PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP PROFITABILITAS PADA

BANK PEMBANGUNAN DAERAH

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh:

DIAH ADE IDE RESTU

NIM : 2012210664

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2016

PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP PROFITABILITAS PADA

BANK PEMBANGUNAN DAERAH

Diajukanoleh :

DIAH ADE IDE RESTU

NIM : 2012210664

Skripsi ini telah dibimbing

Dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing,

Tanggal :

(Drs. SUDJARNO EKO SUPRIYONO, M.M)

vi

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Diah Ade Ide Restu

Tempat, TanggalLahir : Gresik, 24 Desember 1994

N.I.M : 2012210664

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata 1 (S1)

Konsentrasi : ManajemenPerbankan

Judul : Pengaruh Risiko Usaha Bank Terhadap Profitabilitas Pada

Bank Pembangunan Daerah

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Studi S1 Manajemen DosenPembimbing

Tanggal : Tanggal:

(Dr. Muazaroh, S.E., M.T) (Drs. SudjarnoEkoSupriyono, M.M)

vii

v

MOTTO

DREAM, BELIEVE, ACHIEVE

PERSEMBAHAN

“Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang membantu dalam

menyelesaikan skripsi”

Saya berterima kasih dan sangat bersyukur pada Allah SWT yang telah

memberikan kelancaran dan kemudahan dalam menyelesaikan skripsi.

Buat kedua orang tua saya yang tercinta dan tersayang, yaitu ayah dan ibu

yang selalu mendukung saya untuk terus berjuang menghadapi tugas akhir

dan mendoakan agar semua usaha saya berjalan lancar dan bisa tercapai.

Buat teman hidupku Muhammad ulin nuha. Terima kasih atas semangat,

dukungan, perhatian, bantuan cinta dan sayangmu selama proses skripsi

hingga sampai dengan selesai. I LOVE YOU

Buat Dosen Pembimbing saya Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M

(Pak Pri), terima kasih banyak atas bimbingannya selama ini dan selalu

memberi semangat terhadap semua anak-anak bimbingannya.

Buat sahabat saya Dhion Erfanda Putra, Muhammad Ali Rofiqi, dan Henry

Surya Wijaya yang sekarang mengambil skripsi tetap semangat. Sukses ya

sayyy….

Buat teman saya waktu harmoni hingga sampai lulus bareng yaitu Bella

Ramadhani terima kasih banyak dan sukses buat kita kedepannya. God Luck

sist.

Buat teman-teman seperjuangan khususnya anak-anak manajemen perbankan

angkatan 2012. SEMANGAT yo rek.

SALAM SUKSES UNTUK SEMUA

vi

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan

hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini, dengan

judul “PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP PROFITABILITAS

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH”

Tujuan penelitian skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian Program Sarjana Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE

Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa

terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu

terselesaikannya skripsi ini, yaitu :

1. Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas

Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di

STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku dosen wali saya dan Pimpinan Sekolah

Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

4. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas

yang selalu berjaga di perpustakaan. Terima kasih atas segala ilmu dan

bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

vii

Penulis berharap semoga Allah SWT selalu berkenan melimpahkan

rahmad-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi

ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

Surabaya, 28 Maret 2016

Penulis

viii

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ........................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .......................................................... iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ................................................... v

KATA PENGANTAR ............................................................................... vi

DAFTAR ISI .................................................................................................... viii

DAFTAR TABEL ............................................................................................ ix

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... x

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xi

ABSTRAK ....................................................................................................... xii

BAB I PENDAHULUAN .......................................................................... 1

1.1 Latar Belakang ..................................................................... 1

1.2 Perumusan Masalah ............................................................ 9

1.3 Tujuan Penelitian ................................................................ 10

1.4 Manfaat Penelitian .............................................................. 12

1.5 Sistematika Penulisan .......................................................... 12

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................... 14

2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................... 14

2.2 Landasan Teori ................................................................... 19

2.3 Kerangka Pemikiran ........................................................... 36

2.4 Hipotesis Penelitian ............................................................ 36

BAB III METODE PENELITIAN ............................................................. 38

3.1 Rancangan Penelitian .......................................................... 38

3.2 Batasan Penelitian ............................................................... 38

3.3 Identifikasi Variabel ........................................................... 39

3.4 Definisi Operasional & Pengukuran Variabel .................... 39

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ........... 42

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................. 43

3.7 Teknik Analisis Data .......................................................... 43

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 49

4.1 GambaranSubyekPenelitian ................................................. 49

4.2 Analisis Data ........................................................................ 55

BAB V PENUTUP ............................................................................... 97

5.1 Kesimpulan .......................................................................... 97

5.2 Keterbatasan Penelitian........................................................ 101

5.3 Saran ............................................................................... 101

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

ix

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi Return On Asset ( ROA) Bank Pembangunan Daerah ................ 2

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan

Penelitian sekarang ........................................................................ 18

Tabel 3.1 Populasi Bank Pembangunan Daerah…. ....................................... 42

Tabel 4.1 Posisi LDR………………….. ....................................................... 56

Tabel 4.2 Posisi IPR .................................................................................... 57

Tabel 4.3 Posisi APB ..................................................................................... 59

Tabel 4.4 Posisi NPL .................................................................................... 60

Tabel 4.5 Posisi IRR .................................................................................... 61

Tabel 4.6 Posisi PDN .................................................................................... 62

Tabel 4.7 Posisi BOPO .................................................................................. 63

Tabel 4.8 Posisi FBIR ................................................................................... 64

Tabel 4.9 Posisi ROA .................................................................................... .. 65

Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi ........................................... 66

Tabel 4.11 Hasil PerhitunganUji F .................................................................. 70

Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji Parsial Uji t ................................................ 72

Tabel 4.13 Hubungan Hipotesis Teori dengan Hasil Uji Parsial .................... 79

x

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ................................................................. 36

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji F .......................... 45

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kiri ............... 47

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kanan ........... 47

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji dua sisi ................. 47

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji F .......................... 71

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t LDR .................. 74

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t IPR .................... 74

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t APB ................... 75

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t NPL .................. 75

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t IRR .................. 76

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t PDN ................... 77

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t BOPO ............... 77

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t FBIR ................. 78

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran1 : Perhitungan Loan to Deposits Ratio (LDR)

Lampiran2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)

Lampiran3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah ( APB )

Lampiran4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran5 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)

Lampiran6 : Perhitungan Posisi Devisa Netto(PDN)

Lampiran7 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)

Lampiran8 : PerhitunganFee Based Income Ratio (FBIR)

Lampiran9 : PerhitunganReturn On Asset ( ROA )

Lampiran10 :Hasil Perhitungan SPSS

Lampiran 11 :Trend suku bunga

Lampiran 12 :posisi nilai tukar

Lampiran13 :Tabel F

Lampiran14 :Tabel t

xii

The Effect of Business Risk to Profitability in Regional Development Bank

DIAH ADE IDE RESTU

2012210664

STIE Perbanas Surabaya

Email :diahadeiderestu@gmail.com

ABSTRACT

The purpose of research was to determine whether the LDR, IPR, APB,

NPL, IRR, PDN, BOPO, and FBIR have a significant effect simultaneously and

partial on ROA in Regional Development Bank.

The sample are three banks, namely: BPD Jawa Tengah, BPD

JawaTimur, and BPD Jawa Barat and Banten. Data and data collection methods in

this research is secondary data extracted from financial statement of regional

development banks in Indonesia Going from the first quarter of 2010 until quarter

two of 2015. Data analyzes techniques in the research is multiple linear regression

analysis.

The result showed that the LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, and

FBIR have a significant effect on ROA simultaneously to the Regional Development

Bank. IPR and FBIR partially have negative effect unsignificant on ROA in Regional

Development Bank. NPL and BOPO have positive effect unsignificant on ROA in

Regional Development Bank. On the other hand, partially APB have negative effect

significant on ROA in Regional Development Bank. LDR and IRR partially have

positive effect significant on ROA in Regional Development Bank. The result showed

that the most dominant effect to ROA is BOPO.

Keywords :The Risk Effect of Business Bank Toward ROA.