江苏高淳经济开发区开发总公司

二O一七年四月

2

重要提示

公司高级管理人员（本公司为全民所有制企业，未设董事会、

监事会、实行总经理负责制）保证年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的

法律责任。 本公司 2016 年度财务报告已经中兴华会计师事务所（特殊

普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

3

重大风险提示

（一）利率风险 受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、金融货币政策以

及国际经济环境变化等因素的影响，市场利率存在波动的可能性。

债券的投资价值在其存续期内可能随着市场利率的波动而发生

变动，从而使公司债券投资者持有的债券价值具有一定的不确定

性。 （二）流动性风险 债券市场交易的活跃程度受到投资者认可度、宏观经济环境、

投资者分布、投资者交易意愿等因素的影响，公司无法保证本次

债券的持有人能够随时并足额交易其所持有的债券。 （三）偿付风险 公司 2014 年末、2015 年末与 2016 年末流动比率分别为 2.60

倍、3.66 倍和 3.58 倍，速动比率分别为 1.11 倍、1.06 倍和 1.55倍，总体处于合理水平，短期偿债压力可控。2014 年末、2015年末与 2016 年末，公司资产负债率分别为 47.60%、46.19%和

55.86%，公司资产负债率有所上升，可能增加公司债券的偿付风

险。 （四）本次债券偿债安排所特有的风险 尽管公司已根据实际情况拟定偿债保障金专项账户等偿债

保障措施，但是在本次债券存续期间，可能由于不可抗力事件（如

政策、法律法规的变化等）导致目前拟定的偿债保障措施无法得

到有效履行，进而影响本次债券持有人的利益。 （五）资信风险 公司资信状况良好，最近三年的贷款偿还率和利息偿付率均

为 100%，能够按时偿付债务本息。且公司在最近三年与主要客

户发生的业务往来中，未曾发生违约情况。在未来的业务经营中，

公司亦将秉承诚信经营的原则，严格履行所签订的合同、协议或

其他承诺。但是，由于宏观经济的周期性波动和行业自身的运行

特点，在公司债券存续期内，如果发生不可控的市场环境变化，

导致公司资信状况发生不利变化，将可能导致公司债券投资者面

4

临公司的资信风险。 尽本公司所知，目前没有迹象表明已发行债券未来按期兑付

本息存在风险。

5

目录 重要提示 ......................................................................................... 2 重大风险提示 .................................................................................. 3 释义 ................................................................................................. 7 第一节公司及相关中介机构简介 .................................................. 8

一、公司基本信息 .................................................................. 8 二、信息披露负责人 .............................................................. 8 三、信息披露网址及置备地 .................................................. 8 四、报告期内控股股东、实际控制人、高级管理人员变更情

况 ............................................................................................. 8 五、中介机构情况 .................................................................. 9

第二节公司债券事项 .................................................................... 10 一、债券基本信息 ................................................................ 10 二、募集资金使用情况 ........................................................ 11 三、资信评级情况 ................................................................ 11 四、报告期内增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更

情况 ....................................................................................... 12 五、持有人会议召开情况 .................................................... 15 六、受托管理人履职情况 .................................................... 15

第三节财务和资产情况 ................................................................ 16 一、是否被会计师事务所出具非标准审计报告 ................. 16 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 ......... 16 三、主要会计数据和财务指标 ............................................ 16 四、主要资产和负债变动情况 ............................................ 20 五、权利受限制的情况 ........................................................ 24 七、对外担保的增减变动情况 ............................................ 26 八、银行授信情况及偿还银行贷款情况 ............................. 29

第四节业务和公司治理情况 ........................................................ 29 一、公司业务情况 ................................................................ 29 二、公司主要经营情况 ........................................................ 44 三、公司发展战略、经营计划及风险 ................................. 47 四、严重违约情况 ................................................................ 52 五、公司独立性情况 ............................................................ 52

6

六、非经营性往来占款或违规担保情况 ............................. 52 七、公司治理、内部控制情况 ............................................ 52

第五节重大事项 ............................................................................ 53 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 ..... 53 二、关于破产重整事项 ........................................................ 53 三、关于暂停上市或终止上市事项 ..................................... 53 四、关于司法机关调查事项 ................................................ 53 五、关于重大事项 ................................................................ 53

第六节备查文件目录 .................................................................... 56 附件审计报告、财务报表及附注 ................................................ 57

7

释义

公司/本公司/发行人 指 江苏高淳经济开发区开发总公司 报告期 指 2016 年 1-12 月 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《公司债券发行与交易管理办法》 《公司章程》 指 《江苏高淳经济开发区开发总公司公司

章程》 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

8

第一节公司及相关中介机构简介

一、公司基本信息 公司名称 江苏高淳经济开发区开发总公司 公司简称 高淳经开 法定代表人 张小平 注册地址 南京市高淳县经济开发区古檀大道 1 号 1 幢 办公地址 南京市高淳县经济开发区古檀大道 1 号 1 幢 邮政编码 211316 电子信箱 549100712@qq.com

二、信息披露负责人 姓名 徐小芳、陈晖 联系地址 南京市高淳县经济开发区古檀大道 1 号 1 幢 电话 025-57887098 传真 025-57358829 电子信箱 549100712@qq.com

三、信息披露网址及置备地

登载年度报告的交易场所网站网址 http://www.sse.com.cn/（上

海证券交易所） 年度报告备置地 南京市高淳县经济开发区

古檀大道 1 号 1 幢 四、报告期内控股股东、实际控制人、高级管理人员变更情

况 报告期内公司控股股东、实际控制人及公司高级管理人员未

发生变更。

9

五、中介机构情况 （一）会计师事务所

名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 对应债券 办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15

层 16宁高发债 01、16 宁高发债 02 签 字 会 计

师 任辉、赵海珊 （二）受托管理人

名称 上海浦东发展银行股份有限公司南京

高淳支行 对应债券 办公地址 南京市高淳区宝塔路 127 号 16宁高发债 01、

16 宁高发债 02 联系人 周树生 联系电话 18061263820

（三）资信评级机构 名称 鹏元资信评估有限公司 对应债券 办公地址 深圳市福田区深南大道 7008 号阳

光高尔夫大厦 3 楼 16宁高发债 01、16 宁高发债 02

（四）中介机构变更情况 报告期内，公司聘请的会计师事务所、债券受托管理人、资

信评级机构未发生变更。

10

第二节公司债券事项

一、债券基本信息

1、债券名称 2、简称 3、代码 4、发行日 5、到期日 6、债券

余额 7、利率 8、还本付息方式 9、上市

或转让

场所 10、投资者适当性安排

11、报告

期内兑息

兑付情况

12、特殊

条款执

行情况 2016 年第一期

江苏高淳经济

开发区开发总

公司企业债券

16 宁高

01、16 宁

高发债

01

139237.SH、

1680389.IB 2016-9-23 2023-9-22 4 亿元 3.67%

附本金提前偿还

条款的 7 年期固

定利率债券，在

债券存续期的第

3、4、5、6、7 个

计息年度末分别

按照发行总额

20%、20%、20%、

20%、20%的比例

偿还债券本金。

银行间

债券市

场、上海

证券交

易所

本期债券以簿记建档、集中

配售的方式，采取通过承销

团成员设置的发行网点向

中华人民共和国境内机构

投资者（国家法律、法规另

有规定的除外）公开发行和

通过上海证券交易所网下

向机构投资者（国家法律、

法规禁止购买者除外）发行

相结合的方式发行。

本期债券

尚未到首

次付息日 无 2016 年第二期

江苏高淳经济

开发区开发总

公司企业债券

16 宁高

02、16 宁

高发债

02

139302.SH、

1680466.IB 2016-11-23 2023-11-22 4 亿元 3.92%

11

二、募集资金使用情况

债券名称 2016 年第一期江苏高淳

经济开发区开发总公司

企业债券 2016 年第二期江苏高淳

经济开发区开发总公司

企业债券 募集资金总额 4 亿元 4 亿元 募集资金使用情况 所筹资金全部用于补充

公司流动资金。 所筹资金全部用于高淳

区棚户区改造定向安置

房工程项目。 募集资金余额 0 0

履行的程序 公司制定了完善的资金管理制度，并与上海浦东发

展银行股份有限公司南京高淳支行签订了《募集资

金使用和偿债资金专户监管协议》，建立了专门账

户对募集资金实行集中管理和统一调配。 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户运作正常，募集资金严格按照本

期债券募集说明书承诺的投资项目安排使用。 是否与募集说明书承诺一致 是 其他 无

三、资信评级情况 （一）预计跟踪评级情况 根据监管部门规定及鹏元资信评估有限公司跟踪评级制度，

鹏元资信评估有限公司在初次评级结束后，将在本期债券存续期

间对公司开展定期以及不定期跟踪评级，鹏元资信评估有限公司

将持续关注公司外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及偿

债保障情况等因素，以对公司的信用风险进行持续跟踪。在跟踪

评级过程中，鹏元资信评估有限公司将维持评级标准的一致性。 定期跟踪评级每年进行一次。届时，公司须向鹏元资信评估

有限公司提供最新的财务报告及相关资料，鹏元资信评估有限公

司将依据公司信用状况的变化决定是否调整信用评级。 鹏元资信评估有限公司预计于 2017 年 6 月 30 日在其网站公

12

布跟踪评级结果与跟踪评级报告。 （二）不定期跟踪评级情况 报告期内，未发生不定期跟踪评级情况。 （三）主体评级差异 报告期内，公司未在中国境内发行其他债券、债务融资工具，

不存在评级差异情况。 四、报告期内增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更

情况 （一）增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

未发生变更。 （二）披露增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施的执行

情况、变化情况 1、保证担保 “16 宁高发债 01”、“16 宁高发债 02”均由江苏省信用再担保

有限公司提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保。截至 2016年 12 月 31 日，江苏省信用再担保有限公司主要财务指标如下表

所示： 单位：万元

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变动比率

（%） 净资产 698,626.25 568,951.69 22.79 资产负债率 35.60 34.25 3.92 净资产收益率（%） 4.49 4.59 -11.35 流动比率 2.59 2.72 -4.68

13

速动比率 2.59 2.72 -4.64 累计对外担保余额 375.12 285.22 31.52 累计对外担保余额

占其净资产的比例

（倍） 5.37 5.01 7.11

担保人累计对外担保余额包括担保人及其子公司对外以直

保形式形成的或有负债，截至 2016 年末该金额同比增加 31.52%，

主要系担保公司在报告期内业务扩展导致对外担保金额大幅增

加所致。 担保人在报告期内资信状况良好，经营正常，未出现重大不

利变化。 2、偿债计划或采取其他偿债保障措施 “16 宁高发债 01”、“16 宁高发债 02”均为 7 年期固定利率

债券，附本金提前偿还条款，在债券存续期的第 3、4、5、6、7个计息年度末分别按照发行总额 20%、20%、20%、20%、20%的比例偿还债券本金。为了充分、有效地维护债券持有人的利益，

本公司在充分预测未来财务状况的基础上，对本次债券的本息支

付做了充分可行的偿债安排。本公司设立了债券偿债资金专户，

专门用于到期本息支付；完善并充实已成立的债券偿付工作小组，

专门负责募集资金投向、效益评估、偿付资金安排、有关账户管

理、信息披露等工作；制定财务预警机制，利用财务计划统筹安

排公司已发行尚未兑付债券的本息支付。本公司承诺将严格执行

已议定的制度，并保证制度和人员的连贯性和稳定性，从而保证

债券本息按时足额兑付。

14

此外，因经济环境变化或其他不可预见因素导致无法依靠自

身经营产生的现金流偿付本期债券时，本公司将通过充分调动自

有资金、变现各类资产、银行贷款等渠道筹集还本付息资金。 截至本年度报告批准报出日，公司债券增信机制、偿债计划

及其他偿债保障措施未发生变更。报告期内，公司严格按照偿债

计划履行偿债义务，与募集说明书的相关承诺一致。 3、专项偿债账户 为了保证“16 宁高发债 01”、“16 宁高发债 02”本息按期兑

付，保障投资者利益，本公司已与浦发银行高淳支行签署《募集

资金账户与偿债资金专户监管协议》。根据该协议，本公司已在

浦发银行高淳支行为本次债券开设了募集资金监管账户，专项用

于债券募集资金款的接收及支出活动。本期债券偿债资金归集方

式如下：本公司从本期债券发行当年起按年计提利息偿债资金，

在利息兑付日前十个工作日将所归集的偿债资金集中存放在偿

债资金专户。 同时，本公司将委派专人对募集资金记账、核实、管理，及

时与浦发银行高淳支行对账。本公司将在本期债券每年付息日前

及时将偿债资金归集于偿债资金专项账户。偿债资金专户内的资

金除用于本期债券的本金兑付和支付债券利息外，不得用于其他

用途。 截至 2016 年末，“16 宁高发债 01”、“16 宁高发债 02”尚未

到首次付息兑付时间，偿债资金专项账户使用流程合法合规。

15

五、持有人会议召开情况 报告期内无债券持有人会议召开事项。 六、受托管理人履职情况 本公司聘请浦发银行高淳支行担任“16 宁高发债 01”、“16

宁高发债 02”的债权代理人，报告期内债权代理人浦发银行高

淳支行严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信状

况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持

续跟踪，并督促公司履行公司债券募集说明书所约定义务，积极

行使了债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。报告

期内受托管理人在履行职责时不存在利益冲突情形。

16

第三节财务和资产情况

一、是否被会计师事务所出具非标准审计报告 否。 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内，公司的会计政策、会计估计未发生变更，不存在

重大会计差错更正。 三、主要会计数据和财务指标

（一）主要会计数据和财务指标 单位：万元

2016 年 12 月 31 日

2015 年 12 月 31 日

同比变

动比例

（%） 原因（同比

变动超过

30%） 1、总资产 1,802,513.69 1,075,736.28 67.56 1 2、归属母公司股

东的净资产 672,279.79 499,517.89 34.59 2 3、营业收入 60,794.21 39,718.11 53.06 3 4、归属母公司股

东的净利润 20,073.44 14,235.84 41.01 4 5、息税折旧摊销

前利润

（EBITDA） 21,327.75 16,453.13 29.63 -

6、经营活动产生

的现金流净额 -65,342.79 9,458.37 -790.85 5 7、投资活动产生

的现金流净额 -76,161.32 -44,159.35 72.47 6 8、筹资活动产生

的现金流净额 182,304.72 35,260.93 417.02 7 9、期末现金及现

金等价物余额 72,201.83 31,401.23 129.93 8 10、流动比率 3.58 3.66 -2.40 - 11、速动比率 1.55 1.06 46.19 9 12、资产负债率 55.86 46.19 20.94 -

17

（%） 13、EBITDA 全

部债务比（%） 4.78 7.67 -37.75 10 14、利息保障倍

数 1.36 0.88 54.92 11 15、现金利息保

障倍数 -1.24 1.50 -182.72 12 16、EBITDA 利

息保障倍数 1.21 0.89 36.19 13 17、贷款偿还率

（%） 100.00 100.00 - - 18、利息偿付率

（%） 100.00 100.00 - - 注：上述财务指标计算方法如下： 1、EBITDA 全部债务比＝EBITDA/全部债务 2、利息保障倍数＝息税前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息

支出）； 3、现金利息保障倍数=(经营活动产生的现金流量净额+现金利息支出+所得

税付现）/现金利息支出； 4、EBITDA 利息保障倍数=EBITDA/（计入财务费用的利息支出+资本化的

利息支出）； 5、贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额； 6、利息偿付率=实际利息支出/应付利息支出； （二）变动原因分析 1、总资产 截至 2016 年末公司总资产 1,802,513.69 万元，同比增加

67.56%，主要系随着公司业务规模的增长，其他应收款、存货、

预付款项、货币资金等流动资产大幅增加所致。 2、归属母公司股东的净资产 公司 2016 年度将南京紫金（高淳）科技创业特别社区建设

18

发展有限公司纳入合并范围，导致公司归属母公司股东的净资产

大幅增加。 3、营业收入 公司的营业收入主要由房屋租金及物业费收入、工程施工收

入、土地整理收入及市政工程收入组成，2016 年度，公司土地

整理收入增加 36,345.37 万元，同比上涨 154.07%，导致公司营

业收入大幅增加。 4、归属母公司股东的净利润 2016 年度，公司土地整理收入增加 36,345.37 万元，同比上

涨 154.07%，同时，公司投资性房地产公允价值与 2015 年末相

比增加 14,449.51 万元，同比增加 21.98%，引起归属母公司股东

的净利润大幅增加。 5、经营活动产生的现金流净额 公司 2016 年度现金支付单位往来款增加 279,617.33 万元，

同比增长 518.42%，导致公司支付与其他经营活动有关的现金大

幅增加，从而使公司经营活动产生的现金净流出大幅增加。 6、投资活动产生的现金流净额 公司 2016 年度在建工程投入金额较大，2016 年度购建固定

资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比 2015 年度增加

36,511.75 万元，同比增加 117.18%，导致投资活动产生的现金净

流出大幅增加。 7、筹资活动产生的现金流净额

19

公司 2016 年度取得的长期借款增加 140,465.00 万元，同比

上升 71.85%，故导致公司筹资活动现金流入大幅增加，从而导

致筹资活动产生的现金净流入增加。 8、期末现金及现金等价物余额 公司 2016 年末现金及现金等价物余额 72,201.83 万元，同比

增长 129.93%，主要系公司由于长及借款增加导致筹资活动净现

金流量大幅增加，进而公司期末现金及现金等价物余额大幅增加。 9、速动比率 主要系公司 2016 年度货币资金、预付账款、其他应收款等

流动资产大幅增加所致。 10、EBITDA 全部债务比 主要系公司 2016 年度新增发行债券 80,000.00 万元，取得的

长期借款增加 140,465.00 万元，导致公司总债务增加，进而

EBITDA 全部债务比大幅降低。 11、利息保障倍数 公司 2016 年利息保障倍数为 1.36，比 2015 年提高 54.92%，

主要系公司 2016 年度土地整理业务收入大幅增加，利润总额增

加，进而导致息税前利润增加所致。 12、现金利息保障倍数 公司 2016 年现金利息保障倍数为-1.24，比 2015 年下降

182.72%，主要系公司 2016 年度经营活动现金流与 2015 年相比

由正转负所致。

20

13、EBITDA 利息保障倍数 公司 2016 年 EBITDA 利息保障倍数为 1.21，与 2015 年相比

提高 36.19%，主要系公司 2016 年度土地整理业务收入大幅增加，

利润总额增加，进而导致息税前利润增加所致。 四、主要资产和负债变动情况

（一）主要资产和负债 单位：万元

项目 2016 年 12 月 31 日

2015 年 12 月 31 日

同比变

动比例

（%） 原因（同比

变动超过

30%） 流动资产： 货币资金 106,201.83 68,101.23 55.95 1 应收账款 89.48 107.87 -17.05 - 预付款项 133,526.80 42,078.00 217.33 2 其他应收款 474,050.70 167,945.07 182.27 3 存货 958,686.92 683,977.75 40.16 4 其他流动资产 18,643.32 - 5 流动资产合计 1,691,199.05 962,209.92 75.76 - 非流动资产： 可供出售金融资

产 3,880.00 4,680.00 -17.09 - 长期股权投资 14,483.72 28,504.56 -49.19 6 投资性房地产 80,191.33 65,741.82 21.98 - 固定资产 11,171.25 13,712.00 -18.53 - 递延所得税资产 1,588.35 887.98 78.87 8 非流动资产合计 111,314.64 113,526.36 -1.95 - 资产总计 1,802,513.69 1,075,736.28 67.56 流动负债： - 短期借款 - 14,903.00 -100.00 9 应付票据 52,000.00 51,560.00 0.85 - 应付账款 78,666.47 101,322.60 -22.36 - 预收款项 36,007.58 37,398.62 -3.72 - 应付职工薪酬 - 0.06 -100.00 10 应交税费 1,329.71 -18,097.48 -107.35 11 其他应付款 273,756.63 71,457.41 283.10 12 一年内到期的非

流动负债 30,475.00 4,000.00 661.88 13

21

流动负债合计 472,813.05 262,544.21 80.09 非流动负债： - 长期借款 335,965.00 195,500.00 71.85 14 应付债券 80,000.00 - - 15 长期应付款 102,535.00 26,875.00 281.53 16 递延所得税负债 15,522.93 11,910.55 30.33 17 非流动负债合计 534,022.93 234,285.55 127.94 负债合计 1,006,835.98 496,829.76 102.65

（二）变动原因分析 1、货币资金 主要系公司 2016 年度新增大量长期借款，2016 年末长期借

款余额与 2015 年末相比增加 140,465.00 万元，同比上升 71.85%，

故导致公司货币资金数量大幅增加。 2、预付款项 公司 2016 年扩大经营，对工程的投入增加，导致公司对供

应商预付的未结算工程款项大幅增加。 3、其他应收款 主要系公司对其他单位的往来款增加所致。按欠款方归集的

期末余额前五名的其他应收款情况如下表所示： 债务人名称 欠款金额（万元） 款项性质 占其他应收款总

额的比例（%） 江苏高淳经济开

发区管理委员会 67,628.89 往来款 14.3 南京淮瑞建设工

程有限公司 62,980.00 往来款 13.32 南京市高淳区鑫

业房屋有限公司 35,000.00 往来款 7.4 南京市高淳区大

众房屋征收服务

有限公司 24,220.00 往来款 5.12

南京市高淳区土

地储备中心 9,220.00 往来款 1.95 合计 199,048.89 42.09

22

4、存货 公司扩大经营，对工程的投入增加，相应的土地成本和施工

成本计入存货，故公司的存货科目余额大幅增长。 5、其他流动资产 主要由于公司合并范围内部分子公司应缴税金科目为负数，

为预交的税金，将其预交的税金重分类至其他流动资产科目核算

导致该科目增加。 6、长期股权投资 2016 年度将南京紫金（高淳）科技创业特别社区建设发展

有限公司由本公司参股公司变为控股公司纳入合并报表范围，导

致合并报表长期股权投资减少。 8、递延所得税资产 公司 2016 年度应收账款及其他应收款坏账准备增加，引起

递延所得税资产增加。 9、短期借款 公司于 2016 年度清偿全部短期借款，故 2016 年度财务报表

中短期借款科目余额为 0。 10、应付职工薪酬 公司于 2016 年支付 2015 年度应付职工薪酬 0.06 万元，且

2016 年度应付职工薪酬均及时支付，故报告期内公司应付职工

薪酬科目余额为 0。 11、应交税费

23

主要由于公司合并范围内部分子公司应缴税金科目为负数，

为预交的税金，将其预交的税金重分类至其他流动资产科目核算，

故应交税费科目余额大幅增加。 12、其他应付款 公司截至 2016 年末其他应付款余额为 273,756.63 万元，同

比增长 283.10%，主要系公司在报告期内对南京市高淳区财政局

的往来款大幅增加所致。 13、一年内到期的非流动负债 主要系公司 2016 年末将一年内到期长期借款重分类至一年

内到期的非流动负债导致该科目余额大幅增加。 14、长期借款 主要系公司 2016 年度因业务扩展需要，新增大量长期借款，

公司 2016 年末长期借款余额与 2015 年末相比增加 140,465.00 万

元，同比上升 71.85%。 15、应付债券 公司于 2016 年 9 月 23 日、2016 年 11 月 8 日分别发行“16

宁高发债 01”及“16 宁高发债 02”，发行额度各 4 亿元，故公

司 2016 年度应付债券增加 8 亿元。 16、长期应付款 主要系公司由于开发南京市 2013-2017年棚户区改造一期工

程项目向南京扬子开发投资有限公司新增借款所致。 17、递延所得税负债

24

主要系公司以公允价值计量的土地使用权和投资性房产的

公允价值增加，导致递延所得税负债大幅增加。 五、权利受限制的情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司货币资金科目中，受限货币

资金共计 3.40 亿元，其中 2.40 亿元为本公司为开具银行承兑汇

票而存入银行的保证金存款，1.00 亿元为本公司购买理财产品。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司土地资产受限情况如下： 所在科目 土地证号 是否抵押

投资性房地产 宁高国用（2013）第 04413 号 是 投资性房地产 宁高国用（2013）第 04416 号 是 投资性房地产 宁高国用（2013）第 04415 号 是 投资性房地产 宁高国用（2013）第 04414 号 是 投资性房地产 宁高国用（2013）第 04427 号 是 存货 宁高国用（2014）第 00921 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00683 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00686 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00688 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00684 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00314 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00313 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00315 号 是 存货 宁高国用（2015）第 02841 号 是 存货 宁高国用（2014）第 00744 号 是 存货 宁高国用（2014）第 00748 号 是 存货 宁高国用（2014）第 01619 号 是

25

存货 宁高国用（2014）第 01328 号 是 存货 宁高国用（2014）第 01327 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02253 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02254 号 是 存货 宁高国用（2014）第 03145 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02048 号 否 存货 宁高国用（2014）第 03029 号 否 存货 宁高国用（2014）第 02756 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02758 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02448 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02451 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02759 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02252 号 是 存货 宁高国用（2012）第 01144 号 是 存货 宁高国用（2012）第 01145 号 是 存货 宁高国用（2010）第 01712 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02558 号 是 存货 宁高国用（2014）第 02560 号 是 存货 宁高国用（2009）第 00190 号 是 存货 宁高国用（2010）第 01714 号 是 存货 宁高国用（2013）第 02438 号 是 存货 宁高国用（2013）第 02439 号 是 存货 宁高国用（2007）第 519 号 否 存货 宁高国用（2013）第 03501 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00210 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00311 号 是 存货 宁高国用（2015）第 00312 号 是

26

存货 宁高国用（2015）第 02842 号 是 存货 宁高国用（2015）第 02843 号 是 存货 宁高国用（2015）第 02845 号 是 存货 宁高国用（2015）第 03332 号 是 存货 宁高国用（2015）第 03330 号 是

六、其他债权和债务融资工具的付息兑付情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司应付债券总计 8.00 亿元，均

为 2016 年当年新增发行的债券，报告期内未进行付息兑付。 七、对外担保的增减变动情况 （一）公司报告期对外担保的增减变动情况。 截至 2016年 12月 31日，公司对集团外担保68,200.00万元，

占 2016 年末净资产的 8.57%，比 2015 年末对外担保总额增加万

元，同比增长 3.29%，主要为对集团外企业银行借款提供的担保。

27

（二）被担保人情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司对外担保的被担保人情况如下表所示：

单位：万元 被担保人名称 注册资本

（万元） 主要业务 资信状况 担保类型 被担保债务

到期时间 对公司偿债

能力的影响 担保金额

高淳新区湖滨资

产管理有限公司 5,000

资产管理；实业投资、市政公用基础设施投资；物业管

理；自有房屋租赁；信息技术开发及相关技术咨询服务；

商务服务；会展服务；园林绿化工程施工。（依法须经

批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

正常 抵押 2023.12 无影响 8,000.00

江苏华高软件技

术有限公司 1,500

软件开发、销售及相关技术咨询服务；信息化系统工程

设计；计算机系统集成；计算机、计算机配件销售及相

关技术服务；办公用品销售；数据处理；测绘服务；建

筑工程安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准

后方可开展经营活动）

正常 保证 2017.3 无影响 1,200.00

江苏盛禾建设有

限公司 13,018

建筑工程设计、施工及相关技术咨询；工程监理；企业

项目管理咨询；钢结构设计、制作、安装；网架工程设

计、安装；地基基础施工；机电设备安装；装饰装璜工

程施工；机械设备租赁；建筑材料销售；市政、园林绿

化工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准

后方可开展经营活动）

正常 保证 2017.5 无影响 1,000.00

28

龙成建设工程有

限公司 13,560

房屋建筑工程施工；市政公用工程施工；水利水电工程

施工；机电设备安装工程、建筑装修装饰工程、地基与

基础工程、园林古建筑工程、钢结构工程、体育场地设

施工程、起重设备安装工程专业承包；建筑设备租赁、

维修；建筑材料、五金电器销售。（依法须经批准的项

目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

正常 保证 2017.5 无影响 5,000.00

南京高淳科技创

业中心有限公司 19,200

高新技术项目开发培育；资产管理服务；投资管理；自

有房屋租赁；建筑安装工程施工；物业管理；城镇化、

危旧房改造、旧城改造、园区建设。（依法须经批准的

项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

正常 保证、抵押 2019.11 无影响 48,000.00

南京宁高高科技

产业园开发有限

公司 20,000

市政基础设施建设、投资及管理；高新技术产业投资、

开发；土地成片开发；建筑安装工程；物业管理、房屋

租赁；经济项目开发、旅游开发、技术开发、劳务开发、

综合信息开发、人才交流服务。（依法须经批准的项目，

经相关部门批准后方可开展经营活动）

正常 抵押 2017.12 无影响 5,000.00

合计 - - - - - - 68,200.00

29

八、银行授信情况及偿还银行贷款情况 （一）银行授信情况、使用情况 截至 2016 年末，公司共获得各银行累计授信额度 74.55 亿

元，已使用额度 48.76 亿元，尚未使用额度 25.79 亿元。 （二）银行贷款偿还情况（包括按时偿还、展期及减免情况） 报告期内，公司所有银行贷款均按时偿还，无展期、减免、

违约等情况。

第四节业务和公司治理情况

一、公司业务情况 （一）公司业务介绍 公司是南京市高淳区委区政府确定的市场化运营的城市基

础设施建设及国有资产经营管理的全民所有制企业，经营领域和

投资范围涵盖了城市基础设施建设、保障性住房开发与建设、土

地综合开发及园区管理等多个方面，是南京市高淳区重点构建的

综合性融资、建设与经营主体。 1、市政基础设施建设业务 开发区管委会将开发区内基础设施项目委托公司进行建设。

公司与开发区管委会签订了《江苏高淳经济开发区基础设施项目

委托建设和回购框架协议》，开发区管委会委托公司代建开发区

内市政工程项目。根据《项目建设委托协议》，开发区管委会委

托公司建设项目的回购款一般按照公司支出的项目建设成本加

30

成 10%-20%计算；在项目建设的初期或实施阶段，开发区管委

会根据项目建设的实际需要，先行拨付项目建设资金，先行拨付

的建设资金可抵冲建设项目回购款；支付方式：在每年的年度末，

由公司对已完工项目出具项目费用结算单，经开发区管委会审核

后，作为公司向开发区管委会收取的项目回购款；支付期限：原

则上，开发区管委会应于审核项目费用结算单并没有异议后，即

应支付已完工项目回购款，可根据公司资金建设的实际需要，在

年度中间分批支付。 2、土地开发整理业务 开发区管委会委托公司对开发区土地进行开发。公司与开发

区管委会签订了《委托土地开发协议》，开发区管委会委托公司

对江苏高淳开发区规划范围内的土地按照管委会统一安排进行

土地开发（以下简称“土地开发”）。根据《委托土地开发协议》，

开发区管委会委托公司进行土地开发的价款一般按照公司在开

发中垫付的开发费用加成 3%-20%计算；公司垫付的开发费用包

括但不限于征地补偿和安置费用、土地平整等；支付方式：每个

项目单元结束，并经开发区管委会验收完毕，公司应向管委会出

具项目费用报告单（原则上应有发票等票据证明相关支出，预付

款暂不作为支出），经管委会审核后，由管委会将上述价款转账

支付到公司账户；支付期限：原则上开发区管委会应于审核项目

费用报告单完成后的十天内支付委托开发款的 30%，余款在后期

分期支付，项目当年支付不低于 70%，余款在次年内全部结清，

31

如因开发政策的调整，以及公司资金周转困难，管委会在公司提

出申请后可以考虑当年全部结清相关开发价款。 3、保障性住房类业务 目前我公司两大保障性住房项目均在建设期，根据运营方式

不同，将分别采取开发区管委会回购及取限价销售的方式获取收

益。 其中，桃园雅居（一期）工程项目为公司涉足的第一批保障

性住房业务，仍沿用市政工程项目结算方式。参照公司与开发区

管委会签订了《江苏高淳经济开发区基础设施项目委托建设和回

购框架协议》，开发区管委会委托公司建设项目的回购款一般按

照公司支出的项目建设成本加成 10%-20%计算；在项目建设的

初期或实施阶段，开发区管委会根据项目建设的实际需要，先行

拨付项目建设资金，先行拨付的建设资金可抵冲建设项目回购款；

支付方式：在每年的年度末，由公司对已完工项目出具项目费用

结算单，经开发区管委会审核后，作为公司向开发区管委会收取

的项目回购款；支付期限：原则上，开发区管委会应于审核项目

费用结算单并没有异议后，即应支付已完工项目回购款，可根据

公司资金建设的实际需要，在年度中间分批支付。目前该项目暂

未完工，未进行结算。 高淳区棚户区改造定向安置房工程项目预计 2017年 12月结

束，届时项目将以低于市场商品房的价格定向销售给高淳区相应

片区的拆迁户，销售单价约为 6,400 元/平方米。目前高淳区商品

32

房销售均价已达到 7,000-8,000 元/平方米。该项目拟建住宅建筑

面积总计 310,018 平方米，按平均销售价格 6,400 元/平方米计算，

预计实现销售收入 198,412 万元。拟建配套商铺 4,328 平方米，

按平均销售价格 20,000 元/平方米计算，预计实现销售收入 8,656万元。地下室为停车位，机动车位和非机动车位面积合计 93,573平方米，车位综合定价 4,000 元/平方米，预计实现销售 37,429万元。本项目预计总共可实现收益 244,497 万元。扣除项目总投

资 221,079 万元，该项目毛利润可达 23,418 万元，毛利率可达

9.58%。 公司符合一定要求的保障性住房项目可享受税收优惠等政

府支持政策。根据江苏高淳经济开发区管理委员会《关于开发区

内符合资格棚户区改造定向安置房项目营业税金及附加的通知》

（高经开区管发[2015]15 号），对于开发区内 2014 年至 2017 年

纳入江苏省棚户区改造年度计划的棚户区改造定向安置房项目，

由开发区总公司为主体实施建设，项目销售产生的营业税金及附

加在缴入开发区金库后，由开发区管委会拨付给开发区总公司使

用。根据江苏高淳经济开发区管理委员会《关于开发区内安置房

项目营业税金及附加的说明》（高经开区管发[2016]34 号），实际

操作中，由于江苏省分解至高淳区（原高淳县）的保障性安居工

程新开工建设任务较少，未能满足高淳区辖内住房困难居民的实

际安置需求，根据高淳区整体保障性住房建设计划，开发区追加

建设“高淳区棚户区改造定向安置房工程项目”。该项目未纳入江

33

苏省分解至高淳区（原高淳县）的保障性安居工程项目，但已列

入南京市 2014-2017 年棚户区改造年度计划。对于已纳入南京市

2014-2017 年棚户区改造年度计划的棚户区改造定向安置房项目，

亦执行上述政策，由江苏高淳经济开发区开发总公司为主体实施

建设，项目销售产生的营业税金及附加在缴入开发区金库后，由

开发区管委会在 1 个月内拨付给开发总公司。 （二）行业发展及周期情况 1、城市基础设施建设业务 城市基础设施是国民经济持续发展的重要物质基础，对于促

进国民经济及地区经济快速健康发展、改善投资环境、强化城市

综合服务功能、加强区域交流与协作有着积极的作用。 （1）城市基础设施建设行业的现状与前景 城市基础设施状况是经济发展水平的自然体现，也会反过来

推动地区经济的发展。在经济快速发展时期，城市基础设施会在

经济增长拉动下不断更新换代。而城市基础设施的建设涉及到国

民经济的多个行业，会对社会、经济的持续快速发展起到重要的

支撑和推动作用。 城市化水平与城市基础设施建设行业密切相关，城市化程度

是一个国家和地区经济发展，特别是工业化生产发展的一个重要

标志。我国自改革开放以来重启城市化进程，1979-1984 年间城

市化恢复发展，1985-1991 年间城市化稳步发展，1992 年以来城

市化进入快速发展阶段，尤其是 1998 年以来，我国城市化水平

34

每年都保持 1.0％-2.2％的增长速度。2011 年，我国城镇人口首

次超过农村人口，城镇人口占比达 51.3%。根据国家统计局发布

的《中华人民共和国 2015 年国民经济和社会发展统计公报》，

2015 年末全国城镇常住人口为 77,116 万人，占总人口比重（常

住人口城镇化率）为 56.10%，比 2014 年末提高 1.33 个百分点。

城市已成为我国国民经济发展的重要载体，城市经济对我国国内

生产总值的贡献率已超过 70%。在城市化快速发展过程中，我国

城市基础设施建设行业得到了巨大发展，对于推进城市化进程起

到了重要支撑作用。 但与其他国家相比，我国城市化水平还比较低，根据 2010

年的统计，发达国家城市化率平均水平为 75%，全球城市化率为

51.8%。与发达国家相比，我国城市基础设施建设还处在相对较

低的水平，设施供应紧张、交通拥挤、居民居住卫生安全条件差、

环境和噪声污染严重等问题长期存在。 我国的工业化水平已经远超出世界平均水平，而城市化率水

平却仅相当于世界平均水平，部分原因是城市基础设施建设行业

具有社会性、公益性的特点，其资金投入需求大，建设周期长，

投资回报慢，而且其产品服务的价格受到国家政策调控影响，故

投资回报率较低。但是，城市基础设施的配套和完善有助于改善

城市投资环境、提高人民生活质量以及发挥城市经济核心区辐射

功能，对地方经济的快速增长有着明显的支持和拉动作用，所以

需要政府在城市基础设施建设中发挥主导作用。

35

城镇化是我国推进现代化进程的重大战略，《“十八大”报告》

提出，要坚持走中国特色新型工业化、信息化、城镇化、农业现

代化道路，推动信息化和工业化深度融合、工业化和城镇化良性

互动、城镇化和农业现代化相互协调，促进工业化、信息化、城

镇化、农业现代化同步发展。2014 年 3 月 5 日，李克强总理主

持召开国务院常务会议，要求推进以人为核心的新型城镇化，有

序推进农业转移人口市民化，加强城镇化管理创新和机制建设，

这预示着我国新型城镇化已进入了实际推进阶段。根据《“十三

五”规划纲要》，我国将坚持以人的城镇化为核心、以城市群为

主体形态、以城市综合承载能力为支撑、以体制机制创新为保障，

加快新型城镇化伐，提高社会主义新农村建设水平，努力缩小城

乡发展差距，推进城乡发展一体化。“十三五”期间，我国将构

建布局合理、设施配套、功能完备、安全高效的现代城市基础设

施体系。加快城市供水设施改造与建设。加强市政管网等地下基

础设施改造与建设。加强城市道路、停车场、交通安全等设施建

设，加强城市步行和自行车交通设施建设。全面推进无障碍设施

建设。严格执行城市新建居民区配套建设幼儿园、学校的规定。

严格执行新建小区停车位、充电桩等配建标准。加强城市防洪防

涝与调蓄、公园绿地等生态设施建设，支持海绵城市发展，完善

城市公共服务设施。提高城市建筑和基础设施抗灾能力。基本完

成城镇棚户区和危房改造任务。将棚户区改造与城市更新、产业

转型升级更好结合起来，加快推进集中成片棚户区和城中村改造，

36

有序推进旧住宅小区综合整治、危旧住房和非成套住房改造，棚

户区改造政策覆盖全国重点镇。完善配套基础设施，加强工程质

量监管。 （2）南京市高淳区城市基础设施建设行业的现状与前景 2015 年，南京市高淳区“十三五”城乡建设总体规划及近

期建设规划通过批准，滨湖科技产业园、城北科技新城、固城湖

旅游度假区花山片区等产业发展重点板块规划完成修编。交通体

系不断完善，宁高新通道、淳芜高速建成通车，宁高轻轨、芜申

运河高淳段等重点项目有序推进，新建改造农村道路 59.3 公里，

40公里农村路灯照明工程全面启动。排水达标区建设加快推进，

13 个居民小区、10 家事业单位、3 个区中村雨污分流工程基本

完成。固城湖、石臼湖堤防防洪能力提升工程开工建设，水阳江

下游近期防洪治理工程基本竣工，农田水利重点片区、小流域综

合治理等年度项目全面完成。大丰河整治三期、凤山路跨石固河

大桥和固城湖北路拓宽等项目扎实推进，经开区公交综合首末站

基本建成，生活垃圾焚烧发电项目启动实施，建成投用新能源汽

车充电桩 200 个，城区公共自行车系统一期投入使用。110 千伏

松溪变电站正式运行。城管执法中队派驻镇街制度全面实行，出

新老小区 9 个，改造区中村 31.3 万平方米，宝塔路、通贤街成

为省级城市管理示范道路。“我的高淳”智能门户和地理信息应

用共享平台建立运行，交通运输、水务、卫生、环保、社会管理

服务“三级平台”等智慧应用项目基本完成，成为国家智慧城市

37

公共信息平台及典型应用示范地。 “十二五”期间，南京市高淳区城市品质显著提升。高起点

修编城市总体规划，控制性详规实现全覆盖。老城区彰显历史文

化，城北科技新城对接主城，滨湖科技新城启动建设，经开区功

能有效提升，作为南京都市圈副中心城市的空间布局基本形成。

新市镇功能不断完善，完成动迁面积 275 万平方米，城市化率突

破 60%。交通基础设施明显改善，累计新建改造干线公路 133公里、农村四级以上公路 325 公里。实施水阳江下游近期防洪治

理、杨家湾枢纽节制闸等重点水利工程 10 个。区域排涝能力提

升近 1 倍。城市管理水平日益提高，累计增加停车泊位 8,640 个，

生活垃圾无害化处理率达 95%、年均提高 5 个百分点。国家智慧

城市试点建设三年行动计划全面推进。 2016 年，南京市高淳区将围绕城乡一体化，突出统筹发展，

不断取得南京副中心城市建设新进展。 完善提升城市功能。继续强化规划保障产业发展的能力，完

成经开区扩容等重点产业板块规划。加快区域综合交通体系建设，

实施溧高高速、省道 360 高淳西段改扩建工程，推进宁高城际轻

轨二期，协调确定宁宣高速走向。启动秦淮河航道高淳段整治工

程，开工建设内河港小花作业区、苏皖综合交通枢纽、双牌石客

运站。建成大丰河整治三期、凤山路跨石固河大桥。持续优化提

升产业新城配套功能，建设南京应天职业技术学院项目一期，拉

开环固城湖建设序幕，实施滨湖科技新城整体道路拉框工程。加

38

快建设固城湖、石臼湖堤防防洪能力提升、胜利圩加固工程，建

成水阳江下游近期防洪治理工程，实施中央财政小型农田水利重

点县等年度项目。加快智慧城市建设，完成信用、医疗、社区、

农业等智慧应用项目 15 个。 加快推进新型城镇化。提升淳溪街道、古柏街道城市化水平，

完成薛城老街、丁檀新村等动迁扫尾工作。加强 6 个新市镇环境

整治和功能提升，实施桠溪河综合治理、固城镇黄金港沿线风光

带建设工程，改造出新桠溪镇定埠、顾陇等老集镇，新建提档阳

江镇沧南路延伸段等农村公路 60 公里，启动慢城区域天然气管

网建设。深入推进新社区建设，打造休闲旅游型、商贸服务型、

古村保护型等新社区 15 个以上。 强化城市精细化管理。制定实施各镇街及部门管理标准体系，

促进城市管理由突击性向长效化、静态管理向动态管理转变。以

迎接国家卫生城市复审为契机，加强环境卫生管理，完善环卫基

础设施，建成垃圾中转站 3 个，创建垃圾分类示范小区 5 个。继

续开展“9322”环境综合整治，改造出新老小区、区中村 40 万

平方米，新增停车泊位 3,000 个，争创省级城市管理示范道路 2条。加大道路交通安全日常巡查监管，强化芜太路、宁宣路等事

故多发路段安全防护，严厉查处违法超限超载车辆。创新物业管

理模式，建立拆迁安置和老小区物业服务补贴机制，创建省级物

业管理示范住宅小区 1-2 个。全面实施数字城管、智能交通、应

急指挥等公共信息标准化工程，促进城市管理提升。

39

“十三五”期间，南京市高淳区将加快建成城乡统筹示范区。

遵循中央“五个统筹”要求，推动城乡和区域发展更加协调，新

型城镇化、城乡一体化、农业现代化水平全面提升，智慧城市和

美丽乡村建设取得新进展，基本形成以国际慢城和水乡慢城、固

城湖和石臼湖为成长边界的城乡建设框架，整体实现城乡规划建

设、产业发展、基础设施、就业和社会保障、公共服务、社会管

理一体化。 （3）江苏高淳经济开发区城市基础设施建设行业的现状与

前景 江苏高淳经济开发区自建区以来，持续投入开发区基础设施，

注重园区形象和园区服务。2015 年，高淳经济开发区新开工产

业项目 20 个、开工面积 58.72 万平方米，竣工投产项目 19 个；

实施园区建设工程 17 个，项目推进工作在经济发展新常态下取

得明显成效。 以高水平规划引领未来发展。把握撤县设区规划修编机遇，

按照“高淳东部产业新城”定位，高起点编制《开发区总体规划》，

并加快配套专项规划完善，顶层设计园区发展布局。开发区规划

范围 90 平方公里，西、北至石固河，南至固城湖，东北至高淳

区界，东南至宁宣公路。规划形成“一主两副两轴三片”的空间

结构，“一主”即开发区生产性服务核心，位于双高路与古檀大

道交叉口附近，包括行政、研发、商业、居住等功能；“两副”

为紫金生活服务核心、宁高园生产服务核心；“两轴”为双高路、

40

古檀大道两条发展轴；“三片”为开发区主体优化区、湖滨科创

休闲区和北部高科技产业区；形成“一核三区多点”的产业布局

结构，“一核”即核心功能区，包括管委会周边区域、国际企业

研发园等，集中科技研发、商务金融、商业服务等高端服务功能；

“三区”包括先进制造业集聚区、生态休闲与产业一体化发展区、

科技研发区；“多点”包含旅游服务中心、高新区功能中心、物

流中心、商业服务中心等。 以大体量动迁保障发展空间。近年来，累计改造整治 22 个

村庄和 1 个集镇、25 个企业，拆迁建筑面积 72 万平方米，盘活

土地 3,000 多亩，并建成湖滨佳园、双湖雅居等安置保障房 80多万平方米，保障了重大项目用地。根据园区发展需要，实施新

区“区中村”村庄改造整治计划，从区级层面成立专门指挥部及

动迁项目部，区领导高位协调，区镇及部门联动推进，面对问题

矛盾不回避、不退缩，定期听取汇报、协调解决难点矛盾和重点

问题。 以前瞻性思维谋划建设。近年来，累计完成基础设施投入

30 多亿元，实施天然气管网、科创中心一期、污水处理厂及配

套管网、茅山路商业街等重点功能配套项目 38 个。开发区成立

工程建设领导小组，每年 10 月份根据发展需要，超前谋划确定

下一年度园区建设工程项目，提前启动招投标等前期准备；每个

重点工程均成立项目小组，实行挂图作战、现场管理、跟踪审计；

每月召开一次工程建设领导小组例会、每季度组织一次现场观摩

41

会，主要领导带队现场发现问题、现场解决困难、现场督促推进，

确保了工程项目质量、进度“双提高”。 2、保障性住房建设行业 我国房地产业是国民经济的支柱产业，因其产业相关度高、

带动性强、与金融业和人民生活联系密切，发展态势关系到整个

国民经济的稳定性和安全性。我国已经提出要加大保障性住房建

设力度，加快棚户区改造，发展保障性住房及公共租赁住房，增

加中低收入居民住房供给，进一步改善人民群众的居住条件，促

进房地产市场健康发展。 （1）保障性住房建设行业的现状及前景 自 2004 年开始，我国房地产市场结束了此前 6 年房价增长

幅度持续低于居民收入增长的局面，房地产行业进入高速成长期，

房地产市场呈现供需两旺的发展势头。 近几年来，为调整住房供应结构，稳定住房价格，国务院出

台了一系列加大国家保障性住房建设、抑制投资性住房需求的政

策措施。2007 年，国务院出台了《关于解决城市低收入家庭住

房困难的若干意见》（国发[2007]24 号）；2010 年，国务院出台了

《关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》（国发[2010]10号）。我国《“十三五”规划纲要》也重点提出“十三五”期间基

本完成城镇棚户区和危房改造任务。将棚户区改造与城市更新、

产业转型升级更好结合起来，加快推进集中成片棚户区和城中村

改造，有序推进旧住宅小区综合整治、危旧住房和非成套住房改

42

造，棚户区改造政策覆盖全国重点镇。完善配套基础设施，加强

工程质量监管。将居住证持有人纳入城镇住房保障范围。统筹规

划保障性住房、棚户区改造和配套设施建设，确保建筑质量，方

便住户日常生活和出行。完善投资、信贷、土地、税费等支持政

策。多渠道筹集公共租赁房房源。实行实物保障与货币补贴并举，

逐步加大租赁补贴发放力度。健全保障性住房投资运营和准入退

出管理机制。从当前经济发展形势上看，中国经济仍将保持快速

增长，预计未来 10 年，在城市化进程的加快、土地供应刚性及

住房金融进一步发展等方面因素的推动下，包括保障性住房在内

的保障性住房行业仍将维持景气。 （2）南京市高淳区及江苏高淳经济开发区保障性住房建设

行业的现状及前景 2011-2015 年是江苏省大规模推进保障性安居工程建设的重

要五年，高淳区也将保障性住房建设作为一项重要的民生工程来

抓。高淳区住房和城乡建设局、国土资源局、财政局等相关部门

大力协作，多措并举落实保障性住房整体工作的推进。 一是科学编制用地计划。依据土地利用总体规划和年度计划，

结合住房建设规划，科学编制了保障性住房用地供应计划；二是

多方筹措供应土地。在严格落实好国家保障性住房用地计划的基

础上，积极做好保障性住房用地的征收储备，扎实开展闲置土地

清理盘活，优先用于保障性住房建设；三是优先组织用地报批。

对保障性住房项目的用地审批，开辟“绿色通道”，提前介入指

43

导，实行专人负责跟踪办理，及时组织申报，加快办理各项用地

手续；四是严格供后监测监管。定期对已供应土地的开发建设进

度等情况进行实地巡查，有效防止用地单位囤积闲置土地、擅自

改变用地性质等违法违规行为；五是积极筹措资金。高淳区于

2007 年设立廉租住房资金专户，将土地出让净收益提留以及住

房公积金增值净收益分成两个“净值收益”存入廉租住房专户，

形成了稳定的廉租住房资金来源，专项用于城镇租赁住房补贴的

发放、廉租住房的购建、维修和物业管理支出等；六是严格审核

制度。对困难家庭廉租住房补贴发放严把准入关口，实行严格的

核查制度，将申请条件及申请家庭的基本情况在其居住范围内进

行为期 15 天的公告，广泛接受群众监督，对提出异议者，进行

调查核实，并做出给予登记或不予登记的决定；七是强化资金监

管。廉租住房保障资金实行专户管理、专项审批，坚决杜绝资金

发放漏洞。 到 2012 年底，高淳区已相继完成筑城村、北漪园、惠民家

园、栖凤花园、康桥家园一期等多个保障性住房建设项目，在围

绕“住有所居”这一核心实施安居工程、提高城镇居民生活、改

善居住条件方面取得了丰硕成果。近年来，累计改造整治 22 个

村庄和 1 个集镇、25 个企业，拆迁建筑面积 72 万平方米，盘活

土地 3,000 多亩，并建成湖滨佳园、双湖雅居等安置保障房 80多万平方米，保障了重大项目用地。

（三）公司在行业中的地位和竞争优势

44

公司是高淳区人民政府出资组建的全民所有制企业，是区政

府授权的区内重点综合性融资、建设与经营主体。自设立以来，

公司按照区政府的统一部署，积极投身于开发区基础设施建设、

土地综合开发及园区管理等业务。同时，随着江苏高淳经济开发

区保障性安置住房工作的大力推进，公司也逐步参与进该项业务

中来。 近来年，公司经营规模和实力不断壮大，在高淳区基础设施

建设、国有资产运营领域已经形成了显著的竞争力，有着较强的

竞争优势和良好的发展前景。 二、公司主要经营情况 （一）主要经营业务 1、营业收入的构成及比例 公司 2016 年 1-12 月营业收入的构成及占比情况如下表所示：

单位：万元 项目 收入 占营业总收入的比（%）

房屋租金及物业费收入 318.43 0.52 工程施工收入 540.90 0.89 土地整理收入 59,934.88 98.59

合计 60,794.21 100.00 2、营业收入、成本、费用、现金流等项目的增减变动情况 公司 2016 年度收入、成本、费用及现金流等项目发生额及

其变动情况如下表所示： 单位：万元

项目 2016 年度 2015 年度 变动（%） 序号 营业收入 60,794.21 39,718.11 53.06 1 营业成本 52,150.66 34,966.32 49.15 2 管理费用 5,605.41 2,672.56 109.74 3

45

财务费用 286.69 478.29 -40.06 4 经营活动产

生的现金流

净额 -65,342.79 9,458.37 -790.85 5

注：公司最近两年销售费用均为 0 1、营业收入 公司2016年度营业收入为60,794.21万元，同比增长53.06%，

主要系公司在报告期内土地整理业务收入大幅增加所致。 2、营业成本 公司2016年度营业成本为52,150.66万元，同比上升49.15%，

主要系公司在报告期内新增纳入合并范围子公司南京紫金（高淳）

科技创业特别社区建设发展有限公司，导致的营业成本大幅增加。 3、管理费用 公司2016年度管理费用为5,605.41万元，同比上升109.74%，

主要系公司在报告期内新增纳入合并范围子公司南京紫金（高淳）

科技创业特别社区建设发展有限公司，导致的管理费用大幅增加。 4、财务费用 公司2016年度财务费用为5,605.41万元，同比下降40.06%，

主要系公司在报告期内大部分利息支出已资本化，导致费用化利

息大幅下降所致。 5、经营活动产生的现金流净额 公司2016年度经营活动产生的现金流净额为-65,342.79万元，

同比下降 790.85%，系公司在报告期内现金支付单位往来款增加

279,617.33 万元，导致公司支付与其他经营活动有关的现金大幅

46

增加，从而使公司经营活动产生的现金净流出大幅增加。 （二）利润构成或利润来源 项目 本期发生额 占比 上期发生额 占比

主营业务利润 8,643.55 36.98 4,751.79 31.38 公允价值变动收益 14,449.51 61.82 281.56 1.86 投资收益 -156.70 -0.67 -340.68 -2.25 营业外收支 12,443.96 53.24 16,534.63 109.20 利润总额 23,374.06 100.00 15,141.44 100.00

2016 年度，公司利润主要来源于营业外收支。由于公司主

营业务均为涉及民生的城市基础服务，因此获得高淳区政府在优

惠政策及补贴方面的支持力度较大，且该系列补贴以及本公司自

身运营能力均具有可持续性。 （三）投资状况 1、年度新增投资情况 报告期内，公司投资变动情况如下表所示：

单位：万元 被投资单位名称 投资比例 初始投

资额 2015 年

末 本期增

加 本期减

少 2016 年末 江苏省高淳职业高

级中学（见注 1） 100.00% 4,310.06 4,310.06 - - 4,310.06 高淳县新区土地开

发有限责任公司 39.13% 45.00 44.95 - 44.95 - 南京紫金（高淳）科

技创业特别社区建

设发展有限公司 52.22% 23,500.00 15,394.36 - 15,394.36 -

南京梦宇三维技术

有限公司 33.33% 1,000.00 955.52 - 78.74 876.79 南京高淳湖滨新农

村建设发展有限公

司 30.00% 7,800.00 7,799.66 - 4.18 7,795.48

南京平衡创业投资 41.60% 1,000.00 - 1,000.00 99.27 900.73

47

基金中心（有限合

伙） 江苏千人计划产业

投资基金合伙企业

（有限合伙） 24.24% 600.00 - 600.66 - 600.66

合计 - 38,255.06 28,504.56 1,600.66 15,621.50 14,483.72 注：上述投资均为股权投资。 2、重大股权投资 报告期内本公司无重大股权投资。 3、重大非股权投资 报告期内本公司无重大非股权投资。 三、公司发展战略、经营计划及风险 （一）未来发展战略 未来一段时间，公司的整体目标及发展规划如下： 1、坚持招才引智，以人才科技强创新动力。公司将加快高

层次人才集聚、高科技项目落户，以人才科技促转型，大力培育

以自主创新和提升人力资本为基础的新竞争优势。 2、不断拓展引智渠道。公司将建立与国内外私募基金管理

人、天使投资人的沟通联系与项目合作，依托私募股权、风险投

资等项目发掘与创业增值服务，提高招商引资项目落户成功率。 3、努力开拓城市基础设施建设及保障性住房建设等项目建

设。合理实施综合交通、市政公用设施、社区服务中心等专项规

划，科学编制循环经济专项规划，重点推进控规未覆盖区域、古

檀大道、总部经济产业园、港口作业区、紫金特别社区以北、新

区范围内排水规划等“六大规划”实施，启动园区循环经济规划编

48

制。加强规划衔接，确保各类建设活动协调、有序，重点加强园

区建筑、景观、风格、色彩等规划管控，不断提升城市景观内涵。

全面推进“区中村”动迁、土地征用工作，保障重大项目落地需要，

计划实施动迁面积不少于 35 万平方米，新增用地 3,000 亩以上。 4、夯实发展基础，力争在创建工作上有新进展。按照“扩容

提升、统筹服务、合力创建”的工作要求，进一步强化组织程度，

上下沟通，协调联系，提高效率。对照国家级标准，细化目标责

任，优势指标再强化，弱项指标求突破，特别是在经济实力、科

技创新、开放水平、社会贡献等方面下功夫。 5、全面深化综合统筹，增强可持续发展能力。一是夯实党

建工作。以党的群众路线教育实践活动落实整改工作为抓手，按

照“抓融合、强服务，抓主线、强队伍，抓组织、强基础”的思路，

深入推进“品牌党建、三解三促、社会管理创新”三大工程，着力

提升党建工作水平。二是强化廉政建设。认真贯彻落实中央和省

市区各项规定。扎实推进“三重一大”上报备案制度，重点加强工

程建设、拆迁安置等重点领域的督查力度，预防腐败的产生。三

是完善公共服务体系。全面提升服务企业、服务群众、服务基层

的能力和水平，加快拆迁安置房建设，加快开发区实验学校、幼

儿园、文体艺术中心、社区服务中心、人口家庭公共服务中心、

农贸市场等民生公共服务设施建设。 （三）下一年度的经营计划 高淳经济技术开发总公司作为高淳区委区政府确定的市场

49

化运营的城市基础设施建设及国有资产经营管理的全民所有制

企业，经营领域和投资范围涵盖了城市基础设施建设、保障性住

房开发与建设、土地综合开发等多个方面。为配合高淳区委区政

府“项目突破年”、“服务提升年”、“文化建设年”的目标，围绕

江苏高淳经济开发区“突出工业项目建设，突出功能设施建设，

突出科技人才引领，强化主动高效服务，致力创新发展，推动重

点突破，全力打造产业集聚、功能完善、社会和谐、充满活力的

现代化东部产业新城”的整体工作思路。 （四）公司可能面临的风险 1、经营风险 公司作为南京市高淳区直属综合性国有资产运营实体，承担

着部分社会职能，政府对公司的未来发展方向、经营决策、组织

结构等方面存在干预的可能性，可能对公司的经营活动产生一定

的影响，从而影响公司的盈利水平及经营活动现金流。公司收入

来源相对单一，主营业务盈利能力不强，下属公司盈利能力较弱。

此外，公司的盈利能力对政府补贴依赖度较大。 同时，公司目前所涉业务领域较广泛，增加了经营管理的难

度，从而对公司经营管理人员的决策水平、财务管理、资本运作、

风险控制提出了较高的要求。 2、项目建设风险 公司在建项目投资金额较大，对公司造成一定的资本支出压

力。另外，虽然公司对本次债券募集资金投资项目进行了严格的

50

可行性论证，能有效地保障项目的质量和进度。但是，本次债券

募集资金投资项目为保障性住房项目，总体投资规模大、建设周

期长、涉及范围广，是受到多方面不可预见因素影响的系统工程，

项目建设过程中可能由于主观原因或不可抗力因素，出现工期延

误、施工成本增加、工程质量达不到预定要求等情况，从而影响

到项目的按期竣工、交付和运营，进而对相关收益的实现产生不

利影响。 3、财务风险 公司截至 2016 年末应收账款余额为 89.48 万元，其他应收

款为 474,050.70 万元。公司应收款项规模较大，回款时间具有一

定的不确定性，存在一定的回收风险。 公司近年来资产规模稳步增长，但土地资产在公司资产总额

中占比较高，且大部分土地资产已用于抵押。此外，截至 2016年末，公司货币资金中有 3.40 亿元票据保证金和理财产品，长

期股权投资中有 0.43 亿元的学校资产。公司资产的流动性受到

一定限制。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司有息负债余额 54.90 亿元，

有息负债余额的绝对值较大，存在一定的利息支出压力和本金偿

付风险。同时，随着高淳区城市建设规模的扩大，预计公司承担

的投融资任务以及对外担保任务也将进一步增长，如果未来企业

有息债务规模的扩张速度过快，可能对整体财务安全性产生一定

的影响。

51

截至 2016 年末，公司投资性房地产为 8.02 亿元，全部为通

过出让方式获取土地使用权。投资性房地产采用公允价值模式进

行后续计量。截至 2016 年末，此部分土地使用权的历史成本为

1.81 亿元，评估值为 8.02 亿元。由于投资性房地产公允价值受

宏观经济、房地产行业政策、市场需求等因素影响较大，如果出

现宏观经济增速放缓，行业政策调控，市场需求疲软等不利影响，

将有较大减值风险。 4、可用授信额度较低的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司银行及其他金融机构综合授

信总额度为 74.55 亿元，已使用授信额度为 48.76 亿元，剩余授

信 25.79 亿元，可使用授信额度不高。若将来公司存在较大的融

资需求，将对公司的融资能力产生一定程度的限制。 5、对外担保金额较大的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司为其他公司（集团外）向银

行借款提供担保金额为 6.82 亿元。公司对外担保金额绝对值较

大，若未来被担保方债务到期无法偿还，公司有代偿债务的风险，

从而对公司的财务状况产生不利影响。 6、项目收入不能按时确认的风险 报告期内，公司尚未确认市政工程收入，因工程施工业务的

特殊性，公司该部分收入受施工时间、竣工决算时间的影响不能

按时确认，将会对公司的财务状况产生不利影响，进而可能影响

本期债券的偿付。

52

7、其他应收款金额较大的风险 公司截至 2016 年末其他应收款余额为 474,050.70 万元，同

比增长 182.27%，主要系对江苏高淳经济开发区管理委员会的往

来借款，若未来区管委会资金周转能力减弱，影响公司对该笔其

他应收款的回收，则可能影响公司的财务状况，进而影响本期债

券的偿付 四、严重违约情况 报告期内，公司与主要客户发生业务往来时，未发生违约事

项。 五、公司独立性情况 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与

控股股东不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 六、非经营性往来占款或违规担保情况 （一）截至 2016 年末，公司无非经营性往来占款，不存在

违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形。 七、公司治理、内部控制情况 报告期内，公司在公司治理、内部控制等发面不存在违反《公

司法》、《公司章程》规定的情况，相关承诺均按照募集说明书相

约定执行。

53

第五节重大事项

一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 报告期内，公司不存在重大诉讼、仲裁及重大行政处罚事项。 二、关于破产重整事项 报告期内，公司无破产重组事项发生。 三、关于暂停上市或终止上市事项 尽本公司所知，公司债券不存在暂停上市或终止上市的事项

及风险。 四、关于司法机关调查事项 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人未被司法机关立

案调查，公司高级管理人员未被司法机关采取强制措施。 五、关于重大事项 （一）《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条

序号 重大事项 有/无 1 发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件

等发生重大变化 无

2 债券信用评级发生变化 无 3 发行人主要资产被查封、扣押、冻结 无 4 发行人发生未能清偿到期债务的违约情况 无

54

5 发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上

年末净资产的百分之二十 有

6 公司放弃债权或财产，超过上年末净资产的百分

之十 无

7 公司发生超过上年末净资产百分之十的重大损失 无 8 公司作出减资、合并、分立、解散及申请破产的

决定 无

9 公司涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大行政处

罚 无

10 保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大

变化 无

11 公司情况发生重大变化导致可能不符合公司债券

上市条件 无

12 公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查，公司董事、

监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强

制措施 无

13 其他对投资者作出投资决策有重大影响的事项 无 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司借款总余额（含企业债、

公司债、债务融资工具等）为 24.13 亿元,截至 2016 年 12 月 31日，本公司借款总余额为 54.90 亿元，本公司 2016 年度累计净

新增借款约 30.77亿元。本公司 2016年度累计净新增借款占 2015年末经审计净资产 57.89 亿元的 53.15%，超过 2015 年末经审计

55

净资产的 40%。 新增借款净增加属于公司正常经营活动范围，净新增借款情

况对公司偿债能力无重大影响。 （二）公司总经理办公会或有权机构判断为重大的事项 报告期内，公司不存在总经理办公会或有权机构判断为重大

事项的情况。

56

第六节备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责

人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计

报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公

司文件的正本及公告的原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露

的年度报告、年度财务信息。

57

附件审计报告、财务报表及附注

（本页无正文，为《江苏高淳经济开发区开发总公司公司债券 2016

年年度报告》盖章页）

江苏高淳

江苏高淳经

审计报告 OUOC'201 70400461 37441

报告文号：中兴华审字口017]第021] 766号

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华审字（2017）第 020766 号

审计报告

江苏高淳经济 发区 发总公司：

我们审计了后附的江苏高淳经济 发区 发总公司（以下简称“高淳经 公司，')

财务报表，包括 2016 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并

及母公司利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是高淳经 公司管理层的责任，这种责任包括：(1)

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和

维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中

国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们

遵守职业道德守则，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合

理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选

择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重

大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表

意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

第1页共2页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，高淳经 公司财务报表在所有重大方面己经按照企业会计准则的规

定编制，公允反映了高淳经 公司 2016 年12月31日合并与母公司的财务状况以及

2016 年度合并与母公司的经营成果和现金流量。

中兴 通合伙）中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 ・ 北京 .I IflN167174c

―厂、卜Z亡门ill二百I＿一立一户「1 . ―义夕―一bJ十胆笃月l／、口

第2页共2页

会合01表

单位：人民币元 公司 编制岸

法定代表人：

主管会计工作“责人’｛守‘・ 会计机构负责人：！二手／’一

魔夕月

合并资产负债表

～丫七穿

货币资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息

应收股利

其他应收款

存货

一年内到期的非流动资产

注释 2016年12月31日 2015年12月31日

.熟盆艺林 八、（一）

.%,‘少秘琴癖： 6矜，呀2,254.73

U-准万沁嘟 ..9.讼＼4.'

‘场纷

呱。

八、（二） 894,752.51 1,078,709.13

八、（三） 1,335,267,996.94 420,780,032.14

八、（四） 4,740,506,994.14 1,679,450,699.90

八、（五） 9,586,869,204.24 6,839,777,498.03

其他流动资产 八、（六） 186,433,221.25

流动资产合计 16,911,990,497.06 9,622,099,193.93

46,800,000.00

285,045,628.48

657,418,200.00

137,120,024.21

8,879,758.71

1,135,263,611.40

10,757,362,805.33

非流动资产：

可供出售金融资产 八、（七） 38,800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 八、（八） 144,837,196.04

投资性房地产 八、（九） 801,913,300.00

固定资产 八、（十） 111,712,456.24

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 八、（十一） 15,883,495.27

其他非流动资产

非流动资产合计 1,113,146,447.55

资产总计 18,025,136,944.61少

矽驴卜 ,.i沪z哥 主管会计工作负责人：

；价小 一”人’LJ 川 冲小

合并资产负债表（续）

编制单 公司

流动负债＼逻多缈

注释 2016年12月31日 201许12月氮日

冬

短期借款

一映犷、一 、＼149,030,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 粉，抵 ijj扮 '' 户州

应付票据 八、（十三） 、、卜 520,000,000.00 515,600,000.00

应付账款 八、（十四） 786,664,725.24 1,013,226,003.22

预收款项 八、（十五） 360,075,844.45 373,986,167.15

应付职工薪酬 600.00

应交税费 八、（十六） 13,297,126.46 一180,974,757.06

应付利息 八、（十七） 5,776,444.44

应付股利

其他应付款 八、（十八） 2,737,566,322.61 714,574,073.50

一年内到期的非流动负债 八、（十九） 304,750,000.00 40,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 4,728,130,463.20 2,625,442,086.81

非流动负债：

长期借款 八、（二十） 3,359,650,000.00 1,955,000,000.00

应付债券 八、（二十一） 800,000,000.00

长期应付款 八、（二十二） 1,025,350,000.00 268,750,000.00

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 八、（十一） 155,229,295.00 119,105,520.00

其他非流动负债

非流动负债合计 5,340,229,295.00 2,342,855,520.00

4,968,297,606.81

450,000,000.00

3,469,463,940.71

355,204,860.00

86,055,975.09

634,454,138.36

4,995,178,914.16

793,886,284.36

5,789,065,198.52

10,757,362,805.33

负债合计 10,068,359,758.20

所有者权益

实收资本 八、（二十三） 450,000,000.00

资本公积 八、（二十四） 4,996,348,44071

减：库存股

其他综合收益 355,204,860.00

盈余公积 八、（二十五） 105,981,422.64

未分配利润 八、（二十六） 815,263,127.13

归属于母公司所有者权益合计 6,722,797,850.48

少数股东权益 八、（二十七） 1,233,979,335.92

所有者权益合计 7,956,777,186.40

负债和所有者权益总计燕｝ l家”;, 匕

法定代表人：

编制单位：

会合02表

单位：人民币元

}．嗦一

月产』

屠比

创孙j 产，公气谬

法定代表人： 口 ‘,,,,，一”作“气

片｛ ｛井州 ！迁全’

会计机构负责人： 主管会计工作负责人：

合并利润表

尹 项目

一、营业收入

减：营业成本

税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

资产减值损失

注释 2016年度～ 八、（二十八）

607,942,07乞 3

为 .1

nU 今一

夕 ・ 397,181,135.80

八、（二十八） 专 ・ 521,506,12:8

，度 年

349,663,229.81

八、（二十九） 对污3,i26,612.11 19,638,390.88

56,054,131.68 26,725,637.30

八、（三十） 2,866,854.38 4,782,927.14

八、（三十一） 28,014,946.18 9,711,644.33 加：公允价值变动收益（损失以“一”号填列） 八、（三十二） 144,495,100.00 2,815,600.00

投资收益（损失以“一”号填列） 八、（三十三） 一1,566,990.64 -3,406,788.79

二、营业利润（亏损以“一”号填列） 109,301,023.42 -13,931,882.45 加：营业外收入 八、（三十四） 127,818,567.40 169,614,940.00 减：营业外支出 八、（三十五） 3,379,006.30 4,268,616.66

三、利润总额（亏损总额以“一”号填列） 233,740,584.52 151,414,440.89 减：所得税费用 八、（三十六） 30,984,950.42 2,706,393.46

四、净利润（净亏损以“一”号填列） 202,755,634.10 148,708,047.43

归属于母公司所有者的净利润 200,734,436.32 142,358,353.84

少数股东损益 2,021,197.78 6,349,693.59

五、其他综合收益的税后净额

148,708,047.43

142,358,353.84

6,349,693.59

（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．以后不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2．以后将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额

可供出售金融资产公允价值变动损益

持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额

其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

六、综合收益总额 202,755,634.10

归属于母公司所有者的综合收益总额 200,734,436.32

归属于少数股东的综合收益总额 2,021,197.78

会合03表

单位：人民币元 公司 编制单

卜叫J，旧户通月口，怕口吮争护，砂卜 肠犷护l、’ ！竺r．分勺 L1二厂 ；

合并现金流量表

入气一洲才目

一、经营活动产生的现金流量

销售两品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

注释 2016年度 2015年度

591,215,705.15 396,293,962.57

4,590,703,004.60 2,428,202,505,59

/决， 5,184,918,709.75 2,824,496,468.16

、； 2,382.255,312.70 2.137,609,278.38

介

7,886,239.97 5,102,500.01

38,540,574.12 47,835,421.76

3,409,6研，琴9.55 539,365,553.82 声户

5,838,346,656.34 2,729,912,753.97

-653,427,946.59 94,583,714.19

8,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,097,800.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金挣额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 9,097,800.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 676,7 1] ,018 .51 311,593,470.00

投资支付的现金 94,000.000.00 130,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 770,711,018.51 441,593,470.00

投资活动产生的现金流量净额 -761,613,218.51 -441,593,470.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,310,000,000.00 I 52,000,000.00

其中；子公司吸收少数股东投资收到的现金 152,000,000.00

取得借款收到的现金 1,863,400,000.00 529,000,000.00

发行债券收到的现金 800,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 3,973,400,000.00 681,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,846,130,000.00 139,470,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 291,527,761.64 188,920,674.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 12,695,000.00

筹资活动现金流出小计 2,150,352,761.64 328,390,674.00

筹资活动产生的现金流量净额 1,823,047,238.36 352,609,326.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 408,006,073.26 5,599,570.19

加：期初现金及现金等价物余额 314,012,254.73 308,412,684.54

六、期末现金及现金等价物余额 722,018,327.99 一。3JA,012,2M.73

法足代表人谁，斗知以妙扭 主管会计工作负责人： ！ 会计机构负责人口琴罕y

尾杯飞寸对、后 奎拦钧1k.盈 I卜艺）夕‘；飞i

H

HHHHi

41H

+'

I

收任叱袱”划哥

粥寸O巾咖

剑扮9一离

卜卜一气闷扎了t上）舒叮份兮正、一政‘卜卜口

妇喇卜月r七乍”斗件‘』片曰口日卜形U让心十浦叼、

划拼霜螺

卞巾lIdH

Ncccc0ccccN Ncccc0ccccN

ccccNccccNNN

0NNNN

ccNNNcccc

000cccc\0N

0-t

cc时卜卜cc

NNccInNNccNcc

NNN

气、

硕、

J忆龟

曰、萨t冬卜落补殆产

、、＊

叫伙勺．

I-

令

几味

．油污 洲

cc

N00N00N00NN00NN

H'

N00NccccNccN

NccNccccNccN

InInNcc-t

00NccNccN

ccNNInccN0ccN-t

-0

NNNNNInccNNccccIn00cc-tNInInN卜0寸＂

ccNccccIn

H1*

HH目

裂

H41HHN

（恃H怜HHHcc#0-

-f-SHHc-i

（恃HH祷HHH'+0-

41

H'

H

HHHHlId1111:H

裂

H41

H'

HHHHH-HN

。。卜寸琴，失洲彭胃・

Nc-S0-SV-SV-SN0V-SN0-S0-S

叫

InIn'lInNccccInInN-tInNcccc

裂

H41

HHHHHHIc-41

HN

ccccccV-S0-0000'sONV-S

怜H41HHH

(11) 000InccccNIn*H41*1HH

NN-tNN0N

HH41H

卜卜．寸

ccccccccccccInInN-t-pInNcccc

0In-p的的‘

'！・。＂川

NInH4

1H41HHHHH

'ill

,6字忿ccN-pIn1-pNcc0InNccInIn0cccc-p0NInInNN-pccN-rcc代N00000In-p

HHHH持＂

11

HHItoH

iH

i

HHHHHcc-cot

铡件进适N

cc' cc

t NNccInN

Hcc00

'+5'InIn

HH'，卜．

、跳

井州＂.0-pcccc-p

HO

0In-r0

HH'

HH

.． 拭阳唱举日牡水扣川

｝拭淞唱髯宾卞如

N峭必公r峭9气6斧时9峭．蕊N石的呢门6卜

嘴

梦

丈升华悠飞、

报今

工卜． 0获河9代忿吮内

哟心寸卜O［的O户60寸

们？寸卜or 品。拭O甘

叭？寸卜0减的。卜色寸

90．心9笑r叫的性（) 90衬

90. 99 的杯的性。9。时

彩匆僻州

00'O。占O。‘的寸

巴0 . 000'O。‘堵呼

00. 000' O。‘切份

恃姻娜欲

“袱似斌髯霉卞小

协．

叹铆

．，

男口

．洲

．

，户不

小认勺 确衍｛

润．..'''～

宝

『袱舶唱举日术中枷川

‘砚梦任 L'.'.'k泛l

一一 一沁｛

00. 0准子卜l时6的

006 9只寸卜工卜卜6的

仍寸已份只的。卜沂艺

仍份．卜O卜成的吮娇份。卜工

60. 16份杯巴沂产子

60．象焦昆吮内蕊子

卞咖招澎御仲连

暇任叱长“划科

粥呼O巾咖

叭的器叽象。必蓉

娇仍诫仍呢内吕苏8寸

6的． 象只零性9

份6必卜性仍寻子6呼

N寸－功00时寸吮象N

N廿浦。。衬享试乳

招澎长玺粼令

9仍．的二护寸等子仍9 60．长气探。万的00. 09的子。N试的仍

寸叭16一户 6co伙 寸叮寸的〔6一卜 6的叫‘寸｝

呼叭．16一护小的性艺。寸佑．家工拭的闪子一

份的问晒性笑娇性N艺

0仍．皂1 r 6毖苗Nl寸的． 161拭胃子工

90心卜气昆性9示叭讯．毖卜石冲小一卜00．。赛子。闪试唱的

90．次气蕊性咨们们价．内的卜石次蔺卜00. 098子。牲次仍

奥霭魁余兴

侧扮娇一。N

纂服长母扮恃＂目

刊｝斌．廿

骡少一作续彩令服阳．州

（怜玺懈）特澎智容彩匆架嚎．囚

（特鳌概）恃澎彰挥彩匆怜澎．1

排姗希袒胡澎御仲资（目〉

裂棘．价

箭余名八兴当桥）御仲连蔺．闪

彩令架阳澎骥．一

周求澳震（川）

裂狱阶

暴叫名帽娜御知支长，不幸例攀玺．叫

怜澎袱绷扣仲发．一

恃出令道足K粼御仲遂（11)

纂动摆邹巾蜕（-)

（砍鲜中。。― 。断令妈）异叫得俐龙卿毋恃＂川

纂服称份份僻＂11

日国翔绷羁棍

国俐联督卞小。己只

！嗡架长毋毋月＂!

旧令今鉴趴州 露骤

彩令书华

招邻如毓早狱鳌件世”龙

招澎御仲发旧令申申巡级

（端）释得俐梢澎御仲发徐如

母公司资产负债表

会企01表 编制单位：

MJ入宜暇国二已，,

_＿资产又二色环16年12月31日 2015年12月31日 负债和所有～ 。， 2016年12月31。蕊潺言 流动资产： －一 －一 --,－一」 ・ 流动负债：

货币资金 十二、 (--.) 177,113,131.01 28,008,614.65 短期借款

犷甲典 i1ff1'I14 F;,259.99 973,840,289.05 359,427,53590

j 碱

I

1,012,979,613.09

373,349,225.90

应收股利 一～~~

其他应收款 ：A)A con cnn。‘。，。，nJ,,,,.，、L～。

、 存货 ；070 nbC QiC 11 ・ ，」1广・－ --,-－一【一

一年内到期的非流动裕产 一’于一 ’'"

其他流动资产 i ci。”。“‘。 一一，。。～~___ 勺

其他流动负债

流动资产合计 10,617,163,717.50 8,140,317,972” 流动负债合计 4,990,871,873.88 4,956,622,315.76

非流动资产： 非流动负债：

可供出售金融资产 22,000,000.00 22,000,000.00 长期借款 868,750,000.00 515,000,000,00

持有至到期投资 应付债券 800,000,000.00

长期应收款 长期应付款

长期股权投资 十二、（二） 1,150,299,097.85 1,072,790,386,70 专项应付款

投资性房地产 801,913,300,00 657,418,200.00 预计负债

固定资产 ， 22,683,1 77.59 46,491,497.29 递延收益

在建工程 递延所得税负债 155,229,295.00 119,105,520.00

工程物资 其他非流动负债

固定资产清理 非流动负债合计 1,823,979,295.00 634,105,520.00 生产性生物资产 负债合计 6,814,851,173.88 5,590,727,835.76

油气资产 ‘ 所有者权益

无形资产 实收资本 450,000,000.00 450,000,000.00

发支出 资本公积 4.044,649,611.06 2,786,805,311.06

商誉 减：库存股

长期待摊费用 其他综合收益 355,204,860.00 355,204,860.00

递延所得税资产 13,296,763.53 7,115,886.15 盈余公积 105,981,422.64 86,055,975.09

其他非流动资产 未分配利润 856,668,988,88 677,339,960.96

非流动资产合计 2,010,192,338.97 1,805,815,970.14 所有者权益合计 5,812,504,852.53 4,355,406,107,11

资产总计 12,627,356,056,47 9,946,133,942.87 负债和所有者权益总计 12,627,356,056.47 9,946,133,942.87

法足代表人：

经 功 主管会计工作负责人：

溉 '''c.4,, 1 会计机构负责人：赓画

匕兰之户’Lt4戏舅 I 一一．．加．．一刃

母公司利润表

编制单位 会企02表

诀璐三JJ．卜～,~‘一

w7t89,895,033.9336,579, 194.9419,5S6,766.86I10,680,920.37-3,230,507.997,410,234.472,815,600.003,033,869.41｝一｝}}}}

人3314[42, J门『l夕门］J.1月峪

:nU'J吮曰1 2

『卜‘ 介阿

599,348剑,剑7剑7剑、2剑、、.剑、、｝2剑、、『｝}}}4499.457剑,剑3剑1剑、0剑、、.剑、、｝2剑、、『｝}}}032,964剑,剑1剑8剑、2剑、、.剑、、｝4剑、、｝}}}745,052,82、9、、.、、｝5、、｝015,Q13,、 6. 554,723,509.52144,495,100.00-491,288.85126,141,535.15121,3 15,076.9018,259,238.96229,197,373.0929,942,897.62199,254,475.4799,254,475.47

6咬卜l，幼11 0*

勺r

试沁户

七中牡

释 一二三

注 一一一一

十＋

益收 收合

合综 综他

归l她其益 额益拗淇咐搅

镇妇变的、翩剖 号）刹的益端摄岛

厂一小死黔产损刊进融 1"-)rr

护比勃列影耽粼睁类哄分投告 卿科－,.y填｝翻柳域吩黝瞳前御

一沸」号」影额翻啧踵形浓赓佣汾 ．益卿一渺｝潮愉獭限翻垢随呵姗

-': gi1k*t3t: (IIkiJf (.3"-: Ek*'JU1t (UJ?'JW (1"-H-) }uj｝、JI-)

1.2.中‘2.13.4.35.6.I,'.七（-C}

法正1戈表人：

r井厂芍莎飞

｝笠州 l)1J ,,笋、、; I二沈”~．石漏

主管会计工作负责人： 犷井弋汽

巨岁

会计机构负责人：

卜补户‘戒妙l

时

母公司现金流量表

会企03表

单位：人民币元 编制 总公司

l 8AI .000559.3A,.0&5:71101000000I 520.6..1001' 『『一｝}｝一｝8S9,277,02860,001,2168,000,00068,000,00068,000,00054,000,000.54,000,000.15,000,000.74,269,129.39,269,129.35,269,129.13,267,91 3.71,276,528.614.(

I,2尸。,A-522513:1

2O16585,427,082.24488,946,894.425O7S'02465. 71.. 788,879,894.05,1,886,165,807.32,084,79 1,856.44,010,417,879.78237,429,891.6178,000,000.00315,429,891.61-315,429,891.61,3 10,000,000.00745,000,000.00800,000,000.00855,000,000.00325,000,000.0082,352,712.2512,695,000.00420,047,712.25434,952,287.75109,104,516.3628,008,614.65137,113,131.01l

‘勺了乙，、工｝22..1z

Ei

沙陋洲｝ 1、展I 萄责 争补、 簇负 币八盆金乍． 铸现见额页创 计十存加卜 -3 、味、下乙乡郁汁｝十争十 卜月丫巨里汁下 IIt IJ、LIi 目HilOt支价．,J冈JILJ

拐嘛比曰七争J。) ArIll..rIILL主 现见澎那贻搔打金淦金狂憬 、加盗四生淇哪玫澎玖现拍见见贻的的 I门｝士y0 ｝一一一一一一一『一一｝一 lJYilO[HiOt J01th-1IJFj1JJ一一一｝｝一一FE1UA:

ii、一／

,,..．古二．．一．J

司

泛j

“拭犯斌橄霉卞咖

铡仲世“道

恃姻邻铭

00'9气呼O闪时切内

摆娜巾蜕犁棘

侧扮g工ON

90. 11性明O气9的卜叮00'O。石O。d讯份

彩匆怜澎

闭的． 的织苏污万明的

傀么

补

、。夸气＼万

11」｝

1 具

之｛ 众划

0000性寸寸性卜次卜

00. 00性呼寸气卜切N卜工

释得创唱澎御褥览口匆申

的明－N的的子O呢口气明

00。。性寸昆护卜羚叭一

00'O性呼寸气卜试性工

卜呼．峭卜吮呼切性6已

卜寸．价卜诫6。‘功吮工

11．卜01护90吮场明性份

11！卜。工， 90丈峭峭性甘

暇任心峨．．妞哥

粥甘O叫咖

,？。争‘ 工。6卜 。01

}

＼。丫

月曰

价晒卜寻r晒众可l次．卜寡羚吼巴

知！.(!

价切－卜寸份时N气之。功功． 卜寸丈切象城工

卜呼．哟卜丈寸明N拭三

内6．卜N。‘凶性巳工试峭．卜寸丈功闪气公

96. 0次断内性卜卜9 60．价卜气切讯。若8

96'9气6内性卜卜9 60．切卜气们切。石8

彩匆架阳

”袱粥笔调脚

异架长母毋恃沪目

掣狱．叶

瞩少二作版彩令架年．价

（怜鳌嘟）怜积靶堆彩匆架朗．叫

（怜铡概）怜出势排彩匆持拟．【

排姗举仗梢澎御仲连（目）

掣妹．内

旧题求名（褂朗衙）御仲连蕊．闪

彩令架阳澎骥．一

箭求澳震（川）

掣棘．仍

异叫名招彩御仲览袱卞七似参剖．闪

粉出袱辗御仲发．1

祷出令妈吴吠粼种仲连（11)

异劝、沼邹如蜕（-)

异洲得俐粤黔份恃

幂架尽廿扮祷

日侧袭期欲提

国例圳督卞咖｝

；娇，嚎架长母母州

电一

少万之

旧匆睡洲众凶绷象炸酬处她浓月

献曝

一｝

谕创

二Y舶斌举日。咖、州

00-09团子O性的明内

90. 1甚试呼只呼寸。子00'O。‘O。‘峭呼

00. 00性呼甘气卜切性工

00.09沈子O性试佑内

90．

二性明O性9普成00. 0。。若O只O娇甘

下巾梢澎御仲遂写｝长配求长

（赢娜中：

划哥｝婚蠕

或 之户

如介r赶

；.；

匀

》、

、

公蕊

狱念

剖件世”擎

长出孚林

00'9长呼O性讯明哟

梢娜中浙早狱

侧毋明一O闪

90. 1一性的O气98卜杯00. 00。‘O。‘叭呼

彩匆恃出

霭

．． 代似以。暴

二．卜01护

90吮叭峭性呼96.0次拭的性卜卜9 60

．聋气城场。万8 00.09的‘

寸ON‘

娇场内

｝拭帽斌攀日术如和州

90. 11性功O吮98卜拭00. 00。‘O。‘场寸

6哟．娇［6r一6笑‘N寸一

6内．切16减6叹Z艺

闪卜．16气竺呢N一性寸

N卜．东工，寸瑞杯胃子

卞如揭澎御仲连

阅任叱袱“划挤

耀寸O喇咖

汾 卜厂

荟

？。16戮QO： 。艺？的161600 。艺

寸价． 161' 6Qe 闪小甘［寸试． 16一‘ 68闪‘呼工

6内－价工6r东气N艺

明的－内闪卜丙O只QO口寸价．1公拭8性艺

11．卜内性卜告衍寸叭切明．内8卜石9卜声卜

工一． 卜内性卜内卜诫寸场

叭功．

肉的卜石9卜蔺卜

澳霭院求兴

彩匆架年

“袱粥军侧坦

一，伙浦、冰、暴架长母扮怜＂目

理域．叶

瞩少孟件续彩令报阳．阶

（持铡懈）怜澎彰撰彩令艰酬．闪

（特鳌懈）怜澎彰排彩令铸出．一

排既铅仅招澎御仲连（目）

司｝斌．阶

箭求名（瓣鳌嘟）御仲发友．叫

彩令架阳爵骥．一

胃众奥震（川）

掣狱．价

异叫名相澎御仲监吠卞勿州攀鳌．闪

持朔找擎种仲发．一

恃斑么督吴袱澎却仲览（日）

壕劝、梢邻巾浙（-)

（尾写中‘'-，西令擎）纂叫得俐擎聊母恃＂川

幂架尽母毋持＂川

日圈积圳缀浪

圈别眠督卞咖。晨

份毋月＂-

“划哥『犯骡 里

00.09的子O性

功功内

90. 11性功O叹9团卜杯00'O。曰。。卜

O切寸

（纷）脚称创揭澎御幸发

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

江苏高淳经济 发区 发总公司

2016 年度财务报表附注

一、公司的基本情况

（一）公司注册地、组织形式、总部地址和历史沿革

江苏高淳经济 发区 发总公司（以下简称“ 发区总公司”、“本公司”、“公

司”、“企业”）前身系根据南京市高淳县人民政府（高政发【1996] 48号）文件成立

的“江苏省高淳外向型农业资源综合 发总公司”。2006 年8月1日，根据高淳县国有

资产经营（控股）有限公司（高国资经【2006] 53 号文件）将公司名称变更为“江苏高淳经

济 发区 发总公司”。

企业于 2003 年2月28日取得江苏省南京市高淳县工商行政管理局颁发的企业法人

营业执照，注册号为 320125000000990。

截至 2014 年12月31日企业注册资本 45, 000. 00 万元，实收资本 45, 000. 00 万元，

由高淳县国有资产经营（控股）有限公司出资 45, 000. 00 万元，占注册资本 100%。

企业住所为南京市高淳县经济 发区古檀大道1号1幢；法定代表人：张小平。

2003 年2月，企业设立时系江苏省高淳外向型农业综合 发区管理委员会出资组

建。企业申请设立时的注册资本 2, 000. 00 万元人民币，全部为货币出资。此出资事项于

2003 年5月27日业经南京中信会计师事务所审验，并出具“宁信验「20031137 号”验资

报告。江苏省高淳外向型农业综合 发区管理委员会持股 100%。

2003 年11月，根据股东会决议及修订后的企业章程，企业申请增加注册资本3,

500. 00 万元，其中货币出资 1, 800. 00 万元人民币，无形资产出资 1, 700. 00 万元，全部

由高淳县国有资产经营（控股）有限公司出资，增资后企业注册资本变更为 5, 500. 00 万

元人民币，此增资事项于 2003 年11月27日业经南京永信联合会计师事务所审验，并出

具“宁信验字「2003]第112号”验资报告。此次增资后江苏省高淳外向型农业综合 发

区管委会出资 2, 000. 00 万元，占注册资本 36. 36%，高淳县国有资产经营（控股）有限

公司出资 3, 500. 00 万元，占注册资本 63. 64%..

2004 年2月，根据股东会决议及修订后的企业章程，企业货币增资 2, 500. 00 万元

人民币，由江苏省高淳外向型农业综合 发区管理委员会出资，增资后企业注册资本变

更为 8, 000. 00 万元人民币，此增资事项于 2004 年2月19日经江苏兴瑞会计师事务所审

验，并出具“兴瑞验（2003) 第 0630 号”验资报告。增资后江苏省高淳外向型农业综合

发区管理委员会出资 4, 500. 00 万元，占注册资本 56. 25%，高淳县国有资产经营（控

股）有限公司出资 3, 500. 00 万元，占注册资本 43. 75%..

2004 年4月，根据股东会决议及修订后的企业章程，企业增资 4, 500. 00 万元人民

1/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016 年度财务报表附注

币，全部由高淳县国有资产经营（控股）有限公司出资，出资方式为以江苏省高淳职业

高级中学审计后的净资产 4,310.06 万元和本企业资本公积 12. 00 万元及未分配利润

177. 94 万元转增资本，增资后企业注册资本变更为 12, 500. 00 万元人民币，此增资事项

于 2004 年4月30日经南京永信联合会计师事务所审验，并出具“宁信验字〔2004〕第

303号”验资报告。

2004 年，根据高淳县人民政府下发高政发【2004] 65 号文件，企业原股东之一的江

苏省高淳外向型农业综合 发区管理委员会将其持有的本企业全部股份转让给高淳县国

有资产经营（控股）有限公司。至此高淳县国有资产经营（控股）有限公司持有企业

100％注册资本。

2008 年3月，根据股东会决议及修订后的企业章程，企业增资 32, 500. 00 万元，其

中货币出资 9, 500. 00 万元，未分配利润出资 23, 000. 00 万元。全部由高淳县国有资产经

营（控股）有限公司出资。增资后公司注册资本变更为 45, 000. 00 万元人民币，高淳县

国有资产经营（控股）有限公司持股 100%。此增资事项于 2008 年3月17日经南京概元

诚联合会计师事务所审验，并出具“宁概元诚验字（2008) 第 A-009 号”验资报告。

2016 年12月29日，本公司持股股东名称变更，由高淳县国有资产经营（控股）有

限公司变更为南京高淳国有资产经营控股集团有限公司。

（二）公司的业务性质和主要经营活动：

经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：土地 发、经营，招商引进项目，

农业资源综合 发，建筑安装，建材销售，物业管理；基础设施建设；绿化工程施工；

提供劳务服务；道路养护；污水处理工程施工；公共设施配套管理。

（三）母公司以及集团总部的名称

本集团的控股股东为南京高淳国有资产经营控股集团有限公司， 终控制人为南京

市高淳区人民政府。

本公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。

（四）财务报告的批准报出

本集团财务报告的批准报出者为公司的董事会，批准报出日为 2017 年4月16日。

（五）营业期限

公司营业期限自 1992 年8月起长期有效。

二、财务报表的编制基础

2/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

（一）编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布

的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制，并

基于本附注四“重要会计政策和会计估计”所述会计政策和估计编制。

（二）持续经营

本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能

力的重大事项。

三、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财

务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、重要会计政策和会计估计

（一）会计期间

本集团会计期间为公历1月1日至12月31日。

（二）记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

（三）记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

（四）企业合并

同一控制下的合并

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合

并方在 终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2．非同一控制下的合并

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日

以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金

或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中

3/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一

单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对

价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外

收入。

（五）投资性主体

1．投资性主体的判断依据

同时满足下列条件时，属于投资性主体：

(1)该集团是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资

金；(2）该集团的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得

回报；(3)该集团按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

集团属于投资性主体的，通常情况下应当符合下列所有特征：

(1)拥有一个以上投资；(2)拥有一个以上投资者；(3)投资者不是该主体的关联方；

(4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

2．合并范围的确定

作为投资性主体应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围并编制

合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，对其他子公司的投资应当按照公允价值计

量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则应当将其控制的全部主体，包括那些

通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。当母公司由非投资性主体

转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范

围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并按照视同在转

变日处置子公司但保留剩余股权的原则进行会计处理。当母公司由投资性主体转变为非

投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范

围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价。

（六）合并财务报表的编制方法

1．合并范围的确定原则

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

2．合并财务报表编制的原则、程序及方法

4/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按

照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵

销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合

收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东

损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳

入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视

同合并后形成的报告主体自 终控制方 始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权， 终形成企业合并，编制合

并报表时，视同在 终控制方 始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报

表时，以不早于本集团和被合并方同处于 终控制方的控制之下的时点为限，将被合并

方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产

在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重

复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被

合并方处于同一方 终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权

之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、

负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权， 终形成企业合并，编制

合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值

进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之

前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收

益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资

方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报

表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存

收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务

报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取

5/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，

同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当

期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子

公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置

子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与

处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收

益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

3．子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映

在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中

所享有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数

股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其

余额继续冲减少数股东权益。

（七）合营安排分类及共同经营的会计处理方法

合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，作为共同经营中的合营方

确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相

关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的

资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

（八）外币业务和外币报表折算

外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负

债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差

额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资

本化的原则处理外，直接计入当期损益。

2．外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权

益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费

用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有

6/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

者权益“其他综合收益“项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折

算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

（九）现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流

量表之现金等价物系指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为己知金额

现金且价值变动风险很小的投资。

（十）金融资产和金融负债

1．金融资产

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始

确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条

件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出

售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采

用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的

衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将

只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同

所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的

正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理

人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的

现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含

需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混

合工具。

对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损

益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值

与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

7/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图

和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本

进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资

产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的

利得或损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及

未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金

融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价

值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融

资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益

外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原

直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间

按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的

现金股利，作为投资收益计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 本公司的可供出售金融资产按照成本模式计

量。

(2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同

权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

转移给转入方；③该金融资产己转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有

权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对

该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相

应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移

而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而

S/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之

和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

(3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对

其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计

提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未

来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产

价值己恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累

计损失予以转出并计入减值损失。对己确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后

公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以

转回并计入当期损益。对己确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升

直接计入所有者权益。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具

体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依

据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标

准

成本的计算方法

期末公允价值的确定方法

期末公允价值相对于成本的下跌幅度己达到或

超过 50%

！连续12个月出现下跌。

爵取搏币姜麦行对拼 (4Th 芭首告植尚茱爱成药 ｛现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利

｛一鼻器默黯黔瞥Yi糯甲、 ｛价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融 _＿嚎焦是：压用估值技术确定其公允价值。

连续下跌或在卞跌趋势碍续期询发弹王疡幅萝

低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

2．金融负债

(1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债和其他金融负债。

持续下跌期间的确定依据

9/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确

认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金

融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或

损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

(2）其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利

率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价

用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以

现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或己承担的金融负

债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要

价的，但 近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用 近交易的市场报价确定

该金融资产或金融负债的公允价值。 近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类

似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整 近交易的市场报价，以确定该金融资

产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明 近交易的市场报价不是公允价值

的，对 近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。

(3)金融负债终止确认条件

(4）当金融负债的现时义务全部或部分己经解除时，终止确认该金融负债或义务

己解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负

债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，

并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改

的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金

融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

3．金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场

的，以 有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且

有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个

层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输

入值， 后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量

整体而言具有重大意义的输入值所属的 低层次决定。

（十一）套期工具

本集团套期保值业务包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期，套

期保值业务在满足下列条件时，在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动

的抵销结果计入当期损益。

1．在套期 始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指

定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载

10/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期

必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且 终影响企业的损益；

该套期预期高度有效，且符合本集团 初为该套期关系所确定的风险管理策略；

对预期交易的现金流量套期，

将影响损益的现金流量变动风险；

套期有效性能够可靠地计量；

预期交易应当很可能发生，且必须使本集团面临 终

本集团持续地对套期有效性进行评价，

内高度有效。

并确保该套期在套期关系被指定的会计期间

本集团被套期项目对应的套期工具为远期合同／期货合

合同、期货合同、

本集团以合同

分析法（回归分析法）作套期有效性回顾性评价。

（十二）应收款项

本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵

债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债

务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的

可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏

账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规

定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过（且包含）1000 万元的应收款项视

为重大应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提

方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

计提坏账准备

(2）按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称

确定组合的依据

账龄组合

无风险组合

单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应

收款项加上扣除单项计提坏账准备后的单项金额不

重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险

特征组合。 一一．.',．川目．,-~-~．响～ .....~,.,,，一～"~- ..~-~~~~ .‘勺，~

以资产负债表日确定可以收回的应收款项具有类似

的信用风险特征划分组合，如核对一致的关联方的

11/57

同／互换和期权／以及具有远期

互换和期权中一种或一种以上特征的工具。

（协议）主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末以比率

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

组合名称

确定组合的依据

1)

账龄

1年以内

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上

往来款、对政府、政府其相关部门或单位之间以及

｝政府投资的平台企业发生的应收款项、备用金等。

采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

应收账款计提比例（%)

10

20

30

50

0

一10一20

30

50

其他应收款计提比例（%)

无风险组合，本公司一般不计提坏账准备。

(3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 博项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映 ________ ｛其风险特征的应收款项。

坏账准备的计提方法 ｝根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

！计提坏账准备。

（十三）存货

本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、 发产品

和处在 发过程中的 发成本等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进

先出法／加权平均法／个别计价法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法／

五五摊销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈

旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。

库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额

提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按

该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材

料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

（十四）持有待售及终止经营

12/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

持有待售

本集团将同时符合下列条件的非流动资产（不包括金融资产和递延所得税资产）划

分为持有待售：一是本集团己经就处置该非流动资产作出决议；二是本集团己经与受让

方签订了不可撤销的转让协议；三是该转让协议很可能在一年内完成。持有待售的非流

动资产包括单项资产和处置组，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式

一并处置的一组资产以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组通常是

一组资产组、一个资产组或某个资产组中的一部分。

本集团对于持有待售的固定资产，在确认为持有待售时调整该项固定资产的预计净

残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不

超过符合持有待售时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的

差额，作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价

值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认

条件，本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：该资产或

处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况

下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；决定不再出售之日的再收回金额。

符合持有待售条件的无形资产、长期股权投资等其他非流动资产，比照上述原则处

理。

持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取

得的商誉等。

某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资

产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计

量：①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归

为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；②决定不再出售

之日的再收回金额。

终止经营，是指满足下列条件之一的己被企业处置或被企业划归为持有待售的、在

经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

(l）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

(2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部

分。

(3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

（十五）长期股权投资

13/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

确定对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的判断

本集团长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、

的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 重大影响

控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变

，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

共同控制是指按相关约定对某项安排所共有的控制，

过经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

的参与方共同控制的安排。

安排。

合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有的权利的合营

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或

与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为在被投资单位的董

事会或类似权力机构中派有代表，通过在被投资单位财务和经营决策制定过程中的发言

权实施重大影响；本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于

50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决

策，则不能形成重大影响。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，本集团一方面会

考虑本集团直接或间接持有的被投资单位的表决权股份，同时考虑本集团和其他方持有

的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响，如被投资单

位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2．长期股权投资成本确定、后续计量及损益确认方法

以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得

被合并方所有者权益在 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资

的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承

担债务账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足

冲减的，调整留存收益。

以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在 终

控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行

股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差

额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初

始投资成本。

为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用

于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计

入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按

照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发

行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或

回报

并且该安排的相关活动必须经

合营安排是指一项由两个或两个以上

14/57

，作为 原持有的分类为可供出售金融资产的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和

资成本，

综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

改按权益法核算的初始投资成本，其公允价值与账面价值之间的差额，

与按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日 上述计算所得的初始投

以及原计入其他

资产公允价值份额之间的差额，前者大于后者的， 不调整长期股权投资的账面

差额调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 价值；前者小于后者的，

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、

投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。 非货币性资产交换等方式取得的长期股权

一本集团对能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对合营企业

及联营企业的投资采用权益法核算。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，

期股权投资的成本。被投资单位宣告

采用权益法核算时，

价值份额的差额， 不调整长期股权投资的初始投资成本；

资的成本。取得长期股权投资后， 计入当期损益，同时调整长期股权投

和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，

账面价值；投资方按照被投资单位宣告 分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应

投资方对于被投资单位除净损益、

分配以外所有者权益的其他变动，

追加或收回投资时调整长

分派的利润或现金股利确认为投资收益。

初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 初始投资成本小于投资时应享

按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益

同时调整长期股权投资的

减少长期股权投资的账面价值； 其他综合收益和利润

调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公允价值为基础，

额时 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的

按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调

并抵销与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有比例计算归

投资企业的部分的基础上确认投资收益。

3．长期股权投资的变更

对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，

对因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的长期股权投资

制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为

其他综合收益，

础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资分类为可供出售金融资产进行会计处理

的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

本集团对因处置部分股权投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响

处置后的剩余股权分类为可供出售金融资产的

允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

，其在丧失共同控制或重大影响之日的公

原股权投资因采用权益法核算而确认的其

投资成本。购买日之前有的股权投资因采用权益法核算而确认的

在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基

15/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同

的基础进行会计处理；

投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，

务报表时，

权益法核算

在编制个别财 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按

，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余

股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响，分类为可供出售金融资产的，其在丧

失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用

权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（十六）投资性房地产

本集团投资性房地产包括己出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用

权和己出租的房屋建筑物。

本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价

款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建

造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率

计提折旧或摊销。当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性

房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，

则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前

的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益

时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣

除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（十七）固定资产

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管

理而持有的，使用年限超过一年有形资产。

固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备和办公及其他设备，按其取得时

的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，

以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自

行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

16/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协

议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁 始日租赁资

产公允价值与 低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合 固定资产确认

条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值； 不符合固定资

产确认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定

资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当

期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

一｝

一

一备

J一一

｝一设

拐一物｝一一

他

类一娜一备一备一期

一建一设一设一及

一屋一输一子一公

一房一运｝电一办

析 ftI(处鬓＿燕廿叁填* (%) ；年折旧率（%) 序号

房屋建筑物

运输设备

电子设备

办公及其他设备

20-50; 一一―一＿礴－ 5-12}

3-10!

3-10:

3-5;

3-51 一～一卜一扣

3-51

3-5{

1. 90-4. 85

7. 92-19. 40

9. 50-32. 33

9. 50-32. 33

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行

复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固

定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

金额计入当期损益。

（十八）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择

权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁

始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁

期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁 始日的 低租赁付款额现值，几乎

相当于租赁 始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有

本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁 始日租赁资产公允价值与 低租

赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属

于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。

未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采

用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得

租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时

能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计

提折旧。

17/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

（十九）在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工

费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价

值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当

资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，

按估计的价值结转固定资产，次月起 始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定

资产原值差异进行调整。

（二十）借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇

兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支

出已经发生、借款费用己经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建

或生产活动已经 始时， 始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可

使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支

出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定

资本化金额。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者

生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资

产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新 始。

（二十一）生物资产

公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。

生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税

费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖或养殖的消耗

性生物资产（育肥畜）的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等

必要支出；自行繁殖的生产性生物资产（产畜）的成本，包括达到预定生产经营目的

（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营

目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或

出租）；计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生

物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的

18/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、

期损益。 饲养费用等后续支出，计入当

公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，

计入相关资产的成本或当期损益。 按期计提折旧，并根据用途分别

公司在年度终了对产畜（其他）的使用寿命、

发生改变，则作为会计估计变更处理。 预计净残值和折旧方法进行复核，如

有确凿证据表 明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，

使消耗性生物资

可收回金额低于账面价值的差额， 按照可变现净值或

益。当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，

的跌价准备金额内转回，

提，不再转回。

对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为加

权平均法（或其他方法）；生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确

定；生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

余额计入当期损益。

（二十二）无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本

计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投

资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定

价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其

他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中 短者

分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，

如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产

的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用

寿命并在预计使用寿命内摊销。

（二十三）长期待摊费用

公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，

产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，

计提生物资产跌价准备或减值准备， 并计入当期损

并在原已计提

转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计

19/57

使以后会计期间受益，

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1

该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能

则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

本集团的长期待摊费用是指己经支出，

年以上（不含1年）的费用，

（二十四）非金融长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、

表明资产可能发生了减值， 进行减值测试。

难以对单项资产的可收回金额进行测试的，

资产组组合为基础测试。

的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，

对商誉和使用寿命不确定的无形资产，

均进行减值测试。

本集团将

使用寿命有限

无论是否存在减值迹象，每年末

以该资产所属的资产组或

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，

述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 其差额确认为减值损失，上

资产的可收回金额是指｛ 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高若

出现减值的迹象如下：

1．资产的市价当期大幅度下跌，

的下跌；

其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计

2．企业经营所处的经济、 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在

近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响；

3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高， 从而影响企业计算资产预计

未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；

4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体己经损坏；

5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效己经低于或者将低于预期，

造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）

7．其他表明资产可能己经发生减值的迹象。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。

组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面

商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产

确认相应的减值损失 。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商

再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所

低减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

（二十五）职工薪酬

如资产所创

预计金额等；

减值测试时，

誉的账面价值，

20/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

杏集团的职工薪酬是‘旨本集团为获得职工提供的”及务或解除劳动关系而给予的各种 的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、

团提供给职工配偶、子女、受赡养人、

工薪酬。

辞退福利和其他长期职工福利。本集

已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职

‘俘期薪酬，是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需

薪酬具体包括： 职工工资、奖金、津贴和补贴，

和生育保险费等社会保险费，住房公积金， 工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，

非货币性福利以及其他短期薪酬。

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的的短期薪酬确认为负债，

职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。

按照公允价值计量。

2.离职后福利，是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集团解除劳

种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。

本集团的设定提存计划，

业保险以及企业年金等，

数和比例计算应缴纳金额，确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。

本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于

职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设

～ 定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资

产。设定受益计划存在盈余的 ，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者

计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务， 包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个

月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活

公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综

益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时， 按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者

的差额，确认结算利得或损失

3．辞退福利，是指本集团在职工劳动 合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为

鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿 。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，

但未来不再为本集团提供服务， 不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具

有辞退福利性质的经济补偿的， 如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比

照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。

职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本集团的短期

职工福利费，医疗保险费、工伤保险费

短期利润分享计划，

并根据

短期薪酬为非货币性福利的，

是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失

在职工为本集团提供服务的会计期间， 按以当地规定的缴纳基

21/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁

减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时

两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实

质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当

的折现率，以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。

4．其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪

酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存

计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益

计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负

债或净资产。在报告期末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列

组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长

期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。

（二十六）应付债券

本集团应付债券初始确认时按公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额。后

续按摊余成本计量。

债券支付价格与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按实

际利率法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。

（二十七）预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相

关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义

务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的 佳估计数进行初始计量，并综合考虑

与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，

通过对相关未来现金流出进行折现后确定 佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的

账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前 佳估计数。

（二十八）收入确认原则

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和

建造合同收入。

1、收入确认原则如下：

22/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

留通常与所有权相联系的继续管理权、 本集团既没有保

额能够可靠地计量、 相关的经济利益很可能流入企业、相关的己发生或将发生的成本能

确认销售商品收入的实现。

(2）本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、

流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，

百分比按已完工作的测量确定；

日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工

本预计能够得到补偿的，

入，并结转已鲜分味的聋 各成本

成本预计全部不能得到补偿的，

收入。

(3)与交易相关的经济利益很可能流入本集团、

认让渡资产使用权收入的实现。 收入的金额能够可靠地计量时，确 －

加司j月声日」

2、收入确认的具体方法：

(1)本集团在己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、

也没有对己售出的商品实施有效控制、收入的金

够可靠地计量时，

与劳务相关的经济利益很可能

确认劳务收入的实现。在资产负债表

提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成

按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收

；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务

将己经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务

本公司的营业收入主要包括资产回购收入、平翌

政策如下：本公司与相关政府部门签订资产回购协议

产回购协议的要求将资产交付给客户， ，将建造完成的公路等资产按照资

并 具发票时确认销售收入。

（二十九）建造合同

本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实

际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完 成合同尚需发生的成

本能够可靠确定时，于资产负债表日按完 工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完

工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够

收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不

可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。

本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收

入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。

（三十）政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集

团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨

付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够

23/57

本集团的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 其中，

府补助；与收益相关的政府补助， 用于购建或以其他方式形成长期资产的政

政府文件中未明确规定补助对象，

六相关的政府补助，是指本集团取得的、

是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果

本集团按照上述区分原则进行判断。

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量

值计量，公允价值不能可靠取得的， ；政府补助为非货币性资产的，按照公允价

按照名义金额（1元）计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，

期损益。与收益相关的政府补助，

收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；

直接计入当期损益。

（三十一）递延所得税资产和递延所得税负债

本集团采用资产负债表债务法核算所得税。

1．递延所得税资产或递延所得税负债的确认

确认为递延

用于补偿已发生的相关费用或损失的，

并在相关资产使用寿命内平均分配计入当

用于补偿以后期间的相关费用或损失的，

(1）本公司在取得资产、负债时确定其计税基础。

比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产 本年公司于资产负债表日，分析

、负债的账面价值 时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，本公

时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

(2)递延所得税资产的确认依据

①本公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限

！认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳

所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额

差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 以及在可抵扣暂时性

②对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，

抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 公司以很可能获得用来抵扣可

确认相应的递延所得税资产。

③资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。

能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，

产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额予以转回。

如果未来期间很可

则减记递延所得税资

(3)递延所得税负债的确认依据

本公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但

不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税

所得额所形成的暂时性差异。

2．递延所得税资产或递延所得税负债的计量

24/57

付的价格计量公允价值。以公允价值计量相关资产或负债时，

资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易； 市场参与者在计量日出售

出售资产或者转移负债的

产或负债的 有利市场进行；

有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，

采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利

假定该交易在相关资

声．,,,

,J

月

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，

预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司根据税法规定按照

(1)适用税率发生变化的， 公司对己确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行

除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所

外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。

(2)本公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，

务的预期方式相一致的税率和计税基础。 采用与收回资产或清偿债

(3)本公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

（三十二）公允价值计量

1．公允价值初始计量

本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债，

场参与者在计量日发生的有序交易中，

重新计量，

考虑该资产或负债的特征，采用市

出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支

益 大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于

佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于 佳用途的其他市场参与

者产生经济利益的能力。

2．估值技术

本集团以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用

数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，

在应用估值技术时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或

取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

3．公允价值层次划分

本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的 低层次决定公

允价值计量结果所属的层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在

活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以

持续提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接

或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

（三十三）金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法

25/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

金融资产发生转移的，根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情

的，终止确认相应的金融资产；

资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不予终止确认；

根据对该项金融资产控制的涉及 程度决定是

融资产控制的， 未放弃对该项金

额，计入当期损益， 转移所收到的对价与相应的账面价值的差

一并转入当期损益；

值在终止确认部分与未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允

后的账面价值作为基础比照整体转移对部分转移的部分进行处理

的，将收到的对价确认为一项金融负债。 。不符合终止确认条件

价该组成部分的经营成果， 、发生费用；本集团管理层能够定期评

部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似

并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，

例在不同的分部之间分配。

五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

（一）会计政策变更及影响

本集团的会计估计未发生变更。

（二）会计估计变更及影响

本集团的会计估计未发生变更。

（三）重要前期差错更正及影响

本集团前期不存在重要的差错。

六、税项

1．主要税种及税率

________＿让越丛姆＿ ____ ＿一 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣

26/57

17%

税率

没有转移且保留了相关金融

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 既没有转移也没有保留相关金

否终止确认： 放弃了对该项金融资产控制的，终止确认该项金融资产；

相关负债。金融资产符合整体终止确认的，

按照对其继续涉入该项金融资产的程度确认有关金融资产 ，并相应确认

原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允价值累积变动额，也

满足部分转移终止确认条件的， 将涉及转移金融资产整体的账面价

（三十四）分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、

部为基础确定报告分部并披露分部信息。

内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分

经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组

成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入

以决定向其配置资源、评价其业绩；本集团能够取得该组成

的经济特征，

共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比

七『‘

．口『d．

口通飞』、

J

l

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

税种

计税依据

！税率

营业税

城市维护建设税

教育费附加

企业所得税

暨当塑叁连彝担丝雄巫叁质的全题寸夏一＿ 营业税计税额

按实际缴纳的流转税

按实际缴纳的流转税

｛应纳税所得额

3%、 5%

5％一

既

25%

2.税收优惠及批文

本集团无税收优惠及批文。

七、合并范围

集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。

（一）子企业情况公司

序号

企业

名称 级次

企业

类型

注册

地 业务

性质

高淳县新区置业

有限公司 一级 有限责

任公司

南京高

淳

南京高

淳

；房地产 发、销售；房屋租赁；建筑

｝工程、市政工程、园林绿化工程、钢

！结构工程、地基与基础工程施工；提

！供劳务服务；物业管理；建筑材料、｛机械设备销售。

！高淳县新区市政

02｝工程有限责任公

｝司

一级 有限责

任公司

南京高

淳

南京高

淳

市政公用工程施工总承包；建筑工程

施工总承包；道路施工及养护；绿化

工程施工及养护；管道施工及维护。

（依法须经批准的项目，经相关部门

批准后方可 展经营活动）

03｝高淳县新区人力

！资源有限公司 一级 有限责

任公司

南京高

淳

南京高

淳

许可经营项目：境内职业介绍服务。

一般经营项目：人力资源应用与管理

咨询；劳务派遣。

27/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

序号

企业

名称 次

级

企业

类型

注册

地 业务

性质

04｝高淳县创富投资

｛有限公司 一级

l有限责

｛任公司

（法人

独资）

南京高

淳

南京高

淳

许可经营项目：无。一般经营项目：

创业投资、创业投资咨询、企业管理

服务。

｝南京市高淳区东

05｛部新城建设发展

｛有限公司

一级箕有馥贵 药存弓、沟

高

京

南

淳

｛市政工程、房屋建筑工程、道路工

｛程、土石方工程、市政基础设施建设

！及运营管理、养护服务；装饰工程施

南京高｛工；园林绿化服务；商业管理、物业

淳｛管理、展览展示服务；企业形象策

｛划；房屋租赁。（依法须经批准的项

｛目，经相关部门批准后方可 展经营

i活动）

勺．d月

冲护‘目

口口

南京紫金（高

淳）科技创业特

区创业服务中心

有限公司

！南京市高淳区滨

07｛湖建设发展有限

｛公司

有限责

任公司

（法人

独资）

有限责

任公司

许可经营项目：无。一般经营项目：

高新技术项目 发；资产管理服务：

｛工商代理服务；投资管理；自有房屋

；租赁；商业信息咨询；建筑安装工程

！施工；物业管理。

l城市建设项目规划、设计、运营；高

｛新技术产业投资、 发、技术服务及

｛咨询；高新科技企业孵化；投资管

｛理；市政基础设施建设、租赁、委托

｛经营及养护；建筑安装工程施工；物

｛业管理；房屋租赁；经济项目 发；

！劳务派遣（须取得许可或批准后方可

！经营）；人才交流服务。（依法须经

｝批准的项目，经相关部门批准后方可

展经营活动）

一级

一级 南京高 南京高

淳 淳

南京高 南京高

淳 淳

高淳县新区弘业

物业管理有限公 二级 有限责 南京高 南京高！许可经营项目：无一般经营项目：物

司

任公司 淳

淳！业管理。

南京市高淳区东 一级；有限责！南京高｛南京高｝新农村建设项目投资；房屋建筑工

28/57

序号

01一02

一03 .04

南京高 南京高

淳 淳

实收 持股

资本 比例

5,000.00{99.00%

7,000.00;99.86%

注册

地

接

缩

地

一淳

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

序号

企业

名称

部新农村建设发

展有限公司

烤一―

南京紫金（高

淳）科技创业特

别社区建设发展

有限公司

级次｛

！任公司

{（法人

｛独资）

一级 有限责

任公司

业务

性质

程、道路工程、土石方工程、基础设

施工程施工及咨询服务、养护服务；

装饰工程施工；园林绿化服务；物业

管理；自有房屋租凭服务。（依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方

可 展经营活动）

高新技术产业投资、 发、技术服务

及咨询；高新科技企业孵化；投资管

理；市政基础设施建设、租赁、委托

经营及养护；城市 发；建筑安装工

程施工；物业管理；房屋租赁；经济

项目 发、技术 发；劳务派遣（不

含涉外）；人才交流服务；城市建设

项目规划、设计、运营。（依法须经

批准的项目，经相关部门批准后方可

展经营活动）

续上表：（单位：万元）

企业名称

高淳县新区置业有限公司

高淳县新区市政工程有限责任公

投资额｛取得方式

4,950.00｛自行成立

6,990.00｛自行成立

50.00!80.00%{80.00%{40

5,000.00:100.00%1 100.00%{5.000

享有的

表决权

99.00%!

99.86%{ ！司

：高淳县新区人力资源有限公司

高淳县创富投资有限公司

60.00%

100.00%

：南京市高淳区东部新城建设发展）

l有限公司 ｛

｛南京紫金（高淳）科技创业特区；

｛创朴服各中心有限公司 ：

58,000.00{60.00%

2,000.00 100.00%

34,800.00｛自行成立

2,000.001自行成立

南京市高淳区滨湖建设发展有限

公司

高淳县新区弘业物业管理有限公

司

30,000.00{51.00%

51 .00%}15,300.00｛自行成立

80.00{100.00%{100.00%{80.00）自行成立

29/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

序号 企业名称

南京市高淳区东部新农村建设发

展有限公司

南京紫金（高淳）科技创业特别

社区建设发展有限公司

投资额｛取得方式

缨＿笠＿理＿些＿缨牲 21,000.00 梢行成“

,45,000.00;52.22%}52.22%{23,500.00｛自行成立

实收 持股 享有的

资本 比例 表决权

（二）本年新纳入合并范围的主体情况

1. 2016 年度新增加纳入合并范围的主体情况

公司名称

南京紫金（高淳）

建设发展有限公司 漏丽瘾、一塑鲤一！一，丝产一｛一井卿，一井一鲤 52.22%}757,159,016.90}4,423,321.31

A、合并财务报表重要项目的说明

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，货币单位为人民币元。

（一）货币资金

．货币资金余额情况

项目

合计

2016年12月31日

折合人民币

60,869.51{

,957,458.48

1,000,000.00 1~

062,018,327.99

2015 年12月31

折合人民币

__68,26旦.54

__313,943,986.19_

367,000,000.00

681,012,254.73

现金

银行存款

其他货币资金 620

2．货币资金年末使用受限制状况

项目

金额

使用受限制的原因

其他货币资金

340,000,000.001

注 1 合计

340,000,000.00{

注1：其他货币资金中本公司为 具银行承兑汇票而存入银行的保证金存款金额为

240,000,000,00元，本公司购买的理财产品金额为100,000,000,00元。

（二）应收账款

30/57

账面余额

金额

837,545.11

21,675.67

41.785.10

6,101.741

907,107.62{100

坏账准备l

2,167.57

12,355.11

闷j『7

矛一

nU

八O

一

八O｝

几口

月q

一n

U

比例（%)

2.39

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

2016年 12月31日

2015 年 12月31 日

类别

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

单项金额重

大并单项计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险

特征组合计

提坏账准备

的应收账款！

(1)账龄分）

析组合｛

(2）其他组！ Z肠 ：口 i

单项金额虽！

不重大但单｛

项计提坏账｛

准备的应收｛

账款 ；

合计 ｛

金额｛比例（%)｛金额

907,107.62 1 100.00{12,355.11

907,107.62

100.00 112355.11

907,107.62

100.00;12,355.11

比例 (%) ｛金额

36;1,078,709.13

36;1.078.709.13

ft(%) ！金额

100.00

100.00

~-1～一～~~～一气一一一一

36{1,078,709.13{100.00

比例 (%)

1．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

(1)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

{______2016主 12月31月＿ j____ 账龄

1年以内

1-2年

2-3年

3-4年

合计

2015 年12月31日

账面余额｛

丁丽 (%)一｛坏账准备

:100.00{

金额

1,030,822.29

41,785.10

6,101.74

078.709.1 3

2．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

欠款年限 债务人名称

扛燕少达国主鱼堰亚燕工程直腥全司止

江苏运时数据软件股份有限公司！

南京市高淳区城建测绘队

中交二公局二公司

南京中讯微传感技术有限公司

合计

与本公司

关系

客户

客户

客户

客户

客户

欠款金额

555,379.18

180,000.00

102,165.93

21,667.00

11 .913.04

871,125.15

占应收账款

总额的比例

(%) 23｝麒一26一39一31{03

日｝O。｝,}

2一

1｝舟匕

6

一，

一1

｝一

一翔

『．『一

：．一州川一O

乙

【

n口｝

}｝一11

一9

目｝

1工

一

11一

11}

｝一

31/57

2016年12月

账面余额

比例 ｝坏账准备 (%)

46.92

100.00

一08一58一48一

一乃O『月咔一月咔一

197,422,16 172,550,60

{50,807,26

420,780,032.14

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

3．本集团无收回或转回的坏账准备。

4．本集团无实际核销的应收账款。

5．本集团无由金融资产转移而终止确认的应收帐款。

6．本集团无应收账款转移且继续涉入形成的资产、负债的金额。

（三）预付款项

1．按账龄列示的预付款项

2015 年12月31日

一．80；一

加一．58i一

姗一．94j

账龄

1年以内

l-2年

2-3年

3-4年

合计

金额

916,715,461 1 95,447,94乏

172,378,054

50,726,538

比例

(%)

68.65 14.64

12.91

3.80

100.00

坏账准备犷－

账面余额

金额！

2．按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款情况

单位名称

与本公司关系l欠款金额

欠款年限

未结算原因

南京环达装饰工程有限公司 供应商 422,000.000.00 1年以内：

422,000.000.00 工程未结算

新兴发展江苏投资管理有限

公司高淳分公司

江苏银豪房地产 发有限公

司南京分公司

江苏省电力公司高淳县供电

公司

北京华力创通科技股份有限

公司

供应商

供应商

供应商

供应商

189.900.000.00

150.059000.00

53,311.953.44

35,000,000.00

1y

161,000,000.00; 1-2

｛年：81,000,000.00; 2-3

！年：47,900,000.00

!I年以内：

!142,059,000.00;

】1一年：8,000,000.00;

!1一年：34,067,663.44;

{2一年：19,244,290.00

!3年以上：

135,000,000.00

工程未结算

工程未结算

工程未结算

工程未结算 ～一王一～一

合计

850,270,953.44

（四）其他应收款

32/57

2016 年12月

账面余额｛

金额 比例 (%)

日

金额

203,272,304.16{

40,734,471.02{

1,365,150,388.10

2016 年12

账面余额

341{761

44

100.00

58.09

25.04

5.73

42

100.00

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

3,135,849,847.98 1 65.28

类别

单项金额

重大并单

项计提坏！

账准备的！

其他应收l

款 ！

按信用风：

险特征组！

合计提坏｛

账准备的；

其他应收；

款 ｛

(1）账龄｛

分析组合｛

(2）无风：

险组合｛

单项金额｛

虽不重大l

但单项计：

提坏账准：备的其他！

31日

坏账准备

金额｛ 比例 (%)

2015 年

账面余额

金额｛比例

1,292,767,572.56;75.38

12月31日

比例 (%)

4,804,028,620.00

1,668,178,772.02

100.00;63,521,62586

34.72)63,521,625.86

一0

乙

一

OJ

一月

峪

一O动

一月．

卫

『八」

1,714,969,734.75 1 100.00 1 35,519,034.85{2.07

422,202,162.19 1 24.62{35,519,034.85;8.41

应收款

合计

4,804,028,620.00 1 100.00;63,521.625.86

1,714,969,734.75;100.00;35.519.034.85

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

(1) 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄

1年以内

1-2年

2-3年

3-4年

4-5年

5年以上

合计

22,412,313.80

12,664,465.55

23,944,829.39

668,178,772.02

;245,273,801.91

20,252,577.92!105,714,082.40

6,865,494.20 1 24,191,042.05

6,126,491.57!15,044,757.58

6,332,232.78{25,964,974.66 －一＿一落一－一＿-

23,944,829.39{6,013,503.60

63,521,625.86!422,202,162.19

坏账准备

13,271,408.24

838,208.41

2,413,427.27

12,982,487.33

6,013,503.60

35,519,034.85

坏账准备

2015 年

账面余额

金额！

12月31日

比例 (%)

本集团无收回（或收回）的坏账准备。

本年度无实际核销的其他应收款。

33/57

221,853,045.121

6,599,393,560.12

765

9,586,869,204.24

2016 年12月31日

4.268 ~~~~ ＿耘～

954.721

22,024,000.00

4,000,000.00

66,015,715.07

40,613,726.46

1,101,200.00

1,101,200.00

47,308,425.00

186,433,221.25

项目

企业所得税

营业税

土地增值税

土地使用税

房产税

城市维护建设税

教育费附加

耕地占用税

合计

2015 年12月31日

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

4．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

债务人名称 与本公司关系｝欠款金额 款项性

｛质

占其他应收款

总额的比例（%)

江苏高淳经济 发区管理委员会

南京淮瑞建设工程有限公司

南京市高淳区鑫业房屋有限公司

南京市高淳区大众房屋征收服务有

限公司

南京市高淳区土地储备中心

非关联方｛ 676,288,882.11 1 往来款

非关联方； 629,800,000,00｛往来款

一才子竺｛一 350,000,一 000.一 00 1 壁整－

＿梦塑：242,200,000._00 竺竺 非关联方

92,200,000.00 ！往来款

14.30

13.32

7.40

5 .12

合计 一「一－----－一人990,488,882.11一盲一

5．本集团无由金融资产转移而终止确认的其他应收款。

6．本集团无其他应收款转移且继续涉入形成的资产、负债的金额。

（五）存货

1．存货分类

{2016年12月31日 ｝ 2015 年12月31日

42.09

项目

账面余额 跌价 账面价值

账面余额 跌价l账面价值

准备

准备！

土地整理成本

工程施工

土地资产

合计

（六）

1,221,853,045.12

6,599,393,560.12!

1,765,622,599.00:

9,586,869,204.24:

4,500,551,628.67

1,092,780,420,00

6,839,777,498.03

1,246,445,449.36

4,500,551,628.67

1,092,780,420.00

6,839,777,498.03

246.445.449.36 一一J～一一之

其他流动资产

34/57

（七）可供出售金融资产

1．可供出售金融资产分类情况

狙＿_2016鱼12星 31 H

项目

可供出售金融资产

按成本计量

合计

濒一『

一』｛000.00

顺一

塑

柳

800

l，一38一

38一

38

减值

准备 账面价值

38,800,000.00

38,800,000.00

38,800,000.00

长期股权投资分类列示如下

项目 2015年12月31日l本期增加

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

2015 年12月31日

值

备

减

准

账面余额

46,800,000.00

46,800,000.00

46,800,000.00

账面价值

}46,800,000.00

{46,800,000.00

46,800,000.00 2．可供出售金融资产明细情况

单位名称

2016 年12月31日

2015 年12月31日

南京市高淳区中小企业信用担保有限公司

高淳新区湖滨资产管理有限公司

南京高淳科技创业中心有限公司

南京盛凯特种纸材有限公司

南京腾楷网络股份有限公司

东西南北信息科技有限公司

江苏翠波新能源发展有限公司

合计

10,000,000.00

12,800,000.00 1

2,000,000

2,000,000

38,800,000.00

10,000,000.00

10,000,000.00

2,000,000.00

8,000,000.00

12,800,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

46,800,000.00

加一

00

（八）长期股权投资

长期股权投资

其中：对子公司的

投资

对合营企业的

投资

对联营企业的

投资

241,945,001.59!16,006,581.06!156,215,013,50 101,736,569.15

减：减值准备

合计

285,045,628.48'16,006,581.06,156,215.013｛石一｛

144,837,196.04

本期减少｛ 2016 年12月31日 一－－一―一于－－一―－一一一

!144,837,196.04 -－一―一奢－一―-－一－一

;43,100,626,89

35/57

｛本期增加

茸 毛

本期减少｛ 2016 年12 月31日

43,100,626.89

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

2．长期股权投资明细列示如下：

被投资单位名称

江苏省高淳职业高级i

中学（注1) {

高淳县新区土地 发l

有限责任公司 l

南京紫金（高淳）科｛

技创业特别社区建设！

发展有限公司 l

南京梦宇三维技术有）

限公司 ｛

南京高淳湖滨新农村；

建设发展有限公司！

南京平衡创业投资基！

金中心（有限合伙）! 41 .60%

江苏千人计划产业投｛

资基金合伙企业（有｛

限合伙） :

初始投资额｛ 2015 年 12 月31日

43,100,626.89{43,100,626.89

450,000.00{449,536.45

235,000,000.00;153,943,641,80

10,000,000.00;9,555.241.78

78,000,000.00;77,996,581.56

10,000,000.00

6,000.000.00

449.536,45

153,943,641.80

787,389.90{8,767,851.88

41,752.40 1 77,954,829.16

10,000,000.00:992,692.95 9,007,307.05

6,006.581.06 6,006.581.06

投资

比例

100.00%

39.13%

52.22%

33.33%

30.00%

24. 24%

一主－一熟一一－－一－一 合计

382,550,626.89!285,045,628.48{16,006,581.06 156,215,013.50{144,837,196.04

注1：公司对“江苏省高淳职业高级中学”的投资详见附注一中介绍。

3．长期股权投资减值准备

截止 2016 年12月31日，不存在长期股权投资减值情况。

4．除江苏省高淳职业高级中学的投资变现及投资收益汇回存在重大限制外，其他公司的

投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。

（九）投资性房地产

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产列示如下二

项目毅

吕只）竺年12月”‘日｝ 2015 年‘2月“‘日！2016 年‘2月3‘日｛20巧年12月31日

土地使用权l

合计 ｛

180,996,120.00

180.996.120.00 一＋,

nU

一nU

996

，一996,

80一80

801,913,300.00

801,913,300.00

657,418,200.00

657,418,200.00

注1：本公司投资性房地产评估值系根据出具的评估报告确定。评估单位：北京北方亚

事资产评估有限责任公司，报告号：北方亚事评报字〔2016」第 01-174 号和北方亚事评报字

历史成本

评估值

36/57

30,655,497.38 10,235,809.87

14,763,592.42{5,656,095.09

103,723,280.04{7,886,354.87 6.174.944.93 6,930,518.80{11.703 136,418,773.49

129,765.57

4,754,900.88{

6,281,611.11}148,395.23

6.510.259.30; 5,848,364.63 】 5,853,799.00;3.751.306.82

2,742,587.50

名一 l

7.653.803.50

3,611,356.68

5,167,204.86

810,925.34

;11,036,582.40

{1,098,827.71

3,611 356.68 1 810,925.34;1,098,827.71 1 432,517.78

4.754 900.88;129,765.57{6,281,611.11!148,395.23

j 一

一

一二一

内～－一～于～-~～一一～，一浦

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

仁 2017〕第01一132号。

（十）固定资产

项目

固定资产增减变动情况

！房屋及建筑｛

｛物｛ 运输设备 电子设备｛办公设备｛其他设备 合计

一、账面原值

1.2015年12月31日

2．本期增加金额

(1）外购

一3．本期减少金额！

(1）处置或报废｛

(2）其他转出 ！

4. 2016 年12月31日｝

二、累计折旧 ｛

1.2015年12月31日！

2．本期增加金额｛

一（(1）计提 ；

3．本期减少金额！

(1）处置 l

(2）其他转出 ｛

4. 2016 年 12 月 31 日 l

三、减值准备 ｛

1.2015年12月31日！

2．本期增加金额！

(1）计提 ！

3、本期减少金额｝

_(1) 处置 ｛

(2）其他转出 ｝

4. 2016 年12月 31日｛

四、账面价值 ！

)583,406.08 1 202,410.70 :－一―一一

10,235,809.87{248,355.00{14,763,592.42

248,355.00

.50{166,037,964.74

.35!1.284.661.13

35!1,284,661.13

30,903,852.38

248.35500

28,917,940.53

7,103,049.51

7,103,049.51

11,314,672.

129,765.

11,184,907.22

24,706,317.25

{113,959,089.91 7,551,303.79 20,736,126.65

583,406.08

202410.70

12,528,617.89{11,262,826

57,996.00

440,848

57.996.00

440.848

5,656,095.09

OU

一，才一

7,}

'J}

.

.J，少夕

，

37/57

2015 年12月31日

递延所得！

税资产／负债｛

8,879,758.71!

8,879,758.71!

8,879,758.71 】

119,105,520.00;

119,105,520.00{

119,105,520.00

可抵扣／应纳税暂

时性差异

35,519,034

35,519,034

35,519,034.85

476,422,080.00

476,422,080.00

476,422,080.00

一二J

一

只U』

一几O一

八己｝

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

1.2016 年面价值

2. 2015 年面价值

房屋及建筑

物

97,213,020.74

106.305.286.41

电子设备 ）办公设备｛其他设备

合计 l

321,145.93

3,179,211.98{8,961,087.35!111,712,456.24

9,699,544.25{9,061,433.62'9,669,661.00!137,120,赢三）

运输设备

2,037,990.24

2,384.098.93

项目

12月31日账

12月31日账

（十一）递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

12月31日

｝可抵扣/应纳税暂

！时性差异

项目

递延所得税资产

资产减值准备

合计

递延所得税负债

投资性房地产公允价值变

动

合计

2016 年

递延所得

税资产／负债

15,883,495.27

15,883,495.27

15,883,495.27

55,229,295.00

155,229295.00

155,229,295.00

63,533,981

63,533,981

63,533,981

620,917,180.00

620,917,180.00

620.917.180.00

03j一

些献

（十二）资产减值准备明细表

项目

坏账准备

合计

2015 年12月31日

35,519,034.85!

35,519,034.85;

本年增加；

28,014,946.18

28,014,946.18

转回

本年减少

！其他转出 2016 年12月31日

63,533,981.03

63,533,981.03

（十三）应付票据

类别

2016 年12月31日

2015 年12月31日

银行承兑汇票

520,000,000.00

515,600,000.00 合计

520,000.000.00 515,600,000.00

截止报告期末无到期未支付的应付票据。

（十四）应付账款

应付账款列示

项目

1年以内（含1年）

1-2年（含2年）

2-3年（含3年）

3-4年（含4年）

2016 年12月31日

167.826.332.37

155,569,495.74

327,644,907.33

130,810,118.75

38/57

2015 年12月31日

305,170,426.99

497,652,586.43

205,589,118.75

51.00

696.00

213.82

000.00

9.67%

6.80%

4.77%

152.78 64.27%

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

项目

4-5年（含5年）

5年以上

合计

趾 2016生12月31＿旦

!51 犷―－一－一－－一―-

}___________ ＿二卫1旦,820. 786,664,725.

2015 年12月31日

4,813,820.05

05{ ～一一字一～- 24{ .013,226,003.22

2．本账户期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%)表决权股份的股东单位款项。

3．本集团账龄超过1年的应付账款为工程款，因工程工期较长，尚未决算。

4．期末应付账款余额前5名单位情况：

单位名称

南京武家嘴建设有限公司

南京盛嘉建筑安装工程有限公司

南京凯盛建设集团有限公司

南京环盛建设工程有限公司

南京兴业建设有限公司

合计

金额

226,946.547.33;

111,494,695.63

176,096

53,501

37,550

505.589

性质！占期末应付账款余额的比例

工程款

28.85%

工程款

14.17%

（十五）预收账款

预收账款列示

项目

1年以内（含1年）

1-2年（含2年）

2-3年（含3年）

3-4年（含4年）

4-5年（含5年）

5年以上

合计

2016年12月31日

43,627,477.

125,250,363.

360,075.844.45

2015 年12月31日

52,788,163.95

47,500,918.50

50,950,776.50

54,497,228.18

68,249 080.02

373,986,167.15

50一50一18一02一

Q〕『八O｝。U一（日』一

.91一77

一22一081}

鲤卿

竺塑

27一40一54}68

，一

2．本账户期末余额中无持本公司5%以上（含5%)表决权股份的股东单位款项。

3．本集团超过1年的预收账款为预收的土地款，土地整理尚未 发结束，故未结

转

4．期末预收款项余额主要单位情况：

单位名称

福特汽车研究测试（南京）有限公司

金额

62,024,000.00

占期末预收款项余额的比

例

17.23%

性质

土地款

39/57

一．95一

．45一

99一

.43一．00

一．08一

32一46

营业税

企业所得税

城市维护建设税

房产税

教育费附加

土地增值税

土地使用税

耕地占用税

增值税

合计

8,409,704.45

3,398了86.71

900,851.48

21,600.00

551623.50

14,560

13,297,126.

-43,590,734.16

-2,693,938

-1,699,170

-35,351,038

-4,000,000

-59,877,591

-31,713,885.00

-180,974,757.06

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

单位名称

＿红菱奎履成食晶矍世直矍兮包＿

＿重享高鹏投鱼直胆全见＿__

＿吏京趣南贵嚼翼备直腥全灵＿__

_＿直建些丽堑趁料有胆全包＿___ ＿重享市海本寥县直lL全包＿ ___ 江苏统一企业有限公司

重烹声蕉炸牛雯件侧垦登可＿__

南京冠盛汽配有限公司

＿直衫婀堑竺料旬退胡＿____ 合计

金额

{33,146,520.00

28,154,577.00

10,265,280.00

互

7,464,915.00

6,604,800.00

:6,006,100

{5,851,800.

5,615,548.37

5,400,000.00

170,533,540.37

占期末预收款项余额的比

例 一卜 ．.

9.21% ~...,..'.．响．月．.-．曰．. .．心．..，网月 ．..

7.82% 一～,....．冲卜一～ ~~~~ ～一 ～..'-

2.85% 喃一～月向‘'.~.．月一‘一－ -'..~..~~．一－．一～向～

2.07% 响响，叨．．归‘妇，....．响．.~,...... ，月，网～'..,~..~'

1.83%

）性质

；土地款

｛土地款

；土地款

｛土地款

｛土地款

一

一

00一00

1.67%｛土地款

1.63% 】土地款

1.56% ！土地款

1.50% 土地款

47.36%

（十六）应交税费

项目

2016 年12月31日

2015年12月31日

（十七）应付利息

项目

期末余额

期初余额 企业债券利息

5,776,444.44 1 合计

5,776,444.44;

（十八）其他应付款

其他应付款按账龄列示

项目

1年以内（含1年）

2016 年12月31日

2,025,105,649.31

2015年12月31日

265,953,425,23

40/57

025.03 574.82 刀．｝刁1．『八U

一了一no一

n〕

及〕一〔乙一

小引

82{

00; －一寸一一，

00{

15,047,742.45!

2,737,566,322.61;

项目

1-2年（含2年）

2-3年（含3年）

3-4年（含4年）

4-5年（含5年）

5年以上

合计

址 2016 年12月31日

265,400

233,896

196,001

2,115,

2015 年12月31日

234,046

196,661

2,365,100.00

15,547,742.45

714,574,073.50

2016 年12月31日

一年内到期的非流动负债分类

项目

一年内到期的长期借款

2015 年12月31日

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%)表决权股份的股东单位款项。

期末其他应付款余额主要单位情况：

单位名称

南京市高淳区财政局

文明施工保证金

＿吏烹塑蕉建笆工蛋直腥全回

县见义勇为基金会

南通长城建设集团有限公司

合计

金额

1,033,539,772.00

28,715,300.00

9,850,000.00

7,500,000.00

6,400,000.00

1,086,005,072.00

性质

往来款

保证金

往来款

往来款

往来款

占期末其他应付款余

额的比例

37.75%

1.05%

0.36%

0.27%

0.23%

39.66%

（十九）一年内到期的非流动负债

其中：抵押借款

保证借款

混合借款

合计

2．抵押借款明细如下：

98,500,000.00

120,000,000.001

86,250,000.00 1

304,750,000.00;

40,000,000.00

40,000,000.00

债权人

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

合计

期末金额

30,000,000.00

2017/8/11 人民币｛ 5.225%{30,000,000.00

)2017/8/1 ；人民币； 5.225%

38,500,00000

98,500,000.00

抵押物

总公司地：宁高国

用（2013）第 04415 号

手篙国角 (2014) 第 02228 号

(94666. 63 平方米，凤山路以南、

芜太路以北、碧桂

园小区以西）

到期日

2017/8/1

年利率

5.225%

41/57

二

声饭飞，

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

3．保证借款明细如下：

债权人

中国工商银行南

京高淳经济 发

区支行

中国工商银行南

京高淳经济 发

区支行

中国农业银行高

淳县支行

合计

借款日

2014/12/25

2014/12/25

2010/4/13

到期日

2017/6/22

2017/12/22

2017/9/18

币种＿i全烈主i塑主鑫题 l l

保证人

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

高淳县国有资产经营

（控股）有限公司

人民币

6.00%

50,000,000.00

人民币

6.00%

50.000.000.00

人民币

4.90%

20,000,000.00

120,000,000.00

4.混合借款明细如下：

债权人

国家 发银

行高淳分行

国家 发银

行高淳分行

南京银行高

淳支行

浦发银行南

京分行

合计

借款日

2010/1/21

2010/1/21

2014/12/26

2016/6/23 201 7/1 2/15 ；人民币

一卜～

年利率l

4.9%,基l

准利率l

4.9%,基；

准利率l

5.7%，基！

准利率｛

上浮｛

20%{

基准利

率上浮

5%, 4.9875%

期末金额

10,000,000.00

10.000,000.00

50,000.000.00

16,250, 000.00

86,250,000.00

混合借款

保证：高淳县国有资产经营（控

股）有限公司；抵押：宁国用

(2009）第00190号

｛保证：高淳县国有资产经营（控

｛股）有限公司；抵押： 发区总公 l司：宁国用（2013）第00738号

｛保证：高淳县国有资产经营（控

！股）有限公司；抵押：高淳县经济

！ 发区古檀大道1号1幢、2幢、

3幢、4幢、5幢，高房权证号新换字第 001422 号、高房权证新换

字第 001423 号、高房权证新换字

第 001424 号、高房权证新换字第

001425 号、高房权证新换字第 001426 号，土地权证号宁高国用 (2014）第 02048 号

到期日 币种

2017/5/19 人民币

2017/11/20 人民币

2017/6/26 人民币

（二十）长期借款

1．长期借款分类

借款类别

抵押借款

担保借款

混合借款

合计

2016年12月31日 ！

1,354.200.000.00!

416,700,000.00

1,588,750,000.00

3,359,650,000.00

2015年12月31日

940,000,000.00

260,000,000.00

755,000,000.00

1,955,000,000.00

期末无己到期未偿还的长期借款。

抵押借款明细如下：

债权人

借款日；到期日 币种 年利率｛ 期末金额

抵押物 中国工商银行

2015-5-22 1 2018-11-30 人民币 5.225%l

68. 000.000 .00｛紫金科创地：宁高国用

42/57

20 15-4-1

2018-8-1 经题＿ 5.225%堕 2015-2-13 1 2018-11-301 人民币 15.225%

2015-2-15 1 2018-11-301 人民币】5.225%

债权人

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

借款日 到期日 币种｛年利率 期末金额

2015-10-28

2018-11-30 人民币｛ 5.225% 134,000,000.00

2015-4-1

2018-11-30 人民币 15.225%

30.000.000.00

抵押物

(2015）第 00760 号

(41364.42 平方米， 双高

总公司地：宁高国用

(2015）第 00312 号

(67411.25 平方米，双高路以南、古檀大道以东）

路以北、豪泽置业以南）

30,000,000.00

22,000,000.00

41,000.000.00

2013- 12-31

2018-2-1 ｛人民币！5.225%i

28.500.000.00

2014- 1-3

2015-2-6 2018-8-1 ｛一竺更一｛一 5.225% 20 18-8-1 ｝人民币】 5.225%

20,000,000.00

25.000.000.00

2014-12-12 1 2019-12-31 人民币；4.9875%

100.000.000.00

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016 年度财务报表附注

中国工商银行｛

高淳支行｛

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

2014-1-1;2018-8-1｛人民币｛5.225%

2014-3-4)201 8-2-1 ｛人民币 …5.225%

2014-6-27

2018-2-1 ｝人民币）5.225%

2014-3-4

2018-2-1 ｛人民币 1 5.225%

2014-1-2

201 8-2-11 人民币！5.225%

总公司地：宁高国用

(2013）第 04413 号

(31866. 9 平方米，紫荆大道以西、古檀大道以东、秀

山路以北）

惠县苛施万手篙菌可一 (2013）第 04415 号

(43477. 2 平方米，双湖路以南、茅山路以北、松园北

路以西）

意县荀地；一手篙菌丽一 (2013）第 04416 号

(27759.4 平方米，花山路以南、紫荆大道以东、荆山

路以北）

宁高国用（2014）第 02228 号（94666. 63 平方米，凤

山路以南、芜太路以北、碧

桂园小区以西）

90.000.000. 00

34,000,000.00

30,000,000.00

;30,000,000.00

110,000,000.00

.

'1勺．..'，们」

一一―了

中国工商银行

高淳支行

工行高淳支行； 20 14-12-23{2019-12-3 ｝人民币！4.9875%:200000.000.00

工行高淳支行12015-2-13{20 19-12-3｛人民币14.9875%{300,000,000.00

意县荀她；一子篙菌雨一－一 (2014）第 02759 号（职业

学院以南、紫金大道以西，

36353. 2 平方米）

慧县司地：一于高菌雨－ (2014）第 03145 号（高淳

区经济 发区花山路17

号，57903. 70 平方米）;

宁高国用（2014）第

000748 号（游山路以北、

桃园路以东，8468. 6 平方

米）

慈县郁玉；手葛菌角一－一 (2015）第 00210 号，

(39592. 21平方米，游山路以南、桃园路以西）;

东部新城地：宁高国用

43/57

到期日

2019-12-3

2018-1-8

2018-7-8

2019-1-8

2019-7-8

年利率

4.9875%

4.75%

2020-1-8 ｛人民币

10,300,000.001 总公司地：宁高国

--~－一 l(2014 ）第 02560 10,300,000.001 (22906.40 平方米，

－一｝区花山路以南、花园大道以

14,400,000,00 ｝西）

用号

发

14,400,000.00

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行｛

高淳支行｛

中国工商银行｛高淳支行！中国工商银行｛

高淳支行｛革国至商银存！

高淳支行：

｛抵押物

{(2015)一票 00313'－一

,(40218. 4 平方米，双高路以北，紫荆大道以西）；宁

高国用（2015）第 003134 号（40218. 452969. 52 平方

米，芜太路以东，花山路以

J匕）

一系百薪毓孤；子高菌角

(2015 ）第 03332 号

(9938. 68 平方米，14. 9 亩，双湖路以北、海盛地产

以东）；宁高国用（2015) 第 03330 号（5477. 6 平方

米，8. 2 亩，芜太路以东、

花山路以北）;

2015-3-20

债权人

中国工商银行

高淳支行

借款日

201 5-11一18

期末金额

40,000,000.00

10,300,000.00

2015-3-20

2015-3-20

2015-3-20

2015-3-20

-．

古

‘人」

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

中国工商银行

高淳支行

2015-6-2

2015-6-2

2015-6-2

2015-6-2

2015-6-2

20 18-1-8

2018-7-8

2019-1-8

2019-7-8

2020-1-8

人民币

人民币

人民币 14.75%

人民币

人民币

28,000,000.00

28.000.000.00

28,000,000.00

39,000.000.00

39,000,000,00

l东部新城地：宁高国用

{(2015）第 00688 号，

17308. 69 平方米，10. 96

l亩，双高路以北、古檀大道

｛路以东，1914 万元；宁高

l国用（2015）第 00686 号， {27556. 78 平方米，41. 33

）亩，双高路以南、沧溪路以｝东，7218 万元；宁高国用

;(2015）第 00684 号，

!6356. 78 平方米，9.54 亩，

｛双高路以南、古檀大道以

｛东，1664 万元；宁高国用 {(2015）第 00683 号， ,31316. 3 平方米，46. 97 亩，双高路以南、沧溪路以

西，8204 万元

合计｛ :{

4．担保借款明细如下：

债权人｛借款日，到期日

农业银行高淳分行

一币II禄良存甭景篙 淳经济 发区支行

,354,200,000.001

年利率 期末金额｛

4.90%

20,000,000.00{

6.00%

50,000,000.00;

保证人

高淳县菌肴蛋荞婆营

（控股）有限公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

201 0-4-13

2019-4-13

2014-12-25

2018-6-22

44/57

技创业特别社区建设

发展有限公司

莆景繁釜(一ii) 4一技创业特别社区建设 发展有限公司

南京紫金（高淳）科

技创业特别社区建设

发展有限公司

416,700,000.00

20 16-6-12 20 18-1-8 4.75% 人民币

4.75% 20 16-6-12 2018-7-8 人民币 21.700.000.00

4.75% 2016-6-12 2019-1-8 人民币 21.700.000.00

4.75% 20 16-6-12 2019-7-8 人民币 31,600.000.00

中国工商银行高淳支

行

中国工商银行高淳支

行

中国工商银行高淳支

行

中国工商银行高淳支

行

合计

）南京紫金（高淳）科 21,700,000.00｛技创业特别社区建设

｛发展有限公司 ！南寮鹭金（高淳）科

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

债权人；

币菌至商镇存莆景篙一花淳经济 发区支行l

甲菌至商银存莆景篙币淳经济 发区支行！

甲菌至商银行南景篙一！

淳经济 发区支行｛中国工商银行南京高｛淳经济 发区支行｛

中国工商银行南京高｛

淳经济 发区支行｛

中国工商银行南京高｛

淳经济 发区支行！

币菌至商银万请景篙：

淳经济 发区支行｛

2019-6-22;

12019-12-201

{2019-12-20{

期末金额

50,000,000.00

10.000,000.00

10,000,000 00

000.000.00

79,000,000.00

3,000,000.00

97,000,000.00

保证人

江苏高淳经济 发区

发总公司

丘苏篙荐夏赓弄岌面一发总公司

丘苏篙悼蔓屏并岌茵一

发总公司

茬苏高障婆丽并岌菌一

发总公司 江苏高淳经济 发区

发总公司

L1苏篙悖经玩并岌茵 发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

借款日 到期日｛币种 年利率

2014-12-25 2018-12-22｝人民币

6.00%

2016-6-24

2016-9-28

2016-9-28

2016-2-29

2016-2-29

2016-6-24

人民币 }4.75%

人民币

4.75%

人民币｝ 4.75%

人民币｛ 4.75%

人民币｛ 4.75%

人民币 4.75%

2019-6-22

2019-6-22

2019-6-22

5.混合借款明细如下：

债权人

借款日｛到期日 币种；年利率｛期末金额

混合借款

国家 发银行高淳

分行 2010-1-21 1 2020-1-20 ：人民币 4.90% 20.000.000.00

保证：高淳县国有资产

经营（控股）有限公

司；抵押：宁国用

二2009) 第 00190遏， ｛保证：高淳县国有资产｛经营（控股）有限公

）司，抵押：桃园雅居项｛目在建工程 ;LIy l（控股）有限公司；抵押： ｛高淳县经济 发区古檀大道

)1号1幢、2幢、3幢、4

｛幢、5幢，高房权证号新换｛字第 001422 号、高房权证

！新换字第 001423 号、高房！权证新换字第 001424 号、 ｛高房权证新换字第 001425 ！号、高房权证新换字第 !001426 号，土地权证号宁

l_WJ (201分第 02048呈！保证：江苏高淳经济 发区 ， 发总公司；抵押： 发区

中信银行城东支行 12015-12-17:2020-12- 13｛人民币｛ 5.75% 500.000000.00

浦发银行南京分行

2016-6-23{2021-6-15 ｛人民币 4.9875%

328,750,000.00

中国农业发展银行

南京市高淳区支行 2015-9-29{2020-9-28 ！人民币 15.50% 240,000,000.00

45/57

农业发展银行高淳

支行 20 16-1-29…2019-7-24 ！人民币｛ 5.39% 300,000,000.QQ

农业发展银行高淳

支行 2016-3-8{2019-7-24… 人民。｛ 5.39% 100,000,000.00

一三一－一－.'

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

严一香娜一樱民一矛 I'13 樱冬：一腿题 ｛混合借款

；总公司：土地使角夜手高菌 l用（2015）第 00311 号

；东部新城地：宁高国用 {(2015）第 02845 号（双高

l路以南，紫荆大道以东，

;6360. 40平方米）；宁高国 】用（2015）第 02843 号（双

）高路以南，紫荆大道以东，

!45583. 30 平方米）；宁高

l国用（2015）第 02842 号 {（游山路东延以南，紫荆大

｛道以东，29442. 30 平方

米）；宁高国用（2015）第

02841 号（芜太路以东，花

山路以北，42709. 70 平方

米）;

总公司地：宁高国用

(2014）第 02253 号（桃园路以西，花山路以北，

20757. 07 平方米）；宁高国用（2014）第 00744 号

（游山路以北，桃园北路以

东，23697. 10 平方米）;

宁高国用（2013）第 03501 号（紫荆大道以西，古檀大

道以东，秀山路以南，

)56151. 70 平方米）；宁高

｛国用（2014）第 02254 号

l（桃园路以西，花山路以

i北，19000. 16 平方米）;

｛宁高国用（2010）第 01712

｛号（双高路北侧，桃园北路！西侧，37330. 00 平方

米）；宁高国用（2014）第

02252 号（淳溪镇河城路东侧，南塘南侧，20000. 40 平方米）；宁高国用

(2014）第 02451 号（淳溪镇河城路东侧，南塘南侧，

33333. 10 平方米）；宁高国用（2014）第 02448 号

（淳溪镇河城路东侧，南塘

南侧，33333. 60 平方

米）；宁高国用（2010）第

01714 号（双高路北侧，桃

园北路西侧，33328. 40 平

方米）;

588,750,000.00

（二十一）应付债券

2016

2016

债券名称

年第一期江苏高淳经济 发区 发总公业债券

年第二期江苏高淳经济 发区 发总公生债券

年末余额

400,000,000.Qo

400,000,000.0o

年初余额

农业发展银行高淳

支行 2016-5-24{2019-7-24 ｛人民币｛ 5.39% 100,000,000.00

合计

46/57

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

债券名称

年末余额

年初余额

合计

800,000,000.00

（二十二）长期应付款

长期应付款分类

债权人 ｛

江苏金融租赁有限公司l

方正东亚信托有限责任公司l

南京扬子 发投资有限公司｛

合计 ｛

2015年12月31日 本期增加

;981,600,000.

!981,600,000.

；本期减少

1 25,000,000.00

!200,000,000.00

00{

00{225.000.000.00

2016年12月31日

;43,750,000.00

981,600,000.00

025.350.000.00 268,750,000.00

68,750,000.001

200.000.000.00

2．长期应付款明细列示如下：

债权人

起止日期

江苏金融租赁有限 2014-2-19至 公司

2018-2-19

江苏金融租赁有限 12014-9-26至公司 ；2018-9-26

南京扬子 发投资 12014-9-29至有限公司 ：2022-9-28

币种；年利率

人民币

6.02%

人民币

5.88%

人民币

4.70%

金额

18.750.000.00

25.000,000.00

807.100.000.00

备注

共16期，每半年付一次租金，

苏高淳经济 发区总公司保证。

共16期，每半年付一次租金，

苏高淳经济 发区总公司保证。

南京市 2013-2017 年棚户区改造一

期工程项目

江

一江

由

一由

，

、

月f枯‘

南京扬子 发投资

有限公司 2014年10月至 2040年10月

人民币 4.70% 174,500,000.00 南京市 2013-2017 年棚户区改造二

期工程项目

合计

1,025,350,000.00

（二十三）实收资本

2016 年度增减变化情况：

投资者名称 2015年

投资金额

12月31日

所占比例

本年

增加

本年

减少

2016 年12月

投资金额！

31日

所占比例

本年减少

南京高淳国有资产经营控

股集团有限公司（注1)

合计

注1：对“南京高淳国有资产经营控股集团有限公司”

（二十四）资本公积

__＿项旦＿__＿熟 2015年12旦31月止＿杰年增加

基垫翼杰全塑－一－一鬓－一3,469,463,940.71 1,526,884,500.00

__ ＿全甘＿______＿叠＿___3,469,463,940.也 1,526,884,500.00

其中：国有独享资本公积｛ 3,469,463,940.71{1.526.884.500.00

2016 年12月31日

4,996,348,440.71

4,996,348,440.71

4.996.348.440.71

450,000,000.00 1 100.00%

1450,000,000.00 】 100.00%

450,000,000.00

100.00%

{450,000,000.00

100.00%

的说明详见附注一。

47/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016 年度财务报表附注

注：2015-2016 年度每年增加的其他资本公积系政府注入资产所致。

（二十五）盈余公积

1. 2016 年度增减变化情况：

理旦＿ ___{201旦年＿12

法定盈余公积金

86,055

合计

31日 l

,975.091

本年减少 1 2016 年12月31日

105,981,422.64

105,981,422.64 86,055,975.09

（二十六）未分配利润

1.2016年度增减变化情况

项目

本年年初余额

本年增加

基史三＿杰午些曼舌旦全舅衍鱼查鲍途烈润挂杰＿其他调整因素

634,454,138.36

202,755,634.10

200,734,436.32

506,384,976.06

148,708,047.43

142,358,353.84

)2016年12月31日

2015 年12月31日

本年减少

其中：本年提取盈余公积数

本年提取一般风险准备数

本年分配现金股利数

转增资本

其他减少

本年年末余额

19,925,447.55

19,925,447.55

815,263,127.13

14,289,191

14,289,191

.54}

.54一

634,454,138.36

（二十七）少数股东权益

少数股东

2016 年12月31日

2015 年12月31日

金额

金额

少数股东权益

合计

1,233,979,335.92

1,233,979,335.92

793,886

793,886 284.36

（二十八）营业收入、营业成本

项目

2016 年度

2015 年度

房屋租金及物业费

收入

工程施工收入

土地整理收入

市政工程收入

收入：

3,184,321.67 1

5,408,977.321

599,348,772.241

成本

16,871,354.30

5,177,948.32

499,457,310.20

收入 l

2,026,888.81 1

5,259,213.06{

235,895,033.931

154.000. 000.00!

成本

8.931,161.05

4,152,873.

196,579,194.

140,000(

一，卜一Jq

一

一no一O以｝ )00.00

48/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016 年度财务报表附注

607,942,071.23

（二十九）税金及附加

项目

营业税

城建税

教育费附加

房产税

印花税

合计

1,507,172.311

1,503,245.96;

43.200.00

__ 2,747.05_

33,126,612.11;

2015 年度

17,534,277.57 1

1,227,399.43

19,638,390.88

2014年度

13,827,613.34

967,932.93

691,380.67

15,486,926.94

2016 年度

收入

成本

2015 年度

收入

｛成本

521,506,612.82{397,181,135.80

349,663,229.81

2016 年度

30.070.246

一｝

O〕

一一

『了

宁

（三十）财务费用

项目

利息支出

减：利息收入

加：其他支出

加：债券发行费

合计

3,646,314.391

12,695,000.00 1

2,866,854.38;

___2015生度＿＿曼＿ _2014生度＿_

___11,091,35旦.3愁＿_______1,8旦0,019.05

－一 9,697,482.94 氢＿ ____13,464,687.00_

____3,389,051.71__＿一＿＿旦,445, 175.竺

4,782.927.14

5,159,492.55

2016 年度

5,884, 131.821

19,358, 591.83{

（三十一）资产减值损失

项目

坏账损失

合计

2016 年度

28,014,946.18

28,014,946.18

2015年度

。〕孰

644.33}

644.33;

2014 年度

8,160,147.31

8,160,147.31

（三十二）公允价值变动损益

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额 按公允价值计量的投资性房地产

144,495,100.00!

2,815,600.00 合计

144,495,100.00}

2,815,600.00

（三十三）投资收益

项目

一、长期股权投资收益

联营企业和合营企业

二、其他投资收益

（一）持有期间取得的投资收益

2016 年度

-2,264,790.64

-2,264,790.64

697,800.00

2015 年度

-3,806了88.79

-3,806,788.79

400,000.00

400,000.00

2014年度

302,123.49

302,123.49

3,413,344.00

3.413.344.00

49/57

勺口｝

O口｝

月号『左．

一

18.589

18.589

3,182,992

151.177.91

26,246

3,379,006

2014 年度

860,667

-2,040,036.83

-1,179,369.25

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

项目

2016 年度

2015年度； 2014 年度

可供出售金融资产

400,000.00

3,413.344.00 （二）处置取得的投资收益

697,800.00

可供出售金融资产

合计 3,406,788.79 3,715,467.49

（三十四）营业外收入

补贴收入

其他

项目

合计

2016 年度

127,793,941.90

24,625.50

127,818,567.40

)2015年度

169,550,000.00

64,940.00

169,614,940.00

2014 年度

171,117,000.00

41,351.27

171,158,351.27

政府补助明细

项目

2016 年度

2015年度；

2014 年度 --―一于－--

基础设施建设资金补助

127,793,941.90!

169,550,000.00)

171,117,000.00 合计

127.793.941.901

169,550,000.001

171,117,000.00

（三十五）营业外支出

项目

流动资产处置损失合计

其中：

经费补助

滞纳金

其他

固定资产处置损失｛

合计

4,268,616.66

4,268,616.66

3,569,243.44

3,569,243.44

2016 年度 2015 年度

2014 年度

（三十六）所得税费用

所得税费用明细表

项目

当期所得税费用

递延所得税费用

合计

2016年度｛

1,864,911.97 】

29,120,038.45

30,984,950.42

2015 年度

4,430,404.55

-1,724,011.09

2.706.393.46

（三十七）净利润调节为经营活动现金流量的信息

项目

2016 年度

2015年度｛ 2014 年度

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

50/57

566,990.64

722,018,327,99

314,012,254.73

314,012,254.73

308,412,684.54

308,412,684,54

47,486,642.20

一｛ _

408,006,073.26{5,599,570.19{260,926,042.34

__＿二生鱼到塑鲍刃转夔全司遗券

_＿砂鱼塑杰回雇鱼彦＿______

3.观全勇翌全等趁脚途变动情她＿ __＿现金的期枣全颤＿__＿一＿ _＿域三翌鑫鲍期匆全题＿_＿一

一 Jfl: 现全笠业脚的期枣全题＿＿一 _＿峰现全等业翅的期匆金颤＿ 现金及现金等价物净增加额

九、或有事项的说明

二二二

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016 年度财务报表附注

项目

净利润

加三鱼全喊值准备＿ ___.____ 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

生物资产折旧

2014 年度

168,131,401.44

8,160,147.31

24,692,861.63 5,027,091.28

无形资产摊销

＿兰塑修摊鱼甩雄竺＿ ____ 处置固定资产、无形资产和其他长期资

17,254.26 29,570.82

产的损失（收益以“一”填列） 18,589.43

旦鑫黛亡担废担先＿(&L ＿全允业值变动姐燕＿左吹典具

财务费用（收益以“一”填列）

投资损失（收益以“ 填列）

递延所得税资产的减少 （增加以

填列）

-144,495,100.001

-10,297,976.04 】

-2,815,600.00;

11,091,358.37{

1,860,019.05 3,406,788.79 】

-3,715,467.49

7,003,736.55{-2,427,911.08;-2,040,036.83

递延所得税负债的增加 （减少以“

填列）

36,123. 775.00

703,900.00 1 118,401,620.00

存货的减少（增加以“-

经营性应收项目的减少

填列）

经营性应付项目的增加 （减少以“

填列）

747,091.706.21 -2,211,575,637.34｛一1,470,208,618.57

-1,975,360,302.42:629,748,442,20{-560,350,824.21 -－一－--－一－一嘻－一－－一补

2,937,648,077.63{1,503,241,922.71{2,542,226,085.16

,，填列）

（增加以“

其他

经营活动产生的现金流量净额

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

咋一―一一今－-－一一 -653. 407. AA659{q吐斤只久7，乙，o｛。n7‘。n no，。。 一“空立竺二塑：望'空立竺二塑：望冬一 ,3i,114.1ll_807,520,987.96_

犷三 公：

il 」冬

债务转为资本

51/57

｛高淳新区湖滨资产管理有！

i限公司 ｛ 抵押

2.000'00

000.00

400.00

90.499.50

26,600.00

24,000.00

11.760.00

5,000.00

4,060.00

68,000.00

2,000.00

000.00

800.00

000.00

583.50

OU

一O〕

一57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016 年度财务报表附注

（一）截至 2016 年12月31日，本集团为其他单位提供担保情况（单位：万元）

担保方

被担保方

担保类型｛债权人名称

担保金额

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

江苏高淳经济 发区

发总公司

南京紫金（高淳）科技

创业特别社区建设发展

有限公司

高淳县新区市政工程有

限公司

高淳县新区市政工程有

限公司

高淳县新区市政工程有

限公司

南京市高淳区东部新城

建设发展有限公司

合计

；龙成建设工程有限公司

龙成建设工程有限公司

江苏华高软件技术有限公

司

南京市高淳区东部新城建

设发展有限公司

南京市高淳区东部新城建

设发展有限公司

南京高淳科技创业中心有

限公司

南京紫金（高淳）科技创

业特别社区建设有限公司

南京宁高高科技产业园

发有限公司

南京紫金（高淳）科技创

业特别社区建设有限公司

南京市高淳区东部新城建

设发展有限公司

龙成建设工程有限公司

江苏盛禾建设有限公司

江苏华高软件技术有限公

司

保证；南京银行高淳支行

保证｛南京银行高淳支行

保证｛工行高淳支行

抵押｛农发行高淳支行

抵押｛工行高淳支行

抵押：浦发银行高淳支行

抵押l工行高淳支行

抵押 ：宁波银行江宁支行

抵押 ｛工行高淳支行

保证 工行高淳支行

保证 工行高淳支行

保证 南京银行高淳支行

保证 工行高淳支行

浦发银行南京分行

｛南京市高淳区东部新城谨诀一 蝮丝退星直限全可＿＿一＿ i__ ｛南京币高淳区东部新农村；

一哗设草辱有腥全国＿_}__ i南京高淳科技创业中心有！ ；限公司 ｛

保证！农发行高淳支行

保证l农发行高淳支行

～一一～一冬一～―一～一

保证！浦发银行高淳支行

275,700.00

34.764.00

24,000.00

（二）截至 2016 年12月31日，本集团无未决诉讼、仲裁形成情况。

（三）截至 2016 年12月31日，

（四）截至 2016 年12月31日，

本集团无其它事项形成的或有负债情况。

本集团无或有资产的情况。

（五）除存在上述或有事项外，截至 2016 年12月31日，本集团无其他重大或有事

项。

52/57

企

营

业

联

联营企

业

联营企

业

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016 年度财务报表附注

十、资产负债表日后事项

本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十一、关联方关系及其交易

（一）关联方关系

1．控股股东及 终控制方

控股股东名称

所在地

持股比例（%)

表决权比例（%)

南京高淳国有资产经营控股集团有限

公司（注1) 南京高淳 100.00 100.00

注1：对“南京高淳国有资产经营控股集团有限公司”的说明详见附注一。

2．子企业

本集团子企业有关信息详见本附注七（一）合并范围披露相关信息。

3．合营企业及联营企业

关联方名称

江苏省高淳职

业高级中学

注册地址

南京高淳

注册资本

（万元）

不详

主营业务

教育

与本公 经济

司关系 性质

子公司；不详

新农村建设项目投资；房屋建筑工程、道路工

26000.00

程

务

务

、土石方工程、基础设施工程施工及咨询服 南京高淳湖滨｝

新农村建设发｝南京高淳

展有限公司｝

、养护服务；

；物业管理；

经批准的项目，

营活动）

装饰工程施工；园林绿化服｛联营企

自有房屋租赁服务。（依法须！业

经相关部门批准后方可 展经；

有限

责任

公司

高淳县新区土｛

地 发有限责｛南京高淳

任公司：

南京梦宇三维

技术有限公司 南京高淳

江苏千人计划

产业投资基金

合伙企业（有 江苏南京

限合伙）

115.00 许可经营项目：无一般经营项目：土地

发、出让。

许可经营项目：无一般经营项目：三维图像

3 .000.00 处理技术服务、技术咨询；三维图像制作；软

件销售；计算机软硬件 发、系统集成及外包

服务。

从事非证券股权投资活动及相关咨询业务；创

8250.00 业投资；为创业企业提供创业管理服务业务；

参与设立股权投资企业与创业投资管理顾问机

构。

有限

责任

公司

有限

责任

公司

有限

合伙

企业

53/57

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

关联方名称

南京平衡创业

投资基金中心

（有限合伙）

：注册地址

南京高淳

注册资本

（万元）

12020.00

主营业务

与本公

司关系

创业投资业务；代理其他创业投资企业、机构｛联营企

或个人在创业投资业务；创业投资咨询业务。l业

经济

性质

有限

合伙

企业

4．关联交易

无关联方交易。

5．关联方往来余额

(1)关联方其他应收款

关联方 2016 年12月31日 2015 年12月31日

南京高淳湖滨新农村建设发展有限公司

南京高淳国有资产经营控股集团有限公司

高淳县新区土地 发有限责任公司

高淳新区湖滨资产管理有限公司

合计

182,262,000.00

27,000,000.00

115,392,675.88

680,065,312.00

1,004,719,987.88

70,075,904.46

70,075,904.46

(2）关联方其他应付款

关联方

2016 年12月31日

2015 年12月31日

南京高淳湖滨新农村建设发展有限公司

94,600,000.00

42,000,000.00 高淳新区湖滨资产管理有限公司

370,929,376.82

高淳县新区土地 发有限责任公司

19,500,000.00 合计

485,029,376.82

42,000,000.00

十二、母公司主要财务报表项目注释

（一）货币资金

1．货币资金明细列示如下：

项目

库存现金

银行存款

其他货币资金

合计

2016 年12月31日

18,760.00

 ，094,371.01

100,000,000.00

177,113,131.01

2015 年12月31日

42,349.39

27,966,265.26

28,008,614.65

54/57

231,943.641.80

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

2．货币资金年末使用受限制状况

项目

金额

使用受限制的原因

其他货币资金

40,000,000.00 1

银行承兑汇票保证金

合计

40,000,000.001

（二）长期股权投资

1．长期股权投资分类

一6｝一

｝仁J一

一八匕

一

｝一汽以｝

930.65 一。72,790,386.70 231,943,641.80 ,! 154,434,

项目

长期股权投资

其中：对子公司的投资

对合营企业的投资

对联营企业的投资

减：减值准备

合计

2015 年12月31日

1,072,790,386.70 840,400,626.89

232,389,759.81;

2016 年12月31日

1,150,299,097.85 1,072,344,268.69

77,954,829.16

1,150,299,097.85

本期增加 本期减少

231,943,641.801

154,434,930 231,943,641.80 】

154,434,930

注：本期对子公司的投资增加系 2016 年对南京紫金（高淳） ,000, 000. 00 元，持股比例由35％增加至 52. 22%,

科技创业特别社区建设发展有限公司

核算方法由权益法转为成本法。 增加投资78

2．成本法核算的长期股权投资明细列示如下

被投资单位名称

江苏省高淳职业高

级中学

高淳县新区置业有

限公司

篙璋甚薪区天苏贾

源有限公司

高淳县新区市政工

程有限责任公司

高淳县创富投资有

限公司

南京紫金（高淳）

科技创业特区创业

月及务中心有限公司

南京市高淳区东部

新城建设发展有限

公司

南京市高淳区滨湖

建设发展有限公司

南京市高淳区东部

新农村建设发展有

限公司

南京紫金（高淳）

科技创业特别社区

建设发展有限公司

20,000,000.00:20,000.000.00

348,000,000.00)348,000,000.00

153,000,000.00{153,000,000.00

210,000,000.00 1 210,000,000.QQ

235,000,000.00

50,000,000,00

:20,000.000.00

348,000.000.00

153,000,000.00

210.000.000.00

231,943,641.80

投资比

例

100.00%

19.00%

80.00%

99.86%

100.00%

本期增加；本期减少 12016/12/31

43,100,626.89

9,500,000.00

400,000.00

6,400,000.00

100.00%

60.00%

5 1.00%

100.00%

52.22%

初始投资额

2015/12/31

43,100,626.89

43,100,626.89

9,500,000.00

9,500,000.00

400,000.00

400,000.001 ―一一卞

6,400.000.00{

6,400,000.00}

50,000,000.00{50.000.000.00

55/57

被投资单位名称

合计

投资比

例 初始投资额

1,075,400,626.89

2015/12/31

840,400,626.89

3．权益法核算的长期股权投资明细列示如下

投资比

例 初始投资额 2015/12/31 本期增

加 本期减少

39. 13%

450 000.00}

449,536.45

449,536.45

30.00%

78000 000.00; 77,996,581.56 41,752.40

35.00%{157,000,000.00{153,943,641.80 153943,641.80

235,450,000.00{232,389,759.81 154,434,930.65

江苏高淳经济 发区 发总公司2016年度财务报表附注

｛本期增加）本期减少

231,943,641.80

201 611 2/31

1,072,344,268.69

被投资单位名称：

篙障甚薪区王地布一｛发有限责任公司：南京高淳湖滨新农｛ 村建设发展有限公｛ 司i

莆景繁釜一(履)一｛科技创业特别社区｝

越发展直胆全灵止＿合计｛

201 6/1 2/31

77,954,829.16

77,954,829.16

其他公 4二除江苏省高淳职业高级中学的投资变现及投资收益汇回存在重大限制外， 投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。

5．公司期末未发现长期股权投资存在减值的情形，

（三）营业收入、营业成本

营业收入及营业成本

营业收入

93一93

94一94

项目

主营业务收入

合计

2016 年度

599, 34旦,772.24 599,348,772.24

2015 年度

．一一389,895,033. 389,895,033.

2016年度｛

499,457,310.20{

499,457,310.20:

2015 年度

336,579,194. 336,579,194

无需计提长期股权投资减值备。

营业成本

2．按业务类别列示的主营业务收入、主营业务成本

业务类别

土地整理

市政工程

合计

2016 年度

妻茸业鲤入二勇颤亘礴 _599,348,772.24 甄胆9,457,310 .20__

:599,348,772.24 499,457,310.20

2015 年度

主营业务收入 主营业务成本

235,895, 033.93 ___196,579,194. 94

154,000, 000.00

140,000,0旦0.00

389,895,033.93

336,579,194.94

（一）母公司现金流量表补充资料

_____＿巫旦＿__＿ ＿里进途利塑调节为丝茸括动那全遍量l 净利润

资产减值准备

固定资产折旧、 油气资产折耗、生产性

2016 年度

199,254,475.47

24,723,509.52

2015 年度

142,891,915.39 1 一＿一＿一碍一

7,410,234.471

2014 年度

171,848,690.16

6,091,815.63

｛加

生物资产折旧

4,637,692.66

4,731,934,02

3,392,146.47

无形资产摊销

56/57

3,033,869.41

江苏高淳经济 发区 发总公司 2016年度财务报表附注

项目

!2016年度

2015 年度

2014 年度

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产的损失（收益以“一”填列）

财务费用（收益以“一”

投资损失（收益以“一”

递延所得税资产的减少

填列）

填列）

（增加以“一”填

-144,495,100.00)-2,815,600 00

848,386

491.288 26,037.67

固定资产报废损失 （收益以 “一”填列）

公允价值变动损益 （收益以 “一”填列）

列）

-6,180,877.38;-1,852,558.62;

递延所得税负债的增加（减少以“一”填

列） 36.123.775.00 703,900.00 118.401.620.00

存货的减少（增加以“ ”填列） -656,020,177.11;-537,524,732.54 -937,054,766.03 经营性应收项目的减少 （增加以“一”填

列） 433,023,971.60}-70,930,317.30 -560,350,824.21

经营性应付项目的增加（减少以“一”填

列） 37,776,881.32{1.314.352.570.77 2.561.592.098.70

其他

经营活动产生的现金流量净额

-2,010,417,879.78

860,001,215.60

1,362,423,864.48 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额

减：现金的期初余额

{137,113,131.01

{28,008,614.65

28,008,614.651

71,276,528.151

71.276.528.15

36,615,005.33 力口： 现金等价物的期末余额

减： 现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

109,104,516.36

43,267,913.50

34,661,522.82

十三、按照有关财务会计制度应披露的其他内容

本集团无按照有关财务会计制度要求应披露的其他内容。

江苏高淳l

57/57

1 02895605 编 f塞 万

名称

类型

主要经营场所

撕礴洛合从

成立日期

合伙期限

经营范围

统月少乒

中华人民共和闰国家工商行政管理总局H翔

ll一

明

一」一」一，一

一创

一！一！

?1

.!

乙二二二口j泣二乙 几二仁二泣二二，叮 二L几延二乙几二二二二

营业执照 （副本）

统一社会信用代码9

中兴华会计师

特殊普通合伙

北京市西城区．

李尊农

2013年11月04日

2013年11月04日至长期

良六 二飞

报告有几云亘L

1

｛一

呀 片

气： l一 以曰

户

'_

旧毛辉哄泣息

口

导口

吕召国

昼

目甘

日

召母

公

弓酬

引洲国侧到口马训州侧弓

『劫

不得从事本市产业政策禁止和破制葵项百tJ:昔落劲厂II

产乃

巨

圣咨 认‘

L.j

门

一一一一一

报告；关报告

务。

办理企业合并 出具审计报告； 、分立、清算事

验证企业资本宜中的审计业

；代理记账；

出具验资

，出具有 会计咨询、

税务咨询 法律、

汀项目 经相关部门批准后依扮准的丙云异成她

〔企业依法自主选择经营项目

基本建设年度财务决算幸计 、管理咨询、会计培训

审查企业会计报表、

， 展经营活动，侨件顺 法规规定的其他业

权

一

于

一三

，一几侧『洲习｛

江二二二 二花 几二二二几 －一司一如～～二

提示：每年1月旧至6fl30日通过企业信用信息公示系统 2016 上一年度年度报告并公示。

爪，产尸爪，尸，一产尸一产，一一一

又象4二＋n汽‘ -I-卜匕，rjL夕丈 在线扫码获取详细信息

卫

经河

！夕

爪闷

电

叫狱已区

宾转省参三一裕械出代誉分

扮沙厂、一价

魏石

互

一每岌共

产只

二二

漪

(．《牛用刽牟尚冻摊鳖

卞姐》回俐仁匕椒督普坦姗倒、倒欢尚冻姊盼｝卞如

。洲撰担石＂脚

石舒艇＂纲担维降《井粗刽牟发冻姗写卞姐》

。洲戮鹃丹C匕椒倒普谊抓侧

名居俐州洲写娜摒甲《午目刽蒸查冰饰套卞如》

。圳权

护位冻侧侧澳晤｝本如案州卑察哈终．七伟任坦攀户一疑

督普绷K袒徐伟留脚吧《井周侧卒发冻路涪｝淞如》

蓦瑕

卜9怕6州OON。中处莽周

逛祥洲一

归勃口一：污一口｝}

弓贷范仁舰亥｝次

嗽』氏淤

砰

i.

卜｝｝一．拭乙一｝

华饭些之簇华 」｝｝宣呀』令．食

户知”县念六魂侣甲州

一冲．}｝震

牛肖创蒸

旨次牛誉｝！一 油找

呈吧

二

濒溥

河T

ri 羲

“写二招洲舒五伟

｝少材二仁卿莞沮份

。〔舅参三）祷粼鑫坦

｝少编一常拘一一套一一如

｝拭誉影辍 砰

二

廿

0q

抢

嵘打

七签

止：

嘴一

~1、

卜

主不

‘人

份一一洲 娜

米参 、一

，户．..．

侧曰‘山．.

、对一一一

族徐扮）凌牢嘛潜『卞咖璐袱仑

口．‘护．喇

尹卜丈

忆召 一T ，全扮

户钧

浦 落

礴 月口日口旅州

口口

口口

口口

户．山卜

l

卜！

!

”叫裁裂仁才月

I

该长J户

办、卜一． 二1

汀以‘一一＂

『七、、霎暴｝

形、钟夺 “拭攀伞任址

篡鬓嘴

拭皿长翻署尸翔侧忿

公份．布．任、布名命

发米井套一一 欲

一｝卜州一｝乙己

只｝…七史

＊才

－二

‘一

一一

一

L ！黔 愁给梦饱君价否 一一

‘番砚彭酥乳窝番曰甘系裘“胜焦人勺比璐翻叱琴翻切筑熟蓝

策

安考

蠢拳

｝

冬。。户地之

『方产

：

知1

口

公．

『矛犷盯，r

戈工〕‘''T沪毛甲

誓

鹅奢暇

爹撇俪份

准设

祥脚

蕊瓜。 二 320000270092 势 笋象

册协会

宝九，霍t犷认kOt

笼979～佣卜加

cp\、江苏省注册会计师协会 会计师攀务从有限公

发证月期： Dateofhsunce

‘卜U井1、口nlN',

貂O龙3玲，拭阴以协羚 舟屏

衣；走书

下h卜c、

经拴验合格，继续有效一东

；、tie ，、vatid fur another year after

月愈调入

人gfee the 加晚r to吮 tra

职

C

月

加

年心

年度检验登记 入untial Ret,e'wiI Regi、 trail' m

thp, renewaL

：士辉 J20000270C:12) 您已通过2016年年检

工苏省工册会计师沐会

注册会汁师工作单江又更事项登记 Re名i%tranun of the Change of Working Unit by a CPA

同意调出

Agree the hnidrto 愉 trmfr1fed front

二00八愁 巧卜瑞

五川二任功

井立一翁～几

作单位中兴华会计师事务所、特殊昔 全日香名蕊山h、 江苏分所

81 04048245 ～卜卜，~～响J喊，～一产予～一～，匀尸空臼比如，...，碑．,.．自‘翔从．卜，灿以．助．..

万

抓

姓名赵海珊

F u!I name__~~___.___,____~- 性别女 Sex_____________,__,_,___ 出生日期19别-04-04 Date()f b i r t h 一－－一一～一－－一―'-－一一―－一＿- 工

W')

身 J

idet

年度检验登记 Annual Renewal Registration

权证书经检脍合络，继续有效一革

This certificate is valid for another year after ！卜、、r记wal

证书编号：

110001873745 No. of(cri 纽 1icate

批准注册协会： 江苏省注母会计师协会Authori7cd Institute of CPAs

发证日期： Date。 f Essuance

2013 月

翎

丹心

年／

y

30日 J

赵海珊(11 0001 673745) 您已通过2016年年检

．砚赘食澳矍食i+lTh世贵 - -