PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Kelulusan

Program Strata Satu Jurusan Manajemen

Konsentrasi Perbankan

Oleh:

ESTY AGUSTINA

NIM : 2011210615

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2016

ii

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK

UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

Diajukan Oleh :

ESTY AGUSTINA

2011210615

Skripsi ini telah dibimbing

dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing,

Tanggal :.................

(Dr. Drs.Ec. ABDUL MONGID, M.A.)

iii

SKRIPSI

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL DEVISA

Disusun oleh

ESTY AGUSTINA

NIM : 2011210615

Dipertahankan di depan Tim Penguji

dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

pada tanggal 25 Februari 2016

Tim Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. ………………

Sekretaris : Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A. ………………

Anggota : Hj. Anggraeni, S.E,M.Si. ………………

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Esty Agustina

Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 03 Agustus 1993

N.I.M : 201121615

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap ROA Pada

Bank Umum Swasta Nasional Devisa.

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing,

Tanggal : ……………. Tanggal : ……………..

(Dr. Muazaroh, S.E., M.T.) (Dr.Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A.)

v

Berusahalah Selagi Mampu karena proses Tidak Akan Pernah Membohongi Hasil

KEEP THE DREAM ALIVE

MOTTO

vi

“ PERSEMBAHAN “

Special thank’s to :

1. Allah SWT, terimakasih atas segala rahmat dan karuniaMu, sehingga aku dapat

menyelesaikan skripsi ini dengan baik dan tepat pada waktunya.

2. Skripsi ini kupersembahkan sebagai awal dari dharma bhakti kepada orang tua

ku,Terima kasih untuk Papa ku tercinta yaituBpk Abdul Chamid yang selalu

mendoakan dan memberiku semangat serta nasehat agar skripsiku ini dapat

terselesaikan tepat waktu dan juga untuk Mama ku tercinta yaitu

Almarhummah Ibu Sulastri, kelulusan dan gelar baru ini untuk mama, akhirnya

satu keinginan mama sudah Esty wujudkan, nasehat dan semangat yg mama

berikan dulu kepada Esty selalu Esty ingat hingga Esty sukses kelak. Dan juga

tidak lupa untuk kakak sayaDavid Asto Widodo, SE dan Aulia Fijriani, SE

yang selalumemberiku semangat, mau mendengarkan keluh kesahku dan selalu

memberi dorongan agar skripsiku cepat terselesaikan dengan baik dan benar

3. Terima kasih banyak untuk dosen pembimbing Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul

Mongid, M.A yang sangat sabar dan telaten dalam membimbing saya sehingga

saya bisa menyelesaikan skripsi saya dengan baik dan tepat pada waktunya.

Dan terimakasih pula untuk para Dosen penguji yaitu Ibu Dr. Dra. Ec. Sri

Haryati, M.M dan Ibu Hj. Anngraeni, S.E., M.Si

4. Terima kasih banyak untuk dosen waliIbu Dra.EcSri Lestari

Kurniawati,M.S.Karena berkat nasihat dan motivasi beliau sehingga saya dapat

mengambil program skripsi dan lulus.

5. Terimakasih untukSahabatku Inanda, Eci, Fitri, mbak Suci, Sandhy, dan Fenny

yang selalu menemaniku kemana mana disela kesibukanmembantu disaat aku

kesusahan dan selalu menyemangati.

6. Terimakasih untuk Lely Elvan, Debby Cyntia, Lutfi Herawati, Ayu Herlinda

yg sudah datang untuk menemani di saat sidang.

7. Terima kasih untuk sahabat seperjuangan yang sangat saya sayangi Olivia

Natalia, Unnia Rahmawati, Tassa Amanda, Hamdan Bafadal, Danny

Kurniawan, Rizka Rachmawati, Gustaf, Anggra, Retnaning, Putri dan Donny.

vii

Terimakasih untuk waktu yang berharga selamaini bersama, berbagi

kesenangan serta kesedihan dan berbagi pengalaman bersama kalian.

Terimakasih juga sudah memberikanku semangat dalam mengerjakan skripsi.

Semoga persahabatan kita tetap terjalin dengan baik dan jangan lupakan saat

saat kita bersama.

viii

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan

Rahmat dan Hikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi

ini, dengan judul “PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA

BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA”

Tujuan penelitian skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian Program Sarjana Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE

Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa

terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu

terselesaikannya skripsi ini, yaitu :

1. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas

Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di

STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi

Perbanas Surabaya.

4. Ibu Dra.Ec. Sri Lestari Kurniawati, M.S.selaku dosen wali saya di STIE

Perbanas Surabaya.

ix

5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas

yang selalu berjaga di perpustakaan. Terima kasih atas segala ilmu dan

bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan

melimpahkan rahmad-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan,

dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

Surabaya, Maret 2016

Penulis

x

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ............................................................................................ i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ....................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ............................................................. iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................ iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ...................................................... v

KATA PENGANTAR ..................................................................................... viii

DAFTAR ISI.................... ................................................................................... x

DAFTAR TABEL .............................................................................................. xi

DAFTAR GAMBAR ........................................................................................ xii

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xiii

ABSTRACT............. ........................................................................................ xiv

ABSTRAK............. ........................................................................................... xv

BAB I PENDAHULUAN ................................................................................... 1

1.1. Latar Belakang Masalah ................................................................ 1

1.2. Perumusan Masalah ..................................................................... 13

1.3. Tujuan Penelitian ......................................................................... 14

1.4. Manfaat Penelitian ....................................................................... 15

1.5. Sistematika Penulisan Skripsi ...................................................... 16

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ....................................................................... 18

2.1. Penelitian Terdahulu .................................................................... 18

2.2. Landasan Teori ............................................................................ 22

2.3. Kerangka Pemikiran ..................................................................... 37

2.4. Hipotesis ...................................................................................... 38

BAB III METODE PENELITIAN ................................................................... 40

3.1. Rancangan Penelitian ................................................................... 40

3.2. Batasan Penelitian ........................................................................ 40

3.3. Identifikasi Variabel .................................................................... 41

3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ........................... 41

3.5. Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ..................... 44

3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data ........................................... 46

3.7. Teknik Analisis Data ................................................................... 46

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ... 54

4.1. Gambaran Subyek Penelitian ....................................................... 54

4.2. Analisis Data ................................................................................ 64

4.3. Pembahasan ................................................................................. 91

BAB V PENUTUP .......................................................................................... 108

5.1. Kesimpulan ................................................................................ 108

5.2. Keterbatasan Penelitian .............................................................. 111

5.3. Saran .......................................................................................... 111

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

xi

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi Return On Asset ( ROA) BUSND ....................................... 5

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan

penelitian sekarang ....................................................................... 21

Tabel 3.1 Populasi BUSND…………………….. ......................................... 45

Tabel 3.2 Sampel BUSND……………….. ................................................... 46

Tabel 4.1 Posisi LDR…………… ................................................................. 65

Tabel 4.2 Posisi LAR…………….. ............................................................... 67

Tabel 4.3 Posisi APB………………….. ....................................................... 68

Tabel 4.4 Posisi NPL………………………… .............................................. 70

Tabel 4.5 Posisi IRR…………………….. .................................................... 71

Tabel 4.6 Posisi PDN………………………. ................................................ 73

Tabel 4.7 Posisi BOPO………………………… .......................................... 74

Tabel 4.8 Posisi FBIR………………………… ............................................ 76

Tabel 4.9 Posisi ROA...........…………. ......................................................... 77

Tabel 4.10 Analisis Regresi Linear Berganda………….. ................................ 78

Tabel 4.11 Analisis Uji F…………………….. ............................................... 81

Tabel 4.12 Analisis Uji T............................ ..................................................... 85

Tabel 4.13 Kesesuaian Hasil Regresi Linear Dengan Teori ............................ 92

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ................................................................. 38

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji F .......................... 49

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kanan ........... 51

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kiri ............. 51

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji dua sisi ............... 52

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji F ........................... 83

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel LDR ............ 86

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel LAR ............ 86

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel APB ............ 87

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel NPL ............ 88

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel IRR ............. 88

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel PDN ............ 89

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel BOPO ......... 90

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel FBIR ........... 90

xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Lampiran 2 Perhitungan LAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Lampiran 3 Perhitungan APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Lampiran 4 Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Lampiran 5 Perhitungan IRR Bank Umum Swasata Nasional Devisa

Lampiran 6 Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Lampiran 7 Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Lampiran 8 Perhitungan FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Lampiran 9 Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Lampiran 10 Hasil Output SPSS

Lampiran 11 Tabel Uji F

Lampiran 12 Tabel Uji t

Lampiran 13 Trend BI Rate

Lampiran 14 Suku Bunga

xiv

EFECTOR THE BANK OF RISK RETURN ON ASSET (ROA) ON FOREIGN

EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS

Esty Agustina

STIE Perbanas Surabaya

Email : estyagustina93@gmail.com

Abdul Mongid

STIE Perbanas Surabaya

Email: mongide@perbanas.ac.id

Jl. Nginden Semolo 34 – 36 Surabaya

ABSTRACT

The purpose of the research is to determine LDR, LAR, APB, NPL,

IRR, PDN, BOPO, FBIR simultaneously and partially have significant influence

toward Return On Asset (ROA).

Population were the on foreign Exchange National Private Banks,

sampling technique is purpose sampling so that the selected Bank were PT. Bank

Mayapada Internasional, Tbk, PT. Bank ICBC Indonesia, Tbk, PT. Bank Mega,

Tbk, PT. Bank Bukopin, Tbk. Data collected by the methods of documentation and

analysis were performed by linear multiple regression analysis technique.

Result show that LDR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR

simultaneously have significant efect toward ROA ratio On Foreign Exchange

National Private Banks. Partially LDR ratio significantly has a negative effect on

ROA ratio On Foreign Exchange Private Banks,partially LAR ratio significantly

has a positive effect on ROA ratio On Foreign Exchange National Private Banks

and partially BOPO ratio significantly has a negative effect on ROA ratio On

Foreign Exchange National Private Banks. Meanwhile APB and IRR has a

positive effect but insignificant toward ROA ratio On Foreign Exchange National

Private Banks. On the other side, NPL, PDN, and FBIR have positive effect but

insignificant toward ROA ratio On Foreign Exchange National Private Banks.

.

Keywords : Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, ROA.

xv

EFECTOR THE BANK OF RISK RETURN ON ASSET (ROA) ON FOREIGN

EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS

Esty Agustina

STIE Perbanas Surabaya

Email : estyagustina93@gmail.com

Abdul Mongid

STIE Perbanas Surabaya

Email: mongide@perbanas.ac.id

Jl. Nginden Semolo 34 – 36 Surabaya

ABSTRAK

Tujuan penelitian ini adalah untuk menentukan LDR, LAR, APB,

NPL, IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara simultan dan parsial berpengaruh

signifikan terhadap Return On Asset (ROA).

Populasi adalah Bank Umum Swasta Nasional Devisa, teknik

pengambilan sampel Bank yang dipilih adalah PT. Bank Mayapada Internasional,

Tbk, PT. Bank ICBC Indonesia, Tbk, PT. Bank Mega, Tbk, PT. Bank Bukopun,

Tbk. Data dikumpulkan dengan menggunakan metode dokumentasi dan analisis

dilakukan dengan analisis regresi linier berganda.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, LAR, APB, NPL, IRR,

PDN, BOPO dan FBIR secara bersamaan memiliki efect signifikan terhadap rasio

ROA Pada Devisa Bank Swasta Nasional. Sebagian rasio LDR secara signifikan

memiliki efek negatif pada rasio ROA Pada Bank Swasta Devisa, sebagian LAR

rasio secara signifikan memiliki efek positif pada rasio ROA Pada Devisa Bank

Swasta Nasional dan sebagian BOPO rasio secara signifikan memiliki efek negatif

pada rasio ROA Pada Devisa Nasional Bank swasta. Sementara APB dan IRR

memiliki efek positif tetapi tidak signifikan terhadap rasio ROA Pada Devisa

Bank Swasta Nasional. Di sisi lain, NPL, PDN, dan FBIR berpengaruh positif

tetapi tidak signifikan terhadap rasio ROA pada Devisa Bank Swasta Nasional.

Keywords : Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Operasional,

ROA.