimpulan ....................................................................................... 80

B. Saran .................................................................................................. 81

C. Keterbatasan Peneliti ......................................................................... 82

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 84

xix

DAFTAR TABEL

Table 1.1 Perkembangan Kelembagaan Perbankan Syariah Indonesia ........... 3

Table 2.1 Perbedaan antara Bagi Hasil dan Bunga .......................................... 25

Table 2.2 Perhitungan Bagi Hasil .................................................................... 33

Table 4.1 Hasil Uji Statiskik Deskriptif ........................................................... 60

Table 4.2 Hasil Uji Autokorelasi (Durbin Watson) ......................................... 64

Table 4.3 Uji Multikolinearitas ........................................................................ 66

Table 4.4 Hasil Uji Analisis Regresi ................................................................ 69

xx

DAFTAR GAMBAR

Gambar 4.1 Hasil Uji Heteroskedastisitas ....................................................... 65

Gambar 4.2 Hasil Uji Normalitas (Histogram) ................................................ 67

Gambar 4.2 Hasil Uji Normalitas (Normal P-P Plot) ...................................... 67

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran terjemahan teks bahasa arab ............................................................ I

Lampiran rekapitulasi data penelitian .............................................................. II

Lampiran hasil uji statistik ............................................................................... V

Lampiran tabel ................................................................................................. IX

Lampiran curriculum vitae ............................................................................... XI

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Perbankan syariah dalam peristilahan internasional dikenal dengan

Islamic Banking atau juga disebut dengan interest–free banking. Peristilahan

menggunakan kata Islamic tidak dapat dilepaskan dari asal-usul sistem

perbankan syariah itu sendiri. Bank syariah pada awalnya dikembangkan

sebagai suatu respon dari kelompok ekonom dan praktisi perbankan Muslim

yang berupaya mengakomodasi desakan dari berbagai pihak yang

menginginkan agar tersedia jasa transaksi keuangan yang dilaksanakan sejalan

dengan nilai normal dan prinsip-prinsip syariah Islam.1

Diakui atau tidak, bahwa deregulasi finansial di Indonesia telah

memberikan iklim bagi tumbuh dan kembangnya bank syariah di Indonesia.

pada tahun 1991 telah berdiri dua bank syariah, yaitu: BPR Syariah Dana

Mardhotillah; BPR Syariah Berkah Amal Sejahtera, keduanya berada di

Bandung. Pada tahun 1992, di undangkannya UU Perbankan Nomor 7 Tahun

1992, yang isinya tentang bank bagi hasil.Saat itu pula berdiri Bank Muamalat

Indonesia, kemudian diikuti oleh BPR Syariah Bangun Drajad Warga dan

BPR Syariah Margi Rizki Bahagia, keduanya berada di Yogyakarta.

Reaksinya berikutnya juga muncul, untuk melakukan revisi UU No. 7 tahun

1992 menjadi UU No. 10 Tahun 1998. Dengan demikian, diterbitkannya UU

1 Muhammad, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, (Yogyakarta: UPP APM YKPN,

2005), hlm. 15.

2

No. 10 tahun 1998 memiliki hikmah tersendiri bagi dunia perbankan nasional

di mana pemerintah membuka lebar kegiatan usaha perbankan dengan

berdasarkn pada prinsip syariah.2

Bank Syariah adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha

berdasarkan prinsip syariah, yaitu aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam

antara bank dan pihak lain untuk penyimpanan dana atau pembiayaan kegiatan

usaha, atau kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai dengan syariah. Bank

Syariah, atau yang biasa disebut Islamic Banking di Negara lain, berbeda

dengan bank konvesional. Perbedaan utamanya terletak pada landasan operasi

yang digunakan.Bank Konvesional beroperasi berlandaskan bunga, bank

syariah beroperasi berlandaskan bagi hasil, ditambah dengan jual beli dan

sewa.3

Perkembangan yang pesat pada bank syariah di Indonesia ini dianggap

karena selama ini bank syariah mampu membidik pasar syariah loyalis, yaitu

konsumen yang meyakini bahwa bunga bank itu haram. Di lain pihak, bank

syariah sedang mengalami kondisi persaingan yang sangat ketat karena semua

pihak yang terlibat dalam perbankan sama-sama bergerak di pasar rasional

yang sensitif terhadap bunga. Para depositor sendiri sangat memperhatikan

return atau keuntungan yang mereka peroleh ketika menginvestasikan

uangnya di bank. Deposit pricing berfungsi untuk memproteksi dan

meningkatkan profit dari bank dibandingkan untuk menambah nasabah baru

2 Ibid., hlm. 21.

3 Veithzal Rivai, dkk., Bank and Financial Institution Management Conventional And

Sharia System, 1 st edition, (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2007), hlm. 733.

3

dan merebut market share dari kompetitornya karena pada kenyataannya

ketika dibuka satu jenis deposit plan baru oleh bank, maka para depositor akan

membandingkan keuntungan yang akan mereka peroleh.4

Table 1.1

Perkembangan Kelembagaan Perbankan Syariah Indonesia

Indikator 2010 2011 2012 2013 2014

BUS 11 11 11 11 11

UUS 23 24 24 23 23

BPRS 150 155 155 163 163

Jaringan Kantor 1763 2101 2.663 2.990 2.993

Sumber: website Otoritas Jasa Keuangan

Sampai tahun 2014 Perbankan Syariah memiliki Bank Umum Syariah

(BUS) sebanyak 11 bank, Unit Usaha Syariah (UUS) sebanyak 23 bank, dan

Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) sebanyak 163 bank. Perkembangan

pesat terjadi antara tahun 2011 sampai tahun 2012, yaitu jumlah jaringan

kantor bertambah 562 kantor dari 2101 menjadi 2663 kantor.

Salah satu Perbankan Syariah yang memiliki peran penting dalam

perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia adalah Bank Pembiayaan

Rakyat Syariah (BPRS). Bank Pembiayaan Rakyat Syariah merupakan salah

satu lembaga keuangan perbankan syariah, yang pola operasionalnya

mengikuti prinsip-prinsip syariah ataupun muamalah Islam. BPR Syariah

didirikan sebagai langkah aktif dalam restrukturisasi perekonomian Indonesia

yang dituangkan dalam berbagai paket kebijaksanaan keuangan, moneter, dan

perbankan secara umum, dan secara khusus mengisi peluang terhadap

4 Ani Andriyanti dan Wasilah, “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Jumlah

Penghimpunan Dana Pihak ketiga (deposito Muḍarabah 1 Bulan) bank Muamalat indonesia

(BMI)”, (Purwokerto: Universitas Jendral Soedirman Purwokerto, 2010), hlm. 3.

4

kebijaksanaan Bank Konvensional dalam penetapan tingkat suku bunga (rate

of interest). Selanjutnya BPR Syariah secara luas dikenal sebagai sistem

perbankan bagi hasil atau sistem perbankan Islam.

Pada laporan laba rugi gabungan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah

(BPRS), BPRS mencatatkan laba bersih Rp 129,28 miliar per 31 Desember

2013. Laba tersebut naik 21,31% dibanding laba BPRS per 31 Desember 2012

sebesar Rp 106,57 miliar. Sementara aset BPRS per Desember 2013 Rp 5,83

triliun atau tumbuh 24,04% dibanding posisi semula pada Desember 2012

sebesar Rp 4,70 triliun. Sedangkan Dana Pihak Ketiga (DPK) BPRS per

Desember 2013 mencapai Rp 3,67 triliun, naik 24,83%, dibanding posisi

Desember 2012 sebesar Rp 2,94 triliun.

Dana Pihak Ketiga (DPK) Perbankan Syariah merupakan dana yang

dihimpun dari masyarakat melalui produk-produk penghimpunan dana Bank

Syariah, yaitu Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah dan Muḍarabah, dan

Deposito Muḍarabah. DPK yang telah dihimpun oleh bank akan dialokasikan

untuk kegiatan yang diperbolehkan menurut syari’ah, untuk menghasilkan

pendapatan. Selain itu, pengalokasian DPK mempunyai beberapa tujuan di

antaranya adalah mencapai tingkat profitabilitas yang diharapkan, tingkat

risiko yang rendah, dan mempertahankan kepercayaan masyarakat dengan

menjaga agar posisi likuiditas bank tetap aman. Penurunan DPK juga sedikit

banyak akan mempengaruhi Pembiayaan yang Disalurkan (PYD). Dengan

demikian, perkembangan suatu bank sangat dipengaruhi oleh kemampuannya

menghimpun dana dari masyarakat. Sedangkan kemampuan Perbankan

5

Syariah dalam menghimpun DPK dan bersaing dengan Perbankan

Konvensional di tengah perubahan-perubahan kondisi ekonomi makro

Indonesia akan ikut menentukan besar-kecilnya peran Perbankan Syariah

nasional dalam perekonomian negeri ini dan andilnya dalam Industri

Keuangan Syariah Dunia yang kian membesar.5

Dalam pelaksanaan sistem dual banking di mana Perbankan Syariah

masih memiliki pangsa yang kecil, maka dalam kegiatan usahanya Bank

Syariah seringkali masih dipengaruhi oleh Bank Umum. Salah satu faktor

pengaruh tersebut ialah faktor suku bunga deposito Bank Umum. Berdasarkan

efek substitusi, kenaikan suku bunga deposito Bank Umum dapat

mengakibatkan perpindahan dana dari perbankan syariah ke Bank Umum. Hal

ini dikarenakan nasabah yang profit oriented akan memilih mendepositokan

dananya pada produk yang memberikan keuntungan lebih tinggi.6

Bagi hasil dikenal dengan profit sharing, diartikan sebagai distribusi

beberapa bagian dari laba pada para pegawai dan nasabah dari suatu

perusahaan. Hal tersebut dapat berbentuk suatu bonus uang tunai tahunan yang

didasarkan pada laba yang diperoleh pada tahun-tahun sebelumnya, atau

berbentuk pembayaran mingguan atau bulanan.7 Bank Islam harus mampu

memberikan bagi hasil kepada penyimpanan dana minimal sama dengan atau

5 Abida Muttaqiena, “Analisis pengaruh PDB, inflasi, tingkat bunga, dan nilai tukar

terhadap dana pihak ketiga perbankan syariah di indonesia 2008-2012”, (Semarang: Universitas

Negeri Semarang, 2013), hlm. 5.

6 Ibid., hlm. 7.

7 Muhammad, Manajemen Bank Syariah, Edisi ke-2, (Yogyakarta: UPP STIM YKPN,

2011), hlm. 107.

6

lebih besar dari suku bunga yang berlaku di Bank konvensional, dan mampu

menarik bagi hasil dari debitur lebih rendah dari pada bunga yang diberlaku di

Bank konvensional.8

Sedangkan kenaikan harga-harga atau inflasi dapat mengurangi hasrat

masyarakat untuk menabung atau menyimpan uangnya dalam bentuk deposito,

jika muncul ekspektasi tingkat return yang lebih rendah dibanding tingkat

inflasi. Ini dibuktikan oleh hasil penelitian Bayu Ayom Gumelar, yang

menyebutkan bahwa inflasi berpengaruh negatif dan signifikan terhadap

jumlah deposito muḍarabah pada bank syariah.9 Berdasarkan hal ini, di sisi

penghimpunan dana perbankan syariah, DPK juga dimungkinkan mengalami

penurunan apabila inflasi meningkat.

Industri perbankan syariah Indonesia, diharapkan terus bertumbuh

untuk mendorong aktifitas perekonomian produktif masyarakat. Dengan

karakteristik perbankan syariah yang memiliki hubungan sangat erat dengan

sektor ekonomi riil produktif, secara konseptual perkembangan perbankan

syariah akan sangat dipengaruhi oleh perkembangan kondisi perekonomian

nasional, yang pada gilirannya akan berpengaruh pada perbankan syariah.

Kecenderungan penurunan inflasi mendorong peningkatan aset perbankan

syariah begitu pula sebaliknya kenaikan inflasi dapat menurunkan aset

perbankan syariah.

8Ibid., hlm. 113.

9 Bayu Ayom Gumelar, “Pengaruh Inflasi, Tingkat Suku BUnga Deposito, dan Jumlah

Bagi Hasil Deposito Terhadap Jumlah Deposito Muḍarabah”, (Jakarta: Universitas Islam Negeri

Syarif Hidayatullah Jakarta, 2013), hlm. 100.

7

Beberapa penelitian tentang deposito muḍarabah yang dipengaruhi

oleh variabel lain seperti variabel makro ekonomi dan lainnya memberi

indikasi bahwa kondisi ekonomi suatu negara sangat mempengaruhi fungsi

intermediasi bank yang berpengaruh terhadap pertumbuhan pembangunan

suatu negara dan profitabilitas bank.

Beberapa penelitian tersebut antara lain: Penelitian yang dilakukan

oleh Ali Muhammad Rosid menganalisis tentang faktor-faktor yang

mempengaruhi volume tabungan deposito muḍarabah pada Bank Umum

Syariah tahun 2005-2008. Hasil penelitian menunjukan bahwa hanya jumlah

bagi hasil yang tidak berpengaruh terhadap volume tabungan deposito

muḍarabah Bank Umum Syariah, jaringan kantor cabang dan pendapatan

nasional berpengaruh positif dan signifikan terhadap volume tabungan

deposito muḍarabah Bank Umum Syariah sedangkan inflasi berpengaruh

negatife terhadap volume tabungan deposito muḍarabah Bank Umum

Syariah.10

Cesaria Yomi Edy Nelwani meneliti tentang faktor-faktor yang

mempengaruhi deposito muḍarabah pada Bank Umum Syariah (BUS) periode

2009-2012. Hasil penelitian menunjukan bahwa secara simultan menunjukan

bahwa total deposito muḍarabah pada Bank Umum Syariah (BUS)

dipengaruhi oleh nilai tukar rupiah terhahadap Dollar AS. Tingkat inflasi,

10

Ali Muhammad Rosid, “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Volume Tabungan

Deposito Muḍarabah Pada Bank Umum Syariah Tahun 2005-2008”, (Yogyakarta: Universitas

islam Negri Sunan Kalijaga, Yogyakarta, 2009).

8

tingkat suku bunga, jumlah uang kartal, biaya promosi, jumlah jaringan

kantor, dan jumlah pekerja.11

Penelitian ini memiliki kelebihan dibandingkan dengan penelitian

lainnya mulai dari variabel dan data yang diambil dalam kurun waktu yang

berbeda. Dengan menggunakan data yang terbaru sehingga hasil yang didapat

akan lebih menggambarkan situasi perbankan pada saat ini.

Disamping itu, Penelitian ini juga memberikan manfaat yang paling

dominan terhadap Bank Pembiayaan Rakyat Syariah, diharapkan dengan hasil

yang didapat dari penenelitian ini manajemen Bank Pembiayaan Rakyat

Syariah mampu menjalankan fungsinya sebagai intermediasi dan mampu

mengevaluasi hasil operasi perusahaan dalam mengambil keputusan

sehubungan dengan intermediasi bank.

Berdasarkan penjelasan di atas maka penulis mengambil judul dalam

penelitian ini yaitu:

“Faktor-faktor yang Mempengaruhi Jumlah Penghimpunan Dana

Pihak Ketiga (Deposito Muḍarabah) pada Bank Pembiayaan Rakyat

Syariah (BPRS) di Indonesia Periode 2009 - 2014”.

B. Pokok Masalah

Berdasarkan latar belakang diatas, maka dapat dirumuskan pokok

permasalahan yaitu:

11

Cesaria Yomi Edy Nelwani, “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Deposito Muḍarabah

Pada Bank Umum Syariah (BUS) Periode 2009-2012”, (Yogyakarta: Universitas Islam Negeri

Sunan Kalijaga, 2013).

9

1. Apakah variabel suku bunga mempengaruhi jumlah deposito muḍarabah

pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Indonesia?

2. Apakah variabel bagi hasil deposito mempengaruhi jumlah deposito

muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Indonesia?

3. Apakah variabel jumlah kantor mempengaruhi jumlah deposito

muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Indonesia?

4. Apakah variabel inflasi mempengaruhi jumlah deposito muḍarabah pada

Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Indonesia?

C. Tujuan Penelitian

Berdasarkan rumusan masalah di atas, maka tujuan yang ingin dicapai

yaitu:

1. Untuk menguji bagaimana variabel suku bunga mempengaruhi jumlah

deposito muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di

Indonesia.

2. Untuk menguji bagaimana variabel bagi hasil deposito mempengaruhi

jumlah deposito muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah

(BPRS) di Indonesia.

3. Untuk menguji bagaimana variabel jumlah kantor mempengaruhi jumlah

deposito muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di

Indonesia.

4. Untuk menguji bagaimana variabel Inflasi mempengaruhi jumlah deposito

muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Indonesia.

10

D. Manfaat Penelitian

Adapun manfaat dari penelitian ini adalah sebagai berikut:

1. Ilmiah

Penelitian ini akan menambah kepustakaan di bidang manajemen

perbankan dan dapat dijadikan sebagai bahan bacaan untuk menambah

wawasan pengetahuan tentang perbankan syariah. Penelitian ini

diharapkan dapat menjadi salah satu bahan referensi bagi peneliti sendiri

maupun bagi peneliti selanjutnya yang tertarik untuk meneliti tentang

perbankan syariah.

2. Praktik

Pengaruh inflasi, tingkat suku bunga deposito, dan jumlah bagi

hasil deposito terhadap jumlah deposito muḍarabah menjadi topik yang

dapat dibahas lebih lanjut. Kajian penelitian ini dapat bermanfaat untuk

evaluasi perkembangan sistem perbankan syariah mengenai Dana Pihak

Ketiga (DPK) yaitu deposito muḍarabah.

E. Sistematika Pembahasan

Penyusunan skripsi ini akan disajikan dalam sistematika pembahasan

yang terdiri atas lima bab.

Bab I merupakan pendahuluan yang melatar belakangi penelitian ini,

perumusan masalah, tujuan dan manfaat penilitian. Pada bab ini dijelaskan

alasan-alasan mengapa penelitian ini menarik atau perlu untuk diteliti.

11

Bab II menjelaskan landasan teori dan pengembangan hipotesis. Pada

bab ini dijelaskan teori yang mendasari penelitian ini, sehingga penyusun

dapat merumuskan hipotesis penelitian ini. Pada bab ini juga dipaparkan

penelitian-penilitian terdahulu yang dijadikan acuan dalam penelitian ini.

Bab III berisi penjelasan mengenai metode penelitian yang digunakan

dalam penelitian ini. Pada bab ini dijelaskan jenis dan sifat penelitian,

populasi dan sampel, metode pengumpulan data, definisi operasional variabel

dan teknik analisis data.

Bab IV menjelaskan analisis data dan pembahasan. Bab ini berisi

tentang hasil analisis dari pengolahan data, baik analisis data secara deskriptif

maupun analisis hasil pengujian hipotesis yang telah dilakukan. Hasil analisis

dibahas untuk mengetahui pengaruh variabel independen terhadap variabel

dependen.

Bab V merupakan penutup. Pada bab ini dipaparkan kesimpulan dari

penelitian yang telah dilakukan, keterbatasan hasil analisis data yang

berkaitan dengan penelitian dan saran bagi peneliti selanjutnya yang berkaitan

dengan variabel dalam penelitian ini.

80

BAB V

PENUTUP

A. Kesimpulan

Berdasarkan uraian-uraian yang telah penulis paparkan terhadap data

penelitian yang telah terkumpul, kemudian diolah mengenai “Faktor-faktor

yang Mempengaruhi Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga

(Deposito Muḍarabah) pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di

Indonesia Periode 2009-2014”. Maka penulis dapat menarik kesimpulan

sebagai jawaban atas pertanyaan yang terdapat dalam hipotesis, sebagai

berikut:

1. Variabel Suku Bunga mempunyai pengaruh positif dan signifikan (0.006)

terhadap deposito muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.

(BPRS). Temuan bahwa koefisiennya positif menunjukkan bahwa

segmentasi nasabah Perbankan Syariah termasuk syariah loyalist market

adalah nasabah yang memilih menggunakan jasa perbankan syariah

dengan alasan keyakinan keagamaan, yaitu untuk menghindari segala hal

yang bertentangan dengan prinsip syariah termasuk dalam transaksi

keuangan seperti gharar, riba, maysir, dan lain sebagainya.

2. Variabel BagiHasil Deposito mempunyai pengaruh positif dan signifikan

(0.002) terhadap deposito muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat

Syariah. (BPRS). Para nasabah dalam menempatkan dananya di bank

syariah masih dipengaruhi oleh motif untuk mencari profit sehingga jika

81

tingkat bagi hasil bank semakin besar maka akan semakin besar pula

dana pihak ketiga yang disimpan di bank syariah.

3. Variabel Jumlah Kantor mempunyai pengaruh positif dan signifikan

(0.000) terhadap deposito muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat

Syariah. (BPRS). Semakin banyaknya jumlah jaringan kantor akan

memudahkan nasabah dalam bertransaksi, baik hanya untuk menyimpan

dananya dalam bentuk tabungan ataupun deposito.

4. Variabel Inflasi mempunyai pengaruh positif dan tidak signifikan (0.086)

terhadap deposito muḍarabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.

(BPRS). Indikasi yang menyebabkan variabel inflasi tidak signifikan

adalah Nasabah bank syariah terlihat sudah terbiasa dengan inflasi yang

terjadi di Indonesia, sehingga sudah dapat merencanakandana yang

digunakan untuk konsumsi dan dana investasi. Akibatnya, fluktuasi

tingkatinflasi tidak mempengaruhi pertumbuhan deposito muḍarabah .

B. Saran

Setelah melakukan penelitian, pembahasan, dan merumuskan

kesimpulan dari hasil penelitian, maka penulis memberikan beberapa saran

yang berkaitan dengan penelitian yang telah dilakukan untuk dijadikan

masukan dan pertimbangan yang berguna bagi pihak-pihak yang

berkepentingan, antara lain:

1. Disarankan kepada investor dan calon investor bank syariah untuk selalu

mengamati perkembangan kinerja Bank Pembiayaan Rakyat Syariah dan

82

mengikuti perkembangan keadaan makro dan mikro terutama pada bagi

hasil dan jumlah kantor yang memiliki pengaruh signifikan terhadap

deposito muḍarabah.

2. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat untuk evaluasi perkembangan system

perbankan syariah agar tahan terhadap factor makro ekonomi yang

dapatterjadikapanpun di Indonesia khususnya pada produk deposito

muḍarabah dan system bagihasilnya. Hal yang dapat dilakukan antara lain

penguatan modal, memiliki langkah antisipasi untuk menghadapi dampak

makro ekonomi, adanya sumber daya insane dan manajemen yang handal,

serta sosialisasi mengenai perbankan syariah pada masyarakat luas.

3. Penulis menyadari bahwa penelitian ini masih jauh dari kesempurnaan.

Untuk itu, penulis memberikan saran kepada peneliti selanjutnya agar

mampu menambah obyek, variabel, dan menambah periode penelitian

dalam lingkup yang lebih luas, tidak hanya pada BPRS tetapi juga BUS

dan UUS. Sehingga nantinya informasi yang akan dihasilkan bisa lebih

menggambarkan situasi yang sebenarnya.

C. KeterbatasanPeneliti

Penelitian ini memiliki berbagai keterbatasan. Oleh karena itu,

penelitian selanjutnya diharapkan lebih baik, maka saran yang disampaikan

sebagai berikut:

1. Peneliti dalam melakukan penelitian ini hanya menggunakan empat

variabel independen, sehingga perlu penambahan variabel untuk menguji

83

deposito muḍarabah, karena masih banyak faktor-faktor yang

mempengaruhi deposito muḍarabah.

2. Variabel terkait dalam penelitian ini hanya deposito muḍarabah,

diharapkan untuk penelitian selanjutnya diteliti juga faktor-faktor yang

mempengaruhi jumlah dana pihak ketiga lainnya.

Penelitian ini menggunakan data statistik dari Bank Indonesia atau

Otoritas Jasa Keuangan. Diasarankan untuk penelitian yang selanjutnya dapat

mengetahui secara langsung dari sisi nasabah dengan wawancara atau

kuisioner, sehingga dapat diketahui secara jelas faktor-faktor yang

mempengaruhi nasabah dalam menanamkan dananya pada deposito

muḍarabah di Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.

84

DAFTAR PUSTAKA

Al-Qur’an

Buku

Antonio, Muhammad Syafi’I. 1999. Bank Syariah Bagi Bankir dan Praktisi Keuangan,

Cetakan pertama, Tazkia: Bank Indonesia,

----------. 2009. Bank Syariah dari Teori Ke Praktik, 1st edition, Jakarta: Gema Insani

Press.

Arifin, Zainul. 2009. Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah, Jakarta: Azkia Publisher.

Boediono. 1985. Ekonomi Moneter: Seri Sinopsis, Pengantar Ilmu Ekonomi No.5,

Yogyakarta: BPFE.

DSN MUI & BI. 2006,Himpunan Fatwa Dewan Syariah Nasional, cetakan ke-3,

Ciputat: CV. Gaung Persada.

Ghozali, Imam. 2005. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, Semarang:

Penerbit UNDIP.

Hadi, Syamsul. 2006. Metode Penelitian Kuantitatif untuk Akuntansi dan Keuangan,

Yogyakarta: Ekonesia.

Darmawi, Hermawan. 2006. Pasar Finansial dan Lembaga-Lembaga Finansial,

Jakarta: PT. BumiAksara.

Ismail. 2011. Perbankan Syariah, Edisi pertama, Jakarta: Kencana.

Karim, Adiwarman. 2004. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, Jakarta: PT. Raja

Grafindo Persada.

------------------------. 2005. Islamic Banking, Edisi Ketiga, Jakarta: Rajawali Press.

-------------------------. 2007. Ekonomi Makro Islami, 2nd edition, Jakarta: Raja Grafindo

Persada.

------------------------. 2009. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, 3rd edition,

Jakarta: Raja Grafindo Persada.

Kasmir. 2004. Pemasaran Bank, Jakarta: Prenada Media.

Mishkin, Frederic. 2008. Ekonomi Uang, Perbankan dan Pasarr Keuangan, 8th

edition,

Jakarta: Salemba Empat.

Kuncoro, Mudrajat. 2004. Metode Kuantitatif; Teori dan Aplikasi untuk Bisnis dan

Ekonomi, edisi ke-3, Yogyakarta: UPP AMP YKPN.

Muhammad. 2002. Manajemen Bank Syariah, Yogyakarta: UPP AMP YKPN.

---------------. 2005. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, Yogyakarta: UPP APM

YKPN.

--------------. 2011. Teknik Perhitungan Bagi Hasil di Bank Syariah, Yogyakarta: UII

Press.

85

--------------. 2011. Manajemen Bank Syariah, Edisi ke-2, Yogyakarta: UPP STIM

YKPN.

Rivai, Veithzal, dkk. 2007 Bank and Financial Institution Management Conventional

And Sharia System, 1 st edition, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Sugiyono. 2007. Metode Penelitian Bisnis, Bandung: Alfabeta.

------------. 2007.Statistika untuk Penelitian, cet ke-12, Bandung: CV ALFABETA,

------------. 2009,Metode Penelitian Bisnis, Bandung: Alfabeta.

------------. 2010. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D, Bandung:

Alfabeta.

Sutopo, Siswanto. 1997. Mnajemen Terapan Bank, Jakarta: Pustaka Binaman Pressindo.

Wiroso. 2005. Penghimpunan Dana dan Distribusi Hasil Usaha Bank Syariah, Jakarta:

Gramedia.

Yaya, Rizal, dkk. 2009. Akuntansi Perbankan Syariah, Jakarta: Salemba Empat.

---------------. 2009. Akuntansi Perbankan Syariah dan Praktek Kontenporer, Jakarta:

Salemba Empat.

Jurnal

Ali Muhammad Rosid, “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Volume Tabungan

Deposito Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Tahun 2005-2008”, Skripsi:

Universitas islam Negri Sunan Kalijaga Yogyakarta, 2009.

Abida Muttaqiena, “Analisis pengaruh PDB, inflasi, tingkat bunga, dan nilai tukar

terhadap dana pihak ketiga perbankan syariah di indonesia 2008-2012”, Skripsi:

Universitas Negeri Semarang, 2013.

Ani Andriyanti dan Wasilah, “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Jumlah

Penghimpunan Dana Pihak ketiga (deposito Mudharabah 1 Bulan) bank

Muamalat indonesia (BMI),” Jurnal: Universitas Jendral Soedirman

Purwokerto, 2010.

Bayu Ayom Gumelar, “Pengaruh Inflasi, Tingkat Suku BUnga Deposito, dan Jumlah

Bagi Hasil Deposito Terhadap Jumlah Deposito Mudharabah”, Skripsi:

Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta. 2013.

Cesaria Yomi Edy Nelwani, “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Deposito Mudharabah

Pada Bank Umum Syariah (BUS) Periode 2009-2012”, Skripsi: Universitas

Islam Negeri Sunsn Kalijaga, Yogyakarta, 2013.

Nur Anisah, dkk., “Faktor-faktor yang Mempengaruhi pertumbuhan Deposito

Mudharah Bank Syariah”, Jurnal: Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia

(SITESIA) Surabaya, Surabaya, maret 2013.

86

Suratman, “Pengaruh Jumlah Bagi hasil Deposito Mudharabah, Tingkat imbalan SBIS,

Suku Bunga Simpanan Berjangka 1 Bulan, dan Inflasi Terhadap jumlah

Deposito Mudharabah (Studi Kasus PT. bank Syariah Mandiri Tahun 2007-

2011),” Skripsi: Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah, jakarta, 2013.

Website

“Perbankan Syariah”, http://www.bi.go.id/id/perbankan/syariah/Contents/Default.aspx,

akses 1 April 2014.

Penentuan bagi hasil nasabah, Publikasi Bank Indonesia, www.bi.go.id, akses tanggal

06 Desember 2014.

I

Lampiran Terjemahan Teks Bahasa Arab:

Halaman Footnote Terjemahan

21 16 …Maka hendaklah yang dipercayai itu menunaikan

amanatnya (hutangnya) dan hendaklah ia bertakwa kepada

Allah Tuhannya…

22 17 Hai orang-orang yang beriman, penuhilah aqad-aqad itu…

33 32 Kami berfirman: "Turunlah kamu semuanya dari surga itu!

kemudian jika datang petunjuk-Ku kepadamu, Maka barang

siapa yang mengikuti petunjuk-Ku, niscaya tidak ada

kekhawatiran atas mereka, dan tidak (pula) mereka bersedih

hati".

II

Lampiran Rekapitulasi Data Penelitian

Periode

Deposito

muḍarabah

(miliar rupiah)

Suku

Bunga

(%)

Bagi Hasil

(%)

t-1

jumlah

kantor

Inflasi

(%)

juni_2014 319,522 7,50 13,37 429 0,43

mei_2014 329,557 7,50 13,81 428 0,16

april__2014 319,921 7,50 13,81 425 -0,02

maret_2014 316,487 7,50 14,14 431 0,08

febuari_2014 314,706 7,50 14,18 428 0,26

januari_2014 310,143 7,50 14,09 420 1,07

desember_2013 296,149 7,50 14,19 402 0,55

november_2013 299,324 7,50 14,26 399 0,12

oktober_2013 307,418 7,25 13,78 413 0,09

september_2013 306,275 7,25 13,71 413 -0,35

agustus_2013 305,959 7,00 13,60 398 1,12

juli_2013 294,851 6,50 13,13 398 3,29

juni_2013 276,815 6,00 13,42 397 1,03

mei_2013 271,431 5,75 12,42 399 -0,03

april__2013 275,314 5,75 13,81 386 -0,10

maret_2013 262,511 5,75 13,64 399 0,63

febuari_2013 257,222 5,75 13,07 395 0,75

januari_2013 249,405 5,75 13,16 398 1,03

desember_2012 255,368 5,75 12,95 401 0,54

november_2012 247,126 5,75 12,80 390 0,07

oktober_2012 241,755 5,75 12,78 390 0,16

september_2012 235,029 5,75 12,96 386 0,01

agustus_2012 218,706 5,75 12,57 364 0,95

juli_2012 214,993 5,75 11,94 370 0,70

juni_2012 207,089 5,75 12,48 378 0,62

III

mei_2012 204,556 5,75 11,85 377 0,07

april__2012 186,967 5,75 12,71 376 0,21

maret_2012 191,368 5,75 12,05 373 0,07

febuari_2012 205,841 5,75 11,87 374 0,05

januari_2012 192,834 6,00 12,41 382 0,76

desember_2011 180,884 6,00 12,30 364 0,57

november_2011 168,889 6,00 12,07 362 0,34

oktober_2011 161,014 6,50 12,80 362 -0,12

september_2011 154,226 6,75 11,39 362 0,27

agustus_2011 166,219 6,75 11,83 362 0,93

juli_2011 160,760 6,75 11,98 300 0,67

juni_2011 162,411 6,75 12,05 300 0,55

mei_2011 157,712 6,75 13,17 299 0,12

april__2011 152,010 6,75 13,33 299 -0,31

maret_2011 152,438 6,75 13,49 292 -0,32

febuari_2011 148,018 6,75 13,84 291 0,13

januari_2011 147,637 6,50 13,57 290 0,89

desember_2010 155,669 6,50 11,43 286 0,92

november_2010 129,968 6,50 11,49 283 0,60

oktober_2010 136,331 6,50 11,46 278 0,06

september_2010 129,143 6,50 11,64 278 0,44

agustus_2010 126,513 6,50 11,30 277 0,76

juli_2010 126,334 6,50 11,30 276 1,57

Juni_2010 125,368 6,50 11,53 271 0,97

mei_2010 120,250 6,50 12,71 266 0,29

april__2010 114,561 6,50 12,28 271 0,15

maret_2010 111,775 6,50 11,73 266 -0,14

febuari_2010 110,991 6,50 10,53 265 0,30

januari_2010 108,763 6,50 12,03 262 0,84

IV

desember_2009 110,360 6,50 11,17 225 0,33

november_2009 119,990 6,50 11,31 224 -0,03

oktober_2009 110,747 6,50 11,38 223 0,19

september_2009 138,184 6,50 11,85 220 1,05

agustus_2009 134,343 6,50 12,25 217 0,56

juli_2009 133,122 6,75 10,99 214 0,45

V

Lampiran Hasil Uji Statistik:

Hasil Statistik Deskriptif

Descriptive Statistics

N Minimum Maximum Mean Std. Deviation

Deposito muḍarabah 60 108.763 329.557 201.1545 72.229

Suku Bunga 60 5.75 7.50 6.4708 0.5806

Bagi Hasil 60 10.53 14.26 12.5860 0.9775

jumlah kantor 60 214 431 340.067 67.0603

inflasi 60 -0.35 3.29 0.4558 0.5608

Valid N (listwise) 60

Hasil Uji Autokorelasi (Durbin Watson) Model Summary

b

Model R R Square Adjusted R

Square Std. Error of the

Estimate Durbin-Watson

1 .942a .888 .880 25019.376 .534

a. Predictors: (Constant), inflasi , jumlah kantor, Suku Bunga, Bagi Hasil

b. Dependent Variable: Deposito muḍarabah

VI

Hasil Uji Heteroskedastisitas

Uji Multikolinearitas Coefficients

a

Model

Collinearity Statistics

Tolerance VIF

1 (Constant)

Suku Bunga .793 1.260

Bagi Hasil .417 2.396

jumlah kantor .480 2.085

inflasi .984 1.016

a. Dependent Variable: Deposito muḍarabah

VII

Hasil Uji Normalitas

Hasil Uji Normalitas

VIII

Hasil Uji Adjusted R Square Model Summary

b

Model R R Square Adjusted R

Square Std. Error of the

Estimate

1 .942a .888 .880 25.019376

a. Predictors: (Constant), inflasi , jumlah kantor, Suku Bunga, Bagi Hasil

b. Dependent Variable: Deposito muḍarabah

Hasil Uji F ANOVAb

Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.

1 Regression 273377.908 4 68344.477 109.182 .000a

Residual 34428.306 55 625.969

Total 307806.213 59

a. Predictors: (Constant), inflasi , jumlah kantor, Suku Bunga, Bagi Hasil

b. Dependent Variable: Deposito muḍarabah

Hasil Uji t Coefficients

a

Model

Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients

T Sig.

B Std. Error Beta

1 (Constant) -403.126 49.620 -8.124 .000

Suku Bunga 18.031 6.299 .145 2.862 .006

Bagi Hasil 16.764 5.157 .227 3.250 .002

jumlah kantor .800 .070 .742 11.402 .000

inflasi 10.224 5.854 .079 1.746 .086

a. Dependent Variable: Deposito muḍarabah

IX

Lampiran Tabel:

Table 1.1

Perkembangan Kelembagaan Perbankan Syariah Indonesia

Indikator 2010 2011 2012 2013 2014

BUS 11 11 11 11 11

UUS 23 24 24 23 23

BPRS 150 155 155 163 163

Jaringan Kantor 1763 2101 2.663 2.990 2.993

Sumber: Outlook Perbankan syariah 2014

Tabel 2.1

Perbedaan antara Bagi Hasil dan Bunga

Bunga Bagi hasil

Penentuan bunga pada waktu akad

dengan asumsi harus selalu untung

Penentuan besarnya rasio/nisbah

bagi hasl dibuat pada waktu akad

dengan berpedoman pada

kemungkinan untung rugi

Besarnya persentase berdasarkan

pada jumlah uang (modal) yang

dipinjamkan.

Besarnya rasio bagi hasil

berdasarkan jumlah keuntungan

yang diperolaeh.

Pembayaran bunga tetap seperti

yang dijanjikan tanpa pertimbangan

apakah proyek yang dijalankan oleh

pihak nasabah untung atau rugi.

Bagi hasil bergantung pada

keuntungan proyek yang

dijalankan. Bila usaha merugi,

kerugian akan ditanggung bersama

oleh kedua belah pihak.

Jumlah pembayaran bunga tidak

meningkat sekalipun jumlah

keuntungan berlipat atau keadaan

ekonomi sedang “booming”.

Jumlah pembagian laba meningkat

sesuai dengan peningkatan jumlah

pendapatan.

Eksistensi bunga diragukan (kalau

tidak dikecam) oleh semua agama,

termasuk Islam.

Tidak ada yang meragukan

keabsahan bagi hasil.

Sumber: Muhammad Syafi’i Antonio

X

Tabel 2.2

Perhitungan Bagi Hasil

Uraian Jumlah Jumlah

Penjualan Xx

Harga Pokok Penjualan (xx)

Laba Kotor Xx Gross Profit Sharing

Beban (xx)

Laba/Rugi bersih Xx Profit sharing Sumber : Yaya dkk, 2009

XI

CURICULUM VITAE

Nama : Edip Purniawan

Nama Panggilan : Edip

Tempat/Tanggal Lahir: Purbalingga, 19 Desember 1991

Jenis Kelamin : Laki-laki

Alamat Asal : Karangtengah, RT. 22/ RW. 10, Kec.

Kemangkon, Kab. Purbalingga, Prov. Jawa Tengah

No. Hp. : 087838638538/085742864468

Riwayat Pendidikan:

- SD Negeri 1 Karangtengah : Lulus Tahun 2003

- SMP Negeri 1 Kalimanah : Lulus Tahun 2006

- SMA Negeri 1 Purbalingga : Lulus Tahun 2009

- UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta : Masuk Tahun 2009

Riwayat Organisasi:

- Ikatan Remaja Muhammadiyah (IRM) Desa Karangtengah : 2004-2005

- Satria Nusantara SMA Negri 1 Purbalingga : 2007-2008

- Badan Penggerak Pemuda Daerah (BPPD) Purbalingga : 2013-2014