SUMATERAKALIMANTAN

JAVA

IRIAN JAYA

RESIKO HUKUM PB/J PEMERINTAH

DISAMPAIKAN PADA PERTEMUAN IMPLEMENTASI PB/J DINAS KESEHATAN PROVINSI JAWA TENGAH TAHUN 2017

Solo, 17 Februari 2017

RESIKODESKRIPSI

2

“RISK is a concept used to express uncertainty about events and/or their outcomes that could have a material effect on the goals of the organizations” (David McNamee & George Selim : 1988)

TUJUAN

GOALS

RESIKO

RISKS vs

3

RESIKODESKRIPSI

IMPLIKASI HUKUM DALAM PENYELENGGARAAN PEMERINTAHAN

HUKUM ADMINISTRASI PEMERINTAHAN (PTUN)

HUKUM PERDATA

HUKUM PIDANA

MACAM HUKUM PIDANA

PIDANA KORUPSI

PIDANA PERBANKAN

PIDANA PERPAJAKAN

PIDANA KEPABEANAN

PIDANA KEHUTANAN

PIDANA PASAR MODAL

PIDANA KHUSUS LAIN

DARI 468 PERKARA YANG

DITANGANI KPK, 142 PERKARA TERKAIT PBJ

PERKARA PENYUAPAN SEBAGIAN JUGA TERKAIT PBJ

DUMAS TERKAIT PBJ 12.693 ADUAN (AKUMULASI SAMPAI

TAHUN 2015)

PERKARA TIPIKOR TERKAIT PBJ DITANGANI KPK (2015)

PENILAIAN RESIKOTAHAPAN

7

RESPON/PENGELOLAAN RESIKO

ANALISIS/PENILAIAN RESIKO

IDENTIFIKASI RESIKO

KENALI DAN PAHAMI TUJUAN ORGANISASI

GAMBARAN IMPLIKASI HUKUM/TUNTUTAN PA/KPA

PPK PPK PP/ULP PPHP

PERSIAPAN PEMILIHAN PELAKSANAAN SERAH TERIMA

Identifikasi

Kebutu

han

Pengum

um

an

Kontr

ak

Sera

h t

erim

a

HUKUM ADMINISTRASI NEGARA (PTUN) HUKUM PERDATA

HUKUM PIDANA

IDENTIFIKASI RESIKOMACAM

9

RESIKO INHEREN

RESIKO INTERN

RESIKO EKSTERN

IDENTIFIKASI RESIKOMETODE

TEKNIK IDENTIFI

KASI

BRAIN- STORMING

FGD

WAWAN-CARA

OBSERVASI

KAJIAN DOKUMEN

KUESIONER

EVENT TREE

ANALYSIS

SWOT ANALYSIS

TEKNIK-TEKNIK

LAINNYA

10

IDENTIFIKASI RESIKOTEKNIK

TUJUAN KEGIATAN

GAGAL TERCAPAI

YA

TIDAK MELENCENG

DARI RENCANA

YA

TIDAK TERCAPAI

HANYA SEBAGIAN

YA

TIDAK TERCAPAI DGN PENAMBAHAN SUMBER DAYA

YA

TIDAK KESIMPULAN : BUKAN RESIKO

KESIM

PU

LAN

: R

ESIKO

!!! 1

2

3

4

11

AKAR MASALAH KORUPSI PADA PBJ

KORUPSI PADA PBJ PEMERINTAH

EFFECTS

KUALITAS BARANG/JASA YG DIDAPAT RENDAH

KERUGIAN KEUANGAN

NEGARA

NILAI MANFAAT YG

DIDAPAT KECIL

CAUSES

CENTRAL PROBLEM

REGULASI: - Antar aturan

berbenturan, tumpang tindih

- Aturan lemah - Multitafsir - Tidak

aplikatif

PERENCANAAN& PENGANGGARAN:

- Rent seeker stakeholders (oknum)

- Proses tidak transparan

PELAKSANAAN: - Lack of

Integrity - Intervensi

eksternal - Keterbatasan

informasi - Kolusi

PENGAWASAN: - Bersifat

reaktif tidask proaktif

PROFIL RESIKO PADA PROSES PBJ

PA/KPA

PPK PPK PP/ULP PPHP

PERSIAPAN PEMILIHAN PELAKSANAAN SERAH TERIMA

Identifikasi

Kebutu

han

Pengum

um

an

Kontr

ak

Sera

h t

erim

a

Profesional

Transparansi

Responsibilitas

- PA tidak membuat RUP

- Proses diarahkan PA

- HPS tidak sesuai ketentuan

- PP/Pokja ULP tidak paham dokumen pengadaan

- Prosedur/kriteria evaluasi tidak ada/tidak jelas

- PPK tidak paham klausul kontrak

- PPK tidak mampu mengendalikan kontrak

- PPHP tidak paham substansi kontrak

- PPHP tidak paham cara menguji kualitas barang/ jasa

JIKA PERSONIL TIDAK PROFESIONAL PA/KPA

PPK PPK PP/ULP PPHP

PERSIAPAN PEMILIHAN PELAKSANAAN SERAH TERIMA

Identifikasi

Kebutu

han

Pengum

um

an

Kontr

ak

Sera

h t

erim

a

- Banyak sanggah/sanggah banding/aduan - Lelang gagal - Terjadi tuntutan hukum - Menjadi indikasi tindak pidana karena

kesalahan penetapan HPS, proses pemilihan/evaluasi, rekayasa dan penyalahgunaan wewenang

- Sengketa kontrak (pekerjaan tidak selesai, spek tidak sesuai, volume kurang, dll)

- Pengenaan blacklist menimbulkan resiko tuntutan hukum kpd PA/KPA/PPK

- Terjadi tuntutan perdata - Menjadi indikasi tindak pidana karena

rekayasa/kolusi/penyalahgunaan wewenang

RESIKO TAHAP PERENCANAAN Kegagalan mengidentifikasi kebutuhan

•Tidak paham prinsip perencanaan

•“Kebutuhan” berdasarkan keinginan

•Ada “titipan”

Pemaketan pekerjaan tidak sesuai ketentuan

•Tidak berdasar sifat pekerjaan

•Memperbanyak jumlah pengadaan langsung

Pemilihan metode pelaksanaan tidak tepat

•Antara Swakelola atau dengan Penyedia

Tidak menyusun RUP

Tidak mengumumkan RUP

Memulai proses PBJ sebelum seluruh pendukung siap

• Ijin

•Anggaran/dana

•Pembebasan lahan, dll

Organisasi pengadaan

•PPK/Panitia/PP/Pokja ULP tidak bersertifikat

•Tidak ditetapkan mll SK berdasar tahun anggaran

RESIKO TAHAP PERSIAPAN RUP tidak dikaji ulang

Penyusunan Spesifikasi Teknis tidak sesuai ketentuan

•Copy paste brosur produk

•Disusun oleh vendor

HPS tidak sesuai ketentuan

•Tidak berdasarkan harga pasar

•Tidak didukung dokumentasi/riwayat HPS

•Indikasi mark up harga

Tidak menyusun rancangan kontrak

Tidak ada dokumen Rencana Pelaksanaan Pengadaan

Penyusunan Dokumen Pengadaan tidak sesuai ketentuan

•Copy paste SBD/SDP LKPP

•Persyaratan kualifikasi tidak berdasar

•Persyaratan teknis mengada-ada

•Kriteria evaluasi tidak rinci

•Isian tidak lengkap (LDP/LDK/SSKK/contoh dokumen)

RESIKO TAHAP PEMILIHAN Tidak melalui e-proc

Tidak melaksanakan pengumuman pada media yg sesuai ketentuan

Penjelasan pada akhir waktu/terlewati

Evaluasi penawaran & kualifikasi mengada-ada

Tidak dilakukan pemeriksaan lapangan

Pengumuman pemenang tidak lengkap

Sanggahan tidak dijawab atau dijawab tidak berdasar aturan

Dokumentasi pemilihan tidak lengkap

RESIKO TAHAP PELAKSANAAN

Jaminan pelaksanaan/jaminan uang muka tidak dicek

Rapat persiapan pelaksanaan kontrak tidak dilaksanakan

Tidak melakukan pengendalian pelaksanaan kontrak

• Waktu

• Progres fisik

Pekerjaan terlambat/tidak selesai 100%/fiktif

BA pemeriksaan dan serah terima tidak sesuai kondisi pekerjaan sebenarnya

AWAS PENYEDIA BARANG/JASA INTEGRITAS RENDAH

Alamat palsu

Pinjam “bendera”

Ijin usaha “PALUGADA”

Hanya fokus keuntungan, mengabaikan pemenuhan persyaratan dan kualifikasi

Bersekongkol utk mempengaruhi proses dan hasil tender

Tidak bertanggung jawab pd pelaksanaan pekerjaan

Mengganggu pelaksanaan pekerjaan jika tidak dimenangkan

DAMPAK THD PROSES PBJ SAAT INI

TAKUT/ENGGAN MENJADI PPK/PP/POKJA ULP

PEMUTUSAN KONTRAK/PEKERJAAN TIDAK SELESAI PEMBOROSAN KEUANGAN NEGARA

ANALISIS RESIKOPENGUKURAN

SKALA KEMUNGKINAN

Rating Kategori Contoh

Deskripsi

4 Hampir pasti terjadi

(ALMOST CERTAIN)

Terjadi setiap

tahun

3 Kemungkinan besar

(LIKELY)

Terjadi 1 kali

dalam 2 tahun

2 Kemungkinan Kecil

(UNLIKELY)

Terjadi 1 kali

dalam 3 tahun

1

Hampir mustahil

terjadi (ALMOST

NEVER)

Tidak terjadi

lebih dari 3

tahun

Rating Kategori Contoh Deskripsi

4

Luar Biasa

(WORST

CASE)

Mengancam

Organisasi secara

keseluruhan

3 Besar

(MAJOR)

Mengancam sebagian

program

2 Rendah

(MODERATE)

Mengganggu sebagian

kegiatan

1

Tidak

Signifikan

(MINOR)

Mengganggu

administrasi

SKALA DAMPAK

21

KRITERIA DAMPAK RESIKO

DESKRIPSI

22

ANALISIS RESIKOSTATUS RESIKO

STATUS RISIKO =

KEMUNGKINAN X DAMPAK

LEVEL RESIKO

PETA RESIKO

23

ANALISIS RESIKOLEVEL RESIKO

PR

OB

AB

ILITY

Alm

ost

Certa

in

(4

)

Lik

ely

(3

)

Un

likely

(2

)

Alm

ost

Never (

1)

Minor (1) Moderate

(2)

Major (3) Worst

Case (4)

IMPACT

24

PR

OB

AB

ILITY

Alm

ost

Certa

in

(4

)

Lik

ely

(3

)

Un

likely

(2

)

Alm

ost

Never

(1

)

Minor (1) Moderate

(2)

Major (3) Worst Case

(4)

IMPACT

ANALISIS RESIKOPETA RESIKO

4

2

8 11

10

6

1

9

7 5

3

12

25

ANALISIS RESIKOLEGENDA RESIKO

Extreme /

Unacceptable

: diperlukan tindakan segera untuk mengelola risiko

High / Issue : diperlukan tindakan untuk mengelola risiko

Medium /

Supplementary issue

: disarankan diambil tindakan jika tersedia sumberdaya

Acceptable / Low : tidak diperlukan tindakan

26

PENGELOLAAN RESIKOKONSEP

Aktivitas pengendalian lanjutan adalah tindakan yang dirancang untuk mengatasi RESIDUAL RISK.

Aktivitas pengendalian lanjutan dilakukan melalui penetapan dan pelaksanaan kebijakan serta prosedur untuk memastikan bahwa tindakan pengendalian risiko telah dilaksanakan secara efektif

Kebijakan dan prosedur yang ditetapkan oleh manajemen harus tertulis sebagai dasar pelaksanaan kegiatan pengendalian

27

PR

OB

AB

ILITY

Alm

ost

Certa

in

(4

)

Lik

ely

(3

)

Un

likely

(2

)

Alm

ost

Never

(1

)

Minor (1) Moderate

(2)

Major (3) Worst Case

(4)

IMPACT

PENGELOLAAN RESIKOSIFAT

MITIGATION

PR

EVEN

TION

28

29

PENGENDALIANJENIS

PREVENTIVE CONTROLS

DETECTIVE CONTROLS

CORRECTIVE CONTROLS

DIRECTIVE CONTROLS

COMPENSATING CONTROLS (OPTIONAL)

30

UNSUR PENILAIAN RESIKOOUTPUT

• Gambaran tentang seluruh exposure resiko yang dinyatakan dengan tingkat/level masing-masing risiko

Peta Resiko/Profil Resiko

• Rencana pengelolaan resiko lebih lanjut yang merupakan pilihan terbaik dari berbagai opsi yang relevan

Rencana Aktivitas/Tindakan Pengendalian Lanjutan (RTP Resiko)

31

Dokumen yang berisi gambaran tentang efektivitas struktur pengendalian yang ada/terpasang, rencana perbaikan pengendalian ke depan, serta prosedur pengkomunikasian dan pemantauan pelaksanaan perbaikan pengendalian intern

Efektivitas pengendalian dapat diperoleh antara lain dengan cara

mengenali, mengevaluasi, dan mencari celah/kekurangan atas

pengendalian yang ada/terpasang

RENCANA TINDAK

PENGENDALIANDOKUMEN