ANALISIS PENGELOLAAN PRODUK PURNADANA …repositori.uin-alauddin.ac.id/825/1/SKRIPSI...
132
i ANALISIS PENGELOLAAN PRODUK PURNADANA (Studi di PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah Cabang Makassar) Skripsi Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Meraih Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Ekonomi Islam Pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Alauddin Makassar Oleh ERLENA NIM. 10200112042 FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAKASSAR 2016
Transcript of ANALISIS PENGELOLAAN PRODUK PURNADANA …repositori.uin-alauddin.ac.id/825/1/SKRIPSI...
i
ANALISIS PENGELOLAAN PRODUK PURNADANA
(Studi di PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah Cabang Makassar)
Skripsi
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Meraih Gelar
Sarjana Ekonomi Jurusan Ekonomi Islam
Pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
UIN Alauddin Makassar
Oleh
ERLENA
NIM. 10200112042
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAKASSAR
2016
ii
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Mahasiswa yang bertanda tangan di bawah ini:
Nama : ERLENA
NIM : 10200112042
Tempat/Tgl. Lahir : Boke, 14 Oktober 1994
Jurusan : Ekonomi Islam
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Alauddin Makassar
Alamat : Jln. Mannuruki 2 Lrg.7B
Judul : Analis Pengelolaan Produk Purnadana (Studi di PT. Asuransi
Bringin Life Syariah)
Menyatakan dengan sesungguhnya dan penuh kesadaran skripsi ini benar
adalah hasil karya penulis sendiri. Jika dikemudian hari terbukti bahwa merupakan
duplikat tiruan, plagiat atau dibuat oleh orang lain, sebagian atau seluruhnya, maka
skripsi dangelar yang diperoleh karenanya batal demi hukum.
Makassar, 02 September 2016
Penyusun
ERLENA
Nim. 10200112042
iii
iv
KATA PENGANTAR
Puji hanyalah milik Allah swt. sang penguasa alam semesta yang dengan rahmat
dan rahimnya sehingga peneliti dapat menyelesaikans kripsi ini, shalawat dan salam
senantiasa dilimpahkan kepada Nabi yang terakhir Muhammad saw. beserta keluarga
dan para sahabat beliau, yang dengan perjuangan atas nama Islam hingga dapat kita
nikmati sampai saat ini indahnya Islam dan manisnya iman.
Penyusunan skripsi ini dimaksudkan untuk melengkapi dan memenuhi sebagai
persyaratan untuk meraih gelar Sarjana Ekonomi Islam jurusan Ekonomi Islam di
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar.
Skripsi ini juga dipersembahkan kepada ornag-orang yang peneliti cintai dan
mencintai peneliti atas kerja keras yang telah diberikan dengan penuh kasih sayang dan
tanggung jawab kepada peneliti selama ini. Serta saudara-saudari peneliti yang telah
banyak berkorban baik tenaga maupun waktu, ilmu dan mengajarkan arti keluarga
kepada peneliti. Semoga Allah swt. Mengampuni dosa-dosa kita, meringankan azab
kubur kita, menjauhkan kita dari siksa nerakanya, dan menjadikan kita sebagai
golongan hamba-hamba yang diridhoinya.
Sebagai suatu hasil penelitian, tentulah melibatkan partisipasi banyak pihak yang
telah berjasa. Oleh karenanya peneliti mengucapkan banyak terimakasih dengan tidak
mengurangi rasa hormat kepada semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu,
secara khusus peneliti haturkan kepada:
v
1. Keluarga yang selalu mendukung baik secara moral maupun materi terutama do’a
dari ayahanda Asrin Hasan dan ibunda Hadiah yang telah berjuang mengasuh,
membimbing dan membiayai peneliti selama dalam pendidikan, sampai selesainya
skripsi ini, kepada beliau peneliti senantiasa memanjatkan doa kepada Allah swt.
Mengasihi dan memberikan kebahagian serta kakanda peneliti Wahyu dan adik-
adik peneliti Fatu Riyani, Wawan Setiawan dan Luna Soviyana.
2. Bapak Prof. Dr. H. Musafir Pababbari, M.Si. Selaku Rektor Universitas Islam
Negeri Alauddin Makassar.
3. Bapak Prof. Dr. Ambo Asse, M.Ag. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Islam Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar.
4. Ibu Dr. Rahmawati Muin, S.Ag., M.Ag. selaku Ketua Jurusan Ekonomi Islam dan
Bapak Drs. Thamrin Logawali, M.H. Selaku Sekretaris Jurusan Ekonomi Islam
yang telah mengizinkan peneliti untuk mengangkat skripsi dengan judul Analisis
Pengelolaan Produk Purnadana. (Studi di PT. Asuransi Jiwa Bringin Life
Syariah).
5. Bapak Prof. Dr. Muslimin Kara., M.Ag. sebagai pembimbing I yang telah
memberikan arahan kepada peneliti hingga bisa menyusun skripsi ini dan Ibu Dr.
Rahmawati Muin, S.Ag., M.Ag. Selaku pembimbing II atas waktu, pikiran, dan
kesabaran yang beliau berikan untuk membimbing peneliti dalam menyusun
skripsi ini.
6. Bapak Dr. Muh. Wahyuddin Abdullah, SE., M.Si., Ak. sebagai penguji I yang telah
memberikan arahan kepada peneliti hingga bisa menyusun skripsi ini dan bapak
vi
Drs. Thamrin Logawali, M.H. selaku penguji II atas waktu, pikiran, dan kesabaran
yang beliau berikan arahan peneliti dalam menyusun skripsi ini.
7. Segenap jajaran Bapak Ibu Dosen, Pimpinan, Karyawan dan Staf dilingkungan
Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar.
8. Keluarga besar PT. Asuransi Bringin Life Syariah dan segenap Pimpinan, Kepala
Unit, karyawan dan staf PT. Asuransi Bringin Life Syariah yang telah
mengizinkan peneliti untuk meneliti di kantor PT. Asuransi Bringin Life Syariah.
Terkhusus kepada Bapak Khairul Abrar selaku Sales Manager Bringin Life
syariah Cabang Makassar, ibu Sukmawati dan bapak Hamdan Novandy selaku
Kepala Tata Usaha Admin dan Penjualan, Financial Consultant dan serta Staf
Kantor yang telah bersedia menjadi informan dalam wawancara yang dilakukan
peneliti serta peserta asuransi Bringin Life Syariah.
9. Keluarga besar Bapak Hasan dan Bapak Arasyid yang tidak bisa peneliti sebutkan
satu persatu namanya yang selama ini telah memberi peneliti berupa dukungan
maupun materi dalam menyelesaikan pendididkan terkhususnya Muhammad Ali
Hasan (alm) yang selama memberikan banyak konstribusi baik materi maupun
dukungan semoga beliau diberikan ketenangan disisi-Nya.
10. Keluarga Besar Abdi Sholihin yang telah memberikan motivasi, dukungan
dalam membantu penyelesaian skripsi ini.
11. Teman-teman jurusan ekonomi Islam angkatan 2012, sahabat-sahabat kelas
ekonomi Islam A khususnya Suarni, Mutawaddiah, Wildawati, St. Anita,
Nurfadhilah T, Munawwarah, Harbiah, Multazamdan, Gusmail Emmang, Putra
vii
Afrianto, yang selama ini menjadi teman seperjuangan, dan teman berbagi suka
dan duka.
12. Sahabat seperjuangan peneliti yang telah mengisi sejarah hidup Helkyhendyar,
Abd. Haris, Sumarni, Nur Asri, Ayu Ambarwati, dan Eny Suhaeni.
13. Keluarga besar IKAPPAB terkhususnya kanda Abd Aziz Kamarullah, kanda
Mustajib, Abu Bakar, Ismail Ardan, Fera M, Nur Rahmah, Nur Asiah, Samsuddin,
Adin, Gunawan Riadin, Jainul Arifin, Juraidin, Abdul Muthalib, Afril dan lain
sebagainya yang selalu memberikan motivasi dalam menyesaikan skripsi ini.
14. Kawan-kawan KKN Reguler angkatan 51 Kec. Turatea Kab. Jeneponto yang
telah mewarnai hari-hari dilokasi KKN Reguler dan telah banyak memberikan
pengalaman hidup.
Akhirnya peneliti menyadari bahwa sebagai hamba Allah yang tidak luput dari
kesalahan tentunya dalam penulisan skripsi ini masih banyak ditemukan kekurangan,
kesalahan, serta jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu saran dan kritik yang
membangun dari berbagai pihak sangat diharapkan. Semoga tulisan kecil ini bermanfaat
bagi diri peneliti pada khususnya, dan bagi siapa saja yang ingin membacanya.
Makassar, 02 September 2016
Penyusun
ERLENA
Nim. 10200112042
viii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ........................................................................................................ i
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ........................................................................ ii
PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................................................ iii
KATA PENGANTAR ................................................................................................... iv
DAFTAR ISI ................................................................................................................ viii
DAFTAR TABEL ........................................................................................................... x
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................................... xi
ABSTRAK .................................................................................................................... xii
BAB 1 PENDAHULUAN ........................................................................................... 1-8
A. Latar Belakang ................................................................................................. 1
B. Fokus Penelitian dan Deskripsi Fokus.............................................................. 5
C. Rumusan Masalah ............................................................................................ 5
D. Kajian Pustaka .................................................................................................. 6
E. Tujuan dan Kegunaan Penelitian ...................................................................... 7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ................................................................................ 9-44
A. Gambaran Umum Tentang Asuransi Syariah ................................................... 9
1. Pengertian Asuransi Syariah ........................................................................ 9
2. Landasan Hukum Asuransi Syariah ........................................................... 13
3. Produk-Produk Asuransi Syariah ............................................................... 19
4. Akad-Akad Asuransi Syariah .................................................................... 22
5. Prinsip-Prinsip Asuransi Syariah ............................................................... 29
B. Mekanisme Pengelolaan Asuransi Syariah..................................................... 35
1. Underwriting .............................................................................................. 37
2. Polis ........................................................................................................... 38
3. Premi .......................................................................................................... 39
4. Pengelolaan Dana Asuransi ...................................................................... 41
5. Klaim ......................................................................................................... 43
6. Penutupan Asuransi ................................................................................... 44
ix
BAB III METODE PENELITIAN ........................................................................ 45-49
A. Jenis dan Lokasi Penelitian............................................................................. 45
B. Pendekatan Penelitian ..................................................................................... 46
C. Sumber Data .................................................................................................. 46
D. Metode Pendekatan Data ................................................................................ 47
E. Instrumen Penelitian ....................................................................................... 48
F. Teknik Pengolahan dan Analisis Data ............................................................ 49
G. Pengujian Keabsahan Data ............................................................................. 49
BAB IV HASIL PENELITIAN .............................................................................. 50-85
A. Gambaran Umum Tentang Lokasi Penelitian ................................................ 50
1. Sejarah PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah ........................................ 50
2. Visi, Misi dan Nilai-Nilai Budaya Perusahaan .......................................... 54
3. Struktur Organisasi .................................................................................... 55
4. Identitas Perusahaan .................................................................................. 56
5. Produk-Produk Perusahaan ............................................................................ 58
B. Analisis Pengelolaan Produk Purnadana PT. Asuransi Jiwa Brigin Life
Syariah.. .......................................................................................................... 60
C. Analisis Produk Purnadana PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah Apakah
Sudah Sesuai Dengan Prinsip-Prinsip Ekonomi Islam ................................... 79
BAB V PENUTUP .................................................................................................... 86-87
A. Kesimpulan ..................................................................................................... 86
B. Saran ............................................................................................................. 87
KEPUSTAKAAN .................................................................................................... 88-90
LAMPIRAN-LAMPIRAN ........................................................................................... 91
DAFTAR RIWAYAT HIDUP ..................................................................................... 92
x
DAFTAR TABEL
Tabel 4.1 Manfaat Peserta Asuransi .......................................................................... 65-66
Tabel 4.2 Perbedaan Prinsip Asuransi Syariah dan Asuransi Konvensional ............ 80-82
xi
DAFTAR GAMBAR
Gambar 4.1 Peta Lokasi Kantor PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah ....................... 53
Gambar 4.2 Stuktur Organisasi PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah Makassar ....... 55
Gambar 4.3 Ilustrasi Produk Purnadana Syariah ............................................................ 64
xii
ABSTRAK
Nama : Erlena
Nim : 10200112042
Jurusan : Ekonomi Islam
Judul : Analisis Pengelolaan Produk Purnadana (Studi di PT. Asuransi
Bringin Life Syariah)
Masalah dalam penelitian ini adalah bagaimana pengelolaan produk purnadana di
PT. Asuransi Jiwa Life Syariah dan apakah pengelolaan produk purnadana tersebut sudah
sesuai dengan prinsip-prinsip ekonomi Islam.
Jenis Penelitian ini merupakan penelitian lapangan (field research) menggunakan
metode kualitatif yaitu data yang diperoleh dengan cara melakukan penelitian yang
menghasilkan data deskriptif analisis. Sumber data yang digunakan dalam penelitian ini
adalah data primer dan data sekunder. Pengumpulan data menggunakan observasi,
interview, dan dokumentasi.
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa pengelolaan dana/premi peserta yang
terkumpul akan diinvestasikan, dialokasikan oleh perusahaan dan keuntungan yang
didapat akan dibagi sesuai dengan nisbah bagi hasil, dana tabarru’ akan dimanfaatkan
apabila terjadi klaim mengalami musibah, kecelakaan dan meninggal dunia.
pengelolaan produk purnadana sudah memenuhi beberapa dari prinsip ekonomi Islam
dan prinsip asuransi syariah, seperti prinsip tauhid, prinsip tolong-menomong, prinsip
kerjasama, prinsip larangan maisir, riba. Akan tetapi masih ada prinsip ekonomi Islam
dan asuransi syariah yang belum dipenuhi atau diabaikan, seperti gharar karena pihak
perusahaan (agen asuransi) tidak menjelaskan secara detail mengenai beban-beban atau
biaya administrasi yang dipotong oleh pihaka perusahaan pihak perusahaan hanya
menjelaskan manfaat yang diperoleh oleh peserta asuransi.
Implikasi dari penelitian ini adalah 1) PT. Asuransi Jiwa Syariah Brigin Life
Syariah hendaknya hendaknya menerapkan prinsip ekonomi Islam yang belum
diterapkan dalam setiap operasinal perusaahan, agar dalam pelaksanaan, pengelolaan
memperoleh ridho dan bernilai ibadah disisi Allah swt.. 2) PT. Asuransi Jiwa Syariah
Brigin Life Syariah wajib memelihara kesehatan perusahaan serta wajib melakukan
usaha sesuai dengan prinsip-prinsip ekonomi Islam dan undang-undang yang mengatur
usaha perasuransian.
Kata Kunci: Pengelolaan, Produk Purnadana, Asuransi.
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Zaman sekarang adalah zaman kejayaan manusia, perkembangan ilmu
pengetahuan dan teknologi memaksa manusia supaya terus menghasilkan perubahan
cara berpikir dan bertindak, cara hidup dan berperilaku.1 Fenomena perekonomian
dunia telah berubah dari waktu kewaktu sesuai dengan perkembangan zaman dan
perubahan teknologi. Banyak nilai baru yang dibentuk namun sulit untuk menentukan
mana yang benar dan mana yang salah, sehingga terkadang membawa kebaikan
namun adakalanya menyesatkan.
Perkembangan zaman atau revolusi ini membawa keuntungan dalam bentuk
kebendaan, namun demikian kerugian nyawa dan harta benda semakin meningkat.
Transisi dari desa ke kota dan metropolis, perkembangan sarana transformasi seperti
pesawat terbang, pengembangan pembangunan listrik, semua itu akan mengikuti
musibah, bahaya dan kecelakaan. Untuk mengurangi beban dan untuk mengurangi
kemungkinan timbulnya kerugian maka asuransi telah diperkenalkan dan berkembang
sebagai sebuah institusi yang perlu bagi kehidupan moderen sehingga pengaruh
hampir meliputi seluruh bidang salah satunya dalam bidang perekonomian.
Persoalan yang hangat dibicarakan dewasa ini adalah persoalan asuransi yaitu
apakah asuransi itu halal ataukah haram?. Asuransi adalah salah satu kegiatan
1Muhammad Muslehuddin, Asuransi Dalam Islam (Cet. 1; Jakarta: Bumi Aksara, 2004),
h.1.
2
ekonomi yang berkembang dengan pesat saat ini. Namun sistem bunga yang dipakai
oleh asuransi konvensional menjadi masalah tersendiri bagi umat Islam. Di samping
itu, dalam asuransi konvensional juga dianggap mengandung riba, gharar, dan maisir.
Oleh karena itulah konsep asuransi syariah perlu untuk segera dikembangkan dan
sebagaimana kita ketahui bersama bahwa kebangkitan kedua sektor keuangan syariah
setelah perbankkan, dialami oleh asuransi. Hal itu terjadi pada tahun 1994, ketika itu
untuk pertama kalinya didirikan perusahaan asuransi berlandaskan syariah di
Indonesia, melalui PT. Asuransi Takaful Indonesia (STI).2
Perkembangan asuransi yang berbasis syariah di Indonesia tidak terlepas dari
pertumbuhan bank-bank syariah, dimana sejak dikeluarkannya undang-undang
No.10/1998 Ketentuan Umum pasal 1 poin 3 dan 4 yang mengatur secara tegas
mengenai Sistem Perbankkan Syariah.
Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya
memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Bank Perkreditan Rakyat
adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau
berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa
dalam lalu lintas pembayaran.3
Perbankkan di Indonesia diwarnai dengan munculnya bank-bank syariah atau
bank-bank dengan unit syariahnya. Hal ini menyebabkan perusahaan-perusahaan
2http//:asuransi syariah_pistaza’s blog.html di akses minggu tagal 13 desember 2015 pukul
11:35. 3 Presiden RI, Tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang
Perbankan. Jakarta pada tanggal 10 Nopember 1998.
3
asuransi konvensional yang memiliki keterkaitan bisnis dengan bank dituntut untuk
masuk ke dalam bisnis syariah.4
Asuransi sebagai salah satu lembaga keuangan yang bergerak dalam bidang
pertanggungan merupakan sebagai institusi moderen hasil temuan dari dunia barat
yang lahir bersamaan dengan adanya semangat pencerahan. Operasional asuransi
adalah berorentasikan pada sistem kapitalis yang hanya bermain dalam pengumpulan
modal untuk keperluan pribadi atau golongan tertentu. Lain halnya dengan asuransi
syariah yang literatur keislaman lebih banyak bernuansa sosial dari pada bernuansa
ekonomi atau profit oriented (keuntungan bisnis).5
Asuransi didirikan bukan semata-mata berdasarkan profit oriented, tetapi juga
mengandung social oriented, sehingga terdapat keseimbangan antara duniawi dan
akhirat, menjadi pijakan perpaduan dua aspek yang menjadi pijakan yang harus
dibangun oleh asuransi syariah dalam menjalankan roda bisnisnya, karena disini letak
perbedaan prisipil secara filosofi usaha, yang menyebabkan perusahaan asuransi
syariah perlu hati-hati dan para pemilik serta pengurusnya mesti orang-orang yang
memahami prinsip-prinsip syariah yang tidak memikirkan kepentingan sesaat ataupun
tujuan mencari laba.
Asuransi syariah dan takaful, pengertian umumnya adalah saling
menanggung, saling menolong memberi nafkah dan mendidik. Fatwah Dewan
Syariah Nasional No.21/DSN/-MUI/X/2001 tanggal 17 Oktober tahun 2001
tentang Pedoman Umum Asuransi Syariah menyatakan bahwa asuransi
4http.//analisis strategi.File.pdf (secured)-adober reader by irwan sofiansyah fisip 2008 di
akses minggu 13 desember 2015 pukul 11:47. 5Abdul Ghofur Anshori, Asuransi Syariah di Indonesia, Regulasi dan Operasionalisasinya di
dalam Kerangga Hukum Positif di Indonesia (Yogyakarta: UII Press, 2007), h. 161.
4
syariah adalah asuransi saling melindungi dan tolong menolong diantara
sejumlah orang atau pihak melalui investasi dalam bentuk asset atau tabarru’
yang memberikan pola pengambilan untuk menghadapi risiko tertentu melalui
akad yang sesuai dengan syariah, akad yang sesuai dengan syariah tidak
mengadung gharar (penipuan), maisir (perjudian), riba (bunga), barang haram
dan maksiat.6
Pada saat ini perusahaan asuransi sangat besar karena sekarang ini selain
banyak orang yang sudah menyadari akan pentingnya mempunyai asuransi untuk
menanggung risiko-risiko yang ada, asuransi syariah juga banyak diminati oleh
masyarakat muslim karena berusaha menghindari hal-hal yang bersifat riba. Sehingga
mendorong pertumbuhan berbagai macam produk keuangan syariah, termaksud
asuransi syariah. Tantagan pada era saat ini yang dihadapi oleh banyak perusahaan
asuransi syariah sangat beragam, dimulai dari pelayanan, peningkatan dan
pengembangan sumber daya manusia serta pengelolaannya. Selain itu,
pengembangan produk asuransi syariah yang sesuai dan dibutuhkan oleh masyarakat
juga menjadi tantangan yang besar bagi perusahaan yang berbasis syariah. Fenomena
tersebut mendorong salah satu perusahaan asuransi yaitu PT. Asuransi Jiwa Brigin
Life Syariah untuk menciptakan produk yang dapat memberikan solusi bagi masalah-
masalah yang dihadapi oleh masyarakat khususnya masyarakat muslim.
Berdasarkan dari uraian sebelumnya maka peneliti tertarik untuk mengambil
penelitian tentang “Analisis Pengelolaan Produk Purnadana (studi di PT. Asuransi
Jiwa Bringin Life Syariah Cabang Makassar).
6Irwan Sofiansyah, Jurnal Analisa Strategi (Fisip, 2008), h. 2.
5
B. Fokus Penelitian dan Deskripsi Fokus
1. Pengelolaan adalah proses, cara, perbuatan mengelola.
2. Produk adalah sesuatu yang dapat ditawarkan ke pasar untuk diperhatikan,
dipakai, dimiliki, atau dikonsumsikan sehingga dapat memuaskan keinginan
atau kebutuhan.
3. Bringin purnadana adalah produk asuransi gabungan antara asuransi jiwa,
asuransi kecelakaan diri dan tabungan dengan pilihan manfaat tambahan berupa
asuransi bebas konstribusi apabila peserta mengalami cacat tetap total akibat
sakit maupun kecelakan atau mengidap penyakit kritis.
4. Asuransi syariah adalah usaha saling melindungi dan tolong menolong diantara
sejumlah orang atau pihak melalui investasi dalam bentuk asset dan atau
tabarru’ yang memberikan pola pengembalian untuk menghadapi risiko
tertentu melalui akad (perikatan) yang sesuai dengan syariah.7
C. Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang yang telah dikemukakan, maka peneliti membatasi
masalahnya yaitu:
1. Bagaimana pengelolaan produk purnadana pada PT. Asuransi Jiwa Bringin Life
Syariah Cabang Makassar?
2. Apakah pengelolaan produk purnadana pada PT. Asuransi Jiwa Bringin Life
Syariah sudah sesuai dengan prinsip-prinsip ekonomi Islam?
7 Ahmad Wardi Muslic, Fiqh Muamalat (Cet. 1; Jakarta : Amzah, 2010), h. 552.
6
D. Tinjauan Pustaka
Penelitian ini mencoba menelusuri beberapa penelitian dan studi yang terkait
atau serupa dengan penelitian yang akan dikaji oleh peneliti, diantaranya:
1. Skripsi karya Natasha Gena Patriani dengan judul “analisis pengelolaan dana
dan investasi asuransi jiwa syariah dan konvensional serta perlakunya terhadap
hasil investasi yang diperoleh (studi kasus PT. Asuransi Jiwa Xyz)” tahun 2012.
Skripsi ini memfokuskan tentang bagaimana asuransi jiwa syariah dan
konvensional melakukan investasi pada perusahaan dan bagaimana perusahaan
melakukan pengelolaan atas investasi tersebut dan apakah investasi yang
dilakukan perusahaan telah memenuhi target tingkat return yang direncanakan.8
2. Astir Damayanti dalam skripsinya berjudul “competitive advantage produk
asuransi pendidikan (studi kasus PT. Asuransi Takaful Keluarga dan PT.
Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah)” tahun 2014. Skripsi ini bertujuan untuk
menjelaskan bagaimana perusahaan bersaing dalam menarik atau mengambil
keuntungan dari produk asuransi pendidikan ini dan apa strategi yang
digunakan oleh kedua perusahaan ini dalam menciptakan hubungan dengan
persaingan dalam menarik keuntungan.9
3. Isnaniah dengan skripsi yang berjudul “analisis manjemen risiko pada PT.
Bringin Life Syariah” tahun 2010. Skripsi ini lebih memfokuskan terhadap
8Natasha Gena Patriani, Analisis Pengelolaan Dana Dan Investasi Asuransi Jiwa Syariah
dan Konvensional Serta Perlakunya Terhadap Hasil Investasi Yang Diperoleh Studi Kasus Pt.
Asuransi Jiwa Xyz (Depok: Skripsi Universitas Indonesia, 2012). 9Astir Damayanti, Competitive Advantage Produk Asuransi Pendidikan Studi Kasus PT.
Asuransi Takaful Keluarga dan PT Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah (Jakarta: UIN Syarif
Hidayatullah, 2014).
7
analisis risiko yang terjadi pada perusahaan seperti risiko internal yaitu risiko
underwriting yang akan berdampak pada profit perusahaan.10
Berdasarkan kajian pustaka tersebut menunjukkan bahwa penilitian yang akan
dilakukan peneliti belum pernah ada yang membahasnya secara khusus, yaitu dengan
topik, Analisis Pengelolaan Produk Purnadana (Studi di PT. Asuransi Jiwa Bringin
Life Syariah Cabang Makassar. Untuk itu peneliti meneliti dengan tema ini agar
menambah dan memperkaya khasanah keilmuan dibidang ekonomi yang sesuai
dengan prinsip-prinsip ekonomi Islam.
E. Tujuan Penelitian dan Kegunaan Penelitian
1. Tujuan
a. Penelitian ini dilaksanakan dengan tujuan untuk menjelaskan tentang konsep
pengelolaan produk purnadana pada PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah
Cabang Makassar.
b. Untuk mengetahui apakah pengelolaan produk purnadana pada PT. Asuransi Jiwa
Bringin Life Syariah sudah sesuai dengan prinsip-prinsip ekonomi Islam.
2. Kegunaan Penelitian
a. Dapat memahami bagaimana pengelolaan produk purnadana pada PT. Asuransi
Jiwa Bringin Life Syariah Cabang Makassar.
b. Sebagai bahan masukan bagi PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah bersangkutan
dalam kaitannya dengan masalah pengelolaan produk purnadananya.
10
Isnaniah, Analisis Manjemen Risiko Pada PT. Bringin Life Syariah (Jakarta: UIN Syarif
Hidayatullah, 2010).
8
c. Sebagai referensi bagi pembaca untuk menambah khasanah keilmuan terutama
bagi yang ingin mengetahui gambaran pengelolaan produk purnadana.
9
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA
A. Gambaran Umum Asuransi Syariah
1. Pengertian Asuransi Syariah
Kata asuransi berasal dari bahasa Inggris insurance yang artinya adalah
pertanggungan atau jaminan.11
Konsep asuransi konvensional adalah perjanjian antara
dua belah pihak atau lebih, dengan mana pihak penanggung mengikatkan diri kepada
tertanggung, dengan menerima premi asuransi, untuk memberikan pergantian kepada
tertanggung. Sedangkan konsep asuransi syariah yaitu sekumpulan orang yang saling
membantu, saling menjamin, dan bekerja sama dengan cara masing-masing
mengeluarkan dana tabarru’ yaitu dana tolong menolong dalam membantu sesama.
Dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia, kata asuransi diartikan sebagai
pertanggungan yaitu perjanjian antara dua pihak, pihak yang satu berkewajiban
membayar iuaran dan pihak yang lain memberikan jaminan sepenuhnya kepada
pembayar iuaran, apabila terjadi suatu yang menimpa dirinya atau barang miliknya
yang diasuransikan sesuai dengan perjanjian yang dibuat.12
Di Indonesia, definisi asuransi telah ditetapkan dalam bab 9 pasal 246 KUH
Dagang tentang asuransi atau pertanggungan pada umumnya yang berbunyi:
Asuransi atau pertanggungan adalah suatu perjanjian, dengan mana seorang
penanggung mengikatkan diri kepada seorang tertanggung dengan menerima
11
Jhon M. echols dan Hassan syaidilly, Kamus Inggris Indonesia-Indonesia (Jakarta:
Gramedia, 1990), h. 326. 12Depertemen Pendidikan dan Kebudayaan, Kamus Besar Bahasa Indonesia (Cet.III; Jakarta:
Balai Pustaka, 1990), h. 54.
10
suatu premi, untuk memberikan penggantian kepadanya karena suatu kerugian,
kerusakan atau kehilangan keuntungan yang diharapkan, yang mungkin akan
dideritanya karena suatu peristiwa yang tak tentu.13
Definisi asuransi juga disebutkan dalam pasal 1 poin 1 UU Republik
Indonesia Nomor 2 tahun 1992 tentang Usaha Perasuransian yang berbunyi sebagai
berikut:
Asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian antara dua pihak atau lebih
dimana pihak penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung, dengan
menerima premi asuransi untuk memberikan penggantian kepada tertanggung
karena kerugian, kerusakan atau kehilangan keuntungan yang diharapkan. Atau
tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkin akan diderita
tertanggung, yang timbul dari suatu peristiwa yang tidak pasti, atau untuk
memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas meninggal atau hidupnya
seseorang yang dipertanggungkan.14
Asuransi dalam bahasa Arab disebut at’ta’min yang berasal dari kata amanah
yang berarti memberikan perlindungan, ketenangan, rasa aman serta bebas dari rasa
takut. Istilah menta’minkan sesuatu berarti seseorang memberikan uang cicilan agar
ia atau orang yang ditunjuk menjadi ahli warisnya mendapatkan ganti rugi atas
hartanya yang hilang.15
Asuransi dalam sistem ajaran Islam dikenal ada beberapa istilah takafful, al-
ta’min, dan al-tadhamun. Ketiga kata tersebut mempunyai persamaan makna tentang
hubungan timbal balik antara dua orang atau lebih yang saling menguntungkan,
13
Subekti dan Tjitrosudibio, Kitab Hukum Dagang (Cet. XV; Jakarta: PT. Pradnya Paramita,
1985), h.74. 14
Abdulkadir Muhammad, Hukum Asuransi Indonesia (Bandung: PT. Citra Aditya Bakti,
2002), 15
Asuransi Syariah, www.wikipedia.com. (di Akses Kamis 07 Januari 2016 Pukul 12:03 Pm).
11
terutama hubungan dua pihak atau lebih yang lahir dalam suatu perjanjian yang
menimbulkan hak dan kewajiban pada masing-masing pihak.
a. Takafful
Makna kata, takafful berasal dari bahasa Arab yang berarti saling menanggung
atau saling menjamin. Takafful dalam pengertian muamalah saling memikul
risiko diantara sesama orang, sehingga antara satu dengan yang lain saling
menjadi penanggung atau risiko yang muncul. Saling pikul risiko ini dilakukan
atas dasar tolong menolong dalam kebaikan. Caranya masing-masing
mengeluarkan dana tabarru’ atau dana ibadah.16
Berdasarkan pengertian tersebut dapat dipahami bahwa asumsi dasar takafful
adalah melakukan kebajikan sosial yang melibatkan dua orang atau lebih melalui
suatu kontrak dan masing-masing pihak memiliki kewajiban untuk bekerja sama
saling menanggung risiko kegiatan atau risiko kehidupan melalui pembayaran premi
dari pihak tertanggung kepada pihak lain sebagai penanggung. Dengan pembayaran
premi, maka pihak tertanggung mempunyai hak klaim pembayaran ganti rugi atas
risiko yang dideritanya dan pihak penanggung berkewajiban membayar beban risiko
sesuai maksud perjanjian yang disepakati.
b. Al-Ta’min
Kata al-ta’min dalam bahasa Arab artinya penanggung, sedangkan akar kata
al-ta’min diambil dari kata amanah yang artinya memberi perlindungan, rasa aman
bebas dari rasa takut. Pengertian al-ta’min adalah seorang membayar atau
menyerahkan uang cicilan agar ia atau ahli warisnya mendapat sebagian uang
sebagaimana yang telah disepakati, atau untuk mendapat ganti terhadap harta yang
16
Tim Penyusun Takafful, Rachmat Husen, dkk., Takafful Asuransi Islam (Jakarta: Koperasi
Karyawan, 1997), h.1.
12
hilang. Menjalani kehidupan dalam kondisi terbebas dari gangguan rasa aman atau
rasa takut sangat didambakan oleh setiap individu dan suasana batin akan semakin
percaya diri jika kondisi yang demikian secara jelas mendapat perlindungan dari
pihak lain.17
c. Al-Tadhamun
Istilah lain yang semakna dengan asuransi adalah at-tadhamun yang dalam
bahasa Arab berasal dari kata dhamana yang berarti saling menanggung. Dari segi
interaksi sosial, perbuatan saling menanggung dipahami sebagai kewajiban timbal
balik antara dua pihak atau lebih yang mengikatkan diri dalam suatu perjanjian.
Defenisi asuransi sebagai bentuk usaha saling menanggung seperti yang
dirumuskan oleh Dewan Syariah Nasional (DSN) majelis ulama republik
Indonesia bahwa, asuransi syariah (takaful atau tadhamun) adalah suatu usaha
saling melindungi dan tolong menolong diantara sejumlah pihak melalui dana
investasi dalam bentuk asset atau tabarru’ yang memberikan pola
pengembalian untuk menghadapi risiko tertentu melalui akad (perikatan) yang
sesuai dengan syariah.18
Defenisi tersebut dapat dipahami bahwa unsur yang membentuk terjadinya
kontrak asuransi adalah pertama, dua pihak atau lebih yang tertanggung dan
penanggung. Kedua, pernyataan kehendak berupa tertanggung mengikatkan diri
kepada penanggung. Ketiga, objek akad adalah risiko berupa kerusakan, kehilangan,
dan kematian. Keempat, adalah tujuan akad adalah mengganti atau menanggung
beban kerugian yang diakibatkan oleh risiko.
17
Wirdyah Ningsi, dkk., Bank dan Asuransi Islam di Indonesia, h. 177. 18
Depertemen Agama R.I., Himpunan Fatwa Majelis Ulama Indonesi (Jakarta: Dirjen Bimas
Islam dan Penyelenggaraan Haji, 2003), h. 203.
13
Ajaran Islam menegaskan bahwa saling menanggung risiko dalam kehidupan
sesama muslim adalah suatu kewajiban kolektif setiap muslim. Tanggung jawab
terhadap risiko kehidupan seorang muslim menjadi kewajiban masyarakat muslim
lain baik secara individu maupun kelompok karena eksitensi kehidupan seorang
muslim di bumi adalah amanah dari individu muslim lainya sehingga kesulitan yang
diderita seorang muslim akibat risiko yang dihadapi menjadi tanggung jawab
masyarakat muslim lainnya untuk meringankan beban hidup baik secara material
maupun spiritual.
2. Landasan Hukum Asuransi Syariah
a. Al-Quran
Al-Quran tidak menyebut secara tegas ayat yang menjelaskan tentang praktik
asuransi seperti yang ada pada saat ini. Hal ini terindikasi dengan tidak munculnya
istilah asuransi atau al-ta’min secara nyata dalam al-Quran. Akan tetapi al-Quran
masih mengakomodir ayat-ayat yang mempunyai muatan nilai-nilai dasar yang ada
dalam praktik asuransi, seperti nilai dasar tolong-menolong, kerja sama atau
semangat untuk melakukan proteksi terhadap peristiwa kerugian dimasa mendatang.19
Allah swt. berfirman dalam QS. al-Maidah/5:2.
...
19
Hasan ali, Asuransi Dalam Perspektif Hokum Islam, Suatu Tinjauan Historis, Teoritis Dan
Praktis, h.105.
14
Terjemahnya :
...dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan takwa,
dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran. dan
bertakwalah kamu kepada Allah, Sesungguhnya Allah Amat berat siksa-Nya.20
Ayat ini menjelaskan perintah (amr) tolong menolong antara sesama manusia.
Dalam bisnis asuransi, nilai ini terlihat dalam praktek kerelaan anggota (nasabah)
perusahaan asuransi untuk menyisihkan dananya agar digunakan sebagai dana sosial
(tabarru’). Dana tersebut difungsikan untuk menolong salah satu nasabah yang
sedang mengalami musibah”.21
Allah swt. berfirman dalam QS. Al-Baqarah/2:185.
... ...
Terjemahnya:
...Allah menghendaki kemudahan bagimu dan tidak menghendaki kesukaran
bagimu...22
Ayat tersebut menjelaskan bahwa Allah menjelaskan kemudahan adalah suatu
yang dikehendaki oleh-Nya dan sebaliknya kesukaran adalah suatu yang tidak
dikehendaki oleh-Nya maka dari itu manusia dituntun oleh Allah swt. Agar dalam
setiap langkah kehidupannya selalu dalam bingkai kemudahan dan tidak mempersulit
diri sendiri, adapun dalam konteks bisnis asuransi seseorang dapat memudahkan
20
Mushaf Aliyah, al-Qur’an Terjemah dan Tafsir untuk Wanita, h.106 21
Hasan ali, Asuransi dalam Perspektif Hukum Islam, Suatu Tinjauan Historis, Teoritis dan
Praktis, h.105. 22
Mushaf Aliyah, al-Qur’an Terjemah dan Tafsir untuk Wanita. h. 28.
15
untuk menyiapkan dan merencanakan kehidupanya dimasa mendatang dan dapat
melindungi kepentingan ekonominya dari sebuah kerugian yang tidak disengaja.23
b. Hadis
نياعن هؤهن كرب نفس عن أبي ىريرة ]رض[ غن النبي ]ص[ قال: هن نفس هللا عنو كرب الد
نيا واألخرة ]رواه هسلن[ يوم القياهت وهن يسر على هعسر يسر هللا عليو فى الد
Artinya: Diriwayatkan oleh Abu Hurairah ra, Nabi Muhammad saw. bersabda: Barang
siapa yang menghilangkan kesulitan duniawinya seorang mukmin, maka Allah
swt. akan menghilangkan kesulitannya pada hari kiamat. Barang siapa yang
mempermudah kesulitan seseorang, maka Allah swt. akan mempermudah
urusannya di dunia dan di akhirat. (HR Muslim)24
Hadis tersebut menjelaskan bahwa adanya anjuran saling membantu antara
sesama manusia dengan menghilangkan kesulitan seseorang atau dengan
mempermudah urusan duniawinya, niscaya Allah swt. akan mempermudah urusan
dunia dan urusan akhiratnya. Dalam perusahaan asuransi kandungan hadis tersebut
terlihat dalam bentuk pembayaran dana sosial/tabarru’ dari peserta/nasabah
perusahaan asuransi yang sejak awal mengikhlaskan dananya untuk kepentingan
sosial yaitu untuk membantu dan mempermudah urusan saudaranya yang kebetulan
mendapatkan musibah atau bencana.
23
Mushaf Aliyah, al-Qur’an Terjemah dan Tafsir untuk Wanita. 24
Sahih Muslim, Kitab al-Birr, No. Hadits 59.
16
c. Undang-Undang
Dilihat dari segi hukum positif, hingga saat ini asuransi syariah masih
mendasarkan legalitasnya pada UU No. 2 tahun 1992 tentang Perasuransian. Dalam
KUH Dagang Pasal 246, yaitu:
Asuransi adalah suatu perjanjian dimana seseorang penanggung mengikatkan
diri kepada seorang tertanggung dengan menerima suatu premi, untuk
memberikan penggantian kepadanya karena suatu kerugian, kerusakan atau
kehilangan keuntungan yang diharapkan yang mungkin akan dideritanya karena
suatu peristiwa yang tak tentu.25
Pengertian ini tidak dapat dijadikan landasan hukum yang kuat bagi asuransi
syariah karena tidak mengatur keberadaan asuransi berdasarkan prinsip syariah, serta
tidak mengatur teknis pelaksanaan kegiatan asuransi dalam kaitannya kegiatan
administrasinya. Pedoman untuk menjalankan usaha asuransi syariah terdapat dalam
Fatwa Dewan Asuransi Syariah Nasional.
Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) No.21/DSN-MUI/X/2001 tentang
Pedoman Umum Asuransi Syariah, Kententuan Umum poin 1 dan 2 yaitu:
Asuransi Syariah (Ta’min, Takaful atau Tadhamun) adalah usaha saling
melindungi dan tolong-menolong di antara sejumlah orang/pihak melalui
investasi dalam bentuk asset atau tabarru’ yang memberikan pola
pengembalian untuk menghadapi risiko tertentu melalui akad (perikatan) yang
sesuai dengan syariah. Akad yang sesuai dengan syariah yang tidak
mengandung gharar (penipuan), maisir (perjudian), riba, zhulm (penganiayaan),
risywah (suap), barang haram dan maksiat.26
25
Republik Indonesia, Kitab Undang-Undang Hukum Dagang (Pdf). (Diakses Pada Tanggal
24 Juli 2014), h. 64. 26 Fatwa Dewan Syari‟ah Nasional, Pedoman Umum Asuransi Syari’ah. Jakarta, Tanggal 29
Rajab 1422 H/17 oktober 2001 M.
17
Fatwa tersebut dikeluarkan karena regulasi yang ada tidak dapat dijadikan
pedoman untuk menjalankan kegiatan asuransi syariah. Tetapi fatwa DSN-MUI
tersebut tidak memiliki kekuatan hukum dalam Hukum Nasional (HN) karena tidak
termasuk dalam peraturan perundang-undangan di Indonesia. Agar ketentuan asuransi
syariah memiliki kekuatan hukum, maka perlu dibentuk peraturan yang termasuk
peraturan perundang-undangan yang ada di Indonesia meskipun dirasa belum
memberi kepastian hukum yang lebih kuat, peraturan tersebut yaitu Keputusan
Menteri Keuangan (KMK) RI No.426/KMK.06/2003 Ketentuan Umum pasal 1 poin
1 dalam Keputusan Menteri Keuangan.
Prinsip Syariah adalah prinsip perjanjian berdasarkan hukum Islam antara
Perusahaan Asuransi atau Perusahaan Reasuransi dengan pihak lain, dalam
menerima amanah dengan mengelola dana peserta melalui kegiatan investasi
atau kegiatan lain yang diselenggarakan sesuai syariah.27
Dilanjut dengan pasal 3 tentang persyaratan dan tata cara memperoleh izin
usaha perusahaan asuransi dan perusahaan reasuransi dengan prinsip syariah setiap
pihak dapat melakukan usaha asuransi atau usaha reasuransi berdasarkan prinsip
syariah dengan cara:
1) Pendirian baru perusahaan asuransi atau perusahaan reasuransi dengan
prinsip syariah.
2) Konversi dari perusahaan asuransi dengan prinsip konvensional menjadi
perusahaan asuransi dengan prinsip syariah atau konversi dari perusahaan
reasuransi dengan prinsip konvensional menjadi perusahaan reasuransi
dengan prinsip syariah,
3) Pendirian kantor cabang baru dengan prinsip syariah dari perusahaan
asuransi dengan prinsip konvensional atau perusahaan reasuransi dengan
prinsip konvensional.
27
Menteri Keuangan RI, Perizinan Usaha dan Kelembagaan Perusahaan Asuransi
dan Perusahaan Reasuransi. Jakarta 30 September 2003.
18
4) Konversi dari kantor cabang perusahaan asuransi dengan prinsip
konvensional menjadi kantor cabang dengan prinsip syariah dari perusahaan
asuransi dengan prinsip konvensional, atau konversi dari kantor cabang
perusahaan reasuransi dengan prinsip konvensional menjadi kantor cabang
dengan prinsip syariah dari perusahaan reasuransi dengan prinsip
konvensional.28
Keputusan Mentri Keuangan RI No.424/KMK.06/2003 tentang Kesehatan
Keuangan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi yaitu terdapat pada bab 1 Kententuan
Umum pasal 1 poin ke 3 dalam keputusan kementrian ini yang dimaksud dengan:
Prinsip syariah adalah prinsip perjanjian berdasarkan hukum Islam antara
perusahaan asuransi atau perusahaan reasuransi dengan pihak lain dalam
menerima amanah dengan mengelola dana peserta melalui kegiatan investasi
atau kegatan lain yang diselenggarakan sesuai syariah.29
Keputusan Direktorat Jendral Lembaga Keuangan No.4499/LK/2000. tentang
Investasi Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi dengan Sistem Syariah.
“Jenis, penilaian dan pembatasan investasi perusahaan asuransi dan perusahaan
reasuransi dengan sistem syariah.”30
Semua keputusan tersebut menyebutkan
mengenai peraturan sistem asuransi berbasis syariah.
28
Menteri Keuangan RI, Perizinan Usaha dan Kelembagaan Perusahaan Asuransi
dan Perusahaan Reasuransi. Jakarta 30 September 2003. 29
Mentri Keuangan RI, Kesehatan Keuangan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi. Jakarta,
30 September 2003. 30
Departemen Keuangan Republik Indonesia Direktorat Jenderal Lembaga Keuangan,
Investasi Perusahaan Asuransi Dan Perusahaan Reasuransi dengan Sistem Syariah. Jakarta Pada
Tanggal 11 September 2000.
19
3. Produk Asuransi Syariah
a. Produk Individu yang ada Unsur Tabungan (Saving)
Produk-produk individu ada unsur tabungan (saving) artinya suatu produk
yang diperuntukan untuk perorangan dan dibuat secara khusus, dimana di dalamnya
selain mengandung tabarru’ juga terdapat unsur tabungan.
Setiap peserta wajib membayar sejumlah uang secara teratur kepada
perusahaan. Besar premi yang akan dibayarkan tergantung kepada kemampuan
peserta. Akan tetapi, perusahaan menetapkan jumlah minimum premi yang dapat
dibayarkan. Setiap premi yang dibayar oleh peserta akan dipisah oleh perusahaan
asuransi dalam dua rekening yang berbeda, yaitu rekening tabungan dan rekening
tabarru’.31
b. Produk Individu (Non Saving)
Produk-produk individu tanpa tabungan (non saving) artinya produk-produk
syariah yang sifatnya individu dan di dalam struktur produknya tidak terdapat unsur
tabungan atau semuanya bersifat tabarru’ dana tolong menolong. Setiap premi yang
dibayar oleh peserta akan dimasukkan ke dalam rekening tabarru’, yaitu kumpulan
dana yang diniatkan oleh peserta sebagai iuran kebajikan untuk tujuan saling tolong
menolong dan saling membantu, dan dibayarkan bila peserta meninggal dunia dan
perjanjian telah berakhir (jika ada surplus dana).32
31
Hasan Ali, Asuransi dalam perspektif hokum islam, suatu tinjauan historis, teoritis dan
praktis. h. 57 32
Hasan Ali, Asuransi dalam perspektif hokum islam, suatu tinjauan historis, teoritis dan
praktis. h. 169
20
c. Produk-Produk Kumpulan
Produk-produk kumpulan adalah produk yang didesain dalam jumlah peserta
relatif banyak dan dalam struktur produknya ada yang mengandung unsur tabungan
dan ada yang tidak mengandung unsur tabungan. Produk-produk kumpulan yang
tidak mengandung unsur tabungan diakhir masa kontrak tidak ada bagi hasil atau
pengambilan nilai tunai, karena semuanya bersifat tabarru’.
1) Takaful kecelakaan diri kumpulan adalah bentuk kumpulan yang ditujukkan
untuk perusahaan, organisasi/perkumpulan yang bermaksud menyediakan
santunan kepada karyawan/anggota apabila mengalami musibah karena
kecelakaan dalam masa perjanjian.
2) Takaful kecelakaan siswa adalah bentuk kumpulan yang ditujukkan kepada
sekolah, perguruan tinggi, lembaga pendidikan nonformal yang bermaksud
menyediakan santunan kepada siswa, mahasiswa, pesertanya apabila
mengalami musibah karena kecelakaan yang mengakibatkan cacat tetap total
maupun sebagian atau meninggal.
3) Takaful wisata dan perjalanan adalah program yang diperuntukkan bagi biro
perjalanan dan wisata atau travel yang berkeinginan memberikan perlindungan
kepada pesertanya apabila mengalami musibah karena kecelakaan yang
mengakibatkan cacat tetap total, sebagian atau meninggal selama wisata
maupun perjalanan dalam dan luar negeri.
21
4) Takaful pembiayaan adalah bentuk perlindungan kumpulan yang beberapa
jaminan pelunasan utang apabila yang bersangkutan ditakdirkan meninggal
dalam masa perjanjian.
5) Takaful majelis taklim adalah bentuk perlindungan bagi majelis taklim yang
bermaksud menyediakan santunan untuk ahli waris jamaah apabila yang
bersangkutan ditakdirkan meninggal dalam masa perjanjian.
6) Takaful al-khairat adalah bentuk perlindungan kumpulan yang diperuntukkan
bagi perusahaan pemerintah swasta, organisasi yang berbadan hukum atau
usaha yang bermaksud menyediakan santunan meninggal untuk ahli waris bila
peserta/karyawan mengalami musibah meninggal.
7) Takaful medicare adalah program asuransi kesehatan yang memberikan
jaminan penggantian biaya pengobatan dan operasi peserta yang disebabkan
oleh penyakit maupun kecelakaan. Dengan mengikuti program Full Medicare,
maka diharapkan rasa aman dan terlindung dari hal-hal yang tidak terduga.
8) Takaful al-khairat, tabungan haji (takaful iuran haji), program bagi para
karyawan yang bermaksud menunaikan ibadah haji dengan pendanaan melalui
iuran bersama dan keberangkatannya secara bergilir.
9) Takaful perjalanan haji dan umrah, program ini diperuntukkan bagi jamaah haji
dan umrah yang bermaksud menyediakan santunan untuk ahli waris jamaah bila
peserta meninggal sewaktu menjalankan ibadah haji atau umrah.
22
4. Akad-Akad Asuransi Syariah
Istilah hukum Islam kata akad berasal dari bahasa Arab, terbentuk dari kata
“al-aqad”, jamak dari al-uqad yang berarti mengikat, menyambung atau
menghubungkan (ar-rabth)33
yaitu “menghimpun atau mengumpulkan dua ujung tali
dan mengikat salah satu pada lainnya hingga keadaanya bersambung dan menjadi
seperti seutas tali yang satu”.34
Asuransi sebagai salah satu bentuk usaha yang melibatkan dua orang atau
lebih selalu didasarkan pada akad yang membentuk seluruh sistem yang berlaku
didalamnya. Dari segi syarat hukum terbentuknya akad dipastikan bahwa asuransi
secara umum telah memenuhi unsur-unsur dalam akad yang dipahami sebagai rukun
akad. Kajian fiqih, bentuk akad yamg umumnya berlaku dalam lapangan bisnis
adalah sebagai berikut:
a. Al-Musyarakah (perkongsian)
Musyarakah adalah suatu bentuk persekutuan perkongsian antara dua pihak
atau lebih pemilik modal (uang atau barang) untuk membiayai suatu usaha
keuntungan dari usaha tersebut dibagi sesuai dengan persetujuan antara para pihak,
yang tidak harus sama dengan pasang modal masing-masing pihak. Dalam kajian
fiqih musyarakah dibagi dalam dua bentuk yaitu:
33
Syamsul Anwar. Hukum Perjanjian Syari’ah, Studi Tentang Akad dalam Fikih Muamalat.
(Jakarta: Rajagrafindo Persada, 2007), h. 76. 34
Ghufron A. Mas‟adi. Fiqih Muamalah Kontekstual. (Jakarta; Raja Grafindo Persad, 2002),
h.75.
23
1) Musyarakah al-Amlak adalah suatu bentuk kepemilikan bersama atas modal
yang terjadi secara otomatis, dengan kata lain jadi pemilik bersama antara dua
orang atau lebih yang terjadi dengan tidak melalui akad (pemikiran bersama
otomatis). Misalnya, warisan dan hadiah.
2) Musyarakah al-uqud adalah suatu bentuk perjanjian persekutuan secara sukarela
atas modal antara dua orang atau lebih untuk membiayai suatu usaha untuk
mendapat keuntungan bersama, dan apabila terjadi kerugian, maka ditanggung
sesuai dengan pangsa modal masing-masing pihak. Perkonsian ini dibedakan
atas beberapa jenis yaitu:
a) Syirkah al-„inan adalah perkonsian modal antara dua orang atau lebih untuk
dialokasikan dalam suatu usaha tertentu.
b) Syirkah mufadhah adalah bentuk perkongsian modal antara beberapa pihak untuk
suatu usaha, dimana masing-masing pihak memiliki hak untuk dapat berbuat atas
nama pihak lain dan mewakili sebagai pemberi jaminan bagi yang lain.
Perkongsian ini memiliki ciri-ciri yang sama dengan syirka al-„inan.
c) Syirkah al-wujuh adalah bentuk perkongsian modal antara beberapa pihak untuk
suatu usaha dengan mengandalkan atau menyepakati seseorang yang mempunyai
keahlian tertentu dalam melakukan bisnis.
d) Syirkah al-abdan adalah perkongsian modal antara beberapa pihak untuk suatu
usaha, dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi keahlian dan aktif
dalam mengelola bisnis.
24
b. Al-Mudharabah
Al-Mudharabah (kerja sama modal) adalah perjanjian antara pemilik modal
(uang atau barang) dengan pengusaha, pemilik modal membiayai sepenuhnya suatu
proyek dan pengusaha setuju untuk mengelola proyek tersebut dengan pembagian
hasil sesuai perjanjian. Bentuk perjanjian kerja mudharabah memiliki kriteria sebagai
berikut:
1) Pemilik modal tidak dibenarkan ikut dalam pengelolaan usaha, akan tetapi
dibolehkan melakukan usulan dan melakukan pengawasan.
2) Kerugian yang timbul dalam usaha ini sepenuhnya ditanggung oleh pemilik
modal kecuali kerugian itu timbul akibat penyelewengan atau penyalagunaan
pihak pengusaha.
Kerja sama modal usaha dalam berbagai bentuknya mempunyai cangkupan
yang berbeda-beda berdasarkan jenis usaha, waktu, dan kemampuan orang dalam
menjalankan usahanya. Secara umum kerjasama modal (mudharabah) dapat
dibedakan menjadi dua jenis sebagai berikut:
a) Mudharabah mutlaq adalah bentuk kerjasama antara pemilik modal (shahibul mal)
dan pemakai modal (mudharib) yang cakupannya sangat luas dan dibatasi oleh
jenis usaha, waktu dan tempat usaha. Jenis kerja ini dalam lapangan usaha
dipahami sebagai bentuk kerjasama umum yang dapat dipilih oleh setiap orang
yang berkeinginan untuk mengembankan modal melalui usaha degan melibatkan
pihak lain baik sebagai mitra maupun sebagai wakil.
25
b) Mudharabah muqaiyyad adalah bentuk kerjasama usaha yang terbatas, baik dari
segi jenis usaha waktu, dan tempat usaha. Suatu bentuk kerja sama dimana pemilik
modal membatasi alokasi dana hanya pada usaha tertentu dan atau pengelola
(pemakai modal) dengan kewenangannya dapat mendelegasikan pihak ketiga
sebagai pengelola modal.
Selain bentuk-bentuk akad tersebut yang dijadikan sebagai produk transaksi
investasi syariah, juga terdapat sejumlah fasilitas yang umumnya digunakan oleh
lembaga keuangan syariah sebagai bentuk pelayanan kepada masyarakat yaitu:
a. Al-wadiah (titipan) adalah perjanjian antara pemilik modal dengan pihak
menyimpan modal dimana pihak penyimpan bersedia untuk menyimpan dan
menjaga keselamatan modal yang dititipkan kepadanya. Bentuk penyimpanan ini
dibedakan atas dua macam yaitu:
1) Al-wadiah amanah merupakan bentuk simpanan diamana pihak penerima
titipan tidak diperkenankan menggunakan barang yang dititipkan. Dan pihak
penyimpan tidak bertanggung jawab atas kerusakan atau kehilangan barang
yang disimpan yang bukan diakibatkan oleh perbuatan atau kelalaian
penyimpan.
2) Al-wadiah dhamanah merupakan bentuk simpanan dimana pihak penyimpan
dapat memanfaatkan barang yang dititipkan dengan atau tanpa izin pemilik
barang dengan ketentuan tertentu.
b. Al-Ijarah adalah perjanjian antara pemilik barang dengan penyewa yang
membolehkan penyewa memanfaatkan barang tersebut dengan membayar sewa
26
sesuai denagan perjanjian kedua pihak dan setelah masa sewa berakhir, maka
barang akan diberikan kepada pemilik.
c. Al-tajrih adalah perjanjian antara pemilik barang dengan penyewa yang
membohlekan penyewa memanfaatkan barang tersebut dengan membayar sewa
berdasarkan perjanjian. Pada saat berakhir masa sewa, maka pemilik barang
menjual barang tersebut kepda penyewa dengan harga yang disepakati kedua
pihak.
d. Al-qardhul hasan (pinjaman lunak) adalah suatu perjanjian lunak yang diberikan
atas dasar kewajiban sosial semata, dimana peminjam tidak berkewajiban untuk
mengembalikan tambahan apapun kecuali modal pokok dan biaya administrasi.35
Menurut Nurhayati dalam asuransi syariah akad yang digunakan ada dua
jenis, yaitu akad tabarru’ dan akad tijarah.
a. Akad Tabarru’
Akad tabarru’ adalah perjanjian yang merupakan transaksi yang tidak
ditujukan untuk memperoleh laba. Ada 3 bentuk akad tabarru’ yaitu sebagai berikut:
1) Meminjamkan uang termasuk akad tabarru’ karena tidak boleh melebihkan
pembayaran atas pinjaman yang kita berikan, karena setiap kelebihan tanpa
‟iwadh adalah riba. Ada minimal 3 jenis pinjaman, yaitu:
a) Qardh, merupakan pinjaman yang diberikan tanpa mensyaratkan apapun, selain
mengembalikan pinjaman tersebut setelah jangka waktu tertentu.
35
Warkum Sumitro, Asa-Asas Perbankan Islamd dan Lembaga-Lembaga Terkait (Cet. II ;
Jakarta: Raja Grafindo Persada, 1997), h.32.
27
b) Rahn, merupakan pinjaman yang mensyaratkan suatu pinjaman dalam bentuk atau
jumlah tertentu.
c) Hawalah adalah pengalihan hutang dari orang yang kepada orang lain yang wajib
menanggungnya.
2) Meminjamkan jasa berupa keahlian atau keterampilan termasuk akad tabarru’.
Ada minimal 3 jenis pinjaman, yaitu:
a) Wakalah adalah penyerahan atau pemberian mandat, orang yang diberikan amanat
oleh orang lain maka orang tersebut akan melakukan apa yang diamanatkan
kepadanya.
b) Wa‟diah yaitu merupakan bentuk turunan akad wakalah, dimana pada akad ini
telah dirinci tentang jenis pemeliharaan dan penitipan. Sehingga selama pemberian
jasa tersebut kita juga bertindak sebagai wakil dari pemilik barang.
c) Kafalah adalah jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak ketiga
untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung.
3) Memberikan sesuatu dalam akad ini, pelaku memberikan sesuatu kepada orang
lain. Ada 3 bentuk akad yaitu:
a) Waqaf yaitu merupakan pemberian dan penggunaan pemberian yang dilakukan
tersebut untuk kepentingan umum dan agama, serta pemberian itu tidak dapat
dipindah tangankan.
b) Hibah, shadaqah yaitu merupakan pemberian sesuatu secara sukarela kepada orang
lain. Akad tabarru’ tidak bisa dipindahkan menjadi akad tijarah dan tidak juga
bisa digunakan untuk memperoleh laba.
28
b. Akad Tijarah
Akat tijarah adalah merupakan akad yang ditujukan untuk memperoleh
keuntungan. Dari sisi kepastian hasil yang diperoleh, akad ini dapat dibagi dua, yaitu
sebagai berikut:
1) Natural Uncertainy Contract
Merupakan kontrak yang diturunkan dari teori pencampuran, dimana pihak
yang bertransaksi saling mencampurkan asset yang mereka miliki menjadi satu,
kemudian menanggung risiko bersama-sama untuk mendapatkan keuntungan. Oleh
sebab itu, kontrak jenis ini tidak memberikan imbal hasil yang pasti, baik nilai imbal
hasil maupun waktu. Contoh yang termasuk dalam kontrak ini adalah musyarakah.
2) Natural Certainty Contract
Merupakan kontrak yang diturunkan dari teori pertukaran, dimana kedua
belah pihak saling mempertukarkan asset yang dimilikinya, sehingga objek
pertukarannya pun harus ditetapkan diawal akad dengan pasti tentang jumlah, mutu,
harga, dan waktu penyerahan. Dalam kondisi ini secara tidak langsung kontrak jenis
ini akan memberikan imbal hasil yang tetap dan pasti karena sudah diketahui ketika
akad. Contoh akad ini adalah akad jual beli dan akad sewa.
29
5. Prinsip-Prinsip Dasar Asuransi
Menurut Soemitra ada beberapa prinsip-prinsip asuransi syariah secara umum
diantaranya sebagai berikut:
a. Insurable Interest (kepentingan yang dipergunakan)
secara sederhana insurable interest dapat dipahami bahwa, orang itu akan
menderita apabila peristiwa yang dipertanggungkan itu terjadi.36
Sebagai contoh,
perusahaan asuransi harta benda tentu tidak akan menjual pada bukan pemilik gedung
tersebut, karena orang tadi tidak akan menderita kerugian andai kata gedung tersebut
hancur rusak terbakar.
Darmawi mendefinisikan insurable interest sebagai hak atau hubungan
dengan persoalan pokok dari kontrak, seperti menderita kerugian finansial sebagai
akibat terjadinya kerugian, atau kehancuran suatu harta. Tanpa insurable interest
suatu kontrak akan merupakan kontrak taruhan atau kontrak perjudian, lagi pula dapat
menimbulkan niat jahat untuk menyebabkan terjadinya kerugian dengan tujuan
memperoleh santunan.
b. Utmost good faith (kejujuran sempurna)
Kejujuran sempurna adalah bahwa kita berkewajiban memberitahukan sejelas-
jelasnya dan teliti mengenai segala fakta-fakta penting yang berkaitan dengan objek
yang diasuransikan. Prinsip-prinsip ini pun menjelaskan risiko-risiko yang dijamin
36
Hasan Ali, Asuransi dalam Perspektif Hukum Islam, Suatu Tinjauan Historis, Teoritis dan
Praktis. h.78.
30
maupun yang dikecualikan, segala persyaratan dan kondisi pertanggungan secara
jelas serta teliti. Kewajiban untuk memberi fakta-fakta tersebut berlaku:
1) Sejak perjanjian mengenai perjanjian asuransi dibicarakan sampai kontrak
asuransi selesai dibuat yaitu pada saat pihak asuransi dan nasabah menyetujui
kontrak tersebut.
2) Pada saat perpanjangan kontrak asuransi.
3) Pada saat perubahan pada kontrak asuransi dan mengenai hal-hal yang ada
kaitannya dengan perubahan-perubahan itu.
Kontrak asuransi seharusnya dibuat dengan iktikad baik, karena itu kedua
belah pihak tidak akan mempraktikan penyembunyian fakta pokok risiko yang
diketahuinya. Sebagai contohnya jika seseorang mengajukan permohonan
perlindungan asuransi jiwa dan kecelakaan yang ketika itu ia menderita kanker dan ia
tidak memberitahukan hal tersebut maka berarti menyembunyikan fakta pokok
risiko.37
c. Principle Of Identimity (indemnitas)
Prinsip ini dapatdipahami bahwa pertanggungan bertujuan untuk memberikan
penggantian atas kerugian, idemnitas adalah suatu asas utama dalam perjanjian
asuransi, karena idemnitas merupakan asas mendasari mekanisme kerja dan memberi
arah tujuan dari perjanjian asuransi. Namun demikain asas ini hanya khusus pada
asuransi kerugian, bukan pada asuransi jiwa.
37
Hasan Ali, Asuransi dalam Perspektif Hukum Islam, Suatu Tinjauan Historis, Teoritis dan
Praktis. h.79.
31
Beberapa prinsip asuransi syariah yaitu sebagai berikut:
a. Tauhid (Unity) adalah dasar utama dari setiap bentuk bagunan yang ada dalam
syariat Islam. Dalam berasuransi yang harus diperhatikan adalah bagaimana
seharusnya menciptakan suasana dan kondisi bermuamalah yang tertuntun oleh
nilai-nilai ketuhanan. Dari konsep ini menawarkan keterpaduan, agama ekonomi,
dan sosial dalam bentuk kesatuan, dalam asuransi yang harus diperhatikan adalah
bagaimana seharusnya menciptakan suasana dan kondisi bermuamalah yang
tertuntun oleh nilai-nilai ketuhanan karena setiap melakukan aktivitas berasuransi
bahwasanya Allah selalu mengawasi seluruh gerak langkah kita dan selalu berada
bersama kita.
b. Keadilan (justice) merupakan prinsip dasar dan utama yang harus ditegakkan
dalam seluruh aspek kehidupan termasuk kehidupan ekonomi, terpenuhinya nilai-
nilai keadilan antara pihak-pihak yang terkait dengan akad asuransi. Keadilan
dalam hal ini dipahami sebagai upaya dalam menempatkan hak dan kewajiban
antara nasabah dan perusahaan asuransi.
c. Prinsip ikhtiar dan berserah diri manusia sebagai hamba Allah berkewajiban untuk
berusaha (ikhtiar) dan berserah diri (tawakal) kepada Allah. Karena Allah
merupakan pencipta alam semesta yang memiliki kekuasaan untuk melakukan apa
pun yang ia kehendaki, seperti memberikan atau mengambil apa yang kita miliki
sekarang. Sebagaimana kita ketahui Allah memiliki dan menguasai seluruh harta
kekayaan. Allah berhak penuh untuk memberikan rezeki kepada siapa saja yang
dikehendaki-Nya. Dia yang telah menetapkan seorang hamba menjadi kaya dan
32
Dia pula yang memutuskan seseorang menjadi miskin, sebagaimana firman Allah
swt. dalam QS. Al- Maidah/5:120.
Terjemahnya:
“Kepunyaan Allah-lah kerajaan langit dan bumi dan apa yang ada di dalamnya;
dan dia Maha Kuasa atas segala sesuatu”.38
Kita sebagai hamba Allah yang mendapatkan amanah sebagai khalifah
dimuka bumi ini diwajibkan memanfaatkan (dalam harta dan sebagainya) yang telah
dititipkan oleh-Nya.Untuk kemaslahatan (kemanfaatan) manusia. Untuk itu, kita
wajib menolong dan bekerja sama.39
d. Prinsip saling membantu dan bekerja sama dalam asuransi syariah para peserta
yang akan menanggung risiko yang suatu waktu akan mereka hadapi bukan pihak
perusahaan. Prinsip ini mengambil konsep kehidupan berjamaah dan berukhuwah
dalam konteks yang lebih luas. Saling bekerja sama dan bantu membantu
merupakan salah satu keutamaan umat Islam sebagai aplikasi dari sifat takwa
kepada Allah. Sebagaimana firmannya dalam QS. al-Maidah/5:2 pada pembahasan
sebelumnya bahwasanya Islam adalah sebagai adhien jama’i yang berarti
mengutamakan kerja sama dalam menyelesaikan berbagai masalah untuk
mencapai keberhasilan. Konsep kerja sama dalam masyarakat merupakan fardhu
kifayah atau sebagai kewajiban bersama yang harus dilaksanakan. Asuransi
38
Mushaf Aliyah, al-Qur’an Terjemah dan Tafsir untuk Wanita. h.127. 39
Abdullah Amrin, Asuransi Syariah. (Jakarta: PT. Elex Media Komputindo, Kelompok
Gramedia, 2006), h. 83.
33
merupakan salah satu kegiatan untuk mencapai kemakmuran bersama melalui
usaha saling bantu jika salah satu peserta terkena muslibah, dengan
mengumpulkan sejumlah dana yang berasal dari iuran anggota masyarakat
asuransi.40
e. Prinsip saling melindungi dari berbagai macam kesusahan dan kesulitan dan tidak
membiarkan uang menganggur dan tidak berputar dalam transaksi yang
bermanfaat bagi masyarakat umum. Jadi disini perusahaan berperan sebagai
pengelola dana yang diamanahkan oleh peserta (pemilik modal) untuk mengelola
uangnya. Pengelola tidak boleh menggunakan uang tersebut jika tidak ada kuasa
dari peserta. Peserta asuransi satu sama yang lain saling melindungi dari
kesusahaan dan bencana karena keselamatan serta keamanan merupakan
kebutuhan pokok bagi semua orang. Prinsip tadhamun Islam menyatakan bahwa
yang kuat menjadi pelindung yang lemah, orang kaya melindungi yang miskin.
Pemerintah menjadi pelindung terhadap kesejahteraan dan keamanan rakyatnya.41
f. Akad yang digunakan dalam asuranasi syariah adalah akad yang tidak
mengandung gharar (penipuan), maisir (perjudian), riba, zhulm (penganiayaan),
risywah (suap), barang haram dan maksiat sehingga pihak-pihak yang terikat akad
saling bertanggung jawab.
1) Riba, dalam proses riba pemilik modal menjalankan usahanya tetapi tidak
memngiginkan adanya resiko, pemilik modal mendapatkan keuntungan bukan
40
Abdullah Amrin, Asuransi Syariah. h. 85. 41
Abdullah Amrin, Asuransi Syariah. h. 86.
34
karena hasil kerja, melaikan jasa yang megabaikan nilai ajaran Islam, dari segi
ekonomi riba berarti surplus pendapatan yang diterima dari debitur sebagai
imbalan karena menangguhkan untuk waktu periode tertentu.
2) Maisir adalah perilaku judi dalam proses maupun pengembangan bisnis
ditetapkan sebagai hal yang harus dihindari oleh orang-orang karena mengundi
nasib, usaha untuk memperoleh uang barang atau uang melalui pertaruhan ini
bertentangan dengan nilai keadilan karena jangan sampai dalam akad tersebut
memuat sesuatu yang diharamkan oleh hukum.
3) Gharar dari sudut pandang bisnis tidak dapat memperlihatkan secara
transparan mengenai proses dan keuntungan yang akan diperoleh, gharar
dalam bermuamalah dilarang oleh Islam, karena dapat menimbulkan
kerusakan-kerusakan seperti permusuhan dan kebencian diantara para pelaku
ekonomi.
g. Jenis akad yang digunakan, apakah akad tijarah atau akad tabbaru’ serta syarat-
syarat yang disepakati sesuai dengan jenis asuransi yang diakadkan.
1) Dana tabbaru’, digunakan dalam hubungan antara sesama peserta untuk
menolong peserta lain yang terkena musibah. Dimana para peserta akan
mendonasikan sebagian premi untuk membagi risiko yang mungkin akan
terjadi atau disebut risk sharing.
2) Hubungan pemegang polis dengan perusahaan asuransi menggunakan akad
tijarah (mudharabah/musyarakah, wakalah bil ujrah), dimana perusahaan
bertindak sebagai mudharib (pengelola) dan peserta sebagai shahibul mal
35
(pemegang polis). Perusahaan asuransi berperan sebagai underwriter dan
administrator, collector dan fund manager. Kontribusi dari pemegang polis
bukanlah dianggap sebagai pendapatan. Perusahaan asuransi akan
mendapatkan management fee dari fungsinya sebagai administrator. Dari
pemanfaatan dana tabbaru’/pool of hibah fund perusahaan akan mendapatkan
bagi hasil atau fee.
h. Investasi atas dana yang terkumpul dari klien yang dikelola oleh perusahaan
asuransi syariah harus dilakukan sesuai ketentuan syariah.42
B. Mekanisme Pengelolaan Asuransi Syariah
Mekanisme pengelolaan asuransi syariah berbeda dengan asuransi
konvensional, Pada asuransi syariah, untuk produk-produk yang mengandung unsur
tabungan, dana yang dibayarkan oleh peserta langsung dibagi dalam dua rekening
yaitu rekening peserta dan rekening tabarru’. Kemudian total dana yang
diinvestasikan, dibagi secara proposional antara peserta dengan perusahaan
(pengeloa), berdasarkan skim bagi hasil yang telah ditetapkan sebelumnya.
Sedangkkan untuk dana tabarru’ yang diinvestasikan, tidak ada bagi hasil baik untuk
peserta maupun perusahaan. Perusahaan hanya memperoleh fee sebagai imbalan atas
pengelolaan dana tersebut. Adapun mekanisme pengelolaan dana asuransi
konvensional tidak ada pemisahan antara dana peserta dengan dana tabarru’. Semua
dana bercampur menjadi satu dan status dana tersebut adalah dana perusahaan.
42
Hasan Ali, Asuransi dalam Perspektif Hukum Islam, Suatu Tinjauan Historis, Teoritis dan
Praktis. h.125-126.
36
perusahaan bebas mengelola dan menginvestasikan dana tersebut kemana saja tanpa
pembatasan halal atau haram.43
Mekanisme kerja asuransi syariah umum diawali oleh terjadinya akad atau
transaksi antara perusahaan asuransi dengan peserta asuransi. Setelah akad
berlangsung, maka dalam asuransi syariah umum diatur menurut aturan sebagai
berikut:
1. Peserta dapat terdiri dari perorangan, perusahaan, lembaga/yayasan/badan
hukum, atau yang lainnya.
2. Perjanjian kerjasama antara perusahaan asuransi dan peserta asuransi syariah
umum dilakukan berdasarkan prinsip mudharobah.
3. Besarnya nominal premi tergantung dari jenis asuransi yang dipilih. Setoran
premi dilakukan sekaligus pada awal kontrak dibuat. Jangka waktu
pertanggungan adalah satu tahun, dan harus diperbarui jika kontrak hendak
diperpanjang untuk tahun berikutnya.
4. Premi asuransi dikumpulkan dalam satu kumpulan dana yang kemudian
diinvestasikan dalam proyek atau pembiayaan lainnya sejalan dengan syariah.
5. Keuntungan dari investasi akan dikreditkan ke dalam kumpulan dana peserta.
6. Jika terjadi musibah atas harta benda peserta yang diasuransikan, maka
perusahaan asuransi membayarkan ganti rugi kepada peserta tersebut dengan
dana yang diambil dari kumpulan dana peserta asuransi syariah umum.
43
Muhammad Syakir Sula, Asuransi Syariah, Konsep dan Sistem Operaional, (Jakarta: Gema
Insani, 2004), h. 304-305.
37
7. Biaya-biaya yang diperlukan oleh perusahaan asuransi diambil dari kumpulan
dana peserta. Jika masih terdapat terdapat kelebihan dana akan dibayarkan
kepada peserta dan perusahaan asuransi menurut prinsip mudharabah.44
Menurut Soemitra proses yang dilalui seputar mekanisme Pengelolaan
asuransi syariah dapat diuraikan sebagai berikut:
1. Underwriting
Underwriting adalah proses penafsiran jangka hidup seorang calon peserta
yang dikaitkan dengan besarnya risiko untuk menentukan besarnya premi. Atau
dengan kata lain, merupakan proses seleksi yang dilakukan oleh perusahaan asuransi
jiwa untuk menentukan tingkat risiko yang akan diterima dan menentukan besarnya
premi yang akan dibayarnya. Underwriting asuransi syariah bertujuan memberikan
skema pembagian risiko yang proporsional dan adil diantara para peserta yang secara
relatif homogen. Dalam melakukan proses penerimaan risiko (underwriting) terdapat
tiga konsep penting yang menjadi dasar bagi perusahaan asuransi untuk menerima
atau menolak suatu penutupan risiko. Pertama, kemungkinan menderita kerugian,
kondisi ini diramalkan berdasarkan apa yang terjadi dimasa lalu. Kedua, tingkat
risiko, yaitu ketidakpastian akan kerugian pada masa yang akan datang. Ketiga,
hukum bilangan besar (the law of large numbers) dimana makin banyak objek yang
mempunyai risiko yang sama atau hampir sama, akan makin bertambah baik bagi
44
Yadi Janwari, Asuransi Syariah, (Bandung: Pustaka Bani Quraisy, 2005), h. 71-82.
38
perusahaan karena penyebaran risiko akan makin luas dan kemungkinan menderita
kerugian dapat secara sistematis diramalkan.45
Mempertimbangkan risiko yang diajukan proses seleksi yang dilakukan oleh
underwriting dipengaruhi oleh faktor usia, kondisi fisik atau kesehatan, jenis
pekerjaan, moral dan kebiasaan, besarnya nilai pertanggungan, dan jenis kelamin.
a. Memutuskan meneriama atau tidak risiko-risiko tersebut.
b. Menentukan syarat, ketentuan dan lingkup ganti rugi termasuk memastikan peserta
membayar premi sesuai dengan tingkat risiko, menetapkan besarnya jumlah
pertanggungan, lamanya waktu asuransi sesuai dengan tingkat risiko peserta.
c. Mengenakan biaya upah (ijarah/fee) pada dana kontribusi peserta.
d. Mengamankan profit margin dan menjaga agar perusahaan asuransi tidak rugi.
e. Menjaga kestabilan dana yang terhimpun agar perusahaan dapat berkembang.
f. Menghindari anti seleksi.
g. Underwriting juga harus memperhatikan pasar kompetetif yang ada dalam
ketentuan tarif, penyebaran risiko dan volume, dan hasil survei.46
2. Polis
Polis asuransi adalah surat perjanjian antara pihak yang menjadi peserta
asuransi dengan perusahaan asuransi. Unsur-unsur yang harus ada dalam polis.
a. Deklarasi, memuat data yang berkaitan dengan peserta.
b. Perjanjian asuransi, memuat pernyataan perusahaan asuransi menyatakan
kesanggupannya mengganti kerugian atas objek asuransi apabila terjadi kerusakan.
c. Persyaratan polis, memuat kondisi objek, batas waktu pembayaran premi,
permintaan pembatalan polis, prosedur pengajuan klaim, asuransi ganda,
subrogasi.
45
Abdullah Amrin, Asuransi Syariah Keberadaannya dan Kebiasaannya Ditengah Asuransi
Konvensional (Jakarta: PT, Elex Media Komputindo Kelompok Gramedia, 2006), h.103-105. 46
Andri Soemitra, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah (Jakarta: Kencana, 2009), h. 273-
274.
39
d. Pengecualian, memuat penyebutan dengan jelas musibah apa saja yang tidak
ditutup atau di luar penutupan asuransi.
e. Polis ditandatangani oleh perusahaan asuransi.47
3. Premi (kontribusi)
Premi adalah sejumlah uang yang harus dibayarkan setiap bulannya sebagian
dari tertanggung atas keikut sertaannya di asuransi. Besarnya premi atas keikutsetaan
di asuransi yang harus dibayarkan telah ditetapkan oleh perusahaan asuransi dengan
memperhatikan keadaan-keadaan dari tertanggung.
Premi dalam asuransi syariah umumnya dibagi menjadi tiga, yaitu:
a. Premi tabungan adalah bagian premi yang merupakan dana tabungan pemegang
polis yang dikelola oleh perusahaan dimana pemiliknya akan mendapatkan hak
sesuai dengan kesepakatan dari pendapatan investasi bersih. Premi tabungan dan
hak bagi hasil investasi akan diberikan kepada peserta bila yang bersangkutan
berhenti sebagai peserta.
b. Premi tabarru’ adalah sejumlah dana yang dihibahkan oleh pemegang polis dan
digunakan untuk tolong menolong dalam menaggulangi musibah kematian yang
akan disantunkan kepada ahli waris bila peserta meninggal dunia sebelum masa
asuransi berakhir.
c. Premi biaya yaitu sejumlah dana yang dibayarkan oleh peserta kepada perusahaan
yang digunakan untuk membiayai operasional perusahaan dalam rangka
47
https://nurdinizer.wordpress.com/2012/06/16/mekanisme-kerja-asuransi-syariah/,
(26/09/2015, pukul 19.52). (diakses pada sabtu 18/06/2016 pukul 14:04 wit)
40
pengelolaan dana asuransi, termasuk biaya awal, biaya lanjutan, biaya tahun
berjalan, dan biaya yang dikeluarkan pada saat polis berakhir. Penetapan tarif
premi asuransi kerugian, perhitungan jumlah premi yang akan mempengaruhi dana
klaim tergantung pada beberapa hal, antara lain:
1) Penetapan tarif premi harus dilakukan dengan memperhitungkan
a) Premi murni dihitung berdasarkan profil kerugian untuk jenis asuransi yang
bersangkutan sekurang-kurangnya 5 tahun terakhir.
b) Biaya perolehan, termasuk komisi agen.
c) Biaya administrasi dan biaya umum lainnya.
2) Tarif premi harus ditetapkan pada tingkat yang mencukupi, tidak melebihi dan
tidak menetapkan secara diskriminatif. Demikian pula tidak boleh terlalu
berlebihan sehingga tidak sebanding dengan manfaat yang dijanjikan. Pada
asuransi jiwa, perhitungan jumlah premi yang akan mempengaruhi dana klaim
tergantung pada beberapa faktor.
a) Jenis produk asuransi yang ditawarkan.
b) Lamanya masa asuransi.
c) Usia peserta.
d) Kesehatan peserta.
e) Jumlah peserta.
41
4. Pengelolaan dana asuransi (premi)
Operasional pengelolaan dana asuransi syariah, perusahaan diberi
kepercayaan untuk mengelola premi, mengembangkannya dengan cara yang halal dan
memberikan santunan kepada peserta yang mengalami musibah sesuai dengan
perjanjian yang telah disepakati. Perjanjian tersebut dapat dilakukan dengan akad
mudharabah, musyarakah, atau wakalah bil ujrah.
Pada akad mudharabah, keuntungan perusahaan asuransi syariah diperoleh
dari bagian keuntungan dana dari investasi, yang dikembangkan dengan prinsip
sistem bagi hasil. Para peserta asuransi syariah berkedudukan sebagian pemilik modal
dan perusahaan asuransi syariah berfungsi sebagai pihak yang menjalankan modal.
Keuntungan yang diperoleh dari pengembangan dana itu dibagi antara para peserta
dan perusahaan sesuai ketentuan yang telah disepakati.48
Pada akad musyarakah, perusahaan asuransi bertindak sebagai mudharib yang
menyertakan modal atau dananya dalam investasi bersama dana peserta lain.
Perusahaan dan peserta berhak memperoleh bagi hasil dari keuntungan yang
diperoleh dari investasi. Dan pada akad wakalah bil ujrah, perusahaan berhak
mendapatkan fee sesuai dengan kesepakatan. Para peserta memberikan kuasa kepada
perusahaan untuk mengelola dananya dalam hal, kegitaan administrasi, pengelolaan
48
Muhaimin Iqbal, Asuransi Umum Syariah, (Jakarta: Gema Insani, 2006), h.90
42
dana, pembayaran klaim, underwriting, pengelolaan portofolio resik, pemasaran dan
investasi.49
Mekanisme pengelolaan dana peserta (premi) dibagi menjadi dua, ditinjau
berdasarkan ada atau tidaknya unsur tabungan dan ditinjau dari aliran dana dalam
asuransi syariah.
a. Ditinjau dari Unsur Tabungan
Sistem yang mengandung unsur tabungan setiap peserta wajib membayar
sejumlah uang (premi) secara teratur pada perusahaan yang besarnya tergantung
kepada kemampuan peserta. Namun, perusahaan menetapkan jumlah minimum dari
premi yang harus dibayar peserta. Dan setiap premi yang dibayar akan dipisahkan
oleh perusahaan dalam 2 rekening yang berbeda:
1) Rekening tabungan, yaitu kumpulan dana yang merupakan milik peserta, yang
dibayarkan bila, perjanjian berakhir, peserta mengundurkan diri, dan peserta
meninggal dunia.
2) Rekening tabarru’ yaitu kumpulan dana yang diniatkan oleh peserta sebagai
iuran kebajikan untuk tujuan saling tolong menolong dan saling membantu,
yang dibayar bila, peserta meninggal dunia dan perjanjian telah berakhir (jika
ada surplus dana).
Kumpulan dari dana premi ini akan diinvestasikan oleh perusahaan asuransi
sesuai dengan prinsip syariah. Dan hasil keuntungan inilah yang akan dibagi antara
49
Abdullah Amrin, Asuransi Syariah Keberadaannya dan Kebiasaannya Ditengah Asuransi
Konvensional. h.67-69.
43
pengelola dan pemilik modal, yaitu perusahaan dan peserta setelah dikurangi dengan
beban asuransi.
b. Ditinjau dari Aliran Dana Pada Asuransi Syariah
Pada asuransi syariah semua premi yang masuk merupakan dana peserta
setelah dikurangi dengan fee perusahaan atas jasa pengelolaan dana premi. Dalam
pengelolaan dana (investasi), baik dana tabarru’ maupun saving, dapat digunakan
akad wakalah bil ujrah, akad mudharabah dan musyarakah. Ketika terjadi klaim
perusahaan tidak mengeluarkan dana apapun dari kas perusahaan karena penggantian
klaim diambil dari dana tabungan tabarru’. Surplus underwriter dan keuntungan
investasi juga dibagikan kepada peserta yang tidak klaim dan kepada perusahaan
asuransi dengan besaran presentase tertentu sesuai nisbah yang telah disepakati oleh
perusahaan dan peserta diawal perjanjian.
5. Klaim
Klaim adalah hak peserta asuransi yang wajib diberikan oleh perusahaan
asuransi sesuai dengan kesepakatan dalam akad. Ketentuan klaim dalam asuransi
syariah.
a. Klaim dibayarkan berdasarkan akad yang disepakati pada awal perjanjian.
b. Klaim dapat berbeda dalam jumlah, sesuai dengan premi yang dibayarkan.
c. Klaim atas akad tijarah sepenuhnya merupakan hak peserta, dan merupakan
kewajiban perusahaan untuk memenuhinya.
d. Klaim atas akad tabarru’ merupakan hak peserta dan merupakan kewajiban
perusahaan, sebatas yang disepakati dalam akad.
44
6. Penutupan Asuransi
Penutupan asuransi adalah berakhirnya perjanjian asuransi. Penyebab
berakhirnya perjanjian asuransi bisa disebabkan oleh dua hal, yaitu:
a. Perjanjian berakhir secara wajar karena masa berlakunya sudah berakhir
sebagaimana perjanjian semula.
b. Perjanjian berakhir secara tidak wajar karena dibatalkan oleh salah satu pihak
walau masa berlaku perjanjian belum berakhir.
Masing-masing penutupan asuransi ini memiliki konsekuensi, sesuai dengan
klausal akad diawal yang sudah sama-sama disepakati oleh parapihak.50
50
Abdullah Amrin, Asuransi Syariah Keberadaannya dan Kebiasaannya Ditengah Asuransi
Konvensional, h.121.
45
BAB III
METODELOGI PENELITIAN
A. Jenis dan Lokasi Penelitian
Jenis penelitian ini adalah penelitian lapangan field research, dimana peneliti
mencari jawaban terhadap rumusan permasalahan yang diteliti dengan menyesuaikan
pada kondisi lingkungan penelitian yang natural. Penelitian akan mendiskripsikan
data-data yang terkait dengan permasalahan dalam penelitian, kemudian peneliti
sebagai “instrument kunci melakukan penekanan makna terhadap kondisi obyek
alamiah yang diteliti secara kualitatif”,51
yaitu “data yang tidak dapat diukur dalam
skala numerik”.52
Metode penelitian kualitatif yaitu data yang diperoleh dengan cara melakukan
penelitian yang menghasilkan data deskriptif analisis, yaitu apa yang dinyatakan
responden secara tertulis atau lisan mengenai mekanisme pengelolaan produk
purnadana pada PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah Cabang Makassar.
Penelitian deskriptif pada umumnya merupakan penelitian non hipotesis, yang
memberikan gambaran secara lengkap dan jelas atas keadaan atau fenomena yang
terjadi. Penelitian ini adalah studi yang meneliti kualitas hubungan aktivitas, situasi
atau berbagai material. Dalam hal ini terhadap PT. Asuransi Jiwa Bringin Life
Syariah untuk mengetahui secara jelas tentang pengelolaan produk purnadana.
51
Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,Kualitatif, dan R&D (Cet.
18; Bandung: Alfabeta, 2013), h. 15. 52
Mudrajad Kuncoro, Metode Riset Untuk Bisnis dan Ekonomi. (Cet. 3; Jakarta: Erlangga,
2009), h. 144.
46
Lokasi penelitian dilakukan atau dilaksanakan pada kota Makassar di
Komplek Ruko Permata Sari, Jl. Sultan Alauddin No. 151 Makassar, sebagai objek
penelitian PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah.
B. Pendekatan Penelitian
Pendekatan yang digunakan dalam penelitian ini melakukan pendekatan
ekonomi Islam karena berkaitan dengan lembaga keuangan yang berbasis syariah
sebagai tonggak perekonomian. Peneliti juga menggunakan pendekatan sosiologis
karena peneliti melakukan interaksi lingkungan dengan unit sosial yaitu PT. Asuransi
Jiwa Brigin Life Syariah, agen perususahaan dan pesersata asuransi.
C. Sumber Data
1. Data primer adalah data yang diperoleh secara langsung dengan mengadakan
wawancara, sumber data primer yang diambil dari perusahaan menegnai
penegelolaan produk purnadana, gambaran umum perusahaan, visi dan misi
perusahaan (profil perusahaan), sumber lisan dari hasil wawancara melalui
independen interview. Data primer diperoleh dari lokasi yang secara langsung
melalui wawancara, dokumentasi dengan pengurus di PT. Asuransi Jiwa Brigin
Life Syariah yaitu agen Bringin Life Syariah (Seles Manager, Unit Manager,
Vinancial Consultant, Kepala Tata Usaha Administrasi, dan Staf Kantor) serta
peserta asuransi Bringin Life Syariah.
2. Data Sekunder adalah data yang secara tidak langsung yaitu data yang
diperoleh dari jurnal, arsip (file klaim perusahaan, file polis, file ilustrasi
perusahaan), artikel, makalah-makalah yang berhubungan dengan penegelolaan
47
produk purnadana di PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah sebagai objek
penelitian dan buku-buku yang berhubungan dengan PT. Asuransi Jiwa Bringin
Life Syariah Cabang Makassar.
D. Metode Pengumpulan Data
Pengunaan teknik pengumpulan data dalam penelitian ini lebih disesuaikan
dengan analisis kebutuhan dan kemampuan peneliti sendiri tanpa maksud mengurangi
prosedur yang berlaku. Adapun teknik pengumpulan data yang digunakan ini sebagai
berikut:
1. Penelitian keperpustakaan (liberary research), yaitu teknik pengumpulan data
dengan jalan menelaah buku-buku literatul, artikel dan karya-karya ilmiah yang
diangkap memiliki relevansi dengan pembahasan skripsi ini, dengan cara
sebagai berikut:
a. Kutipan langung yaitu peneliti mengutip suatu pendapat sesuai dengan kalimat
aslinya dari sumber buku tanpa ada perubahan sedikitpun di dalam redaksinya
maupun maknanya.
b. Kutipan tidak langsung, yaitu peneliti menggunakan ide dari suatu pendapat
kemudian peneliti menuangkan dalam redaksi lain tanpa mengurangi arti dan
maknanya.
2. Penelitian lapangan (field research), yaitu teknik pengumpulan data dengan
cara terjun langsung kelapangan (lokasi) penelitian. Dimana peneliti langsung
melakukan penelitian pada objek yang diteliti seperti:
48
a. Observasi yaitu metode yang digunakan untuk menghimpun data penelitian
melalui pengamatan dan pegindraan, observasi merupakan pengamatan dimana
peneliti mengamati langsung pengumpulan data dimana peneliti dapat melihat
terhadap hal-hal, gejala-gejala objek penelitian dengan observasi di lapangan
peneliti akan lebih mampu memahami konteks data dalam keseluruhan situasi
sosial. Observasi sangat perlu guna mendiskripsikan realita implementasi
pengelolaan produk purnadana di PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah.53
b. Melakukan wawancara yaitu wawancara digunakan sebagai teknik pengumpulan
data apabila peneliti ingin melakukan studi pendahuluan untuk menemukan
permasalahan yang harus diteliti, dimana dalam penelitian ini menjadikan pihak
perwakilan perusahaan (agen perusahaan) dan peserta asuransi jiwa di PT.
Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah Cabang Makassar sebagai objek wawancara.
c. Dokumentasi, yaitu teknik pengumpulan data dengan menelusuri data-data historis
seperti dokumen, arsip-arsip, laporan, catatan, dan bentuk-bentuk dokumen
lainnya yang berhubungan dengan kepentingan penelitian yang dilakukan di PT.
Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah.
E. Instrumen Penelitian
Instrumen sebagai alat bantu dalam menggunakan metode pengumpulan data
merupakan sarana yang dapat diwujudkan dalam benda yang dalam penelitian ini
meliputi pedoman wawancara, pedoman observasi, alat tulis, dan kamera.
53
Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,Kualitatif, dan R&D,
h.310.
49
F. Teknik Pengolahan dan Analisis Data
1. Teknik pengolahan data dimana bahan yang diperoleh dalam penelitian ini
kemudian diolah dengan menggunakan teknik editing yaitu dengan cara
melakukan penyeleksian secara selektif terhadap data yang diperoleh untuk
diadakan penyempurnaan, sehingga diperoleh data yang valid.
2. Analisis data setelah data yang diperlukan terkumpul, maka akan identifikasi
dan digolongkan sesuai dengan permasalahan, data yang diperoleh kemudian
disusun secara kualitatif, untuk mencapai kejelasan masalah yang akan dibahas.
G. Pengujian Keabsahan Data
Pengujian keabsahan dalam metode penelitian kualitatif menggunakan teknik
Triangulasi yaitu menjaring data dengan berbagai metode dan cara dengan
menyilangkan informasi yang diperoleh agar data yang didapatkan lebih lengkap dan
sesuai dengan yang diharapkan. Adapun pada penelitian ini, tingkat keabsahan
ditekankan pada data yang akan diperoleh pada lapangan tempat meneliti.
50
BAB IV
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
ANALISIS PENGELOLAAN PRODUK PURNADANA (STUDI DI PT.
ASURANSI JIWA BRINGIN LIFE SYARIAH CABANG MAKASSAR)
A. Gambaran Umum Lokasi Penelitian
1. Sejarah PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah
PT. Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera dikenal dengan nama Bringin Life,
didirikan oleh Dana Pensiun Bank Rakyat Indonesia tanggal 28 Oktober 1987,
dengan izin usaha diperoleh dari menteri keuangan berdasarkan Surat Keputusan
(SK) menteri keuangan RI tanggal 10 Oktober 1988 dan akta pendirian dari notaris
Ny Poerbaningsih Adi Warsito No.116.
Pada awal pendiriannya, Bringin Life dibentuk untuk memenuhi kebutuhan
serta melengkapi pelayanan kepada nasabah perbankan Bank Rakyat Indonesia
(BRI), khususnya nasabah kredit kecil BRI melalui perlindungan asuransi jiwa kredit.
Dalam perkembangannya, setelah melihat besarnya peluang pengembangan bisnis
asuransi seperti: Asuransi Jiwa, Kesehatan, Program Dana Pensiun, Kecelakaan Diri,
Anuitas dan Program Kesejahteraan Hari Tua. Bringin Life mulai meluaskan
pelayanan dan menambah pasar di luar BRI dengan menawarkan dan layanan
asuransi kepada masyarakat luas baik individu maupun kumpulan.
Melihat bisnis perusahaan yang semakin hari semakin meningkat dan jumlah
pegawai yang semakin bertambah, kantor Bringin Life yang semula bertempat di
ruangan kecil kantor Dana Pensiun BRI pada tahun 1992 pindah ke gedung
51
perkantoran yang cukup mewah di daerah segi tiga emas di gedung Mulia Tower,
jalan Gatot Subroto Jakarta Selatan dan pada tahun 1996 kantor pusat Bringin Life
kembali pindah di gedung Graha Irama, Jalan HR. Rasuna Said Blok X-I Kav 1-2
Jakarta Selatan. Dengan menempati 5 (lima) lantai, aktifitas dan pelayanan dilakukan
dengan jumlah pegawai yang semakin bertambah seiring dengan meningkatnya bisnis
perusahaan.
Pada tahun 1993 dibuka untuk pertama kali kantor penjualan untuk melayani
tenaga penjualan di wilayah Jakarta dan Surabaya. Pada perkembangan selanjutnya
seiring dengan pertumbuhan bisnis yang sangat pesat, Bringin Life terus
mengembangkan sayapnya sehingga menjangkau lapisan masyarakat dibeberapa kota
besar di Indonesia. Tahun 1995, berdasarkan keputusan Menteri Keuangan RI
Nomor: KEP-184/KM.17/1995 Bringin Life mendirikan Dana Pensiun Lembaga
Keuangan (DPLK) untuk menjawab tingginya permintaan masyarakat akan
kebutuhan pensiun di hari tua.
Bringin Life terus meluaskan layanannya dengan membuka unit usaha
Asuransi Syariah berdasarkan keputusan Menteri Keuangan RI Nomor: KEP-
007/KM.6/2003 tanggal 21 Januari 2003. Pembukaan unit usaha syariah ini disertai
dengan pembukaan beberapa kantor penjualan syariah yang tersebar diberbagai kota
besar di Indonesia. Pada bulan Juni 2013 Bringin Life melakukan pengembangan
saluran bisnis dengan kembali menjalin kerjasama dengan PT. BRI (Persero) Tbk
untuk bisnis Bancassurance dengan menempatkan tenaga penjualan Bancassurance
Relationship Officer (BRO) di Bank BRI tersebar di wilayah Jakarta, Bandung,
52
Yogyakarta, Semarang Surabaya, Malang, Denpasar, Palembang dan Makassar,
ditujukan untuk menjangkau nasabah perbankan BRI yang sebelumnya belum
tersentuh oleh perlindungan asuransi secara optimal.
Sampai tahun 2014 jumlah kantor penjualan telah mencapai 45 kantor
penjualan konvensional dan 11 kantor penjualan syariah tersebar di beberapa wilayah
di Indonesia antara lain: Jakarta, Bekasi, Tangerang, Bogor, Bandung, Tasikmalaya,
Cirebon, Tegal, Purwokerto, Semarang, Solo, Yogyakarta, Surabaya, Kediri, Jember,
Sidoarjo, Malang, Denpasar, Gianyar, Lampung, Medan, Padang, Pekanbaru, Jambi,
Palembang, Batam, Makassar, Kendari, Manado, Palu, Gorontalo, Balikpapan dan
Banjarmasin, sedangkan untuk kantor pelayanan (SCO) terdapat di wilayah Jakarta,
Bandung, Semarang, Yogyakarta, Surabaya dan Malang.
Setelah memasuki usia 27 tahun kiprah Bringin Life makin dikenal luas
sebagai salah satu asuransi jiwa dan kesehatan nasional terdepan. Terdapat 1.875
tenaga penjualan sebagai konsultan bagi nasabah untuk membantu merencanakan
program financial yang tepat sesuai dengan kebutuhan. Beragam produk asuransi
Bringin Life yang dapat memenuhi kebutuhan masyarakat, meliputi produk: asuransi
jiwa kesehatan Individu, Korporasi, DPLK, Syariah, Bancassurance dan Mikro.
Bringin Life Syariah adalah asuransi yang hadir sejak tahun 2005 di kota
Makassar dan memberikan beragam produk yang dapat untuk perencanaan masa
depan. Diantaranya, Danasiswa, Investama, Purnadana, dan Danadwiguna.54
54
Sumber: PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah Cabang Makassar
53
PT. Asuransi Bringin Life Syariah Cabang Makassar terletak di Komplek
Ruko Permata Sari, Jl. Sultan Alauddin No. 151 Makassar, sebagai objek penelitian
PT. Asuransi Bringin Life Syariah. ( Depan Kampus 1 UIN Alauddin Makassar) Tlpn
(0411) 874588 Fax (0411) 889367 dengan bangunan fisik gedung berlantai 2 dan
berwarna hijau.
Gambar 4.1. Sumber: Goglee Map Peta Lokasi Kantor PT. Asuransi Jiwa Bringin
Life Syariah Cabang Makassar
54
2. Visi, Misi dan Nilai-nilai Budaya Perusahaan PT. Asuransi Jiwa Bringin
Life Syariah.
a. Visi
Menjadi perusahaan asuransi jiwa yang termuka di Indonesia.
b. Misi
Melaksanakan bisnis asuransi jiwa secara profesional di Indonesia,
memberikan pelayanan prima kepada nasabah dan pemegang saham melalui jaringan
kerja yang luas serta memberikan keuntungan pemegang saham dan meningkatkan
kesejahteraan pegawai.
c. Nilai Budaya Perusahaan
1) Integritas
Profesional asuransi yang bertakwa kepada tuhan yang Maha Esa senantiasa
bersikap jujur, menjaga nama baik perusahaan dan mematuhi kode etik yang
berlaku.
2) Profesional
Profesional asuransi yang bertanggung jawab dan berorientasi ke masa depan
untuk menjaga pertumbuhan usaha yang sehat dan berkesinambungan.
3) Inovatif
Selalu berusaha memenuhi kepuasan nasabah melalui peningkatan kualitas
pelayanan, pengembangan produk, teknologi unggul dan sumber daya manusia
yang trampil dan ramah.
4) Kemitraan
55
Profesionalisme asuransi sebagai bagian dari perusahaan selalu
mengembangkan sikap kerjasama dan kemitraan yang menciptakan sinergi
untuk kepentingan kemajuan perusahaan.
5) Kualitas Sumber Daya Manusia
Menghargai sumber daya manusia sebagai aset utama perusahaan, karena itu
kami selalu merekrut, mengembangkan dan mempertahankan sumber daya
manusia yang berkualitas serta berusaha menjadi teladan.
3. Struktur Organisasi PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah
Gambar 4.2 Struktur Organisasi Sumber: Kantor PT. Asuransi Jiwa Bringin Life
Syariah Cabang Makassar
56
4. Identitas Perusahaan
a. Nama Perusahaan / Name Of Company
PT. Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejatera dengan merek dagang Bringin Life.
b. Akta Pendirian / Legal Aspect
Berdiri tanggal 28 Oktober 1987, berdasarkan akte no. 116, yang dibuat oleh:
notaris Ny. Poerbaningsi Adi Warsito, notaris di Jakarta berita negara RI No. 82
tanggal 12 Oktober 2001.
c. Izin Usaha / Company’s License
SK kementrian Republik Indonesia no. Kep. 181/KM.13/1988 tanggal 10 Oktober
1988.
d. Kepemilikan / Ownership
1) Dana pensiun BRI (90,17%)
2) Yayasan Kesejahteraan Pegawai Bank Rakyat Indonesia (9,56%)
3) Koperasi karyawan PT. AJ. Bringin Jiwa Sejahtera (0,27%)
e. Modal / Capital
1) Modal dasar: Rp. 300.000.000.000,- (tiga ratus miliyar rupiah)
2) Modal disetor: Rp. 220.000.000.000,- (dua ratus duapuluh miliyar rupiah)
f. Dewan Komisaris / Board Of Commissioners: Ali Mudin sebagai dewan komisaris
utama.
g. Dewan Direksi / Board Of Directors
1) Sultan Hamid sebagai direktur utama
2) Sugeng Suedibjo sebagai direktur teknik
57
3) Nandi H. Hamaki sebagai direktur pemasaran.
h. Jaringan Kerja / Network
Satu kantor cabang yang tersebar Di Jakarta, Surabaya, Padang, Bandung dan
Makassar.
i. Reasuransi
PT. (Persero) Reasuaransi Internasional Indonesia dan PT. Maskapai Reasuransi
Indonesia.
j. Konsultan Keuangan dan Akunting / Finance and Accounting Consultant
Kantor Akuntan Publik Rasin Ichwan dan rekan (ALLIOT group, a worldwide
network of independent firms).
k. Aktuaris Perusahaan / Appointed Actuary: Ocke Kurniadi, FSAI
l. Konsultan Hukum / Legal Consultant
1) Hendro Saryanto, SH.
2) Reosidi Prawironatmodjo, SH.
3) Nurrudin, SH.
m. Bankir / Bankers
1) Semua Bank BUMN
2) Bank Umum Swasta Nasional dan Bank Asing Terpilih
n. Jaringan Penjualan
1) Regional Syariah yaitu di Jl. Tabel Timur dalam Raya no. 93 b Jakarta Selatan
2) Regional utama yaitu di gedung Granadi lt. 1 Jl. Sasuna said blok x-1 kav. 8-9
Kuningan Jakarta Selatan.
58
3) Jakarta 01: Jl. Tabet Timur dalam Raya no. 93 b Jakarta Selatan.
4) Jakarta 02: komp. Jatiwaringin Junction kav. L, Jl. Jatiwaringin Raya 24,
Jakarta Timur.
5) Surabaya: Jl. Untung Surapoti no. 85 Surabaya.
6) Padang: Jl. S. Parman no. 144 Bulak Karang Padang.
7) Bandung: Capitol Plaza blok b4-8, Jl. Jend.Sudirman no. 91 Bandung.
8) Makassar: Kompleks Ruko Permata Sari Jl. Sultan Alauddin no. 151
Makassar.55
5. Produk-Produk Perusahaan
a. Bringin Danasiswa Syariah
1) Memberikan manfaat yang anda butuhkan dalam merencanakan pendidikan
bagi putra/putri anda sejak taman kanak-kanak hingga perguruan tinggi
berdasarkan prinsip-prinsip syariah.
2) Memberikan perlindungan asuransi jiwa dan kecelakaan diri serta dana
tabungan pendidikan dengan pilihan manfaat tambahan berupa pembebasan
biaya kontribusi apabila peserta mengalami musibah cacat tetap total atau
peserta terdiagnosa menderita penyakit kritis.
3) Orang tua (ayah/ibu) dan ananda (putera/puteri) mendapatkan perlindungan
asuransi sekaligus menerima tahapan dana pendidikan sesuai dengan jenjang
pendidikan anak di masa mendatang hingga masa asuransi berakhir.
55
Sumber PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah Cabang Makassar
59
Keterangan:
a) Tahapan Dana Pendidikan (TDP) adalah biaya masuk sekolah sesuai dengan
jenjang pendidikan anak (putera-puteri).
b) Rencana Dana Pendidikan (RDP) adalah sejumlah dana yang direncanakan sejak
dini untuk digunakan sebagai biaya untuk masuk sekolah atau perguruan tinggi
bagi anak (putera-puteri).56
b. Bringin Danadwiguna Syariah
Dihadirkan bagi anda untuk memberikan perlindungan asuransi jiwa dan
kecelakaan sekaligus tersedianya dana baik dalam masa perjanjian maupun pada
akhir perjanjian sesuai dengan prinsip-prinsip Syariah.57
c. Bringin Investama Syariah
Merupakan program asuransi jiwa yang berdasarkan prinsip-prinsip syariah
yang memberikan manfaat investasi sekaligus perlindungan jiwa serta manfaat
tambahan berupa, santunan meninggal dunia akibat kecelakaan, penyakit kritis,
santunan harian rawat inap, dan cacat tetap total akibat sakit maupun kecelakaan.58
d. Bringin Purnadana Syariah
Produk yang dirancang khusus untuk memberikan perlindungan jiwa dan
kecelakaan sekaligus menjamin kepastian tersedianya dana selama masa asuransi atau
dana hingga usia lanjut. Produk asuransi gabungan antara asuransi jiwa, asuransi
kecelakaan diri dan tabungan dengan pilihan manfaat tambahan berupa asuransi
56
Sumber: Brosur Bringin Danasiswa Syariah PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah. 57
Sumber: Brosur Brigin Danadwiguna Syariah PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah. 58
Sumber: Brosus Bringin Investama Syariah PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah.
60
bebas konstribusi apabila peserta mengalami cacat tetap total akibat sakit maupun
kecelakan atau mengidap penyakit kritis. 59
B. Analisis Pengololaan Produk Purnadana di PT. Asuransi Jiwa Bringin Life
Syariah
Bringin Life Syariah merupakan unit usaha syariah milik PT. Asuransi Jiwa
Bringin Jiwa Sejahtera atau Bringin Life. Bringin Life meluaskan layanannya dengan
membuka unit usaha asuransi syariah berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan RI
Nomor: KEP-007/KM.6/2003 tanggal 21 Januari 2003.
Kesadaran berasuransi menunjukan arah yang lebih baik kemauan untuk
berasuransi saat ini sudah banyak diminati kalangan remaja hingga dewasa. Dewasa
ini telah banyak produk yang dirancang untuk anak muda. Satu diantaranya Asuransi
Jiwa dan Kesejahteraan, Bringin Life Syariah asuransi yang hadir sejak tahun 2005 di
kota Makassar dengan jumlah keseluruhan peserta asuransi dari tahun 2005 sampai
2016 sebanyak 1248 pemegang polis, Bringin Life Syariah memberikan beragam
produk yang dapat untuk perencanaan masa depan. Diantaranya, Danasiswa,
Investama, Purnadana, dan Danadwiguna.
Berdasarkan hasil wawancara dengan bapak Khairul Abrar Selaku SM (Seles
Menejer): Alhamdulillah, dua produk individu kami juga banyak diminati anak
muda. 80 persen pemegang polis dari Purnadana dan Danadwiguna dipilih
oleh usia 20 hingga 30 tahun.60
59
Sumber: Brosur Purnadana Syariah PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah 60
Hasil wawancara dengan Khairul Abrar Selaku SM (Seles Menejer) Pada Tanggal
30/07/2016 di Kantor PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah
61
Hasil wawancara tersebut dapat peneliti simpulkan bahwa produk purnadana
banyak diminati oleh anak muda yang usia 20 tahun hingga 30 tahun, produk
purnadana mulai diminati oleh masyarakat sejak tahun 2011 dengan jumlah
keseluruhan 84 pemegang polis, sedangkan peserta asuransi yang memilih produk
purnadana sebayak 30 peserta, pada tahun 2012 jumlah peserta semakin bertabah
sekitar 136 pemegang polis dan yang memilih produk purnadana sebayak 73 peserta,
tahun 2013 jumlah peserta sekitar 50 peserta yang memilih produk purnadan sebayak
30 peserta, tahun 2014 jumlah 175 pemegang polis sedangkan yang memilih produk
purnadana sebayak 40 peserta, tahun 2015 jumlah 136 pesera dan 16 peserta yang
memilih produk purnadana, pada tahun 2016 dengan jumlah 139 peserta hanya 8
peserta yang memilih produk purnadana, jadi dapat disimpulkan bahwa jumlah
keseluruhan peserta pada tahun 2011 sampai tahun 2016 sebayak 746 pemegang polis
jadi yang memilih produk purnadana dari tahun 2011 sampai tahun 2016 sebanyak
199 pemegang polis atau peserta asuransi.
Berdasarkan hasil wawancara dengan Bapak Bambang selaku Unit Manager
menjelaskan bahwa untuk menjadi anggota/peserta dalam program asuransi
yang terdapat di PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah, seorang nasabah
harus mengajukan surat permintaan terlebih dahulu. Yang dinamakan surat
permintaan adalah surat permohonan asuransi beserta seluruh formulir dan
dokumen lain yang diletakkan dalam surat tersebut, salah satunya adalah
polis.61
Polis merupakan dokumen tertulis yang diterbitkan oleh perusahaan yang
berisi tentang akad (perjanjian) asuransi antara peserta dengan perusahaan.
61
Hasil wawancara dengan Bambang Selaku Unit Manager Pada Tanggal 01/11/2016 di
Kantor PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah
62
Sedangkan syarat-syarat yang harus dipenuhi dalam pengajuan surat permintaan
tersebut:
1. Mengisi surat permohonan asuransi jiwa syariah (SPAJS)
2. Memiliki laporan pemeriksaan kesehatan (LPK)
3. KTP (Kartu Tanda Penduduk)
4. KK (Kartu Keluarga)
5. Surat Nikah (Jika Ada)
6. Materai 6000
Mekanisme pengelolaan dana kontribusi (premi) dengan tabungan, dana
kontribusi (premi) peserta dibagi menjadi dua, yaitu rekening tabungan (kumpulan
dana yang merupakan milik peserta, dibayarkan bila perjanjian berakhir, peserta
mengundurkan diri atau meninggal dunia), dan rekening khusus (dana tabarru’) yaitu
kumpulan dana yang diniatkan oleh peserta sebagai derma untuk tujuan saling
membantu dan dibayarkan bila peserta meninggal dunia atau perjanjian telah
berakhir, jika ada surplus dana).
Berdasarkarkan hasil wawancara dengan Kepala Tata Usaha Administrasi
Konstribusi dan Penjualan bapak Hamdan Novandy: dana kontibusi atau
premi diinvestasikan kembali, dikelolah oleh perusahaan pusat dimana
dananya dialokasikan seperti di perhotelan, di pasar modal. Untuk dana
tabarru’ tidak dialokasikan karena dana tabarru’ sepenuhnya untuk peserta
yang mengalami musibah meninggal jika ada klaim, misalnya kalau
dialokasikan dana tersebut nanti ditakutkan tiba-tiba peserta mengalami
musibah meniggal dunia pihak peusahaan tidak tau mau ambil dimana nada
tabarru’ untuk pesera yang mengalami musibah.62
62
Hasil wawancara dengan Hamdan Novandi Kepala Tata Usaha Administrasi Konstribusi
dan Penjualan Pada Tanggal 01/11/2016 di Kantor PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah.
63
Hasil wawancara tersebut dapat disimpulkan bahwa dalam pengelolaan dana
kontribusi (premi) dengan tabungan adalah dimana seluruh dana yang terkumpul dari
peserta asuransi diinvestasikan atau dialokasikan. Untuk produk purnadana
mengandung unsur saving maka dana yang dititipkan oleh peserta (premi) selain
terdiri dari unsur dana tabarru’ terdapat pula unsur dana tabungan yang digunakan
sebagai dana investasi oleh perusahaan. Pada produk purnadana menggunakan akad
tabarru’ dan akad mudharabah Mutlaqoh, untuk investasi yaitu akad mudharabah
Mutlaqoh dimana dana yang diinvestasikan bebas untuk digunakan, diinvestasikan,
dialokasikan dalam usaha oleh pihak pengelola (perusahaan) akad tersebut hanya
sebagai profit sharing (bagi hasil), sedangkan untuk akad tabarru’ yaitu kumpulan
dana peserta yang tidak boleh dimanfaatkan oleh perusahaan karena dana tersebut
sepenuhnya hak peserta.
Produk purnadana memberikan manfaat diantaranya, apabila peserta
mengalami musibah meninggal dunia dalam masa perjanjian, maka penerima manfaat
akan menerima santunan duka sebesar 100 persen Dana Kebajikan (DK) ditambah
dengan Nilai Tunai (NT). Apabila peserta mengalami musibah meninggal dunia
dalam masa perjanjian akibat kecelakaan, maka penerima manfaat akan menerima
santunan duka sebesar 200 persen DK ditambah dengan NT.
Manfaat Tambahan (Rider), polis asuransi menjadi bebas kontribusi apabila
peserta dalam masa pembayaran kontribusi mengalami musibah menderita salah satu
dari 31 penyakit kritis atau mengalami musibah cacat tetap total baik akibat sakit
maupun kecelakaan dan jaminan asuransi kecelakaan bebas konstribusi diberikan
64
hingga usia 60 tahun. Jika peserta hidup pada akhir asuransi, maka menerima NT
pada akhir asuransi. Jika peserta mengundurkan diri dalam masa perjanjian, maka
penerima manfaat akan menerima NT pada saat mengundurkan diri.
Hasil wawancara dengan Khairul Abrar Selaku SM: Contohnya, pemegang polis
membayar premi selama 12 tahun tapi manfaatnya bisa dinikmati hingga umur
80 tahun. Apabila terdeteksi penyakit kritis, maka pembayaran premi
dihentikan namun santunan dan investasi/tabungannya tetap jalan.63
Ketentuan produk purnadana ini minimum masa perjanjian adalah 5 (lima)
tahun dan maksimum 63 (enam puluh tiga tahun), dan usia peserta pada saat
pengisian surat permohonan asuransi jiwa syariah (SPAJS) minimum 17 tahun dan
maksimum 60 tahun.
Contoh Ilustrasi Pengelolaan Produk Bringin Purnadana Syariah
Gambar 4.3 Ilustrasi Produk Purnadanya Syariah Sumber: Kantor PT. Asuransi Jiwa
Brigin Life Cabang Makassar
63
Hasil Wawancara dengan Khairul Abrar Selaku SM.
65
Tabel Manfaat Peserta Asuransi Produk Purnadana
Th
n
ke
Bln
ke
Usia Akumulasi
Kontribusi
Kontribusi
Tabarru
Santunan DUKA Akhir Tahun Asumsi NILAI TUNAI
Akhir Thn
Akibat
Kecelakaan
Bukan Akibat
Kecelakaan Rp. %
1 12 23 3,600,000 84,299 37,820,000 19,820,000 1,820,000 51%
2 24 24 7,200,000 81,054 40,756,000 22,756,000 4,756,000 66%
3 36 25 10,800,000 78,246 44,283,000 26,283,000 8,283,000 77%
4 48 26 14,400,000 75,173 48,452,000 30,452,000 12,452,000 86%
5 60 27 18,000,000 70,249 52,987,000 34,987,000 16,987,000 94%
6 72 28 21,600,000 67,117 57,917,000 39,917,000 21,917,000 101%
7 84 29 25,200,000 63,218 63,277,000 45,277,000 27,277,000 108%
8 96 30 28,800,000 58,346 69,105,000 51,105,000 33,105,000 115%
9 108 31 32,400,000 53,582 75,442,000 57,442,000 39,442,000 122%
10 120 32 36,000,000 48,905 82,331,000 64,331,000 46,331,000 129%
11 132 33 36,000,000 47,423 86,093,000 68,093,000 50,093,000 139%
12 144 34 36,000,000 49,279 90,178,000 72,178,000 54,178,000 150%
13 156 35 36,000,000 51,367 94,613,000 76,613,000 58,613,000 163%
14 168 36 36,000,000 53,919 99,429,000 81,429,000 63,429,000 176%
15 180 37 36,000,000 56,935 104,658,000 86,658,000 68,658,000 191%
16 192 38 36,000,000 59,951 110,336,000 92,336,000 74,336,000 206%
17 204 39 36,000,000 62,968 116,501,000 98,501,000 80,501,000 224%
18 216 40 36,000,000 65,984 123,195,000 105,195,000 87,195,000 242%
19 228 41 36,000,000 69,464 130,464,000 112,464,000 94,464,000 262%
20 240 42 36,000,000 73,408 138,357,000 120,357,000 102,357,000 284%
21 252 43 36,000,000 78,281 146,926,000 128,926,000 110,926,000 308%
22 264 44 36,000,000 84,081 156,230,000 138,230,000 120,230,000 334%
23 276 45 36,000,000 91,738 166,330,000 148,330,000 130,330,000 362%
24 288 46 36,000,000 101,250 177,292,000 159,292,000 141,292,000 392%
25 300 47 36,000,000 112,851 189,189,000 171,189,000 153,189,000 426%
26 312 48 36,000,000 125,844 202,100,000 184,100,000 166,100,000 461%
27 324 49 36,000,000 139,997 216,111,000 198,111,000 180,111,000 500%
28 336 50 36,000,000 154,614 231,318,000 213,318,000 195,318,000 543%
29 348 51 36,000,000 169,231 247,823,000 229,823,000 211,823,000 588%
30 360 52 36,000,000 182,688 265,739,000 247,739,000 229,739,000 638%
31 372 53 36,000,000 195,217 285,191,000 267,191,000 249,191,000 692%
66
32 384 54 36,000,000 208,442 306,309,000 288,309,000 270,309,000 751%
33 396 55 36,000,000 223,987 329,235,000 311,235,000 293,235,000 815%
34 408 56 36,000,000 243,709 354,121,000 336,121,000 318,121,000 884%
35 420 57 36,000,000 268,535 381,131,000 363,131,000 345,131,000 959%
36 432 58 36,000,000 298,465 410,442,000 392,442,000 374,442,000 1040%
37 444 59 36,000,000 330,947 442,252,000 424,252,000 406,252,000 1128%
38 456 60 36,000,000 362,501 458,777,000 458,777,000 440,777,000 1224%
39 468 61 36,000,000 383,988 496,261,000 496,261,000 478,261,000 1329%
40 480 62 36,000,000 422,038 536,944,000 536,944,000 518,944,000 1442%
41 492 63 36,000,000 463,801 581,098,000 581,098,000 563,098,000 1564%
42 504 64 36,000,000 509,741 629,018,000 629,018,000 611,018,000 1697%
43 516 65 36,000,000 560,320 681,024,000 681,024,000 663,024,000 1842%
44 528 66 36,000,000 615,540 737,465,000 737,465,000 719,465,000 1999%
45 540 67 36,000,000 676,329 798,719,000 798,719,000 780,719,000 2169%
46 552 68 36,000,000 743,150 1,712,386,000 865,193,000 847,193,000 2353%
47 564 69 36,000,000 816,235 1,856,668,000 937,334,000 919,334,000 2554%
48 576 70 36,000,000 896,281 2,013,244,000 1,015,622,000 997,622,000 2771%
49 588 71 36,000,000 984,215 2,183,162,000 1,100,581,000 1,082,581,000 3007%
50 600 72 36,000,000 1,080,502 2,367,558,000 1,192,779,000 1,174,779,000 3263%
51 612 73 36,000,000 1,186,070 2,567,662,000 1,292,831,000 1,274,831,000 3541%
52 624 74 36,000,000 1,301,382 2,784,808,000 1,401,404,000 1,383,404,000 3843%
53 636 75 36,000,000 1,427,831 3,020,448,000 1,519,224,000 1,501,224,000 4170%
54 648 76 36,000,000 1,565,881 3,276,154,000 1,647,077,000 1,629,077,000 4525%
55 660 77 36,000,000 1,716,924 3,553,634,000 1,785,817,000 1,767,817,000 4911%
56 672 78 36,000,000 1,881,888 3,854,738,000 1,936,369,000 1,918,369,000 5329%
57 684 79 36,000,000 2,061,933 4,181,474,000 2,099,737,000 2,081,737,000 5783%
Tabel 4.1 Manfaat Peserta Asuransi Sumber: Kantor PT. Asuransi Jiwa Brigin Life
Cabang Makassar
Pada gambar 4.3 dan tabel 4.1 dapat disimpulkan bahwa yang boleh menjadi
peserta dalam PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah memiliki batas usia dari umur
17 tahun dan maksimal berusia 60 tahun karena masa pembayaran konstribusi
minimal 5 (lima) tahun dan maksimum 20 (dua puluh) tahun, konstribusi dapat
67
dibayarkan secara sekaligus (tunggal) atau reguler (tahunan, semesteran, triwulan dan
bulanan), dan usia peserta ditambah dengan masa pembayaran konstribusi tidak
melebihi 65 tahun, masa perjanjian ditambah usia masuk peserta tidak boleh lebih
dari 80 tahun, dan masa asuransi tidak diperkenankan lebih kecil dari pada masa
pembayaran konstribusi.
Wawancara dengan salah satu agen asuransi Brigin Life Syariah ibu Sukmawati selaku
Kepala Tata Usaha Admin, Konstribusi dan Penjualan: Premi yang dibayarkan oleh
peserta asuransi ditentukan oleh usia peserta artinya semakin tua usia seseorang
maka semakin besar pula premi yang dibayarkan karena semakin besar juga
risiko yang ditanggung oleh perusahaan. selain itu, besarnya konstribusi
dibayarkan perbulan dan besarnya pilihan asumsi investasi serta lamanya masa
bayar konstribusi akan berpengaruh terhadap pengembangan manfaat asumsi
nilai tunai akhir perjanjian.64
Peneliti dapat menyimpulkan dari keterangan ini bahwa besarnya premi yang
dibayarkan peserta kepada PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah sangat dirtentukan
oleh usia peserta, jadi semakin lanjut usia seseorang semakin besar pula premi yang
akan dibayarkan kepada pihak asuransi dengan pertimbangan bahwa semakin lanjut
usia seseorang maka risiko yang ditanggung oleh pihak asuransi juga semakin besar.
Disamping itu, besarnya konstribusi dibayarkan perbulan dan besarnya pilihan asumsi
investasi serta lamanya masa bayar konstribusi sangat mempengaruhi pangembangan
manfaat nilai tunai akhir.
Tabel 4.1 hasil manfaat peserta merupakan tabel untuk memudahkan nasabah
dalam melihat seberapa besar hasil yang akan didapatkan jika menabung dengan
64
Hasil Wawancara dengan Salah Satu Agen Asuransi Brigin Life Syariah Ibu Sukmawati
Selaku Kepala Tata Usaha Admin, Konstribusi dan Penjualan Pada Tanggal 3/08/2016 Pukul 09:20 di
Kantor PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah
68
jumlah tertentu selama masa kontrak tiga, empat, atau enam tahun dan seterusnya.
Sebagai contoh dikaitkan dengan setoran awal (konstribusi/premi) yaitu dana
tabungan sebesar Rp.36.000.000,- dengan masa kontak sepuluh tahun, maka hasil
yang didapatkan oleh peserta diakhir kontrak (perjanjian) adalah sebesar
Rp.2.081.737.000,-. Mendapatkan DK meninggal dunia sebesar Rp.18.000.000,-, DK
meninggal akibat kecelakaan sebesar Rp.18.000.000,- dan santunan duka akhir tahun
akibat kecelakaan sebesar Rp.4.181.474.000,-, bukan akibat kecelekaan sebesar
Rp.2.099.737.000,-. Setoran diawal tergantung dari pemilihan nasabah berkaitan
dengan nominal tabunga yang akan disetor.
Pada produk purnadana bisa melakukan klaim meskipun usia polis belum
mencukupi 1 tahun, ini dapat dibuktikan oleh pemegang polis atas nama Muh. Ilmu
Yakin degan No. Polis (2015.07.000014) yang melakukan klaim nilai tunai pada
tanggal 14 desember 2015 dan mendapatkan pengembalian konstribusi dengan
jumlah total konstribusi selama 6 bulan sebesar Rp25.002.814,- dari konstribusi awal
sebesar Rp45.000.000,-. Nilai tunai akhir tidak dikembalikan semua karena dipotong
beban-beban atau biaya administrasi, mulai dari pengelolaan risiko, pengelolaan
premi investasi, pemeliharaan polis, dan dana tabarru’.65
Bringin Life Syariah memperoleh ujrah dari pengelolaan risiko, dan
pengelolaan investasi dana peserta. Ujrah yang berasal dari bagian kontribusi peserta
diakui sebesar tahun pertama sebesar 50%, tahun kedua sebesar 22,5%, tahun ketiga
65
Sumber: Arsip File Klaim PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah Cabang Makassar Tahun
2015.
69
12,5%, dan tahun keempat sampai seterusnya sebesar 2,5% sebagai pendapatan
pengelolaan operasional asuransi. Selain itu perusahaan mendapat ujrah administrasi
sebesar Rp 15.000 perbulan ujrah penarikan NT adalah 1% dari NT dengan minimum
ujrah adalah sebesar Rp.100.000,- dan ujrah pembatalan polis adalah 1% dari NT
dengan minimum adalah sebesar Rp.100.000,- dan ujrah pengelolaan investasi adalah
sebesar 3% (tiga persen) dari dana awal setiap cara pembayaran konstribusi.
Sedangkan ujrah penerbitan polis adalah sebesar Rp.50.000,- di luar konstribusi
pertama.
Ujrah atau biaya administrasi yang dibayar oleh nasabah kepada perusahan,
pihak perusahaan dalam hal ini agen perusahaan (financial consultan) tidak
memberikan keterangan yang lebih jelas mengenai biaya atau beban-beban yang
ditanggung oleh peserta, berdasarkan hasil keterangan dari salah satu peserta asuransi
bapak Muhammada As’ad “itu ji saya tidak dijelaskan mengenai berapa besar biaya
administrasi mereka cuman menjelaskan manfaat yang diperoleh dari perusahaan”66
jadi disini peneliti dapat menyimpulkan bahwa ada unsur gharar (ketidak jelasan)
yang terjadi kerena peserta tidak mengetahui seberapa besar biaya/ujrah yang harus di
keluarkanya atau berapa besar jumlah biaya yang dibeban kepada peserta dimana
pihak perusahaan hanya menjelaskan gambaran umumnya mengenai manfaat
konstribusi peserta.
66
Hasil Wawancara dengan Muhammad As’ad Nasabah Bringin Life Syariah, Senin 19
September 2016
70
Pembayaran premi atau kontribusi dari peserta purnadana oleh Bringin Life
Syariah diakui sebagian dana tabarru’ dalam dana peserta. Kontribusi diakui pada
saat dibayarkan oleh peserta. Kontribusi pertama diakui sebagai kontribusi bruto
karena masih belum dipisah antara dana untuk investasi atau tabunga, ujrah, dan dana
tabarru’.
Dana perusahaan merupakan dana yang dimiliki oleh perusahaan termasuk di
dalamnya pendapatan ujrah yang diterima sebagai upah atas pengelolaan risiko
peserta asuransi syariah. Laporan keuangan Bringin Life Syariah terdiri dari Sistem
Akuntansi, yaitu sistem akuntansi dana perusahaan, dana tabarru’, dan dana investasi
atau tabungan. Staf keuangan dan kepesertaan Bringin Life Syariah kantor cabang
Makassar hanya bertugas melakukan pembukuan transaksi yang selanjutnya akan
diinput ke dalam sistem yang dibuat oleh Bringin Life pusat. Sistem yang ada di
Bringin Life Syariah kantor cabang Makassar berfungsi untuk mengotomasi
pembukuan cabang ke pusat. Dalam praktiknya, kantor cabang Bringin Life Syariah
tidak membuat laporan keuangan sendiri, penginputan dilakukan by system yang
secara langsung terhubung ke kantor pusat. Kantor cabang hanya membuat Sistem
Akuntansi dana investasi atau tabungan, dana tabarru’, dan dana perusahaan.67
Peserta asuransi apabila melakukan penarikan sebagian tunai maka pemegang
polis dapat melakukan penarikan sebagian nilai tunai dalam masa asuransi dengan
ketentuan sebagai berikut:
67
Buku Panduan Bringin Purnadana Syariah Perlindungan Sempurna Hidup Anda By PT.
Asuransi Jiwa Brigin Jiwa Sejahtera
71
1. Penarikan sebagian tunai dapat dilakukan sekali dalam setahun pada ulang
tahun polis apabila pertanggungan telah berjalan sekurang-kurangnya dua
tahun.
2. Besar penarikan sebagian nilai tunai minimum 10% dan maksimum 40% dari
saldo nilai tunai pada ulang tahu polis jika ada.
3. Penarikan sebagian nilai tunai ini berdampak pada penurunan nilai tunai polis
yang terbentuk pada periode berikutnya dan dapat mengakibatkan status polis
menjadi batal secara otomatis sebelum masa asuransi berakhir jika saldo nilai
tunai sudah tidak mencukupi lagi untuk membayar konstribusi risiko dan ujrah
atau berniali 0 (nol).
Sehubungan dengan pengajuan klaim nilai tunai sebagian pada produk
purnadana ini dapat dibuktikan oleh peserta atas nama Andi Zukhruf Yusuf dengan
No. Polis (2012.04.0030) dengan konstribusi dari tahun 2012 sampai tahun 2015
sebesar Rp18.000.000,- mengajukan klaim pada tanggal 10 agustus 2015 dengan total
klaim yang disetujui sebesar Rp3.600.117,- dan masih tertinggal dana sebagian
peserta. Jadi peneliti dapat menyimpulkan bahwa peserta asuransi dapat melakukan
klaim nilai sebagian atau penarikan premi sebagian.68
Klaim yaitu hak klaim muncul apabila peserta mengalami musibah meninggal
dunia, mengundurkan diri dan berakhirnya kontrak polis. Misalnya apabila terjadi
klaim meninggal dunia, pemegang polis harus mengajukan klaim kepada penanggung
68
Sumber: Arsip File Klaim PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah Cabang Makassar Tahun
2015.
72
selambat-lambatnya dua bulan sejak tanggal terjadinya kematian. Tata cara klaim
surat tuntutan klaim dan dokumen persyaratan klaim diajukan Oleh pemegang
polis/ahli waris kepada PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah Kanpen Makassar,
konfirmasi keputusan klaim akan diberikan dalam 14 hari kerja sejak dokumen klaim
diterima lengkap oleh PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah.
Klaim manfaat asuransi meninggal diajukan ke Kanpen Bringin Life Syariah
Makassar untuk diteruskan ke Kantor Pusat Bringin Life dan diberikan konfirmasi
keputusan klaim secepat mungkin kepada pemegang polis atau ahli waris produk
purnadana.
Klaim meninggal dunia karena sakit peneliti mengambil contoh dari produk
Swakadana berhubung peserta produk purnadana yang klaim akibat meninggal dunia
tidak ditemukan arsip klaim tahun 2013 dimana mantan pimpinan cabang Brigin Life
Syariah bapak Jasmanto dan mantan unit manager bapak Abdul Jalil Kudus (alm)
menyerahkan santunan duka kepada keluarga H. Amir Dg Sirua (alm) sebesar
Rp.250.000.000,- di rumah duka, di Desa Bonto Lebang, Kec. Galesong Utara, Kab.
Takalar, santunan diterima langsung oleh ahli waris nyonya Hj. Dg Senga (istri)
bersama Iparnya H. Dg. Tarro, menurut keterangan bapak H. Kaharuddin selaku staf
kantor bahwasanya “almarhum masuk sebagai peserta asuransi Bringin Life Syariah
baru kurang lebih tiga bulan aktif polis”.69
Untuk memperkuat kasus tersebut maka
peneliti mengambil contoh salah satu peserta produk Swakadana mengalami musibah
meninggal dunia karena sakit atas nama bapak Drs. Mattalitti No.Polis
69
Sumber: Surat Kabar Makassar UPEKS
73
(2010.03.00006) meninggal pada tanggal 18 desember 2014 dan mendapatkan
santunan duka sebesar Rp.55.000.000,- ditambah dengan dana tabarru’ sebesar
Rp2.810.670,- dana santunan tersebut diberikan kepada ahli warisnya yaitu Drs. Hj
Syamsiah (istri) sesuai dengan surat ketentuan ahli waris dari Pemerintah Kabupaten
Maros.70
Pengajuan klaim pada produk purnadana, apabila tertanggung peserta
mengalami musibah meninggal dunia atau meninggal karena kecelakaan dalam masa
asuransi, maka pemegang polis harus melengkapi persyaratan klaim sebagai berikut:
1. Surat pengajuan klaim dari kantor pusat perusahaan
2. Kartu peserta
3. Copy KTP peserta
4. Copy bukti status tertanggung yang menyatakan tertanggung sebagai karyawan
perusahaan
5. Surat keterangan kematian dari kelurahan/kepala desa (klaim meninggal dunia).
Pada produk produk purnadana ada Pengecualian (risiko yang tidak
ditanggung), penanggung tidak menjamin atau memberikan manfaat asuransi apabila
klaim meninggal disebabkan secara langsung maupun tidak langsung, oleh karena:
1. Bunuh diri, perbuatan atau percobaan bunuh diri, jika peristiwa tersebut terjadi
dalam satu tahun sejak berlakunya pertanggungan.
70
Sumber : File Klaim Peserta Asuransi Di PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah Cabang
Makassar Tahun 2015.
74
2. Dihukum mati oleh pengadilan, jika peristiwa tersebut terjadi dalam satu tahun
sejak berlakunya pertanggungan.
3. Perkelahian tanding.
4. Pengaruh narkoba, obat-obatan terlarang dan sejenisnya.
5. Tertanggung ikut serta dalam aktivitas, menggulingkan pemerintahan yang sah,
perbuatan sabotase, terorisme, tindak kriminal.
6. Tertanggung turut serta dalam penerbangan selain pesawat penumpang yang
memiliki schedule penerbangan regular.
7. Kematian akibat AIDS/HIV.
8. Radio aktif, kontaminasi, reaksi inti atom/nuklir.
9. Tertanggung menjalankan tugas kemiliteran.
10. Perang, perang saudara dan sejenisnya, aksi militer, revolusi dan
pemberontakan.
11. Perbuatan kejahatan yang dilakukan secara sengaja, dibujuk, dibantu dan atau
kelalaian besar oleh mereka yang berkepentingan dalam pertanggungan.
12. Tertanggung turut serta dalam olah raga berbahaya seperti perlombaan balap
(balapmobil, motor dan sejenisnya), panjat tebing, menyelam, berburu,
terbang layang, bungee jumping, tinju, gulat, karate, judo dan lain-lain.
Pada produk purnadana menggunakan akad tabarru’ pengelolaan dana
tabarru’ di PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah tabbaru’, berasal dari
kata tabarra’a yang artinya derma. Orang yang berderma disebut
75
mutabarri’ (dermawan). Dalam al-Qur’an, kata tabarru’ merujuk pada kata al-
birr (kebajikan) sebagaimana firman Allah swt. QS Al-Baqarah/2: 177.
Terjemahnya:
Bukanlah menghadap wajahmu ke arah timur dan barat itu suatu kebajikan,
akan tetapi sesungguhnya kebajikan itu adalah beriman kepada Allah, hari
kemudian, malaikat, kitab-kitab, nabi-nabi dan memberikan harta yang
dicintainya kepada kerabatnya, anak-anak yatim, orang-orang miskin dan
(memerdekakan) hamba sahayanya, mendirikan shalat dan orang-orang sabar
dalam kesempitan, penderitaan dan dalam peperangan. Mereka itulah orang-
orang yang benar (imannya) dan mereka itulah orang-orang yang bertakwa.71
Ayat tersebut menjelaskan tentang suatu kebaikan, nabi-nabi memberikan
hartanya kepada orang-orang yang dicintainya kepada kerabatnya dan anak yatim dan
orang-orang miskin, hal ini tergambar dalam akad tabarru’ yaitu akad saling tolong
menolong bagi saudaranya membutuhkan.
Tujuan dari dana tabarru’ adalah memberikan dana kebajikan dengan niat
ikhlas untuk tujuan saling membantu satu dengan yang lain sesema peserta
asuransi syariah apabila diantaranya ada yang terkena musibah seperti
meninggal atau kecelakaan. Oleh karena itu dana tabarru’ disimpan dalam satu
rekening khusus dimana bila terjadi risiko, dana klaim yang diberikan adalah
71
Mushaf Aliyah al-Qur’an Terjemah dan Tafsir untuk Wanita. h.27
76
dari rekening dana tabarru’ yang sudah diniatkan oleh semua peserta untuk
kepentingan tolong menolong.72
Dari keterangan ini dapat disimpulkan bahwa dana tabarru’ yang diambil dari
premi yang diabayarkan oleh para peserta asuransi kepada PT. Asuransi Jiwa Bringin
Life Syariah tidak boleh digangu gugat karena dana tabarru’ ini hanya boleh
digunakan oleh peserta yang mengalami kecelakaan dan diniatkan untuk semua
peserta asuransi untuk kepentingan tolong menolong.
Jadi peserta yang diasuransikan memberikan kontribusi dengan sejumlah dana
tertentu yang sudah ditetapkan oleh perusahaan dan ditujukan untuk menolong
peserta yang diasuransikan yang tertimpa musibah.73
Pengelolaan dana peserta yang diasuransikan dengan perusahaan dilakukan
secara terpisah dalam 2 rekening yang berbeda yaitu rekening tabungan adalah
kumpulan dana yang merupakan milik peserta, yang dibayarkan bila, perjanjian
berakhir, peserta mengundurkan diri, dan peserta meninggal dunia. Dan rekening
tabarru’ yaitu kumpulan dana yang diniatkan oleh peserta sebagai iuran kebajikan
untuk tujuan saling tolong menolong dan saling membantu, yang dibayar bila peserta
meninggal dunia dan perjanjian telah berakhir (jika ada surplus dana). Dan pihak PT.
Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah tidak berhak sedikitpun mengambil atau
memanfaatkan dana tersebut. Apabila dana tabarru’ habis maka perusahaan akan
mengambil dana investasi peserta kemudian dana investasi peserta akan dikembalikan
dikemudian hari jika ada dana tabarru’ yang masuk di rekening dana tabarru’.
72
Hasil wawancara bersama Financial Konsultan Ibu Naisah Pada Tanggal 03/08/2016 Pukul
09:20 di Kantor PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah
73Hasil Wawancara Financial Konsultan Ibu Naisah, 03/08/2016.
77
Sistem asuransi syari’ah adalah sikap ta’awun (tolong-menolong) antara
sejumlah besar manusia, semuanya telah siap mengantisipasi suatu peristiwa. Jika
sebagian mereka mengalami peristiwa tersebut, maka semuanya saling menolong
dalam menghadapi peristiwa itu dengan sedikit pemberian (derma) yang diberikan
oleh setiap individu. Dengan pemberian tersebut, mereka dapat menutupi kerugian-
kerugian yang dialami oleh orang yang tertimpa peristiwa tersebut, mereka saling
membantu antara sesama.
Berdasarkan hasil wawancara dengan bapak Hamdan Novandy selaku Kepala
Tata Administrasi: bahwa pada produk purnadana tidak mengenal istilah dana
hangus meskipun peserta asuransi macet dalam pembayaran premi, tidak
dikenakan denda sedikitpun, polisnya aktif terus masih terkaver selama peserta
tidak tutup polis, jika melakukan klaim itu masih bisa dibayarkan. berbeda
dengan asuransi konvensional dimana pihak perusahaan akan menghitung
berapa lama peserta tidak bayar premi nanti dikenakan denda, polisnya dihitung
tidak aktif dan tidak terkafer serta tidak bisa melakukan klaim akan tetapi ada
batas waktu selama 30-60 hari.74
Keteranga tersebut dapat peneliti simpulkan bahwa pada pengelolaan dana
peserta di PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah tidak mengenal istilah dana hangus
atau polis tidak aktif selama peserta tidak menutup polisnya. Pernyataan tesebut dapat
dibuktikan oleh salah satu peserta asuransi atas nama bapak muhammad as’ad.
Berdasarkan hasil wawancara dengan peserta asuransi pabak Muhammad As’ad
tentang PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah: Bagus, mempermudah dan
menyelesaikan masalah dalam kehidupan, Selama saya jadi peserta, saya
merasa aman karena bergabung di lembaga keuagan yang berbasis syariah dan
bernilai pahala disisi Allah, alhadulllah meskipun saya telat membayar premi
hingga sampai 2 bulan pihak dari Bringin Life Syariah tetap menjadikan saya
sebagai nasabahnya dan dana saya di dalam tidak hangus, dan saya masih
74
Hasil Wawancara dengan Bapak Hamdan Novandy Selaku Kepala Tata Administrasi, Pada
Tanggal 01/11/2016 di Kantor PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah.
78
terkaver, pihak perusahaan selalu memberikan kelonggaran (kebijakan) bagi
nasabahnya yang telat membayar.75
Peneliti dapat menyimpulkan hasil wawancara tersebut bahwa Muhammad
As’ad tidak membayar premi selama 2 bulan dan sekarang terbukti bahwa
premi/dana bapak muahammad as’ad tidak hangus. Kebijakan dana hangus yang
diterapkan oleh asuransi konvensional akan menimbulkan ketidakadilan dan
merugikan peserta asuransi terutama bagi mereka yang tidak mampu melanjutkan
karena suatu hal. Di satu sisi peserta tidak punya dana untuk melanjutkan, sedangkan
jika ia tidak melanjutkan dana yang sudah masuk akan hangus. Kondisi ini
mengakibatkan posisi yang dizalimi. Prinsip muamalah melarang kita saling
menzalimi melainkan saling melindungi, saling tolong-menolong, saling kerjasama
antara satu dengan yang lainya.
Pada PT. Asuransi Jiwa Bringin Life syariah dalam mekanismenya tidak
mengenal dana hangus, karena nilai tunai telah diberlakukan sejak awal peserta
masuk asuransi. Bagi peserta yang baru masuk karena satu dan lain hal
mengundurkan diri maka dana/premi yang sebelumnya dimasukkan dapat diambil
kembali kecuali sebagian kecil dana yang diniatkan sebagai dana tabarru’ (dana
kebajikan). Jadi premi yang dibayarkan pada awal tahun masih dapat dikembalikan
sebagian kepeserta (tidak hangus). Jumlahnya sangat tergantung dari hasil
investasinya atau manfaat nilai tunai akhir.
75
Hasil Wawancara dengan Muhammad As’ad Nasabah Bringin Life Syariah, Senin 19
September 2016.
79
C. Analisis Pengelolaan Produk Purnadana di PT. Asuransi Jiwa Bringin Life
Syariah Apakah Sudah Sesuai dengan Prinsip Ekonomi Islam
Ekonomi Islam memandang bahwa asuransi syariah (takaful, ta’awun,
tadhammun) ialah saling memikul risiko diantara sesama orang sehingga antara satu
dengan yang lainnya menjadi penanggung atas risiko yang lainnya. Saling pikul
risiko ini dilakukan atas dasar saling menolong dalam kebaikan dengan cara masing-
masing mengeluarkan dana tabarru’ dana ibadah, sumbangan, derma yang
ditunjukkan untuk menanggung risiko. Prinsip tolong menolong ini sesuai dengan
firman Allah swt. pada bab sebelumnya dalam QS. al-Maidah/5:2.
Konsep dasar asuransi syariah adalah tolong menolong dalam kebaikan
konsep tersebut sebagai landasan yang diterapkan dalam setiap perjanjian transaksi
bisnis dalam wujud tolong menolong yang menjadikan semua peserta sebagai
keluarga besar yang saling menanggung satu sama lain di dalam menghadapi resiko.
Dalam asuransi konvensional, asuransi merupakan transfer of risk yaitu pemindahan
risiko dari peserta/tertanggung ke perusahaan/penanggung sehingga terjadi pula
transfer of fund yaitu pemindahan dana dari tertanggung kepada penanggung.
Sebagai konsekwensi maka kepemilikan dana pun berpindah, dana peserta menjadi
milik perusahaan ausransi.
\
80
Tabel 4.2 Perbedaan Prinsip Asuransi Syariah dan Asuransi Konvensional
No
Prinsip Asuransi
Konvensional Asuransi Syariah
Pengaplikasian PT.
Asuransi Jiwa Brigin
Life Syariah
1 Konsep
Perjanjian antara dua
pihak atau lebih, di
mana pihak
penanggung
mengikatkan diri
kepada tertanggung,
dengan menerima
premi asuransi, untuk
memberikan
pergantian kepada
tertanggung.
Sekumpulan
orang yang saling
membantu, saling
menjamin, dan
bekerja sama,
dengan cara
masing-masing
mengeluarkan
dana tabarru’.
Pada konsep ini
Brigin Life Syariah
sudah melaksanakan
sesuai dengan konsep
asuransi syariah
2 Sumber
Hukum
Bersumber dari
pikiran manusia dan
kebudayaan.
Sumber hukum I
Al-Qur’an, Hadis,
Fatwah, Qiyas,
tradisi, dan
Mashalih
Mursalah
Sumber hukum
Brigin Life Syariah
sesui dengan QS. Al-
Maidah:3 tentang
perintah tolong-
menolong, terdapat
pada akad tabarru’
3 Tauhid Agama, ekonomi, dan
sosial tidak sejalan
Keterpaduan
agama, ekonomi
dan sosial dalam
bentuk kesatuan
Keterpaduan agama,
ekonomi dan sosial
dalam bentuk
kesatuan di PT.
Asuransi Jiwa Brigin
Life Syariah
4
Kerjasa
ma,
tolong-
menolo
ng
Tidak adanya dana
tabarru’ atau dana
tolong menong, lebih
mengutamakan profit
sharing dari pada
social oriented.
Adanya dana
tabarru’ atau
dana hibah,
mengutamakan
social oriented
dari pada profit
sharing.
PT. Asuransi Jiwa
Brigin Life Syariah
lebih mengutamakan
peserta dari pada
keuntungan atau laba
semata. tidak
mengambil
keuntungan dari dana
tabarru’ peserta.
81
5
Maisir
gharar
Riba
Tidak sejalan dengan
syariah Islami karena
adanya
Maisir, Gharar, dan
Riba’ hal yang
diharamkan dalam
muamalah.
Bersih dari
adanya prakter
Maisir gharar dan
Riba’.
PT. Asuransi Jiwa
Brigin Life Syariah
sudah melaksanakan
prinsip maisir
(untung-untungan),
riba yaitu mengambil
hak yang bukan
miliknya akan tetapi
Brigin Life Syariah
belum melaksanakan
prinsip gharar
(ketidak jelasan)
karena pihak
perusahaan tidak
menjelaskan ujrah
atau biaya
administrasi yang
dibebankan kepada
peserta asuransi,
pihak perusahaan
hanya menjelaskan
keuntungan yang
akan diperoleh
peserta apabila
bergabung menjadi
peserta.
6 Dana
Dana peserta menjadi
milik perusahaan
asuransi (transfer of
fund)
Dana yang
terkumpul adalah
milik peserta
(shahibul mal)
dan perusahaan
asuransi syariah
(mudharib) tidak
bisa mengklaim
menjadi milik
perusahaan.
PT. Asuransi Jiwa
Brigin Life Syariah
sudah melaksanakan
sesuai dengan
mekanisme asuransi
syariah.
7 DPS
Tidak ada, sehingga
dalam banyak
prakteknya
bertentangan dengan
Ada, yang
berfungsi untuk
mengawasi
pelaksanaan
operasional
PT. Asuransi Jiwa
Brigin Life Syariah
diawasi oleh DPS
(Dewan Pengawas
Syariah).
82
kaidah-kaidah
syara’/syariah.
perusahaan agar
terbebas dari
praktek-praktek
muamalah yang
bertentangan
dengan prinsip-
prinsip syariah
Brigin Life Syariah dalam menjalankan kegiatan asuransinya telah
menggunakan akad yang sesuai dengan akad jual beli (mudharabah mutlaqah) atau
tolong menolong (tabarru’), Brigin Life Syariah dalam menjalankan kegiatan
asuransinya telah memenuhi beberapa kriteria yang telah dimaksud dalam prinsip
ekonomi Islam yaitu terhindar dari gharar, maisir, serta riba. Semisal adanya unsur
gharar yang terjadi nasabah tidak mengetahui seberapa besar dan seberapa lama ia
harus membayar premi, adakalanya seorang nasabah membayar premi satu kali,
kemudian ia mendapatkan klaim karena adanya musibah yang menimpanya. Namun
adakalanya seorang nasabah telah membayar premi hingga belasan kali, tidak
mendapatkan klaim, lantaran tidak ada musibah yang menimpanya, yang menjadi
kekurangan PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah pihak asuransi tidak membrikan
penjelasan yang lebih rinci mengenai biaya operasionalnya, tidak memberikan
penjelasan mengenai bangaimana saat pembayaran ujrah/biaya administrasi
perusahaan Bringin Life hanya menjelaskan gambaran umum tentang manfaat yang
diperoleh peserta.
Asuransi Brigin Life Syariah tidak sama dengan maisir (judi, untung-
untungan), karena pada saat klaim pihak perusahan mengembalikan premi peserta
83
dimana peserta telah membayar premi hingga belasan kali tidak ada musibah yang
menimpanya dan tetap mendapatkan hak klaim, jadi disini tidak ada unsur untung-
untungan yang diambil oleh pihak perusahaan dimana premi peserta dikembalikan hal
ini dapat dibuktikan oleh salah satu pemegang polis atas nama Elvi Yance dengan
No.Polis (2011.03.00007) yang melakukan klaim nilai tunai pada tanggal 07
November 2015 sehingga tidak ada pihak yang dirugikan.76
Peneliti dapat
menyipulkan bahwa pada Asuransi Brigin Life Syariah telah menganut praktik-
praktik asuransi yang dibolehkan dalam ekonomi Islam karena asuransi bertujuan
mengurangi risiko dan bersifat sosial dan membawa masalah bagi sesama, sedangkan
judi justru menciptakan risiko, tidak sosial, dan bisa membawa malapetaka bagi yang
terkait dan keluarga.
Dilihat dari pengelolaan akad tabarru’nya sesuai dengan prinsip-prinsip
ekonomi Islam karena pada dana tabarru’ ini memberikan dana kebajikan dengan
niat ikhlas bertujuan untuk saling membantu satu dengan yang lain sesema peserta
asuransi syariah apabila diantaranya ada yang terkena musibah seperti meninggal atau
kecelakaan dan diniatkan untuk semua peserta asuransi untuk kepentingan tolong
menolong bukan untuk komersial.
Peneliti dapat menyimpulkan bahwa dana tabarru’ adalah kumpulan dana
yang berasal dari kontribusi peserta, yang mekanisme penggunaannya sesuai dengan
akad tabarru’. Akad tabarru’ dilakukan oleh peserta pemegang polis produk
purnadana, dengan tujuan tolong menolong diantara para peserta Bringin Life
76
Sumber: Arsip File Klaim Di Kantor PT. Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah
84
Syariah, yang tidak bersifat dan bukan untuk tujuan komersial. Peserta (pemegang
polis) memberikan dana hibah kepada Bringin Life Syariah untuk dikelola ketika
terjadi klaim meninggal dunia, kecelakaan, yang akan digunakan untuk tolong
menolong antar peserta. Sesuai dengan prinsip ekonomi Islam keadilan sebagai upaya
dalam menetapkan hak dan kewajiban antara nasabah dan perusahaan, prinsip saling
membantu, saling melindungi, meniadakan kesempitan dan kesukaran dan hidup
bergotong-royong.
Asuransi menciptakan kemaslahatan umum, dengan berasuransi dapat
mendatangkan rasa aman pada diri sendiri, karena sudah ada yang menanggung risiko
dari bahaya-bahaya yang sewaktu-waktu dapat menimpa diri kita walaupun itu belum
diketahui kapan terjadinya. Dengan berasuransi dapat menumbuhkan rasa setia kawan
dan tanggung jawab kepada ahli waris yang kelak ditingalkannya dimana hal ini
sangat dianjurkan dalam Islam yang berkecukupan Fatwa Dewan Syari'ah Nasional
Majelis Ulama Indonesia DSN No.21/DSNMUI/X/2001 bagian pertama mengenai
Ketentuan Umum poin 1 disebutkan bahwa pengertian asuransi syari’ah (ta’min,
takaful, atau tadhamun)
Usaha saling melindungi dan tolong menolong diantara sejumlah orang/pihak
melalui investasi bentuk asset dan atau tabarru’ yang memberi pola
pengembalian untuk menghadapi risiko tertentu melalui akad (perikatan) sesuai
dengan Syariah dalam melakukan transaksi asuransi syariah khususnya dalam
pengelolaan dana premi.77
Demi keamanan berinvestasai, Bringin Life Syariah menggunakan kontrol
dari Dewan Pengawas Syariah (DPS). Hal tersebut untuk mengawasi dan mengontrol
77
Irwan Sofiansyah, Jurnal Analisa Strategi (Fisip, 2008), h.2.
85
kinerja perusahaan asuransi. Salah satu yang membedakan antara Bringin Life
Syariah dengan asuransi konvensional adalah adanya DPS yang berfungsi sebagai
pengawas dalam menjalankan seluruh kegiatan asuransi syariah agar terhindar dari
segala bentuk muamalah yang dilarang oleh syariat Islam. Bringin Life Syariah dalam
melaksanakan kegiatan operasionalnya, sudah berlandaskan pada Fatwa Dewan
Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia. Asuransi syariah ini telah menggunakan
dan mengacu pada pernyataan/fatwa Dewan Syariah Nasional yang berlandaskan
Qur’an, hadist, dan kajian fiqh sebagai pedoman dalam melaksanakan asuransi
syariah, terutama fatwa No. 53/DSN-MUI/III/2006 mengenai ketentuan akad bagian
ke 2 poin 1 yang menyatakan bahwa “akad yang digunakan dalam bentuk hibah
dengan tujuan tolong menolong antar peserta bukan tujuan komersial”.
86
BAB V
PENUTUP
A. Kesimpulan
Berdasarkan hasil penelitian yang peneliti lakukan di PT. Asuransi Jiwa
Bringin Life Syariah tentang pengelolaan produk purnadana maka peneliti dapat
mengambil beberapa kesimpulan sebagai berikut:
1. Pengelolaan dana/premi peserta yang terkumpul akan diinvestasikan,
dialokasikan oleh perusahaan dan keuntungan yang didapat akan dibagi sesuai
dengan nisbah bagi hasil dengan menggunakan akad mudharabah mutlaqah
(profit sharing), untuk dana tabarru’ tidak diinvestasikan atau dialokasikan
karena dana tabarru’ disediakan khusus untuk peserta asuransi dan akan
dimanfaatkan ketika terjadi klaim meninggal dunia, kecelakaan, yang akan
digunakan sebagai dana tolong menolong antar peserta.
2. Pengelolaan produk purnadana sudah memenuhi beberapa dari prinsip
ekonomi Islam dan prinsip asuransi syariah, seperti:
a. Prinsip tauhid yaitu keterpaduan agama, ekonomi dan sosial dalam bentuk
kesatuan.
b. Prinsip tolong-menomong, kerjasama yaitu adanya dana tabarru’ yang diniatkan
untuk peserta yang akan saling menanggung risiko, musibah, kecelakan dan
meninggal dunia.
c. Prinsip larangan maisir, riba yaitu mengambil hak yang bukan miliknya karena
dalam mekanisme pengelolaannya tidak mengenal dana hangus, akan tetapi masih
87
ada prinsip asuransi syariah yang belum dipenuhi atau diabaikan, seperti prinsip
gharar karena dalam pengelolaan pihak perusahaan Bringing Life Syariah cabang
Makassar tidak memberikan penjelasan mengenai potongan pembayaran
ujrah/biaya administrasi perusahaan, Bringing Life hanya menjelaskan gambaran
umum tentang manfaat yang peroleh peserta.
B. Saran
1. PT. Asuransi Jiwa Syariah Brigin Life Syariah hendaknya menerapkan prinsip
ekonomi Islam yang belum diterapkan dalam setiap operasinal perusahaan, agar
dalam pelaksanaan, pengelolaan memperoleh ridho dan bernilai ibadah disisi
Allah swt..
2. PT. Asuransi Jiwa Brigin Life Syariah wajib memelihara kesehatan perusahaan
serta wajib melakukan usaha sesuai dengan prinsip-prinsip ekonomi Islam dan
undang-undang yang mengatur usaha perasuransian.
88
KEPUSTAKAAN
Anshori, Abdul Ghofur. Asuransi Syariah di Indonesia, Regulasi dan
Operasionalisasinya di dalam Kerangga Hukum Positif di Indonesia.
Yogyakarta: UII Press, 2007.
Abdulkadir, Muhammad. Hukum Asuransi Indonesia. Bandung: PT. Citra Aditya
Bakti, 2002.
Ali, Hasan. Asuransi dalam Prespektif Hukum Islam, Suatu Tujuan Analisis Historis,
Toritis dan Praktis. Cet. 1. Jakarta: prenada media, 2004.
Amrin, Abdullah. Asuransi Syariah Keberadaannya dan Kebiasaannya Ditenga
Asuransi Konvensional. Jakarta: PT. Elex Media Komputindo Kelompok
Gramedia, 2006.
Anwar, Syamsul. Hukum Perjanjian Syari’ah, Studi Tentang Akad dalam Fikih
Muamalat. Jakarta: Rajagrafindo Persada, 2007.
Asuransi Syariah. www.wikipedia.com. di Akses Kamis 07 Januari 2016 Pukul 12:03
Wit.
Buku Panduan Bringin Purnadana Syariah Perlindungan Sempurna Hidup Anda By
PT. Asuransi Jiwa Brigin Jiwa Sejahtera
Damayanti, Astir. Competitive Advantage Produk Asuransi Pendidikan (Studi Kasus
PT. Asuransi Takaful Keluargadan PT.Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah).
Jakarta: UIN Syarif Hidayatullah, 2014.
Depertemen Agama R.I. Himpunan Fatwa Majelis Ulama Indonesia. Jakarta: Dirjen
Bimas Islam dan Penyelenggaraan Haji, 2003.
Echols, Jhon M. dan Hassan Syaidilly, Kamus Inggris Indonesia-Indonesia. Jakarta:
Gramedia, 1990.
http.//analisisstrategi.File.pdf (secured)-Adober Reader By Irwan Sofiansyah Fisip
2008 di Akses Minggu 13 Desember 2015 Pukul 11:47
http//:asuransisyariah_pistaza’s blog.html di Akses Minggu Tanggal 13 Desember
2015 Pukul 11:35
http://kbbi.web.id. di Akses Pada 30 Januari 2016 Pukul 21:32.
89
https://nurdinizer.wordpress.com/2012/06/16/mekanisme-kerja-asuransi-syariah/, di
Akses Sabtu 18/06/2016 Pukul 14:19 Wita.
Iqbal, Muhaimin. Asuransi Umum Syariah. Jakarta: Gema Insani, 2006.
Isnaniah. Analisis Manjemen Risiko Pada PT. Bringin Life Syariah. Jakarta: Uin
Syarif Hidayatullah, 2010.
Janwari, Yadi. Asuransi Syariah. Bandung: Pustaka Bani Quraisy, 2005.
Kuncoro, Mudrajad. Metode Riset Untuk Bisnis dan Ekonomi. Cet. 3. Jakarta:
Erlangga, 2009.
Mas’adi, Ghufron A. Fiqih Muamalah Kontekstual. Jakarta: Raja Grafindo Persad,
2002.
Moemoliono, Muhammad Anton. Kamus Besar Indonesia. Cet. II. Jakarta: Balai
Pustaka, 1989.
Muhammad Jamal, Asuransi Syariah www.KajianPustaka.com. di Akses Kamis 07
Januari 2016 Pukul 12:10.
Mushaf Aliyah al-Qur’an Terjemah dan Tafsir untuk Wanita.
Muslehuddin, Mohammad. Asuransi dalam Islam. Jakarta: Bumi Aksara, 1997.
Muslic, Ahmad Wardi. Fiqh Muamalat. Cet.1. Jakarta: Amzah, 2010.
Ningsi, Wirdyah. dkk. Bank dan Asuransi Islam di Indonesia. Cet. II. Jakarta:
Kencana Pranata Media, 2006.
Patriani, Natasha Gena. Analisis Pengelolaan Dana dan Investasi Asuransi Jiwa
Syariah dan Konvensional Serta Perlakunya Terhadap Hasil Investasi Yang
Diperoleh (Studi Kasus PT. Asuransi Jiwa Xyz). Depok: Skripsi Universitas
Indonesia, 2012.
Sahih Muslim, Kitab al-Birr, No. Hadits 59.
Soemitra, Andi. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Jakarta: Kencana, 2009.
Sofiansyah, Irwan. Jurnal Analisa Strategi. fisip, 2008.
Subekti Dan Tjitrosudibio. Kitab Hukum Dagang. Cet. XV. Jakarta: PT. Pradnya
Paramita, 1985.
90
Sugiyono. Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,Kualitatif, dan
R&D. Cet. 18. Bandung: Alfabeta, 2013.
Sula, Muhammad Syakir. Asuransi Syariah, Konsep Dan Sistem Operaional. Jakarta:
Gema Insani, 2004.
Sumitro, Warkum. Asas-Asas Perbankan Islam dan Lembaga-Lembaga Terkait. Cet.
2. Raja Grafindo Persada, 1997.
Tim Penyusun Takafful, Rachmat Husen, dkk. Takafful Asuransi Islam. Jakarta:
Koperasi Karyawan,1997.
91
L
A
M
P
I
R
A
N
PEDOMAN WAWANCARA
1. Produk apakah yang paling banyak diminati di PT. Asuransi Jiwa Brigin Life
Syariah Cabang Makassar?
2. Apa manfaat dan keuntungan dari produk purnadana?
3. Berapakah premi yang harus dibayar, apakah ada standar penentuan premi yang
diberikan oleh perusahaan?
4. Apakah pada produk purnadana mengenal dana hangus dalam mekanisme
pengelolaanya?
5. Bagaimana pengelolaan dana Investasi/tabungan nasabah yang dilakukan oleh
PT. Asuransi Jiwa Bringing Life Syariah?
6. Berapa tahunkah batas pembayaran premi dan sampai kapan manfaatnya
dinikmati?
7. Bagaimana menentukan jumlah premi yang dibayar oleh peserta?
8. Berapa batasan usia bagi peserta yang ingin mendaftarkan diri menjadi peserta
asuransi?
9. Akad apa saja yang digunakan pada produk purnadana?
10. Apa tujuan dana tabarru’ pada produk punadana?
11. Bagaimanakah jika peserta mengalami sakit/kecelakaan dan mengakibatkan
cacat tetap total dalam masa perjanjian?
12. Bagaimana apabila peserta mengundurkan diri dimasa perjanjian?
13. Bagaimana klaim yang akan diberikan kepada nasabah? Maksudnya apa yang
akan diberikan kepada nasabah sewaktu ada klaim? Apa saja syarat pengajuan
klaim?
a. Klaim meninggal dunia
b. Klaim menderita cacat tetap total atau sebagian
c. Klaim akhir masa perjanjian, maksudnya peserta hidup sampai akhir perjanjian
d. klaim dipertengan perjanjian
1
GAMABAR ILUSTRASI PENGELOLAAN PRODUK PURNADANA
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
Suasana Kantor PT. Asuransi Bringin Life Syariah Cabang Makassar
25
Wawan cara dengan Salah Satu Agen Perusahaan PT. Asuransi Jiwa Bringin
Life Syariah Cabang Makassar.
Wawancara dengan Salah Satu Peserta Asuransi PT. Asuransi Jiwa Bringin
Life Syariah Cabang Makassar
26
Mencari Data/Informasi Tentang Perusahaan yang Berkaitan dengan
Pegelolaan Produk Purnadana
Foto Bersama Dengan Staf Kantor Bringin Life Syariah Cabang Makassar
92
RIWAYAT HIDUP
Peneliti ERLENA, lahir di Boke, pada tanggal 14 Oktober
1994. Peneliti merupakan anak ke dua dari empat
bersaudara dari pasangan ayahanda Asrin dan Ibunda
Hadiah. Peneliti memiliki 2 saudara laki-laki yang
bernama Wahyu dan Wawan dan 1 saudara perempuan
bernama Fatu Riyani, peneliti mulai memasuki jenjang pendidikan di SD Negeri
Boke, Kecamatan Sape Kabupaten Bima Nusa Tenggara Barat tahun 2000 dan
selesai pada tahun 2006. Kemudian peneliti melanjutkan pendidikan ke Sekolah
Tingkat Menengah Pertama di Mts Al-Husainy, Kota Bima dan selesai pada tahun
2009. Setelah itu peneliti melanjutkan pendidikan ke Sekolah Menengah Atas di
MA Al-Husainy Kota Bima selama tiga tahun dan selesai pada tahun 2012.
Setelah lulus SMA, Peneliti melanjutkan Pendidikan di Universitas Islam Negeri
(UIN) Alauddin Makassar melalui Jalur Masuk SPMB dan lulus pada program
studi strata satu (S1) Ekonomi Islam Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam.
![download fie [pdf | (825 KB)]](https://static.fdokumen.com/doc/165x107/5877476b1a28abc42c8b5e40/download-fie-pdf-825-kb.jpg)
