Review pelaksanaan anggaran 2012

LOGO

Review Pelaksanaan Anggaran 2012

Tim Spending Review Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Riau

Tim Spending Review


Isi Laporan

2. Review Pelaksanaan Anggaran 2012

1. Pendahuluan

3. Kesimpulan dan Saran

Pendahuluan

Latar Belakang PMK 169/PMK.05/2012 , SE 37/PB/2012, SE 3/PB/2013

Tujuan Tinjauan umum pelaksanaan anggaran 2012,

penelusuran belanja (operasional & perjadin)

Metode dan Sumber DataAnalisis kuantitatif deskriptif; Data dari Aplikasi

Monev PA

Identifikasi MasalahPola penyerapan, Inefisiensi alokasi pagu

Tim Spending Review


Hasil Review Pelaksanaan Anggaran 2012

1. Gambaran Umum Pelaksanaan Anggaran

2. Analisis Pelaksanaan Anggaran

3. Kesimpulan dan Saran

Tim Spending Review


GAMBARAN UMUM GAMBARAN UMUM PELAKSANAAN PELAKSANAAN

ANGGARAN 2012ANGGARAN 2012

Tim Spending Review


Gambaran Umum Pelaksanaan Anggaran

1. Jumlah Pagu DIPA dan Satker

2. Jumlah Dana Blokir

3. Jumlah Pagu DIPA per Jenis Belanja dan Tingkat Penyerapannya

4. Tingkat Penyerapan Per K/L

Tim Spending Review


Jumlah Pagu dan Satker 2012

Tim Spending Review


Bulan Januari 2012 Desember 2012

Jumlah Satker 945 963

Jenis Belanja Pagu (Milyar Rp)

Belanja Pegawai 2.390,28Belanja Barang 3.136,73Belanja Modal 3.234,15Belanja Bantuan Sosial 816,59Belanja Lain-Lain 27,53

Total 9.605,30 *)

*) naik 30% dari tahun 2011

Penjelasan Kenaikan Pagu 2012

Tim Spending Review


No. Kementerian/Lembaga 2011 2012 %

1. Badan Narkotika Nasional 823.845.000 13.322.177.000 1517%

2. Badan PKPB dan Pelabuhan Bebas Batam 0

735.338.350.000 100%

3. LPP RRI 0 23.754.443.000 100%4. LPP TVRI 0 11.620.046.000 100%5. Lain-Lain 173.092.746.000 326.090.014.398 88%6. Kementerian Pertanian 213.238.943.000 318.774.116.000 49%7. Kejaksaan 90.541.623.000 132.949.477.000 47%8. Kementerian Perhubungan 506.135.667.000 732.640.820.000 45%9. Kementerian ESDM 138.234.507.000 190.932.808.000 38%

10. Kementerian PU 1.424.431.520.000 1.917.080.795.000 35%11. Kementerian Diknas 806.747.080.000 1.087.109.368.000 35%12. Kementerian Dalam Negeri 5.432.945.000 194.538.800.000 34%

Jumlah Dana Blokir 2012

Tim Spending Review


No.Jenis Belanja Jumlah Blokir

1. Belanja Pegawai 0

2. Belanja Barang Rp1.556.981.000

3. Belanja Modal Rp29.755.583.000

4. Belanja Sosial 0

5. Belanja Lain-Lain 0

Jumlah Rp31.312.564.000

Posisi 31 Desember 2012, tabel 5

Jumlah Pagu dan Tingkat Penyerapan Per Jenis Belanja 2012

Tim Spending Review


Jenis Belanja Pagu Realisasi SisaPersentase Realisasi

Belanja Pegawai 2.390,28 2.356,16 34,11 98,57%

Belanja Barang 3.136,73 2.760,59 376,14 88,01%

Belanja Modal 3.234,15 2.982,25 251,89 92,21%

Belanja Bantuan Sosial 816,59 776,95 39,64 95,14%

Belanja Lain-Lain 27,53 19,72 7,80 71,65%

Total 9.605,30 8.895,69 709,60 92,61%

Pagu dan realisasi dalam milyar rupiah

Tingkat Penyerapan Per K/L 2012

Tim Spending Review


10 K/L dengan Pagu Tertinggi

Tim Spending Review


No. Kode Kementerian Negara/Lembaga Pagu Realisasi Persentase

1. 033 Kementerian Pekerjaan Umum 1.917,08 1.786,15 93,17%

2. 023 Kementerian Pendidikan 1.087,10 975,24 89,71%

3. 025 Kementerian Agama 944,42 892,18 94,47%

4. 060 Kepolisian Negara Republik Indonesia

922,04 957,05 103,80%

5. 112 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam

735,33 703,29 95,64%

6. 022 Kementerian Perhubungan 732,64 657,95 89,81%

7. 015 Kementerian Keuangan 387,58 375,69 96,93%

8. 012 Kementerian Pertahanan 387,41 385,60 99,53%

9. 018 Kementerian Pertanian 318,77 270,38 87,40%

10. 024 Kementerian Kesehatan 310,38 192,52 87,11%


10 K/L dengan Penyerapan Tertinggi

Tim Spending Review


No. Kode Kementerian Negara/Lembaga Pagu Realisasi Persentase

1. 060 Kepolisian Negara Republik Indonesia

922,04 957,05 103,80%

2. 012 Kementerian Pertahanan 387,41 385,60 99,53%

3. 015 Kementerian Keuangan 387,58 375,69 96,93%

4. 054 Badan Pusat Statistik 64,29 61,88 96,25%

5. 068 BKKBN 36,99 35,42 95,75%6. 112 Badan Pengusahaan Kawasan

Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam

735,33 703,29 95,64%

7. 087 Arsip Nasional 0,306 0,29 95,56%

8. 089 BPKP 20,50 19,56 95,41%

9. 090 Kementerian Perindustrian 24,95 23,78 95,33%

10. 027 Kementerian Sosial 38,22 36,31 95,03%


ANALISISANALISISPELAKSANAAN PELAKSANAAN

ANGGARAN 2012ANGGARAN 2012

Tim Spending Review


Analisis Pelaksanaan Anggaran 2012

1. Kualitas Penyerapan Anggaran

2. Analisis per Jenis Belanja

3. Revisi Anggaran

4. Hasil Monitoring dan Evaluasi 2012

Tim Spending Review


Kualitas Penyerapan Anggaran 2012

Tim Spending Review


Perbandingan Nominal Penyerapan Anggaran Tahun 2011 dan Tahun 2012

Tim Spending Review


Kualitas Penyerapan Anggaran 2012

Tim Spending Review


Analisis Belanja Pegawai

Tim Spending Review


Analisis Belanja Barang

Tim Spending Review


Realisasi Belanja Barang Per Jenis Kewenangan

Kewenangan

/BulanKP KD DK TP UB

Januari 0,852 2,503 0,058 0,034 0,000

Februari 1,379 3,605 0,192 0,291 0,787

Maret 4,301 4,561 1,120 2,824 0,112

April 4,088 6,406 2,511 10,370 4,868

Mei 3,121 5,750 7,005 6,085 20,767

Juni 5,091 8,786 11,013 3,957 15,138

Juli 8,002 8,318 11,890 4,965 14,946

Agustus 7,835 7,237 5,170 6,148 11,943

September 4,854 6,848 6,250 6,019 12,668

Oktober 9,584 7,582 12,190 6,464 3,942

November 8,207 8,240 7,720 11,492 9,556

Desember 36,650 22,704 22,450 31,617 4,798

Tim Spending Review


Penelusuran kelompok belanja barang operasional dan belanja perjalanan dinas biasa

Kelompok AkunPersentase Pagu Kelompok Akun

terhadap Pagu Belanja Barang2009 2010 2011 2012

5211 (Belanja Barang Operasional)

27,66 21,58 16,98 13,91

5241 (Belanja Perjalanan Dinas Biasa)

16,83 16,05 17,74 12,73

Tim Spending Review


Analisis Belanja Barang Operasional (5211)

Tim Spending Review


Analisis Belanja Perjalanan Dinas (5241)

Tim Spending Review


Analisis Belanja Modal

Tim Spending Review


Analisis Belanja Modal

Kelompok Akun

Persentase

Realisasi

terhadap Pagu

(5311) Belanja Modal Pengadaan Tanah 45,18

(5371) Belanja Modal Badan Layanan Umum

(BLU)

76,22

Persentase Realisasi Kelompok Akun Terendah

Tim Spending Review


Analisis Belanja Sosial

Tim Spending Review


Revisi Anggaran

Bulan Jumlah Revisi

Januari 14

Februari 94

Maret 307April 55

Mei 68

Juni 57

Juli 94

Agustus 182

September 126

Oktober 260November 46

Desember 344

Jumlah 1.647

Tim Spending Review


Hasil Monitoring dan Evaluasi Penyerapan Anggaran Tahun 2012

1. Jumlah SDM pelaksana pengadaan yang bersertifikat tidak

memadai.

2. Keterbatasan pejabat pengadaan barang/jasa.

3. Salah penentuan akun sehingga perlu revisi dokumen

anggaran.

4. Kesalahan SPM karena kurang memenuhi syarat.

5. Keengganan untuk menjadi pejabat pengadaan karena tidak

seimbangnya risiko pekerjaan dengan imbalan yang

diterima.

Permasalahan utama yang memengaruhi penyerapan anggaran

Tim Spending Review


Hasil Monitoring dan Evaluasi Penyerapan Anggaran Tahun 2012

6. SDM pelaksana pengadaan barang/jasa kurang kompeten.

7. Rangkap tugas dalam jabatan panitia pengadaan.

8. Anggaran kegiatan diblokir/tanda bintang karena belum ada

data pendukung.

9. Ketakutan pejabat untuk melaksanakan pengadaan akibat

banyaknya pemberitaan penangkapan pejabat dengan

tuduhan korupsi.

10. DIPA perlu direvisi karena tidak sesuai kebutuhan.

Tim Spending Review


Kesimpulan dan Saran

Permasalahan yang terjadi dalam penyerapan anggaran dapat dikelompokkan sebagai berikut:

A.Masalah pada tingkat penyerapan

B.Masalah pada pola penyerapan

Saran

• meningkatkan kompetensi perencana anggaran dan pejabat pengelola perbendaharaan di tingkat satker

TERIMA KASIHTERIMA KASIH

Tim Spending Review


Review pelaksanaan anggaran 2012

Documents

Transcript of Review pelaksanaan anggaran 2012