Perumusan dan evaluasi rencana strategis Inspektorat Utama

Koordinasi dan pembinaan terhadap pelaksanaan tugas unit organisasi di lingkungan Inspektorat Utama;

Penyiapan perumusan kebijakan pengawasan

Pelaksanaan pengawasan intern terhadap kinerja dan keuangan melaluiaudit, reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lainnya

Pelaksanaan pengawasan untuk tujuan tertentu atas penugasanSekjen dan/atau Pimpinan DPR RI

Penyusunan laporan hasil pengawasan

Pelaksanaan administrasi Inspektorat Utama

1

2

3

4

5

6

7

AUDIT

1. Audit Kinerja

2. Audit Keuangan

3. Audit Dengan Tujuan

Tertentu

EVALUASI

1. Evaluasi SAKIP

2. Evaluasi Renstra

PENGAWASAN LAINYA

1. Pendampingan Auditi

2. Sosialisasi

3. Asistensi

4. Konsultansi

5. Pengawal RB

6. Penegak Integritas

7. Workshop

8. PPM

PEMANTAUAN

1. Pemantauan TLHP BPK

2. Pemantauan TPKN

3. Pemantauan Hasil Pengawasan Intern

4. Pemantauan Disiplin Pegawai

5. Pemantauan Penghapusan Aset

6. Pengelolaan LHKASN

7. Pengelolaan LHKPN

REVIU

1. Reviu RKA DPR

2. Reviu LK DPR

3. Reviu Lelang Pra DIPA

4. Reviu Revisi Anggaran

5. Reviu Penghematan

6. Reviu LK BMN

7. Reviu RK BMN

8. Reviu LK

9. Reviu RKKL

10. Reviu PBJ

11. Reviu Anggaran

Optimalisasi

12. Reviu LKJ

Strategic Business Partner dan Trusted

AdvisorMemberikan NilaiTambah OrganisasiMembantu

Pencapaian TujuanOrganisasi

PERGESERAN PARADIGMA

PENGAWASAN

LINGKUP

FUNGSI

SIFAT/

REKOMENDASI

PENDEKATAN

ORGANISASI

INDIKATOR

KINERJA

PARADIGMA LAMA PARADIGMA BARU

Watcdog

Mengungkap Temuan

Mengganggu Proyek

Reaktif

Post Audit

Korektif

Subyek-Obyek

Win-Lose

Memenuhi Ketentuan

Jumlah Temuan

Watchdog, Konsultan, dan Katalisator

Memecahkan masalah

Membantu Klien

Proaktif

Post dan Pre-Audit

Korektif, Preventif, Prediktif

Subyek-Subyek (Partnership)

Win-Win

Alat/Tools Manajemen

Jumlah bantuan/manfaat

Pencapaian God Governance

Inspektur Utama

Es.I

Kabag TU

Es.III

Kasubag PK

Es.IV

PBK3

Kasubag Kepeg.Umum

Es.IVKasubag EvLap

Es.IV

PBK PBK20

PD

PU

PD

PU PU

PD0

1 3

1

0

0

3

3

3

3

3

3

3

3

3

Deviasi : 5 Deviasi : 5 Deviasi : 7

Formasi

CPNS : 1

Formasi

CPNS : 4

Formasi

CPNS : 3

Peraturan Sekretaris Jenderal No 6

Tahun 2015 sebagaimana telah

diubah dengan Peraturan

Sekretaris Jenderal Nomor 2 Tahun

2016 tentang Organisasi dan Tata

Kerja Sekretariat Jenderal dan

Badan Keahlian DPR RI

mengamanatkan bahwa,

Inspektorat Utama mempunyai

tugas untuk melaksanakan

pengawasan intern di lingkungan

Sekretariat Jenderal dan Badan

Keahlian sesuai dengan kebijakan

yang ditetapkan oleh Sekjen dan

berdasarkan peraturan perundang-

undangan.

Peraturan Sekretaris Jenderal

Nomor 967 Tahun 2018 tentang

Penetapan Hasil Analisa Beban

Kerja di Lingkungan Sekretariat

Jenderal dan Badan Keahlian DPR

RI

Inspektur I

Es.II

Auditor

Madya

Auditor

Utama

Auditor

Pertama

1

Inspektur II

Es.II

Auditor

Madya

Auditor

Utama

Auditor

Muda

Auditor

Muda

Auditor

Pertama

Auditor

Pelaksana

2

10

2

12

6

60

5

0

2 1

3 3

2 7

0

Auditor

Pelaksana0 2

Deviasi : 19 Deviasi : 7

Form CPNS : 5 Form CPNS : 6

BUDAYA ORGANISASIINSPEKTORAT UTAMA

EEFEKTIF DAN

EFISIEN

RRESPONSIF S

SOLUTIF

Penguatan Kompetensi SDM Ittama

dan Pemberdayaan SPI

Mendorong terwujudnya

Good Governance

Penguatan Tata Kelola Pengawasan

Pengawalan Kebijakan Strategis Setjen danBKD

Membangun Wilayah Bebas Korupsi

2 KPA,

20 PPKSUMBER DAYA

PE

NG

EN

DA

LIAN

INT

ER

NP

P N

O. 6

0 T

AH

UN

20

08

PENGENDALIAN

INTERN

Pagu

Anggaran

Pertemuan Tiga Pihak

Renja K/LRKP

Himpunan

RKA-KL

Rancangan

APBN

Pembicaraan Pendahuluan

NK RUU APBN

Sidang Kabinet

Pagu Indikatif

Alokasi

Anggaran

Penye-

suaian RKA-

KL

Penelaahan RKA-KL

Keppres AlokasiAnggaran

DIPA

UU APBN

Hasil

kesepa-

katan

√

Sidang Kabinet

Sidang Kabinet K/L

K/LKomisi DPR RI

Banggar DPR RI

K/LSetjen dan BK

KomisiBURT

Monitoring Pagu Indikatif &

Perencanaan BMN

BAPPENASKEMENKEU KEMENKEU

BAPPENAS KEMENKEU

1. Reviu RKA DPR

2. Reviu LK DPR

3. Reviu Lelang Pra DIPA

4. Reviu Revisi Anggaran

5. Reviu Penghematan

6. Reviu LK BMN

7. Reviu RK BMN

8. Reviu LK

9. Reviu RKKL

10. Reviu PBJ

11. Reviu Anggaran Optimalisasi

12. Reviu LKJ

RKA-KL

REVIU DALAM SIKLUS PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN

Sinergi Ittama dengan Biro

Perencanaan dan Keuangan

Kemenkeu

c.q. DJA:

Penelaahan

RKA-K/L

Menghasilkan RKA-

K/L yang berkualitas

Pasal 10

Dalam reviu RKA-K/L oleh APIP K/L dapat dilakukan secara paralel

dengan penelitian oleh Biro/Unit Perencanaan K/L

Sehingga menjadi tanggung jawa Biro Perencanaan, Inspektorat, dan

unit Penyusun, bila terjadi permasalahan di kemudian hari

Dalam rangka meningkatkan kualitas perencanaan penganggaran

K/L, RKA-K/L unit Eselon I yg telah ditandatangani disampaikan

kepada Sekretariat Jenderal/Sekretariat Utama/Sekretariat c.q.

Biro Perencanaan /Unit Perencanaan K/L untuk DITELITI; dan

APIP K/L untuk DIREVIU

Reviu RKA-K/L unit Eselon I oleh APIP K/L dilakukan untuk

memberikan KEYAKINAN TERBATAS (limited assurance) dan

memastikan kepatuhan penerapan kaidah-kaidah perencanaan

1. Perlu adanya Kebijakan Strategis Sekjen setiap tahun sebagai acuan

unit kerja dalam mengusulkan anggaran, termasuk penguatan

kewenangan Biro Renkeu

2. Standar Harga dan Barang, SBM-SBK idealnya disampaikan pada saat

unit kerja menyusun usulan, tidak pada saat penyerahan DIPA

3. Penelitian belum optimal

4. Reviu dengan waktu sangat terbatas, tidak jarang hanya 1-2 hari

5. Usulan tidak disertai data dukung (ToR, RAB, Price List, dll)

6. Belum seluruh rencana pengadaan masuk RUP-SiRUP

3 Mei

Juml

LHP

Juml

Temuan

Jumlah

Rekomendasi

Status

1

Status

2

Status

3

Status

4

14 175 336 201 99 36 0

60% 29% 11% 0%

Jumlah Rekomendasi dan TLHP sampai dengan Semester II 2018

ittama.dpr.go.id

1

REVISI DIPA

2

DEVIASI PENARIKAN

DANA TERHADAP

RENCANA HLM III

DIPA

3

PAGU MINUS

5

PENYERAPAN

ANGGARAN

6

PENYELESAIAN

TAGIHAN

7

PENYAMPAIAN

DATA

KONTRAK

4

RETUR SP2D

9

PENYAMPAIAN

LPJ

BENDAHARA

Dispensasi

SPM

KESALAHAN

SPM

8

PENGELOLAA

N UP

RENKAS/SPD

HARIAN

10 11 12

Jumlah Revisi

Anggaran K/L

dibandingkan

jumlah DIPA

Besarnya gap

antara realisasi

dengan RPD

pada halaman III

DIPA

Presentase pagu

minus belanja

pegawai

terhadap total

pagu

Jumlah SP2D

yang

mengalami

retur

Presentase

realisasi

belanja

terhadap

pagunya

Jumlah

penyelesaian

tagihan yang

tepat waktu

pada SPM LS non

belanja Pegawai

(17 hari kerja )

Jumlah data

kontrak yang

tepat waktu

disampaikan

ke KPPN (5

hari kerja)

Jumlah

pengajuan GUP

yang tepat

waktu (s.d. 30

hari kalender)

Ketepatan waktu

penyampaian

LPJ ke KPPN

(maks tgl 10 bln

berikutnya

Rasio jumlah

dispensasi SPM

terhadap seluruh

SPM yang

diterbitkan

Rasio jumlah

SPM yang

dikembalikan

terhadap seluruh

SPM yang

diajukan

Ketepatan waktu

penyampaian

renkas/RPD

harian sebelum

tagihan diajukan

ke KPPN

A. Kesesuaian Perencanaan

dan PenganggaranB. Efektifitas Pelaksanaan

Kegiatan

C. Kepatuhan Terhadap

Regulasi

D. Efisiensi Pelaksanaan

Kegiatan

100

5.00

87,19

4.36

Nilai Bobot (%)

Nilai Akhir99,83

4.99

99,84

4.9989,30

17.86

82,59

16.32

84,00

8.4099,00

9.90

91.67

0.00

100.00

5.00

97.75

4.89

95.35

4.77

Nilai

Total

86.48

Nilai

Akhir

91.03

Konversi bobot 95 %

INDIKATOR PELAKSANAAN ANGGARAN TAHUN 2018

Indikator Kinerja

Pelaksanaan Anggaran

(IKPA) menjadi ukuran

evaluasi kinerja

pelaksanaan anggaran

yang memuat 12

indikator dan

mencerminkan aspek

kesesuaian perencanaan

dan pelaksanaan

anggaran, kepatuhan

pada regulasi, serta

efektifitas dan efisiensi

pelaksanaan kegiatan.

IKPA 2018 DPR-RI 91.03

Peringkat IKPA KL tahun 2018 :

penilaian kinerja pelaksanaan anggaran KL tahun 2018, rerata nilai IKPA seluruh KL

mencapai 93,1 dari indeks maksimal 100

KL dengan Pagu Besar ( > dari Rp10 triliun): Peringkat 1 Kementerian Keuangan,

Peringkat 2 Kementerian Kesehatan, dan Peringkat 3 Kementerian Pekerjaan

Umum dan Perumahan Rakyat.

KL dengan Pagu Sedang (Rp2,5 triliun s.d. Rp10 triliun): Peringkat 1

Kementerian Luar Negeri, Peringkat 2 Kementerian Komunikasi dan Informatika,

dan Peringkat 3 Kementerian Dalam Negeri.

KL dengan Pagu Kecil (kurang dari Rp2,5 triliun): Peringkat 1 BPKP, Peringkat 2

Badan Tenaga Nuklir Nasional, dan Peringkat 3 Lembaga Kebijakan Pengadaan

Barang/Jasa Pemerintah.