TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PENGELOLAAN

DANA SIMPAN PINJAM DI KOPERASI MAHASISWA

UNIVERSITAS MUHAMMASIYAH SURAKARTA

SKRIPSI

Diajukan kepada Progdi Studi Pendidikan Agama Islam (Syariah) Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Surakarta untuk Memenuhi Salah Satu Syarat guna

Memperoleh Gelar Sarjana Syariah ( S.Sy )

Oleh :

Joko Sunaryo

NIM : I000 090 031

NIRM : 09/X/02.1.2/0124

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

2014

ii

NOTA DINAS PEMBIMBING

Kepada Yth.

Dekan Fakultas Agama Islam UMS

Di Surakarta

Assalamu‟alaikum warahmatullahi wabarakatuh

Setelah melaksanakan beberapa kali bimbingan, baik dari segi isi, bahasa maupun

teknik penulisan, dan setelah membaca skripsi mahasiswa di bawah ini:

Nama : Joko Sunaryo

NIM : I 000 090 031

Jurusan : Syari’ah

Judul skripsi : Tinjauan Hukum Islam Terhadap Pengelolaan Dana Simpan

Pinjam di Koprasi Mahasiswa Universitas Muhammadiyah

Surakarta

Selaku pembimbing kami berpendapat bahwa skripsi tersebut telah layak diajukan

untuk dimunaqasyahkan.

Surakarta,11 Februari 2014

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

FAKULTAS AGAMA ISLAM Jl. Ahmad Yani, Tromol pos 1 Pabelan, Kartasura. Telp (0271) 717417. 719483

Fax. 715448 Surakarta 57102

iii

iv

PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

Assalamu‟alaikum warahmatullahi wabarakatuh

Yang bertandatangan di bawah ini saya:

Nama : Joko Sunaryo

NIM : I000090031

Program studi : Syari’ah

Judul skripsi : Tinjauan hukum islam terhadap pengelolaan dana simpan

pinjam di KOPMA UMS

Menyatakan dengan sebenarnya bahwa skripsi yang saya serahkan ini

benar-benar merupakan hasil karya sendiri, kecuali kutipan, cuplikan dan

ringkasan yang sudah saya jelaskan sumber - sumbernya pada pembahasan.

Apabila di kemudian hari ada ketidakbenaran dalam pernyataan ini saya siap

untuk bertanggung jawab.

Wassalamu’alaikum warahmatulahi wabarakatuh

Surakarta, 12 Februari 2014

Penulis,

Joko Sunaryo

v

MOTO

با تأكلىا ال آمىىا الذيه يهاأ يا واتقىا مضاعفة أضعافا الر (٠٣١) تفلحىن لعلكم للا

Artinya : Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan Riba dengan

berlipat ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu mendapat

keberuntungan.(Q.S Ali Imran:130).

الحات وعملىا آمىىا الذيه ال(٢) خسر لفي اإلوسان إن (٠) والعصر بالحق وتىاصىا الص

بر وتىاصىا (٣) بالص

Artinya :“Demi masa, sesungguhnya manusia itu benar-benar dalam kerugian,

kecuali orang-orang yang beriman dan mengerjakan amal saleh dan nasehat

menasehati supaya mentaati kebenaran dan nasehat menasehati supaya menetapi

kesabaran” .(Q.S. Al 'Ashr : 1-3).

vi

PERSEMBAHAN

Alhamdullilahirabbilalamin, dengan segala kerendahan hati, karya yang

sederhana ini penulis persembahkan kepada :

1. Allah SWT yang telah memberi kenikmatan kesehatan dan keselamatan

kepada kami selaku hambanya yang berada dalam naungan Iman dan

Islam.

2. Rosulullah SAW yang menjadi rahmat lil alamin.

3. Kedua orang tua kami ( Bp. Parto wiyono dan Ibu. Karsi ) yang telah

memberikan perhatian dan kasih sayang kepada kami setulus hati demi

terciptanya cita-cita kami.

4. Saudara kandung kami Mbak Umi eka saputri dan Kakak Jumadi yang

selalu member motivasi kepada kami untuk mengerjakan skripsi.

5. Seluruh akademisi syari‟ah yang berkenan membaca karya ini.

6. Seluruh umat muslim di dunia yang mendambakan ilmu muamalah.

7. Seluruh kader-kader muhammadiyah yang selalu ada dalam hati.

vii

ABSTRAK

Simpan pinjam merupakan salah satu sarana investasi yang di sediakan

oleh koprasi dimanapun berada yang paling diminati oleh masyarakat luas.

Namun simpan pinjam yang menggunakan sistem bunga dilarang dalam hokum

Islam karena mengandung unsur ribawi. Simpan pinjam yang sesuai dengan

syari’ah adalah simpan pinjam yang berdasarkan perinsip hokum dari rukun dan

syarat Wadi‟ah dan Qadh salahsatu yang menjadi pilihan masyarakatuntuk

melakukan simpan dan pinjam dana adalah Koperasi Mahasiswa Universitas

Muhammadiyah Surakarta. Dalam mengelola dana simpan pinjam diperlukan

ketelitian dalam pengelolaannya, sehinga terhindar dari unsure-unsur ribawi.

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mendeskripsikan pengelolaan dana

simpan pinjam di Koperasi Mahasiswa Universitas Muhammadiyah Surakarta

yang ditinjau dari segi hukum Islam. Dasar hukum, rukun dan syarat melakukan

simpan pinjam, penyaluran dana apakah sudah sesuai dengan prinsip Wadi‟ah dan

Qadh. Manfaat dari penelitian ini dapat mengembangkan pemikiran seluruh

pengelola dana simpan pinjam di koperasi-koperasi yang ada di tengah- tengah

masyarakat, serta sebagai informasi bagi anggota koperasi dan masyarakat muslim

agar lebih meyakini dan merasakan manfaat simpan pinjam yang sesuai hukum

Islam.

Penelitian ini merupakan penelitian lapangan dengan analisis data secara

deskriptif evaluative. Data tersebut diperoleh dari hasil observasi, wawancara dan

dokumentasi yang penulis lakukan di Koprasi Mahasiswa Universitas

Muhammadiyah Surakarta secara langsung. Untuk menarik kesimpulan dari data-

data tersebut penulis mengunakan pendekatan normatif, yaitu kesesuaian antara

data lapangan di KOPMA UMS dengan hukum Islam.

Kesimpulan dari penulisan ini adalah bahwa pengelolaan dana simpan

pinjam di Koperasi Mahasiswa Universitas Muhammadiyah Surakarta. Dalam

melakukan pengelolaan simpanan sudah sesuai dengan hukum Islam karena

KOPMA UMS bias menjaga amanah yang ditanguhkan dari anggota akan tetapi

dalam pengelolaan pinjaman belum sesuai dengan hukum Islam dikarenakan

didalam pengelolaannya masih ada unsur ribawi sehinga perlu sekali untuk di

sesuaikan dengan hukum Islam. Perlunya penjelasan terhadap anggota yang

melakukan transaksi di KOPMA UMS agar mengetahui sistem pengelolaan dana

simpan pinjamnya yang sesuai hukum Islam dan yang berjalan di KOPMA.

Kata Kunci: Wadi‟ah (simpanan), Qardh(pinjaman), KOPMA UMS, hukum

Islam

viii

KATA PENGANTAR

Alhamdulillahi rabbil „alamin, puji syukur saya haturkan kehadirat Allah

s.w.t atas Nikmat dan karunian-Nya sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi

ini dengan sebaik-baiknya, tanpa campur tangan Allah s.w.t niscaya skripsi ini

tidak akan pernah selesai. Karya ini adalah sebuah wujud syukur atas nikmat dan

karunia yang telah Allah s.w.t limpahkan kepada penulis. Sholawat serta salam

tetap tercurahkan kepada Rasulullah Muhammad s.a.w. Dan sungguh dalam diri

Rasulullah s.a.w terdapat suri tauladan yang baik, dengan menauladaninyalah

insyaAllah kita dapat selamat dunia dan akhirat.

Dengan nikamat dan karunia-Nya penulis bisa menyelesaikan skripsi

yang berjudul “Tinjauan Hukum Islam Terhadap Pengelolaan Dana Simpan

Pinjam Di Koperasi Mahasiswa Universitas Muhammadiyah Surakarta”

Selesainya skripsi ini tak lepas dari peran semua pihak yang terlibat,

maka dari itu peneliti ingin mengucapkan terimakasih kepada:

1. Prof. Dr. H. Bambang Setiaji, selaku rektor Universitas Muhammadiyah

Surakarta dimana peneliti telah menimba ilmu selama ini.

2. Drs. H. Abdul Fattah Santoso, M. Ag, selaku dekan Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Surakarta.

ix

3. Drs. Syarafuddi HZ, M. Ag, selaku Ketua Program studi Syari’ah Fakultas

Agama Islam yang telah banyak memberikan motivasi kepada peneliti guna

menyelesaikan skripsi dan kuliah di Universitas Muhammadiyah Surakarta.

4. Nurul Huda, M.Ag selaku Pembimbing Akademik yang senantiasa

memberikan arahan dan bimbingan sejak awal kuliah.

5. Muhammad Muhtarom, S.H, M. H selaku pembimbing I yang telah

memimbing penulis dalam penyelesaian skripsi ini.

6. Drs. Syarafuddi HZ, M. Ag, selaku pembimbing II yang telah memberikan

bimbingan dan arahan selama penulis menyusun skripsi ini.

7. Emakq (Karsi) dan Bapaku (Parto Wiyono) tercinta yang tanpa doa dan kasih

sayangnya yang tulus dari mereka peneliti tidak bisa sampai pada pencapaian

ini.

8. Saudaraku tersayang Umi Eka Saputri dan Jumadi, terimaksih atas semua

nasihat dan semangat yang datang dari kalian, sungguh sangat berarti dalam

perjalanan hidupku.

9. Keluarga besar KOPMA UMS atas ijin yang diberikan kepada penulis untuk

melakukan penelitian di tempat tersebut.

10. Teman-teman Syari’ah angkatan 2009 (Tina, Aya, Uun, Sisol, Fiul, Septi,

Meta, Asnawi, Khoirin, Fitra, Esfan, Ocak, fika, Turib yang telah menjadi

teman terbaik dalam penulis menyelami dunia kampus selama ini. Berharap

kelak bisa reunian.

11. Sahabat-sahabat di Hizbul Wathan UMS (Tom-tom, Rinanto, Eko susanto,

Wahyu, Mei Andiani, Ayu Nur Widayat, Asia, Toni, Muflikhin, Muflikha,

Sriani, Jarwo, Bisri, Anwar, Fajar, Abdur, Rahmat, Novi, Ocak, Upik,dll

karena di ikatan inilah penulis banyak belajar tentang hidup dan memperoleh

kesempatan untuk belajar di UMS.

12. AdhekQ Tercinta terimaksih atas semua yang telah kau berikan kepada

penulis, engkaulah salah satu motivasiku dalam menjalani hidup ini. Yang tak

lelah mengingatkan untuk segera lulus kuliah.

13. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah banyak

membantu dalam dalam penyelesaian skripsi ini

x

Penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagai diri penulis

khususnya dan semua yang membaca pada umunya, meskipun penulis menyadari

bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna serta banyak kesalahan dan

kekurangan. Akhirnya dengan kerendahan hati, penulis akan senantiasa menerima

masukan dan saran yang membangun demi perbaikan skripsi ini.

Surakarta, 22 Februari 2014

Penulis,

Joko Sunaryo

xi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL.....................................................................................

HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING.........................................

HALAMAN PENGESAHAN.......................................................................

HALAMAN PENYATAAN KEASLIAN...................................................

HALAMAN MOTTO...................................................................................

HALAMAN PERSEMBAHAN...................................................................

HALAMAN ABSTRAK...............................................................................

KATA PENGANTAR...................................................................................

DAFTAR ISI..................................................................................................

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah.......................................................

B. Rumusan Masalah.................................................................

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian.............................................

BAB II LANDASAN TEORI

A. Tinjauan Pustaka...................................................................

B. Tinjauan Teoritik..................................................................

1. Wadiah (Titipan).............................................................

a. Pengertian Wadiah...................................................

b. Dasar Hukum Wadiah .............................................

1) Al-Qur’an...........................................................

2) As-Sunnah..........................................................

c. Rukun dan Syarat Wadi‟ah......................................

d. Jenis-jenis Wadi‟ah .................................................

1) Wadi‟ah yad al-amanah.....................................

2) Wadi‟ah yad al-amanah.....................................

2. Qardh (Akad Pinjaman)..................................................

a. Pengertian Qardh.......................................................

i

ii

iii

iv

v

vi

vii

viii

xi

1

3

3

4

5

5

5

6

6

7

8

9

9

9

10

10

xii

b. Dasar Hukum Qardh .................................................

1). Al-Qur’an.............................................................

2). As- Sunnah...........................................................

c. Rukun dan Syarat Qardh............................................

3. Riba................................................................................

a. Pengertian Riba........................................................

b. Hukum Riba.............................................................

BAB III METODE PENELITIAN

A. Jenis dan Pendekatan Penelitian...........................................

B. Sumber Data..........................................................................

C. Metode Pengumpulan Data...................................................

1. Metode Dokumentasi.....................................................

2. Metode Wawancara.......................................................

3. Metode Observasi..........................................................

D. Metode Analisis Data............................................................

BAB IV PELAKSANAAN PENGELOLAAN DANA SIMPAN

PINJAM DI KOPMA UMS

A. Gambaran Umum KOPMA UMS.........................................

1. Sejarah Berdirinya KOPMA UMS................................

2. Nama dan Kedudukan....................................................

3. Visi dan Misi.................................................................

4. Tujuan dan Fungsi..........................................................

5. Landasan, Asas dan Prinsip...........................................

6. Badan Hukum dan Perijinan........................................

7. Struktur Organisasi........................................................

8. Bentuk Usaha.................................................................

B. Pelaksanaan Pengelolaan Dana Simpan Pinjam di KOPMA

UMS......................................................................................

1. Gambaran Umum Simpan Pinjam KOPMA UMS…….

11

12

13

13

14

14

15

17

17

17

17

18

18

19

20

20

21

21

22

23

23

24

26

27

27

xiii

2. Mekanisme Menjadi Anggota untuk Melakukan

Transaksi Simpan Pinjam di KOPMA UMS…………..

3. Penghimpunan Dana Simpanan......................................

4. Penghimpunan Dana Pinjaman.......................................

5. Pengelolaan Dana Simpan Pinjam.................................

BAB V TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PENGELOLAAN

DANA SIMPAN PINJAM DI KOPMA UMS

A. Ketentuan Simpanan dalam Hukum Islam.............................

B. Ketentuan Pinjamman dalam Hukum Islam...........................

BAB VI PENUTUP

A. Kesimpulan...........................................................................

B. Saran.....................................................................................

C. Penutup.................................................................................

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN-LAMPIRAN

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

28

28

30

32

35

37

40

41

41