BAGIAN ANGGARAN 089 - bpkp.go.idbpkp.go.id/public/upload/unit/diy/files/Lap-Bul-Real Anggaran/Lapkeu...

BAGIAN ANGGARAN 089

LAPORAN BULANAN REALISASI ANGGARAN

PERWAKILAN BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA BULAN APRIL 2016

NOMOR : LAP-151/PW12/1/2016 TANGGAL : 10 Mei 2016

JALAN PARANGTRITIS KM 5,5 BANTUL 55187

Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta bulan April 2016

1

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA

Jalan Parangtritis Km 5,5 Sewon, Bantul, 55187 Telp : (0274) 385323, 445271 | Faksimile: (0274) 415984 | surel :[email protected]

Nomor : LAP-151/PW12/1/2016 10 Mei 2016 Lampiran : Satu Set Hal : Laporan Keuangan Bulan April Tahun 2016 Yth. Sekretaris Utama c.q. Kepala Biro Keuangan di Jakarta Bersama ini kami sampaikan Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta bulan April tahun 2016, dengan pokok-pokok sebagai berikut: 1. Realisasi Anggaran Belanja dan Pendapatan 2. Neraca 3. Laporan Operasional 4. Laporan Perubahan Ekuitas 5. Realisasi Capaian Output RKA 6. Realisasi Dana Penugasan dari Pihak Ketiga 7. Perkembangan Pengadaan Barang/Jasa Secara Kontraktual 8. Lain-Lain 1. REALISASI ANGGARAN BELANJA DAN PENDAPATAN

1) Alokasi Anggaran Belanja

Pagu yang tersedia dalam DIPA Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta (450536) tahun 2016 adalah sebesar Rp30.262.219.000,00 dengan rincian sebagai berikut:

Kode Satker/Program/Kegiatan/Output/Jenis Belanja

Anggaran Awal

(Rp)

089.01.01

Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis

Lainnya BPKP 26.834.043.000

3670

Pembinaan Administrasi dan Pengelolaan Perlengkapan serta

Pembayaran Gaji/Tunjangan-BPKP 25.679.340.000

3670.994.51 Layanan Perkantoran - Belanja Pegawai 22.549.037.000

3670.994.52 Layanan Perkantoran - Belanja Barang 3.130.303.000

3676 Fasilitas Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP 974.543.000

3676.001.52

Laporan Laporan Dukungan Manajemen BPKP - Belanja

Barang 974.543.000

3678 Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP 180.160.000

3678.998.53 Gedung dan Bangunan - Belanja Modal 180.160.000

089.01.06

Program Pengawasan Intern AKN dan Pembinaan

Penyelenggaran SPIP 3.428.176.000

3701

Pelaksanaan Pengawasan Intern AKN dan Pembinaan

Penyelenggaran SPIP 3.428.176.000

3701.003.52 Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP - Belanja Barang 1.691.861.000

3701.004.52

Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP (Nawa Cita 3-7) -

Belanja Barang 747.130.000

3701.005.52

Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah

(Nawa Cita 3-7) - Belanja Barang 89.520.000

3701.006.52

Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP (termasuk

Piloting) - Belanja Barang 766.415.000

3701.007.52

Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern

Pemda - Belanja Barang 133.250.000

30.262.219.000 Jumlah


2

Anggaran tersebut dirinci per jenis belanja adalah sebagai berikut:

2) Realisasi Anggaran Belanja Bulan April 2016

Realisasi anggaran bulan April 2016 adalah sebesar Rp2.198.000.489,00 atau 97,60%% dari rencana penyerapan anggaran bulan April 2016 sebesar Rp2.251.938,00, dengan penjelasan sebagai berikut:

Kode Rencana

Penyerapan

Realisasi

Anggaran

% Capaian

Penyerapan 1 2 3 4=(3/2)

089.01.01 1.967.946.000 1.903.782.376 96,74%3670 1.945.226.000 1.830.112.257 94,08%

3670.994.51 1.629.085.000 1.566.511.115 96,16%3670.994.52 316.141.000 263.601.142 83,38%

3676 22.720.000 73.670.119 324,25%3676.001.52 22.720.000 73.670.119 324,25%3678 - - 0,00%

3678.998.53 - - 0,00%089.01.06 283.992.000 294.218.113 103,60%3701 283.992.000 294.218.113 103,60%

3701.003.52 140.681.000 220.769.275 156,93%3701.004.52 63.071.000 35.249.221 55,89%3701.005.52 - - 0,00%

3701.006.52 60.000.000 37.827.617 63,05%3701.007.52 20.240.000 372.000 1,84%

Jumlah 2.251.938.000 2.198.000.489 97,60%

Realisasi anggaran bulan April 2016 per jenis belanja adalah sebagai berikut:

Jenis Belanja

Rencana

Penyerapan (Rp)

Realisasi

Penyerapan (Rp)

% Capaian

Penyerapan1 2 3 4=(3/2)

51 - Belanja Pegawai 1.629.085.000 1.566.511.115 96,16%

52 - Belanja Barang 622.853.000 631.489.374 101,39%

53 - Belanja Modal - - 0,00%

Jumlah 2.251.938.000 2.198.000.489 97,60%

Kode Uraian

1 2 351 Belanja Pegawai 22.549.037.000

52 Belanja Barang 7.533.022.000

53 Belanja Modal 180.160.000

30.262.219.000Jumlah

Jenis BelanjaAnggaran Awal (Rp)


3

3) Realisasi Anggaran Belanja sampai dengan Bulan April 2016

Realisasi anggaran sampai dengan bulan April 2016 adalah sebesar Rp8.094.173.845,00 atau 98,89% dari rencana penyerapan anggaran sampai dengan bulan April 2016 sebesar Rp8.185.240.000,00, dengan penjelasan sebagai berikut:

Anggaran Rencana

Penyerapan

Realisasi

Anggaran

Terhadap

Anggaran

Terhadap

Rencana

Penyerapan

1 2 3 4 5=(4/2) 6=(4/3)

089.01.01 26.834.043.000 7.446.361.000 7.335.087.618 27,34% 98,51%

3670 25.679.340.000 7.235.171.000 7.106.968.405 27,68% 98,23%

3670.994.51 22.549.037.000 6.453.997.000 6.269.440.672 27,80% 97,14%

3670.994.52 3.130.303.000 781.174.000 837.527.733 26,76% 107,21%

3676 974.543.000 190.890.000 228.119.213 23,41% 119,50%

3676.001.52 974.543.000 190.890.000 228.119.213 23,41% 119,50%

3678 180.160.000 20.300.000 - 0,00% 0,00%

3678.998.53 180.160.000 20.300.000 - 0,00% 0,00%

089.01.06 3.428.176.000 738.879.000 759.086.227 22,14% 102,73%

3701 3.428.176.000 738.879.000 759.086.227 22,14% 102,73%

3701.003.52 1.691.861.000 355.747.000 492.574.917 29,11% 138,46%

3701.004.52 747.130.000 105.152.000 62.083.316 8,31% 59,04%

3701.005.52 89.520.000 - 438.400 0,49% 0,00%

3701.006.52 766.415.000 237.500.000 180.607.594 23,57% 76,05%

3701.007.52 133.250.000 40.480.000 23.382.000 17,55% 57,76%

Jumlah 30.262.219.000 8.185.240.000 8.094.173.845 26,75% 98,89%

Kode

% Capaian Penyerapan Jumlah Kumulatif

Realisasi anggaran sampai dengan bulan April 2016 per jenis belanja adalah sebagai berikut:

Anggaran Rencana

Penyerapan

Realisasi

Anggaran

Terhadap

Anggaran

Terhadap

Rencana

Penyerapan

1 2 3 4 5=(4/2) 6=(4/3)

51 - Belanja Pegawai 22.549.037.000 6.453.997.000 6.269.440.672 27,80% 97,14%

52 - Belanja Barang 7.533.022.000 1.710.943.000 1.824.733.173 24,22% 106,65%

53 - Belanja Modal 180.160.000 20.300.000 - 0,00% 0,00%

Jumlah 30.262.219.000 8.185.240.000 8.094.173.845 26,75% 98,89%

Jenis Belanja

% Capaian Penyerapan Jumlah Kumulatif

4) Hambatan Penyerapan Anggaran Belanja

Capaian penyerapan anggaran sampai dengan bulan April 2016 adalah sebesar 98,89% dari target yang direncanakan. Tidak terdapat hambatan yang berarti dalam penyerapan anggaran sampai dengan bulan April 2016.


4

5) Penambahan Aset Tetap dari Realisasi Belanja Modal

Belum ada realisasi belanja modal sampai dengan bulan April 2016.

6) Realisasi Pengembalian Belanja sampai dengan Bulan April 2016.

Realisasi pengembalian belanja sampai dengan bulan April 2016 adalah sebesar Rp58.354.077,00, dengan penjelasan sebagai berikut:

Program Kegiatan Output Jenis

Belanja

s.d. Bulan

Lalu Bulan Ini s.d. Bulan Ini

1 2 3 4 5 6 7=(5+6)

01 3670 994 51 28.639.431 6.441.394 35.080.825

01 3670 994 52 0 0 0

01 3676 001 52 0 0 0

01 3678 998 53 0 0 0

06 3701 003 52 0 0 0

06 3701 004 52 0 0 0

06 3701 005 52 0 0 0

06 3701 006 52 0 0 0

06 3701 007 52 0 0 0

28.639.431 6.441.394 35.080.825

Kode

Jumlah

Jumlah

Realisasi pengembalian belanja sampai dengan bulan April 2016 per jenis belanja adalah sebagai berikut:

s.d. Bulan


1 2 3 4=(2+3)

51 - Belanja Pegawai 28.639.431 6.441.394 35.080.825

52 - Belanja Barang 0 0 0

53 - Belanja Modal 0 0 0

Jumlah 28.639.431 6.441.394 35.080.825

JumlahUraian

7) Realisasi Pendapatan Negara Bukan Pajak

Realisasi Pendapatan Negara Bukan Pajak sampai dengan bulan April 2016 adalah sebesar Rp10.468.476,00 atau ~% dari estimasi pendapatan, dengan rincian sebagai berikut (gunakan kode akun 4 digit):

s.d. Bulan


1 2 3 4 5=(3+4) 6=(5/2)

1. Pendapatan dari Pengelolaan BMN 0 8.041.044 2.425.790 10.466.834 ~

2. Pendapatan Jasa 0 0 0 0 ~

3. Pendapatan Pendidikan 0 0 0 0 ~

4. Pendapatan Iuran dan Denda 0 0 0 0 ~

5. Pendapatan Lain-Lain 0 1.642 0 1.642 ~

Jumlah 0 8.042.686 2.425.790 10.468.476 ~

UraianEsti

masi

Realisasi % s.d. Bulan

Ini Terhadap

Estimasi


5

Pendapatan Lain-Lain sebesar Rp1.642,00 merupakan penerimaan kembali belanja pegawai tahun anggaran yang lalu sebesar Rp649,00 dan penerimaan lain-lain kekurangan gaji tahun anggaran yang lalu sebesar Rp993,00.

2. NERACA

Perbandingan Neraca per tanggal 30 April 2016 dan tanggal 31 Desember 2015 (audited)

adalah sebagai berikut:

30 April 2016

(Rp)

31 Desember 2015

(Rp) (Rp) %

2 3 4 5

Aset

Aset Lancar 588.475.806 114.053.029 474.422.777 415,97

Aset Tetap 43.428.003.994 43.428.003.994 - 0,00

44.016.479.800 43.542.057.023 474.422.777 1,09

Kewajiban

Kewajiban Jangka Pendek 526.309.485 69.631.836 456.677.649 655,85

526.309.485 69.631.836 456.677.649 655,85

Ekuitas Dana

Ekuitas Dana Lancar - - - ~

Ekuitas Dana Investasi 43.490.170.315 43.472.425.187 17.745.128 0,04

43.490.170.315 43.472.425.187 17.745.128 0,04

44.016.479.800 43.542.057.023 474.422.777 1,09

Uraian

Tanggal Neraca

Jumlah Aset

Jumlah Kewajiban dan Ekuitas Dana

Kenaikan/(Penurunan)

Jumlah Ekuitas Dana

1

Jumlah Kewajiban

Penjelasan kenaikan/penurunan saldo Neraca adalah sebagai berikut:

1. Aset Lancar bertambah sebesar Rp474.422.777,00 merupakan tambahan kas di Bendahara Pengeluaran sebesar Rp500.000.000,00 dan Persediaan sebesar Rp88.475.806,00.

2. Aset Tetap tidak ada perubahan.

3. Kewajiban jangka Pendek bertambah sebesar Rp456.677.649,00 karena tambahan dari Uang Muka dai KPPN sebesar Rp500.000.000,00 dan Utang kepada Pihak Ketiga sebesar Rp6.897.000,00 dan Pendapatan Diterima Dimuka sebesar Rp19.412.485,00.

4. Ekuitas bertambah sebesar Rp17.745.128,00 merupakan selisih netto antara mutasi aset dengan kewajiban sebagaimana diuraikan di atas.


6

3. LAPORAN OPERASIONAL

Realisasi Pendapatan dan Beban Operasional bulan April tahun 2016 adalah sebagai berikut:

Uraian Jumlah (Rp) 1 2

I. KEGIATAN OPERASIONAL

A. PENDAPATAN OPERASIONAL 13.415.777

1. Pendapatan Negara Bukan Pajak 13.415.777

2. Pendapatan Hibah 0

B. BEBAN OPERASIONAL 8.098.270.392

1. Beban Pegawai 6.227.119.746

2. Beban Persediaan 145.771.955

3. Beban Jasa 457.855.573

4. Beban Pemeliharaan 330.821.518

5. Beban Perjalanan Dinas 936.701.600

6. Beban Penyusutan dan Amortisasi 0

7. Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih 0

8. Beban Transfer 0

9. Beban Lain-Lain 0

C=(A-B). SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN OPERASIONAL (8.084.854.615)

II. KEGIATAN NON OPERASIONAL

A. SURPLUS/(DEFISIT) PELEPASAN ASET NON LANCAR 0

1. Pendapatan Pelepasan Aset Non Lancar 0

2. Beban Pelepasan Aset Non Lancar 0

B. SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL LAINNYA 1.642

1. Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 1.642

2. Beban dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 0

C=(A-B). SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL 1.642

SURPLUS/(DEFISIT) - LO (8.084.852.973)

4. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

Laporan Perubahan Ekuitas sampai dengan bulan April tahun 2016 adalah sebagai berikut:

1 2

Ekuitas Awal 43.478.637.687

Surplus/ (Defisit) - LO (8.084.852.973)

Penyesuaian Nilai Tahun Berjalan 47.947.652

Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan Akuntansi/Kesalahan Mendasar 0

Transaksi Antar Entitas 8.048.437.949

Kenaikan/(Penurunan) Ekuitas 11.532.628

Ekuitas Akhir 43.490.170.315

Uraian Jumlah


7

5. REALISASI CAPAIAN OUTPUT RKA

Realisasi capaian output RKA per kode program, kegiatan, dan output sampai dengan bulan April 2016 adalah sebagai berikut:

Satuan s.d. Bln

Lalu

Bulan

Ini

s.d. Bln

Ini

s.d. Bulan

Lalu Bulan Ini

s.d. Bulan

Ini

1 2 3 4 5 6=(4+5) 7 8 9 10=(8+9)

089.01.01 26.834.043 5.431.305 1.903.783 7.335.088

3670 25.679.340 5.276.856 1.830.112 7.106.968

3670.994

Bulan

Layanan 12 3 1 4 25.679.340 5.276.856 1.830.112 7.106.968

3676 974.543 154.449 73.671 228.120

3676.001 Laporan 80 21 10 31 974.543 154.449 73.671 228.120

3678 180.160 - - -

3678.998 m2 112 - - - 180.160 - - -

089.01.06 3.428.176 464.868 294.218 759.086

3701 3.428.176 464.868 294.218 759.086

3701.003 Rekomendasi 112 14 18 32 1.691.861 271.806 220.769 492.575

3701.004 Rekomendasi 26 8 3 11 747.130 26.834 35.249 62.083

3701.005 Rekomendasi 4 - - - 89.520 438 - 438

3701.006 Rekomendasi 43 5 3 8 766.415 142.780 37.828 180.608

3701.007 Rekomendasi 2 - 1 1 133.250 23.010 372 23.382

30.262.219 5.896.173 2.198.001 8.094.174

Realisasi

Dana (dalam ribuan rupiah)

Jumlah

Kode

Output

Target

Realisasi

Anggaran

6. REALISASI DANA PENUGASAN DARI PIHAK KETIGA

Realisasi dana penugasan dari pihak ketiga sampai dengan bulan April 2016 adalah sebesar Rp0,00 dengan rincian sebagai berikut:

ST LHP Rp ST LHP Rp ST LHP Rp

1. Perekonomian &

Kemaritiman 2 2 - 1 1 7.730.000 3 3 7.730.000

2. Polhukam PMK - - - - - - - - -

3. Keuangan Daerah - - - - - - - - -

4. Akuntan Negara - - - - - - - - -

5. Investigasi - - - - - - - - -

6. P3A - - - - - - - - -

2 2 - 1 1 7.730.000 3 3 7.730.000

s.d. Bulan Lalu Bulan Ini s.d. Bulan IniKedeputian/

Bidang

7. PERKEMBANGAN PENGADAAN BARANG/JASA SECARA KONTRAKTUAL

Sampai dengan bulan April 2016 belum dilaksanakan pengadaan barang/jasa secara kontraktual karena masih dalam proses penunjukan pemenang.

BAGIAN ANGGARAN 089 - bpkp.go.idbpkp.go.id/public/upload/unit/diy/files/Lap-Bul-Real Anggaran/Lapkeu...

Documents

Transcript of BAGIAN ANGGARAN 089 - bpkp.go.idbpkp.go.id/public/upload/unit/diy/files/Lap-Bul-Real Anggaran/Lapkeu...