usaha pemasaran

UAS

PENGANGGARAN PERUSAHAAN

Di susun :

Nama : DWI WAHYU PUTRIYANTI FAKIH

Nim : 12101019

Jurusan : Management

STIE ASIA MALANG

Semester Ganjil TA 2014/2015

TOP AND JOS STEAK AND BISTRO

Steak adalah salah satu makanan continental yang enak di kota Malang dan kelezatannya sudah terkenal di Indonesia ,makanan ini banyak di jumpai dimanapun baik di Malang dan maupun diluar malang ,banyak pengusaha kecil maupun menengah untuk memperjualkan steak ini ke konsumennya dengan variasi produk yang berbeda dengan tujuan konsumen tidak mudah bosan dan lebih meningkatkan penjualan untuk steak ini.

TJ RESTO yang bertempat di wilayah Malang yang tepatnya di Jl.Raya Ijen. TJ Resto yang didirikan oleh Bapak Syamsul ini mulai tahun 2014,dari awal pemasarannya memakai gerobak keliling yang dulunya memakai menu Tortilla sampai saat ini sudah membuka warung rumahan yang memproduksi steak dengan varian yang berbeda dengan steak yg umumnya di jual di Malang ,mereka membuat konsep klasic agar bertujuan meningkatkan penjualan. Adapun Steak yang dijual oleh TJ Resto adalah Steak tenderloin, steak Sirloin dan Beef Paties.

Steak Tenderloin adalah Steak Daging sapi jenis Wagyu yaitu daging sapi importy US no.2 dengan gigitan yang sangat empuk sekali dan tidak mengandung banyak lemak,Steak Sirloin adalah steak daging sapi dengan kualitas yang tidak kalah dengan steak tenderloin wagyu,begitu pula dengan beef paties yaitu daging sapi yang digiling kemudian dicampur dengan bahan – bahan yang pastinya membuat orang tertarik untuk merasakan kelzatannya lagi.

Harga jual ke konsumen untuk steak ini relative terjangkau perbutir hanya Rp 75.500,/butir. Sehingga tidak sedikit konsumen yang datang di Steak ini ,konsumen dari TJ Resto ini tidak hanya dari Penduduk local saja,konsumen dari luar kota Malang sangat menikmati kelezatan steak dengan khas Tenderloin Import ini . Dari hal tsb terjadilah istilah marketing by maount to mount sehingga konsumen warung ini tidak pernah sepi dari pengunjungnya.

1. Data-data Penjualan TJ STEAK N BISTRO/Kg

BulanJenis Steak

TotalTenderloin Sirloin Beef Paties

Jan-14 20 15 6 41 Feb-14 30 6 7 43 Mar-14 40 2 8 50 Apr-14 25 6 10 41 Mei-14 40 5 6 51 Jun-14 60 3 5 68 Jul-14 50 3 2 55

Agust-14 20 4 4 28 Sep-14 25 2 4 31 Okt-14 40 3 3 46

Nop-14 45 2 4 51 Des-14 30 7 2 39 Jan-15 40 2 4 46 Feb-15 50 3 4 57

2. Ramalan Penjualan Maret 2015

Dengan menggunakan trend Garis Lurus ,berikut data ramalan Baso Cak kar pada bulan Mei 2015

Bulan Tingkat Penjualan X X.Y X2

Jan-14 41 0 0 0Feb-14 43 1 43 1Mar-14 50 2 100 4Apr-14 40,5 3 121,5 9Mei-14 50,5 4 202 16Jun-14 68 5 340 25Jul-14 55 6 330 36

Agust-14 28 7 196 49Sep-14 30,5 8 244 64Okt-14 45,5 9 409,5 81

Nop-14 51 10 510 100Des-14 39 11 429 121Jan-15 45,5 12 546 144Feb-15 57 13 741 169

TOTAL 644,5 91 4212 819

ditanya Maret 2015

Persamaan Y=a+b.x

Mencari b= n.∑XY - ∑X.∑Y

n.∑X² - (∑X)²

= 14 . 4212 – 91 . 644,5

14.819 – (91)²

= 58968 – 58649,5

11466 – 8281

= 318,5/3185

= 0.1

Mencari a= - b ( )

a =(644,5:14) - 0.1 (91:14)

a =46,04 – 0,65

a = 45,39

Y Maret 2015 = 45,39 + 0,1 (14)

Y Maret 2015 = 46,79 atau 47

Sehingga ramalan penjualan TJ Steak and Bistro di Bulan Maret 2015 menghasilkan penjualan dengan total 46,79 Kg atau 47

3. Penyusunan Anggaran

Anggaran Penjualan

Diketahui TJ Resto mempunyai 2 cabang yaitu Restaurant di Batu dan Surabaya ,Berikut laporan penjualan TJ Rsto dalam menggunakan data mingguan

Bulan Minggu Sebulan

I II III IV Jan-14 8,0 9,0 14,0 10,0 41,0 Feb-14 9,0 8,0 15,0 11,0 43,0 Mar-14 12,0 12,0 16,0 10,0 50,0 Apr-14 6,5 7,0 10,0 17,0 40,5 Mei-14 7,5 10,0 12,0 21,0 50,5 Jun-14 18,0 20,0 15,0 15,0 68,0 Jul-14 10,0 12,0 11,0 22,0 55,0

Agust-14 7,0 7,0 7,0 7,0 28,0 Sep-14 10,0 9,0 6,0 6,0 30,5 Okt-14 12,0 12,0 14,0 8,0 45,5

Nop-14 10,0 14,0 15,0 12,0 51,0 Des-14 8,0 8,0 8,0 15,0 39,0 Jan-15 16,0 10,0 10,0 10,0 45,5 Feb-15 14,0 12,0 14,0 17,0 57,0

Total 148,0 150,0 167,0 181,0 644,5 Rata - Rata 10,57 10,71 11,93 12,93 46,07

% 22,96 23,27 25,91 28,08 100

Distribusi daerah penjualan Batu dan Surabaya perbandingan 2 : 1 dengan data harga jual Steak / jenis 500.000/kg ,sedangkan komposisi steak perjenis dalam 100 kg menghasilkan Steak sebanyak 50 steak ,adapun jenis steak yaitu Tenderloin,Sirloin dan Beef Paties dan distribusi penjualan tiap jenis Steak di tafsir Tenderloin (50%),Sirloin (30%) dan Beef paties (20%)

Berikut Anggaran Penjualan

Batu : 2/3 x 46.79 = 31,19

Surabaya : 1/3 x 46.79 = 15,60

Distribusi Penjualan

Penjualan Batu

Tenderloin 31,19 x 50%= 15,59 , Sirloin 31,19 x 30%= 9,36 , Beef Pties 31,19 x 20%= 6,24

Penjualan Bedali

Tenderloin 15,60 x 50%= 7,8 , Sirloin 15,60 x 30%= 4,68 , Beef Pties 15,60 x 20%= 3,12

Batu

Minggu I

Tenderloin = (22,96%x15,59) =3,58 kg x Rp 500.000,- =Rp 1.790.000,-

Sirloin = (22,96%x9,36) = 2,15 Kg x Rp 500.000,- =Rp 1.075.000,-

Beef Paties = (22,96%x6,24) = 1,43 Kgx Rp 500.000,- =Rp 715.000,-

Total =7.16 Kg =Rp 3.580.000,-

Minggu II




Total =7.26 Kg =Rp 3.630.000,-

Minggu III




Total =8,08 Kg =Rp 4.040.000,-

Minggu IV


Sirloin = (28.08%x9,36) = 2,63 Kg x Rp 500.000,- =Rp 1.315.000,-

Beef Paties = (28,08%x6,24) = 1.75 Kgx Rp 500.000,- =Rp 875.000,-

Total = 8,76 Kg =Rp 4.380.000,-

Total Week I-IV = 31.26 Kg =Rp 15.630.000,

Surabaya

Minggu I

Tenderloin = (22,96%x7,8) =1,79 kg x Rp 500.000,- =Rp 895.000,-

Sirloin = (22,96%x4,68) = 1,07 Kg x Rp 500.000,- =Rp 535.000,-

Beef Paties = ( 22,96%x3,12) = 0,72 Kgx Rp 500.000,- =Rp 360.000,-

Total = 3,58 Kg = Rp 1.790.000,-

Minggu II

Tenderloin = (23,27%x7,8) =1,81 kg x Rp 500.000,- =Rp 905.000,-

Sirloin = (23,27%x4,68) = 1.09 Kg x Rp 500.000,- =Rp 545.000,-

Beef Paties = ( 23,27%x3,12) = 0.73 Kgx Rp 500.000,- =Rp 365.000,-

Total = 3,63 Kg = Rp 1.815.000,-

Minggu III




Total = 4,04 Kg = Rp 2.020.000,-

Minggu IV




Total = 4,38 Kg = Rp 2.190.000,-

Total Minggu I-IV = 15,63 Kg = Rp 7.815.000,-


Anggaran Penjualan

LOKASI PENJUALAN DAN

JENIS STEAK

MINGGUSEBULAN

I II III IV

KG RP KG RP KG RP KG RP KG RPBALI

TENDERLOIN 3,58 1.790.000

3,63

1.815.000

4,04

2.020.000

4,38

2.190.000

15,63

7.815.000

SIRLOIN 2,15 1.075.000

2,18

1.090.000

2,42

1.210.000

2,63

1.315.000

9,38

4.690.000

BEEF PATTIES 1,43 715.000 1,45 725.000

1,62 810.000

1,75 875.000

6,25

3.125.000

SURABAYA

TENDERLOIN 1,79 895.000 1,81 905.000

2,02

1.010.000

2,19

1.095.000

7,81

3.905.000

SIRLOIN 1,07 535.000 1,09 545.000

1,21 605.000

1,31 655.000

4,68

2.340.000

BEEF PATIES 0,72 360.000 0,73 365.000

0,81 405.000

0,88 440.000

3,14

1.570.000

Taksiran persediaan produk jadi awal dan produk jadi akhir (dalam butir), sbb :Topping donat persediaan awal persediaan akhir

TENDERLOIN 50 40SIRLOIN 20 20BEEF PATTIES 20 50

total 90 110

5. Anggaran Produk

Diketahui Persedian Awal Bulan Februari 2015 sebesar 90 Kg sedangkan Persedian Akhir Bulan Februari 2015 sebesar 110 kg ,berikut perhitungan produk jadi Bulan Maret 2015:

Penjualan sebulan 47 kg

Persedian akhir 110 kg

Produk Siap dijual 157 Kg

Persedian Produk jadi awal ( 90 Kg)

Produk jadi sebulan 67 Kg

Produk jadi perbulan diketahui

67

4= 16,75 Kg

Sehingga setiap minggu TJ Resto menghasilkan Steak sebesar 16,75 kg

Berikut Anggaran Produk Jadi


Anggaran Produk

KeteranganMinggu

Sebulan I II III IV

penjualan 11 11 12 13 47persd. Produk jadi akhir 10 10 10 80 110produk siap jual 21 21 22 93 157persd. Produk jadi awal 4 4 5 76 90Produk Jadi 17 17 17 17 67

6. Anggaran Bahan Baku

Diketahui untuk meproduksi steak diperlukan Bahan Baku Daging Sapi,Sum-sum sapi,Cabe serta kanji ,berikut data detailnya :

A. Kuantitas Standar Bahan Baku (KSBB)

Jenis Daging produksiTENDERLOIN 23,44

SIRLOIN 14,06BEEF PATIES 9,39

Total 46,89

B. Harga standart bahan Baku

Jenis Bahan Baku Harga Beli Transportasi Harga Pokok BBDaging Tenderloin 280.000 20.000 300.000

Jenis Bahan Baku DT DS DPDaging Tenderloin 2 - -Daging Sirloin - 1 -Daging Patties - - 1Bumbu lain 0,25 0,75 0,5

Daging Sirloin 100.000 20.000 120.000Daging Patties 96.000 20.000 116.000Bumbu lain 20.000 20.000 40.000

300.0002

= 150.000

120.0001

= 120.000

116.0001

= 116.000

20.0002

= 10.000

Harga standar BB bumbu Lain

Harga Standar Daging Tenderloin

Harga standar Daging Sirloin

Harga standar Daging Patties

Dari data diatas terdapat Anggaran Biaya Bahan baku untuk menghasilkan steak sbb:

Anggaran Biaya BB Standar per Steak

Jenis BB Keterangan DT DS DP

TendeloinKSBB 2 0 0HSBB 150.000 120.000 116.000Total 300000 0 0

SirloinKSBB 0 1 0HSBB 150.000 120.000 116.000Total 0 120000 0

beef PatiesKSBB 0 0 1HSBB 150.000 120.000 116.000Total 0 0 116000

Bumbu lainKSBB 0,25 0,75 0,5HSBB 150.000 120.000 116.000Total 37500 90000 58000

ALL TOTAL 337500 210000 174000

Dari data diatas bahwa bahan Baku 1 kg menghasilkan 4 butir Steak semua jenis Steak ,Berikut data penjualan Bulan Februari 2015 :

Jenis Daging I II III IVDT 5,37 5,44 6,06 6,57DS 3,22 3,27 3,63 3,94

DP 2,15 2,18 2,43 2,63Total 10,74 10,89 12,12 13,14

Berikut anggaran Kuantitas standart Bahan Baku :

TOP AND JOS BISTRO AND COFFEE

Anggaran Kuantitas standart bahan Baku (KS)

Minggu DAGING ProdukTENDERLOIN SIRLOIN PATTOES Bumbu Lain

KSBB KS KSBB KS KSBB KS KSBB KS

I

DT 5,37 2 10,74 0 0 0 0 0,25 1,3425DS 3,22 0 0 1 3,22 0 0 0,75 2,415DP 2,15 0 0 0 0 1 2,15 0,5 1,075

Total 10,74 10,74 3,22 2,15 4,8325

II

DT 5,44 2 10,88 0 0 0 0 0,25 1,36DS 3,27 0 0 1 3,27 0 0 0,75 2,4525DP 2,18 0 0 0 0 1 2,18 0,5 1,09

Total 10,89 10,88 3,27 2,18 4,9025

III

DT 35 2 70 0 0 0 0 0,25 8,75DS 27 0 0 1 27 0 0 0,75 20,25DP 27 0 0 0 0 1 27 0,5 13,5

Total 89 70 27 27 42,5

IV

DT 6,57 2 13,14 0 0 0 0 0,25 1,6425DS 3,94 0 0 1 3,94 0 0 0,75 2,955DP 2,63 0 0 0 0 1 2,63 0,5 1,315

Total 13,14 13,14 3,94 2,63 5,9125Grand total 104,76 37,43 33,96 58,1475

TOP AND JOS BISTRO AND COFFEE

Anggaran Biaya Bahan Baku (Rp)

MingguTenderloin Sirloin Beef Patties Bumbu Lain

KS HSBB Total KS HSBB Total KS HSBB Total KS HSBB TotalI 10,74 140000 1503600 3,22 50000 161000 2,15 96000 206400 4,83 10000 48325

II 10,88 140000 1523200 3,27 50000 163500 2,18 96000 209280 4,90 10000 49025III 89 140000 12460000 70 50000 3500000 27 96000 2592000 27 10000 270000IV 13,14 140000 1839600 13,14 50000 657000 3,94 96000 378240 2,63 10000 26300

Total 123,76 17326400 89,63 4481500 35,27 3385920 39,365 393650

usaha pemasaran

Documents

Transcript of usaha pemasaran