Pemerintah Kabupaten GorontaloDinas Pendapatan Pengelolaan Kuangan dan Aset DaerahJln. Kol.Rauf Moo Telp. (0435) 882142LimbotoNomor SOP

Tanggal Pembuatan

Tanggal Revisi (ditinjau kembali)

Tanggal Efektif

Disahkan Oleh

Sub Bagian Keuangan / SekretariatNama SOPPenyusunan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan

Dasar HukumKualifikasi Pelaksana

1. PP No. 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintah2. Permen 13 Tahun 2006 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah3. Permen 59 Tahun 2007 Perubahan atas Permen 13 tentang Pengelolaan Keuangan DaerahMemiliki kewenangan dalam penyusunan Laporan Realisasi Fisik dan KeuanganMemiliki kemampuan dalam mengelola laporan keuangan

KeterkaitanPeralatan / Perlengkapan

SOP alur surat masuk dan keluar SOP Penagihan Pengadaan Barang/JasaSOP Penagihan Biaya PerjalananSOP pengarsipanDokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA), Print Out Registrasi SPP/SPM dan Laporan Pengawasan Anggaran Definitif Per Kegiatan melalui SIMDA Keuangan.

PeringatanPencatatan dan Pendataan

Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan dibuat setiap bulan dan dilaporkan kepada Bupati Gorontalo Cq. Kabag. Pembangunan Setda Kab. Gorontalo. Apabila tidak dilaksanakan sesuai SOP, maka evaluasi terhadap program dan kegiatan tidak dapat berjalan sesuai yang diharapkanLaporan Realisasi Keuangan

Prosedur Penyusunan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan DPPKAD Kabupaten GorontaloNoKegiatanPelaksanaMutu bakuKet

KasubagPPTKStaf Admin.SekdisKadisKelengkapanWaktuOut put

1.Berkoordinasi dengan PPTK selaku penanggungjawab kegiatanSurat masuk, perihal permintaan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan5 menitDisposisi Surat permintaanSOP alur surat masuk dan keluar

2.Menyiapkan data-data yang berhubungan dengan capaian realisasi fisik dan keuangan dari masing-masing kegiatan DPA dan Rgistrasi SPP/SPM30 menitData jumlah Realisasi Anggaran perkegiatanSOP Penagihan peng-adaan barang/jasa SOP penagihan biaya perjalanan

3.Menyiapkan print out data hasil capaian realisasi fisik keuangan dari masing-masing kegiatanSIMDA Keuangan30 menitPrint out Realisasi Anggaran perkegiatan-

4.Menerima hasil print out tentang capaian realisasi fisik dan keuangan sekaligus menyusun laporan realisasi keuangan per-PPTKPrint out Realisasi Anggaran perkegiatan15 MenitLaporan Realisasi Fisik dan Keuangan masing-masing PPTK-

5.Menerima laporan realisasi fisik dan keuangan dari masing-masing PPTK sekaligus merekapitulasi semua laporan tersebut menjadi sebuah LaporanLaporan Realisasi Keuangan masing-masing PPTK30 menitLaporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD-

6.Melakukan validasi terhadap hasil Rekapitulasi Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD

Tidak

Ya

Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD30 menitLaporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD yang valid -

7.Pembuatan surat pengantar pengiriman dan penomoran suratLaporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD yang valid10 menitSurat pengantar Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPDSOP alur surat masuk dan keluar

8.Pengajuan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD untuk ditandatangani Surat pengantar Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD10 menitPersetujuan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD untuk ditandatangani -

9.Penandatanganan Laporan Realisasi Fisik dan KeuanganPersetujuan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD untuk ditandatangani10 menitLaporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD yang telah ditandatangani-

10.Pengiriman Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan serta pengarsipanLaporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD yang telah ditandatangani15 menitLaporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPDSOP pengarsipan

Pemerintah Kabupaten GorontaloDinas Pendapatan Pengelolaan Kuangan dan Aset DaerahJln. Kol.Rauf Moo Telp. (0435) 882142LimbotoNomor SOP

Tanggal Pembuatan

Tanggal Revisi (ditinjau kembali)

Tanggal Efektif

Disahkan Oleh

Sub Bagian Keuangan / SekretariatNama SOPPengajuan Surat Penyediaan Dana (SPD)

Dasar HukumKualifikasi Pelaksana

4. Permen 13 Tahun 2006 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah5. Permen 59 Tahun 2007 Perubahan atas Permen 13 tentang Pengelolaan Keuangan DaerahMemiliki kewenangan dalam Pengajuan SPDMemiliki kemampuan dalam mengajukan SPD

KeterkaitanPeralatan / Perlengkapan

SOP Penyusunan Anggaran KasSOP Penyusunan Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA)

Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA)Dokumen Anggaran Kas dan Pengajuan SPD bulan sebelumnya

PeringatanPencatatan dan Pendataan

Pengajuan Surat Penyediaan Dana (SPD) dibuat setiap bulan dan disampaikan ke Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo. Apabila tidak dilaksanakan sesuai SOP, maka evaluasi terhadap program dan kegiatan tidak dapat berjalan sesuai yang diharapkanPenyediaan Dana

Prosedur Pengajuan Surat Penyediaan Dana (SPD)NoKegiatanPelaksanaMutu bakuKet

Staf Admin.Bendahara Kasubag. KeuanganSekdisKadisKelengkapanWaktuOut put

1.Membuat konsep rincian permohonan pengajuan dana yang akan diajukan ke Kadis PPKADDokumen Anggaran Kas dan DPA15 menitKonsep Surat Permohonan Penyediaan Dana (SPD)-

2.Verifikasi dan validasi konsep Surat Permohonan Penyediaan Dana (SPD)

Tidak

YaKonsep Surat Permohonan Penyediaan Dana (SPD)15 menitDokumen Permohonan SPD yang telah valid-

3.Membuat surat pengantar permohonan SPDDokumen Permohonan SPD yang valid5 menitSurat pengatar Permohonan SPD-

4.Pengajuan surat pengantar permohonan SPD beserta lampirannya untuk di setujui dan tandatanganiSurat pengatar Permohonan SPD beserta lampirannya10 MenitSurat pengatar Permohonan SPD beserta lampirannya yang telah disetujui dan ditandatangani-

5.Pengagendaan surat pengantar permohonan SPDSurat pengatar Permohonan SPD beserta lampirannya yang telah disetujui dan ditandatangani10 menitSurat pengatar Permohonan SPD beserta lampirannya yang telah teragendakanSOP alur surat masuk dan keluar

6.Pengiriman surat pengantar permohonan SPD beserta lampirannya ke Bidang AnggaranLaporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD20 menitLaporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD yang valid Ekspedisi surat keluar