ANALISIS KELAYAKAN AGUNAN TERHADAP KEPUTUSAN … · Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu...

ANALISIS KELAYAKAN AGUNAN

TERHADAP KEPUTUSAN PEMBERIAN PEMBIAYAAN

USAHA MIKRO BANK SYARIAH MANDIRI

KANTOR CABANG PEMBANTU

TANGERANG SELATAN

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Persyaratan Memperoleh

Gelar Sarjana Sosial (S.Sos)

Oleh:

Husnul Layali

NIM 11140530000089

PROGRAM STUDI MANAJEMEN DAKWAH

FAKULTAS ILMU DAKWAH DAN ILMU KOMUNIKASI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

SYARIF HIDAYATULLAH

JAKARTA

2019 M / 1440 H

PEDOMAN TRANSLITERASI

Huruf

Arab

Huruf

Latin Keterangan

Tidak dilambangkan ا

b Be ب

t Te ت

ts te dan es ث

j Je ج

h h dengan garis bawah ح

kh ka dan ha خ

d De د

dz de dan zet د

r Er ر

z Zet ز

s Es س

sy es dan ye ش

s es dengan garis di bawah ص

d de dengan garis di bawah ض

t te dengan garis di bawah ط

z zet dengan garis di bawah ظ

koma terbalik di atas hadap kanan ‘ ع

gh ge dan ha غ

f Ef ف

q Ki ق

k Ka ك

l El ل

m Em م

n En ن

w We و

h Ha ه

Apostrof ` ء

y Ye ي

i

ABSTRAK

Husnul Layali. Analisis Kelayakan Agunan Terhadap

Keputusan Pemberian Pembiayaan Usaha Mikro Bank

Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tangerang

Selatan, 2019

Kelayakan suatu agunan merupakan pondasi terpenting terhadap

keputusan Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu

Tangerang Selatan dalam memberikan pembiayaan kepada calon

nasabahnya.

Tujuan dari penelitian ini yaitu untuk mengetahui dasar penilaian

agunan beserta standar kelayakan yang diatur oleh pihak Bank

Syariah Mandiri dalam menilai suatu agunan yang diserahkan

oleh nasabah.

Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah

penelitian lapangan (field research), yaitu penelitian yang

mengambil data-data primer dari lapangan yang dilakukan pihak

Bank Syariah Mandiri. Pengumpulan data dilakukan melalui

wawancara dan dokumentasi. Data yang telah terkumpul

kemudian dianalisis dengan metode deskriptif.

Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa dasar penilaian agunan

untuk mencari nilai likuidasi yaitu hanya berdasarkan nilai pasar

yaitu maksimal 70%. Kriteria agunan harus mempunyai nilai

ekonomis dan yuridis, serta penentuan kelayakan agunan

berdasarkan prinsip 5C.

Kata Kunci: Agunan, Dasar Penilaian, Standar Kelayakan,

Pemberian Pembiayaan, Bank Syariah Mandiri.

ii

KATA PENGANTAR

Al-hamdulillaahirobbil’aalamiin, puji serta syukur peneliti

panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah memberikan berbagai

macam nikmat yang tak ternilai harganya, baik nikmat iman,

nikmat Islam dan nikmat sehat wal ‘afiat sehingga atas izin-Nya

peneliti dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul: “Analisis

Kelayakan Agunan Terhadap Keputusan Pemberian

Pembiayaan Usaha Mikro Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan”. Shalawat serta salam

tidak lupa peneliti sanjungkan kepada junjungan kita Nabi Besar

Muhammad SAW yang telah membawa umatnya dari zaman

kegelapan hingga zaman terang benderang seperti sekarang ini.

Peneliti menyadari tidak sedikit kesulitan dan hambatan

yang dihadapi selama proses penyusunan skripsi ini. Namun atas

bimbingan-Nya melalui perantara dari berbagai pihak baik berupa

motivasi maupun bantuan moril dan materil, peneliti dapat

menyelesaikan skripsi ini walaupun peneliti menyadari bahwa

skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, tidak

lupa peneliti ingin menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-

besarnya kepada semua pihak yang telah membantu dalam proses

penyusunan skripsi ini, di antaranya kepada:

iii

1. Ibu Prof. Dr. Amany Burhanuddin Lubis, Lc. M.A selaku

Rektor Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah

Jakarta.

2. Bapak Drs. Arief Subhan, M.A selaku Dekan Fakultas Ilmu

Dakwah dan Ilmu Komunikasi.

3. Bapak Drs. Cecep Castrawijaya, M.A selaku Ketua Jurusan

Manajemen Dakwah.

4. Bapak Drs. Sugiharto, M.A selaku Sekretaris Jurusan

Manajemen Dakwah.

5. Bapak Dr. H. M. Sungaidi, M.A selaku Dosen Pembimbing

Skripsi sekaligus Dosen Pembimbing Akademik yang telah

banyak meluangkan waktu, tenaga dan pikiran serta sabar

dalam membimbing peneliti selama proses penyusunan

skripsi.

6. Ibu Dra. Rochimah Imawati, M.Psi selaku Dosen Penguji

Skripsi.

7. Bapak H. Mulkanasir, BA, S.Pd, M.M selaku Dosen

Penguji Skripsi.

8. Seluruh Dosen Fakultas Ilmu Dakwah dan Ilmu

Komunikasi dan Staff Tata Usaha Universitas Islam Negeri

Syarif Hidayatullah Jakarta.

9. Ibu Meida Liesdiana selaku Branch Operation and Service

Manager Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu

Tangerang Selatan yang telah memberikan izin kepada

peneliti untuk melakukan penelitian skripsi di Bank yang

dipimpin.

iv

10. Bapak Abdul Rosyid selaku Micro Analyst di unit Warung

Mikro Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu

Tangerang Selatan yang telah banyak membantu peneliti

selama proses penyusunan skripsi berlangsung.

11. Orang tua, Abi (Muhammad Nasir) dan Mama (Munhana

Ardawih) yang senantiasa memberikan dorongan moril

maupun materil, mendoakan dan memberikan dukungan,

semangat, perhatian, doa dan kasih sayang kepada peneliti

dalam menyelesaikan penyusunan skripsi ini.

12. Teman-teman seperjuangan Jurusan Manajemen Dakwah

angkatan 2014, semoga sukses selalu.

13. Untuk semua orang yang ada dalam kehidupan peneliti

yang senantiasa memberikan semangat dan motivasi serta

memberikan kontribusi berupa saran maupun ide kepada

peneliti.

Serta semua pihak yang tidak bisa disebut namanya satu

persatu. Atas bantuan dan jasa-jasa yang telah diberikan kepada

peneliti mudah-mudahan Allah SWT senantiasa melimpahkan

rahmat dan hidayah-Nya serta memberikan balasan pahala yang

berlipat ganda. Jazakumullah Ahsanal Jaza.

Jakarta, Januari 2019

Peneliti

v

DAFTAR ISI

ABSTRAK .............................................................................. i

KATA PENGANTAR ............................................................ ii

DAFTAR ISI ........................................................................... v

DAFTAR TABEL .................................................................. viii

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ................................. 1

B. Ruang Lingkup Penelitian .............................. 6

C. Rumusan Masalah .......................................... 6

D. Tujuan dan Manfaat Penelitian ...................... 7

E. Tinjauan Kajian Terdahulu ............................ 8

F. Metode Penelitian ........................................... 11

G. Sistematika Penulisan .................................... 17

BAB II LANDASAN TEORI

A. Agunan ........................................................... 19

1. Definisi Agunan ...................................... 19

2. Dasar Hukum Agunan ............................. 21

3. Kriteria Barang Agunan .......................... 23

4. Jenis-Jenis Agunan .................................. 24

5. Kegunaan Agunan ................................... 26

6. Pengikatan Agunan ................................. 27

7. Dasar-Dasar Penetapan Penilaian Agunan 30

8. Penentuan Barang Agunan ...................... 31

vi

B. Pembiayaan .................................................... 32

1. Definisi Pembiayaan ............................... 32

2. Penilaian Pemberian Pembiayaan ............ 35

3. Tujuan dan Manfaat Pembiayaan ............ 38

C. Usaha Mikro ................................................... 40

1. Pengertian Usaha Mikro .......................... 40

2. Karakteristik Usaha Mikro ...................... 43

3. Keunggulan dan Kelemahan Usaha Mikro 44

BAB III GAMBARAN UMUM LATAR PENELITIAN

A. Sejarah Bank Syariah Mandiri ....................... 48

B. Visi dan Misi Bank Syariah Mandiri ............. 51

C. Budaya Perusahaan ........................................ 51

D. Struktur Organisasi Bank Syariah Mandiri .... 53

E. Produk-Produk Bank Syariah Mandiri ........... 57

F. Profil Unit Warung Mikro Bank Syariah

Mandiri ........................................................... 58

BAB IV PENYAJIAN DATA DAN PEMBAHASAN

A. Penyajian Data Hasil Penelitian ..................... 60

1. Produk Pembiayaan Usaha Mikro ............. 60

2. Penentuan Kelayakan Agunan ................... 61

B. Pembahasan .................................................... 65

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan .................................................... 78

B. Saran-saran ..................................................... 78

vii

DAFTAR PUSTAKA ............................................................. 80

LAMPIRAN-LAMPIRAN

viii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Tinjauan Kajian Terdahulu ................................. 8

Tabel 2.1 Perbedaan Antara Bunga dan Bagi Hasil ............ 35

Tabel 2.2 Kriteria Usaha Mikro .......................................... 42

Tabel 4.1 Dokumen yang Diperlukan Saat Mengajukan

Pembiayaan ......................................................... 61

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Perkembangan perbankan yang didasarkan pada konsep

dan prinsip ekonomi Islam merupakan suatu inovasi dalam

sistem perbankan internasional.1 Industri keuangan syariah

berkembang pesat sejak pertama kali beroperasi pada awal

tahun 1970. Saat ini, layanan keuangan syariah telah tersebar

di segala penjuru dunia dalam bentuk lembaga keuangan.

Standar pelaporan keuangan, akuntansi dan auditing pun

telah diterapkan. Beberapa kemajuan telah diraih, seperti

dengan dibentuknya pasar modal dan pasar uang antar bank

syariah, agensi rating syariah dan lembaga pengawas layanan

keuangan syariah. Perkembangan tersebut menunjukkan

betapa pentingnya industri keuangan syariah bagi sistem

keuangan internasional.

Bank syariah merupakan lembaga intermediary2 yang

berfungsi mengumpulkan dana dan menyalurkan dana

kepada masyarakat. Oleh karena itu, lembaga perbankan

mempunyai kedudukan yang sangat strategis untuk turut

menggerakkan sektor riil dalam rangka meningkatkan laju

perekonomian dan pembangunan di Indonesia.

Sehubungan dengan fungsi bank syariah yaitu

menghimpun dan menyalurkan dana, bank syariah pasti

1 Veithzal Rivai dan Arviyan Arifin, Islamic Banking: Sebuah

Teori, Konsep dan Aplikasi, (Jakarta: PT. Bumi Aksara, 2010), hlm. 29. 2 Kata Benda, yang Berarti Perantara.

2

terindikasi adanya resiko. Resiko yang muncul berakibat

pada kerugian materil maupun non materil bagi pihak bank

dan masyarakat yang menyimpan dananya di bank, maka

pihak bank dalam hal ini menerapkan prinsip kehati-hatian

dalam asas-asas pembiayaan yang sehat sejak dini, untuk

meminimalisir kemungkinan terjadinya pembiayaan

bermasalah.

Upaya menekan rasio NPF (Non Performing Finance)3

dengan melempar pembiayaan baru pun jelas tidak mudah,

sebab kondisi pasar melemah, resiko pembiayaan meningkat,

dan secara industri, Biro Riset Infobank (birl) mencatat,

kinerja separuh bank syariah menurun tiga tahun terakhir,4

salah satu bank yang mengalami kemerosotan saat ini adalah

Bank Syariah Mandiri, alasan tersebutlah yang mana pihak

Bank Syariah Mandiri saat ini berhati-hati dalam pemberian

pembiayaan. Bank Syariah Mandiri melakukan pengawasan

ketat dalam menganalisis pembiayaan yang akan disalurkan

ke masyarakat. Mengingat pengikatan agunan bagi bank

syariah sampai saat ini belum ada peraturannya secara

khusus, maka pelaksanaan dalam penentuan kelayakan

agunan yang dilakukan oleh bank syariah adalah

memberlakukan peraturan perundang-undangan

konvensional yang ada tentang lembaga jaminan atau

agunan.5

3 Yang Berarti Pembiayaan Bermasalah.

4 Majalah Info Bank edisi Pebankan Syariah. 2016.

5 Faturahman Dzamil, Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah di

Bank Syariah, (Jakarta: Sinar Grafika, 2012), hlm. 40-41.

3

Perbankan syariah, sebagai sub-sistem dari perbankan

nasional, dalam menerapkan prinsip kehati-hatian

diwujudkan dalam hal antara lain dengan adanya agunan

(collateral). Agunan ini berfungsi untuk mendukung

keyakinan bank atas kemampuan dan kesanggupan nasabah

debitur untuk melunasi pembiayaan yang diterimanya sesuai

dengan yang diperjanjikan.6

Agunan yang diberikan oleh nasabah kepada bank hanya

akan dicairkan apabila nasabah melakukan pelanggaran.

Namun, apabila nasabah melanggar, tidak begitu saja agunan

dicairkan, tetapi ada beberapa proses yang akan dilakukan

bank secara bertahap dalam upaya penyelesaian pembiayaan

bermasalah yang terjadi. Agunan merupakan jalan terakhir

apabila debitur benar-benar tidak mempunyai i’tikad baik

atau sudah tidak mampu lagi untuk melunasi semua

kewajibannya kepada bank.7

Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu

Tangerang Selatan melakukan kegiatan menghimpun dan

menyalurkan dana. Khususnya dalam penyaluran dana, Bank


Selatan memiliki beberapa macam akad yang dipakai, di

mana disesuaikan dengan kebutuhan nasabah. Pada Bank


Selatan terdapat unit Warung Mikro yang melayani

6 Abdul Ghofur Anshori, dkk, Kapita Selekta Perbankan Syariah di

Indonesia, (Yogyakarta: UII Press, 2008), hlm. 177-178. 7 Kantor BI Semarang, Penanganan Kredit Bermasalah, 2004, hlm.

157.

4

pembiayaan jangka pendek dan membiayai pembiayaan

dengan plafon sampai dengan 200 juta rupiah dan untuk

jangka waktu tertentu. Syarat dan kepengurusan yang mudah,

serta produk pembiayaan Warung Mikro yang target utama

dari pembiayaan ini adalah para pengusaha kecil, pedagang,

petani serta pegawai negeri.8

Walau plafonnya dikategorikan kecil, namun tetap saja

pasti memiliki resiko tinggi. Tingkat resiko tinggi disebabkan

jangka waktunya yang dinilai singkat atau pendek dari

pembiayaan yang ada di Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan. Maka, untuk mitigasi

resiko yang mungkin terjadi di saat pembiayaan, Bank


Selatan mensyaratkan penyertaan barang milik nasabah

sebagai agunan, jika sewaktu-waktu nasabah tidak dapat

melunasi pinjaman.


Tangerang Selatan memandang agunan sebagai salah satu

bagian dari objek penilaian. Agunan adalah pilihan terakhir

(second way out) apabila debitur tidak bisa melunasi

pembiayaannya. Analisis penentuan kelayakan agunan di

Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tangerang

Selatan menggunakan standar yang telah ditentukan oleh

8 Wawancara dengan Bapak Abdul Rosyid selaku Micro Analyst

pada hari Senin, 22 Oktober 2018.

5

Bank Syariah Mandiri pusat, tetapi untuk harga suatu agunan

disesuaikan dengan kondisi harga pasar.9

Mekanisme penentuan kelayakan agunan di Bank


Selatan dilakukan oleh micro analyst (analis mikro), meliputi

penerimaan berkas dari micro marketing, tinjauan langsung

ke tempat nasabah, wawancara dengan nasabah dan

sebagainya sampai proses akhir yaitu pembuatan laporan

hasil analisis. Maka dari itu, analis mikro harus mampu

menganalisis agunan tersebut agar tidak terjadi resiko yang

tidak diinginkan.10

Dalam menjalankan kegiatan pembiayaan memerlukan

sikap kehati-hatian dalam penentuan kelayakan agunan,

sehingga peneliti menganggap penting melakukan penelitian

tentang analisis penilaian dalam menentukan kelayakan

agunan yang dilakukan oleh Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan dalam menyalurkan

pembiayaan terhadap calon nasabahnya.

Inilah yang mendasari ketertarikan peneliti untuk

mengangkat ke dalam penelitian yang berjudul “Analisis

Kelayakan Agunan Terhadap Keputusan Pemberian

Pembiayaan Usaha Mikro Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan”.

9 Wawancara dengan Bapak Abdul Rosyid selaku Micro Analyst

pada hari Senin, 22 Oktober 2018. 10

Wawancara dengan Bapak Abdul Rosyid selaku Micro Analyst

pada hari Senin, 22 Oktober 2018.

6

B. Ruang Lingkup Penelitian

Ruang lingkup dari penelitian ini adalah sebagai berikut:

1. Ruang Lingkup Objek

Objek penelitian ini adalah standar kelayakan

agunan, pembiayaan usaha mikro akad murabahah pada

unit Warung Mikro Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan.

2. Ruang Lingkup Subjek

Subjek penelitian ini adalah produk pembiayaan

usaha mikro dengan akad murabahah yang digunakan

untuk modal kerja dan investasi bagi nasabah di Bank


Selatan.

3. Ruang Lingkup Tempat

Penelitian ini dilakukan di Bank Syariah Mandiri

Kantor Cabang Pembantu Tangerang Selatan, yang

beralamat di Bintaro Jaya Sektor IIIA Blok DD 10/1 Jl.

Mandar XX Tangerang Selatan, 15255.

4. Ruang Lingkup Waktu

Penelitian ini dilakukan pada tanggal 19 Oktober

sampai 29 Oktober 2018.

C. Rumusan Masalah

Berdasarkan uraian tersebut di atas, maka timbul

permasalahan sebagai berikut:

Bagaimana penentuan kelayakan suatu agunan yang

dilakukan pihak Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang

7

Pembantu Tangerang Selatan pada pemberian produk

pembiayaan usaha mikro?

D. Tujuan dan Manfaat Penelitian

1. Tujuan Penelitian

Untuk mengetahui penentuan kelayakan suatu

agunan pada pemberian produk pembiayaan usaha mikro

di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu

Tangerang Selatan.

2. Kegunaan Penelitian

Hasil penelitian diharapkan dapat memberikan

manfaat yang berguna bagi berbagai pihak, yaitu:

a. Kegunaan Teoritis

Dari penelitian ini, diharapkan dapat menambah

wawasan bagi para akademisi yang memperdalam

ilmu pengetahuan, khususnya mengenai ilmu

perbankan syariah. Penelitian ini juga diharapkan

dapat memberikan gambaran dan sumbangan

pemikiran bagi masyarakat luas dan dapat

digunakan sebagai referensi dan masukan-masukan

maupun pedoman bagi pihak yang akan melakukan

penelitian lebih lanjut mengenai masalah-masalah

perbankan syariah yang telah terjadi dan juga untuk

menambah sumber pustaka yang telah ada.

b. Kegunaan Praktis

1) Bagi Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang

Pembantu Tangerang Selatan, hasil penelitian

8

ini dapat digunakan sebagai bahan masukan

mengenai penilaian dalam menentukan

kelayakan suatu agunan pada produk

pembiayaan usaha mikro.

2) Bagi peneliti lain, dapat mempertimbangkan

kelebihan dan kekurangan yang mungkin

ditemukan dalam penelitian ini, apabila di

kemudian hari akan melakukan penelitian

sejenis.

3) Bagi peneliti, memberikan wawasan

pengetahuan mengenai agunan dan pembiayaan

di Bank Syariah Mandiri.

4) Bagi pembaca, diharapkan hasil penelitian ini

dapat bermanfaat untuk menambah

pengetahuan serta menjadi referensi atau bahan

masukan dalam penelitian sejenis pada

penelitian yang akan datang.

E. Tinjauan Kajian Terdahulu

Untuk menghindari plagiarism, maka peneliti akan

melampirkan penelitian terdahulu di antaranya adalah:

Tabel 1.1

Tinjauan Kajian Terdahulu

Peneliti, Judul,

Tahun Hasil Penelitian Perbedaan

Eka Fitriyana,

Analisa

Mekanisme

Penilaian

Barang Jaminan

Hasil penelitian ini

mengungkapkan bahwa

analisa penilaian barang

jaminan dalam mendapatkan

pembiayaan murabahah

Perbedaan

dengan

penelitian

yang akan

diteliti oleh

9

dalam

Mendapatkan

Pembiayaan

Murabahah di

KJKS BMT

Walisongo

Mijen

Semarang.

(2015)

pada BMT Wali Songo

Semarang yaitu dengan

menggunakan Nilai Pasar,

Nilai Wajar, Nilai Likuiditas

dan Nilai Jual Objek

Pajak.11

peneliti yaitu

terletak pada

objek dan

fokus

penelitian.

Penelitian

yang

dilakukan

peneliti yaitu

analisis yang

terfokus pada

kelayakan

suatu barang

yang

dijadikan

sebagai

agunan.

Muhammad

Syafi’i, Aplikasi

Penjamin

Pembiayaan

Murabahah

untuk

Mengantisipasi

Pembiayaan

Bermasalah

pada PT. Bank

Syariah Mandiri

Cabang Salatiga.

(2011)


menunjukkan keterkaitan

dengan penjaminan


bagi nasabah perorangan.

Pertama, PT. Bank Syariah

Mandiri Cabang Salatiga

terlebih dahulu telah

melakukan analisis terhadap

jaminan yang akan

diberikan kepada bank,

Kedua, upaya penyelesaian

atas pembiayaan bermasalah

yang terjadi pada


bagi nasabah adalah, (1)

monitoring (pengawasan)

angsuran, (2) angsuran

jaminan, (3) melakukan

Perbedaan

dengan

penelitian

yang akan

diteliti oleh

peneliti yaitu

terletak pada

tujuan

penelitian.

Penelitian

yang

dilakukan

oleh peneliti

yaitu untuk

mengetahui

standar

kelayakan

suatu agunan

yang

11

Eka Fitriyana, Analisis Mekanisme Penilaian Barang Jaminan

dalam Mendapatkan Pembiayaan Murabahah di KJKS BMT Wali Songo,

(Tugas Akhir, FEBI, UIN Wali Songo, Semarang, 2015).

10

komunikasi secara intensif,

(4) lebih memperhatikan

hal-hal berkaitan dengan

jaminan, (5) melakukan

pengawasan terhadap

nasabah, (6) lebih

memperhatikan hal-hal

berkaitan dengan jaminan,

dan (7) kebijakan La

Risywah.12

diserahkan

oleh nasabah.

Ida Nuraida,

Manajemen

Pembiayaan

Murabahah

Bermasalah.

(2010)


memperlihatkan bahwa

prosedur atau tata cara

untuk mendapatkan


pada Bank Muamalat, yaitu

pertama, bank melakukan

pengumpulan data nasabah

yang mengajukan

pembiayaan. Kedua,

penyelidikan berkas oleh

pihak bank kepada calon

nasabah berupa kunjungan

setempat, informasi dari

pihak lain yang memiliki

hubungan dengan calon

nasabah pembiayaan.

Ketiga, pengajuan

Memorandum Usulan

Pembiayaan (MUP) ke KPP

untuk dipertimbangkan

apakah nasabah tersebut

layak atau tidak

mendapatkan pembiayaan.

Keempat, adalah keputusan

pembiayaan oleh komite.

Perbedaan

dengan

penelitian

yang akan

diteliti oleh

peneliti yaitu

terletak pada

ruang

lingkupnya.

Penelitian

yang

dilakukan

oleh peneliti

yaitu hanya

menganalisa

pada sisi

kelayakan

agunannya

saja, tidak

melebar

kepada

penilaian

pada aspek

5C lainnya.

12

Muhammad Syafi’i, Aplikasi Penjaminan Pembiayaan

Murabahah untuk Mengantisipasi Pembiayaan Bermasalah pada PT.

Bank Syariah Mandiri Cabang Salatiga, (Tugas Akhir, STAIN Salatiga,

2011).

11

Selanjutnya adalah realisasi

keputusan pembiayaan

berupa akad

penandatanganan

pembiayaan dan penyerahan

jaminan kepada pihak bank,

dan yang terakhir adalah

pemantauan pelaksanaan

kegiatan nasabah dan

pelunasan pembiayaan.

Kemudian peneliti

menyebutkan kendala yang

dihadapi oleh Bank

Muamalat dalam

pembiayaan murabahah,

salah satunya yaitu ketika

melakukan penilaian

jaminan dan lemahnya

aspek supernise dan

monitoring yang dimiliki

oleh Bank Muamalat.13

F. Metode Penelitian

Agar dalam penelitian dan penulisan skripsi ini

terlaksana dengan objektif dan ilmiah serta hasil yang

optimal, maka diperlukan adanya rumusan-rumusan untuk

bertindak serta berfikir menurut aturan-aturan yang ilmiah,

ini disebut metode.14

Metode adalah proses, prinsip-prinsip dan tata cara

memecahkan suatu masalah, sedangkan penelitian adalah

pemeriksaan secara hati-hati, tekun dan tuntas terhadap suatu

13

Ida Nuraida, Manajemen Pembiayaan Murabahah Bermasalah:

Studi pada PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk. (Skripsi, FSH, UIN

Jakarta, 2010). 14

Soejono Soekanto, Pengantar Penelitian Hukum, (Jakarta: 1998),

hlm. 6.

12

gejala untuk menambah pengetahuan manusia, maka metode

penelitian dapat diartikan sebagai proses prinsip-prinsip dan

tata cara untuk memecahkan masalah yang dihadapi dalam

melakukan penelitian.

1. Jenis dan Sifat Penelitian

a. Jenis Penelitian

Penelitian ini merupakan penelitian lapangan

(field research) atau biasa disebut penelitian

kualitatif. Penelitian kualitatif adalah prosedur

penelitian yang menghasilkan data deskriptif berupa

kata-kata tertulis atau uraian dari orang-orang dan

perilaku yang dapat diamati.15

Penelitian kualitatif adalah metode penelitian

yang berlandaskan pada kondisi objek yang alamiah

di mana peneliti adalah sebagai instrumen kunci.16

b. Sifat Penelitian

Menurut sifatnya, penelitian ini bersifat

deskriptif analitis. Penelitian deskriptif analitis

adalah penelitian yang memaparkan data yang

didapat di lapangan dan selanjutnya dilakukan

analisa dengan menggunakan pendekatan landasan

teori yang ada sebagai pijakan dalam menganalisa.17

15

S. Margono, Metodologi Penelitian Pendidikan, (Jakarta: Rineka

Cipta, 2012), hlm. 36. 16

Sugiyono, Metode Kuantitatif, Kualitatif dan R&D, (Bandung:

Alfabeta, 2014), hlm. 15. 17

Sumardi Suryabrata, Metode Penelitian, (Jakarta: PT. Raja

Grafindo Persada, 1998), hlm. 22.

13

2. Lokasi Penelitian

Penelitian ini dilakukan di Bank Syariah Mandiri

Kantor Cabang Pembantu Tangerang Selatan, yang

beralamat di Bintaro Jaya Sektor IIIA Blok DD 10/1 Jl.

Mandar XX Tangerang Selatan, 15255. Penelitian ini

berlangsung pada tanggal 19 Oktober sampai 29 Oktober

2018.

3. Sumber Data Penelitian

a. Data Primer

Data primer adalah sumber data yang langsung

memberikan data kepada pengumpul data.18

Sumber

data ini diperoleh dari seseorang yang dimintai

informasi (narasumber). Data yang diperoleh

langsung dari salah satu staff Bank Syariah Mandiri

Kantor Cabang Pembantu Tangerang Selatan serta

pihak-pihak bank lainnya yang menurut peneliti

dapat memberikan informasi mendukung mengenai

penelitian yang diteliti.

b. Data Sekunder

Data sekunder adalah sumber yang tidak

langsung memberikan data kepada pengumpul data,

misalnya lewat orang lain atau lewat dokumen.19

Data yang diperoleh dari buku-buku, jurnal, skripsi-

skripsi, laporan-laporan tahunan di Bank Syariah

18


Alfabeta, 2014), hlm. 308. 19


Alfabeta, 2014), hlm. 308.

14

Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tangerang

Selatan serta data lainnya yang dapat membantu

ketersediaan data yang relevan dengan tema

penelitian.

4. Metode Pengumpulan Data

Metode pengumpulan data yang digunakan peneliti

dalam penelitian ini adalah:

a. Observasi, teknik ini menuntut adanya pengamatan

dari si peneliti baik secara langsung ataupun tidak

langsung.20

Dalam penelitian ini, pola observasi

yang dilakukan adalah observasi mekanik sebagai

pengamat mengenai agunan pembiayaan dan cara

menganalisa keputusan pemberian pembiayaan yang

terjadi di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang

Pembantu Tangerang Selatan.

b. Wawancara (interview), yaitu suatu cara

pengumpulan data untuk memperoleh informasi

langsung dari sumbernya.21

Dalam penelitian ini,

wawancara dilakukan dengan pihak yang memiliki

keterkaitan dengan masalah yang hendak diteliti,

dalam hal ini yang akan peneliti wawancarai yakni

beberapa staff atau karyawan pada divisi

pembiayaan dan pimpinan cabang Bank Syariah

20

Wahyu Purhantara, Metode Penelitian Kualitatif untuk Bisnis,

(Yogyakarta: Graha Ilmu, 2010), hlm. 93. 21

Muhammad, Metodologi Penelitian Ekonomi Islam: Pendekatan

Kuantitatif, (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2008), hlm. 150.

15


Selatan.

c. Dokumentasi, yaitu suatu cara pengumpulan data

untuk memperoleh data langsung dari objek

penelitian, meliputi laporan perusahaan, foto-foto,

film dokumenter dan data-data lainnya yang relevan

dengan penelitian.22

Dokumentasi didapat dari Bank

Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu

Tangerang Selatan.

5. Metode Pengolahan Data

Setelah peneliti mengadakan penelitian, kemudian

data yang sudah terkumpul akan dianalisis. Sebagaimana

data tersebut diperoleh baik melalui dokumen maupun

pertanyaan akan dianalisis dengan langkah-langkah

sebagai berikut:23

a. Editing atau pemeriksaan data yaitu mengoreksi

apakah data yang terkumpul sudah cukup lengkap,

sudah benar dan sudah sesuai atau relevan dengan

masalah.

b. Tabulasi adalah memasukan data ke dalam tabel

tabulasi setelah diklasifikasikan dan dihitung

presentasenya.

22

Muhammad, Metodologi Penelitian Ekonomi Islam: Pendekatan

Kuantitatif, (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2008), hlm. 103. 23

Deni Pramana, Analisis Penyelesaian Pembiayaan Murabahah

bagi Nasabah yang Tidak Mampu Membayar dalam Perspektif Etika

Ekonomi Islam, (Skripsi, IAIN Raden Intan, Lampung: 2016), hlm. 16.

16

c. Interpretasi yaitu memberikan penafsiran terhadap

hasil observasi sehingga memudahkan peneliti untuk

menganalisis dan menarik kesimpulan.

6. Metode Analisis Data

Setelah keseluruhan data terkumpul, maka langkah

selanjutnya peneliti menganalisis data tersebut sehingga

dapat ditarik kesimpulan. Data tersebut dianalisis dengan

menggunakan analisis data yang bersifat deskriptif

kualitatif, yaitu upaya yang dilakukan dengan jalan

bekerja dengan data, mengorganisasikan data, memilah-

milahnya menjadi sesuatu yang dapat dikelola,

mensistensinya, mencari dan menemukan apa yang

penting dan apa yang dipelajari dan memutuskan apa

yang dapat diceritakan kepada orang lain.24

Dalam hal ini, peneliti akan menggunakan teknik

analisis data dengan menggunakan metode berfikir

deduktif yaitu berangkat dari pengetahuan yang sifatnya

umum dan bertitik tolak pada pengetahuan yang umum

itu ketika hendak menilai suatu kejadian khusus.25

Yang

dimaksud dengan metode ini adalah data-data pendapat

atau teori-teori yang berkaitan dengan Penentuan

Kelayakan Agunan pada Produk Pembiayaan Usaha

Mikro di Unit Warung Mikro Bank Syariah Mandiri

Kantor Cabang Pembantu Tangerang Selatan.

24

Lexi J. Moleong, Metode Penelitian Kualitatif, (Bandung: PT.

Remaja Rosda Karya, 2004), hlm. 248. 25

Sutrisno Hadi, Metode Penelitian, Jilid I, (Jogjakarta: Andi

Offset, 1989), hlm. 42.

17

G. Sistematika Penulisan

Pembahasan dalam penelitian ini akan diurut secara

sistematis dalam beberapa bab. Pembahasan yang akan

dibahas pada masing-masing bab adalah sebagai berikut:

BAB I PENDAHULUAN

Bab ini berisi tentang latar belakang masalah,

ruang lingkup penelitian, rumusan masalah, tujuan

dan manfaat penelitian, tinjauan kajian terdahulu,

metode penelitian dan sistematika penulisan.

BAB II LANDASAN TEORI

Dalam bab ini, penjelasan mengenai definisi-

definisi yang bersangkutan dengan judul penelitian

yang bersandar pada kepustakaan, yakni

membahas tentang penentuan kelayakan agunan

dan pembiayaan usaha mikro.

BAB III GAMBARAN UMUM LATAR PENELITIAN

Bagian ini berisi tentang penyajian data yang

menjadi bahan penelitian, yaitu mengenai sejarah

Bank Syariah Mandiri, visi misi, produk-produk

dan struktur organisasi.

BAB IV PENYAJIAN DATA DAN PEMBAHASAN

Bagian ini berisi uraian penyajian data hasil

penelitian dan pembahasan mengenai judul yang

diteliti.

BAB V PENUTUP

Dalam bab ini mencakup kesimpulan yang

merupakan jawaban dari rumusan masalah

18

penelitian disertai dengan saran yang perlu

dilakukan.

19

BAB II

LANDASAN TEORI

A. Agunan

1. Definisi Agunan

Agunan dalam terminologi hukum perbankan

didefinisikan dalam Pasal 1 Angka 23 UU Nomor 10

Tahun 1998 tentang Perbankan sebagai suatu jaminan

tambahan yang diserahkan nasabah debitur kepada bank

(kreditur) dalam rangka pemberian fasilitas kredit atau

pembiayaan berdasarkan prinsip syariah.1

Sedangkan Pasal 1 Angka 26 UU Nomor 21 Tahun

2008 tentang Perbankan Syariah menyebutkan agunan

merupakan jaminan tambahan, baik berupa benda

bergerak maupun benda tidak bergerak yang diserahkan

oleh pemilik agunan kepada bank syariah dan atau unit

usaha syariah, guna menjamin pelunasan kewajiban

nasabah penerima fasilitas. Dari ketentuan Pasal 1

Angka 26 tersebut, terdapat dua istilah yaitu agunan dan

jaminan. Kamus Besar Bahasa Indonesia memberikan

pengertian yang sama terhadap kata agunan dan jaminan.

Jaminan yaitu tanggungan atas pinjaman yang diterima.2

Kedua aturan tersebut dengan tegas menyebutkan

agunan sebagai jaminan tambahan, maka menurut

1 Wangsa Widjaja, Pembiayaan Bank Syariah, (Jakarta: PT.

Gramedia Pustaka Utama, 2012), hlm. 285. 2 Wangsa Widjaja, Pembiayaan Bank Syariah, (Jakarta: PT.

Gramedia Pustaka Utama, 2012), hlm. 285.

20

Wangsa Widjaja secara a contrario, jika ada jaminan

tambahan tentulah ada jaminan pokok. Jika melihat

terminologi hukum yang ada dalam UU Nomor 21

Tahun 2008, jaminan pokok pada dasarnya tidak

disebutkan secara jelas, namun jika merujuk pada istilah

jaminan dan agunan dalam praktik perbankan yang

dikemukan oleh A. Wangsa Widjaja, bahwa istilah ini

muncul dari SK Nomor 23/69/KEP/DIR Tanggal 28

Februari 1991 tentang Jaminan Pemberian Kredit dan SE

Nomor 23/6/UKU Tanggal 28 Februari 1991 tentang

Jaminan Pemberian Kredit.3

Pasal 1 Huruf B dan C SK Nomor 23/69/KEP/DIR

menyebutkan bahwa agunan adalah jaminan material,

surat berharga, garansi resiko yang disediakan oleh

debitur untuk menanggung pembayaran kembali suatu

kredit atau pembiayaan, apabila debitur tidak dapat

melunasi pembiayaan sesuai dengan yang diperjanjikan.

Dari pengertian lain, jaminan atau yang lebih

dikenal sebagai agunan adalah harta benda milik debitur

atau pihak ketiga yang diikat sebagai alat pembayar jika

terjadi wanprestasi terhadap pihak ketiga. Agunan dalam

pengertian yang lebih luas tidak hanya harta yang

ditanggungkan saja, melainkan hal-hal lain seperti

kemampuan hidup usaha yang dikelola oleh debitur.

Untuk agunan jenis ini, diperlukan kemampuan analisis

3 Wangsa Widjaja, Pembiayaan Bank Syariah, (Jakarta: PT.


21

dari officer pembiayaan untuk menganalisis circle live

usaha debitur serta penambahan keyakinan atas

kemampuan debitur untuk mengembalikan pembiayaan

yang telah diberikan berdasarkan prinsip-prinsip syariah.

2. Dasar Hukum Agunan

a. Agunan diperlukan untuk memperkecil resiko-

resiko yang merugikan bank serta untuk melihat

kemampuan nasabah dalam menanggung

pembayaran kembali atas hutang yang diterima dari

bank. Sebagaimana yang telah Allah firmankan

dalam al-Qur’an sebagai berikut:

ب انز ه آمىا إر آ أ ه إن أجم مسم ا تذاىتم ثذ

ىكم كبتت ثبنعذل فبكتجي نكتت ث ل ؤة كبتت أن

نمهم انز كتت كمب عهم لا انحق فهكتت عه

نتق لا سث ئب ل جخس مى ش (۲۸۲)انجقشح: .

“Wahai orang-orang yang beriman! Apabila kamu

melakukan utang-piutang untuk waktu yang

ditentukan, hendaklah kamu menuliskannya. Dan

hendaklah seorang penulis di antara kamu

menuliskannya dengan benar. Janganlah penulis

menolak untuk menuliskannya sebagaimana Allah

telah mengajarkan kepadanya, maka hendaklah dia

menuliskan. Dan hendaklah orang yang berutang itu

mendiktekan, dan hendaklah dia bertakwa kepada

Allah, Tuhannya, dan janganlah dia mengurangi

sedikit pun dari padanya”. (QS. Al-Baqarah: 282).

22

b. Hadits yang diriwayatkan oleh Bukhori, Muslim dan

Nasa’i sebagai berikut:

صه لا عه لا عىب أن انىج عه عبئشخ سض

ب مه دب إ ن أجم فشى سهم اشتش طعبم

.دسع

“Dari Aisyah RA bahwasanya Rasulullah SAW

pernah membeli bahan makanan dari seorang

Yahudi dengan hutang dan beliau memberikan baju

besinya sebagai jaminan”. (HR. Bukhori, Muslim

dan Nasa'i).

c. Hadits yang diriwayatkan oleh Bukhori, Abu Dawud

dan Tirmidzi sebagai berikut:

ش شكت إر ا نجه انذس ششة إر كبن مشوب ا انظ

ششة وفقت. عه انز كبن مشوب شكت

“Kendaraan yang dijadikan jaminan bisa

ditunggangi, ternak yang dijaminkan bisa diminum

air susunya. Orang yang menunggangi kendaraan

yang dijaminkan, dan yang meminum air susu

hewan bertanggung jawab membiayai resikonya”.

(HR. Al-Bukhari, Abu Dawud dan Tirmidzi).

d. Berdasarkan Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992

tentang Perbankan sebagaimana telah diubah dengan

Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 ditetapkan

bahwa setiap pembiayaan yang diberikan harus

didasari atas keyakinan bahwa nasabah mampu

untuk mengembalikan kewajiban sesuai dengan

yang diperjanjikan. Untuk mendukung keyakinan

23

tersebut ditetapkan ketentuan bahwa setiap

pembiayaan yang diberikan kepada nasabah wajib

didukung adanya agunan.4

e. Fatwa Dewan Syariah Nasional Nomor 04/DSN-

MUI/IV/2000 bagian ketiga tentang murabahah

yaitu mengenai agunan dalam murabahah:

1) Agunan dalam murabahah dibolehkan, agar

nasabah serius dengan pesanannya.

2) Bank dapat meminta nasabah untuk

menyediakan agunan yang dapat dipegang.5

3. Kriteria Barang Agunan

Suatu barang yang dapat dijadikan agunan harus

memenuhi kriteria sebagai berikut:

a. Mempunyai nilai ekonomis, artinya dapat dinilai

dengan uang dan memiliki nilai atau harga yang

relatif stabil (valuability), serta dapat dengan mudah

dijadikan uang melalui transaksi jual beli

(marketability).

b. Dapat dinilai secara umum dan pasti, bukan

merupakan penilaian yang dipengaruhi faktor

subjektifitas tinggi (ascertainability). Contoh barang

yang tidak memiliki kriteria tersebut misalnya

lukisan, barang antik, benda pusaka atau sarang

burung walet.

4 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan.

5 Zainuddin Ali, Hukum Perbankan Syariah, (Jakarta: Sinar Grafika,

2010), hlm. 247.

24

c. Mempunyai nilai yuridis (legality) dalam artian

memiliki bukti kepemilikan yang sah dan kuat

berdasarkan hukum positif yang berlaku, serta dapat

dipindahtangankan kepemilikannya (transferability).

4. Jenis-Jenis Agunan

Berdasarkan sifatnya, agunan dibedakan menjadi

dua, yaitu:

a. Agunan Kebendaan

Penyerahan hak oleh nasabah atau pihak ketiga

atas barang-barang miliknya kepada bank guna

dijadikan agunan atas fasilitas pembiayaan yang

diperoleh nasabah, di mana bank mempunyai hak

untuk mengambil pelunasan atas fasilitas

pembiayaannya dari hasil penjualan barang tersebut

apabila nasabah cedera janji.6

Jenis agunan kebendaan terdiri dari benda

bergerak dan benda tidak bergerak. Yang dimaksud

dengan benda bergerak adalah semua barang yang

secara fisik dapat dipindahtangankan, kecuali

apabila karena ketentuan Undang-Undang benda

tersebut ditetapkan sebagai benda tidak bergerak,

contoh: kendaraan bermotor, peralatan kantor,

persediaan barang, perhiasan, mesin-mesin kapal

laut dengan bobot di bawah 20 M3, tagihan, surat

6 Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, (Jakarta: PT. Raja


25

berharga (marketable securities) serta deposito (cash

collateral). Sedangkan benda tidak bergerak adalah

tanah dan barang-barang lain yang karena sifatnya

oleh Undang-Undang dinyatakan sebagai benda

tidak bergerak. Contohnya: tanah dan bangunan,

pesawat terbang, kapal laut dengan bobot 20 M3 ke

atas.7

b. Agunan non Kebendaan

Adalah suatu perjanjian penanggungan hutang

di mana pihak ketiga mengikatkan diri untuk

memenuhi kewajiban debitur dalam hal debitur tidak

dapat memenuhi kewajibannya (wanprestasi) kepada

bank.

Jenis agunan non kebendaan terdiri dari:

1) Personal Guarantee / Borgtocht

Adalah jaminan seorang pihak ketiga yang

menjamin pembayaran kembali kepada bank

sekiranya yang berhutang (debitur) tidak mampu

(gagal) dalam memenuhi kewajiban-kewajiban

finansialnya terhadap kreditur (bank).8

Personal Guarantee / Borgtocht ini bersifat

umum, artinya mengakibatkan seluruh harta

kekayaan si penjamin (guarantor) menjadi jaminan

pembiayaan debitur yang bersangkutan dengan


Grafindo Persada, 1999), hlm. 103. 8 Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, (Jakarta: PT. Raja


26

mengesampingkan ketentuan Pasal 1831 KUH

Perdata dan telah ada persetujuan suami atau istri.

2) Corporate Guarantee

Adalah agunan perusahaan (pihak ketiga) yang

menjamin pembayaran kembali kepada bank

sekiranya yang berhutang (debitur) tidak mampu

(gagal) dalam memenuhi kewajiban-kewajiban

finansialnya terhadap kreditur (bank).9

5. Kegunaan Agunan

Kegunaan agunan adalah untuk:

a. Memberi hak dan kekuasaan kepada bank untuk

mendapatkan pelunasan dari hasil penjualan barang-

barang agunan tersebut, apabila nasabah melakukan

cedera janji, yaitu tidak membayar kembali

hutangnya pada waktu yang telah ditetapkan dalam

perjanjian.10

b. Menjamin agar nasabah berperan serta di dalam

transaksi untuk membiayai usahanya, sehingga

kemungkinan untuk meninggalkan usaha atau

proyeknya dengan merugikan diri sendiri atau

perusahaannya, dapat dicegah sekurang-kurangnya


Grafindo Persada, 1999), hlm. 104. 10

Thomas Suyatno, dkk, Dasar-Dasar Perkreditan, (Jakarta: PT.


27

kemungkinan untuk dapat berbuat demikian

diperkecil terjadinya.11

c. Memberi dorongan kepada debitur (tertagih) untuk

memenuhi perjanjian pembiayaan. Khususnya

mengenai pembayaran kembali sesuai dengan

syarat-syarat yang telah disetujui agar ia tidak

kehilangan kekayaan yang telah dijaminkan kepada

bank.12

6. Pengikatan Agunan

Agunan akan diikat dengan hukum pengikatan. Hal

ini mengacu pada Surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI)

Nomor 4/248/UPPK/PK tanggal 16 Maret 1972

disebutkan untuk benda-benda yang tidak bergerak

memakai lembaga jaminan hipotik, hak tanggungan dan

fidusia. Hipotik adalah hak kebendaan atas benda tetap

tertentu milik orang lain yang secara khusus diperikatkan

untuk memberikan suatu tagihan, hak untuk didahulukan

di dalam mengambil pelunasan eksekusi atas barang

tersebut.

Dasar hukum pengikatan ini adalah kitab Undang-

Undang Hukum Perdata Pasal 1162. Pengikatan atau

hipotik akibat perikatan pokok dapat berakhir apabila

pembayaran, penawaran pembayaran tunai diikuti

11


Gramedia Pustaka Utama, 1995), hlm. 88. 12



28

dengan penyimpanan dan penitipan, pembaruan hutang,

perjumpaan hutang atau kompensasi, percampuran

hutang, pembebasan hutang, musnahnya barang yang

terhutang, pembatalan, berlakunya suatu syarat batal,

lewat batas waktu.

Hapusnya hipotik akibat perikatan pokok dilakukan

oleh kantor pertanahan atas permintaan debitur yang

biasa disebut dengan Roya. Selain itu, hipotik dapat

berakhir bila penetapan hakim dan pelepasan hipotik

oleh si penghutang. Sedangkan hak tanggungan adalah

agunan atas tanah untuk pelunasan hutang tertentu, yang

memberikan kedudukan yang diutamakan kepada

kreditur terhadap kreditur-kreditur lain. Hak tanggungan

memberikan hak preference13

pada pemegang terhadap

krediturnya yang lain, yaitu diutamakan dalam

pengembalian hutangnya dari penjualan barang harta

agunan yang dilelang.

Dasar hukum pengikatan ini adalah UU Nomor 4

Tahun 1996 Tanggal 9 April 1996 mengenai hak

tanggungan. Terhapusnya hak tanggungan sesuai dengan

Pasal 18 Undang-Undang Hak Tanggungan yaitu:

1) Hapusnya hutang yang dijamin dengan hak

tanggungan.

2) Dilepasnya hak tanggungan oleh pemegang hak

tanggungan.

13

Kata Benda, Yang Berarti Pilihan atau Preferensi.

29

3) Pembersihan hak tanggungan berdasarkan penetapan

peringkat oleh ketua pengadilan negeri.

4) Hapusnya hak tanah yang dibebani oleh hak

tanggungan.

Pengikatan yang lain adalah fidusia. Yang dimaksud

fidusia adalah pengalihan hak kepemilikan suatu benda

atas dasar kepercayaan bahwa benda yang dimilikinya

tersebut dalam kepemilikan benda. Hal ini sesuai dengan

Undang-Undang Nomor 42 Tahun 1999. Pemasangan

fidusia hanya bisa dilakukan oleh pemilik barang

bergerak yang dijadikan agunan yang dilakukan di

hadapan notaris. Apabila dibuat di bawah tangan tidak

mempunyai kekuatan hukum untuk mengikat barang

agunan.14

Akta fidusia didaftarkan di kantor wilayah

kehakiman setempat dan dapat digunakan untuk

mengajukan permohonan eksekusi. Fidusia memiliki

beberapa unsur, antara lain:

a) Hak agunan

b) Benda bergerak

c) Benda tidak bergerak, khususnya bangunan

d) Tidak bisa dibebani hak tanggungan

e) Sebagai agunan

f) Untuk pelunasan hutang.

Sedangkan hapusnya fidusia disebabkan oleh

hapusnya perikatan pokok yaitu perjanjian atau

14

Syaifurrahman, Jaminan... diakses 20 September 2018.

30

pengakuan hutang yang mendahuluinya, antara lain

hapusnya hutang, pelepasan hak atas agunan fidusia dan

musnahnya barang yang menjadi objek agunan fidusia.15

7. Dasar-Dasar Penetapan Penilaian Agunan

Agunan merupakan salah satu unsur dalam analisa

pembiayaan. Oleh karena itu, barang-barang yang

diserahkan anggota harus dinilai pada saat dilaksanakan

analisa pembiayaan dan harus berhati-hati dalam

penilaian barang-barang tersebut karena harga yang

dicantumkan oleh anggota tidak selalu menunjukkan

harga sesungguhnya (harga pasar saat itu). Dengan

demikian semua jenis agunan wajib ditaksasi atau dinilai

kembali, minimum satu kali dalam enam bulan atau satu

tahun. Setiap perubahan data agunan, termasuk

perubahan karena taksasi agunan harus disimpan ke

dalam arsip komputer sehingga data agunan yang

terbaru.16

Berdasarkan penelitian agunan mempengaruhi

dalam menentukan porsi pembiayaan yang diajukan oleh

seorang anggota. Porsi pembiayaan tidak bisa melebihi

nilai taksasi agunan yang diberikan anggota untuk

menjadi persyaratan. Dalam mentaksasi agunan harus

memperhatikan resiko-resiko yang akan terjadi pada

pembiayaan, apabila suatu saat pembiayaan akan macet.

15

Syaifurrahman, Jaminan... diakses 20 September 2018. 16

H. Veithzal Rivai dan Andria Permata Veithzal, Islamic Financial

Management, (Jakarta: PT. Raja Gravindo Persada, 2008), hlm. 666.

31

Maka dari sebab itu, agunan harus bisa meng-cover

pembiayaan yang diajukan oleh anggota untuk jangka

waktu pembiayaan yang telah diajukan dan agunan juga

harus terus di update berdasarkan harga pasar.

8. Penentuan Barang Agunan

Penentuan suatu agunan berkaitan pada analisa

pembiayaan, yaitu menggunakan aspek 5C, yakni:

a. Character, artinya sifat atau karakter nasabah

pengambil pinjaman.

b. Capacity, artinya kemampuan nasabah untuk

menjalankan usaha dan mengembalikan pinjaman

yang diambil.

c. Capital, artinya besarnya modal yang diperlukan.

d. Collateral, artinya agunan yang telah dimiliki yang

diberikan peminjam kepada bank.

e. Condition, artinya keadaan usaha nasabah prospek

atau tidak.17

17

Muhammad, Manajemen Bank Syariah, (Yogyakarta: UPP AMP

YKN, 2002), hlm. 261.

32

B. Pembiayaan

1. Definisi Pembiayaan

Definisi tentang pembiayaan yaitu pendanaan yang

diberikan oleh suatu pihak kepada pihak lain untuk

mendukung investasi yang telah direncanakan.18

Pengertian pembiayaan menurut Undang-Undang

Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008 Tentang

Perbankan Syariah adalah penyediaan dana atau tagihan

yang dipersamakan dengan hal itu berupa:

a. Transaksi bagi hasil dalam bentuk mudharabah dan

musyarakah.

b. Transaksi sewa-menyewa dalam bentuk ijarah atau

sewa beli dalam bentuk ijarah muntahiya bittamlik.

c. Transaksi jual beli dalam bentuk piutang

murabahah, salam dan istishna.

d. Transaksi pinjam meminjam dalam bentuk piutang

qardh.

e. Transaksi sewa-menyewa jasa dalam bentuk ijarah

untuk transaksi multijasa, berdasarkan persetujuan

atau kesepakatan antara Bank Syariah dan/atau Unit

Usaha Syariah dan pihak lain yang mewajibkan

pihak yang dibiayai dan/atau diberi fasilitas dana

untuk mengembalikan dana tersebut setelah jangka

18

Muhammad, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah,

(Yogyakarta: UPP. AMN YKPN, 2002), hlm. 17.

33

waktu tertentu dengan imbalan ujrah, tanpa imbalan,

atau bagi hasil.19

Sedangkan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah

adalah penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan

dengan itu berdasarkan pesetujuan atau kesepakatan

antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak

yang dibiayai dengan imbalan atau bagi hasil.

Pembiayaan yang dipersamakan dengan kredit

berdasarkan prinsip syariah adalah penyediaan uang atau

tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan

persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara

bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak

peminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka

waktu tertentu dengan pemberian imbalan atau bagi

hasil.20

Pembiayaan dalam perbankan syariah atau istilah

teknisnya aktiva produktif, menurut ketentuan Bank

Indonesia adalah penanaman dana bank syariah baik

dalam rupiah maupun valuta asing dalam bentuk

pembiayaan, piutang, qardh, surat berharga syariah,

penempatan, penyertaan modal, penyertaan modal

sementara, komitmen dan kontinjensi pada rekening

19

Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Sebagai Revisi Dari

Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan Syariah,

Pasal 1 ayat 25. 20

Undang-Undang RI Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan

Undang-Undang RI Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan, Pasal 1

ayat 12.

34

administratif serta Sertifikat Wadiah Bank Indonesia

(SWBI).21

Dalam aktifitas pembiayaan, bank syariah akan

menjalankan dengan berbagai teknik dan metode yang

penerapannya tergantung pada tujuan dan aktifitas

nasabah penerima pembiayaan.

Mekanisme perbankan syariah yang berdasarkan

prinsip mitra usaha, adalah bebas bunga. Oleh karena itu,

masalah membayarkan bunga kepada debitur atau

pembebanan bunga kepada nasabah pembiayaan tidak

akan timbul, yang menjadi perbedaan antara kredit yang

diberikan oleh bank berdasarkan konvensional dengan

pembiayaan yang diberikan oleh bank berdasarkan

prinsip syariah adalah terletak pada keuntungan yang

diharapkan, bagi bank berdasarkan prinsip konvensional,

keuntungan diperoleh melalui bunga, sedangkan bagi

bank berdasarkan prinsip syariah berupa imbalan bagi

hasil. Perbedaan lainnya terdiri dari analisis pemberian

pembiayaan (kredit) beserta persyaratannya.22

21

Peraturan Bank Indonesia No. 5/7/PBI/2003 Tanggal 19 Mei

2003, hlm. 18. 22

Kashmir, Manajemen Perbankan, (Jakarta: PT. Raja Grafindo

Persada, 2003), hlm. 72-73.

35

Tabel 2.1

Perbedaan Antara Bunga dan Bagi Hasil23

Bunga Bagi Hasil

Penentuan bunga dibuat

pada waktu akad, dengan

asumsi harus selalu untung.

Penentuan besarnya rasio

atau nisbah bagi hasil dibuat

pada waktu akad dengan

berpedoman pada

kemungkinan untung rugi.

Besarnya persentase

berdasarkan pada jumlah

uang (modal) yang

dipinjamkan.

Besarnya rasio bagi hasil

berdasarkan jumlah

keuntungan yang diperoleh.

Pembayaran bunga tetap

seperti yang dijanjikan

tanpa pertimbangan apakah

proyek yang dijalankan oleh

pihak nasabah untung atau

rugi.

Bagi hasil bergantung pada

keuntungan proyek yang

dijalankan. Bila usaha

merugi, kerugian ditanggung

bersama kedua belah pihak.

Jumlah pembayaran bunga

tidak meningkat sekalipun

jumlah keuntungan berlipat

atau keadaan ekonomi

sedang “booming”.

Jumlah pembagian laba

meningkat sesuai dengan

peningkatan jumlah

pendapatan.

Eksistensi bunga diragukan

(kalau tidak dikecam) oleh

semua agama, termasuk

Islam.

Tidak ada yang meragukan

keabsahan bagi hasil.

2. Penilaian Pemberian Pembiayaan

Ada beberapa syarat penilaian pembiayaan yang

sering dilakukan, di antaranya dengan analisis 5C,

analisis 7P dan studi kelayakan. Analisis 5C dan 7P

memiliki hubungan yang erat di mana analisis 7P

merupakan penjelasan dari analisis 5C.

23

Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah: Dari Teori Ke

Praktik, (Jakarta: Gema Insani Press, 2001), hlm. 61.

36

Syarat pemberian pembiayaan dengan analisis 5C:24

a. Character (Karakter/Akhlak)

Karakter dapat terlihat dari interaksi kehidupan

seseorang dengan keluarga dan tetangganya. Untuk

mengetahui lebih dalam mengenai karakter

seseorang biasanya dilakukan dengan bertanya

kepada tokoh masyarakat setempat maupun para

tetangga calon penerima pembiayaan.

b. Condition of Economic (Kondisi usaha)

Usaha yang dijalankan oleh calon penerima

pembiayaan harus baik, dalam arti mampu

mencukupi kebutuhan hidup keluarganya, menutupi

biaya operasional usaha dan kelebihan dari hasil

usaha dapat menjadi modal usaha untuk lebih

berkembang lagi. Jika kelak mendapat pembiayaan,

maka diharapkan usaha tersebut dapat tumbuh lebih

baik dan akhirnya mampu melunasi kewajibannya.

c. Capacity (Kemampuan manajerial)

Calon penerima pembiayaan harus mempunyai

kemampuan manajerial yang baik, handal dan

tangguh dalam menjalankan usahanya. Biasanya

seorang wirausahawan sudah dapat mengatasi

permasalahan yang mungkin timbul dari usahanya

apabila sudah berjalan minimal dua tahun.

24

Kasmir, Manajemen Perbankan, (Jakarta: PT. Raja Grafindo

Persada, 2003).

37

d. Capital (Modal)

Calon penerima pembiayaan harus mampu mengatur

keuangannya dengan baik, dalam hal ini seorang

pengusaha harus mampu menyisihkan sebagian

keuntungan usahanya untuk menambah modal

sehingga skala usahanya dapat ditingkatkan. Satu

hal yang perlu diwaspadai adalah apabila usaha

calon penerima pembiayaan yang sebagian struktur

permodalannya berasal dari luar (bukan modal

sendiri), maka hal ini akan menimbulkan kerawanan

pembiayaan bermasalah.

e. Collateral (Agunan/Jaminan)

Petugas pembiayaan harus dapat menganalisis usaha

calon anggota pembiayaan di mana sumber utama

pelunasan pembiayaan nantinya dibayarkan dari

hasil keuntungan usahanya. Untuk mengatasi

kemungkinan sulitnya pembayaran kembali dana

pembiayaan maka perlu diadakannya agunan.

Fungsi dari agunan tersebut pertama, sebagai

pengganti pelunasan pembiayaan jika penerima

pembiayaan sudah tidak mampu melunasi

pembiayaan. Kedua, sebagai pelunasan pembiayaan

jika penerima pembiayaan melakukan wanprestasi.25

25 Kasmir, Manajemen Perbankan, (Jakarta: PT. Raja Grafindo

Persada, 2003).

38

3. Tujuan dan Manfaat Pembiayaan

Pemberian suatu fasilitas pembiayaan mempunyai

tujuan tertentu dan tidak akan terlepas dari misi bank

tersebut didirikan. Adapun tujuan utama dari pemberian

suatu pembiayaan antara lain:

a. Mencari keuntungan yaitu untuk memperoleh return

ditambah laba dari pemberian pembiayaan tersebut.

Hasil tersebut terutama dalam bentuk bagi hasil atau

margin yang diterima oleh bank sebagai balas jasa

dan biaya administrasi pembiayaan yang diberikan

kepada nasabah.

b. Membantu usaha nasabah yang memerlukan dana,

baik dana investasi maupun untuk modal kerja.

c. Membantu pemerintah agar semakin banyak

pembiayaan yang diberikan oleh pihak perbankan,

mengingat semakin banyak pembiayaan yang

disalurkan kepada masyarakat maka akan

berdampak kepada pertumbuhan di berbagai

sektor.26

Dilihat dari tujuan di atas, maka dapat dikatakan

bahwa pemberian suatu pembiayaan tidak hanya

menguntungkan bagi satu pihak saja yaitu pihak yang

diberikan pembiayaan, melainkan juga menguntungkan

pihak yang memberikan pembiayaan.

26

Kasmir, Dasar-Dasar Perbankan, (Jakarta: PT. Raja Grafindo

Persada, 2003), hlm. 96.

39

Manfaat pembiayaan ditinjau dari berbagai segi:

a. Kepentingan Debitur

1) Memungkinkan untuk memperluas dan

mengembangkan usahanya.

2) Jangka waktu pembiayaan dapat disesuaikan

dengan kebutuhan dana debitur, untuk

pembiayaan investasi dapat disesuaikan dengan

kapasitas usaha yang bersangkutan, dan untuk

pembiayaan modal kerja dapat diperpenjang

berulang-ulang.

b. Kepentingan Perbankan

1) Menjaga stabilitas usahanya, serta membantu

memasarkan jasa-jasa perbankan.

2) Untuk memperluas pangsa pasar (market share)

dalam industri perbankan nasional, di mana

pada saat ini belum ada keseimbangan antara

penawaran dana dan permintaan akan dana.

c. Kepentingan Pemerintah

1) Pembiayaan dapat digunakan sebagai alat untuk

memacu pertumbuhan ekonomi secara umum,

di antaranya menciptakan lapangan kerja dan

meningkatkan pertumbuhan ekonomi nasional.

2) Sebagai sumber pendapatan negara.

d. Kepentingan Masyarakat Luas

1) Dengan adanya kelancaran dari proses

pembiayaan yang diharapkan terjadi sirkulasi

40

dari masyarakat yang kelebihan dana kepada

masyarakat yang kekurangan dana.

2) Meningkatkan daya beli masyarakat.

C. Usaha Mikro

1. Pengertian Usaha Mikro

Keberadaan usaha mikro dalam perekonomian

Indonesia memiliki sumbangan yang sangat positif, di

antaranya dalam menyediakan lapangan kerja,

menyediakan barang dan jasa, serta pemerataan usaha

untuk mendistribusikan pendapatan nasional. Dengan

peranan usaha mikro tersebut, posisi UMKM dalam

pembangunan ekonomi nasional menjadi sangat

penting.27

Pembahasan tentang UMKM meliputi

pengelompokkan jenis usaha, yaitu jenis industri skala

kecil menengah (ISKM) dan perdagangan skala kecil

dan menengah (PSKM). Karena dengan

pengelompokkannya pada akhirnya terfokus pada

permasalahan kesempatan lapangan kerja dan diletakkan

pada kemampuan pengembangan ISKM dan PSKM.28

Adapun pengertian usaha mikro di berbagai negara

tidak selalu sama dan bergantung pada konsep yang

digunakan oleh negara tersebut. Oleh karena itu,

27

Ahmad Ghazali, Serba-Serbi Kredit Syariah Jangan Ada Bunga

Di antara Kita, (Jakarta: Media Komputindo, 2005). 28

Titik Sartika Partomo dan Abd. Rachman Soejono, Ekonomi

Skala Kecil, Menengah dan Koperasi, (Jakarta: Galia Indonesia, 2002),

hlm. 16.

41

pengertian usaha mikro ternyata berbeda antara satu

negara dan negara lainnya. Dalam pengertiannya

mencakup dua aspek, yaitu aspek tenaga kerja dan aspek

pengelompokkan ditinjau dari jumlah tenaga kerja yang

diserap dalam kelompok perusahaan tersebut (range of

the member of employes).29

Di Indonesia, berdasarkan literatur yang ada hingga

kini terdapat beberapa pengertian yang didasarkan pada

besar modal dan usaha serta jumlah tenaga kerja yang

digunakan. Batasan-batasan tersebut antara lain:30

a. Usaha Mikro

1) Menurut Undang-Undang Republik Indonesia

Nomor 20 Tahun 2008 tentang usaha mikro

adalah usaha produktif milik perorangan

dan/atau badan usaha perorangan yang memiliki

kekayaan bersih (tidak termasuk tanah dan

bangunan) paling banyak Rp 50.000.000,- (lima

puluh juta rupiah) dan hasil penjualan tahunan

(omzet/tahun) paling banyak Rp 300.000.000,-

(tiga ratus juta rupiah).

2) Bank Indonesia, Departemen Perindustrian dan

Perdagangan memberi batasan berdasarkan aset

yang dimiliki (tidak termasuk tanah dan

29

Titik Sartika Partomo dan Abd. Rachman Soejono, Ekonomi

Skala Kecil, Menengah dan Koperasi, (Jakarta: Galia Indonesia, 2002),

hlm. 14. 30

Tulus T.H Tambunan, UMKM di Indonesia, (Jakarta: Ghalia

Indonesia, 2009).

42

bangunan) bahwa usaha mikro adalah usaha

yang memiliki aset kurang dari Rp. 50.000.000

Di dalam Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2008

tersebut, pengertian usaha mikro tergambar dari kriteria

usaha mikro yang dibedakan berdasarkan, pertama:

kekayaan bersih (tidak termasuk tanah dan bangunan),

kedua: hasil penjualan tahunan (omzet/tahun). Secara

ringkas kriteria usaha mikro adalah sebagai berikut:31

Tabel 2.2

Tabel Kriteria Usaha Mikro32

Kriteria UMKM Mikro

Kekayaan bersih

(tidak termasuk

tanah dan

bangunan)

Paling banyak

Rp. 50.000.000,-

Hasil Penjualan

Tahunan

(omzet/tahun)

Paling banyak

Rp. 300.000.000,-

Dalam dunia perbankan, pengelompokkan atau

klasifikasi usaha mikro didasarkan pada jumlah

(plafond) pembiayaan yang dapat diberikan kepada

usaha mikro, yaitu untuk usaha mikro pembiayaan yang

diberikan sampai dengan maksimal Rp. 50.000.000,-

(lima puluh juta rupiah).

31

Kementerian Koperasi dan UKM, Kriteria Usaha Mikro, Kecil

dan Menengah Menurut UU No. 20 Tahun 2008 Tentang UMKM,

Diakses pada 17 Januari 2019 dari

http://www.depkop.go.id/index.php?option=com_content&view=article&

id=129 32

Tulus T.H. Tambunan, UMKM di Indonesia, (Jakarta: Ghalia

Indonesia, 2009), hlm. 11.

43

Dalam penelitian ini, jenis usaha yang termasuk ke

dalam pembiayaan mikro yaitu hanya terpaku pada

usaha mikro dan kecil saja, di mana jumlah pembiayaan

yang disalurkan Rp 2.000.000,- (dua juta rupiah) sampai

dengan maksimal Rp 100.000.000,- (seratus juta rupiah).

2. Karakteristik Usaha Mikro

Berikut ini ciri-ciri usaha mikro:33

a. Jenis barang atau komoditi usahanya tidak selalu

tetap, sewaktu-waktu dapat berganti.

b. Tempat usahanya tidak selalu menetap, sewaktu-

waktu dapat pindah tempat.

c. Belum melakukan administrasi keuangan yang

sederhana sekalipun, dan tidak memisahkan

keuangan keluarga dengan keuangan usaha.

d. Sumber daya manusianya (pengusahanya) belum

memiliki jiwa wirausaha yang memadai.

e. Tingkat pendidikan rata-rata relatif sangat rendah.

f. Umumnya belum akses kepada perbankan, namun

sebagian dari mereka sudah akses ke lembaga

keuangan non bank.

g. Umumnya tidak memiliki izin usaha atau

persyaratan legalitas lainnya termasuk NPWP.

Dilihat dari kepentingan perbankan, usaha mikro

adalah suatu segmen pasar yang cukup potensial untuk

33

Tri Prasetyo, Produk Pembiayaan Usaha Mikro Di Bank Syariah

Mandiri Cabang Depok Kelapa Dua, (Skripsi, FSH, UIN Jakarta).

44

dilayani dalam upaya meningkatkan fungsi

intermediasinya karena usaha mikro mempunyai

karakteristik positif dan unik yang tidak selalu dimiliki

oleh usaha non mikro, antara lain:

a. Perputaran usaha (turn over) cukup tinggi,

kemampuannya menyerap dana yang mahal dan

dalam situasi krisis ekonomi kegiatan usaha masih

tetap berjalan bahkan terus berkembang.

b. Tidak sensitif terhadap suku bunga.

c. Tetap berkembang walau dalam situasi krisis

ekonomi dan moneter.

d. Pada umumnya berkarakter jujur, ulet, lugu dan

dapat menerima bimbingan asal dilakukan dengan

pendekatan yang tepat.

Namun demikian, disadari sepenuhnya bahwa masih

banyak usaha mikro yang sulit memperoleh layanan

kredit perbankan karena berbagai kendala baik pada sisi

usaha mikro maupun pada sisi perbankan sendiri.

3. Keunggulan dan Kelemahan Usaha Mikro

Beberapa keunggulan yang dimiliki oleh usaha

mikro dibandingkan dengan usaha besar antara lain:34

a. Inovasi dalam teknologi yang dengan mudah terjadi

dalam pengembangan produk.

34

Titik Sartika Partomo dan Abd. Rachman Soedjono, Ekonomi:

Skala Kecil, Menengah dan Koperasi, (Jakarta: Ghalia Indonesia, 2002),

hlm. 20.

45

b. Hubungan kemanusiaan yang akrab di dalam

perusahaan kecil.

c. Fleksibilitas dan kemampuan menyesuaikan diri

terhadap kondisi pasar yang berubah dengan cepat

dibandingkan dengan perusahaan berskala besar

yang pada umumnya birokratis.

d. Terdapat dinamisme manajerial dan peranan

kewirausahaan.

Sedangkan kelemahan yang dimiliki usaha mikro

adalah:35

a. Kesulitan pemasaran

Hasil dari studi lintas Negara yang dilakukan oleh

James dan Akarasanee (1988) di sejumlah Negara

ASEAN menyimpulkan salah satu aspek yang

terkait dengan masalah pemasaran yang umum

dihadapi oleh pengusaha usaha mikro adalah

tekanan-tekanan persaingan, baik di pasar domestik

dari produk-produk yang serupa buatan pengusaha-

pengusaha besar dan impor, maupun di pasar

ekspor.

b. Keterbatasan finansial

Usaha mikro di Indonesia menghadapi dua masalah

utama dalam aspek finansial, antara lain: modal

(baik modal awal maupun modal kerja) dan finansial

35

Titik Sartika Partomo dan Abd. Rachman Soedjono, Ekonomi:

Skala Kecil, Menengah dan Koperasi, (Jakarta: Ghalia Indonesia, 2002),

hlm. 21.

46

jangka panjang untuk investasi yang sangat

diperlukan untuk pertumbuhan output jangka

panjang.

c. Keterbatasan Sumber Daya Manusia (SDM)

Keterbatasan Sumber Daya Manusia juga

merupakan salah satu kendala serius bagi

perkembangan usaha mikro di Indonesia, terutama

dalam aspek-aspek kewirausahaan, manajemen,

teknik produksi, pengembangan produk, kontrol

kualitas, akuntansi, mesin-mesin, organisasi,

pemrosesan data, teknik pemasaran, dan penelitian

pasar. Semua keahlian tersebut sangat diperlukan

untuk mempertahankan atau memperbaiki kualitas

produk, meningkatkan efisiensi dan produktifitas

dalam produksi, memperluas pangsa pasar dan

menembus pasar baru.

d. Masalah bahan baku

Keterbatasan bahan baku dan input-input lain juga

sering menjadi salah satu masalah serius bagi

pertumbuhan output atau kelangsungan produksi

bagi usaha mikro di Indonesia. Terutama selama

masa krisis, banyak sentra-sentra usaha mikro

seperti sepatu dan produk-produk tekstil mengalami

kesulitan mendapatkan bahan baku atau input lain

karena harganya dalam rupiah menjadi sangat mahal

akibat depresiasi nilai tukar terhadap dolar AS.

47

e. Keterbatasan teknologi

Berbeda dengan Negara-negara maju, usaha mikro

di Indonesia umumnya masih menggunakan

teknologi tradisional dalam bentuk mesin-mesin tua

atau alat-alat produksi yang sifatnya manual.

Keterbelakangan teknologi ini tidak hanya membuat

rendahnya jumlah produksi dan efisiensi di dalam

proses produksi, tetapi juga rendahnya kualitas

produk yang dibuat serta kesanggupan bagi usaha

mikro di Indonesia untuk dapat bersaing di pasar

global. Keterbatasan teknologi disebabkan oleh

banyak faktor seperti keterbatasan modal investasi

untuk membeli mesin-mesin baru, keterbatasan

informasi mengenai perkembangan teknologi, dan

keterbatasan sumber daya manusia yang dapat

mengoperasikan mesin-mesin baru.

48

BAB III

GAMBARAN UMUM LATAR PENELITIAN

A. Sejarah Bank Syariah Mandiri

Kehadiran Bank Syariah Mandiri sejak tahun 1999,

sesungguhnya merupakan hikmah sekaligus berkah pasca

krisis ekonomi dan moneter 1997 – 1998. Sebagaimana

diketahui, krisis ekonomi dan moneter sejak Juli 1997, yang

disusul dengan krisis multi-dimensi termasuk di panggung

politik nasional, telah menimbulkan beragam dampak negatif

yang sangat hebat terhadap seluruh sendi kehidupan

masyarakat, tidak terkecuali dunia usaha. Dalam kondisi

tersebut, industri perbankan nasional yang didominasi oleh

bank-bank konvensional mengalami krisis luar biasa.

Pemerintah akhirnya mengambil tindakan dengan

merestrukturisasi dan merekapitalisasi sebagian bank-bank di

Indonesia.1

Salah satu bank konvensional, PT. Bank Susila Bakti

(BSB) yang dimiliki oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai

(YKP), PT. Bank Dagang Negara dan PT. Mahkota Prestasi

juga terkena dampak krisis. BSB berusaha keluar dari situasi

tersebut dengan melakukan upaya merger dengan beberapa

bank lain serta mengundang investor asing.

Pada saat bersamaan, pemerintah melakukan

penggabungan (merger) empat bank (Bank Dagang Negara,

Bank Bumi Daya, Bank Exim, dan Bapindo) menjadi satu

1 www.syariahmandiri.co.id

49

bank baru bernama PT. Bank Mandiri (Persero) pada tanggal

31 Juli 1999. Kebijakan penggabungan tersebut juga

menempatkan dan menetapkan PT. Bank Mandiri (Persero)

Tbk. sebagai pemilik mayoritas baru BSB.

Sebagai tindak lanjut dari keputusan merger, Bank

Mandiri melakukan konsolidasi serta membentuk Tim

Pengembangan Perbankan Syariah. Pembentukan tim ini

bertujuan untuk mengembangkan layanan perbankan syariah

di kelompok perusahaan Bank Mandiri, sebagai respon atas

diberlakukannya Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998,

yang memberi peluang Bank Umum untuk melayani

transaksi syariah (dual banking system).2

Tim Pengembangan Perbankan Syariah memandang

bahwa pemberlakuan Undang-Undang tersebut merupakan

momentum yang tepat untuk melakukan konversi PT. Bank

Susila Bakti dari bank konvensional menjadi bank syariah.

Oleh karenanya, Tim Pengembangan Perbankan Syariah

segera mempersiapkan sistem dan infrastrukturnya, sehingga

kegiatan usaha BSB berubah dari bank konvensional menjadi

bank yang beroperasi berdasarkan prinsip syariah dengan

nama PT. Bank Syariah Mandiri sebagaimana tercantum

dalam Akta Notaris: Sutjipto, S.H, No. 23 tanggal 8

September 1999. Perubahan kegiatan usaha BSB menjadi

bank umum syariah dikukuhkan oleh Gubernur Bank

Indonesia melalui SK Gubernur BI No. 1/24/ KEP.BI/1999,

25 Oktober 1999. Selanjutnya, melalui Surat Keputusan


50

Deputi Gubernur Senior Bank Indonesia No.

1/1/KEP.DGS/1999, BI menyetujui perubahan nama menjadi

PT. Bank Syariah Mandiri. Menyusul pengukuhan dan

pengakuan legal tersebut, PT. Bank Syariah Mandiri secara

resmi mulai beroperasi sejak Senin tanggal 25 Rajab 1420 H,

atau pada tanggal 1 November 1999.

PT. Bank Syariah Mandiri hadir, tampil dan tumbuh

sebagai bank yang mampu memadukan idealisme usaha

dengan nilai-nilai rohani, yang melandasi kegiatan

operasionalnya. Harmoni antara idealisme usaha dan nilai-

nilai rohani inilah yang menjadi salah satu keunggulan Bank

Syariah Mandiri dalam kiprahnya dalam dunia perbankan di

Indonesia. BSM hadir untuk bersama membangun Indonesia

menuju Indonesia yang lebih baik.

Bank Syariah Mandiri tumbuh sebagai bank yang

mampu memadukan keduanya, yang melandasi kegiatan

operasionalnya. Harmonisasi idealisme usaha dan nilai-nilai

spiritual inilah yang menjadi salah satu keunggulan Bank

Syariah Mandiri dalam kiprahnya dalam dunia perbankan di

Indonesia. Per Desember 2016, Bank Syariah Mandiri

memiliki 765 kantor layanan di seluruh Indonesia, 996 unit

ATM Syariah Mandiri dengan akses lebih dari 100.000

jaringan ATM.3


51

B. Visi dan Misi Bank Syariah Mandiri

1. Visi

Memimpin pengembangan peradaban ekonomi yang

mulia.

2. Misi

a. Mewujudkan pertumbuhan dan keuntungan di atas

rata-rata industri yang berkesinambungan.

b. Meningkatkan kualitas produk dan layanan berbasis

teknologi yang melampaui harapan nasabah.

c. Mengutamakan penghimpunan dana murah dan

penyaluran pembiayaan pada segmen ritel.

d. Mengembangkan bisnis atas dasar nilai-nilai syariah

universal.

e. Mengembangkan manajemen talenta dan

lingkungan kerja yang sehat.

f. Meningkatkan kepedulian terhadap masyararakat

dan lingkungan.

C. Budaya Perusahaan

Dalam rangka mewujudkan visi dan misi Bank Syariah

Mandiri, insan-insan Bank Syariah Mandiri perlu

menyumbangkan (share) untuk Bank Syariah Mandiri

dengan nilai-nilai yang relatif seragam. Insan-insan Bank

Syariah Mandiri telah menggali dan menyepakati nilai-nilai

yang dimaksud, yang kemudian disebut Bank Syariah

Mandiri Shared Values.4


52

Bank Syariah Mandiri Shared Values tersebut adalah

ETHIC (Excellence, Teamwork, Humanity, Integrity dan

Customer Focus).5

1. Excellence:

Mencapai hasil yang mendekati sempurna (perfect

result-oriented)

a. Kerja Keras

b. Cerdas

c. Tuntas

d. Sepenuh Hati

e. Hasil Terbaik

2. Teamwork:

Mengembangkan lingkungan kerja yang saling

bersinergi.

a. Aktif

b. Bersinergi

c. Sukses Bersama

3. Humanity:

Mengembangkan kepedulian terhadap kemanusiaan dan

lingkungan.

a. Peduli

b. Ikhlas

c. Memberi Maslahat

d. Mengalirkan Berkah

4. Integrity:

a. Jujur


53

b. Taat

c. Amanah

d. Bertanggung Jawab

5. Customer Focus:

Mengembangkan kesadaran tentang pentingnya nasabah

dan berupaya melampaui harapan nasabah (internal dan

eksternal).

a. Berorientasi

b. Berkesinambungan

c. Saling Menguntungkan

D. Struktur Organisasi Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan

Gambar di bawah ini menunjukkan bagan struktur

organisasi pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang

Pembantu Tangerang Selatan. Terlampir.6

Deskripsi jabatan merupakan uraian dan tanggung jawab

dari masing-masing unit organisasi yang ada dalam

perusahaan. Adapun deskripsi jabatan dari struktur organisasi

Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tangerang

Selatan dipegang oleh Kepala Kantor Cabang.

1. Kepala Kantor Cabang / Branch Manager

a. Mengelola secara optimal sumber daya cabang agar

dapat mendukung kelancaran operasional bank.

b. Menetapkan dan melaksanakan strategi pemasaran

produk bank guna mencapai tingkat volume atau

6 Berdasarkan Buku Pedoman Bank Syariah Mandiri.

54

sasaran yang telah ditetapkan baik pembiayaan,

dana maupun jasa.

c. Memastikan realisasi target operasional cabang serta

menetapkan upaya-upaya pencapaiannya.

d. Melakukan kegiatan penghimpunan dana,

pemasaran pembiayaan, pemasaran jasa-jasa dan

mencapai target yang telah ditetapkan.

e. Melakukan review terhadap ketajaman dan

kedalaman analisa pembiayaan guna mengantisipasi

resiko dengan penekanan.

f. Mengimplementasikan Corporate Culture Bank

Syariah Mandiri kepada seluruh cabang.

2. Operating Officer

a. Mengelola secara optimal sumber daya bidang

operasi agar dapat mendukung kelancaran

operasional cabang.

b. Membuat rencana dan sasaran kerja tahunan cabang

di bidang operasi.

c. Melakukan pengecekan pemenuhan prasyarat atau

syarat pembiayaan berdasarkan Surat Penegasan

Persetujuan Pembiayaan (SP3) dan akad

pembiayaan serta otorisasinya.

d. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh

Kepala Cabang.

3. Account Officer

a. Membantu manajemen pemasaran dalam

menetapkan rencana kerja (RKAP) tahunan bidang

55

pemasaran, baik pembiayaan, pendanaan maupun

jasa-jasa bank.

b. Melaksanakan strategi pembiayaan produksi bank

guna mencapai volume atau sasaran yang telah

ditetapkan.

c. Melakukan survei atau pengamatan secara langsung

terhadap kondisi atau potensi bisnis daerah.

d. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang ditunjuk

oleh atasan.

4. Customer Service

a. Memberikan penjelasan kepada nasabah atau calon

nasabah atau investor mengenai produk-produk

Bank Syariah Mandiri berikut syarat-syarat maupun

tata cara prosedurnya.

b. Melayani pembukaan rekening giro dan tabungan

sesuai dengan permohonan investor.

c. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang ditunjuk

atasan.

5. Teller

a. Bersama dengan Operating Officer:

1) Mengambil atau menyimpan uang tunai dari

atau ke dalam brangkas kas atau teller.

2) Melakukan pengawasan brangkas.

3) Menghitung persediaan uang yang ada di

brangkas teller.

4) Pada awal atau akhir membuka dan menutup

brangkas teller.

56

b. Pada awal atau akhir hari mengambil dan

menyimpan box teller dari atau ke dalam brangkas.

c. Melayani penyetoran tunai maupun non tunai

dengan benar dan cepat.

d. Membuka (posting) mutasi kas secara benar melalui

terminalnya.

6. Back Office

a. Melaksanakan pemeriksaan ulang atas semua

transaksi transfer keluar masuk maupun nota debit

keluar masuk setiap hari.

b. Memeriksa kebenaran dan kecocokan antara fisik

blanko nota kredit atau nota debit.

c. Mengimplementasikan budaya ETHIC.

7. Pelaksana Marketing Support

a. Memperkenalkan produk-produk Bank Syariah

Mandiri kepada calon nasabah.

b. Memastikan kelengkapan persyaratan-persyaratan

penandatanganan akad dan pencairan pembiayaan

nasabah.

c. Mengimplementasikan budaya ETHIC.

8. Sharia Founding Executive

a. Memperkenalkan produk-produk Bank Syariah

Mandiri kepada calon nasabah.

b. Memastikan kelengkapan persyaratan-persyaratan

penandatanganan akad dan pencairan pembiayaan

nasabah.

c. Membantu tugas Pelaksana Marketing Support.

57

E. Produk-Produk Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang

Pembantu Tangerang Selatan

Bank Syariah Mandiri merupakan salah satu Bank

Syariah yang banyak diminati oleh masyarakat luas saat ini.

Oleh karena itu, upaya untuk senantiasa melayani dan

memenuhi kebutuhan nasabah dalam pengelolaan keuangan

secara syariah akan terus selalu dikembangkan. Dalam

perbankan syariah yang mengutamakan keseimbangan

layanan untuk kesejahteraan finansial dan spiritual maka

produk dan layanan yang kini terdapat di Bank Syariah saat

ini meliputi:7

1. Tabungan Mabrur Junior dan Tabungan Regular

2. Layanan Gadai dan Cicil Emas

3. Pembiayaan Griya dan Griya Hijrah

4. Pembiayaan Usaha Mikro dan Serbaguna Mikro

5. Pembiayaan Pensiunan

6. Tabungan BSM

7. BSM Tabungan Berencana

8. BSM Tabungan Simpatik

9. BSM Tabungan Investa Cendekia

10. BSM Tabungan Dollar

11. BSM TabunganKu

12. Tabungan Saham Syariah


58

F. Profil Unit Warung Mikro Bank Syariah Mandiri8

Warung Mikro Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang

Pembantu Tangerang Selatan merupakan salah satu dari 479

outlet Warung Mikro yang dimiliki oleh Bank Syariah

Mandiri. Latar belakang pendirian Warung Mikro Bank


Selatan ini mengingat sektor UMKM setiap tahun mengalami

perkembangan atau kenaikan yang baik, hal ini merupakan

peluang positif bagi bank khususnya Warung Mikro Bank

Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu di Tangerang

Selatan ini.

Pada dasarnya, sektor UMKM memiliki masalah utama

dalam bidang permodalan, sehingga dengan kehadiran

Warung Mikro diharapkan mempermudah akses masyarakat

ke dunia perbankan khususnya di bidang pembiayaan

UMKM. Kehadiran Warung Mikro Bank Syariah Mandiri

memberi alternatif lain khususnya pembiayaan yang

berprinsip syariah. Pembiayaan Warung Mikro Bank Syariah

Mandiri kepada UMKM diperuntukkan bagi golongan non-

golbertap (non golongan berpenghasilan tetap atau

wiraswasta) dan golbertap (golongan berpenghasilan tetap

atau pegawai).

Syarat untuk pembiayaan wiraswasta atau usaha (non-

golbertap) minimal sudah berjalan dua tahun namun bisa

diberi toleransi usaha berjalan sudah satu tahun, rumah

tinggal milik sendiri atau milik keluarga, usia minimal 21


59

tahun atau sudah menikah, maksimal usia 55 tahun saat

pembiayaan lunas, memiliki rencana usaha dan peruntukkan

pembiayaan yang jelas, tercatat dan terdokumentasi, hasil BI

Checking tidak termasuk dalam kategori pembiayaan non-

lancar.9


60

BAB IV

PENYAJIAN DATA DAN PEMBAHASAN

A. Penyajian Data Hasil Penelitian

1. Produk Pembiayaan Usaha Mikro1

Untuk pembiayaan modal kerja dan investasi sampai

dengan 200 juta. Berikut syarat dan ketentuan yang

berlaku:

a. Usaha telah berjalan minimal 2 (dua) tahun

b. Jangka waktu:

1) Modal kerja sampai dengan 48 bulan

2) Investasi sampai dengan 60 bulan

c. Biaya administrasi sesuai ketentuan BSM

d. Usia minimal 21 tahun atau sudah menikah,

maksimal 65 tahun saat pembiayaan lunas.

e. Menyertakan KTP suami dan istri, (surat cerai /

surat kematian), Kartu Keluarga, Surat Nikah (surat

keterangan belum menikah)

f. Surat keterangan usaha

Syarat pengajuan:

a. Mengisi aplikasi pengajuan pembiayaan (tanda

tangan suami + istri)

b. Fotokopi KTP (suami + istri), fotokopi Kartu

Keluarga (KK), fotokopi akte nikah

c. Fotokopi PBB atau rekening listrik

1 Berdasarkan Brosur Warung Mikro Bank Syariah Mandiri

61

d. Slip gaji + surat keterangan penghasilan atau surat

keterangan usaha

e. Pas foto (suami + istri) 4x6 satu lembar

f. Fotokopi jaminan BPKB atau SHGB atau SHM

Tabel 4.1

Dokumen yang Diperlukan Saat Pengajuan Pembiayaan

No Dokumen Penyertaan Golbertap Non

Golbertap

1. Mengisi formulir pembiayaan.

2.

Foto kopi KTP suami/istri

(bila belum menikah bisa

diganti dengan Surat

Keterangan Belum Menikah

dari RT/RW setempat.

3. Foto kopi NPWP (untuk

pembiayaan di atas 50 juta).

4. Foto kopi Kartu Keluarga.

5. Foto kopi buku nikah.

6.

Surat Keterangan Kerja dan

slip gaji tiga bulan terakhir

berikut mutasi rekening.

7.

Surat Keterangan Usaha dari

Kelurahan atau instansi

setempat (untuk pembiayaan

di atas 50 juta).

8.

Surat Keterangan dari

pengelola pasar (khusus

pedagang pasar).

2. Penentuan Kelayakan Agunan

Melihat agunan itu sangatlah penting bagi lembaga

keuangan baik syariah maupun konvensional untuk terus

melanjutkan usahanya di bidang jasa keuangan, yaitu

sebagai pengikat atau berjaga-jaga apabila terjadi

pembiayaan atau kredit yang bermasalah.

62

Oleh sebab itu, Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan menentukan

ketentuan yang terkait dengan kelayakan agunan

terhadap keputusan pemberian pembiayaan usaha mikro,

untuk selanjutnya ditentukan analisis agunan. Dalam

proses menganalisis agunan, Bank Syariah Mandiri

Kantor Cabang Pembantu Tangerang Selatan melihat

dari segi ekonomis dan yuridis dari agunan tersebut.

a. Faktor ekonomis, yang dinilai dari barang agunan

harus dipertimbangkan oleh Bank Syariah Mandiri

Kantor Cabang Pembantu Tangerang Selatan yaitu:

1) Jenis agunan

2) Nilai taksasi

3) Lokasi

4) Status agunan dan pengikatannya

b. Selain faktor ekonomis dalam menentukan

kelayakan agunan, Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan juga

mempertimbangkan dari segi yuridis barang agunan

tersebut:

1) Hanya sertifikat kepemilikan barang atas seizin

pihak yang berwenang. Untuk barang agunan

yang berupa tanah, sertifikat kepemilikan

barang agunan perlu juga dilengkapi dengan

Surat Izin Bangunan. Sedangkan barang agunan

berupa kendaraan bermotor, untuk BPKB

pastikan kondisi kelengkapan kendaraan mulai

63

dari BPKB, STNK harus sesuai, No. Rangka

dan No. Mesin harus sesuai.

2) Apabila barang-barang agunan tersebut bukan

hak milik anggota sendiri maka perlu adanya

persetujuan orang tersebut dan dibuat Surat

Kuasa yang dibuat secara Notariil.

3) Validasi pengikatan diperlukan penelitian

secara lengkap.

4) Asuransi atas barang agunan yang mempunyai

resiko.

Harta yang dijadikan agunan kepada Bank Syariah

Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tangerang Selatan

harus dimiliki oleh calon anggota secara sah yaitu

barang yang dijadikan agunan tersebut milik sendiri dan

atas nama calon anggota yang mengajukan pembiayaan.

Apabila harta yang dijadikan agunan tersebut milik

orang lain, maka pemilik harta agunan harus memberi

kuasa kepada calon anggota yang mengajukan

pembiayaan untuk dijadikan agunan harta tersebut

kepada bank. Harta agunan yang tidak dimiliki oleh

anggota secara sah akan menyulitkan pihak bank apabila

terjadi permasalahan dalam pembiayaan.

Pihak Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang

Pembantu Tangerang Selatan menetapkan ketentuan

berdasarkan standar operasional.

a. Benda bergerak

1) Kelengkapan surat-surat

64

2) Jenis kendaraan

3) Gesekan no. rangka dan no. mesin

4) Tahun pembuatan

5) Kondisi fisik kendaraan

6) Taksasi harga

7) Kemudahan penjualan

b. Benda tidak bergerak

1) Sertifikat hak milik

2) Sertifikat hak guna bangunan

3) Kondisi fisik bangunan

4) Lokasi

5) Taksasi harga

6) Kemudahan penjualan

Sedangkan dalam hal pengikatan untuk

mengantisipasi resiko-resiko yang terjadi dalam

pembiayaan bertujuan sebagai berikut:

a. Guna memberikan hak dan kekuasaan pada pihak

bank untuk mendapatkan pelunasan dengan barang-

barang agunan tersebut bilamana melakukan cedera

janji.

b. Memberi dorongan kepada anggota untuk

memenuhi akad pembiayaan, mengenai pembayaran

kembali pembiayaan sesuai dengan syarat-syarat

yang telah disetujui, agar seorang anggota tidak

kehilangan harta yang dijadikan agunan.

65


Tangerang Selatan menetapkan peraturan berdasarkan

pengikatannya, di antaranya:

a. Bila benda bergerak yaitu:

1) BPKB motor dengan ketentuan minimal tahun

2008.

2) BPKB mobil dengan ketentuan minimal tahun

2000.

3) Kondisi pembiayaan dalam keadaan baik.

4) Nilai jual motor dan mobil taksiran kurang lebih

70% dari harga pasaran.

b. Sertifikat tanah dan rumah apabila benda tidak

bergerak

Dalam proses pembiayaan, Bank Syariah


Selatan memberikan ketentuan agunan tanah dan

rumah berdasarkan lokasi dan taksasi, karena tempat

atau lokasi mempengaruhi harga taksasi dan harga

jual.

B. Pembahasan

1. Analisis Kelayakan Agunan

Dalam menganalisis agunan sebagai pengikat

pembiayaan oleh pihak Bank Syariah Mandiri untuk

mengetahui layak atau tidaknya agunan yang telah

diberikan oleh seorang calon anggota pembiayaan adalah

melalui prinsip pembiayaan. Prinsip pembiayaan yang

66

digunakan oleh pihak Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan untuk

menganalisis agunan yang dibiayai adalah menggunakan

prinsip 5C, yaitu sebagai berikut:

a. Character (Karakter/watak)

Character atau watak yaitu data tentang

kepribadian dari calon nasabah seperti sifat pribadi,

cara hidup, latar belakang keluarga dan lain-lain.

Tujuannya yaitu untuk mengetahui sejauh mana

calon nasabah tersebut memiliki i’tikad baik untuk

memenuhi kewajibannya sesuai perjanjian yang

sudah disepakati.

Karakter dari para calon peminjam merupakan

salah satu pertimbangan yang terpenting dalam

memutuskan pemberian pembiayaan. Bank sebagai

pemberi pembiayaan harus yakin bahwa calon

anggota pembiayaan termasuk orang yang

bertingkah laku baik, dalam arti selalu memegang

teguh janjinya, selalu berusaha dan bersedia

melunasi angsurannya pada waktu yang disepakati

atau sesuai dengan kesepakatan.

Cara menggali informasi karakter calon

anggota: calon nasabah harus diteliti oleh pihak


Tangerang Selatan, yang terdiri dari tim Marketing,

Kepala Cabang dan Analis Mikro, layak menerima

pembiayaan atau tidak. Untuk mengumpulkan

67

informasi karakter pemohon pembiayaan tentang

perilaku, kejujuran, pergaulan dan ketaatannya

memenuhi pembayaran transaksi dapat diperoleh

dengan cara:

1) Pihak bank melakukan survei langsung ke

tempat tinggal calon anggota yang mengajukan

pembiayaan dan menggali informasi yang

dibutuhkan bank yang berkaitan dengan

karakter calon anggota dengan melakukan

wawancara.

2) Selain itu, pihak bank juga melakukan

wawancara dengan lingkungan sekitar tempat

tinggal calon anggota untuk mengetahui

karakter calon anggota dalam bermasyarakat.

3) Apabila dirasa data yang didapat kurang cukup,

pihak bank bisa melakukan kerjasama atau

meminta informasi tentang profil calon anggota

kepada lembaga keuangan syariah yang pernah

membiayai anggota tersebut.

4) Selanjutnya pihak bank menganalisis karakter

calon anggota tersebut.

Apabila karakter pemohon baik maka dapat

diberi pembiayaan. Sebaliknya, jika karakternya

buruk pembiayaan tidak dapat diberikan.

Sedangkan untuk anggota lama yang akan

mengulang pembiayaannya, dapat dilihat dari

penampilan atau kinerja (performance) pembiayaan

68

pada masa yang lalu, apakah angsurannya cukup

lancar atau pernah mengalami hambatan dan

kemacetan.

b. Capacity (Kemampuan)

Dalam hal ini, Capacity yaitu suatu penilaian

kepada calon nasabah mengenai kemampuan

melunasi kewajiban-kewajibannya dari usaha yang

dibiayai oleh bank. Pihak bank harus mengetahui

dengan pasti sampai di mana kemampuan

menjalankan usaha calon anggota pembiayaan.

Kemampuan ini sangat penting artinya

mengingat bahwa kemampuan inilah yang

menentukan besar kecilnya pendapatan atau

penghasilan suatu perusahaan di masa yang akan

datang. Andaikata suatu perusahaan dijalankan oleh

orang-orang yang mampu dan kompeten, maka

penghasilan perusahaan tersebut diharapkan akan

meningkat sehingga pembayaran angsuran

pembiayaan pun akan terjamin.

Cara menggali informasi mengenai kemampuan

calon anggota: calon anggota perlu dianalisis apakah

ia mampu mengelola usahanya dengan baik dan

benar. Kalau ia mampu mengelola usahanya, ia akan

dapat mengangsur angsuran pembiayaan sesuai

dengan perjanjian atau kesepakatan dan perusahaan

tetap berdiri. Untuk mengetahui sampai di mana

69

kemampuan calon peminjam, pihak bank dapat

memperoleh dengan berbagai cara:

1) Pihak bank melakukan analisis terhadap

pengalaman usahanya, perkembangan usahanya

ke depan apakah memiliki potensi yang baik

atau tidak.

2) Apabila calon nasabah tersebut seorang

pegawai, dapat dilihat dari slip gaji suami istri

dan tanggungan keluarga selama sebulan.

3) Apabila terhadap anggota lama yang sudah

dikenalnya, tentu tinggal melihat-lihat

dokumen-dokumen, berkas-berkas, arsip dan

catatan-catatan yang ada tentang pengalaman-

pengalaman pembiayaan yang sudah-sudah.

Jika kemampuan anggota baik maka ia dapat

diberi pembiayaan, sebaliknya jika kemampuannya

buruk, maka pembiayaan tidak dapat diberikan.

c. Capital (Modal)

Capital yaitu kondisi kekayaan yang dimiliki

oleh calon anggota atau nasabah, apakah nasabah

tersebut memiliki kekayaan yang cukup besar untuk

mengembangkan usahanya. Asas capital atau modal

ini mencakup seberapa banyak dan bagaimana

struktur modal yang telah dimiliki oleh calon

nasabah pembiayaan.

Jumlah modal yang dimiliki ini penting untuk

diketahui oleh bank untuk menilai tingkat debt to

70

equity ratio (DER) yang selanjutnya berkaitan

dengan tingkat rentabilitas dan solvabilitas serta

jangka waktu pembayaran kembali pembiayaan

yang akan diterima.

Cara menggali informasi mengenai modal calon

anggota: Dari calon anggota harus dianalisis

mengenai besar dan struktur modalnya:

1) Untuk mengetahui hal tersebut pihak bank

melakukan analisis terhadap data tentang

permodalan, bisa dipelajari dari laporan

keuangan (neraca dan laporan laba rugi),

catatan-catatan lainnya dan bila perlu dengan

jalan pengamatan langsung ke lokasi

perusahaan calon anggota pembiayaan. Karena

akan memberikan gambaran dan petunjuk sehat

atau tidaknya usaha.

2) Dan apabila calon nasabah tersebut seorang

pegawai, dapat dilihat dari slip gaji suami istri

dan tanggungan keluarga selama sebulan. Atau

bisa juga dilihat dari bangunan fisik tempat

tinggalnya.

Jika terlihat baik maka pihak bank dapat

memberikan pembiayaan kepada pemohon yang

bersangkutan, tetapi jika tidak maka pemohon tidak

akan mendapatkan pembiayaan yang diinginkan.

71

d. Condition of Economic (Kondisi perekonomian)

Condition of economic yaitu situasi dan kondisi

politik, sosial, ekonomi, budaya yang

mempengaruhi keadaan perekonomian pada saat

yang kemungkinan mempengaruhi kelancaran usaha

nasabah. Asas kondisi dan situasi ekonomi perlu

pula diperhatikan dalam pertimbangan pemberian

pembiayaan terutama dalam hubungannya sektor

usaha calon anggota pembiayaan. Pihak bank harus

mengetahui keadaan ekonomi pada saat tersebut

yang berpengaruh dan berkaitan langsung dengan

usaha calon anggota dan bagaimana prospeknya di

masa mendatang.

Cara menggali informasi mengenai kondisi

ekonomi calon anggota:

1) Untuk menggali kondisi ekonomi dari calon

anggota bank dapat menganalisis dari jenis

usahanya atau pekerja calon nasabah.

2) Apabila jenis pekerjaan dari nasabah musiman

seperti petani yang mengajukan pembiayaan

pertanian, maka pembiayaan tersebut baru tepat

diberikan pada beberapa saat sebelum musim

penghujan, jangan berbulan-bulan sebelumnya

atau kalau sudah hampir kemarau, begitu pula

dengan angsuran pembiayaan, angsuran dapat

diangsur setelah masa panen tiba sehingga

72

dapat meringankan calon anggota dalam proses

pengangsuran.

3) Kondisi perekonomian pada umumnya dan

bidang usaha atau pekerjaan pemohon

pembiayaan khususnya. Jika bagus dan

memiliki prospek yang baik maka pemohon

akan disetujui, sebaliknya jika buruk

permohonan pembiayaan akan ditolak.

e. Collateral (agunan)

Yang dimaksud dengan collateral ialah jaminan

atau agunan, yaitu harta benda milik debitur atau

pihak ke-3 yang diikat sebagai agunan andaikata

terjadi ketidakmampuan calon anggota tersebut

untuk menyelesaikan angsurannya sesuai dengan

perjanjian atau kesepakatan pembiayaan.

Agunan merupakan syarat yang menentukan

disetujui atau ditolaknya permohonan pembiayaan

nasabah. Menurut Bank Indonesia, bahwa setiap

pembiayaan yang disalurkan suatu bank atau

lembaga keuangan yang sejenisnya harus

mempunyai agunan yang cukup. Dalam hal ini,

agunan tersebut mempunyai dua fungsi yaitu,

pertama untuk pembayaran pembiayaan seandainya

calon nasabah tidak mampu membayar dengan jalan

menguangkan atau menjual agunan tersebut.

Sedangkan fungsi kedua, sebagai akibat dari fungsi

pertama ialah merupakan salah satu faktor penentu

73

jumlah pembiayaan yang akan diberikan. Dalam hal

ini, biasanya bank tidak akan memberikan

pembiayaan lebih besar dari jumlah nilai agunan

yang diberikan tersebut. Oleh karena itu, jika terjadi

pembiayaan bermasalah, maka agunan inilah yang

akan digunakan membayar tunggakan pembiayaan

tersebut.

Contoh kasus: Dalam menganalisis kelayakan

agunan pembiayaan melihat dari ketentuan prinsip

5C di atas. Ulasan pembiayaan yang diajukan oleh

calon anggota yang bernama Muhammad Ade

Hidayat adalah sebagai berikut:

“Bapak Muhammad Ade Hidayat ingin

membeli satu set alat musik gitar yang nanti

digunakannya untuk modal kerja sebagai musisi.

Kemudian Bapak Muhammad Ade Hidayat

mengajukan pembiayaan ke Bank Syariah Mandiri

Kantor Cabang Pembantu Tangerang Selatan untuk

membeli satu set gitar dengan harga Rp. 5.000.000,-

dengan agunan BPKB sepeda motor dengan nomor J

01041569. Dengan keuntungan yang telah

disepakati anggota dan pihak bank 2% perbulan dan

diangsur selama 12 bulan. Maka dari itu, bank

menganalisis terhadap pembiayaan tersebut.

1) Analisis anggota:

a. Nama pemohon: Muhammad Ade Hidayat

b. Istri pemohon: Siti Mutia Ulfah

74

c. Alamat: Desa Gebang Udik, RT 010 RW

003, Kec. Gebang, Kab. Cirebon.

d. Tujuan Pembiayaan: Melakukan pembelian

satu set gitar.

e. Karakter: Baik

f. Hubungan dengan bank: Pinjaman pertama

2) Agunan

a. Jenis Barang:

1. Merk: Yamaha (Mio J)

2. Type: 54P (cast sweel) A/T

3. Warna: Hitam

4. Model dan jenis: Sepeda Motor

5. Tahun pembuatan: 2012

6. Isi Silinder: 113 CC

7. No. Rangka: MH345P00BCJ319063

8. No. Mesin: 54P319320

b. Bukti Kepemilikan: BPKB No. J 01041569

c. Nama: Muhammad Ade Hidayat

d. Akad: Murabahah

e. Jumlah Pembiayaan: Rp. 5.000.000,-

f. Jangka Waktu: 12 Bulan

3) Keuangan:

Gaji Perbulan: Rp. 4.000.000,-

4) Biaya yang harus dikeluarkan:

a. Biaya Listrik: Rp. 100.000,-

b. Biaya PAM: Rp. 50.000,-

c. Biaya Lain-lain: Rp. 300.000,-

75

d. Total: Rp. 450.000,00 –

e. Pendapatan Bersih:Rp. 3.550.000,-

5) Kemampuan anggota untuk mengangsur jika

kesepakatan margin adalah 2% perbulan

diangsur selama 12 bulan.

a. Margin Perbulan Rp. 5.000.000,- x 2% =

Rp. 100.000,-

b. Angsuran Pokok Perbulan Rp. 416.666.67

c. CR (Cadangan Resiko) Rp. 41.666,76

Jadi, kemampuan anggota untuk mengangsur

perbulan adalah Rp. 558.333,34

Data-data yang telah didapat oleh Bank Syariah


Selatan, setelah melakukan berbagai prosedur

pembiayaan sesuai standar operasional yang

ditentukan oleh pihak bank yang dilakukan melalui

pengumpulan berkas-berkas yang diserahkan oleh

calon anggota pembiayaan sebagai persyaratan

pembiayaan. Maka Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan melakukan

analisis terhadap agunan sesuai dengan teori, namun

tidak keseluruhannya.

Unit Warung Mikro Bank Syariah Mandiri

Kantor Cabang Pembantu Tangerang Selatan

memeriksa agunan yang diterima dari calon nasabah

akan dinilai dengan teliti oleh analis mikro, seperti

pemeriksaan kelengkapan dokumen, peninjauan

76

lapangan, dan pengumpulan data. Analisis dalam

memeriksa kelengkapan dokumen sangat

diperhatikan apakah dokumen dan persyaratan

sudah lengkap atau masih ada yang kurang, seperti

sertifikat tanah dan bangunan, BPKB, faktur,

kesesuaian nama pada sertifikat, dan juga luas,

kapasitas, tipe agunan yang akan diserahkan.

Saat peninjauan ke lapangan, analis mikro

mengidentifikasi objek penilaian, mengecek barang

dan memastikan lokasi atau alamat lengkap agunan

yang diberikan kepada unit Warung Mikro Bank

Syariah Mandiri KCP Tangerang Selatan, kemudian

yang terakhir analis mengumpulkan data-data yang

diperlukan yaitu data spesifik dan juga data umum.

Data spesifik dalam hal ini adalah analis harus

mengetahui aspek legal, surat kepemilikan, ukuran

lahan, topografi, jalan (lebar dan akses jalan menuju

lokasi) tanggal pembangunan, deskripsi bangunan,

data pasar atau penjualan sewa di sekitar lokasi.

Sedangkan untuk data umum menganalisis

tentang kondisi ekonomi nasional, populasi di

sekitar lokasi rata-rata pendapatan pada daerah

tersebut, ketersediaan listrik, air bersih dan

telekomunikasi, transportasi, fasilitas umum dan

sosial (sekolah, rumah sakit, pasar) dan juga

pertumbuhan bisnis di sekitar wilayah tanah atau

bangunan yang akan dijadikan sebagai agunan.

77

Berdasarkan analisis di atas, pendataan terhadap

barang-barang yang jadi persyaratan dan apabila

data-data yang dibutuhkan telah memenuhi kriteria

yang diinginkan, dan setelah semua data terealisasi

dengan survei dan analisis yang dilakukan.

Kemudian data tersebut diserahkan pada Kepala

Operasional atau Manajer untuk dikomitekan

disetujui atau tidaknya pembiayaan tersebut.

78

BAB V

PENUTUP

A. Kesimpulan

Untuk menentukan kelayakan agunan pembiayaan

berdasarkan pada beberapa ketentuan yang terkait dengan

kelayakan agunan pembiayaan murabahah yaitu dilakukan

analisis agunan dari segi ekonomis dan yuridis. Besarnya

nilai dari barang agunan itu sendiri hanya berdasarkan nilai

pasar yaitu maksimal 70%. Harta yang dijadikan agunan

kepada bank ada dua jenis yaitu benda bergerak dan benda

tidak bergerak dan dilakukan pengikatan kepada agunan

untuk mengantisipasi resiko-resiko yang mungkin terjadi

pada pembiayaan.

Dalam prosedur menganalisis agunan sebagai pengikat

pembiayaan oleh bank untuk mengetahui layak tidaknya

agunan yang telah diberikan oleh seorang calon anggota,

prinsip pembiayaan yang digunakan bank untuk menganalisis

agunan yaitu dengan menggunakan prinsip 5C (Character,

Capacity, Capital, Condition of economi and Collateral).

B. Saran-saran

Berdasarkan hasil kesimpulan penelitian ini, peneliti

memiliki saran yaitu sebagai berikut:

1. Mengembangkan sumber daya manusia itu menjadi hal

yang sangat penting untuk meningkatkan kualitas

karyawan, terutama dalam proses menganalisis agunan

79

agar dalam menganalisis sesuai dengan standar

operasional, sehingga diharapkan dari penilaian atau

analisis agunan tersebut mendapatkan data yang valid.

2. Untuk meminimalisir terjadinya resiko yang mungkin

terjadi di kemudian hari, dalam menentukan pengikatan

benda bergerak, barang agunan baik motor maupun

mobil maksimal 5 sampai 7 tahun pemakaian. Karena

benda bergerak memiliki resiko yang cukup tinggi yang

berkaitan dengan harga dan permintaan masyarakat

apabila nasabah tersebut cedera janji dalam melunasi

pembiayaannya.

3. Lebih memberdayakan masyarakat yang kurang mampu

untuk dibina dalam meningkatkan usaha mikro mereka

sehingga menjadi pengusaha yang sukses dan bertakwa.

4. Meningkatkan konsistensi kegiatan yang berjalan di

dalam perbankan, sehingga bank syariah tetap dalam

koridor yang sesuai dengan ketentuan syariah dan

keberkahan yang nyata.

5. Unit Warung Mikro Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Pembantu Tangerang Selatan harus lebih

mensosialisasikan produk-produk yang ada agar lebih

banyak masyarakat yang mengenal.

80

DAFTAR PUSTAKA

Ali, Zainudin. 2008. Hukum Perbankan Syariah. Jakarta: Sinar

Grafika.

Anshori, Abdul Ghofur, dkk. 2008. Kapita Selekta Perbankan

Syariah di Indonesia. Yogyakarta: UII Press.

Antonio, Muhammad Syafi’i. 2001. Bank Syariah: Dari Teori Ke

Praktik. Jakarta: Gema Insani Press.

Dzamil, Faturahman. 2012. Penyelesaian Pembiayaan

Bermasalah di Bank Syariah. Jakarta: Sinar Grafika.

Ghazali, Ahmad. 2005. Serba-Serbi Kredit Syariah, Jangan Ada

Bunga Di Antara Kita. Jakarta: Media Komputindo.

Hadi, Sutrisno. 1989. Metode Penelitian, Jilid I. Jogjakarta: Andi

Offset.

Kantor BI Semarang. 2004. Penanganan Kredit Bermasalah.

Kasmir. 1999. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta:

PT. Raja Grafindo Persada.

Kasmir. 2003. Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: PT. Raja

Grafindo Persada.

Kasmir. 2003. Manajemen Perbankan. Jakarta: PT. Raja

Grafindo Persada.

Margono, S. 2012. Metodologi Penelitian Pendidikan. Jakarta:

Rineka Cipta.

Moleong, Lexi J. 2004. Metode Penelitian Kualitatif. Bandung:

PT. Remaja Rosda Karya.

Muhammad. 2002. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah.

Yogyakarta: UPP AMP YKN.

81

Muhammad. 2008. Metodologi Penelitian Ekonomi Islam:

Pendekatan Kuantitatif. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.

Partomo, Titik Sartika dan Abd. Rachman Soejono. 2002.

Ekonomi Skala Kecil, Menengah dan Koperasi. Jakarta:

Galia Indonesia.

Purhantara, Wahyu. 2010. Metode Penelitian Kualitatif Untuk

Bisnis. Yogyakarta: Graha Ilmu.

Rivai, Veithzal dan Andria Permata Veithzal. 2008. Islamic

Financial Management. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.

Rivai, Veithzal dan Arviyan Arifin. 2010. Islamic Banking:

Sebuah Teori, Konsep dan Aplikasi. Jakarta: PT. Bumi

Aksara.

Soekanto, Soejono. 1998. Pengantar Penelitian Hukum. Jakarta.

Sugiyono. 2014. Metode Kuantitatif, Kualitatif dan R&D.

Bandung: Alfabeta.

Suryabrata, Sumardi. 1998. Metode Penelitian. Jakarta: PT. Raja

Grafindo Persada.

Suyatno, Thomas, dkk. 1995. Dasar-Dasar Perkreditan. Jakarta:

PT. Gramedia Pustaka Utama.

Tambunan, Tulus T. H. 2009. UMKM Di Indonesia. Jakarta:

Galia Indonesia.

Widjaja, Wangsa. 2012. Pembiayaan Bank Syariah. Jakarta: PT.

Gramedia.

Fitriyana, Eka. 2015. Analisis Mekanisme Penilaian Barang

Jaminan dalam Mendapatkan Pembiayaan Murabahah di

KJKS BMT Wali Songo. Tugas Akhir, FEBI, UIN Wali

Songo, Semarang.

Majalah Info Bank edisi Pebankan Syariah. 2016.

82

Nuraida, Ida. 2010. Manajemen Pembiayaan Murabahah

Bermasalah: Studi pada PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk.

Skripsi, FSH, UIN Jakarta.

Pramana, Deni. 2016. Analisis Penyelesaian Pembiayaan

Murabahah bagi Nasabah yang Tidak Mampu Membayar

dalam Perspektif Etika Ekonomi Islam. Skripsi, IAIN Raden

Intan, Lampung.

Syafi’i, Muhammad. 2011. Aplikasi Penjaminan Pembiayaan

Murabahah untuk Mengantisipasi Pembiayaan Bermasalah

pada PT. Bank Syariah Mandiri Cabang Salatiga. Tugas

Akhir, STAIN Salatiga.

Syaifurrahman. Jaminan dalam Pembiayaan Bank Syariah.

http://syaifurrahman.blogspot.com, diakses 20 September

2018.

LAMPIRAN-LAMPIRAN

Kegiatan PPT-MD di Bank Syariah Mandiri

KCP Tangerang Selatan pada Tahun 2017 – 2018

Kegiatan Wawancara bersama Bapak Abdul Rosyid selaku

Analis Mikro Bank Syariah Mandiri KCP Tangerang Selatan

untuk Keperluan Penelitian

Dokumentasi Saat Akad Pembiayaan

STRUKTUR ORGANISASI BANK SYARIAH MANDIRI KCP TANGERANG SELATAN

Branch Operation and Service Manager

Meida Liesdiana

Micro Banking Manager

Ahmad Irsyadi

Officer Gadai

Tri Wibowo

CBRM

Daina Febriyanti Mukhlishoh

CBRM

Yudi Ismawan

Customer Service

Ahmad Al Gazali

Teller

Verren Aprilia

Teller

Amala Shabrina

GSS

Rini Muharni

CFE

Hakim

F.A AXA Mandiri

Varadita A.K.

Micro Financing Analyst

Abdul Rosyid

Micro Admin

Noordiyanti

A. Maintenance

Arafat

Micro Financing Sales

Ahmad Syarif

Branch Manager

Hilman Sabre Bustam

Micro Financing Sales

Rustanto

PMM Mitra

Dadam Susanto

Pengemudi

Rozi S.

Office Boy

Jumadih

Security

Suhayadi Hidayat

Security

Abdurrahman

Security

Bukhori

Security

Sugeng Triwibowo

ANALISIS KELAYAKAN AGUNAN TERHADAP KEPUTUSAN … · Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu...

Documents

Transcript of ANALISIS KELAYAKAN AGUNAN TERHADAP KEPUTUSAN … · Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu...