REVIEW PENGENDALIAN INTERNAL SDMPADA BALAI DIKLAT INDUSTRI REGIONAL IV YOGYAKARTA

KELOMPOK 3:1. Nur Artyka 114121410052. Ummi Istiadah 114121410103. Putra Anggara 114121410164. FatwaRuhul F. 114121410295. Merynda P. 114121410416. M. Saleh Ash S. 114121410417. Eni Widiastuti 114121410438. Arum Puji Tri 11412141045

PROGRAM STUDI AKUNTANSIFAKULTAS EKONOMIUNIVERSITAS NEGERI YOGYAKARTA2014

Nama Perusahaan : BDI Regional IV Yogyakarta

Klausul/Persyaratan :Periode Audit:No. KKA:

NoPertanyaanJawabanKomentar

QsLkYaTidak

I. LINGKUNGANa. Apakah lingkungan BDI dilengkapi sistem keamanan yang memadai seperti :1. Petugas satpam

2. Alat pemadam kebakaran

3. Kamera CCTV

b. Apakah satpam yang diperkerjakan melakukan tugas sesuai dengan prosedur yang ditetapkan?

II. PENDIDIKAN DAN PELATIHAN KARYAWANa. Apakah prosedur dalam pemberian pendidikan dan pelatihan kepada karyawan BDI telah diterapkan dengan benar?

b. Apakah terdapat perbedaan antara pendidikan dan pelatihan bagi widyaswara dan nonwidyasiwara?

c. Apakah evaluasi terhadap pendidikan maupun pelatihan yang diberikan kepada karyawan sudah efektif dilakukan?

d. Bagaimanakah feedback dari karyawan yang diberikan pendidikan dan pelatihan, apakah sudah sepenuhnya dapat diterapkan dalam melaksanakan tugas-tugasnya?

e. Apakah proses dan prosedur dalam hal pendidikan dan pelatihan karyawan dijalankan dengan konsisten ?

III. OUTSOURCHINGa. Apakah ada tujuan perusahaan menggunakan tenaga outsourching?

b. Apakah perusahaan menentukan kriteria untuk pihak ke tiga yang ditunjuk sebagai penyedia tenaga outsourcing?

c. Bagaimana perusahaan memperlakukan tenaga oursourcing? Apakah sudah baik?

d. Apakah ada standar yang ditetapkan perusahaan untuk tenaga outsourcing?

e. Apakah perusahaan melakukan pelatihan kepada tenaga outsourcing untuk meningkatkan kinerja?

f. Bagaimana hubungan yang terjalin di antara karyawan tetap dengan tenaga outsourcing yang ada? Apakah terjalin dengan baik?

g. Apakah dengan outsouching akan mampu memberikan kemudahan, keefektifan dan keefisienan pada kinerja BDI?

IV. MUTASIa. Apakah perusahaan menetapkan kebijakan mutasi bagi karyawannya?

b. Apa tujuan adanya kebijakan permutasian bagi karyawan?

c. Apakah ada prosedur permutasian bagi karyawan, jika ada bagaimana prosedur permutasian bagi karyawan tersebut?

d. Berapa lama waktu yang ditetapkan perusahaan untuk memutasikan karyawannya?

e. Bagaimana pemilihan tempat mutasi? Apakah karyawan yang memilih atau ditetapkan perusahaan?

f. Bagaimana perlakuan perusahaan terhadap karyawan yang mengalami mutasi? Apakah dilakukan dengan baik?

V. PENGENDALIANa. Apakah setiap pegawai dan karyawan menjalankan tugas sesuai dengan prosedur?

b. Adakah pihak yang memautau kinerja parapegawai dan karyawan BDI?

c. Apakah BDI telah memiliki suatu sistem untuk menilai kualitas pelayan yang diberikan? d. Apakah pelayanan yang diberikan BDI selalu dibandingkan dengan tujuan yang diharapkan tercapai?

e. Apakah dalam menjalankan tugasnya, pegawai selalu mendokumentasikan pkerjaannya dengan baik?

VI. SUMBER DAYAa. Apakah sumberdaya yang tersedia di BDI telah memadai?

b. Siapakah yang bertanggungjawab memelihara sumber daya yang dimiliki BDI?

Satpam di BDI ini ada 5 orang yang bertugas secara bergantian, ada yang bertugas di siang hari ada yang dimalam hari. Alat pemadam kebakaran telah disediakan dibeberapa sisi ruangan yang strategis jika sewaktu-waktu terjadi kebakaran. Kamera CCTV juga dipasang dibeberapa sudut ruangan.

Satpam sudah bertugas sesuai dengan prosedur, tetapi terkadang masih terlihat bingung dalam memperlakukan tamu.

Prosedur dalam pemberian pendidikan dan pelatihan karyawan sudah benar. Hal ini ditujukan untuk pengembangan skil, kualitas, dan kompetensi kerja. Iya, terdapat perbedaan. Bagi nonwidyaiswara ini adalah dalam bentuk diklat reguler. Untuk widyaiswara, diklat yang diberikan adalah diklat mengenai pembelajaran atau pengajaran.

Evaluasi terhadap pendidikan maupun pelatihan sudah efektif dilakukan setiap kegiatan tersebut selesai dilakukan.

Dengan adanya pendidikan dan pelatihan ini, karyawan menjadi lebih matang dalam ilmu yang didapat sehingga bisa diterapkan mereka dalam melaksanakan tugas-tugasnya.

Proses dan prosedur dalam hal pendidikan dan pelatihan karyawan telah dijalankan dengan konsisten.

BDI menggunakan tenaga outsourching ini dengan tujuan untuk mengurangi biaya penggajian karena pekerjaan yang dilakukan oleh tenaga outsourching tidak berhubungan langsung dengan fungsi BDI. Pemerintah juga telah menetapkan tenaga-tenaga tertentu untuk menggunakan outsourching.

BDI mencari tenaga outsourching yang menyediakan jasa sesuai yang dibutuhkan oleh BDI. Perusahaan terkesan melimpahkan tanggaung jawab ke pihak outsourching, seehingga pemantauan kinerjanya dirasa kurang.

Dalam memperlakukan tenaga outsourching, BDI memperlakukannya dengan baik.

BDI tidak menetapkan standar khusus dalam menetapkan perusahaan untuk tenaga outsourching.

BDI tidak memberikan pelatihan kepada tenaga outsorching, karena telah melimpahkan sepenuhnya kepada perusahaan yang menyediakan jasa tersebut.

Hubungan baik telah terjalin di seluruh karyawan BDI baik karyawan tetap maupun karyawan dari tenaga outsourching.

Ya, dengan adanya ousourching ini akan memberikan kemudahan, keefektifan dan keefisienan pada kinerja BDI karena pekerjaan terkendali dengan baik.

Sistem kepegawaian di BDI juga mengenal mutasi, biasanya untuk pejabat atau pimpinan di balai diklat itu sendiri.

Mutasi pegawai tersebut dilakukan dengan tujuan untuk pengembangan kemampuan pegawai dan merupakan fungsi pengawasan melekat, di mana itu sudah menjadi ketentuan dari pusat.

Prosedur permutasian bagi karyawan telah ditetapkan oleh BDI pusat. Perputaran dari mana dan ke mana mutasi karyawan dilakukan juga sudah ditetapkan oleh pusat.

Mutasi untuk pimpinan atau pejabat biasanya 5 tahun sekali. Biasanya, beberapa minggu sebelum memulai tugas di tempat yang baru, pihak yang bersangkutan akan menghubungi tempat kerja baru untuk konfirmasi lalu kemudian untuk tahap perkenalan dengan pegawai lain dan lingkungan di sekitar agar saat mulai melaksanakan tugasnya tidak terkejut.

Pemilihan tempat mutasi ditetapkan oleh DBI, pihak karyawan hanya menjalankannya.

Jika terdapat mutasi karyawan, pihak BDI maupun karyawan yang dimutasi akan melakukan penyesuaian terlebih dahulu dengan lingkungan kerja yang baru, pihak BDI pun akan membantu karyawan yang dimutasi untuk beradaptasi dan agar nantinya pekerjaannya dapat berjalan dengan baik.

Baik pegawai BDI maupun karyawan dari tenaga outsourching secara keseluruhan telah dijalankan sesuai dengan prosedur.

Ada, setiap kepala bagian dalam BDI bertangung jawab terhadap bawahannya, masing-masing pegawai atau karyawan wajib melaporkan kinerjanya kepada kepala bagian dan kepala bagian selalu melakukan evaluasi terhadap kinerja bawahannya tersebut.

BDI belum memiliki system untuk menilai kualitas pelayanan yang diberikan.

Ya, BDI selalu merencanakan setiap pelayanannya agar berjalan dengan baik. Disetiap laporan diklat selalu membandingkan hasil dengan SOP yang ada.

Dokumentasi selalu dilakukan dalam pelayanan yang diberikan terutama pada saat pemberian diklat. Dokumentasi tersebut akan dilaporkan dalam laporan diklat yang bisa dijadikan dasar untuk evaluasi.

Sumberdaya yang tersedia di BDI secara keseluruhan sudah memadai, baik dari fasilitas gedung, tenaga kerja, maupun lingkungan kerja.

Semua pegawai dan karyawan bertanggung jawab atas sumber daya yang dimiliki DBI.

Diaudit oleh:

(....................)Tanggal:...............Jumlah JawabanCatatan:Direview oleh:

(......................)Tanggal:.................

YaTidak