USAHA TERNAK SAPI

ANALISIS FINANSIAL

Agribisnis - IPB

Manajemen Keuangan FEUI

Keuangan Perbankan FEUI

Budi Purwanto

SISTEM AGRIBISNIS & FINANSIAL

Lingkung

• Bisnis

• Kebijakan

• Biofisik

Sarana

• Bibit

• Pakan

• Obat

Proses

• Teknis

• Manajemen

• Bisnis

Pemasaran

• Strategi

• Operasi

• Taktis

Biaya

Penjualan

Keuntungan

PROPOSAL ASPEK KEUANGAN

KELAYAKAN

Proyeksi

Teknis

Prospek

OUTLINE PROPOSALI. PENDAHULUAN

II. ASPEK LEGAL

III. KEADAAN INDUSTRI

IV. GAMBARAN UMUM LOKASI

V. KESESUAIAN LAHAN

VI. ASPEK TEKNIS

VII. PEMRAKARSA DAN MANAJEMEN

OUTLINE PROPOSALVIII. ASPEK PASAR

• 8.1. Konsumsi

• 8.2. Harga

• 8.3. Peluang Substitusi Impor

• 8.4. Tataniaga Ternak

BAB IX. ANALISIS FINANSIAL

• 9.1. Skenario dan Asumsi

• 9.2. Biaya Investasi

• 9.3. Pengembangan Usaha dan Pola Produksi

• 9.4. Pendanaan dan Arus Kas

• 9.5. Kelayakan

BAB X. SIMPULAN DAN SARAN

• 10.1. Simpulan

• 10.2. Saran

USAHA TERNAK SAPI POTONG

1000 ekor

AsumsiJumlah Satuan

1Jumlah beli per bulan 250ekor2Mortalitas 1%persen

3Masa Pemeliharaan 120hari4Tenaga kerja upahan per 100 ekor 2orang

5Pakan per ekor per hari:Konsentrat 6kg

Hijauan (rumput/jerami) 25kg

6Bobot beli per ekor 300kg7Bobot jual per ekor 432kg

8Pertambahan bobot badan per hari 1,1kg9Harga beli = harga jual per Kg 30.000,00 Rp

10Nilai beli per ekor 9.000.000,00 Rp10Nilai jual per ekor 12.960.000,00 Rp11Pertambahan nilai per ekor 3.960.000,00 Rp

12Penjualan pupuk kandang per bulan per ekor (@5kg*30hr*100) 15.000 Rp

Modal sendiri 35%Pinjaman 65%

Pola Pemeliharaan

Bulan ke-

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Dibeli 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250

Dipelihara 0 250 500 750 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

Dipotong 0 0 0 0 250 250 249 249 248 248 248 248 248

Mati 0 0 0 0 0 0 1 1 2 2 2 2 2

Investasi

Dimensi Jumlah Satuan Harga/satuan Nilai

1 Kandang 4m2/ekor*1000ekor 4.000 m^2 500.000 2.000.000.000

2 Gudang dan Kantor #8*20m2 200 m^2 1.000.000 200.000.000

3 Tanah (m2) 8.000 m^2 100.000 800.000.000

4 Peralatan 1 paket 40.000.000 40.000.000

5 Instalasi air 1 paket 20.000.000 20.000.000

6 Instalasi listrik 1 paket 10.000.000 10.000.000

7 Instalasi telekomunikasi 1 paket 5.000.000 5.000.000

3.075.000.000

8Bakalan 1.000 ekor 9.000.000 9.000.000.000

Biaya, per ekor per bulan

Jumlah Satuan Harga (Rp) Nilai (Rp)

Per hari Per Bulan

1Pakan

aKonsentrat 6 kg/hari 2.000 12.000 360.000

bHijauan (rumput/jerami) 25 kg/hari 200 5.000 150.000

2Obat-obatan 1 formula/bulan 10.200 10.200

3Tenaga kerja 0,02 orang 1.000.000 20.000

Jumlah 540.200

Arus Kas, Pengeluaran 6 bulan I0 1 2 3 4 5 6

PENGELUARANA Investasi Tetap 3.075,00

B Investasi Bakalan 2.250,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00

C Biaya Langsung - 135,05 270,10 405,15 540,20 540,20 540,20

D Biaya Operasional - 13,51 27,01 40,52 54,02 54,02 54,02

E Biaya Pemasaran - 6,75 13,51 20,26 27,01 27,01 27,01

F Remunerasi - 5,40 10,80 16,21 21,61 21,61 21,61

G Cicilan

Pokok Investasi Tetap

Pokok Investasi Bakalan - 1.462,50 1.462,50

Pokok Operasi - 87,78 175,57

Bunga Investasi - 58,50 58,50

Bunga Operasi - 5,56 11,12

JUMLAH PENGELUARAN 5.325,00 2.410,71 2.571,42 2.732,13 2.892,84 4.507,18 4.600,52

Arus Kas, Pemasukan 6 bulan I0 1 2 3 4 5 6

PEMASUKANA Investasi Tetap

Modal Sendiri 3.075,00 Kredit -

B Investasi BakalanModal Sendiri 787,50 787,50 787,50 787,50 787,50 787,50 787,50 Kredit - 1.462,50 1.462,50 1.462,50 1.462,50 1.462,50 1.462,50

C Produksi dan OperasiModal Sendiri - 47,27 94,54 141,80 189,07 189,07 189,07 Kredit - 87,78 175,57 263,35 351,13 351,13 351,13

Jumlah Modal Sendiri 3.862,50 834,77 882,04 929,30 976,57 976,57 976,57 Jumlah Kredit - 1.550,28 1.638,07 1.725,85 1.813,63 1.813,63 1.813,63

D PenjualanSapi - - - 3.240,00 3.240,00 3.227,04 3.227,04 Pupuk kandang - 3,75 7,50 11,25 15,00 15,00 15,00 JUMLAH PEMASUKAN 3.862,50 2.388,80 2.527,60 5.906,40 6.045,20 6.032,24 6.032,24

ARUS KAS (1.462,50) (21,91) (43,82) 3.174,27 3.152,36 1.525,06 1.431,72

AKUMULASI (1.462,50) (1.484,41) (1.528,23) 1.646,04 4.798,41 6.323,46 7.755,18

Kelayakan

Kriteria Nilai

PBP (bulan) 35,07

BCR (df = 14%) 1,01

NPV (df = 14%) Rp2.649,32

IRR (% pa) 24,63%

USAHA TERNAK SAPI PERAH

1000 ekor

Asumsi Umur Kawin Pertama 15-18 bulan

Lama Bunting 9 bulan

Umur Beranak Pertama 24-27 bulan

Interval Kawin Pertama Setelah Beranak 3-4 bulan

Jumlah Kawin Menjadi Bunting (Service per Conception) 2 kali

Lama Laktasi 10 bulan (305 hari)

Masa Tidak Diperah (Masa Kering) 2 bulan

Selang Beranak 12 bulan

Pemberian Hijauan segar 10% dari bobot badan.

Pemberian Konsentrat segar = Produksi susu dibagi 2.5

Asumsi Ekonomis Harga sapi perah dara bunting 7 bulan Rp. 20.000.000,00 per ekor Harga hijauan Rp 200,- per kg dan harga konsentrat Rp 2000,- per kg Pakan untuk pedet adalah setara susu sebanyak 3 liter selama 120 hari

dengan harga pakan setara susu Rp 3.500,- Biaya perkawinan IB adalah Rp 50.000,- per straw dan dibutuhkan 2

kali IB untuk jadi bunting. Harga susu Rp 3.500 per kg Harga jual pedet usia 120 hari Rp 2.500.000,- untuk pedet jantan dan

Rp 2.000.000,- untuk pedet betina Rasio kelahiran jantan dan betina adalah 1 : 1 dengan jumlah kelahiran 10 ekor pedet. Biaya Kandang Rp 1.000.000,- per ekor Harga Tanah Rp 200.000,- per meter persegi Biaya lain-lain 10% dari biaya kandang dan harga tanah Tenaga kerja 1 orang dan di gajih Rp 900.000,- per bulan Biaya obat-obatan 2 % dari biaya pakan Biaya keamanan dan transportasi 5% dari biaya pakan

Investasi

• Bangunan kandang Rp. 1.000.000.000,-• Tanah Rp. 1.000.000.000,-• Lain-lain Rp. 200.000.000,-• Milking Parlour Rp. 1.000.000.000,-• Pembelian Sapi Perah Rp. 20.000.000.000,-

Total Investasi Rp. 23.200.000.000,-

Biaya-biaya

• Pakan : (hijauan+ konsentrat) Rp. 6.734.400.000,

• Upah Tenaga Kerja Rp. 660.000 000,-

• Obat-obatan Rp. 124.680.000,-

• Transportasi dan Keamanan Rp. 336.720.000,-

• Biaya IB (kawin) Rp. 100.000.000,-

• Susu dan Pakan Pedet Rp. 1.260.000.000,-

Total Working Capital Rp. 9.215.800.000,-

Total (I + II) Rp. 32.415.800.000,-

Penerimaan Tahun IIII. Penerimaan

• Harga Jual Susu Rp. 14.945.000.000,-

• Harga Jual Pedet Rp. 2.137.500.000,-

Total Penerimaan Rp. 17.082.500.000,-

Pendapatan (III – II) Rp. -15.333.300.000,-

IV. Pengeluaran yang Harus Disisihkan• Pembayaran Cicilan per tahun selama 5 tahun

Rp. 32.415.800.000,- : 5 tahun Rp 6.483.160.000,-

• Bunga Bank 15% pertahun Rp 4.863.370.000,-

Total Pengeluaran yang disisihkan Rp 11.346.530.000,-

• Pendapatan Setelah Cicilan + Bunga

• Pendapatan (III-IV) Rp 5.735.970.000,-

Pendapatan Neto• Biaya dan Kewajiban

• Asuransi, penyusutan peralatan dan bangunan

10% per tahun Rp 573.597.000,-Sub Total Rp. 5.162.373.000,-

• Biaya Transportasi Intern, Security

dan lainnya sebesar 5% per tahun Rp.258.118.650,-

Sub Total Rp.4.904.254.350,-• Retribusi Daerah sebesar 2.5% per tahun Rp. 122.606.358,75

Sub TotalRp.4.786.647.991,25,-

• Pajak Sebesar 10% Rp. 478.664.799,125

Sub Total Rp. 4.307.983.192,13

Pendapatan setelah pajak Rp. 4.307.983.192,13

Pendapatan 5 Tahun Tahun ke 1 = Rp 4.307.983.192,13

Tahun ke 2 = Rp 5.104.388.410,88

Tahun ke 3 = Rp 5.104.388.410,88

Tahun ke 4 = Rp 5.104.388.410,88

Tahun ke 5 = Rp 5.104.388.410,88

Total = Rp 24.725.536.835,6

Setelah 5 tahun Induk sapi dapat dijual sebagai ternak apkir

untuk penggemukan yaitu:

1000 ekor x Rp 4.000.000,- Rp 4.000.000.000,-

Total Pendapatan 5 tahun Rp 28.725.536.835,6

100 ekor

Jumlah Satuan1Jumlah beli per bulan 100ekor2Mortalitas 1%persen3Masa Pemeliharaan 120hari4Tenaga kerja upahan 5orang5Pakan per ekor per hari:

Konsentrat 6kgHijauan (rumput/jerami) 25kg

6Bobot beli per ekor 270kg7Bobot jual per ekor 402kg8Pertambahan bobot badan per hari 1,1kg9Harga beli = harga jual per Kg 21.800,00 Rp

10Nilai beli per ekor 5.886.000,00 Rp10Nilai jual per ekor 8.763.600,00 Rp11Pertambahan nilai per ekor 2.877.600,00 Rp

12Penjualan pupuk kandang per bulan per ekor (@5kg*30hr*100) 15.000 Rp

Modal sendiri 100%Pinjaman 0%

Asumsi

Pola

Bulan ke- Bulan ke

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Dibeli 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Dipelihara 0 100 200 300 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400

Dipotong 0 0 0 0 99 100 100 100 99 100 100 100 99 100 100 100 99

Mati 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 1

Investasi

Dimensi Jumlah Satuan Harga/satuan Nilai

1 Kandang4m2/ekor* 400ekor 1.600 m^2 500.000 800.000.000

2 Gudang dan Kantor #8*20m2 160 m^2 1.000.000 160.000.000 3 Tanah (m2) 80.000 m^2 - -4 Peralatan 1 paket 20.000.000 20.000.000 5 Instalasi air 1 paket 10.000.000 10.000.000 6 Instalasi listrik 1 paket 10.000.000 10.000.000 7 Instalasi telekom 1 paket 5.000.000 5.000.000

1.005.000.000

8Bakalan 400 ekor 5.886.000 2.354.400.000

Biaya

Jumlah Satuan Harga (Rp) Nilai (Rp)

Per hari Per Bulan1PakanaKonsentrat 2400 kg/hari 1.800 4.320.000 129.600.000

bHijauan (rumput/jerami) 10000 kg/hari 150 1.500.000 45.000.000

2Obat-obatan 400 formula/bulan 1.100 440.000

3Tenaga kerja 5 orang 800.000 4.000.000

4Manajer 1 orang 3.000.000 3.000.000 5Utilitas 1 paket/bulan 500.000 500.000

182.540.000 Jumlah 456.350

Arus Kas, 4 bulan0 1 2 3

PENGELUARANA Investasi Tetap 1.005.000.000,00 B Investasi Bakalan 588.600.000,00 588.600.000,00 588.600.000,00 588.600.000,00 C Produksi dan Operasi - 45.635.000,00 91.270.000,00 136.905.000,00 D Angsuran

JUMLAH PENGELUARAN 1.593.600.000,00 634.235.000,00 679.870.000,00 725.505.000,00

PEMASUKANA Investasi Tetap

Modal Sendiri 1.005.000.000,00 Kredit -

B Investasi BakalanModal Sendiri 588.600.000,00 588.600.000,00 588.600.000,00 588.600.000,00 Kredit - - - -

C Produksi dan OperasiModal Sendiri - 45.635.000,00 91.270.000,00 136.905.000,00 Kredit - - - -

Jumlah Modal Sendiri 1.593.600.000,00 634.235.000,00 679.870.000,00 725.505.000,00 Jumlah Kredit - - - -

D PenjualanSapi - - - -Pupuk kandang - 1.500.000,00 3.000.000,00 4.500.000,00 JUMLAH PEMASUKAN 1.593.600.000,00 635.735.000,00 682.870.000,00 730.005.000,00

ARUS KAS - 1.500.000,00 3.000.000,00 4.500.000,00 AKUMULASI - 1.500.000,00 4.500.000,00 9.000.000,00

Analisis

Kelayakan Kriteria Nilai

PBP (bulan) 40,12 BCR (df = 14%) 1,00 NPV (df = 14%) Rp321.355.689,60 IRR (% pa) 17,90%BEP vol (ekor) 5.430

Terimakasih