PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, KECUKUPAN MODAL,

DAN RISIKO KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS

BANK UMUM

SKRIPSI

IRVAN HASIHOLAN DAMANIK 1510111099

PROGRAM STUDI MANAJEMEN PROGRAM SARJANA

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN” JAKARTA

2019

PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, KECUKUPAN MODAL,

DAN RISIKO KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS

BANK UMUM

SKRIPSI

Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat Untuk Memperoleh Gelar

Sarjana Manajemen

IRVAN HASIHOLAN DAMANIK 1510111099

PROGRAM STUDI MANAJEMEN PROGRAM SARJANA

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN” JAKARTA

2019

iii

PERNYATAAN ORISINALITAS

Skripsi ini adalah hasil karya sendiri, dan semua sumber yang dikutip maupun

yang dirujuk telah saya nyatakan dengan benar.

Nama : Irvan Hasiholan Damanik

NIm : 1510111099

Bilamana di kemudian hari ditemukan ketidaksesuaian dengan pernyataan saya

ini, maka saya bersedia dituntut dan diproses sesuai dengan ketentuan yang

berlaku.

Jakarta, 05 Juli 2019

Yang menyatakan

Irvan Hasiholan Damanik

iv

PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI SKRIPSI

UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS

Sebagai civitas akademika Universitas Pembangunan Nasional “VETERAN”

Jakarta, saya yang bertanda tangan di bawah ini:

Nama : Irvan Hasiholan Damanik

NIM : 1510111099

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis

Program Studi : Manajemen S1

Jenis Kartya : Skripsi

Demi pengembangan ilmu pengetahuha, menyetujui untuk memberikan kepada

Universitas Pembangunan Nasional “VETERAN” Jakarta Hak Bebas Royalti Non

Ekslusif (Non Exclusive Royalty Free Right) atas skripsi saya yang berjudul:

PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, KECUKUPAN MODAL, DAN

RISIKO KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM

Beserta perangkat yang ada (jika diperlukan). Dengan Hak Bebas Royalti ini

Universitas Pembangunan Naional “VETERAN” Jakarta berhak menyimpan,

mengakihmedia / formatkan, mengelola dalam bentuk pangkalan data (data base),

merawat, dan mempublikasikan Skripsi saya selama tetap mencantumkan nama

saya sebagai penulis / pencipta dan

sebagai pemilik hak cipta.

Demikian pernyataan ini saya buat

dengan sebenar-benarnya.

Dibuat di : Jakarta

Pada Tanggal : 05 Juli 2019

Yang menyatakan

Irvan Hasiholan Damanik

v

PENGESAHAN

vi

THE EFFECT OF THIRD PARTY FUNDS, CAPITAL

ADEQUACY, AND CREDIT RISK TO PROFITABILITY OF

COMMERCIAL BANKS

By Irvan Hasiholan Damanik

Abstract

This study aims to determine the effect of Third Party Funds, Capital Adequacy proxied by the Capital Adequacy Ratio (CAR) and Credit Risk proxied

by Non Performing Loans (NPL) toward Profitability proxied by Return on Assets

(ROA). The population in this study are banking companies listed on the

Indonesia Stock Exchange (IDX) 2016-2018. The technique of determination of

the sample using the method of purposive sampling and obtained 31 banking companies with a research period of three years to obtain 93 units of samples.

Data analysis was done using Microsoft Excel 2019 and hypothesis testing in this

research using Data Panel Regression Analysis with the E-Views 9.0 program

and 0.05 significance level. The results of the research shows that (1) Third Party

Funds had no significant effect on Profitability (ROA), (2) Capital Adequacy

(CAR) did not significantly influence profitability (ROA), (3) Credit Risk (NPL)

had a significant effect on profitability (ROA).

Keywords: Third Party Funds, Capital Adequacy, Credit Risk, and,

Profitability

vii

PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, KECUKUPAN MODAL,

DAN RISIKO KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS

BANK UMUM

Oleh Irvan Hasiholan Damanik

Abstrak

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh Dana Pihak Ketiga

(DPK). Kecukupan Modal yang diproksikan dengan Capital Adequacy Ratio

(CAR), dan Risiko Kredit yang ditunjukkan oleh Non Performing Loans (NPL)

terhadap Profitabilitas yang ditunjukkan oleh Return on Asset (ROA). Populasi

dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek

Indonesia (BEI) 2016-2018. Teknik pemilihan sampel yang digunakan yaitu

purposive sampling dan diperoleh 31 perusahaan perbankan dengan periode

penelitian tiga tahun untuk memperoleh 93 unit sampel. Analisis data dilakukan

menggunakan Microsoft Excel 2019 dan pengujian hipotesis dalam penelitian

ini menggunakan Analisis Regresi Data Panel dengan program E-Views 9.0 dan

tingkat signifikansi 0.05. Hasil penelitian menunjukkan bahwa (1) Dana Pihak

Ketiga tidak berpengaruh signifikan terhadap Profitabilitas (ROA), (2)

Kecukupan Modal (CAR) tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas

(ROA), (3) Risiko Kredit (NPL) berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas

(ROA).

Kata Kunci: Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal, Risiko Kredit, dan

Profitabilitas.

viii

BERITA ACARA UJIAN SKRIPSI

ix

PRAKATA

Puji syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa atas segala

karunia-Nya sehingga bisa menyelesaikan karya ilmiah dengan judul

“Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal, dan Risiko Kredit

terhadap Profitabilitas Bank Umum”. Pada kesempatan ini penulis

menyampaikan terima kasih kepada Bapak Wahyudi, S.E., M.M. selaku Ketua

Program Studi Manajemen Program Sarjana Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jakarta, Ibu Dwi Siti

Tjiptaningsih, SE., M.M. selaku Dosen Pembimbing Akademik, Ibu Marlina,

SE., M.M, dan Ibu Dr. Sri Mulyantini, SE., M.M. selaku Dosen Pembimbing

Skripsi, serta dosen–dosen yang telah banyak memberikan kesempatan, arahan

dan saran-saran yang sangat bermanfaat bagi penulis.

Disamping itu, ucapan terima kasih juga penulis sampaikan kepada

Bapak Hot Dongan Damanik, dan Lisda Sumarni Purba selaku Orang Tua yang

selalu memberikan semangat dan doa kepada penulis dalam menyelesaikan

penelitian ini. Dan kepada Ariando Pandapotan Damanik dan Enzelin Rodearni

Damanik selaku abang dan adik yang juga selalu memberikan semangat dan

doa dalam menyelesaikan penelitian ini. Serta seluruh keluarga yang tidak

henti-hentinya memberikan bantuan dan arahan dalam menyelesaikan

penelitian ini. Penulis juga mengucapkan terimakasih kepada Arinda Puspita

Rini yang selalu menjadi support system dan self-heal therapy dalam proses

penelitian ini. Tidak lupa juga penulis ucapkan terimakasih kepada teman-

terman Chicken yang sejak awal semester menemani hingga sekarang

penelitian ini selesai dibuat. Ter-untuk teman-teman 911 terimakasih penulis

ucapkan yang sangat membantu dalam memberikan semangat dalam

menyelesaikan penelitian ini, juga teman-teman seperjuangan S1 Manajemen

2015 yang tidak bisa penulis sebutkan satu persatu tanpa mengurangi rasa

hormat yang telah membantu dalam penulisan penelitian ini.

Jakarta, 05 Juli 2019

Irvan Hasiholan Damanik

x

DAFTAR ISI

HALAMAN SAMPUL .................................................................................... i

HALAMAN JUDUL ........................................................................................ ii

PERNYATAAN ORISINALITAS .................................................................. iii

PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI SKRIPSI ............................ iv

PENGESAHAN ............................................................................................... v

ABSTRACT ....................................................................................................... vi

ABSTRAK ....................................................................................................... vii

BERITA ACARA UJIAN SKRIPSI ................................................................ viii

PRAKATA ....................................................................................................... ix

DAFTAR ISI .................................................................................................... x

DAFTAR TABEL ............................................................................................ xii

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xiii

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xivv

BAB I PENDAHULUAN ........................................................................ 1

1.1 Latar Belakang .............................................................................. 1

1.2 Perumusan Masalah....................................................................... 5

1.3 Tujuan Penelitian........................................................................... 5

1.4 Manfaat Hasil Penelitian ............................................................... 5

BAB II TINJAUAN PUSTAKA .............................................................. 7

2.1 Tinjauan Pustaka ........................................................................... 7

2.1.1 Bank .............................................................................................. 7

2.1.2 Teori Sinyal dan Profitabilitas....................................................... 12

2.1.3 Dana Pihak Ketiga dan Profitabilitas ............................................ 16

2.1.4 Kecukupan Modal dan Profitabilitas ............................................. 18

2.1.5 Risiko Kredit dan Profitabilitas ..................................................... 22

2.2 Model Penelitian Empirik ............................................................. 26

2.3 Hipotesis ........................................................................................ 26

BAB III METODE PENELITIAN ........................................................... 28

3.1 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ............................ 28

3.1.1 Variabel Dependen (Y) : Profitabilitas (ROA) ............................. 28

3.1.2 Variabel Independen (X) ............................................................... 28

3.2 Penentuan Populasi dan Sampel .................................................... 29

3.2.1 Populasi ......................................................................................... 29

3.2.2 Sampel ........................................................................................... 29

3.3 Teknik Pengumpulan Data ............................................................ 30

3.3.1 Jenis Data ...................................................................................... 30

3.3.2 Sumber Data .................................................................................. 30 3.3.3 Pengumpulan Data ........................................................................ 30

3.4 Teknik Analisis Data ..................................................................... 31

3.4.1 Teknik Analisis ............................................................................. 31

3.4.1.1 Statistik Deskriptif......................................................................... 31

3.4.1.2 Analisis Regresi Data Panel .......................................................... 31

xi

3.4.2 Uji Hipotesis .................................................................................. 35

3.4.2.1 Uji Parsial (Uji t) ........................................................................... 35

3.4.2.2 Uji Koefisien Determinasi (Adjusted R2) ...................................... 36

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ................................................... 37

4.1 Hasil Penelitian ............................................................................. 37

4.1.1 Deskripsi Objek Penelitian ............................................................ 37

4.1.2 Deskripsi Data Penelitian .............................................................. 39

4.1.2.1 Statistik Deskriptif......................................................................... 49

4.1.3 Uji Hipotesis dan Analisis ............................................................. 51

4.1.3.1 Analisis Regresi Data Panel .......................................................... 51

4.1.3.2 Uji Hipotesis .................................................................................. 55

4.2 Pembahasan ................................................................................... 57

4.2.1 Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Profitabilitas ................... 57

4.2.2 Pengaruh Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas ................... 58

4.2.3 Pengaruh Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas ........................... 59

BAB V SIMPULAN DAN SARAN ......................................................... 60

5.1 Simpulan........................................................................................ 60

5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................. 60

5.3 Saran .............................................................................................. 61

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 61

RIWAYAT HIDUP

LAMPIRAN

xii

DAFTAR TABEL

Tabel 1. Data Profitabilitas (ROA), Dana Pihak Ketiga (DPK), Kecukupan

Modal (CAR), dan Risiko Kredit (NPL) Bank Umum Nasional

yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2016 – 2017 ....... 3

Tabel 2. Kriteria Penilaian Peringkat ROA ................................................. 16

Tabel 3. Kriteria Penilaian Peringkat CAR ................................................. 21

Tabel 4. Daftar Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia ................ 37

Tabel 5. Sampel Penelitian .......................................................................... 38

Tabel 6. Daftar Nama Sampel Bank Umum Nasional ................................ 38

Tabel 7. Return on Asset (ROA) ................................................................. 39

Tabel 8. Dana Pihak Ketiga ......................................................................... 42

Tabel 9. Capital Adequacy Ratio (CAR)..................................................... 44

Tabel 10. Net Performing Loan (NPL) ......................................................... 47

Tabel 11. Statistik Deskriptif......................................................................... 49

Tabel 12. Hasil Uji Chow (Uji F Restricted)................................................. 52

Tabel 13. Hasil Uji Hausman ........................................................................ 53

Tabel 14. Hasil Model Regresi Data Panel ................................................... 53

xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1. Model Kerangka Pemikiran ........................................................... 26

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1. Daftar Bank Umum 2016-2018

Lampiran 2. ROA, Ln DPK, CAR, NPL

Lampiran 3. Ikhtisar Kinerja BCA

Lampiran 4. Laporan Keuangan BCA

Lampiran 5. Ikhtisar Kinerja BNI

Lampiran 6. Laporan Keuangan BNI

Lampiran 7. Hasil Statistik Deskriptif

Lampiran 8. Hasil Uji Chow (Uji F Restricted)

Lampiran 9. Hasil Uji Hausman

Lampiran 10. Hasil Model Regresi Data Panel

Lampiran 11. t tabel

Lampiran 12 Hasil Turnitin

SKRIPSI HASIHOLAN DAMANIKORIGINALITY REPORTPRIMARY SOURCES