WORKSHOP E-SPT TAHUNAN -...
Transcript of WORKSHOP E-SPT TAHUNAN -...
WORKSHOP E-SPT
TAHUNAN
Sumenep, 4 – 5 Februari 2016
#PajakMilikBersama
Siapa yang wajib menyampaikan SPT
Tahunan secara Elektronik (E-SPT)
1.
• Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPh Psl. 21 dalam bentuk dokumen dan memiliki kewajiban untuk melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan
2.
• Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPN dalam bentuk dokumen elektronik dan memiliki kewajiban untuk melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan;
3. • Wajib Pajak yang sudah pernah menyampaikan SPT Elektronik
4.
• Wajib Pajak yang terdaftar di KPP Madya, KPP di Kanwil Jakarta Khusus dan KPP di Kanwil WB Besar
Cara Install Aplikasi E-SPT PPh Badan
Klik kanan pada Installer Aplikasi E-
SPT lalu pilih Run as administrator
Jalankan proses installasi seperti
biasa.
Cara Update Aplikasi E-SPT PPh Badan
Klik kanan pada File Update
Aplikasi E-SPT lalu pilih Run
as administrator
Jalankan proses installasi
seperti biasa.
Cara Menjalankan Aplikasi E-SPT PPh Badan
Letak aplikasi yang sudah diinstal adalah :
– Untuk windows 32 bit ==> C:\Program Files\DJP\eSPT 1771 2010
– Untuk windows 64 bit ==> C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771 2010
Membuat SPT Tahunan
Jalan Aplikasi dan akan muncul
piliham Connect to Database
Pilih db1771_2010
OK 1
2
Isikan NPWP Perusahan
OK
Membuat SPT Tahunan
Isikan Profil Wajib Pajak (Halaman 1)
Yang harus diperhatikan :
Jenis WP = NON BUT
Tahun Buku = Jan - 2015 s.d. Des - 2015
Jenis Laporan Keuangan = Dipilih sesuai
dengan Jenis Usaha
Tidak di
Centang
Isikan Profil Wajib Pajak
(Halaman 2)
SIMPAN
Membuat SPT Tahunan Tahun Pajak 2015
3
User Name : administrator Password : 123
4
Pilih Program
Buat SPT Baru
Klik Buat 5
Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan
6
Pilih SPT PPh
Lampiran Khusus
Daftar Penyusutan
dan Amortsasi
Fiskal
Klik BARU
7
Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan
Jenis Harta Bulan/Tahun Perolehan Harga Perolehan Kelompok
Komputer 06/2013 5.000.000
Komputer 02/2014 6.000.000
Laptop 06/2013 7.000.000
Printer 06/2013 2.000.000
Kipas Angin 05/2013 750.000
Sepeda Motor 05/2013 17.000.000
Truk 05/2015 250.000.000
Almari Kayu 01/2015 1.100.000
Almari Besi 06/2013 1.950.000
AC 06/2013 5.000.000
Sofa 06/2013 3.500.000
Kursi Besi 06/2013 700.000
JUMLAH 300.000.000
Jenis Harta Bulan/Tahun Perolehan Harga Perolehan
Bangunan Kantor 07/2013 200.000.000
Tanah 01/2013 150.000.000
Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan Pilih JENIS HARTA, KELOMPOK HARTA,
dan JENIS USAHA sesuai dengan kondisi
dan jenis harta yang akan diinput
Pilih nama harta dengan mengklik tombol
panah bawah (dilingkari).
Apabila nama harta belum ada dalam daftar
klik gambar titik tiga (diberi tanda panah)
Setelah mengklik gambar titik tiga, pilih Baru
(diberi kotakan) dan inputkan nama harta
yang dimaksud lalu klik Simpan
8
9
10
Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan
Entrikan seluruh harta yang dimiliki
termasuk bangunan.
Untuk mengentri bangunan, JENIS
HARTA yang dipilih adalah
KELOMPOK BANGUNAN
Metode penyusutan yang digunakan
adalah GARIS LURUS
“Catatan Tentang Harta” apabila tidak
ada diisi dengan tanda “-”
Klik SIMPAN
Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan
Apabila semua harta telah diinput, jangan lupa mengisi Jumlah
Penyusutan Komersial = Jumlah Penyusutan Fiskal
11
Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Laporan Keuangan
Peradaran Usaha 2.000.000.000
Harga Pokok Penjualan 1.650.000.000
Persediaan Awal 0
Pembelian 1.500.000.000
Persediaan Akhir 0
Upah Langsung 150.000.000
Laba Kotor 350.000.000
Beban Gaji 48.000.000
Beban Administrasi Kantor 30.000.000
Beban Listrik 12.000.000
Beban Telepon 6.000.000
Beban Transportasi/Perjalanan 24.000.000
Beban Penyusutan 32.283.333
Jumlah Beban 152.283.333
Laba Bersih Sebelum Pajak 197.716.667
Pajak Terutang (Final) 40.000.000
Laba Bersih Setelah Pajak 157.716.667
L A P O R A N L A B A
R U G I
Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Laporan Keuangan
Kas 20.000.000 Utang Pajak 0
Bank 75.015.667 Utang Usaha 150.000.000
Piutang 15.000.000 Utang Bank 235.350.667
Persediaan Akhir 0 Biaya YMHD 0
Tanah 150.000.000 Modal 167.600.000
Bangunan 200.000.000 Laba Bersih 157.724.938
Peralatan dan Inventaris 300.000.000
Akumulasi Penyusutan -49.339.062
TOTAL AKTIVA 710.676.605 TOTAL PASSIVA 710.675.605
N E R A C A
Masukkan Data dari Neraca baik
AKTIVA maupun PASSIVA
Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Laporan Keuangan
SPT PPh
Transkip Kutipan Elemen Laporan
Keuangan 12
13
Nilainya harus SAMA
14
Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Laporan Keuangan Masukkan Data dari Laporan
Laba/Rugi
Apabila data sudah benar, klik
Simpan
15
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-VI
Formulir 1771-VI
SPT PPh
Lampiran
Apabila tidak ada, tidak perlu diisi
langsung klik tutup
16
15
Membuat SPT Tahunan |Formulir - V
Formulir 1771-V
SPT PPh
Lampiran
17
18
Membuat SPT Tahunan |Formulir - V
Isi BAGIAN A
dengan cara klik
tombol Baru
Masukkan Data
Pemegang
Saham/Pemilik Modal
19
20
Membuat SPT Tahunan |Formulir - V
Isi BAGIAN B
dengan cara klik
tombol Baru
Masukkan Data Susunan
Pengurus
Jika Bagian A dan
Bagian B sudah
diisi dengan
lengkap dan benar,
klik Tutup
21
22
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-IV
Formulir 1771-IV
SPT PPh
Lampiran
23
Isi Bagian A.
Penghasilan
yang
Dikenakan PPh
Final
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-IV
24
Pilih 1771 – IV
Hal 1
Isi Bagian B.
Penghasilan
yang Tidak
Termasuk
Objek Pajak
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-IV
25
Pilih 1771 – IV
Hal 2
Simpan
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-III
Formulir 1771-III
SPT PPh
Lampiran
26
Untuk menambahkan data kredit
pajak klik Baru .Apabila tidak ada,
tidak perlu diisi langsung klik tutup.
27
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-II
Formulir 1771-III
SPT PPh
Lampiran
28
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-II
29
Nilai ini = HPP + Beban
Klik Simpan, jika pengisian
sudah selesai dan benar
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-I
Formulir 1771-I
SPT PPh
Lampiran
30
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-I
31
Diisi dari
Peredaran usaha
pada Laporan
Laba/Rugi
Pilih tab 1771 – I
Hal.1
Diisi dari Laporan
Laba Rugi bagian
Laba sebelum
Pajak
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-I
32
Jika Tidak Ada
Lanjut ke Tab
1771 – I Hal.3
Pilih tab 1771 – I
Hal.2
Simpan
33
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771
SPT PPh Wajib
Pajak Badan
SPT PPh
Pilih Tab Pembukuan • Pilih Pilihan Diaudit atau Tidak Diaudit
• Jika Diaudit isikan data Akuntannya
35
36
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771
Karena Seluruh
penghasilan telah
dipotong PPh
Final Seharusnya
bagian ini nilainya
“0”
BAG. A-C
37
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771
Karena Tidak ada
Kredit Pajak dan
Seluruh
penghasilan telah
dipotong PPh
Final Seharusnya
bagian ini nilainya
“0”
BAG. C-D
38
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771
BAG. E
Karena Tidak ada
Angsuran PPh Psl
25 Seharusnya
bagian ini nilainya
“0”
BAG. E-G
39
BAG. F angka 15a
dan b
Otomatis akan
terisi dari 1771-IV
BAG. G angka 16
Jika tidak ada
transaksi hubungan
Istimewa HARUS
memilih huruf b
Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771
Pastikan telah
mencentang jenis
lampiran yang wajib
dilampirkan
BAG. H
40
Pada Bagian
Penandatangan Pilih
WAJIB PAJAK.
Apabila memilih
KUASA harus
dilampiri Surat
Kuasa Khusus
Sesuaikan tanggal
Lapor SPT
Klik Simpan
Membuat SPT Tahunan |Cetak SPT
Menu Cetakan
SPT Tools
41
a. Pilih PPh Badan 1771
b. Pilih Tahun Pajak
c. Centang Angka 1
Untuk dilaporkan ke KPP/KP2KP
hanya cetakan SPT Induk
d. Klik Cetak, Lalu Pilih Print
Membuat SPT Tahunan |Cetak SPT
Ketentuan dalam mencetak Surat Pemberitahuan :
Ukuran Kertas yang digunakan adalah F4/Folio/8,5”x13” berwarna putih
dengan berat kertas minimal 70 gram
Tidak boleh menggunakan printer dot matrik
SPT Tahunan Wajib Pajak Badan (1771) terdiri dari 2 halaman/lembar
Membuat SPT Tahunan |Membuat File CSV
Lapor Data SPT Ke KPP
SPT Tools
42
a. Pilih Tahun Pajak
b. Pilih Tampilkan Data
c. Centang Tahun Pajak yang dimaksud
d. Pilih Tempat penyimpanan File CSV
e. Klik Create File
43
Membuat SPT Tahunan |Membuat File CSV
Lapor Data SPT Ke KPP
SPT Tools
42
a. Pilih Tahun Pajak
b. Pilih Tampilkan Data
c. Centang Tahun Pajak yang dimaksud
d. Pilih Tempat penyimpanan File CSV
e. Klik Create File
Membuat SPT Tahunan |Error Saat Membuat CSV
Apabila muncul kotak dialog seperti gambar di atas, bisa dipastikan bahwa file CSV tidak dapat terbentuk dengan sempurna. Hal ini akan menyebabkan file tersebut tidak dapat
diupload di sistem DJP
Untuk Windows 32 bit Buka direktori C:\Windows\System32\1771 2010 RP, Copy file zlib.dll kemudian paste ke direktori C:\Program Files\DJP\eSPT 1771 2010
SOLUSI
Untuk Windows 64 bit Buka direktori C:\Windows\SysWOW64\1771 2010 RP, Copy file zlib.dll kemudian paste ke direktori C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771 2010
Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan
Adakalanya operator aplikasi menggunakan satu aplikasi untuk lebih dari satu NPWP.
Langkah yang harus dilakukan adalah dengan menambah database.
1. Siapkan database kosongan. Bisa diunduh di www.kp2kpsumenep.info 2. Rename database tersebut sesuai dengan nama perusahaannya 3. Letakkan database tersebut di folder database dalam aplikasi E-SPT 1771
Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan
Masuk ke Control Panel System and Security Administrative Tools
Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan
ODBC Data Source (32-bit) System and DNS Add
Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan
Microsoft Access Driver (*mdb) Finish Ketikkan nama file db baru di kolom “Data Source Name”
Select
Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan
Pada Kolom Directori Pilih Letak Database pada Aplikasi E-SPT PPh Badan
Pada kolom Database Name Pilih db baru yang telah dibuat
OK
OK OK
Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan
Login ke Aplikasi E-SPT PPh Badan
Jika berhasil, database baru akan muncul pada menu Connect to Database
Membuat SPT Tahunan |Pelaporan SPT Tahunan