B A B I - PPID Kota Bandung

Rencana Kerja (Renja) Disyanjak 2015 i

KATA PENGANTAR

Puji dan syukur kita panjatkan kehadirat Allah SWT, karena atas perkenan-

Nya Rencana Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung Tahun 2015 dapat

diselesaikan sebagaimana yang diharapkan.

Rencana Kerja ini disusun berpedoman pada Undang-undang Nomor 25

tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional serta

memperhatikan Sistematika Penyusunannya berdasarkan Peraturan Menteri

Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Tata Cara Musrenbang.

Sesuai dengan Peraturan Perundang-Undangan yang berlaku, bahwa setiap

SKPD diwajibkan untuk menyusun Renja SKPD dengan mengacu kepada Renstra

SKPD, serta hasil evaluasi pelaksanaan program dan kegiatan. Rencana Kerja

(Renja) Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung Tahun 2015 ini disusun dalam

rangka menentukan rencana kebijakan, program dan kegiatan Dinas Pelayanan

Pajak guna mendukung pencapaian Visi dan Misi Pemerintah Kota Bandung.

Dengan tersusunnya Rencana Kerja ini, mudah-mudahan dapat menjadi

pedoman dalam pelaksanaan program kegiatan Tahun 2015 pada Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung.

Kami berharap penyusunan Rencana Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung Tahun 2015 ini dapat berguna bagi peningkatan kinerja Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung. Amiin.

Bandung, Desember 2014

KEPALA DINAS PELAYANAN PAJAK KOTA BANDUNG

Drs. PRIANA WIRASAPUTRA, M.M Pembina Utama Muda

NIP. 19600308 198503 1 007

Rencana Kerja (Renja) Disyanjak 2015 ii

DAFTAR ISI

Kata Pengantar i

Daftar Isi ii

Daftar Tabel iii

Daftar Gambar iv

Bab I Pendahuluan

1.1 Latar Belakang 1

1.2 Tugas Pokok 5

1.3 Landasan Hukum 7

1.4 Maksud dan Tujuan 11

1.5 Sistematika Penulisan 11

Bab II Evaluasi Kinerja Dinas Pelayanan Pajak Tahun 2014

2.1 Evaluasi Pelaksanaan Renja Tahun 2014 16

2.2 Analisis Kinerja Pelayanan Pada Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung 21

2.3 Isu Penting Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi Dinas Pelayanan Pajak 23

2.4 Review Terhadap Rancangan Awal RKPD 27

2.5 Penelaahan Usulan Program dan Kegiatan Masyarakat 37

Bab III Tujuan, Sasaran Program dan Kegiatan Tahun 2015

3.1 Tujuan dan Sasaran Renja Dinas Pelayanan Pajak Tahun 2015 42

a. Tujuan Renja Dinas Pelayanan Pajak 42

b. Sasaran Dinas Pelayanan Pajak 43

3.2 Target Pajak Daerah Tahun 2015 45

3.3 Program dan Kegiatan Dinas Pelayanan Pajak Tahun 2015 46

Bab IV Penutup 53

Rencana Kerja (Renja) Disyanjak 2015 iii

DAFTAR TABEL

Tabel Judul Tabel Halaman

1.1 Agenda Kerja Penyusunan Rencana Kerja Dinas Pelayanan Pajak 4

2.1

Rekapitulasi Evaluasi Hasil Pelaksanaan Renja SKPD dan

Pencapaian Renstra SKPD Tahun 2014

19

2.2 Capaian Indikator Kinerja Utama DInas Pelayanan Pajak Kota

Bandung Tahun 2014

23

2.3 Review Terhadap Rancangan Awal RKPD Tahun 2015 Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung

27

2.4 Usulan Program dan Kegiatan dari Para Pemangku Kepentingan

Tahun 2015

37

3.1 Proyeksi Target Pendapatan Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

Tahun 2015

46

3.2 Rencana Kegiatan Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung Tahun

2015

48

4.1 Rumusan Rencana Program dan Kegiatan pada RKPD Tahun

2015 dan Prakiraan Maju Tahun 2016

54

Rencana Kerja (Renja) Disyanjak 2015 iv

DAFTAR GAMBAR

Gambar Judul Gambar Halaman

1.1 Bagan Alir Tahapan Penyusunan Renja 4

Rencana Kerja (Renja) Disyanjak 2015 1

BAB I PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Dalam rangka pencapaian target kinerja yang telah

ditetapkan dan terangkum dalam visi misi sebuah organisasi maka

diperlukan sebuah perencanaan yang matang dimana perencanaan

mempunyai peranan yang sangat penting dalam pencapaian tujuan

sebuah organisasi dengan tentunya tidak pula meninggalkan

peranan proses pelaksanaan dari perencanaan yang telah

ditetapkan sebelumnya, yang pada akhirnya bermuara pada

pencapaian hasil dan dampak manfaatnya tidak hanya bagi

organisasi tersebut tetapi juga lingkungan di sekitarnya yang

diselaraskan dengan perencanaan strategis selama lima tahun

kedepan. Dinas Pelayanan Pajak mempunyai tugas pokok khusus

yaitu sebagai pengelola pajak daerah sebagai salah satu sumber

Pendapatan Asli Daerah, yang keseluruhannya akan menuju pada

satu titik yaitu terwujudnya Kota Bandung yang Unggul, Nyaman

dan Sejahtera atau Kota Bandung Juara.

Dalam penyusunan Rencana Pembangunan Tahunan Satuan

Kerja Perangkat Daerah, yang selanjutnya disebut Rencana Kerja

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung, menghasilkn dokumen

perencanaan Satuan Kerja Perangkat Daerah untuk periode 1 (satu)

tahun.

Penyusunan dokumen rencana tahunan Satuan Kerja

Perangkat Daerah atau Renja mempunyai arti yang strategis dalam

mendukung penyelenggaraan program pembangunan tahunan

pemerintahan daerah dengan mengingat beberapa hal sebagai

berikut :


1. Renja Disyanjak merupakan dokumen yang secara

substansial penerjemahan dari visi, misi dan program

Satuan Kerja Perangkat Daerah yang ditetapkan dalam

Rencana Strategis (Renstra) Instansi sesuai arahan

operasional dalam Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD)

2. Renja merupakan acuan Dinas untuk memasukan program

kegiatan ke dalam Kebijakan Umum Anggaran (KUA) dan

Plafon dan Prioritas Anggaran Sementara (PPAS) serta

perencanaan program kegiatan yang akan dilaksanakan

dalam Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) tahun 2015;

3. Renja Dinas Pelayanan Pajak merupakan salah satu

instrumen untuk evaluasi pelaksanaan program/kegiatan

Instansi untuk mengetahui sejauh mana capaian kinerja

yang tercantum dalam Rencana Kinerja Tahunan sebagai

wujud dari kinerja Satuan Kerja Perangkat Daerah pada

tahun 2015 ini merupakan tahun Kedua dalam pencapaian

tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan dalam

Perencanaan Strategis (Renstra).

Berlandaskan undang-undang No 25 Tahun 2004 tentang

Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional dan Undang-undang

Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintah Daerah telah mewajibkan

setiap Satuan Kerja Perangkat Daerah untuk menyusun Rencana

Kerja (Renja) Disyanjak sebagai pedoman kerja selama periode 1

(satu) tahun dan berfungsi untuk menterjemahkan perencanaan

strategis lima tahunan yang dituangkan dalam Renstra Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung ke dalam perencanaan tahunan yang

sifatnya lebih operasional.

Penyusunan Renja Disyanjak pada dasarnya merupakan suatu

proses pemikiran strategis untuk menyikapi isu-isu yang berkembang

dan mengimplementasikannya ke dalam program dan kegiatan Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung. Kualitas Renja Dinas sangat


ditentukan oleh kemampuan Pimpinan pada Disyanjak dalam

menyusun, mengorganisasikan, mengimplementasikan,

mengendalikan dan mengevaluasi capaian program dan kegiatan

sesuai tugas pokok dan fungsi Dinas.

Dinas Pelayanan Pajak dalam membuat Renja berdasarkan

pada Peraturan Menteri Dalam Negeri No.54 Tahun 2010 tentang

tahapan, tata cara penyusunan, pengendalian, dan evaluasi

pelaksanaan rencana pembangunan daerah. Proses penyusunan

Renja Dinas terdiri dari tiga tahapan utama yaitu tahap persiapan

penyusunan, tahap penyusunan rancangan, dan tahap penetapan

renja Dinas Pelayanan Pajak. Tahapan persiapan meliputi

pembentukan tim penyusun RKPD dan Renja Dinas, orientasi

mengenai RKPD dan Renja Dinas, penyusunan agenda kerja, serta

penyiapan data dan informasi. Penyusunan rancangan Renja Dinas

merupakan tahapan awal yang harus dilakukan sebelum

disempurnakan menjadi dokumen Renja Dinas yang definitif.

Dalam prosesnya, penyusunan rancangan Renja Disyanjak

mengacu pada kerangka arahan yang dirumuskan dalam rancangan

awal RKPD. Oleh karena itu penyusunan rancangan Renja Disyanjak

dapat dikerjakan secara simultan/paralel dengan penyusunan

rancangan awal RKPD, dengan fokus melakukan pengkajian terlebih

dahulu terhadap kondisi Disyanjak saat ini, evaluasi pelaksanaan

Renja disyanjak tahun-tahun sebelumnya dan evaluasi kinerja

terhadap pencapaian Renstra dinas Pelayanan Pajak (disyanjak).

Tahap penetapan rancangan akhir Rencana Kerja Disyanjak

dilakukan dengan pengesahan oleh Kepala Daerah, selanjutnya

Kepala Dinas Pelayanan Pajak menetapkan Renja Disyanjak untuk

menjadi pedoman di lingkungan Disyanjak dalam menyusun program

dan kegiatan prioritas Disyanjak pada tahun anggaran berkenaan.

Adapun Bagan Alir Tahapan Penyusunan Rencana kerja Satuan

Kerja Perangkat Daerah adalah sebagimana tercamtum dalam gambar

dibawah.


Gambar. 1.1. Bagan Alir Tahapan Penyusunan Renja

Untuk membuat dokumen Renja Dinas Pelayanan Pajak ini

diperlukan waktu penyelesaian yang disesuaikan dengan tahapan-

tahapan mulai dari musrenbang, penyusunan RKPD Dinas sampai

dengan tersusunnya dokumen Renja, sedangkan agenda kerja

penyusunan rencana kerja Dinas Pelayanan Pajak seperti pada tabel

1.2. dibawah ini :

TABEL 1.1.

Agenda Kerja Penyusunan Rencana Kerja Dinas Pelayanan Pajak

NO Kegiatan

Bulan

Mei

Bulan

Agust

Bulan

Sept

Bulan

Okt

Bulan

Nov

Bulan

Des

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

1. HASIL MUSRENBANG KOTA SEBAGAI BAHAN RKPD

2. PERSIAPAN PENYUSUNAN

RENCANA KERJA HASIL RKPD

3. PENGUMPULAN DATA DILANJUTKAN PENYUSUNAN RANCANGAN RENCANA KERJA

Sinkronisasi Kebijakan Nasional

dan Provinsi

Pembahasan Renja SKPD pada Forum

SKPD Kabupaten/Kota

Musrenbang kecamatan

Musrenbang Desa

Pengesahan Renja-SKPD oleh

KDH

Rancangan Renja SKPD· Pendahuluan, · evaluasi pelaksanaan Renja SKPD

tahun lalu dan pencapaian renstra SKPD

· Tujuan, sasaran dan program kegiatan,

· Indikator Kinerja dan kelompok sasaran yg menggambarkan pencapaian renstra SKPD

Rancangan Renja-SKPD

Nota Dinas Pengantar Kepala SKPD perihal penyampaian Rancangan

Renja-SKPD kepada Bappeda

Penyesuaian Rancangan Renja-SKPD Penetapan Renj-

SKPD oleh Kepala SKPD

Renja SKPD· Pendahuluan, · evaluasi pelaksanaan

Renja SKPD tahun lalu dan pencapaian renstra SKPD


· Indikator Kinerja dan kelompok sasaran yg menggambarkan pencapaianrenstra SKPD

· dana indikatif beserta sumbernya serta prakiraanmaju berdasarkan paguindikatif

· sumber dana yang dibutuhkan untuk menjalankan program dan kegiatan

· penutup

Penyesuaian Rancangan Renja-SKPD

Rancangan Renja SKPD· Pendahuluan, · evaluasi pelaksanaan

Renja SKPD tahun lalu dan pencapaian renstra SKPD


· Indikator Kinerja dan kelompok sasaran yg menggambarkan pencapaianrenstra SKPD

· dana indikatif beserta sumbernya serta prakiraan maju berdasarkan pagu indikatif

· sumber dana yang dibutuhkan untuk menjalankan program dan kegiatan

· penutup

Berita Acara Hasil Kesepakatan Forum

SKPD

Berita Acara Hasil Kesepakatan Musrenbang Kecamatan

Berita Acara Hasil Kesepakatan

Musrenbang Desa

Perumusan kegiatan prioritas

Penelaahan usulan kegiatan

masyarakat

Penelaahan Rancangan Awal RKPD

Rancangan Awal RKPD

Surat Edaran KDH (perihal penyampaian rancangan awal RKPD sebagai bahan penyusunan rancangan renja-SKPD)· agenda penyusunan RKPD, · pelaksanaan forum SKPD,· musrenbang RKPD, · batas waktu penyampaian

rancangan renja-SKPD kepada Bappeda

Pengolahan data dan informasi

penentuan isu-Isu penting penyelengga-

raan tugas dan fungsi SKPD

Analisis Gambaran pelayanan

SKPD

Mereview hasil evaluasi renja SKPD tahun lalu

berdasarlan Renstra-SKPD

Perumusan Tujuan dan

sasaran

Penyempurnaan Rancangan

Renja

Pembahasan Renja SKPD pada Forum

SKPD Provinsi

PENYUSUNAN RANCANGAN RENJA SKPD PENETAPAN RENJA SKPD

Penyusunan Rancangan RKPD

Pelaksanaan Musrenbang

RKPD

Perumusan Rancangan Akhir

RKPD

PerKDH RKPD Kab./Kota

PENYUSUNAN RKPD

Berita Acara Hasil Kesepakatan Musrenbang

Kabupaten/Kota

Verifikasi

Rancangan Renja

SKPD

sesuai

Tid

ak

se

su

ai

KUA & PPAS YANG DISEPAKATI KDH

DAN DPRDPenyusunan KUA dan

PPAS

Persiapan Penyusunan Renja-SKPD


NO Kegiatan

Bulan

Mei

Bulan

Agust

Bulan

Sept

Bulan

Okt

Bulan

Nov

Bulan

Des

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

4. PENYAMPAIAN RANCANGAN RENCANA KERJA DINAS

5. VERIFIKASI RANCANGAN

RENCANA KERJA DAN PENETAPANNYA

Sehubungan dengan adanya perubahan nomenklatur pada

dinas yang berpengaruh pada tugas pokok dan fungsi sebagaimana

ditentukan dalam Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 05 Tahun

2013 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Daerah Kota

Bandung Nomor 13 Tahun 2007 Tentang Pembentukan Dan

Susunan Organisasi Dinas Daerah Kota Bandung, maka berubah

pula nomenklatur dari Dinas Pendapatan Daerah menjadi Dinas

Pelayanan Pajak. Mengenai landasan hukum uraian tugas pokok dan

fungsinya Pemerintah Kota Bandung menerbitkan Peraturan Walikota

Bandung Nomor 534 Tahun 2014 tentang Rincian Tugas Pokok,

Fungsi, Uraian Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung pengganti Peraturan Walikota nomor 294 Tahun 2013

tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas dan Tata Kerja Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung. Sedangkan Tugas Pokok Dinas

Pelayanan Pajak adalah melaksanakan sebagian urusan

pemerintahan dibidang pajak daerah.

1.2.TUGAS POKOK

Berdasarkan Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 05 Tahun

2013 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Daerah Kota

Bandung Nomor 13 Tahun 2007 Tentang Pembentukan Dan Susunan

Organisasi Dinas Daerah Kota Bandung;


Tugas Pokok Disyanjak adalah :

Dinas Pelayanan Pajak mempunyai tugas pokok melaksanakan

sebagian urusan Pemerintahan Daerah di bidang Pajak Daerah.

Fungsi :

Untuk melaksanakan tugas pokok tersebut Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung mempunyai fungsi:

a. perumusan kebijakan teknis operasional di bidang Pelayanan

Pajak;

b. pelaksanaan tugas teknis pelayanan pajak yang meliputi:

perencanaan pajak, pemungutan pajak, dan pengendalian pajak

daerah;

c. pelaksanaan teknis administratif Dinas;dan

d. pelaksanaan tugas lain yang diberikan Walikota sesuai dengan

tugas pokok dan fungsinya.

Mengacu pada Peraturan Daerah dan peraturan walikota

tersebut, susunan organisasi Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

menjadi :

a. Kepala Dinas;

b. Sekretariat, membawahkan:

1. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;

2. Sub Bagian Keuangan; dan

3. Sub Bagian Program dan Anggaran.

c. Bidang Perencanaan, membawahkan:

1. Seksi Perencanaan Pajak Daerah;

2. Seksi Data dan Potensi Pajak;dan

3. Seksi Analisa dan Pelaporan;

d. Bidang Pajak Pendaftaran, membawahkan:

1. Seksi Pendaftaran dan Pendataan;

2. Seksi Verifikasi, Otorisasi dan Pembukuan;dan

3. Seksi Penyelesaian Piutang.


e. Bidang Pajak Penetapan, membawahkan:

1. Seksi Penilaian dan Pengaduan;

2. Seksi Penetapan dan Pembukuan;dan

3. Seksi Penagihan.

f. Bidang Pengendalian, membawahkan:

1. Seksi Penyuluhan;

2. Seksi Pengawasan; dan

3. Seksi Penindakan.

g. UPT (Unit Pelaksana Teknis) Pemungutan menjadi Unit

Pelayanan Pajak. Struktur Organisasi dan Tata Kerja (SOTK) UPP

ditetapkan berdasarkan Peraturan Walikota Nomor 288 Tahun

2013 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Walikota Bandung

Nomor 413 Tahun 2010 Tentang Pembentukan Dan Susunan

Organisasi Unit Pelaksana Teknis Pada Lembaga Teknis Daerah

Dan Dinas Daerah Di Lingkungan Pemerintah Kota Bandung).

Unit Pelayanan Pajak,terdiri atas:

1. UPP Bandung Barat;

2. UPP Bandung Utara;

3. UPP Bandung Tengah;

4. UPP Bandung Selatan; dan

5. UPP Bandung Timur

h. Kelompok Jabatan Fungsional

1.3. Landasan Hukum

Yang menjadi prinsip perencanaan pembangunan daerah yang

tertuang dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri RI Nomor 54 Tahun

2010 salah-satunya adalah adanya satu kesatuan dalam sistem

perencanaan pembangunan nasional, maka penyusunan renja SKPD

kabupaten/kota harus berlandaskan hukum atau aturan yang telah

diterbitkan pemerintah pusat dan pemerintah provinsi terkait

perencanaan pembangunan.


Dengan demikian dalam proses penyusunan Renja Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung mengacu dan berpedoman pada

landasan hukum sebagai berikut :

1) Undang-undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan

Negara yang Bersih dan Bebas Korupsi Kolusi dan Nepotisme;

2) Undang-undang nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan

Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003

nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia

Nomor 4286);

3) Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem

Perencanaan Pembangunan Nasional (Lembaran Negara

Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 104, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4421);

4) Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan

Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir

dengan Undang-undang Nomor 12 Tahun 2008 (Lembaran

Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 125, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4437 jo. Lembaran

Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 59, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4844);

5) Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan

Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah

(Lembaran Negara Republik Indonesia tahun 2004 Nomor 126,

Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438);

6) Undang-undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah

dan Retribusi Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia

tahun 2009 Nomor 130, Tambahan Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 5049);

7) Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah;

8) Peraturan Pemerintah Nomor 08 Tahun 2008 tentang Tahapan,

Tata Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan


Rencana Pembangunan Daerah (Lembaran Negara Republik

Indonesia Tahun 2008 Nomor 21, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 4817);

9) Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian

Urusan Pemerintahan antara Pemerintah, Pemerintah Daerah

Provinsi, dan Pemerintah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 82, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 4737);

10) Peraturan Presiden Nomor 5 Tahun 2010 tentang Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Nasional Tahun 2010–2014;

11) Peraturan Pemerintah Nomor 91 Tahun 2010 tentang Jenis

Pajak Daerah Yang Dipungut Berdasarkan Penetapan Kepala

Daerah atau dibayar sendiri oleh Wajib Pajak.

12) Peraturan Menteri Dalam Negeri RI Nomor 13 Tahun 2006

tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana

telah diubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59

Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam

Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan

Keuangan Daerah;

13) Peraturan Menteri Dalam Negeri RI Nomor 54 Tahun 2010

tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah nomor 8 tahun 2008

tentang tahapan, tatacara penyusunan, pengendalian, dan

evaluasi pelaksanaan rencana pembangunan daerah.

14) Peraturan Bersama Menteri Dalam Negeri, Menteri Perencanaan

Pembangunan Nasional/Kepala Bappenas dan Menteri

Keuangan Nomor 28 Tahun 2010, Nomor 0199/M PPN/04/2010,

Nomor PMK 95/PMK 07/2010 tentang Penyelarasan RPJM

Daerah dengan RPJM Nasional 2010-2014;

15) Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 22 Tahun 2010

tentang Rencana Tata Ruang Wilayah Provinsi Jawa Barat

Tahun 2009-2029 (Lembar Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun

2010 Nomor 22 Seri E);


16) Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 24 Tahun 2010

tentang Perubahan Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat

Nomor 9 tahun 2008 tentang RPJPD Provinsi Jawa Barat Tahun

2005-2025 (Lembar Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun 2010

Nomor 24 Seri E);

17) Peraturan Daerah Nomor 08 Tahun 2007 tentang Urusan

Pemerintah Daerah Kota Bandung (Lembaran Daerah Kota

Bandung Tahun 2007 Nomor 08);

18) Peraturan Daerah Nomor 07 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata

Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan

Rencana Pembangunan serta Musyawarah Perencanaan

Pembangunan Daerah sebagaimana telah diubah dengan

Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 05 Tahun 2009

(Lembaran Daerah Kota Bandung Tahun 2008 Nomor 07 jo.

Lembaran Daerah Kota Bandung Tahun 2009 Nomor 05);

19) Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 08 Tahun 2008 tentang

Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD) Kota

Bandung Tahun 2005-2025 (Lembaran Daerah Kota Bandung

Tahun 2008 Nomor 08);


Perubahan Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 07 Tahun

2008 Tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian

dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Serta

Musyawarah Perencanaan Pembangunan Daerah;


Rencana Tata Ruang Wilayah Kota Bandung Tahun 2011-2013

(Lembaran Daerah Kota Bandung Tahun 2011 Nomor 18,).


Pajak Daerah.


Perubahan Kedua atas Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor


13 Tahun 2007 tentang Pembentukan dan Susunan Organisasi

Dinas Daerah Kota Bandung.

24) Peraturan Walikota Bandung Nomor 534 Tahun 2014 tentang

Rincian Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas Dan Tata Kerja

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung pengganti Peraturan

Walikota nomor 294 Tahun 2013 tentang Tugas Pokok, Fungsi,

Uraian Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung 294 Tahun 2013 tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian

Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung;

1.4. Maksud dan Tujuan

Maksud dan tujuan penyusunan dokumen rencana kerja Dinas

Pelayanan Pajak adalah:

1) Memenuhi kebutuhan akan adanya perencanaan strategis

sebagai acuan dalam penyusunan rencana kegiatan sesuai

dengan UU No. 25 Tahun 2004 tentang Sistem

Perencanaan Pembangunan Nasional, yang mewajibkan

setiap instansi pemerintah untuk menyusun perencanaan

strategis dalam lima tahun (renstra) dan rencana kerja

setiap satu tahun sekali (renja).

2) Sebagai dokumen pelaksanaan program dan kegiatan yang

berpedoman pada RKPD Kota Bandung

1.5. Sistematika Penulisan

BAB I : PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Mengemukakan pengertian ringkas tentang Renja

Dinas, proses penyusunan Renja Dinas,

keterkaitan antara Renja Dinas dengan dokumen

RKPD, Renstra Dinas, serta tindak lanjutnya

dengan proses penyusunan RKA dan DPA Dinas.


1.2. Tugas Pokok

Menjelaskan Tugas Pokok Dinas berdasarkan

Peraturan Daerah maupun Peraturan Walikota.

1.3. Landasan Hukum

Memuat penjelasan tentang undang-undang,

peraturan pemerintah, peraturan daerah, dan

ketentuan peraturan lainnya yang mengatur

tentang SOTK, kewenangan Dinas, serta pedoman

yang dijadikan acuan dalam penyusunan

perencanaan dan penganggaran Dinas.

1.4. Maksud dan Tujuan

Memuat penjelasan tentang maksud dan tujuan

dari penyusunan Renja Dinas.

1.5. Sistematika Penulisan

Menguraikan pokok bahasan dalam penulisan

Renja Dinas, serta susunan garis besar isi

BAB II : EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU

2.1 Evaluasi Pelaksanaan Renja Dinas Tahun Lalu;

Bab ini memuat kajian (review) terhadap hasil

evaluasi pelaksanaan Renja Dinas tahun lalu

(tahun n-2) dan perkiraan capaian tahun berjalan

(tahun n-1), mengacu pada RKA dan DPA Dinas

tahun berjalan yang seharusnya pada waktu

penyusunan Renja Dinas sudah disahkan.

Selanjutnya dikaitkan dengan pencapaian target

Renstra Dinas berdasarkan realisasi program dan

kegiatan pelaksanaan Renja Dinas tahun-tahun

sebelumnya.

2.2 Analisis Kinerja Pelayanan Disyanjak

Berisi kajian terhadap capaian kinerja pelayanan

Dinas berdasarkan indikator kinerja yang sudah


ditentukan dalam SPM, maupun terhadap IKK

sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 6

Tahun 2008, dan Peraturan Pemerintah Nomor 38

Tahun 2007. Jenis indikator yang dikaji,

disesuaikan dengan tugas dan fungsi masing-

masing Dinas, serta ketentuan peraturan

perundang-undangan yang terkait dengan kinerja

pelayanan.

2.3 Isu – isu penting penyelenggaraan tugas dan

fungsi Dinas Pelayanan Pajak;

Sub bab ini berisi uraian mengenai:

1. Sejauhmana tingkat kinerja pelayanan Dinas

dan hal kritis yang terkait dengan pelayanan

Dinas;

2. Permasalahan dan hambatan yang dihadapi

dalam menyelenggarakan tugas pokok dan

fungsi Dinas Pelayanan Pajak;

3. Dampaknya terhadap pencapaian visi dan misi

kepala daerah, terhadap capaian program

nasional/global;

4. Tantangan dan peluang dalam meningkatkan

pelayanan Dinas dan

5. Formulasi isu-isu penting berupa rekomendasi

dan catatan yang strategis untuk

ditindaklanjuti dalam perumusan program

prioritas tahun rencana.

2.4 Review terhadap Rancangan Awal RKPD

Sub-bab ini berisikan uraian mengenai:

1. Proses yang dilakukan yaitu membandingkan

antara rancangan awal RKPD dengan hasil

analisis kebutuhan;

2. Penjelasan mengenai alasan proses tersebut


3. Penjelasan temuan-temuan setelah proses

tersebut dan catatan penting terhadap

perbedaan dengan rancangan awal RKPD,

misalnya: terdapat rumusan program dan

kegiatan baru yang tidak terdapat di rancangan

awal RKPD, atau program dan kegiatan cocok

namun besarannya berbeda.

BAB III : TUJUAN,SASARAN, PROGRAM, DAN KEGIATAN

3.1 Tujuan dan sasaran Renja SKPD

Sub bab ini berisi perumusan tujuan dan sasaran

yang didasarkan atas rumusan isu-isu penting

penyelenggaraan tugas dan fungsi Dinas yang

dikaitkan dengan sasaran target kinerja Renstra

Dinas Pelayanan Pajak.

Dengan sasaran Dinas Pelayanan Pajak adalah :

1. Meningkatkan Kesadaran masyarakat dalam

membayar pajak

2. Tersedianya sumber daya aparatur yang

kompeten dan jujur;

3. Meningkatnya kesadaran masyarakat untuk

melunasi kewajiban membayar pajak;

4. Meningkatkan kualitas pendaftaran, pendataan,

penetapan, pembukuan dan pelaporan serta

penagihan Pajak Daerah;

5. Tercapainya target peningkatan pendapatan

daerah dari sektor Pajak Daerah.

3.2 Target Pajak Daerah 2015

3.3 Program dan Kegiatan Tahun 2015

Berisikan penjelasan mengenai:


a. Faktor-faktor yang menjadi bahan

pertimbangan terhadap rumusan program dan

kegiatan.

b. Uraian garis besar mengenai rekapitulasi

program dan kegiatan, yang meliputi:

· Jumlah program dan jumlah kegiatan.

· Besaran anggaran yang dibutuhkan.

BAB IV : PENUTUP

Besaran anggaran yang dibutuhkan berisikan

uraian penutup, berupa catatan penting yang perlu

mendapat perhatian, baik dalam rangka pelaksanaan

kegiatan dan pencapaian target kinerja yang ingin

dicapai dari rencana kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung Tahun 2015 adalah sebagai berikut :

1.Adanya Perubahan Regulasi Pajak Daerah;

2.Optimalisasi Unit Pelayanan Pajak (UPP);

3.Penyempurnaan Sistem Informasi (On Line Pajak);

4.Intensifikasi pemeriksaan, pengawasan dan

penindakan;

5.Penyempurnaan data base wajib pajak

6.Perubahan SOTK Dinas;

7.Peningkatan Kapasitas SDM;

8.Peningkatan sarana dan prasarana;


BAB II

EVALUASI KINERJA DINAS PELAYANAN

PAJAK TAHUN 2014

2.1. Evaluasi Pelaksanaan Renja Tahun 2014

Setelah diberlakukannya perubahan nomenklatur dinas yang

berlandaskan Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 05 Tahun

2013 tanggal 07 Januari 2013 sebagai pengganti Peraturan Daerah

Nomor 13 Tahun 2007 tentang Pembentukan dan Susunan

Organisasi Dinas Daerah Kota Bandung, maka dari itu berubah pula

nomenklatur Dinas Pendapatan Daerah menjadi Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung disingkat DISYANJAK dan Unit Pelaksana

Teknis (UPT) menjadi Unit Pelayanan Pajak (UPP) yang terbagi di lima

wilayah kerja yaitu : UPP Bandung Tengah, UPP Bandung Utara, UPP

Bandung Barat, UPP Bandung Timur, UPP Bandung Selatan.

Sedangkan uraian tugas pokok dan fungsi Dinas berdasarkan

pada Peraturan Walikota Bandung Nomor 534 Tahun 2014 tentang

Rincian Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas Dan Tata Kerja Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung sebagai pengganti Peraturan Walikota

Nomor 294 Tahun 2013 tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas

dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung. Berdasarkan

peraturan walikota tersebut, susunan organisasi Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung berkedudukan sebagai unsur pelaksana

Pemerintah Kota Bandung di bidang Pendapatan Daerah. Sedangkan

Tugas Pokok Dinas Pelayanan Pajak adalah melaksanakan sebagian

urusan pemerintahan dibidang pajak daerah.

Pada Tahun 2014 ini selaras dengan perubahan nomenklatur

dinas dan uraian tugas pokok dan fungsi yang dituangkan di dalam

Renstra Dinas Pelayanan Pajak 2014-2018 maka Dinas Pelayanan


Pajak mewujudkan Visi nya yaitu : “Profesional dan Prima Dalam

Pengelolaan Pajak Daerah Menuju Bandung Unggul, Nyaman

dan Sejahtera”, sebagai dasar arah kebijakan dalam menjalankan

program kegiatan pada tahun tahun selanjutnya yang diawali pada

tahun 2014 sebagai tahun pertama dari bagian Renstra 2014-2018.

Program Dinas Pelayanan Pajak meliputi 7 (tujuh) program

bertambah satu dari tahun 2013, yaitu menjadi :

(1) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran.

(2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur.

(3) Program Peningkatan Disiplin Aparatur.

(4) Program Peningkatan Kapasitas Sumberdaya Aparatur.

(5) Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian

Kinerja dan Keuangan.

(6) Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan

Daerah.

(7) Program Perencanaan Pembangunan Daerah

Pada tahun 2013 Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung telah

melaksanakan 6 (enam) program dan bertambah 1 (satu) program

yaitu program Perencanaan Pembangunan Daerah pada tahun 2014

dengan nama kegiatan Penyusunan Rencana Strategis dan Rencana

Kerja SKPD, penambahan dimaksud untuk merencanakan dan

membuat dokumen perencanaan dinas untuk lima tahun dalam

bentuk dokumen Rencana Strategis (Renstra) dan satu tahun

dokumen Rencana Kerja (Renja) Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung, sebagai dokumen penyusunan untuk merencanakan yang

tercantum dalam penetapan kinerja utama selama satu tahun

kedepan.

Pada tahun 2014 terjadi efisiensi di semua program dan

kegiatan pada Dinas Pelayanan Pajak, disebabkan adanya

rasionaliasi dan asistensi secara terukur dan terarah dengan

dilakukannya perbaikan serta penyempurnaan secara teknis dan


administrasi yang disesuaikan dengan rencana pelaksanaan

kegiatan, seperti pergeseran program kegiatan, sehingga dapat

terserap dan dilaksanakan pada program yang baru, alasan lain

terjadinya efisiensi yaitu diberlakukannya Peraturan Walikota nomor

534 Tahun 2014 tentang Rincian Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas

Dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung pengganti

Peraturan Walikota nomor 294 Tahun 2013 tentang Tugas Pokok,

Fungsi, Uraian Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung. Dengan menjalankan asistensi dan rasionalisasi melalui

penyusunan rencana anggaran kas yang terperinci tersebut maka

program dan kegiatan tidak mengalami hambatan sehingga bisa

dijalankan/dilaksanakan penjadwalan pelaksanaan terhadap masing-

masing kegiatan, adapun program kegiatan di tahun 2014 tersebut

akan dianalisis sebagai berikut :


Tabel 2.1 Rekapitulasi Evaluasi Hasil Pelaksanaan Renja SKPD dan Pencapaian Renstra SKPD Tahun 2014

Pada Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

NO PROGRAM/KEGIATAN ANGGARAN

(RP) REALISASI

(RP) PERSEN

TASE KELUARAN (OUTPUT)

HASIL (OUTCOME)

PERMASALAHAN/KETERANGAN

SKPD/UNIT KERJA

URUSAN

PROGRAM PENINGKATAN DAN PENGEMBANGAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH

13.967.145.000 4,397,959,770 69,54 %

Dinas Pelayanan Pajak

1. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pajak Daerah dan Retribusi

420.495.000 213.372.000 50,75 % Naskah kajian akademis dan Raperwal tentang tata cara pemungutan pajak daerah, naskah kajian akademis dan raperwal tentang tupoksi dan uraian tugas untuk disyanjak naskah kajian akademis dan raperwal tentang tupoksi dan uraian tugas UPP disyanjak

Background paper dan rencana kepwal tentang NJOP sebagai dasar pengenaan PBB untuk Kota Bandung Tahun 2015, kajian matting Pajak Daerah

Tersedianya landasan hukum mengenai tatacara pemungutan pajak daerah, tersedianya landasan hukum mengenai tupoksi dan urtug Disyanjak, tersedianya landasan hukum mengenai tupoksi dan urtug UPP

Tersedianya landasan hukum mengenai njop sebagai dasar pengenaan pbb untuk kota Bandung tahun 2015, tersusunnya kajian mapping pajak daerah


Wajib

2. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-Sumber Pendapatan Daerah

2.530.400.000 1.990.602.551 78,66 % Terlaksananya kajian tentang metodologi penetapan target pajak dan data potensi pajak

Tersedianya kajian tentang metodologi penetapan target pajak dan data potensi pajak


Wajib

3. Peningkatan Sumber Pendapatan Daerah dengan Pengembangan Sistem Informasi Manajemen

3.605.000.000 2.254.740.600 62,54 % Tersedianya sistem informasi (modul) penerimaan daerah dan jaringan yang terkoneksi antara Disyanjak dengan Wajib Pajak

Tersedianya sistem informasi (modul) penerimaan daerah yang terintegrasi


Wajib


NO PROGRAM/KEGIATAN ANGGARAN

(RP) REALISASI

(RP) PERSEN

TASE KELUARAN (OUTPUT)

HASIL (OUTCOME)

PERMASALAHAN/ KETERANGAN

SKPD/UNIT KERJA

URUSAN

4. Penyusunan Data Base Pajak Daerah

2.550.000.000 2.310.816.500 90,62 % Tersusunnya basis data potensi pajak bumi dan bangunan

Tersedianya bahan kebijakan penetapan target pajak daerah


Wajib

5. Peningkatan penerimaan PBB melalui informasi teknologi

944.350.000 728.971.750 77,20 % Tersedianya aplikasi pengelolaan pemungutan pajak bumi dan bangunan, pajak reklame, dan pajak air tanah

Terlaksananya aplikasi pengelolaan pemungutan pajak bumi dan bangunan, pajak reklame dan pajak air tanah


Wajib

6. Pengendalian kualitatif dan kuantitatif pajak terpadu

231.400.000 222.947.200 96,35 % Terlaksananya pembinaan yang optimal terhadap petugas pajak dalam pengelolaan pajak daerah

Meningkatnya kinerja petugas pajak


Wajib

7. Pengendalian partisipasi aktif wajib pajak

1.175.000.000 447.632.980 38,09 % Terlaksananya penyuluhan tentang ketentuan – ketentuan pajak daerah kepada wajib pajak

Meningkatnya pastisipasi wajib pajak daerah untuk membayar pajak


Wajib

8. Pengendalian program kerja pemeriksa tahunan

102.000.000 97.663.400 95,75 % Tersedianya sistem informasi tunggakan pajak daerah yang terintegrasi

Terkendalinya pengawasan terhadap wajib pajak daerah


Wajib

9. Intensifikasi dan ekstensifikasi pajak bumi dan bangunan

948.500.000 799.008.000 84,24 % Tersedianya intensifikasi dan ekstensifikasi PBB, pajak reklame dan pajak air tanah

Terlaksananya kegiatan intensifikasi dan ekstensifikasi PBB, pajak reklame dan pajak air tanah


Wajib

10. Penyusunan Evaluasi Tahunan Pendapatan

90.000.000 59.370.000 65,96 % Tersusunnya dokumentasi realisasi pendapatan sector pajak

Terevaluasinya pendapatan asli daerah sektor pajak


Wajib

11. Fasilitasi penyelesaian piutang pendaftaran

1.370.000.000 587.994.000 42,92 % Terkendalinya piutang pajak daerah

Berkurangnya tunggakan piutang pajak


Wajib


2.2. Analisis Kinerja Pelayanan Pada Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung

Setelah adanya perubahan nomenklatur pada Dinas yang

berdasarkan Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 05 Tahun

2013 tanggal 07 Januari 2013 sebagai pengganti Peraturan Daerah

Nomor 13 Tahun 2007 tentang Pembentukan dan Susunan

Organisasi Dinas Daerah Kota Bandung, maka dari itu berubah

pula nomenklatur Dinas Pendapatan Daerah menjadi Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung disingkat DISYANJAK dan Unit

Pelaksana Teknis (UPT) menjadi Unit Pelayanan Pajak (UPP) yang

terbagi di lima wilayah kerja yaitu : UPP Bandung Tengah, UPP

Bandung Utara, UPP Bandung Barat, UPP Bandung Timur, UPP

Bandung Selatan.

Sedangkan uraian tugas pokok dan fungsi Dinas berdasarkan

pada Peraturan Walikota Bandung Nomor 294 Tahun 2013 tentang

Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung, berdasarkan peraturan walikota tersebut,

susunan organisasi Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

berkedudukan sebagai unsur pelaksana Pemerintah Kota Bandung

di bidang Pendapatan Daerah. Sedangkan Tugas Pokok Dinas

Pelayanan Pajak adalah melaksanakan sebagian urusan

pemerintahan di bidang pajak daerah.

Dalam melaksanakan tugas pokok dalam bidang

pendapatan, Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung berpedoman

kepada Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak

Daerah dan Retribusi Daerah dan Peraturan Daerah Nomor 20

Tahun 2011 tentang Pajak Daerah. Berdasarkan Undang-

Undang dan Perda termaksud, jenis pajak yang dikelola oleh

Pemerintah Kota Bandung meliputi:


1. Pajak Hotel

2. Pajak Restoran

3. Pajak Reklame

4. Pajak Hiburan

5. Pajak Penerangan Jalan

6. Pajak Parkir

7. Pajak Air Tanah

8. Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan

9. Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan

Dalam menjalankan tugas pokok, Dinas Pendapatan Kota

Bandung mempunyai fungsi, sebagai berikut:

(1) Merumuskan kebijakan teknis pendapatan;

(2) Melaksanakan tugas teknis operasional pendapatan yang

meliputi perencanaan, pajak daerah, pajak bukan pajak

daerah dan pengendalian;

(3) Pelaksanaan pelayanan teknis ketatausahaan;

(4) Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Walikota sesuai

dengan tugas dan fungsinya.

Keberhasilan kinerja Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung dapat dilihat dari tercapainya Indikator Kinerja sesuai

dengan Renstra Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung Tahun

2014-2018 yaitu Tercapainya Target Pajak Daerah. Untuk tahun

2014, seperti yang tercantum dalam tabel Realisasi Penerimaan

Pajak Daerah Tahun 2014 di bawah ini.


Tabel 2.2

CAPAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA DINAS PELAYANAN PAJAK KOTA BANDUNG

TAHUN 2014

Indikator Kinerja

Utama

2013 2014

Target Realisasi Target Realisasi

Rata-rata peningkatan pajak daerah

1 Pajak Hotel 148.000.000.000 177.490.303.830 202.850.000.000 204.674.481.155

2 Pajak

Restoran 102.000.000.000 118.700.322.856 140.000.000.000 142.676.225.418

3 Pajak Hiburan

35.500.000.000 37.767.188.531 45.000.000.000 40.980.498.102

4 Pajak

Reklame 18.500.000.000 17.603.910.300 24.000.000.000 23.694.034.638

5 PPJU 121.500.000.000 135.297.036.036 158.000.000.000 159.123.681.023

6 Pajak Parkir 7.500.000.000 7.796.908.376 12.000.000.000 12.198.543.998

7 PBB 277.000.000.000 280.104.269.023 360.000.000.000 372.575.609.204

8 BPHTB 350.000.000.000 415.761.410.854 428.150.000.000 418.786.427.368

9 Pajak Air

Tanah 3.000.000.000 3.566.097.210 30.000.000.000 26.230.430.978

Jumlah 1.063.000.000.000 1.194.087.447.016 1.400.000.000.000 1.400.939.931.884

Peningkatan Pajak Daerah dari Tahun Sebelumnya 31,70 % 17,32 %

Target Kenaikan Pendapatan Pajak 13 % 15,00% 15,00%

2.3. Isu Penting Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi Dinas

Pelayanan Pajak

Dalam era otonomi daerah, Pemerintah Daerah diharapkan

lebih mampu menggali sumber-sumber penerimaan Daerah

khususnya untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan pemerintahan

dan pembangunan di daerahnya melalui Pendapatan Asli Daerah

(PAD). Sumber-sumber penerimaan daerah yang potensial harus

digali secara maksimal di dalam koridor peraturan perundang-


undangan yang berlaku termasuk pajak daerah oleh Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung sebagai lembaga teknis penghasil

PAD dalam bidang pajak daerah.

Untuk melaksanakan tugas pokok dan fungsi sesuai dengan

Peraturan Walikota Bandung Nomor 294 Tahun 2013 tentang Tugas

Pokok, Fungsi, Uraian Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung yang diimplementasikan melalui Visi dan Misi Dinas,

dengan dilandasai oleh isu penting penyeleggaraan tugas dalam

sasaran yang merupakan penjabaran dari tujuan dalam Rencana

Strategis Dinas Pelayanan Pajak, hal tersebut merupakan suatu

yang akan dicapai atau dihasilkan oleh Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung dalam jangka waktu 5 (lima) tahun yang terbagi dalam

kurun waktu tahunan sesuai penentuan APBD.

Dalam menjalankan fungsinya tersebut, Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung dihadapkan pada beberapa masalah, yaitu :

1. Belum sempurnanya regulasi (Peraturan Perundang-

undangan) terkait dengan Perpajakan, khususnya untuk

Peningkatan Pendapatan Pajak Daerah).

2. Masih kurangnya kepatuhan wajib pajak dalam pemenuhan

kewajiban untuk membayar pajak.

3. Kurangnya kenyamanan dan kemudahan pengguna layanan

yang berdampak pada tingkat kepuasan pengguna layanan,

dalam hal ini khususnya fasilitas atau sarana dan prasarana

pelayanan perpajakan.

4. Belum adanya sistem yang mendorong akuntabilitas dan

transparansi pajak, dalam hal ini dikaitkan dengan

manajemen sistem informasi pelayanan perpajakan.

Khususnya pelayanan perpajakan yang berbasis Informasi

dan Teknologi (IT).

5. Tantangan dalam hal profesionalisme dan integritas SDM

Pelayanan Pajak (Aparatur) dalam pelayanan perpajakan.


6. Belum adanya kajian potensi penerimaan pajak daerah

dengan Analisa Potensi Penerimaan Pajak Daerah dalam

Upaya Peningkatan Pendapatan Asli Daerah.

Berdasarkan identifikasi permasalahan pelayanan yang

dilaksanakan oleh Dinas Pelayanan Pajak, terdapat faktor-faktor

penghambat dan pendorong atas pelayanan yang diberikan yang

dapat mempengaruhi pencapaian visi dan misi kepala daerah dan

wakil kepala daerah tersebut. Berikut faktor penghambat dan faktor

pendorong yang dimiliki oleh Dinas Pelayanan Pajak

Faktor Penghambat:

1. Kualitas dan penempatan SDM

· Belum tersedia SDM yang terlatih, khususnya dalam

bidang audit pajak dan audit pajak berbasis Teknologi;

· Belum adanya KPI ("Key Performance Indicators") untuk

Analisis Beban Kerja (ABK) masing-masing personal;

2. Sarana dan prasarana

· Kapasitas dan lay out gedung kantor Dinas Pelayanan

Pajak belum memadai untuk dapat memberikan pelayanan

yang optimum dan terpusat, dengan terpisahnya lokasi

Kantor Sekretariat dengan Kantor Pelayanan PBB;

· Gedung UPP masih pinjam tempat atau menyewa, sehingga

belum berfungsi secara optimal;

3. Belum adanya regulasi yang sesuai dengan peraturan,

perundang-undangan dan Perwal yang disesuaikan kondisi yang

ada/terkini;

4. Kesadaran dan pemahaman Wajib Pajak terhadap pajak daerah

masih kurang;

5. Pengelolaan piutang belum optimal;

6. Lemahnya koordinasi unit kerja terkait;


7. Kurangnya pemahaman Pendapatan Asli Daerah dari wajib pajak

atau masyarakat sehingga belum akuratnya data potensi pajak

daerah untuk menentukan target penerimaan PAD dari sektor

pajak daerah;

Sedangkan faktor pendorong untuk meningkatkan kinerja guna

tercapainya tujuan dan sasaran sehingga dapat teratasi sehingga

dapat diselesaikannya permasalahan-permasalahan yang ada,

yaitu:

Faktor Pendorong

1. Adanya Political Will dari Kepala Daerah;

2. Pertumbuhan wisata dan pelaku usaha wisata yang tinggi;

3. Adanya komitmen yang tinggi dari seluruh pegawai dengan

jumlah petugas pajak yang memadai;

4. Adanya potensi pajak masih besar;

5. Disusunnya regulasi peraturan pajak;

6. Pengalihan kewenangan pengelolaan pajak dari Pusat dan

Pemerintah Provinsi atau Pemerintah Daerah;


2.4. Review terhadap Rancangan Awal RKPD

TABEL 2.3

Review Terhadap Rancangan Awal RKPD Tahun 2015 Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

Rancangan Awal RKPD Hasil Analisis Kebutuhan

Catatan Penting NO Program dan Kegiatan Lokasi

Indikator Kinerja Program

(Outcome)/Kegiatan (Output)

Target Capaian Pagu Indikatif Program dan

Kegiatan Lokasi



Target Capaian Pagu Indikatif

I Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Disyanjak Kota Bandung

Penerimaan Pajak Daerah dan IKM Bidang Pelayanan Pajak Daerah

100% dan 1 Tahun

12.580.618.772

Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah


Penerimaan Pajak Daerah dan IKM Bidang Pelayanan Pajak Darah

100% dan 1 Tahun

14.704.258.426

Program/kegiatan masih perlu untuk dilaksanakan

1 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan retribusi


Jumlah kajian dan rancangan peraturan perundang-undangan yang mengatur pajak daerah

10 DOKUMEN 750.000.000

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan retribusi



2 DOKUMEN

384.300.000

2 Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah


Terlaksananya kajian tentang metedologi penetapan target Pajak dan data potensi pajak

2 DOKUMEN 2.500.000.000

Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah



2 DOKUMEN

1.515.000.000

Kegiatan pendataan digabungkan kedalam kegiatan penyusunan data base

3 Peningkatan sumber pendapatan daerah dengan pengembangan sistem informasi manajemen


Sistem on line pajak dan modul penerimaan pajak daerah

Sistem Informasi perpajakan online

2.180.618.772

Peningkatan sumber pendapatan daerah dengan pengembangan sistem informasi manajemen



9 DOKUMEN

2.167.234.366

Penguatan jaringan Ilmu Teknologi MPD







Kegiatan Lokasi




4 Penyusunan data base pajak daerah


Tersusunnya Data potensi PBB

1 DOKUMEN 3.650.000.000

Penyusunan data base pajak daerah



5 DOKUMEN

6.075.600.000

Percepatan Kegiatan Pendataan Data Base Wajib Pajak PBB

5 Peningkatan penerimaan PBB melalui informasi teknologi


Tersediannya aplikasi pengelolaan pemungutan PBB

1 TAHUN 1.400.000.000

Peningkatan penerimaan PBB melalui informasi teknologi



8 DOKUMEN

1.728.850.000

Penambahan cetakan yang dialihkan

6 Pengendalian Partisipasi Aktif Wajib Pajak


Jumlah Aturan mengenai Partisipasi aktif wajib pajak

1 TAHUN - Pengendalian Partisipasi Aktif Wajib Pajak


Jumlah Aturan mengenai Partisipasi aktif wajib pajak

1 TAHUN

649.212.360

7 Intensifikasi dan Ekstensifikasi pajak bumi dan bangunan


Terlaksanannya kegiatan Operasi Terpadu PBB

1 TAHUN 950.000.000

Intensifikasi dan Ekstensifikasi pajak bumi dan bangunan



6 DOKUMEN

1.612.575.000

Kebutuhan pemutakhiran basis data PBB berdasarkan Analysis Sales Ratio (ASR).

8 Penyusunan evaluasi tahunan pendapatan


Tersusunnya Laporan realisasi pendapatan sektor pajak.

1 TAHUN 200.000.000

Penyusunan evaluasi tahunan pendapatan



1 DOKUMEN

63.500.000

Arah kebijakan pemerintah pusat pada kegiatan-kegiatan di hotel dan perjalanan dinas.

9 Fasilitasi penyelesaian piutang pendaftaran


Terkendalinya piutang pajak daerah

1 TAHUN, 25 % 950.000.000

Fasilitasi penyelesaian piutang pendaftaran


Terkendalinya piutang pajak daerah 1 DOKUMEN

507.986.700







Kegiatan Lokasi




II Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak Daerah


Jumlah kelompok sasaran/jenis yang mendapatkan insentif pajak dan kebijakan pajak daerah serta pengawasan pajak daerah

1 sasaran dan 1 Tahun

4.400.000.000

Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak Daerah



100%

2.915.625.000

10 Perencanaan Penerimaan Pajak Daerah dan perubahannnya


Tersusunnya kajian perencanaan penerimaan pajak daerah dan perubahannya

Dokumen, 100%

500.000.000

Perencanaan Penerimaan Pajak Daerah dan perubahannnya



2 DOKUMEN

188.450.000

11 Penetapan NJOP klasifikasi Bumi dan Bangunan setiap kelurahan


Penetapan NJOP Klasifikasi Bumi dan Bangunan per kelurahan

1 Dokumen, 1 Tahun

350.000.000

Penetapan NJOP klasifikasi Bumi dan Bangunan setiap kelurahan



1 DOKUMEN

434.425.000

Adanya penambahan kajian ASR NJOP, penentuan besarnya NJOP berjalan dan penetuan nilai DBKB serta penentuan NJOP objek pajak khusus.

12 Survei/Pendataan Potensi Penerimaan Pajak Daerah


Terpenuhinya Data Potensi Pajak Daerah

Jumlah Dokumen

550.000.000

Survei/Pendataan Potensi Penerimaan Pajak Daerah



1 DOKUMEN

735.750.000

Adanya penambahan data potensi 6 mata pajak lainnya







Kegiatan Lokasi




13 Penyuluhan Tertib Administrasi Pajak Daerah


Terlaksananya penyampaian/sosialisasi peraturan pajak daerah

1 tahun, 100% 1.250.000.000

Penyuluhan Tertib Administrasi Pajak Daerah



1 TAHUN

896.000.000

Rencana sosialisasi di media cetak dan elektronik

14 Fasilitasi, assistensi dan koordinasi penyelenggaraan pelayanan pajak daerah


Tersediannya kegiatan asistensi dan koordinasi penyelenggaraan pajak daerah

1 tahun, 100% 500.000.000

Fasilitasi, assistensi dan koordinasi penyelenggaraan pelayanan pajak daerah


Tersediannya kegiatan asistensi dan koordinasi penyelenggaraan pajak daerah

1 TAHUN

-

15 Analisa dan evaluasi pemungutan pajak daerah/Survei Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak


Tersediannya data dan dokumen survey kepuasan wajib pajak atas pelayanan pajak

1 tahun, 100% 250.000.000

Analisa dan evaluasi pemungutan pajak daerah/Survei Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak



1 DOKUMEN

121.000.000

16 Pengawasan Pemeriksaan berbasis IT


Tersediannya dan terlaksananya sistem pemeriksaaan terhadap wajib pajak

1 tahun, 100% 750.000.000

Pengawasan Pemeriksaan berbasis IT


Tersediannya dan terlaksananya sistem pemeriksaaan terhadap wajib pajak

- -

Terjadinya duplikasi anggaran dengan Tim IT yang sudah direncanakan

17 Monitoring dan penyelesaian tindak lanjut temuan hasil pemeriksaan pajak


Terlaksananya penindakan terhadap wajib pajak daerah

1 tahun, 100% 250.000.000

Monitoring dan penyelesaian tindak lanjut temuan hasil pemeriksaan pajak



1 TAHUN

540.000.000

Akan dilakukannya intensifikasi kegiatan pemeriksaan dan penindakan pada WP







Kegiatan Lokasi




III Program Perencanaan Pembangunan Daerah


Dokumen Perencanaan Pembangunan Daerah

250.000.000

Program Perencanaan Pembangunan Daerah


Dokumen Perencanaan Pembangunan Daerah 100 %

150.000.000

18 Penyusunan rencana strategis dan rencana kegiatan


Tersusunnya Dokumen Renja tahun 2016, dan Pelaporan Program Kegiatan Dinas Pelayanan Pajak

1 DOKUMEN, 1 Tahun

250.000.000

Penyusunan rencana strategis dan rencana kegiatan



3 DOKUMEN

156.985.000,23

IV Program Pemeliharaan Rutin/berkala sarana dan prasarana kearsipan


Presentase dokumen pajak daerah yang dapat diarsipkan

100 % dan 1 tahun

500.000.000

Program Pemeliharaan Rutin/berkala sarana dan prasarana kearsipan



100 %

401.975.000

Penguatan sarana pengelolaan dan penyimpanan arsip

19 Pemeliharaan rutin/berkala sarana pengolahan dan penyimpanan arsip


Terpeliharannya sarana pengolahan arsip dan penyimpanan arsip dinas pelayanan pajak

12 bulan, 100% 200.000.000

Pemeliharaan rutin/berkala sarana pengolahan dan penyimpanan arsip



1 TAHUN

235.500.000

20 Pemeliharaan rutin/berkala arsip daerah


Terpeliharannya dokumen /arsip pada dinas pelayanan pajak

12 bulan, 100% 300.000.000

Pemeliharaan rutin/berkala arsip daerah



1 DOKUMEN

166.475.000







Kegiatan Lokasi




V Program Pelayanan Administrasi Perkantoran


Cakupan pelayanan Administrasi Perkantoran

100% dan 1 Tahun

10.900.000.000

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran



100%

8.070.142.000

21 Penyediaan jasa surat menyurat


Tersampaikannya surat menyurat kepada Wajib Pajak

12 bulan, 100% 300.000.000

Penyediaan jasa surat menyurat


Tersampaikannya surat menyurat kepada Wajib Pajak 1 DOKUMEN

217.425.000

Efektifitas pendistribusian surat teguran via pos

22 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik


Tersedianya sarana komunikasi, air dan listrik

12 bulan, 100% 400.000.000

Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik



12 BULAN

200.000.000

23 Penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor


Tersedianya jasa peralatan dan perlengkapan kantor

12 bulan, 100% 150.000.000

Penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor



2 DOKUMEN

254.000.000

Sewa garasi kendaraan Bis Pelayanan

24 Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional


Terpenuhinya jasa service, pelumas, suku cadang, BBM dan jasa STNK

12 bulan, 100% 2.000.000.000

Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional



10 DOKUMEN

1.738.515.000

Penambahan untuk 3 Buah Bis Pelayanan

25 Penyediaaan jasa kebersihan kantor


Tersedianya jasa kebersihan kantor Dinas Pelayanan Pajak

12 bulan, 100% 300.000.000

Penyediaaan jasa kebersihan kantor



8 DOKUMEN

755.700.000

1. MenyesuaikaN dengan UMR terbaru. 2. Penambahan cleaning service di tiap UPP.






Target Capaian

Pagu Indikatif Program dan

Kegiatan Lokasi




26 Penyediaan alat tulis kantor


Tersedianya alat tulis kantor

12 bulan, 100%

1.000.000.000

Penyediaan alat tulis kantor


Tersedianya alat tulis kantor 1 DOKUMEN

755.700.000

27 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan


Tersedianya barang cetakan dan penggandaan sebagai sarana pendukung administrasi perkantoran Disyanjak

12 bulan, 100%

1.250.000.000

Penyediaan barang cetakan dan penggandaan



3 DOKUMEN

704.950.000

Didistribusikan ke dalam kegiatan yang membutuhkan cetakan khusus.

28 Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor


Tersedianya komponen, instalasi listrik dan Peralatan Listrik Disyanjak

12 bulan, 100%

300.000.000

Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor



3 DOKUMEN

323.800.000

29 Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor


Tersedianya jasa peralatan dan perlengkapan kantor Disyanjak

12 bulan, 100%

3.705.000.000

Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor



18 DOKUMEN

2.032.200.000

Penyempurnaan jaringan IT MPD

30 Penyediaan peralatan rumah tangga


Tersedianya peralatan rumah tangga dan alat kebersihan kantor Disyanjak

12 bulan, 100%

300.000.000

Penyediaan peralatan rumah tangga


Tersedianya peralatan rumah tangga dan alat kebersihan kantor Disyanjak

6 DOKUMEN

350.000.000

31 Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan


Tersedianya bahan bacaan pada Disyanjak ( majalah dan surat kabar serta buku)

12 bulan, 100%

200.000.000

Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan



60 Surat Kabar

222.000.000

Penambahan sosialisasi di media cetak.






Target Capaian


Kegiatan Lokasi




32 Penyediaan makanan dan minuman


Tersedianya makanan dan minuman gedung/tempat/ruang pertemuan untuk kegiatan rapat

12 bulan, 100%

300.000.000

Penyediaan makanan dan minuman



4 DOKUMEN

200.000.000

33 Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah


Terlaksanannya rapat koordinasi dan konsultasi Disyanjak dengan instalasi lain

12 bulan, 100%

500.000.000

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah



5 DOKUMEN

175.000.000

34 Belanja jasa pengamanan kantor


Tersedianya jasa pengamanan kantor Disyanjak

12 bulan, 100%

195.000.000

Belanja jasa pengamanan kantor



1 DOKUMEN

184.552.000

VI Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur


Cakupan sarana dan Prasarana Aparatur

100% dan 1 Tahun

8.000.000.000

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur



100%

1.689.250.000

35 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional


Tersedianya kendaraan operasional sehingga lancarnya kegiatan operasional Disyanjak

1 Tahun, 100%

5.610.400.000

Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional



1 DOKUMEN

200.000.000

Kendaraan operasional roda 2 di tiap UPP.

36 Pengadaan mebeulair Disyanjak Kota Bandung

Tersedianya meubelair sebagai penunjang pelayanan operasional Kantor Disyanjak

12 BULAN, 100%

400.000.000

Pengadaan mebeulair



5 DOKUMEN

225.000.000






Target Capaian


Kegiatan Lokasi




37 Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor


Terpeliharanya Gedung Disyanjak, Gedung Kantor PBB, Kantor UPP Disyanjak

1 Tahun, 100%

899.600.000

Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor



17 DOKUMEN

1.071.850.000

Pemeliharaan toilet/WC, tempat parkir Bis Pelayanan dan penataan ruang customer service.

38 Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor


Terpeliharanya peralatan dan perlengkapan kantor serta tersedianya akses jaringan lokal pada sistem komputer

12 BULAN, 100%

400.000.000

Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor



1 DOKUMEN

101.200.000

39 Pemeliharaan rutin/berkala mebeulair


Terpeliharanya mebeulair Kantor Disyanjak dan Kantor UPP

1 Tahun, 100%

190.000.000

Pemeliharaan rutin/berkala mebeulair



1 DOKUMEN

91.200.000

40 Rehabilitasi sedang/berat gedung kantor


Tersedianya Ruangan Kantor Disyanjak yang memadai

1 KANTOR DISYANJAK, 100%

500.000.000

Rehabilitasi sedang/berat gedung kantor


Tersedianya Ruangan Kantor Disyanjak yang memadai

1 TAHUN

-

VII Program Peningkatan Disiplin Aparatur


Tingkat Disiplin PNS 100% dan 1 Tahun

600.000.000

Program Peningkatan Disiplin Aparatur


Tingkat Disiplin PNS

100%

388.600.000

41 Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya


Tersedianya Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya

PNS Disyanjak

600.000.000

Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya


Tersedianya Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya 3 DOKUMEN

388.600.000






Target Capaian


Kegiatan Lokasi




VIII Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur


Prosentase Pegawai yang memiliki kopentensi sesuai bidangnya

100% dan 1 Tahun

1.600.000.000

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur



100%

505.500.000

42 Sosialisasi peraturan perundang-undangan


Sosialisasi dan pemahaman Peraturan Pajak Daerah bagi PNS Disyanjak

1 Tahun, 100%

300.000.000

Sosialisasi peraturan perundang-undangan



4 DOKUMEN

200.000.000

43 Bimbingan teknis implementaasi peraturan perundang-undangan


Terselenggarakannya Bimtek dan Pengembangan Karakter PNS untuk Peningkatan Kemampuan PNS Disyanjak

PNS Disyanjak

1.300.000.000

Bimbingan teknis implementaasi peraturan perundang-undangan



5 DOKUMEN

305.500.000

IX Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan


Nilai kewajaran Lapkeu SKPD dan Nilai Lakip

100% dan 1 Tahun

250.000.000

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan



100%

157.025.000

44 Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD


Dokumen LAKIP dan Dokumen Laporan Keuangan SKPD Disyanjak

2 DOKUMEN 250.000.000

Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD



1 DOKUMEN

157.025.000


2.5. Penelaahan Usulan Program dan Kegiatan Masyarakat

Tabel 2.4 Usulan Program dan Kegiatan dari

Para Pemangku Kepentingan Tahun 2015

Nama SKPD : Dinas Pelayanan Pajak

NO. PROGRAM / KEGIATAN LOKASI INDIKATOR KINERJA

PROGRAM/KEGIATAN

TARGET CAPAIAN KINERJA

CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6

NON URUSAN

I Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

DISYANJAK KOTA BANDUNG


100% dan 1 Tahun

Terpenuhinya pelayanan administrasi perkantoran pada Disyanjak

1 Penyediaan jasa surat menyurat


Tersampaikannya surat menyurat kepada Wajib Pajak

1 Dokumen 100%




12 bulan, 100%




2 Dokumen, 100%

4 Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional



10 Dokumen 100%

5 Penyediaaan jasa kebersihan kantor



8 Dokumen, 100%

6 Penyediaan alat tulis kantor DISYANJAK KOTA BANDUNG

Tersedianya alat tulis kantor

1 Dokumen, 100%




3 Dokumen, 100%




3 Dokumen, 100%




18 Dokumen, 100%



Tersedianya peralatan rumah tangga dan alat kebersihan kantor

6 Dokumen, 100 %



PROGRAM/KEGIATAN


CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6




60 Surat Kabar, 100%

12 Penyediaan makanan dan minuman



4 Dokumen, 100%

13 Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah



5 Dokumen, 100%

14 Belanja jasa pengamanan kantor



1 Dokumen, 100%

II Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur



100% dan 1 Tahun

Terpenuhinya sarana dan prasarana aparatur

15 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional



1 Dokumen, 100%

16 Pengadaan mebeulair DISYANJAK KOTA BANDUNG


5 Dokumen, 100%




17 Dokumen, 100%




12 BULAN, 100%




1 Dokumen, 100%

III Program Peningkatan Disiplin Aparatur


Cakupan Peningkatan Disiplin Aparatur

100% dan 1 Tahun

Meningkatnya kedisiplinan dan kepatuhan PNS di lingkungan Disyanjak



Tersedianya Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya

3 Dokumen 100%



PROGRAM/KEGIATAN


CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6

IV Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur



100% dan 1 Tahun

Meningkatnya kompetensi PNS di lingkungan Disyanjak




4 Dokumen, 100%

22 Bimbingan teknis implementaasi peraturan perundang-undangan



5 Dokumen, 100%

V Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan



100% dan 1 Tahun

Tersedianya Laporan Kinerja Akuntabilitas Pemerintahan SKPD

23 Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD



1 Dokumen, 100%

URUSAN WAJIB

VI Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah


Penerimaan Pajak Daerah dan IKM Bidang Pelayanan Pajak Darah

100% dan 1 Tahun

Optimalisasi Penerimaan Pajak Daerah untuk meningkatkan PAD

24 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan retribusi



2 Dokumen 100%

25 Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah



2 Dokumen 100%

26 Peningkatan sumber pendapatan daerah dengan pengembangan sistem informasi manajemen



9 Dokumen, 100%

Sistem Informasi perpajakan online

27 Penyusunan data base pajak daerah



5 Dokumen Wajib Pajak Bumi dan Bangunan

28 Peningkatan penerimaan PBB melalui informasi teknologi



8 Dokumen, 100%

29 Pengendalian Partisipasi Aktif Wajib Pajak


Jumlah pastisipasi aktif wajib pajak

1 Tahun, 100%

30 Intensifikasi dan Ekstensifikasi pajak bumi dan bangunan



6 Dokumen, 100%



PROGRAM/KEGIATAN


CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6

31 Penyusunan evaluasi tahunan pendapatan



1 Dokumen, 100%

32 Fasilitasi penyelesaian piutang pendaftaran



1 Dokumen, 100%

VII Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak Daerah



1 sasaran dan 1 Tahun

Tersusunnya kajian dan perumusan

kebijakan pajak daerah serta pengawasan pajak daerah

33 Perencanaan Penerimaan Pajak Daerah dan perubahannnya



2 Dokumen, 100%

34 Penetapan NJOP klasifikasi Bumi dan Bangunan setiap kelurahan



1 Dokumen, 100%

35 Survei/Pendataan Potensi Penerimaan Pajak Daerah



1 Dokumen, 100%




1 tahun, 100%

37 Analisa dan evaluasi pemungutan pajak daerah/Survei Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak



1 Dokumen, 100%

38 Monitoring dan penyelesaian tindak lanjut temuan hasil pemeriksaan pajak



1 tahun, 100%

VIII Program Perencanaan Pembangunan Daerah


Dokumen Perencanaan Pembangunan Daerah

Tersusunnya Dokumen Perencanaan Pembangunan Daerah Disyanjak

39 Penyusunan rencana strategis dan rencana kegiatan



3 Dokumen, 100 %



PROGRAM/KEGIATAN


CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6

IX Program Pemeliharaan Rutin/berkala sarana dan prasarana kearsipan



100 % dan 1 tahun

tersusunnya kegiatan pengarsipan pajak daerah




12 bulan, 100%




1 Dokumen, 100%

Khusus untuk Dinas Pelayanan Pajak, tidak ada usulan

program/kegiatan yang diusulkan para pemangku kepentingan,

baik dari kelompok masyarakat terkait langsung dengan pelayanan

SKPD, LSM, asosiasi-asosiasi, maupun berdasarkan hasil

pengumpulan informasi Dinas Pelayanan Pajak dari penelitian

lapangan dan pengamatan, serta dari pelaksanaan Musrenbang

tahun ini.


BAB III

TUJUAN, SASARAN, PROGRAM DAN KEGIATAN

TAHUN 2015

3.1. Tujuan dan Sasaran Renja Dinas Pelayanan Pajak Tahun 2015

a. Tujuan Renja Dinas Pelayanan Pajak

Dalam pencapaian tujuan merupakan implementasi atau

penjabaran dari misi yang merupakan suatu (apa) yang akan

dicapai atau dihasilkan pada kurun waktu tertentu 1 (satu) tahun

kedepan. Berdasarkan uraian diatas, maka Rencana Kerja Dinas

Pelayanan Pajak disusun dengan tujuan yang ingin dicapai dalam

upaya mewujudkan Kota Bandung sebagai Kota Jasa, menuju kota

BANDUNG JUARA, Sesuai dengan Visi Kota Bandung Tahun 2014 -

2018 “Mewujudkan Kota Bandung yang Unggul, Nyaman dan

Sejahtera” atau mewujudkan yang diartikan sebagai kota yang

mempunyai jati diri, harga diri, dan kebanggaan bagi seluruh

warganya, memiliki pelayanan publik prima tanpa membedakan

status. Pernyataan tujuan akan diterjemahkan ke dalam sasaran-

sasaran yang ingin dicapai. Dalam menentukan tujuan tidaklah

mutlak harus terukur, ataupun kuantitatif, namun setidaknya

dapat memberikan gambaran yang jelas mengenai apa yang akan

dicapai di masa mendatang.

Karakteristik rumusan tujuan yang mendasar adalah harus

realistis dan dapat dicapai. Hal-hal yang harus diperhatikan dalam

perumusan tujuan rencana kerja antara lain:

1. Diturunkan secara lebih operasional dari masing-masing misi

SKPD yang telah ditetapkan. Untuk mewujudkan suatu misi,

dapat dicapai melalui beberapa tujuan;


2. Disusun dengan memperhatikan isu-isu strategis daerah; dan

3. Disusun dengan bahasa yang jelas dan mudah dipahami

Berdasarkan penjelasan Visi dan Misi sebelumnya, maka

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung menetapkan misi dan tujuan

yang ingin dicapai dalam upaya mewujudkan visi Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung ke dalam misi untuk tujuan sebagai berikut :

1. Misi Menjadikan Pajak Daerah sebagai penopang pembangunan

dengan tujuan :

a) optimalisasi penerimaan pajak daerah;

b) Melaksanakan kebijakan Insentif dan disinsentif;

2. Misi Meningkatkan Kualitas Pelayanan Pajak Daerah dengan

tujuan : Meningkatkan kepuasan atas Pelayanan Pajak Daerah;

3. Menumbuhkembangkan Kesadaran dan Kepatuhan Masyarakat

dalam Membayar Pajak dengan tujuan Terwujudnya Partisipasi

dan kepatuhan Masyarakat Terhadap Pentingnya Membayar

Pajak;

4. Mewujudkan pertanggungjawaban keuangan yang wajar, akurat,

akuntabel dan pelaksanaan kinerja yang optimal dengan tujuan

Terwujudnya Laporan keuangan SKPD dan Laporan Akuntabilitas

kinerja yang wajar dan akuntabel;

b. Sasaran Dinas Pelayanan Pajak

Sasaran merupakan penjabaran dari tujuan secara terukur

yang akan dicapai secara nyata dalam jangka waktu tahunan,

semesteran atau bulanan. Sasaran merupakan bagian integral

dalam proses perencanaan strategis pemerintah daerah. Fokus

utama sasaran adalah tindakan dan alokasi sumberdaya dalam

kegiatan organisasi/pemerintah daerah. Sasaran harus bersifat

spesifik, dapat dinilai, terukur, menantang, namun dapat dicapai,

berorientasi pada hasil dan dapat dicapai dalam periode 1 (satu)

tahun kedepan.


Berdasarkan pengertian tersebut maka Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung menetapkan sasaran organisasi dalam rangka

melaksanakan misi untuk mencapai tujuan adalah sebagai berikut :

1. Sasaran atas Misi Menjadikan Pajak Daerah sebagai penopang

pembangunan dengan tujuan :

a) optimalisasi penerimaan pajak daerah sasarannya adalah

Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah dengan Tercapainya

Penerimaan pajak daerah sesuai potensi dengan Indikator

Sasaran :

Penerimaan pajak daerah

Jumlah realisasi penerimaan pajak dibandingkan

dengan target tahun berjalan dari 9 Mata Pajak Daerah

yaitu :

1. Pajak Hotel

2. Pajak Restoran

3. Pajak Hiburan

4. Pajak Parkir

5. Pajak BPHTB

6. Pajak Penerangan Jalan

7. Pajak Reklame

8. Pajak Air Tanah

9. PBB

b) melaksanakan kebijakan insentif dan disinsentif dengan

sasarannya adalah mengembangkan insentif fiskal untuk

menarik sektor swasta/masyarakat dalam pembiayaan dan

penyediaan fasilitas publik dengan Indikator Sasaran jumlah

kelompok sasaran/jenis yang mendapatkan insentif pajak;

2. Sasaran atas Misi Mewujudkan Pelayanan Pajak Daerah yang

berkualitas dengan tujuan :

Meningkatkan kepuasan atas Pelayanan Pajak Daerah dengan

sasarannya terwujudnya peningkatan kualitas pelayanan publik


denga Indikator Sasarannya Indikator bidang pembayaran pajak

daerah;

3. Sasaran atas Misi Menumbuhkembangkan Kesadaran dan

Kepatuhan Masyarakat dalam Membayar Pajak dengan tujuan

Terwujudnya Partisipasi dan kepatuhan Masyarakat Terhadap

Pentingnya Membayar Pajak adalah :

a) Meningkatnya kesadaran dan kepatuhan masyarakat

membayar pajak dengan sasaran Prosentase Wajib Pajak yang

taat membayar Pajak Daerah;

b) Meningkatnya pengawasan atas pelaksanaan pengelolaan

perpajakan daerah dengan Indikator Sasarannya :

Persentase jumlah Wajib Pajak (WP) yang ditindaklanjuti

terhadap nota pengantar yang harus ditindaklanjuti;

Persentase pengaduan masyarakat yang ditindaklanjuti

dibandingkan dengan jumlah pengaduan yang masuk;

4. Sasaran atas Misi Mewujudkan pertanggungjawaban keuangan

yang wajar, akurat, akuntabel dan pelaksanaan kinerja yang

optimal dengan tujuan Terwujudnya Laporan keuangan SKPD

dan Laporan Akuntabilitas kinerja yang wajar dan akuntabel

adalah Meningkatnya kapasitas dan akuntabilitas kinerja

instansi pemerintah (birokrasi) dengan Indikator Sasarannya

Prosentase Temuan BPK/Inspektorat yang ditindaklanjuti;

Penilaian AKIP/Lakip SKPD oleh Kementerian PAN

/inspektorat;

Prosentase tertib Administrasi Barang/Aset Daerah.

3.2 Target Pajak Daerah Tahun 2015

Adapun target pendapatan pajak daerah Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bnadung pada tahun 2015 adalah sebesar

Rp. 1.613.000.000.000,- yang terbagi kedalam 9 jenis mata pajak

seperti terlihat dalam tabel 3.1 dibawah ini;


Tabel 3.1

Proyeksi Target Pendapatan Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung Tahun 2015

Jenis Pajak Target (Rp)

1 Pajak Hotel 260.000.000.001

2 Pajak Restoran 169.999.999.999

3 Pajak Hiburan 60.000.000.000

4 Pajak Parkir 30.000.000.000

5 PPJU 180.000.000.000

6 BPHTB 428.150.000.000

7 Pajak Air Tanah 32.850.000.000

8 Pajak Reklame 30.000.000.000

9 PBB 422.000.000.000

Jumlah 1.613.000.000.000

3.3 Program dan Kegiatan Dinas Pelayanan Pajak Tahun 2015

Program merupakan kumpulan kegiatan yang sistematis dan

terpadu yang dilaksanakan oleh satu atau beberapa instansi

pemerintah ataupun dalam rangka kerja sama dengan masyarakat

guna mencapai sasaran tertentu.

Program selalu berkaitan dengan pelaksanaan kebijakan

tertentu sebagaimana ditetapkan dalam strategi. Dalam

menetapkan program telah dipertimbangkan “siapa melakukan apa”

dan jangka waktu penyelesaiannya. Dengan demikian proram

adalah salah satu Cara untuk Mencapai Tujuan dan Sasaran

Merupakan rencana aksi terpadu yang meliputi:


· Penetapan kebijakan

· Program operasional

· Kegiatan/aktivitas

Kegiatan merupakan tindakan nyata dalam jangka waktu

tertentu yang dilakukan sesuai dengan kebijakan dan program yang

telah ditetapkan dengan menggunakan sumber daya yang ada

untuk mencapai sasaran dan tujuan. Kegiatan merupakan titik

awal menuju perwujudan misi dan visi.

Kriteria Kegiatan adalah sebagai berikut:

· Spesifik

· Terukur

· Agresif

· Berorientasi kepada hasil

· Memiliki jangka waktu tertentu

Untuk mewujudkan visi dan misi yang telah ditetapkan serta

dalam rangka pencapaian target kinerja sesuai dengan indikator

kinerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung dalam RPJMD 2013-

2018 yaitu pencapaian target pendapatan daerah maka program-

program yang akan dilaksanakan meliputi :

Sebagai Program Urusan Wajib

(1) Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan

Daerah;

(2) Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak

Daerah;

(3) Program Perencanaan Pembangunan Daerah;

(4) Program Pemeliharaan Rutin/berkala Sarana dan Prasarana

Kearsipan.

Sedangkan Program Non Urusan

(1) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran;

(2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur;


(3) Program Peningkatan Disiplin Aparatur;

(4) Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur;

(5) Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian

Kinerja dan Keuangan.

Adapun untuk merealisasikan program – program tersebut di

atas, maka rencana kegiatan yang akan dilaksanakan pada tahun

2015 adalah sebagai berikut :

Tabel 3.2

Rencana Kegiatan Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

Tahun 2015

Hasil Analisis Kebutuhan

Catatan Penting No.

Program / Kegiatan

Lokasi Indikator Kinerja Target Capaian Pagu Indikatif (Rp.)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

I Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

8.070.142.000


1 Penyediaan Jasa Surat Menyurat


Tersampaikannya surat menyurat kepada wajib pajak PBB, Wajib Pajak Reklame dan Wajib Pajak Air Tanah

Terkendalinya Target Pajak Daerah

217.425.000 Program/kegiatan Baru yang menunjang Pelayanan Administrasi Wajib Pajak



Tersedianya Sarana Komunikasi, Air dan Listrk sebagai Pendukung Pelayanan Administrasi Perkantoran

Lancarnya Sarana Komunikasi, Air dan Listrk di Disyanjak

200.000.000 Program/kegiatan masih perlu untuk dilaksanakan



Tersedianya Ruangan Kantor Dinas Pelayanan Pajak

Lancarnya PAD Kota Bandung


4



Terpenuhinya Jasa Service Suku Cadang, BBM, pelumas dan Jasa STNK

Kendaraan yang layak jalan setelah service, suku cadang, BBM, Pelumas dan Jasa STNK

1.738.515.000 Program/kegiatan masih perlu untuk dilaksanakan

5 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor


Tersedianya Jasa Kebersihan Kantor Dinas Pelayanan Pajak

Terjaganya kebersihan linkungan Kantor Dinas Pelayanan Pajak

712.000.000

Program/kegiatan baru yang perlu untuk dilaksanakan

6 Penyediaan alat tulis kantor


Tersedianya Alat Tulis Kantor Disyanjak sebagai Pendukung Pelayanan Administrasi Perkantoran

Lancarnya Pelayananan kegiatan Kantor Dinas Pelayanan Pajak




Tersedianya Cetakan sebagai sarana administrasi Perkantoran

Lancarnya Pelayanan Kantor Disyanjak


Hasil Analisis Kebutuhan Catatan Penting


No. Program / Kegiatan Lokasi Indikator Kinerja Target Capaian Pagu Indikatif (Rp.)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)



Tersedianya Instalasi Listrik dan Peralatan listrik di Disyanjak

Lancarnya Pelayanan Kantor Disyanjak




Tersedianya Jasa Peralatan dan Perlengkapan Kantor Disyanjak

Terpenuhinya Perlengkapan dan Peralatan Kantor Disyanjak




Tersedianya Peralatan Rumah Tangga Disyanjak sebagai Pendukung Pelayanan Administrasi Perkantoran

Terpeliharanya kebersihan Kantor di Disyanjak




Tersedianya Bahan Bacaan Disyanjak (Surat Kabar dan Koran)

Meningkatnya Wawasan pengetahuan aparat Disyanjak Kota Bandung


12 Penyediaan Makanan dan Minuman


Tersedianya Makanan dan Minuman gedung/tempat/ruang pertemuan untuk kegiatan rapat

Tersedianya makanan minuman untuk kegiatan rapat-rapat dinas


13 Rapat – rapat Koordinasi dan Konsultasi ke luar daerah


Terlaksananya rapat koordinasi dan konsultasi Disyanjak dengan instansi lain

Terselenggaranya rapat koordinasi dan konsultasi Disyanjak dengan instansi lain


14 Penyediaan Jasa Pengamanan Kantor


Tersedianya jasa pengamanan Kantor

Terjaganya keamanan Kantor Disyanjak

184.552.000 Program/kegiatan baru yang perlu untuk dilaksanakan

II Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur


15 Pengadaan kendaraan dinas/operasional


Lancarnya operasional Dinas Pelayanan Pajak

Lancarnya kinerja aparat Dinas Pelayanan Pajak dalam meningkatkan PAD

200.000.000 Program/kegiatan baru yang perlu untuk dilaksanakan

16 Pengadaan Mebeulair Disyanjak Kota Bandung

Tersedianya Meubeulair Penunjang Pelayanan operasional kantor

Tertatanya ruang kantor Disyanjak





Terlaksananya pemeliharaan gedung Disyanjak Gedung Kantor PBB, Kantor UPP Disyanjak




Terpeliharanya peralatan dan Perlengkapan Kantor serta tersedianya akses jaringan lokal pada Sistem Komputer

Tersedianya penunjang kelancaran Pelayanan Kantor




Terpeliharanya Meubeulair Kantor Disyanjak dan Kantor UPP

Lancarnya kegiatan Kantor Disyanjak dan Kantor UPP


III Program peningkatan disiplin aparatur




Tersedianya Pakaian Dinas beserta perlengkapannya

Terpenuhinya disiplin aparat Dinas Pelayanan Pajak


No.

Hasil Analisis Kebutuhan

Catatan Penting Program /

Kegiatan Lokasi Indikator Kinerja Target Capaian Pagu Indikatif (Rp.)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)


IV Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur




Tersosialisasikannya peraturan perundangan Pajak daerah kepada wajib Pajak dan masyarakat

Meningkatnya target Pajak daerah


22 Bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan


Tersedianya Kegiatan Bimtek dan Pengembangan Karakter Disyanjak

Peningkatan wawasan dan kinerja aparatur untuk menunjang kenaikan PAD


V

Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

157.025.000


23

Pnyusunan Laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD


Dokumen LAKIP dan dokumen laporan keuangan SKPD

Tersedianya dokumen LAKIP dan Dokumen Laporan keuangan SKPD

157.025.000

VI

Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah

14.704.258.426


24

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan restribusi


Naskah Kajian Akademis dan Raperwal tentang Tata Cara Pemungutan Pajak Daerah, Tupoksi dan Uraian Tugas Tupoksi dan Urtug UPP, Background paper dan Rancangan Kepwal tentang NJOP Kajian Mapping Pajak Daerah

Tersedianya Landasan Hukum mengenai Tata Cara Pemungutan Pajak Daerah, Tupoksi dan Uraian Tugas Disyanjak, Tupoksi dan Uraian Tugas UPP Disyanjak NJOP sebagai dasar Pengenaan PBB untuk Kota Bandung Tahun 2015, tersusunnya Kajian Mapping Pajak Daerah


25



Terlaksananya Kajian tentang metodologi penetapan target dan data potensi pajak

Tersedianya Kajian tentang metodologi penetapan target pajak dan data potensi pajak


26

Peningkatan Sumber Pendapatan Daerah Dengan Pengembangan Sistem Informasi Manajemen


Sistem Informasi Modul Penerimaan Pajak Daerah yang terintegrasi

Meningkatnya pelayanan terhadap wajib Pajak dengan Sistem Informasi berbasis Web Service


27 Penyusunan Data Base Pajak Daerah


Tersusunnya Basis data potensi pajak bumi dan bangunan, tersusunnya kajian Penyesuaian NJOP PBB Tahun 2015

Tersedianya Bahan Kebijakan penetapan targte pajak daerah


28 Peningkatan Penerimaan PBB melalui Informasi Teknologi


Tersediannya aplikasi pengelolaan Pemungutan Pajak Bumi dan Bangunan, Pajak Reklame dan PAT

Terlaksananya aplikasi Pengelolaan Pemungutan PBB, Pajak Reklame dan Pajak Air Tanah

1.728.850.000 Program/kegiatan baru yang perlu untuk dilaksanakan

No.


Program / Kegiatan Lokasi Indikator Kinerja Target Capaian Pagu Indikatif (Rp.)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)


29. Pengendalian Partisipasi Aktif Wajib Pajak


Terlaksananya penyuluhan tentang ketentuan-ketentuan pajak daerah kepada Wajib Pajak

Meningkatnya partisipasi aktif wajib pajak daerah untuk membayar pajak


30 Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Bumi dan Bangunan


Tersedianya Intensifikasi dan ekstensifikasi PBB, Pajak Reklame dan Pajak Air Tanah

Terlaksananya kegiatan intensifikasi dan ekstensifikasi PBB, Pajak Reklame dan Pajak Air Tanah


31 Penyusunan Evaluasi Tahun Pendapatan


Tersusunnya Dokumen Realisasi Pendapatan Sektor Pajak

Terevaluasinya Pendapatan Asli Daerah sektor Pajak


32 Fasilitasi Penyelesaian Piutang Pendaftaran



Berkurangnya tunggakan piutang pajak


VII Program Pemeliharaan rutin/berkala saran dan prasarana kearsipan






Tersedianya sarana pengolahan arsip dan penyimpanan arsip dinas pelayanan pajak





Tersedianya dokumen /arsip pada dinas pelayanan pajak


VIII Program Perencanaan Pembangunan Daerah


4.400.000.000,- Program/kegiatan masih perlu untuk dilaksanakan

35 Penyusunan Renstra dan Renja SKPD


Terkendalinya Dokumen Renja dan Renstra Dinas Pelayanan Pajak

Tersusunnya Renja Tahun 2015, Tersusunnya Renstra 2014-2018

250,000,000.00 Program/kegiatan masih perlu untuk dilaksanakan

IX Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak Daerah



36 Perencanaan Penerimaan Pajak Daerah dan Perubahannya



Tersedianya kajian perencanaan penerimaan pajak daerah dan perubahannya


37 Penerapan NJOP Klasifikasi Bumi dan Bangunan setiap Kelurahan



TerlaksananyaPenetapan NJOP Klasifikasi Bumi dan Bangunan per kelurahan


38 Survei/Pendapatan Potensi Penerimaan Pajak



Tersedianya Data Potensi Pajak Daerah


No.


Program / Kegiatan Lokasi Indikator Kinerja Target Capaian Pagu Indikatif (Rp.)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)





Peningkatan Kepatuhan Wajib Pajak dalam membayar pajak


40

Analisa dan Evaluasi Pemungutan Pajak Daerah/Survei Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak



Terlaksannya survey kepuasan terhadap Wajib Pajak


41 Monitoring dan Penyelesaian Tindak Lanjut Temuan Hasil Pemeriksaan Pajak



Terselesaikannya Temuan Hasil Pemeriksaaan Pajak


BAB IV


PENUTUP

Rencana Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung Tahun

2015 merupakan rencana kegiatan-kegiatan dalam rangka

pencapaian Visi dan Misi selama Tahun Anggaran 2015.

Sasaran yang ingin dicapai dari rencana kerja Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung Tahun 2015 adalah sebagai berikut:

1. Tersedianya sumber daya aparatur yang kompeten dan

jujur;

2. Meningkatnya kesadaran masyarakat untuk melunasi

kewajiban membayar pajak;

3. Meningkatkan kualitas pendaftaran, pendataan, penetapan,

pembukuan dan pelaporan serta penagihan Pajak Daerah;

4. Tercapainya target peningkatan pendapatan daerah dari

sektor Pajak Daerah.

Adapun rencana program yang akan dilaksanakan pada

Tahun 2015 sebanyak 9 (sembilan) program, 41 (empat puluh satu)

kegiatan sebagaimana terlampir pada tabel 3.2 dengan perencanaan

target pendapatan sebesar Rp. 1.613.000.000.000,- sebagaimana

terlampir pada tabel 3.1.

Demikian Rencana Kerja ini disusun, semoga Allah SWT

meridhoinya sehingga dapat diimplementasikan sebagaimana yang

diharapkan. Amin


Tabel 4.1.

RUMUSAN RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN SKPD PADA RKPD PEMERINTAH KOTA BANDUNG TAHUN 2015

DAN PRAKIRAAN MAJU TAHUN 2016

KOTA BANDUNG

SKPD : DINAS PELAYANAN PAJAK KOTA

KODE

URUSAN/BIDANG

URUSAN PEMERINTAHAN DAERAH DAN PROGRAM

KEGIATAN

INDIKATOR KINERJA PROGRAM/KEGIATAN

RENCANA TAHUN 2015

CATATAN PENTING

PRAKIRAAN MAJU RENCANA TAHUN 2016

LOKASI TARGET CAPAIAN

KINERJA

KEBUTUHAN DANA/PAGU ANGGARAN

(Rp.)

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN

KINERJA

KEBUTUHAN DANA/PAGU INDIKATIF

(Rp.)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Belanja Non Urusan

10.810.517.000

18.010.000.000

5.2.01 Program Pelayanan Administrasi

Perkantoran

8.070.142.000

11.645.000.000

5.2.01.01 Penyediaan Jasa Surat Menyurat

Tersedianya sarana jasa surat menyurat sebagai

pendukung pelayanan adminstrasi perkantoran

Dinas


Lancarnya jasa surat menyurat

217.425.000

APBD

Kota Bandung

Lancarnya jasa surat menyurat

330.000.000

5.2.01.02 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

Tersedianya Sarana

Komunikasi, Air dan Listrk sebagai Pendukung Pelayanan Administrasi

Perkantoran

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

Tersedianya Sarana Komunikasi, Air dan Listrk di Disyanjak

200.000.000 APBD Kota Bandung

Tersedianya Sarana Komunikasi, Air dan Listrk di Disyanjak

440.000.000

5.2.01.03 Penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor

Tersedianya Jasa Peralatan dan

perlengkapan kantor

Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung

Lancarnya pelayananpublik dalam meningkatkan

penerimaan pajak daerah

254.000.000 APBD Kota

Bandung

Lancarnya pelayananpublik dalam meningkatkan

penerimaan pajak daerah

165.000.000


KODE

URUSAN/BIDANG URUSAN

PEMERINTAHAN DAERAH DAN PROGRAM

KEGIATAN


RENCANA TAHUN 2015

CATATAN PENTING



KINERJA


(Rp.)

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN

KINERJA


(Rp.)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5.2.01.06


Tersedianya Jasa Service, Pelumas dan Suku Cadang sebagai Pendukung Operasional

Pelayanan kepada WP

Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung

Terpeliharanya Kendaraan Dinas/Operasional

di Disyanjak

1.738.515.000 APBD Kota Bandung

Terpeliharanya Kendaraan Dinas/Operasional

di Disyanjak

2.100.000.000

5.2.01.08 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor

Tersedianya jasa kebersihan kantor


Terpeliharanya kebersihan kantor

712.000.000 APBD Kota BDG

Terpeliharanya kebersihan kantor

330.000.000

5.2.01.10 Penyediaan alat tulis kantor

Tersedianya Alat Tulis Kantor Disyanjak sebagai Pendukung

Pelayanan Administrasi Perkantoran

Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung

Terpenuhinya Alat Tulis Kantor

Disyanjak

755.700.000 APBD Kota

Bandung

Terpenuhinya Alat Tulis Kantor

Disyanjak

1.050.000.000

5.2.01.11

Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

Tersedianya Cetakan dan Penggandaan

Disyanjak sebagai Pendukung Pelayanan Administrasi Perkantoran

Dinas


Terpenuhinya

Cetakan dan Penggandaan Disyanjak


Terpenuhinya

Cetakan dan Penggandaan Disyanjak

1.375.000.000

5.2.01.12

Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

Tersedianya Komponen Instalasi/Penerangan

Bangunan Disyanjak sebagai Pendukung Pelayanan Administrasi Perkantoran

Dinas


Terpenuhinya

Komponen Instalasi/Penerangan Bangunan Disyanjak


Terpenuhinya

Komponen Instalasi/Penerangan Bangunan Disyanjak

330.000.000

5.2.01.13

Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

Tersedianya Jasa

Peralatan dan Perlengkapan Kantor Disyanjak sebagai sarana Pelayanan

Kepada Wajib Pajak


Terpenuhinya Jasa Peralatan dan Perlengkapan Kantor Disyanjak


Terpenuhinya Jasa Peralatan dan Perlengkapan Kantor Disyanjak

3.800.000.000


KODE



KEGIATAN


RENCANA TAHUN 2015

CATATAN PENTING



KINERJA


(Rp.)

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN

KINERJA


(Rp.)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5.2.01.14

Penyediaan peralatan rumah tangga

Tersedianya Peralatan Rumah Tangga Disyanjak sebagai Pendukung Pelayanan

Administrasi Perkantoran


Bandung

Tersedianya Peralatan Rumah Tangga di Disyanjak

350,000,000 APBD Kota Bandung

Tersedianya Peralatan Rumah Tangga di Disyanjak

325.000.000

5.2.01.15

Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

Tersedianya Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan

Pendukung Pelayanan Administrasi Perkantoran

Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung

Tersedianya Koran

dan Bahan Bacaan di Disyanjak

222,000,000

APBD

Kota Bandung

Tersedianya Koran

dan Bahan Bacaan di Disyanjak

225.000.000

5.2.01.17

Penyediaan makanan dan minuman

Tersedianya Makanan dan Minuman Rapat Disyanjak sebagai Pendukung dalam

Peningkatan Pendapatan Daerah


Bandung

Tersedianya Makanan dan Minuman di

Disyanjak

2000,000,000 APBD Kota

Bandung

Tersedianya Makanan dan Minuman di

Disyanjak

350.000.000

5.2.01.18

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

Tersedianya Rapat Koordinasi dan Konsultasi dalam Peningkatan

Pendapatan Daerah


Bandung

Tersedianya Rapat Koordinasi dan Konsultasi di

Disyanjak

175,000,000 APBD Kota Bandung

Tersedianya Rapat Koordinasi dan Konsultasi di

Disyanjak

600.000.000

5.2.01.20 Penyediaan Jasa Pengamanan Kantor

Tersedianya jasa pengamanan kantor


Terciptanya keamanan lingkungan kantor


Terciptanya keamanan lingkungan kantor

225.000.000

5.2.02

Program Peningkatan Sarana dan

Prasarana Aparatur

1.689.250.000

3.540.000.000


KODE



KEGIATAN


RENCANA TAHUN 2015

CATATAN PENTING



KINERJA


(Rp.)

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN

KINERJA


(Rp.)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5.2.02.05 Pengadaan kendaraan dinas/operasional



Terciptanya kelancaran kegiatan operasional Dinas


Terciptanya kelancaran kegiatan operasional Dinas

1.000.000.000

5.2.02.10 Pengadaan Mebeulair

Tersedianya Meubeulair Pendukung Pelayanan Administrasi

Perkantoran


Bandung

Terpenuhinya Kebutuhan Meubeulair di

Disyanjak

225,000,000 APBD Kota

Bandung

Terpenuhinya Kebutuhan Meubeulair di

Disyanjak

440.000.000

5.2.02.22

Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

Terpeliharanya Bangunan / Kantor Disyanjak sebagai Pelayanan Kenyamanan

Kepada Wajib Pajak


Bandung

Terpeliharanya

Bangunan Gedung Kantor Disyanjak, gedung validasi, BPHTB, gedung

kantor PBB, gedung UPP dan gudang


Terpeliharanya

Bangunan Gedung Kantor Disyanjak, gedung validasi, BPHTB, gedung

kantor PBB, gedung UPP dan gudang

900.000.000

5.2.02.26

Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor

Terpeliharanya Perlengkapan Kantor Disyanjak sebagai

sarana Pelayanan Kepada Wajib Pajak


Bandung

Terpeliharanya Sarana dan Prasarana Kantor

Disyanjak

101.200.000 APBD Kota

Bandung

Terpeliharanya Sarana dan Prasarana Kantor

Disyanjak

440.000.000

5.2.02.29

Pemeliharaan rutin/berkala mebeulair

Terpeliharanya Meubeulair Kantor Disyanjak sebagai

sarana Pelayanan Kepada Wajib Pajak

Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung

Terpeliharanya Meubeulair Kantor

Disyanjak

91.200.000 APBD Kota

Bandung

Terpeliharanya Meubeulair Kantor

Disyanjak

210.000.000

5.2.02.42

Rehabilitasi sedang/berat gedung kantor

Tersedianya ruangan kantor yang memadai


Bandung

Meningkatnya aparatur dinas pelayanan pajak

- APBD Kota Bandung

Meningkatnya aparatur dinas pelayanan pajak

550,000,000.00

5.2.03 Program peningkatan disiplin aparatur

388.600.000

APBD Kota Bandung

650.000.000


KODE



KEGIATAN


RENCANA TAHUN 2015

CATATAN PENTING



KINERJA


(Rp.)

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN

KINERJA


(Rp.)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5.2.03.02

Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya

Tersedianya Pakaian

Dinas beserta perlengkapannya dalam meningkatkan Disiplin Aparatur Disyanjak

Dinas


Terpenuhinya

Pakaian Dinas beserta perlengkapannya di Disyanjak


Terpenuhinya

Pakaian Dinas beserta perlengkapannya di Disyanjak

650,000,000

5.2.05

Program

Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

505.500.000

1,900,000,000

5.2.05.02 Sosialisasi peraturan perundang-undangan

Tersedianya Kegiatan Sosialisasi dalam Meningkatkan Wawasan SDM Aparatur


Tersedianya Sosialisasi Peraturan Perundangan di Disyanjak


Tersedianya Sosialisasi Peraturan Perundangan di Disyanjak

400,000,000

5.2.05.03

Bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan

Tersedianya Kegiatan

Bimtek Implementasi Peraturan Perundangan sebagai sarana dalam Meningkatkan Wawasan

SDM Aparatur Disyanjak


Bandung

Tersedianya SDM yang Kompeten di Disyanjak


Tersedianya SDM yang Kompeten di Disyanjak

1.500,000,000

5.2.06

Program

peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja

dan keuangan

157.025.000

275.000.000


KODE



KEGIATAN


RENCANA TAHUN 2015

CATATAN PENTING



KINERJA


(Rp.)

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN

KINERJA


(Rp.)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5.2.06.01

Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

Tersusunnya Dokumen Lakip, Renja dan Rancangan Renstra

Sebagai Bahan Laporan Kepada Walikota


Bandung

Tersedianya Dokumen Lakip 2013, Renja 2014

dan Rancangan Renstra Disyanjak

157.025.000 APBD Kota

Bandung

Tersedianya Dokumen Lakip

2012 dan Renja 2014

275.000.000

Urusan Wajib

18.178.843.426,23

19.487.500.000

5.2.21

Program Perencanaan Pembangunan Daerah

156.985.000,23

250.000.000

5.2.21.16 Penyusunan Renstra dan Renja

Tersusunnya dokumen renstra, renja dan RKA


Tersedianya dokumen renstra, renja dan RKA

156.985.000,23 APBD Kota Bandung

Tersedianya dokumen renstra, renja dan RKA

250,000,000

5.2.17

Program peningkatan dan pengembangan

pengelolaan keuangan daerah

14.704.258.426

13.812.500.000

5.2.17.05

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan restribusi

Tersedianya Perda Kota

Bandung Sebagai Bahan dalam Meningkatkan Pendapatan Daerah

Dinas


Tersedianya Perwal Tupoksi Disyanjak,

Penyusunan SOP dan Revisi Perwal Pemungutan Pajak

Daerah


Tersedianya Perwal tentang Nilai Jual Tenaga Listrik (NJTL)

825,000,000

5.2.17.19


Meningkatnya Pendapatan Daerah dari sektor Pajak Daerah

melalui Intensifikasi dan Ekstensifikasi

Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung

Terlaksananya WP Gathering pada 600

WP

1.515.000.000 APBD Kota

Bandung

Terlaksananya WP Gathering pada 600

WP

2.625.000.000


KODE



KEGIATAN


RENCANA TAHUN 2015

CATATAN PENTING



KINERJA


(Rp.)

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN

KINERJA


(Rp.)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5.2.17.23

Peningkatan Sumber Pendapatan Daerah Dengan Pengembangan Sistem Informasi Manajemen

Sistem online pajak dan

modul penerimaan daerah

Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung

Tercapainya pengawasan

transaksi pajak daerah

2.167.234.366

APBD

Kota Bandung

Tercapainya pengawasan

transaksi pajak daerah

2,100.000.000

5.2.17.28 Penyusunan Data Base Pajak Daerah

Tersusunnya data potensi PBB


Tersedianya bahan kebijakan dalam penetapan target penerimaan PBB


Tersedianya bahan kebijakan dalam penetapan target penerimaan PBB

3.832.500.000

5.2.17.43

Peningkatan penerimaan PBB melalui informasi teknlogi

Tersedianya informasi teknologi penerimaan PBB


Bandung

Tersediaya aplikasi pengelolaan PBB


Tersediaya aplikasi pengelolaan PBB

1.470.000.000

5.2.17.45

Pengendalian pastisipasi aktif wajib pajak

Terlaksananya pengaturan terhadap

partisipasi aktif wajib pajak

Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung

Meningkatnya kesadaran WP

terhadap pembayaran pajak sesuai ketentuan

649.212.360

Meningkatnya kesadaran WP

terhadap pembayaran pajak sesuai ketentuan

650.000.000

5.2.17.46

Intensifikasi dan ekstensifikasi pajak bumi dan bangunan

Terlaksananya operasi sisir PBB

Dinas


Meningkatnya

penerimaan pendapatan dari sektor PBB

1.612.575.000

Meningkatnya

penerimaan pendapatan dari sektor PBB

1.045.000.000

5.2.17.50 Penyusunan evaluasi tahunan pendapatan

Tersusunnya laporan evaluasi tahunan dinas

pelayanan pajak

Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung

Terlaksananya laporan evaluasi tahunan dinas pelayanan pajak

sebagai dasar penyusunan target pendapatan

63.500.000

Terlaksananya laporan evaluasi tahunan dinas pelayanan pajak

sebagai dasar penyusunan target pendapatan

220,000,000.00

5.2.17.51

Fasilitasi penyelesaian piutang pendaftaran

Terlaksananya penyelesaian piutang pajak


Meningkatnaya pendapatan dinas pelayanan pajak melalui penyelesaian

piutang pajak

507.986.700

Meningkatnaya pendapatan dinas pelayanan pajak melalui penyelesaian

piutang pajak

1.045.000.000


KODE



KEGIATAN


RENCANA TAHUN 2015

CATATAN PENTING



KINERJA


(Rp.)

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN

KINERJA


(Rp.)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5.2.40

Program Perencanaan dan Pengembangan

Pengelolaan Pajak Daerah

2.915.625.000

4.725.000.000

5.2.40.01

Perencanaan penerimaan pajak daerah dan perubahannya

Tersusunnya kajian

perencanaan penerimaan pajak daerah dan perubahannya

Dinas


Tersedianya bahan

perencanaan penerimaan pajak daerah

188.450.000

Tersedianya bahan

perencanaan penerimaan pajak daerah

550.000.000

5.2.40.02

Penerapan NJOP klasifikasi Bumi dan Bangunan setiap kelurahan

Penetapan NJOP klasifikasi Bumi dan Bangunan

Tersedianya klasifikasi Bumi dan Bangunan tiap

Kelurahan

434.425.000

350.000.000

5.2.40.03

SURVEI/Pendataan potensi penerimaan pajak daerah

Terpenuhinya data potensi Pajak daerah

Tersedianya data potensi pajak daerah untuk penetapan

target pajak

735.750.000

600.000.000

5.2.40.04

Penyuluhan tertib administrasi pajak daerah

Terlaksananya penyampaian/ sosialisasi peraturan

pajak daerah

Tingkat kesadaran wajib pajak dalam membayar pajak

daerah

896.000.000

1.300.000.000

5.2.40.xx

Fasilitasi, asistensi dan koordinasi penyelenggaraan pelayanan pajak daerah

Tersedianya kegiatan

asistensi dan koordinasi penyelenggaraan pajak daerah

Terlaksananya kegiatan asistensi

dan koordinasi penyelenggaraan pajak daerah

-

550.000.000

5.2.40.06

Analisa dan evaluasi pemungutan pajak daerah/survey kepuasan WP atas pelayanan pajak

Tersedianya data dan dokumen survey

kepuasan WP atas pelayanan pajak

Terlaksananya survey kepuasan

masyarakat/WP atas pelayanan pajak daerah

121.000.000

275.000.000


KODE



KEGIATAN


RENCANA TAHUN 2015

CATATAN PENTING



KINERJA


(Rp.)

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN

KINERJA


(Rp.)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5.2.40.xx

Pengawasan pemeriksaaan berbasis IT

Terlaksananya sistem pemeriksaan terhadap wajib pajak

Tersedianya sistem pemeriksaaan terhadap WP

-

800.000.000

5.2.40.08

Monitoring dan penyelesaian tindak lanjut temuan hasil pemeriksaan pajak

Terlaksananya penindakan terhadap

wajib pajak daerah

Peningkatan ketaan wajib pajak dalam membayar pajak

daerah

540.000.000

300.000.000

5.2.17

Program Pemeliharaan Rutin/berkala sarana dan

prasarana kearsipan

401.975.000

700.000.000

5.2.17.01

Pemeliharaan rutin/berkala sarana pengolahan dan penyimpanan arsip

Terpeliharanya sarana pengolahan arsip dan penyimpanan arsip

dinas pelayanan pajak

Tersedianya arsip pajak daerah

235.500.000

300.000.000

5.2.17.02

Pemeliharaan rutin/berkala arsip daerah

Terpeliharanya dokumen/arsip pada dinas pelayanan pajak

Tersedianya arsip pajak daerah

166.475.000

400.000.000

JUMLAH

28.989.360.426,23

37.497.500.000

B A B I - PPID Kota Bandung

Documents

Transcript of B A B I - PPID Kota Bandung