MANAJEMEN KEUANGAN SYARIAH
SESI 1:
PENGANTAR PERKULIAHANAchmad Zaky,MSA.,Ak.,SAS.,CMA.,CA
Deskripsi Mata Kuliah
Matakuliah ini dirancang untuk dapatmemberikan fasilitas mahasiswa gunamemperoleh pengetahuan dan wawasantentang manajemen keuangan yangmenggunakan prinsip Syariah.
Beberapa metode, teori dan konsep dasarmanajemen keuangan yang menggunakanprinsip Syariah akan dibahas dalammatakuliah ini.
Cakupan Materi
Secara umum, materi yang dicakup meliputi:
1. Analisa dan perencanaan keuangan,
2. resiko pada perusahaan/lembaga yangmenggunakan prinsip Syariah danpembiayaan pada lembaga keuangan yangmenggunakan prinsip Syariah,
3. bahasan tentang keputusan investasi dan
4. alternatif pendanaan jangka panjang,manajemen modal kerja serta beberapatopik-topik keuangan terkini.
Sumber: wiroso, 2013
Alur Operasional Bank Syariah
Lainnya (modal dsb)
Prinsip bagi hasil
Prinsip jual beli
Bagi hasil/laba
Margin
Penghimpunan dana Penyaluran dana Pendapatan
Laporan Laba Rugi
Pendapatan Mdh Mutlaqah(Investasi Tidak Terikat)
Pendapatan berbasis imbalan (fee base income)
Mudharabah Mutlaqah(Investasi Tdk Terikat)
Jasa keuangan: wakalah, kafalah, sharf
Tabel
Wadiah yad dhamanah
Tabel Bagi hasil
Mudharib
Prinsip Ujroh Netto Sewa
Sumber: Wiroso (2013); Muhammad (2012)
Tujuan Pembelajaran
1. memahami aktivitas-aktivitas manajemenkeuangan dengan prinsip syariah
2. memahami perbedaaan pengukuran danmenilai keekonomisan uang
3. memahami dasar return dan resikoberbasis syariah
4. memahami manajemen modal kerjaberbasis syariah, teori-teori keputusanpembiayaan
5. memahami dasar manajemen resiko
Metode Belajar
•Ceramah
•Diskusi
•Pengerjaan dan pembahasan Latihan Soal dan Tugas mandiri
•Studi kasus
Penilaian
•Partisipasi/Keaktifan 20%
•Tugas 20%
•Quis 10%
•Middle Test 25%
•Final Test 25%
Referensi - Wajib• Arifin, Zainul. 2009. Dasar-dasar Manajemen Bank
Syariah. Edisi Revisi. Azkia Publisher. Jakarta. (ZA)• Karim, Adiwarman A. 2006. Bank Islam: Analisis Fiqh dan
Keuangan. Ed. 3. PT. Rajagrafindo Persada. Jakarta.(AK)• Antonio, Muhammad Syafi'i. 2010. Bank Syariah: Dari
Teori ke Praktik. Gema Insani Press. Jakarta. (SA)• Soemitro, Andri. 2009. Bank dan Lembaga Keuangan
Syariah. Kencana Media Prenada. Jakarta. (AS)• Nafik, Muhamad.2009. Bursa Efek dan Investasi Syariah.
Serambi Ilmu Semesta. Jakarta. (MN)• Muhammad. 2005. Manajemen Pembiayaan Bank Syari’ah.
UPP AMP YKPN. Yogyakarta (M)• Aziz, Abdul. 2010. Manajemen Investasi Syari’ah. Alfabeta.
Bandung (AA)• Greuning, Hennie Van; Zamir Iqbal. 2011. Analisis Resiko
Perbankan Syariah. Salemba Empat. Jakarta. (HZ)
Referensi- Anjuran
• Berbagai Artikel dari Islamic Research and Training Institute (IRTI) Islamic Development Bank
• Peraturan Bank Indonesia (PBI) dan Surat Edaran Bank Indonesia (SEBI) tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah
• Berbagai standar dari Islamic Financial Services Board (IFSB)
• Ikatan Akuntan Indonesia. 2009. SAK per 1 Juli 2009: PSAK 59, 101 – 110 (PSAK)
PENAMPAKAN SEBAGIAN LITERATUR
AKUNTANSI DAN KEUANGAN SYARIAH
Arifin, Zainul. 2009. Dasar-
dasarManajemen
Bank Syariah. Edisi Revisi.
AzkiaPublisher.
Jakarta. (ZA)
Adiwarman A. Karim. 2006. Bank Islam: Analisis Fiqh
dan Keuangan. Ed.
3. PT. Rajagrafindo
Persada. Jakarta.(AAK)
Muhammad Syafi'i
Antonio. 2001. Bank
Syariah: Dari Teori ke
Praktik. Gema Insani Press.
Jakarta. (MSA)
Soemitro, Andri. 2009.
Bank danLembagaKeuanganSyariah. KencanaMedia
Prenada. Jakarta. (AS)
Nafik, Muhamad.2009. Bursa Efek dan
Investasi Syariah. Serambi Ilmu
Semesta. Jakarta. (MN)
Aziz, Abdul. 2010. Manajemen
Investasi Syari’ah. Alfabeta.
Bandung (AA)
Sesi Pokok Bahasan Sub Pokok Bahasan Ref
1Overview dan Penjelasan Kontrak Perkuliahan
Overview dan Kontrak Perkuliahan Silabus
2
Laporan Keuangan danPenilaian Tingkat Kesehatan PerbankanSyariah
Jenis dan Bentuk Laporan KeuanganSyariah
Pengukuran Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah
Studi Kasus
ZA Ch.5; PSAK; PBI; IFSB 2 & 7
3Economic Value of Time
Konsep Economic Value of Time Kritik atas Time Value of Money Riba dalam perspektif ekonomi
SA Ch.5; AK Lampiran 1
4 Pembiayaan Syariah Jenis Pembiayaan Syariah Teknik dan Kebijkan Pembiayaan Syariah Studi Kasus
AK Ch.11;M Ch.2&4
5Manajemen Resiko Syariah
Jenis dan Karakter Resiko Manajemen Pengawasan Resiko Syariah Resiko dalam operasional bank syariah Studi Kasus
AK Ch.12; ZA Ch.13; HZ Ch. 9&10
6Penentuan Return Pembiayaan dan Profit Loss Sharing
Penetapan Marjin Penetapan Nisbah Bagi Hasil Penetapan return dalam pembiayaan
AK Ch.13 & Lampiran 2; MN Ch.5
7Manajemen Likuiditas dan GAP
Manajemen Aset dan liabilitas Manajemen likuiditas dan GAP Penciptaan instrumen Likuiditas
AK Ch.21; ZA Ch.7&9
8 UJIAN TENGAH SEMESTER
9 Manajemen Permodalan
Kecukupan Modal Basel II Fungsi dan Sumber Permodalan Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR)
ZA Ch.8; HZ Ch.13
10Sistem Keuangan dan Lembaga Keuangan Syariah
Sistem Keuangan Prinsip operasional dan struktur lembaga
keuangan syariah
AS Ch.1
11 Pasar Modal Syariah Pengertian, fungsi dan karakteristik Struktur Pasar Modal Syariah Instrumen dan Resiko Pasar Modal Syariah
AS Ch.3
12 Pasar Uang Syariah Pengertian, fungsi dan karakteristik Perbedaan Pasar Modal dengan Pasar Uang Syariah Instrumen dan Resiko Pasar Uang Syariah
AS Ch.5
13 Reksadana Syariah
Pengertian, Karakteristik, Manfaat dan Resiko Reksadana Syariah
Nilai Aktiva Bersih Mekanisme Reksadana Syariah
AS Ch.4; AA Ch.6
14Manajemen Obligasi Syariah (Sukuk)
Jenis Sukuk Mekanisme Transaksi Sukuk Struktur Sukuk
AA Ch.5; MN Ch.10
15
Topik Khusus:Dana Pensiun Syariah dan Modal Ventura
Pengertian, Jenis dan Mekanisme DPLK Syariah Karakteristik, Sumber Dana, Jenis dan Pola Modal
Ventura Penilaian Modal Ventura
AS Ch 7&8
16 UJIAN AKHIR SEMESTER
Penugasan
KONSULTASI:
Top Related