PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,

EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh :

VAIZUL NUR OCTAVI

2010210541

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2014

ii

iii

iv

v

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN

MOTTO

1. Keberhasilan Adalah Sebuah Proses. Niatmu Adalah Awal

Keberhasilan. Peluh Keringatmu Adalah Penyedapnya.

Tetesan Air Matamu Adalah Pewarnanya. Doamu Dan

Doa Orang-Orang Disekitarmu Adalah Bara Api Yang

Mematangkannya. Kegagalan disetiap langkahmu adalah

pengawetnya, maka dari itu bersabarlah. Sesungguhnya

kesabaran akan membuatmu mengerti bagaimana cara

mensyukuri arti sebuah keberhasilan.

2. Berusahalah Semaksimal Mungkin Untuk Mendapatkan

Hasil Yang Sempurna, Kurangi Berkeluh Kesah Karena

Berkeluh Kesah Tidak Akan Mendapatkan Hasil Yang

Diinginkan.

3. Jangan Menunda-Nunda Waktu Walau Sedetik Untuk

Meraih Kesuksesan Karena Kesuksesan Itu Membutuhkan

Proses Dan Proses Membutuhkan Waktu Yang Lama.

Disaat Kamu Mulai Merasa Sukses Disitulah Kamu Akan

Merasa Bahwa Pejuanganmu Selama Ini Tidak Akan Sia-

Sia Demi Mendapatkan Hasil Yang Sempurna.

vi

PERSEMBAHAN

Dengan mengucap Alhamdulillahhirobbil alamin, skripsi ini penulis

persembahkan untuk

1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.si yang telah banyak meluangkan waktu,

tenaga, fikiran serata kesabarannya untuk membimbing kami sampai

skripsi ini sampai selesai, entah jika tidak ada beliau mungkin skripsi ini

tidak akan selesai.

2. Kedua Orang tua yang selalu memberikan support yang tak pernah usai

dan kasih sayang yang tak terbatas demi terselesaikannya skripsi ini.

3. Mas Marihot Morhan Sormin terimakasi telah memberikan pengertian dan

selalu sabar dalam perjalanan menyelesaikan skripsi ini.

4. Teman2 seperjuangan Mellyca, Dina, Silvi, Carla, Tiya, Mas Kristian,

Fahmi, Maya, Edo yang telah banyak membantu sehingga skripsi ini

selasai, banyak suka duka yang kita lewati bersama.

5. Besties-bestisku Eva, Dina, Rahayu, Rahajeng, Rani, Ibnu, mbak Mira dan

Arinda yang selalu mendukung dan support tanpa henti.

6. Anak-anak kos 28, terima kasih telah banyak memberi keceriaan dalam

menyusun skripsi ini (ria, dela, sherly, nita, desy, mbak siska, mbak

dwi,dll).

vii

KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan syukur ke hadirat Allah SWT atas segala

limpahan rahmat dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan dengan

baik skripsi ini yang berjudul Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva,

Sentivitas, Efisiensi Terhadap ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa.

Adapun tujuan penyusunan skripsi adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) Jurusan Manajemen

Kosentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa terima kasih yang

sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis

selama menjalani perkuliahan dan penyelesaian skripsi ini, yaitu:

1. Bapak Drs. Ec. Herizon.,M.si selaku Dosen Pembimbing yang sangat

berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan

waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya.

2. Ibu Mellyza Silvy, S.E, M.Si selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya

3. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas

Surabaya

4. Ibu Dra. Lindiawati, M.M selaku Dosen Wali yang telah memberikan banyak

saran dan arahan selama menjalani perkuliahan.

5. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh Staff Administrasi STIE Perbanas

Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan dan bantuan kepada

penulis selama masa kuliah.

Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi pembaca.

Surabaya, September 2014

Penulis

viii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ii

HALAMAN PERNYATAAN LULUS UJIAN SKRIPSI iii

HALAMAN PENGESAHAN ... iv

HALAMAN MOTTO DAN HALAMAN PERSEMBAHAN .... v

KATA PENGANTAR ... vii

DAFTAR ISI ....... viii

DAFTAR TABEL .... ix

DAFTAR GAMBAR ............ x

DAFTAR LAMPIRAN . xi

ABSTRAK . xii

BAB I : PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang ... 1

1.2 Perumusan Masalah 7

1.3 Tujuan Penelitian .. 8

1.4 Manfaat penelitian 9

1.5 Sistematika Penulisan ... 9

BAB II : TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu . 11

2.2 Landasan Teori ... 17

2.3 Kerangka Pemikiran . 33

2.4 Hipotesis Penelitian . 34

BAB III : METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian ... 35

3.2 Batasan Penelitian .. 35

3.3 Identifikasi Variabel . 36

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 36

3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan

Sampel ... 39

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 41

3.7 Teknik Analisis Data .. 41

BAB IV : GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS

DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian .. 49

4.2 Analisis Data . 59

BAB V : PENUTUP

5.1 Kesimpulan 101

5.2 Keterbatasan Penelitian . 104

5.3 Saran . 104

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

Halaman

ix

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa. 2

Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Penelitian.. 18

Tabel 3.1 : Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa. 40

Tabel 3.2 : Sampel Penelitian ... 41

Tabel 4.1 : Posisi LDR (Dalam Persentase).. 60

Tabel 4.2 : Posisi LAR (Dalam Persentase).. 61

Tabel 4.3 : Posisi IPR (Dalam Persentase) 62

Tabel 4.4 : Posisi APB (Dalam Persentase).. 63

Tabel 4.5 : Posisi NPL (Dalam Persentase).. 64

Tabel 4.6 : Posisi IRR (Dalam Persentase)... 66

Tabel 4.7 : Posisi PDN (Dalam Persentase).. 67

Tabel 4.8 : Posisi BOPO (Dalam Persentase)... 68

Tabel 4.9 : Posisi FBIR (Dalam Persentase). 69

Tabel 4.10 : Posisi ROA (Dalam Persentase). 70

Tabel 4.11 : Hasil Persamaan Regresi. 71

Tabel 4.12 : Hasil Uji t 78

Tabel 4.13 : Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori. 84

x

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka pemikiran......... 33

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F..... 43

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t sisi kanan... 45

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t sisi kiri. 46

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji dua sisi.......... 47

Gambar 4.1 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji F. 75

Gambar 4.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t X1 79

Gambar 4.3 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t X2 79

Gambar 4.4 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t X3 80

Gambar 4.5 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t X4 80

Gambar 4.6 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t X5 81

Gambar 4.7 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t X6 81

Gambar 4.8 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t X7.... 82

Gambar 4.9 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t X8 82

Gambar 4.10 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t X9. 83

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Rasio LDR

Lampiran 2 : Perhitungan Rasio LAR

Lampiran 3 : Perhitungan Rasio IPR

Lampiran 4 : Perhitungan Rasio APB

Lampiran 5 : Perhitungan Rasio NPL

Lampiran 6 : Perhitungan Rasio IRR

Lampiran 7 : Perhitungan Rasio PDN

Lampiran 8 : Perhitungan Rasio BOPO

Lampiran 9 : Perhitungan Rasio FBIR

Lampiran 10 : Perhitungan Rasio ROA

Lampiran 11 : Output SPSS

Lampiran 12 : Tabel F

Lampiran 13 : Tabel t

Lampiran 14 : Tren Suku Bunga

Lampiran 15 : Ttren Nilai Tukar

xii

THE INFLUENCE RATIO LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY,

EFFICIENCY TO ROA ON NATIONAL PRIVATE

COMMERCIAL BANK

ABSTRACT

The research aims to analyze whether the nine variables such LDR,

LAR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR simultaneously and partially

has significant influence to ROA on Commercial Banks The Private Sector

National Devisa.

Sample in this research are National Private Commercial Banks such

as Commercial Bank Arta Graha Bank International, Commercial Banks of

Economic Prosperity Bank, Mayapada Bank, Mutiara Bank and QNB Kesawan

Bank. Technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and

using multiple linier regression analyze.

The result of research show that LDR, LAR, IPR, APB, NPL, IRR,

PDN, BOPO and FBIR jointly have a significant influence againts ROA on

National Private Commercial Banks. PDN partially have an significant positive

influence to ROA on National Private Commercial Banks. APB and BOPO

partially have an significant negative influence to ROA on National Private

Commercial Banks. LDR, LAR, IPR, NPL and FBIR partially have an

unsignificant positive influence to ROA on National Private Commercial Banks.

IRR partially have an unsignificant negative influence to ROA on National Private

Commercial Banks. Among the ten independent variables, such as LDR, LAR,

IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR has the most dominant influence on

ROA is the PDN.

Keywords: Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency and ROA.