PT ADHI KARYA (Persero) Tbk.

Dokumen ini berisi 2 halaman(tldak termasuk sampul Ini)

Nama Dokumen

NOMOR

EDISI

TANGGAL

PENERBIT

TANGGAL PENINJAUAN ULANG

Petunjuk KerJa Perslapan Audit

w 000 Au 007

4

30 May 2010

Kantor Pusat

30 May 20ll

Statue Dokumen

MASTERDCC

KANTOR PUSAT

Tgl. : 30 May 2010NoTsl

No,Tsl.

PIADHI KARYA (Persero) Tbk.Lingkup Korporat

PETUNJUK KERJAPERSIAPAN AUDIT

No. Ddkumen w 000 Ar-'-007000 ,"ry).

Bambang TriwibowoTanqqal Efektif 30-Mei-2010Tql. Peniniauan 30-Mei-201 1

Tahapan Aktivitas

Audilor:

1. Mempelajari Laporan Audit Internal periode tahun yang lalu / sebelumnya untuk mendapatkaninformasi awal tentang kegiatan / program yang telah dilaksanakan oleh objek audit sehingga dapatdijadikan dasar untuk tahap - tahap audit berikutnya.

2. Mempelajari dan mengevaluasi terhadap Laporan Keuangan dan Laporan Teknik periode be.jalandari objek audit.

3. Melakukan penilaian dan membuat catatan hasil evaluasi yang diluangkan dalam Rencena KerjaAudit (RKA).

4. Membahas Rencana Kerja Audit (RKA) secara bersama-sama untuk disepakati sebagai bahanpersiapan Pelaksanaan Audit.

5. Menoacu kepada Risk Based Auclit

6. Chief of lntemal Audit membenkan persetujuan atas RKA.

Ukuran keberhasilan :

Informasi data dapat digunakan pada pelaksanaan audit pendahuluan

Acuan . Prosedur P 000 AU 001

Sasaran : - Untuk mendapatkan informasi awal kegiatan / program yang telah dilaksanakan-- Sebagai dasar tahap audit berikutnya.

PTADHI KARYA (Persero) Tbk.Lingkup Korporat

PETUNJUK KERJAPERSIAPAN AUDIT

No. Dokumen I W 000 AU 007000

Lamoiran Form AU 007Tansoal Efeldif 3GMei-2010Tgl. Peniniauan 3GMei-2011

CONTOH FORM RKA

PTADHI KARYA (Persero) Tbk.

RENCANA KERJAAUDIT (RKA)No.:

Satuan Kerjr

Nama Auditee

Tanggal

Objek Audit I Rencana Pemeriksaan / Observasi I Keterangan

Auditor Chief of lnternal Audit

( .. ... ... ... ... ... ... ... )

I Halaman 2 dari 2 I