Daftar Akun AKun Yang Di Pakai

Account Number Account Name Header Account Type

10000 Aktiva H Asset

10010 Current Assets H Asset

10100 Kartu Kredit Bank

10110 Cash USD Bank

10111 Cash USD Exchange Bank

10120 Bank (USD) Bank

10121 Bank (USD) Exchange Bank

10210 Trade Debtors (USD) Accounts Receivable

10211 Trade Debtors (USD) Exchange Accounts Receivable

10300 Persediaan Other Current Asset

11000 Aktiva Lancar H Asset

11100 Kas Bank

11101 Kas Kecil Bank

11102 Kas Belum Disetorkan Bank

11103 Perlengkapan Kantor H Asset

11111 Bank Mandiri Bank

11112 Bank BCA Bank

11120 Piutang Usaha Accounts Receivable

11130 Piutang Karyawan Accounts Receivable

11140 Uang Muka Kepada Pemasok Accounts Receivable

11150 Sewa Dibayar Dimuka Other Current Asset

11160 Persediaan Barang Dagangan Other Current Asset

11170 Asuransi Dibayar Dimuka Other Current Asset

12000 Aktiva Tetap H Asset

12100 Peralatan Kantor H Asset

12115 Akm.Peny.Peralatan Kantor Fixed Asset

12210 Kendaraan Fixed Asset

12215 Akm. Peny. Kendaraan Fixed Asset

20000 Kewajiban H Liability

20010 Current Liabilities H Liability

20210 Trade Creditors (USD) Accounts Payable

20211 Trade Creditors (USD) Exchange Accounts Payable

20400 VAT Collected Other Current Liability

20500 VAT Paid Other Current Liability

21000 Kewajiban Lancar H Liability

21100 Hutang Dagang Accounts Payable

21110 Hutang Gaji Other Liability

21120 Pendapatan Diterima Dimuka Accounts Payable

21200 Hutang PPN H Liability

21210 PPN Keluaran Other Liability

21220 PPN Masukan Other Liability

21300 VAT Clearing Other Current Liability

22000 Kewajiban Jangka Panjang H Liability

22100 Hutang Bank Alfa Long Term Liability

30000 Modal H Equity

30100 Share Capital Equity

31000 Modal Equity

32000 Prive Equity

33000 Laba Ditahan Equity

34000 Laba Periode Berjalan Equity

39999 Historical Balancing Equity

40000 Penjualan H Income

41000 Penjualan Barang Dagang Income

42000 Retur Penjualan Income

43000 Potongan Penjualan Income

42100 Pendapatan Angkut Income

43100 Pendapatan Bunga Income

50000 Pembelian H Cost of Sales

51000 HPP Persediaan Cost of Sales

52000 Pembelian Barang Dagang Cost of Sales

53000 Retur Pembelian Cost of Sales

54000 Potongan Pembelian Cost of Sales

55000 Potongan Penjualan Cost of Sales

52100 Biaya Angkut Cost of Sales

60000 Biaya H Expense

61000 Biaya Jasa Expense

61001 Biaya Gaji Expense

61002 Biaya Listrik dan Air Expense

61003 Biaya Perlengkapan Expense

61004 Biaya Sewa Expense

61005 Biaya Pemasaran Expense

61006 Biaya Transportasi Expense

61007 Biaya Perawatan Aktiva Expense

62000 Bank Charges Expense

62001 Depr of Vehicle Expense

62002 Depr of Equipment Expense

63000 Depresiasi Expense

80000 Pendapatan Lain-Lain H Other Income

Saldo awal perusahaan

D K

Cash USD Rp 400 Trade Creditors Rp 550

Cash USD ex Rp 3,999,600 Trade creditors ex Rp 5,499,450

Bank USD Rp 500 Hutang Usaha Rp 23,000,000

Bank USD ex Rp 4,999,500 Hutang Gaji Rp 3,500,000

trade debtors (USD) Rp 700 Hutang Bank Rp 9,500,000

trade debtors (USD) ex Rp 6,999,300 Modal Disetor Rp 290,000,000

Kas Rp 25,000,000 Laba Ditahan Rp 42,000,000

Bank Mandiri Rp 35,000,000

Piutang Dagang Rp 27,000,000

persediaan barang dagang Rp 177,500,000

Perlengkapan Rp 1,000,000

Asuransi Dibayar Dimuka Rp 3,000,000

Sewa Dibayar Dimuka Rp 9,000,000

HP Kendaraan Rp 100,000,000

Akum Peny Kendaraan Rp (20,000,000)

TOTAL Rp 373,500,000 TOTAL Rp 373,500,000

81000 Pendapatan Bunga Other Income

82000 Laba Rugi H Other Income

82100 Realised Forex Gain (Loss) Other Income

82200 Unrealised Forex Gain ( Loss) Other Income

90000 Biaya Lain-Lain H Other Expense

91000 Biaya Bunga Other Expense

DATA VENDOR,CUSTUMER,EMPLOYER,HUTANG,PIUTANG

INDONESIA

DATA VENDOR Kode Nama Vendor Saldo Utang

V-01 PT MAKMUR Rp

10,000,000

V-02 PT.TIMIKA Rp

5,000,000

V-03 PT. ACER Rp

8,000,000

TOTAL Rp 23,000,000

USD

DATA VENDOR Kode Nama Vendor Saldo Utang

V-04 PT. LENOVO $300

V-05 PT. SAMSUNG $250

TOTAL $550

DATA CUSTOMER Kode Nama Customer Saldo Piutang

C-01 TN.ADIT Rp 15,000,000

C-02 Nn.SITI Rp 4,500,000

C-03 TN.AGUS Rp 7,500,000

TOTAL Rp 27,000,000

DATA CUSTOMER Kode Nama Customer Saldo Piutang

C-04 TN.ANTON $400

C-05 TN.ANDI $300

TOTAL $700

Employe

Kode Nama

E-01 NURBAYA

E-02 SEPTIANI

PERSEDIAN BARANG

PERSEDIAAN BARANG DAGANG

item L-01 S-01 A-01

name Lenovo Samsung Acer

I buy HPP HPP HPP

I sell Penjualan Penjualan Penjualan

I inventory

Persediaan barang dagang

Persediaan barang dagang

Persediaan barang dagang

Buying Tax N-T N-T N-T

Min. Level 1 1 1

Selling price Rp4,500,000 Rp5,000,000 Rp4,000,000

price level USD $

450 $

500 $

400

Selling Tax N-T N-T N-T

Unit Unit Unit Unit

ADJUST INVENTORY

inventory journal IJ001

date 1/1/2016

memo inventory opening balance

item L-01 S-01 A-01

name Radio Polytron TV Toshiba Kulkas Sharp

quantity 10 15 20

unit cost Rp4,000,000 Rp4,500,000 Rp3,500,000

account 1-0300 Inventory

1-0300 Inventory

1-0300 Inventory

category Local Local Local

PAJAK

Tax Code N-T V-10

Description Non Taxable VAT 10%

Tax Type Sales Tax Good & Service Tax

Rate 0% 10%

Linked Account

Tax Collected 2-0400 VAT Collected 2-0400 VAT Collected

Tax Paid - 2-0500 VAT Paid

JOB CATE LEVE

Berikut daftar jobs yang perlu dibuat:

Job No Job Name

P PRODUCTS

Category

Categories ID Categories Name

L LOCAL

O OVERSEAS

Price ID Price Name

A IDR

B USD

TABEL TRANSAKSI PEMBELIAN

PT. SAMSUNG

Dijual ke

: PT. GLODOG KOMPUTER No.Bukti : BK01

Alamat : Jl. Dewi sartika no 289 Tanggal : 08/01/2015

Jakarta timur

Termin : 3/10,n/30

Kode Nama Produk Kategor

i Qty

Harga Beli Jumlah

S3 SAMSUNG

L 4 $

450 $

1,800

$ -

Total $

1,800

Total Pajak $

180

Total Setelah Pajak $

1,980

Bagian Pembelian,

Disetujui oleh,

(…………………………)

(……………………..)

PT. ACER

Dijual ke

: PT. GLODOG KOMPUTER No.Bukti : BK02

Alamat

: Jl. Dewi sartika no 289

Tanggal : 13/01/2015

Jakarta timur Termin : 3/10,n/30

Kode Nama Produk Kategor

i Qty

Harga Beli Jumlah

A4 ACER L 2 Rp 3,500,000 Rp

7,000,000

Total Rp

7,000,000

Total Pajak Rp

700,000

Total Setelah Pajak Rp

7,700,000

Bagian Pembelian,

Disetujui oleh,

(…………………………)

(……………………..)

PT. MAKMUR

Dijual ke

: PT. GLODOG KOMPUTER No.Bukti : PC01

Alamat

: Jl. Dewi sartika no 289

Tanggal : 21/01/2015

Jakarta timur

Kode Nama Produk Kategori Qty Harga Beli Jumlah

L1 LENOVO

L 2 Rp

4,000,000 Rp

8,000,000

S2 SAMSUNG

L 2 Rp

4,500,000 Rp

9,000,000

Total Rp

17,000,000

Total Pajak Rp

1,700,000

Total Setelah Pajak Rp

18,700,000

Bagian Pembelian,

Disetujui oleh,

(…………………………)

(……………………..)

TABEL TRANSAKSI PENJUALAN

PT GLODOG KOMPUTER

Jalan Dewi Sartika no 289

Jakarta Timur

No.Bukti : PT01

Dijual ke : TN ANTON

Tanggal : 05/01/2015

Termin : COD

Kod

e Nama Produk

Kategori

Qty

Harga Jual

Jumlah

A1 Acer L 5

$ 400

$ 2,000

L1 Lenovo L 3

$ 450

$ 1,350

Total

$ 3,350

Total Pajak

$ 335

Total Setelah Pajak

$ 3,685

Bagian Penjualan,

Disetujui oleh,

(……………………………..)

(……………………………..

)

PT GLODOG KOMPUTER

Jalan Dewi Sartika no 289

Jakarta Timur

No.Bukti : PK01

Dijual ke : TN ANDI

Tanggal

: 10/01/2015

Termin : n/30

Kod

e Nama Produk

Kategori

Qty

Harga Jual

Jumlah

S2 Samsung L 2

$ 500

$ 1,000

A1 Acer L 2

$ 400

$ 800

Total

$ 1,800

Total Pajak

$ 180

Total Setelah Pajak

$ 1,980

Bagian Penjualan,

Disetujui oleh,

(……………………………..)

(……………………………..

)

RETUR PEMBELIAN DAN PENJUALAN

PT GLODOG KOMPUTER

Jalan Dewi Sartika no 289

Jakarta Timur

No.Bukti : ND01 Kepada : PT. SAMSUNG

Faktur : BK01

Tanggal : 08/01/2015

Termin : 3/10, n/30

Kode Nama Produk Kategori Qty

Harga Beli

Jumlah

S1 SAMSUNG L 1

$ 450

$ 450

Total

$ 450

Total Pajak

$ 45

Total Setelah Pajak

$ 495

Bagian Penjualan,

Disetujui oleh,

(……………………………..)

(……………………………..)

TN.ANTON

No.Bukti : NK01 Kepada : PT. GLODOG KOMPUTER

Jl. Dewi sartika no 289 jakarta timur

Faktur : PK01

Tanggal : 11/01/2015

Termin : n/30

Kode Nama Produk Kategori Qty

Harga Jual

Jumlah

A1 Acer L 2

$ 400

$ 800

Total

$ 800

Total Pajak

$ 80

Total Setelah Pajak

$ 880

Bagian Penjualan,

Disetujui oleh,

(……………………………..)

(……………………………..)

KAS MASUK DAN KAS KELUAR

PT. GLODOG KOMPUTER

Jl. Dewi sartika No 289

Jakarta timur

Nomor : KM01

BUKTI PEMASUKKAN KAS

Tanggal : 15/01/2015

Diterima dari : TN ADIT

Jumlah : Rp15,000,000

Dengan huruf : SeLima Belas Juta Rupiah

Keterangan : Menerima pelunasan piutang usaha

Diketahui oleh,

Disetujui oleh,

(………......………)

(……………….…..)

PT. GLODOG KOMPUTER

Jl. Dewi sartika No 289

Jakarta timur

Nomor : KM02

BUKTI PEMASUKKAN KAS

Tanggal : 20/01/2015

Diterima dari : Pemilik

Jumlah : Rp30,000,000

Dengan huruf : Tiga Puluh Juta Rupiah

Keterangan : Menerima setoran modal dari pemilik

Diketahui oleh,

Disetujui oleh,

(………......………)

(……………….…..)

PT. GLODOG KOMPUTER

Jl. Dewi sartika No 289

Jakarta timur

Nomor : KK02

BUKTI PENGELUARAN KAS

Tanggal : 25/01/2015

Diterima oleh : PT.ACER

Jumlah : Rp 5,000,000

Dengan huruf : Lima Juta Rupiah

Keterangan : Membayar sebagian hutang

Diketahui oleh,

Disetujui oleh,

(………......………)

(……………….…..)