PEMERINTAH KOTA MATARAM -...

LAPORAN KEUANGAN

PEMERINTAH KOTA MATARAM TA 2016

AUDITED

PEMERINTAH KOTA MATARAM

PEMERINTAH KOTA MATARAM Jl. Pejanggik No. 16 Mataram

Telp. (0370) 625110 Fax. (0370) 633575

Buku III

i

DAFTAR ISI

Halaman

DAFTAR ISI............................................................................................................. i

DAFTAR TABEL..................................................................................................... iii

DAFTAR GAMBAR/GRAFIK............................................................................... iv

DAFTAR LAMPIRAN............................................................................................ v

SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB.................................................. 1

RINGKASAN EKSEKUTIF................................................................................... 2

LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH KOTA MATARAM........................ 5

I LAPORAN REALISASI ANGGARAN ........................................................ 5

II LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH.......................... 6

III LAPORAN OPERASIONAL.......................................................................... 7

IV LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS........................................................... 8

V NERACA......................................................................................................... 9

VI LAPORAN ARUS KAS.................................................................................. 11

VII CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN............................................... 13

BAB I PENDAHULUAN....................................................................... 13

1.1 Maksud dan Tujuan Penyusunan Laporan Keuangan....... 13

1.2 Landasan Hukum Penyusunan Laporan Keuangan........... 14

1.3 Sistematika Penyajian Catatan atas Laporan Keuangan.... 15

BAB II EKONOMI MAKRO, KEBIJAKAN KEUANGAN DAN

PENCAPAIAN TARGET APBD..............................................

17

2.1 Gambaran Umum Daerah.................................................. 17

2.2 Produk Domestik Regional Bruto...................................... 18

2.3 Laju Pertumbuhan Ekonomi Kota Mataram 2011-2014... 19

2.4 PDRB per Kapita............................................................... 21

2.5 Kebijakan Keuangan......................................................... 21

2.6 Surplus/Defisit APBD....................................................... 32

2.7 Efektifitas Pengelolaan Kekayaan Daerah........................ 34

BAB III IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN............... 37

3.1 Capaian Kinerja Pelaksanaan Anggaran Masing-masing

Entitas Akuntansi...............................................................

37

3.2 Pencapaian Pendapatan Daerah......................................... 37

3.3 Realisasi Belanja Daerah................................................... 39

3.4 Surplus Defisit................................................................... 40

3.5 Realisasi Penerimaan dan Pengeluaran Pembiayaan........ 40

3.6 SILPA................................................................................ 41

3.7 Perkembangan Posisi Kekayaan Daerah........................... 41

BAB IV KEBIJAKAN AKUNTANSI...................................................... 43

4.1 Entitas Pelaporan Keuangan.............................................. 43

4.2 Asumsi Dasar Penyusunan Laporan Keuangan................. 44

4.3 Basis Akuntansi yang Mendasari Penyusunan Laporan

Keuangan SKPD................................................................

44

4.4. Basis Pengukuran yang Mendasari Penyusunan Laporan

Keuangan SKPD................................................................

45

4.5 Penerapan Kebijakan Akuntansi Berkaitan dengan

Ketentuang yang Ada dalam Standar Akuntansi

Pemerintah..........................................................................

45

BAB V PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN

PEMERINTAH DAERAH..........................................................

58

5.1 Penjelasan atas akun Laporan Realisasi Anggaran............ 58

5.2 Penjelasan atas akun Laporan Perubahan Saldo Anggaran

Lebih....................................................................................

79

ii

5.3 Penjelasan atas akun Laporan Operasional........................ 81

5.4 Penjelasan atas akun Laporan Perubahan Ekuitas............. 91

5.5 Penjelasan atas akun Neraca.............................................. 92

5.6 Penjelasan atas akun Laporan Arus Kas............................ 122

BAB VI PENUTUP 130

iii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 2.1 Luas Wilayah, Jumlah Kelurahan dan Lingkungan Menurut Kecamatan di Kota

Mataram...................................................................................................................

17

Tabel 2.2 Jumlah Kelurahan dan Lingkungan Menurut Kecamatan serta Luas Wilayah di

Kota Mataram Tahun 2014......................................................................................

19

Tabel 2.3 Peranan PDRB Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Berlaku (persen)

2012 – 2014..............................................................................................................

21

Tabel 2.4 Laju Pertumbuhan PDRB Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Konstan

(persen), 2013 – 2014..............................................................................................

22

Tabel 2.5 PDRB Per Kapita Menurut Lapangan Usaha, 2012 – 2014..................................... 23

Tabel 3.1 Capaian Kinerja Pelaksanaan Anggaran Masing-masing Entitas

Akuntansi.................................................................................................................

37

Tabel 3.2 Capaian Kinerja Pendapatan Daerah Tahun Anggaran 2016................................... 38

Tabel 3.3 Target dan Realisasi Belanja Daerah Tahun Anggaran 2016.................................. 39

Tabel 3.4 Realisasi Belanja Daerah Tahun Anggaran 2016 dan 2015..................................... 39

Tabel 3.5 Alokasi Anggaran dan Realisasi Pembiayaan DaerahTahun Anggaran 2016........ 41

Tabel 3.6 Perkembangan Nilai Aset Tahun 2016 dan 2015.................................................... 41

Tabel 4.1 Daftar Entitas Akuntansi Pemerintah Kota Mataram TA 2016............................... 43

iv

DAFTAR GAMBAR/GRAFIK

Halaman

Gambar/Grafik 2.1 Letak Geografis Kota Mataram di Provinsi NTB.......................... 20

Gambar/Grafik 3.1 Komposisi Pendapatan Kota Mataram Tahun 2015 dan 2016....... 38

Gambar/Grafik 3.2 Komposisi Belanja Kota Mataram Tahun 2016 dan 2015............. 40

Gambar/Grafik 3.3 Perkembangan Kekayaan Pemerintah Kota Mataram.................... 42

Gambar/Grafik 3.4 Komposisi Komponen Neraca Kota Mataram TA. 2016............... 42

v

DAFTAR LAMPIRAN

1. Laporan Keuangan BLUD RSUD Kota Mataram TA. 2016

2. Laporan Keuangan PT. Bank Nusa Tenggara Barat Tahun 2016

3. Laporan Keuangan PDAM Giri Menang Mataram Tahun. 2016

4. Laporan Keuangan PD. BPR NTB Mataram Tahun 2016

5. Laporan Keuangan PT. Jamkrida NTB Bersaing Tahun 2016

6. Rekapitulasi Dana BOS TA. 2016

7. Rekapitulasi Persediaan TA. 2016

8. RekapitulasiLaporanPelaksanaan Dana Alokasi Khusus (DAK) TA. 2016

9. RekapitulasiLaporanPelaksanaan Dana Dekonsentrasi (Dekon) TA. 2016

10. Rekapitulasi Laporan Pelaksanaan Dana Tugas Pembantuan (TP) TA. 2016

PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB

Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram yang terdiri dari Neraca, Laporan

Realisasi Anggaran, Laporan Arus Kas, Laporan Operasional, Laporan Perubahan Saldo

Anggaran Lebih, Laporan Ekuitas dan Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun Anggaran

2016 sebagaimana terlampir adalah tanggung jawab kami.

Laporan Keuangan tersebut telah disusun berdasarkan sistem pengendalian

intern yang memadai, dan isinya telah menyajikan informasi pelaksanaan anggaran, arus

kas, posisi keuangan dan catatan atas laporan keuangan secara layak sesuai Standar

Akuntansi Pemerintahan.

Mataram, Mei 2017

WALIKOTA MATARAM

H. AHYAR ABDUH

WALIKOTA MATARAM

NO KETERANGAN DEBET KREDIT SETUJUTIDAK

SETUJU

1 149.000.000,00

Beban Hibah 149.000.000,00

104.977.180,00

Beban Hibah 104.977.180,00

34.965.000,00

Beban Hibah 34.965.000,00

39.669.750,00

Beban Barang dan Jasa 39.669.750,00

10.140.000,00

Persediaan 10.140.000,00

15.789.130,00

Beban Hibah 15.789.130,00

630.850.000,00

Beban Hibah 630.850.000,00

15.100.000,00


11.074.000,00


160.860.000,00


19.536.000,00

Persediaan 9.536.000,00

10

1Persediaan

Beban Barang dan Jasa

Persediaan

Persediaan

8

Lebih Catat Persediaan berupa Blangko Setoran Retribusi PGP

(DPDII-20) pada Dinas Koperasi Perindustrian dan Perdagangan

11

Pembelian Unggas pada Dinas Pertanian Kelautan dan Perikanan

namun belum tercatat dalam persediaan per 31/12/2016

Kurang Catat Persediaan berupa Karcis Retribusi Pasar Rp600,00

pada Dinas Koperasi Perindustrian dan Perdagangan

9

Kurang Catat Persediaan berupa Karcis Retribusi Pasar Rp800,00

pada Dinas Koperasi Perindustrian dan Perdagangan

Persediaan 6 1

Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat pada

BP2KB namun per 31/12/2016 Belum Diserahkan berupa:

a. 10 Obgyn Bed + Examnation Lamp;

b. 36 unit Implant KIT Removal KIT;

c. 25 unit Tempat Penyimpanan KIT Alat/Obat Kontrasepsi;

d. 20 Unit IUD

Persediaan 17


BP2KB namun per 31/12/2016 Belum Diserahkan berupa:

a. 3 unit Genere KIT;

b. 1 unit Lansia KIT;

c. 1 unit BKB KIT

Beban Hibah5 Kelebihan pencatatan Persediaan.

(Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat

berupa 6 unit Kursi Roda pada Dinas Sosial, Tenaga Kerja dan

Transmigrasi)

1

Persediaan

1

4 Belanja Hadiah yang masih tersisa per 31/12/2016 pada Dinas

Pendapatan

3 Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat pada

Dinas Pertanian, Kelautan dan Perikanan berupa 7 unit Mesin

Ketinting namun per 31/12/2016 belum diserahkan

1Persediaan

1 Persediaan

USULAN JURNAL KOREKSI

JURNAL KOREKSI


Dinas Pertanian, Kelautan dan Perikanan berupa 10 unit Karamba

Besi namun per 31/12/2016 belum diserahkan

1

Persediaan Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat pada

Dinas Pertanian, Kelautan dan Perikanan berupa 7 unit Sampan

Nelayan Kecil namun per 31/12/2016 belum diserahkan

2

NO KETERANGAN DEBET KREDIT SETUJUTIDAK

SETUJU

USULAN JURNAL KOREKSI

JURNAL KOREKSI

1912.000,00

Persediaan 912.000,00

Pendapatan Hibah dari Pemerintah - LO 83.477.905.813,00

Kas Lainnya - Kas Dana BOS 83.477.905.813,00


Beban Barang dan Jasa Dana BOS 83.516.395.001,00


Pendapatan Hibah dari Pemerintah - LO 73.530.839.145,00

11.615.223.903,00

8.447.736.455,00

53.515.816.392,00


1Koreksi Ekuitas Lainnya 54.894.778,00

Kas Lainnya - Kas Dana BOS 54.894.778,00

1263.262.518,00

Koreksi Ekuitas Lainnya 263.262.518,00

1Aset Lainnya - Aset Lain-lain 50.145.000,00

Aset Tetap Lainnya 50.145.000,00

1Aset Tetap Lainnya 42.416.000,00

Koreksi Ekuitas Lainnya 42.416.000,00

Koreksi Saldo Awal Dana BOS setelah dikurangi Sekolah Swasta


4

3

Koreksi Ekuitas Lainnya

Beban Pegawai Dana BOS - LO

Beban Barang dan Jasa Dana BOS

2

1

Lebih Catat Persediaan berupa Blangko Laporan Harian pada

Dinas Koperasi Perindustrian dan Perdagangan

13 Koreksi pencatatan penerimaan dana BOS SD/SMP/SMA/SMK

Tahun 2016 (Khusus Sekolah Negeri)

12

17 Koreksi Pencatatan atas Aset Tetap Lainnya berupa buku-buku

pada 5 sekolah yang belum diinput oleh pihak sekolah ke SIMDA

BMD/KIB Sekolah

16

15 Koreksi pencatatan atas Dana BOS yang tidak dipergunakan pada

SMPN 8 Mataram

Reklasifikasi Aset Tetap Lainnya Ke Aset Lainnya - Aset Lain-lain

Berupa Tanaman Holtikultura dan lain-lain senilai Rp50.145.000,00

pada RSUD

14

Kas Lainnya - Kas Dana BOS

Mataram, Mei 2017

Menyetujui,

Kepala Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

H. MOH. SYAKIRIN HUKMI, SE., MM. NIP. 19640507 199203 1 016

Ketua Tim Pemeriksaan

MUHYUNI ANTOKO, SE., Ak., CA NIP. 19750606 200708 1 001

(Dalam Rupiah)

1 PENDAPATAN 4.2.1

1 . 1 PENDAPATAN ASLI DAERAH 4.2.1.1

1 . 1 . 1 Pendapatan Pajak Daerah 4.2.1.1.1 121.485.000.000,00 124.416.352.803,94 102,41 96.844.712.692,84

1 . 1 . 2 Pendapatan Retribusi Daerah 4.2.1.1.2 20.172.500.000,00 18.338.313.673,00 90,91 18.247.789.512,00

1 . 1 . 3 4.2.1.1.3 6.400.000.000,00 7.254.546.965,00 113,35 6.219.928.163,00

1 . 1 . 4 4.2.1.1.4 131.621.698.140,00 138.406.712.488,05 105,15 103.763.997.826,00

279.679.198.140,00 288.415.925.929,99 103,12 225.076.428.193,84

1 . 2 PENDAPATAN TRANSFER 4.2.1.2

1 . 2 . 1 4.2.1.2.1

1 . 2 . 1 . 1 4.2.1.2.1.1 63.439.389.000,00 62.212.083.629,00 98,07 49.137.783.450,00

1 . 2 . 1 . 2 4.2.1.2.1.216.476.936.000,00 48.760.991.560,00 295,93 2.937.237.146,00

1 . 2 . 1 . 3 Dana Alokasi Umum 4.2.1.2.1.3 520.799.806.384,00 609.016.722.000,00 116,94 593.930.707.000,00

1 . 2 . 1 . 4 Dana Alokasi Khusus 4.2.1.2.1.4 229.247.637.000,00 186.850.390.255,00 81,51 111.184.040.000,00

1 . 2 . 1 . 4 Dana Alokasi Khusus Non Fisik 4.2.1.2.1.5 118.579.689.000,00 74.866.304.155,00 63,14 0,00

Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan 948.543.457.384,00 981.706.491.599,00 103,50 757.189.767.596,00

1 . 2 . 2 4.2.1.2.2

1 . 2 . 2 . 1 Dana Penyesuaian 4.2.1.2.2.1 0,00 0,00 0,00 130.989.598.000,00

Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat

Lainnya

0,00 0,00 0,00 130.989.598.000,00

1 . 2 . 3 Transfer Pemerintah Provinsi 4.2.1.2.3

1 . 2 . 3. 1 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 4.2.1.2.3.1 68.684.380.672,00 68.364.134.769,65 99,53 66.809.067.323,56

Jumlah Transfer Pemerintah Provinsi 68.684.380.672,00 68.364.134.769,65 99,53 66.809.067.323,56

Jumlah Pendapatan Transfer 1.017.227.838.056,00 1.050.070.626.368,65 103,23 954.988.432.919,56

1 . 3 4.2.1.3

1 . 3 . 1 Pendapatan Hibah 4.2.1.3.1 14.811.000.000,00 14.811.000.000,00 100,00 8.778.000.000,00

1 . 3. 2 Pendapatan Lainnya 4.2.1.3.2 46.089.028.375,00 43.095.828.375,00 93,51 52.400.000,00

60.900.028.375,00 57.906.828.375,00 95,09 8.830.400.000,00

JUMLAH PENDAPATAN 1.357.807.064.571,00 1.396.393.380.673,64 102,84 1.188.895.261.113,40

2 BELANJA 5.2.2

2 . 1 BELANJA OPERASI 5.2.2.1

2 . 1 . 1 Belanja Pegawai 5.2.2.1.1 697.935.826.259,49 650.412.280.399,00 93,19 608.032.144.707,00

2 . 1 . 2 Belanja Barang dan Jasa 5.2.2.1.2 295.955.885.606,00 284.523.141.903,46 96,14 227.322.631.550,19

2 . 1 . 3 Belanja Hibah 5.2.2.1.3 48.622.610.700,00 44.883.108.605,96 92,31 31.434.939.230,00

2 . 1 . 4 Bantuan Sosial 5.2.2.1.4 17.652.682.300,30 15.774.617.500,00 89,36 42.735.059.800,00

2 . 1 . 6 Bantuan Keuangan 5.2.2.1.5 912.798.780,00 823.651.340,00 90,23 636.049.460,00

Jumlah Belanja Operasi 1.061.079.803.645,79 996.416.799.748,42 93,91 910.160.824.747,19

2 . 2 BELANJA MODAL 5.2.2.2

2 . 2 . 1 Belanja Tanah 5.2.2.2.1 40.872.147.242,21 36.544.295.290,00 89,41 44.107.274.100,00

2 . 2 . 2 Belanja Peralatan dan Mesin 5.2.2.2.2 61.871.985.686,00 57.752.373.006,00 93,34 42.668.881.591,00

2 . 2 . 3 Belanja Bangunan dan Gedung 5.2.2.2.3 70.889.126.750,00 64.641.501.579,00 91,19 80.746.234.455,00

2 . 2 . 4 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 5.2.2.2.4 177.211.132.542,00 166.468.561.840,00 93,94 101.333.982.600,00

2 . 2 . 5 Belanja Aset Tetap Lainnya 5.2.2.2.5 8.388.985.976,00 8.030.258.400,00 95,72 6.530.903.575,00

Jumlah Belanja Modal 359.233.378.196,21 333.436.990.115,00 92,82 275.387.276.321,00

2 . 3 BELANJA TAK TERDUGA 5.2.2.3

2 . 3 . 1 Belanja Tak Terduga 5.2.2.3.1 1.055.000.000,00 863.954.061,00 81,89 3.100.413.265,00

Jumlah Belanja Tak Terduga 1.055.000.000,00 863.954.061,00 81,89 3.100.413.265,00

JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER 1.421.368.181.842,00 1.330.717.743.924,42 93,62 1.188.648.514.333,19

5.2.3 (63.561.117.271,00) 65.675.636.749,22 (103,33) 246.746.780,21

3 PEMBIAYAAN 5.2.4

3 . 1 PENERIMAAN PEMBIAYAAN 5.2.4.1

3 . 1 . 1 5.2.4.1.1 83.961.117.271,00 83.920.800.314,01 99,95 101.214.370.490,80

- SiLPA Tahun Lalu 83.961.117.271,00 83.920.800.314,01 99,95 101.214.370.490,80

- Reklasifikasi Kas di Bendahara Pengeluaran ke

Aset Lain-lain

0,00 0,00 0,00 0,00

Jumlah Penerimaan 83.961.117.271,00 83.920.800.314,01 99,95 101.214.370.490,80

3 . 2 PENGELUARAN PEMBIAYAAN 5.2.3.2

3 . 2 . 1 5.2.3.2.1 20.400.000.000,00 14.452.000.000,00 70,84 17.500.000.000,00

Jumlah Pengeluaran 20.400.000.000,00 14.452.000.000,00 70,84 17.500.000.000,00

63.561.117.271,00 69.468.800.314,01 109,29 83.714.370.490,80

5.2.3.3 0,00 135.144.437.063,23 83.961.117.271,01

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan.

Jumlah Lain-lain Pendapatan yang Sah

SURPLUS/DEFISIT

Mataram, Mei 2017

WALIKOTA MATARAM,

Penggunaan Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran

Penyertaan Modal Pemerintah Daerah

PEMBIAYAAN NETTO

SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN (SiLPA)

H. AHYAR ABDUH

REALISASI 2015

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang

Dipisahkan

Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah

Jumlah Pendapatan Asli Daerah

%REALISASI 2016

Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam)

Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya

LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH

Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan

Dana Bagi Hasil Pajak


LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

NO URAIAN CATATAN ANGGARAN 2016

2016 2015

83.961.117.271,01 101.214.370.490,80

83.920.800.314,01 101.214.370.490,80

Sub Total 40.316.957,00 0,00

135.144.437.063,23 83.961.117.271,01

Sub Total 135.184.754.020,23 83.961.117.271,01

0,00 0,00

(40.316.957,00) 0,00

Saldo Anggaran Lebih Akhir 135.144.437.063,23 83.961.117.271,01


LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH


Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran (SILPA/SIKPA)

Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya

(Dalam Rupiah)

URAIAN

Saldo Anggaran Lebih Awal

Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR

SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

Lain-lain

Mataram, Mei 2017WALIKOTA MATARAM

H. AHYAR ABDUH

8 178.113.087.573,27

8 . 1 43.750.019.741,40

8 . 1 . 1 22.350.038.559,35

8 . 1 . 2 502.326.011,00

8 . 1 . 3 1.034.618.802,00

8 . 1 . 4 19.863.036.369,05

8 . 2 92.171.470.120,87

8 . 2 . 1 153.117.179.848,00

8 . 2 . 2 (59.590.053.845,00)

8 . 2 . 3 (1.785.308.257,13)

8 . 2 . 4 429.652.375,00

8 . 3 42.191.597.711,00

8 . 3 . 1 (422.178.289,000)

8 . 3 . 2 0,00

8 . 3 . 3 42.613.776.000,00

9 (462.654.058.915,36)

9 . 1 . 1 45.608.917.377,00

9 . 1 . 2 45.411.356.631,13

9 . 1 . 3 0,00

9 . 1 . 4 0,00

9 . 1 . 5 12.522.728.065,96

9 . 1 . 6 (27.044.154.832,00)

9 . 1 . 7 (529.053.220.873,53)

9 . 1 . 8 (10.287.287.163,92)

9 . 1 . 9 0,00

9 . 2 . 1 0,00

9 . 2 . 2 0,00

9 . 2 . 3 0,00

9 . 2 . 4 0,00

9 . 2 . 5 187.601.880,00

9 . 2 . 6 0,00

640.767.146.488,63

8 . 4 . 1 0,00

8 . 4 . 2 0,00

8 . 4 . 3 0,00

9 . 3 . 1 0,00

9 . 3 . 2 0,00

9 . 3 . 3 0,00

0,00

640.767.146.488,63

8 . 5 . 1 0,00

9 . 4 . 1 (2.236.459.204,00)

2.236.459.204,00

643.003.605.692,63



LAPORAN OPERASIONAL

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

SALDO

2016

SALDO

2015

KENAIKAN/

(PENURUNAN)NO URUT URAIAN (%)

(Dalam Rupiah)

KEGIATAN OPERASIONAL

PENDAPATAN - LO 1.463.104.975.794,24 1.284.991.888.220,97 13,86

PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LO 281.911.742.138,24 238.161.722.396,84 18,37

Pendapatan Pajak Daerah - LO 122.279.070.480,19 99.929.031.920,84 22,37

Pendapatan Retribusi Daerah - LO 18.311.309.089,00 17.808.983.078,00 2,82

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang

Dipisahkan - LO

7.254.546.965,00 6.219.928.163,00 16,63

Lain-lain PAD Yang Sah - LO 134.066.815.604,05 114.203.779.235,00 17,39

PENDAPATAN TRANSFER - LO 1.050.185.218.511,00 958.013.748.390,13 9,62

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat -LO 910.306.947.444,00 757.189.767.596,00 20,22

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LO 71.399.544.155,00 130.989.598.000,00 (45,49)

Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya - LO 68.049.074.537,00 69.834.382.794,13 (2,56)

Bantuan Keuangan - LO 429.652.375,00 0,00 0,00

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LO 131.008.015.145,00 88.816.417.434,00 47,50

Pendapatan Hibah - LO 88.341.839.145,00 88.764.017.434,00 (0,48)

Dana Darurat - LO 0,00 0,00 0,00

Pendapatan Lainnya - LO 42.666.176.000,00 52.400.000,00 81.324,00

BEBAN 1.139.075.695.249,22 1.601.729.754.164,58 (28,88)

Beban Pegawai - LO 664.525.789.609,00 618.916.872.232,00 7,37

Beban Barang dan Jasa 343.275.268.550,43 297.863.911.919,30 15,25

Beban Bunga 0,00 0,00 0,00

Beban Subsidi 0,00 0,00 0,00

Beban Hibah 43.957.667.295,96 31.434.939.230,00 39,84

Beban Bantuan Sosial 15.774.617.500,00 42.818.772.332,00 (63,16)

Beban Penyusutan dan Amortisasi 74.279.585.073,45 603.332.805.946,98 (87,69)

Beban Penyisihan Piutang (3.560.884.119,62) 6.726.403.044,30 (152,94)

Beban Lain-lain 0,00 0,00 0,00

Beban Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah 0,00 0,00 0,00

Beban Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya 0,00 0,00 0,00

Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah

Lainnya

0,00 0,00 0,00

Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Desa 0,00 0,00 0,00

Beban Transfer Bantuan Keuangan Lainnya 823.651.340,00 636.049.460,00 29,49

Beban Transfer Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00 0,00

SURPLUS/DEFISIT DARI OPERASI 324.029.280.545,02 (316.737.865.943,61) (202,30)

KEGIATAN NON OPERASIONAL

Surplus Penjualan Aset Non Lancar - LO 0,00 0,00 0,00

Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang - LO 0,00 0,00 0,00

Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya - LO 0,00 0,00 0,00

Defisit Penjualan Aset Non Lancar - LO 0,00 0,00 0,00

Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang - LO 0,00 0,00 0,00

Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya - LO 0,00 0,00 0,00

SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL 0,00 0,00 0,00

SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA 324.029.280.545,02 (316.737.865.943,61) (202,30)

POS LUAR BIASA

Pendapatan Luar Biasa - LO 0,00 0,00 0,00

Beban Luar Biasa 863.954.061,00 3.100.413.265,00 (72,13)

SURPLUS/DEFISIT DARI POS LUAR BIASA (863.954.061,00) (3.100.413.265,00) (72,13)

SURPLUS/DEFISIT-LO 323.165.326.484,02 (319.838.279.208,61) (201,04)

Mataram, Mei 2017WALIKOTA MATARAM

H. AHYAR ABDUH

2015

2.763.222.198.264,10

(319.838.279.208,61)

0,00

(254.121.814.408,59)

(91.741.106.115,98)

2.097.520.998.530,92


SURPLUS/DEFISIT-LO 323.165.326.484,02

DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKAN/KESALAHAN MENDASAR:

WALIKOTA MATARAM

Selisih Revaluasi Aset Tetap 0,00

Koreksi ekuitas lainnya 328.088.816.352,89

Koreksi Nilai Persediaan 0,00

EKUITAS AKHIR 2.748.775.141.367,83

Mataram, Mei 2017

H. AHYAR ABDUH

EKUITAS AWAL 2.097.520.998.530,92


LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

(Dalam Rupiah)

URAIAN 2016

(Dalam Rupiah)

1 ASET 5.1.1

2 ASET LANCAR 5.1.1.1

3 Kas di Kas Daerah 5.1.1.1.1.1 99.354.881.558,23 2.082.810.631,50

4 Deposito Berjangka Kurang dari 3 Bulan 5.1.1.1.1.2 30.000.000.000,00 77.000.000.000,00

5 Kas di Bendahara Pengeluaran 5.1.1.1.1.3 211.425.480,00 103.745.923,00

6 Kas di Bendahara Penerimaan 5.1.1.1.1.4 0,00 0,00

7 Kas di BLUD 5.1.1.1.1.5 1.446.391.685,14 995.206.863,65

8 Kas FKTP Dana JKN 5.1.1.1.1.6 5.625.853.547,00 5.166.782.002,00

9 Kas Dana BOS 5.1.1.1.1.7 562.477.394,00 402.047.259,00

10 Piutang Pajak 5.1.1.1.2.1 40.925.400.103,25 43.084.369.925,00

11 Penyisihan piutang pajak 5.1.1.1.2.2 (31.835.911.217,23) (33.239.091.053,60)

12 Piutang Retribusi 5.1.1.1.2.3 399.620.256,00 469.638.710,00

13 Penyisihan piutang Retribusi 5.1.1.1.2.4 (210.641.519,20) (276.364.237,20)

14 Piutang Dana Bagi Hasil Pajak 5.1.1.1.2.5 18.575.695.220,00 18.890.755.452,65

15 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran 5.1.1.1.2.6 0,00 0,00

16 Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi 5.1.1.1.2.5 23.037.274,00 77.022.005,32

17 Piutang Lainnya 5.1.1.1.2.6 14.518.454.971,97 18.770.694.550,97

18 Penyisihan piutang Lainnya 5.1.1.1.2.7 (3.548.783.416,75) (2.901.990.610,50)

19 Persediaan 5.1.1.1.3 16.036.075.607,84 8.454.852.893,14

20 Jumlah Aset Lancar 192.083.976.944,25 139.080.480.314,9321 INVESTASI JANGKA PANJANG 5.1.1.2

22 Investasi Nonpermanen

23 Investasi Nonpermanen Lainnya 5.1.1.2.1 350.934.719,00 410.905.000,00

24 Penyisihan Investasi Nonpermanen Lainnya 5.1.1.2.2 (350.934.719,00) (410.905.000,00)

25 Jumlah Investasi Nonpermanen 0,00 0,00

26 Investasi Permanen

27 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 5.1.1.2.3 136.931.095.151,63 119.507.857.926,57

28 Jumlah Investasi Permanen 136.931.095.151,63 119.507.857.926,5729 Jumlah Investasi Jangka Panjang 136.931.095.151,63 119.507.857.926,5730 ASET TETAP 5.1.1.3

31 5.1.1.3.1 829.700.139.638,00 877.656.346.539,00

32 Peralatan dan Mesin 5.1.1.3.2 395.322.024.658,51 376.846.388.849,98

33 Gedung dan Bangunan 5.1.1.3.3 804.599.259.498,37 820.598.537.491,91

34 Jalan, Irigasi, dan Jaringan 5.1.1.3.4 669.619.156.322,94 501.810.217.034,94

35 Aset Tetap Lainnya 5.1.1.3.5 34.905.050.868,39 41.638.591.386,00

36 Konstruksi Dalam Pengerjaan 5.1.1.3.6 16.306.089.980,00 477.824.000,00

37 Akumulasi Penyusutan 5.1.1.3.7 (555.828.125.386,52) (999.822.436.582,63)

38 Jumlah Aset Tetap 2.194.623.595.579,69 1.619.205.468.719,2039 DANA CADANGAN

40 Dana Cadangan 0,00 0,00

41 Jumlah Dana Cadangan 0,00 0,00

42 ASET LAINNYA 5.1.1.4

43 Tagihan Penjualan Angsuran

44 Tuntutan Perbendaharaan

45 Tuntutan Ganti Rugi 5.1.1.4.1 73.350.999,60 54.989.924,28

46 Kemitraan dengan Pihak Ketiga 5.1.1.4.2 231.128.730.000,00 231.128.730.000,00

47 Aset Tidak Berwujud 5.1.1.4.3 1.579.194.800,00 753.929.800,00

48 Aset Lain-lain 5.1.1.4.4 34.696.693.026,80 35.770.685.697,08

49 Amortisasi aset tidak berwujud 5.1.1.4.5 (212.108.937,00) (114.592.610,00)

50 Jumlah Aset Lainnya 267.265.859.889,40 267.593.742.811,3651 2.790.904.527.564,97 2.145.387.549.772,06

52 KEWAJIBAN 5.1.2

53 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 5.1.2.1

54 Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 5.1.2.1.1 1.494.115.207,14 1.487.143.192,14

52 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Lainnya 5.1.2.1.3 0,00 0,00

53 Utang Jangka Pendek Lainnya 5.1.2.1.4 40.607.215.433,00 46.332.630.249,00

54 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 42.101.330.640,14 47.819.773.441,14


N E R A C A

PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

NO URAIAN CATATAN 2016 2015

Tanah

JUMLAH ASET

(Dalam Rupiah)


N E R A C A

PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

55 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 5.1.2.2

56 Utang Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 0,00 0,00

57 Utang Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00

58 Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank 0,00 0,00

59 0,00 0,00

60 Utang Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00

61 Utang Jangka Panjang Lainnya 5.1.2.2.1 28.055.557,00 46.777.800,00

62 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang 28.055.557,00 46.777.800,00

63 42.129.386.197,14 47.866.551.241,1464 EKUITAS 5.1.3

Ekuitas 2.748.775.141.367,83 2.097.520.998.530,92

65 2.748.775.141.367,83 2.097.520.998.530,9266 2.790.904.527.564,97 2.145.387.549.772,06JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS


Mataram, Mei 2017

WALIKOTA MATARAM,

H. AHYAR ABDUH

JUMLAH KEWAJIBAN

JUMLAH EKUITAS

Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan

(Dalam Rupiah)

No 2016 2015

1

2

3 Pendapatan Pajak Daerah 124.416.352.803,94 96.844.712.692,84

4 Hasil Retribusi Daerah 18.338.313.673,00 18.247.789.512,00

5 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 7.254.546.965,00 6.219.928.163,00

6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 138.361.112.488,05 24.955.882.148,17

7 Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak 110.973.075.189,00 52.075.020.596,00

8 Dana Alokasi Umum 609.016.722.000,00 593.930.707.000,00

9 Dana Alokasi Khusus 186.850.390.255,00 111.184.040.000,00

10 Dana Alokasi Khusus non fisik 74.866.304.155,00 -

11 Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah

Lainnya

68.364.134.769,65 66.809.067.323,56

12 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus - 130.989.598.000,00

13 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah

Lainnya

- -

14 Pendapatan Hibah 14.811.000.000,00 8.778.000.000,00

15 Pendapatan Lainnya 43.095.828.375,00 52.400.000,00

16 Penerimaan atas Pengembalian Belanja (CP) Operasi 1.406.456.595,00 1.924.451.941,00

17 Jumlah Arus Masuk Kas 1.397.754.237.268,64 1.112.011.597.376,57

18

19 Belanja Pegawai 650.954.412.518,00 604.732.910.045,00

20 Belanja Barang dan Jasa 284.638.832.797,46 149.501.979.801,00

21 Belanja Hibah 45.421.809.005,96 31.875.537.780,00

22 Belanja Bantuan Sosial 15.834.617.500,00 42.956.559.800,00

23 Belanja Bantuan Keuangan 823.651.340,00 636.049.460,00

24 Belanja Tidak Terduga 1.005.348.058,00 3.100.413.265,00

25 Jumlah Arus Keluar Kas 998.678.671.219,42 832.803.450.151,00

26 399.075.566.049,22 279.208.147.225,57

27

28

29 Penjualan Peralatan/Perlengkapan Kantor Tidak Terpakai - 105.470.000,00

30 Penjualan Kendaraan Dinas Roda Dua - 100.000.000,00

31 Penjualan Kendaraan Dinas Roda Empat - 130.995.400,00

32 Penjualan drum bekas 400.000,00 -

33 Penjualan bahan-bahan Bekas Bangunan 45.200.000,00 -

34 Penerimaan atas Pengembalian Belanja (CP) B Modal 8.456.394,04 1.077.232.000,00

35

36 Jumlah Arus Masuk Kas 54.056.394,04 1.413.697.400,00

37

38

39 Belanja Tanah 36.544.295.290,00 45.184.506.100,00

40 Belanja Peralatan dan Mesin 57.752.373.006,00 39.998.639.495,00

41 Belanja Bangunan dan Gedung 64.641.501.579,00 78.750.553.455,00

42 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 166.477.018.234,04 101.333.982.600,00

43 Belanja Aset Tetap Lainnya 8.030.258.400,00 6.530.903.575,00


45 (333.391.390.115,00) (270.384.887.825,00)

46

47

48 Pencairan Dana Cadangan - -

49 Penerimaan Pinjaman Daerah - -

50 Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman - -

51 Penerimaan Piutang Daerah - -

52 Jumlah Arus Masuk Kas - -

53

54 Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 14.452.000.000,00 17.500.000.000,00


56 (14.452.000.000,00) (17.500.000.000,00)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Non Keuangan

Arus Masuk Kas

Arus Keluar Kas

Arus Kas dari Aktivitas Investasi Non Keuangan

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi

Arus Keluar Kas

Arus Keluar Kas


LAPORAN ARUS KAS

Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 dan 2016

URAIAN

Arus Kas dari Aktivitas Operasi

Arus Masuk Kas

Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan

Arus Masuk Kas

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan

(Dalam Rupiah)


LAPORAN ARUS KAS

Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 dan 2016

57

58

59

60 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 88.668.606.670,00 81.875.458.504,00

61 pengembalian JKN - 2.623.220.000,00

62 Penerimaan setoran Sisa UP/GU/TU (UYHD) Tahun

Sebelumnya (2015)

102.589.483,00 163.716.654,00

63 Penerimaan setoran Sisa UP/GU/TU (UYHD) TA Berjalan

(2016)

2.257.786.779,00 2.350.795.493,00

64 Penerimaan Jaminan Bongkar Reklame Dinas Pertamanan 92.510.239,00 322.277.062,00

Penerimaan Jaminan Bongkar Reklame BPMP2T 48.859.319,00 -

65 Penerimaan dari salah transfer angkasa pura - 29.491.800,00

66 Jumlah Arus Masuk Kas 91.170.352.490,00 87.364.959.513,00

67

68

69 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 88.676.145.137,00 87.110.033.939,00

70 Pembayaran hutang PFK th lalu BUD 5.606.490,00 5.373.971.822,00

71 Pengembalian Jaminan Bongkar reklame 68.037.245,00 220.481.518,00

72 Pengeluaran dari salah transfer angkasa pura - 29.491.800,00

73 Pengeluaran UP/GU/TU (UYHD) TA berjalan 2.469.212.259,00 2.453.384.976,00

74 koreksi smpn 14 1.200.000,00

75 Pengeluaran Salah setor pajak SKPD ke Kas Daerah SMPN 4 - 1.886.554,00


77 (49.848.641,00) (7.824.291.096,00)

78

79 Kenaikan / (Penurunan) Bersih Kas Selama Periode 51.182.327.293,22 (16.501.031.695,43)

80 Saldo Awal Kas di BUD 85.244.799.497,15 95.583.842.326,93

81 Saldo Akhir Kas di BUD 136.427.126.790,37 79.082.810.631,50

82 terdiri dari :

83 Kas di Kas Daerah 129.354.881.558,23 79.082.810.631,50

84 Kas di Badan Layanan Umum Daerah 1.446.391.685,14 995.206.863,65

85 Kas Lainnya JKN 5.625.853.547,00 5.166.782.002,00

86 ditambah dengan :

87 Kas di Bendahara Pengeluaran 211.425.480,00 103.745.923,00

88 Kas di Bendahara Penerimaan - -

89 Kas di Bendahara Dana Bos 562.477.394,00 402.047.259,00

90

91 Saldo Akhir Kas 137.201.029.664,37 85.750.592.679,15


Mataram, Mei 2017

WALIKOTA MATARAM

H. AHYAR ABDUH

Arus Masuk Kas

Arus Keluar Kas

Arus Kas dari Aktivitas Non Anggaran

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran

Catatan atas Laporan Keuangan Kota Mataram TA 2016 13


BAB I

PENDAHULUAN

Negara Kesatuan Republik Indonesia menyelenggarakan pemerintahan negara dan

pembangunan nasional untuk mencapai masyarakat adil, makmur dan merata berdasarkan

Pancasila dan UUD RI Tahun 1945. Dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan,

Negara Kesatuan RI dibagi atas daerah-daerah provinsi, dan daerah

provinsi terdiri atas kabupaten dan kota. Tiap-tiap daerah tersebut mempunyai hak dan

kewajiban mengatur dan mengurus sendiri urusan pemerintahannya, termasuk pengelolaan

keuangannya.

Sesuai dengan amanat UU No. 17 Tahun 2003 dan UU No. 33 Tahun 2004 dalam

rangka penyelenggaraan fungsi pemerintahan, serta PP No. 58 Tahun 2005 tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah, yang kemudian dijabarkan dengan Peraturan Walikota

Nomor 1a/PERT/2007 Tahun 2007 tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan

Daerah Kota Mataram, yang diubah dengan Peraturan Walikota Nomor 48/PERT/2008

Tahun 2008 tentang perubahan atas Peraturan Walikota Nomor 1a/PERT/2007 Tahun

2007 tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Kota Mataram.

Berdasarkan ketentuan tersebut, Pemerintah Kota Mataram selaku entitas akuntansi

menyelenggarakan akuntansi atas transaksi keuangan, aset, utang dan ekuitas dana serta

menyiapkan Laporan Keuangan sehubungan dengan pertanggungjawaban Pelaksanaan

APBD Tahun Anggaran 2016.

Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram ini merupakan laporan yang

mencakup seluruh aspek keuangan yang dikelola oleh Pemerintah Kota Mataram. Laporan

Keuangan ini terdiri dari Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional,

Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih, Laporan Perubahan Ekuitas, Laporan Arus Kas

dan Catatan atas Laporan Keuangan, yang disusun secara desentralisasi dan berjenjang

dimulai dari tingkat satuan kerja sampai dengan tingkat Pemerintah Kota Mataram, yang

dilaksanakan oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Mataram sebagai

satuan kerja yang bertugas untuk mengkonsolidasi laporan keuangan dari setiap entitas

akuntansi yang ada di Pemerintah Kota Mataram.

1.1 Maksud dan Tujuan Penyusunan Laporan Keuangan

Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram Tahun Anggaran 2016 disusun

dengan maksud untuk memenuhi tanggung jawab konstitusi sesuai dengan ketentuan

UU No. 17/2003, UU No. 33/2004, PP No 58/2005, PP No. 08/2006 , PP No. 71/2010

dan Peraturan Walikota Nomor 1a/PERT/2007 Tahun 2007 tentang Sistem dan

Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Kota Mataram, yang diubah dengan

Peraturan Walikota Nomor 48/PERT/2008 Tahun 2008 tentang perubahan atas

Peraturan Walikota Nomor 1a/PERT/2007 Tahun 2007 tentang Sistem dan Prosedur

Pengelolaan Keuangan Daerah Kota Mataram. Tujuan pelaporan keuangan ini adalah


untuk menyajikan informasi yang berguna bagi pengambilan keputusan dan untuk

menunjukkan akuntabilitas publik dengan:

a. Menyediakan informasi keuangan secara komprehensif yang berguna bagi

perencanaan dan pengelolaan keuangan pemerintah daerah serta meningkatkan

efektivitas pengendalian atas seluruh aset, kewajiban dan ekuitas dana;

b. Menyediakan informasi keuangan yang transparan kepada masyarakat dalam

rangka mewujudkan penyelenggaraan pemerintahan yang baik;

c. Menyediakan informasi mengenai ketaatan realisasi terhadap anggarannya;

d. Menyediakan informasi yang berguna untuk mengevaluasi kemampuan

Pemerintah Kota Mataram dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsinya.

Untuk memenuhi tujuan tersebut, laporan keuangan menyediakan informasi

mengenai pendapatan, belanja, aset, kewajiban, dan ekuitas dana Pemerintah Kota

Mataram selaku entitas akuntansi.

1.2 Landasan Hukum Penyusunan Laporan Keuangan

Pelaporan keuangan Pemerintah Kota Mataram diselenggarakan berdasarkan

peraturan perundang-undangan yang mengatur keuangan pemerintah, antara lain:

a. Undang - Undang Dasar Tahun 1945 Pasal 5 ayat (2);

b. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran

Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 4286), mengamanatkan bahwa pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD berupa Laporan Keuangan yang terdiri dari Laporan

Realisasi APBD, Neraca, Laporan Arus Kas dan Catatan Atas Laporan Keuangan

yang disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP);

c. Undang-Undang Nomor 1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355);

d. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan

Tanggung Jawab Keuangan Negara (Lembaran Negara RI Tahun 2004 Nomor

66, Tambahan Lembaran Negara RI Nomor 4400);

e. Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara

Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah (Lembaran Negara RI Tahun 2004

Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara RI Nomor 4438);

f. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah

(Lembaran Negara RI Tahun 2014 Nomor 244, Tambahan Lembaran Negara RI

Nomor 5587);

g. Peraturan Pemerintah Nomor 58 tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan

Daerah (Lembaran Negara RI Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran

Negara RI Tahun 2005 Nomor 4578);

h. Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi

Pemerintahan;

i. Peraturan Menteri Dalam Negeri No 13 Tahun 2006 tentang Pedoman

Pengelolaan Keuangan Daerah;

j. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 dan Peraturan Menteri

Dalam Negeri No 21 Tahun 2011 tentang Perubahan pertama dan kedua atas

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman

Pengelolaan Keuangan Daerah;


k. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 5 Tahun 2008 tentang pembentukan

Susunan Organisasi Perangkat Daerah Kota Mataram (Lembaran Daerah Kota

Mataram Tahun 2008 No.3 Seri D) sebagaimana telah diubah beberapa kali

terkahir dengan Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 8 Tahun 2013 tentang

Perubahan Kedua Atas Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 5 Tahun 2008

tentang Pembentukan Susunan Organisasi Perangkat Daerah Kota Mataram

(Lembaran Daerah Kota Mataram Tahun 2013 Nomor 1 Seri D);

l. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 2 Tahun 2009 tentang Pokok-pokok

Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Daerah Kota Mataram Tahun 2009

Nomor 1 Seri E) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Kota

Mataram Nomor 6 Tahun 2014 tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Kota

Mataram Nomor 2 Tahun 2009 tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan

Daerah (Lembaran Daerah Kota Mataram Tahun 2014 Nomor 6 Seri E);

m. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 16 tahun 2015 tanggal 29 Desember

Tahun 2015 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;

n. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 14 tahun 2016 tanggal 19 September

2016 tentang perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;

o. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 19 Tahun 2011 tentang Pembentukan

Susunan Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Lain Sebagai Bagian Dari

Perangkat Daerah Kota Mataram (Lembaran Daerah Kota Mataram Tahun

2011, Nomor 2, Seri D) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah

Kota Mataram Nomor 9 Tahun 2013 tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah

Kota Mataram Nomor 19 Tahun 2011 tentang Pembentukan Susunan

Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Lain Sebagai Bagian Dari Perangkat

Daerah Kota Mataram (Lembaran Daerah Kota Mataram Tahun 2013, Nomor

2, Seri D);

p. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 10 Tahun 2013 tentang Pembentukan

Susunan Organisasi Rumah Sakit Umum Kelas B Kota Mataram (Lembaran

Daerah Kota Mataram Tahun 2013 Nomor 3 Seri D);

q. Peraturan Walikota Mataram Nomor 8 Tahun 2016 tanggal 14 Maret 2016

tentang Kebijakan Akuntansi Pemerintah Kota Mataram;

r. Peraturan Walikota Nomor 48/PERT/2008 Tahun 2008 tentang perubahan atas

Peraturan Walikota Nomor 1a/PERT/2007 Tahun 2007 tentang Sistem dan

Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Kota Mataram.

1.3 Sistematika Penulisan Catatan Atas Laporan Keuangan

Catatan atas Laporan Keuangan meliputi penjelasan atau daftar terinci atau

analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran dan

Neraca serta Laporan Arus Kas. Termasuk pula dalam Catatan atas Laporan

Keuangan adalah penyajian informasi yang diharuskan dan dianjurkan oleh

Pernyataan Standar Akuntansi Pemerintahan serta pengungkapan-pengungkapan

lainnya yang diperlukan untuk penyajian yang wajar atas laporan keuangan. Catatan

atas Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram tahun 2016 disusun dengan

sistematika sebagai berikut:

Bab I Pendahuluan, menjelaskan tentang maksud dan tujuan penyusunan Laporan

Keuangan, Landasan Hukum Penyusunan Laporan Keuangan dan

Sistematika Penulisan Catatan Atas Laporan Keuangan.


Bab II Ekonomi Makro, Kebijakan Keuangan dan Pencapaian Target Kinerja

APBD, menjelaskan tentang Ekonomi Makro dan Kebijakan Keuangan.

Bab III Ikhtisar Pencapaian Kinerja Keuangan, menjelaskan ikhtisar realisasi

pencapaian target kinerja keuangan, hambatan dan kendala yang ada dalam

pencapaian target yang telah ditetapkan.

Bab IV Kebijakan Akuntansi, menjelaskan entitas pelaporan keuangan, basis

akuntansi yang mendasari penyusunan laporan keuangan dan basis

pengukuran yang mendasari penyusunan laporan keuangan.

Bab V Penjelasan Pos-pos Laporan Keuangan, merinci dan menjelaskan masing-

masing pos-pos pelaporan keuangan mengenai komponen pendapatan,

belanja, pembiayaan, aset, kewajiban, ekuitas dana, Saldo anggaran Lebih,

pendapatan–LO, Beban-LO, Perubahan Ekuitas dan komponen-komponen

laporan arus kas.

Bab VI Penutup


BAB II

EKONOMI MAKRO, KEBIJAKAN KEUANGAN DAN

PENCAPAIAN KINERJA APBD SKPD

2.1 Gambaran Umum Daerah

Letak Geografis dan Luas Wilayah

Kota Mataram adalah salah satu dari 10 (sepuluh) bagian wilayah

kabupaten/kota di Provinsi Nusa Tenggara Barat dan terletak di Pulau Lombok,

dengan luas wilayah 61,30 Km2(6.130 Ha). Luas wilayah Kota Mataram 0,30 persen

dari luas Provinsi Nusa Tenggara Barat (20.153,15 Km2), menjadikan Kota Mataram

sebagai kota terkecil dari kabupaten/kota yang ada. Adapun luas wilayah Kota

Mataram dirinci menurut kecamatan dan kelurahan dapat dilihat pada berikut.

Tabel 2.1 Luas Wilayah Kota Mataram menurut Kecamatan dan Kelurahan

No. Kecamatan Kelurahan Luas (Ha)

1. Kecamatan

Ampenan

Ampenan Selatan 83,92

Ampenan Tengah 59,00

Ampenan Utara 249,36

Banjar 41,37

Bintaro 81,77

Dayan Peken 53,87

Kebon Sari 57,52

Pejarakan Karya 73,94

Pajeruk 84,54

Taman Sari 160,71

Luas Kecamatan Ampenan

945,29


2. Kecamatan

Cakranegara

Cakranegara

Barat 51,34

Cilinaya 128,94

Sapta Marga 85,72

Cakra Timur 67,03

Mayura 101,97

Cakra Selatan 73,24

Cakra Selatan

Baru 55,76

Cakra Utara 129,43

Karang Taliwang 61,59

Sayangsayang 212,00

Luas Kecamatan Cakranegara 967,02



3. Kecamatan

Mataram

Pejanggik 103,49

Mataram Timur 123,51

Pagesangan 195,60

Pagesangan

Barat 75,28

Pagesangan

Timur 110,12

Pagutan Barat 103,58

Pagutan 186,39

Pagutan Timur 91,03

Punia 87,53

Luas Kecamatan Mataram 1.076,53


4. Kecamatan

Sandubaya

Selagalas 299,00

Bertais 103,50

Mandalika 100,48

Babakan 109,56

Turida 197,44

Dasan Cermen 158,07

Abian Tubuh

Baru

63,95

Luas Kecamatan Sandubaya 1.032,00


5. Kecamatan

Sekarbela

Kekalik Jaya 135,18

Tanjung

Karang

Permai

67,81

Tanjung

Karang

257,01

Karang Pule 106,75

Jempong Baru 465,25

Luas Kecamatan Sekarbela 964,19



6. Kecamatan

Selaparang

Rembiga 315,00

Karang Baru 237,00

Monjok Timur 36,88

Monjok 134,70

Monjok Barat 50,42

Mataram Barat 68,64

Gomong 38,84

Dasan Agung 79,25

Dasan Agung

Baru

115,75

Luas Kecamatan Selaparang 1.076,48

Luas Kota Mataram 6.130,03

Secara administrasi Kota Mataram terbagi dalam 6 wilayah Kecamatan, 50

Kelurahan dan 321 lingkungan. Kecamatan Cakranegara memiliki jumlah wilayah

kelurahan dan lingkungan terbanyak yaitu 10 Kelurahan dan 72 lingkungan

sedangkan Kecamatan Sekarbela memiliki jumlah wilayah kelurahan dan

lingkungan terkecil yaitu 5 Kelurahan dan 34 lingkungan, sebagaimana tabel

berikut:

Tabel 2.2 Jumlah Kelurahan dan Lingkungan Menurut Kecamatan

serta Luas Wilayahdi Kota Mataram Tahun 2014

Kecamatan Jumlah

Kelurahan

Jumlah

Lingkungan

Luas Wilayah

(Km2)

Persentase

(%)

Ampenan 10 55 9,46 15,43

Sekarbela 5 34 10,32 16,84

Mataram 9 55 10,76 17,55

Selaparang 9 61 10,77 17,57

Cakranegara 10 72 9,67 15,77

Sandubaya 7 44 10,32 16,84

Jumlah 50 321 61,30 100,00

Sumber: BPS Kota Mataram

Secara astronomis Kota Mataram terletak pada posisi antara 08o33’ dan 08

o38’

Lintang Selatan danantara 116o04’ dan 116

o10’ Bujur Timur,dengan panjang garis pantai

9 km dengan batas wilayah yaitu:


Kota Mataram

a. Sebelah Utara : Kecamatan Gunungsari, Kecamatan Batulayar dan Kecamatan

Lingsar Kabupaten Lombok Barat

b. Sebelah Timur : Kecamatan Narmada dan Kecamatan Lingsar Kabupaten

Lombok Barat

c. Bagian Selatan : Kecamatan Labuapi Kabupaten Lombok Barat

d. Bagian Barat : Selat Lombok

Gambar 2.1. Letak Geografis Kota Mataram di Provinsi NTB

2.2 Produk Domestik Regional Bruto (PDRB)

PDRB merupakan dasar pengukuran atas nilai tambah yang terbentuk dari

berbagai aktivitas ekonomi dalam suatu daerah pada tahun tertentu. Besaran PDRB

menggambarkan kemampuan suatu daerah untuk mengelola sumber daya alam dan

sumber daya manusia yang dimiliki untuk menghasilkan suatu produk melalui proses

produksi.

Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) Kota Mataram setiap tahun

mengalami perkembangan baik dinilai atas dasar harga berlaku maupun atas dasar

harga pada tahun dasar 2010 (harga konstan). Nilai PDRB atas dasar harga berlaku

pada tahun 2014 mencapai 11,63 triliun rupiah, mengalami peningkatan sebesar 14,61

persen dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar 10,15 triliun rupiah.

Sementara itu, nilai PDRB Kota Mataram atas dasar harga konstan pada tahun

2014 mencapai 9,89 triliun rupiah, mengalami kenaikan sebesar 8,10 persen

dibandingkan dengan tahun sebelumnya yaitu 2013 sebesar 9,15 triliun rupiah.

Struktur perekonomian suatu daerah terlihat dari besarnya peranan masing-

masing kategori ini terhadap pembentukan PDRB daerah tersebut. Sumbangan

terbesar pada tahun 2014 dihasilkan oleh kategori Perdagangan Besar dan Eceran;

Reparasi Mobil dan Sepeda Motor dengan peranan sebesar 19,93 persen. Selanjutnya

kategori Konstruksi merupakan terbesar kedua dengan peranan 10,05 persen.

Kemudian kategori Jasa Keuangan dan Asuransi dengan peranan sebesar 9,84 persen.

Kategori Pertambangan dan Penggalian merupakan kategori yang memberikan

kontribusi terkecil terhadap pembentukan PDRB Kota Mataram yaitu sebesar 0,01

persen.


Tabel 2.3

Peranan PDRB Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Berlaku (persen),

2012─2014

Table Share of GRDP at Current Market Prices by Industry (percent), 2012─2014

Lapangan Usaha

(Kategori/Industry) 2012 2013* 2014**

(1) (4) (5) (6)

A Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan/Agriculture, Forestry

and Fishing

4,63 4,33 4,12

Lapangan Usaha

(Kategori/Industry) 2012 2013* 2014**

B Pertambangan dan Penggalian/Mining and Quarrying 0,01 0,01 0,01

C Industri Pengolahan/Manufacturing 10,52 9,99 9,05

D Pengadaan Listrik dan Gas/Electricity and Gas 0,08 0,07 0,08

E Pengadaan Air, Pengelolaan Sampah, Limbah dan Daur

Ulang/Water supply, Sewerage, Waste Management and

Remediation Activities

0,21 0,21 0,22

F Konstruksi/Construction 10,15 9,98 10,05

G Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi Mobil dan Sepeda

Motor/Wholesale and Retail Trade; Repair of Motor

Vehicles and Motorcycles

19,25 19,50 19,93

H Transportasi dan Pergudangan/Transportation and Storage 6,14 6,02 5,97

I Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum/Accommodation

and Food Service Activities 1,46 1,62 1,78

J Informasi dan Komunikasi/Information and Communication 6,79 6,62 6,35

K Jasa Keuangan dan Asuransi/Financial and Insurance

Activities 9,14 9,69 9,84

L Real Estat/Real Estate Activities 4,79 5,08 5,19

M,N Jasa Perusahaan/Business Activities 0,41 0,43 0,44

O Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial

Wajib/Public Administration and Defence; Compulsory

Social Security

8,88 8,72 9,26

P Jasa Pendidikan/Education 8,14 8,36 8,42

Q Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial/Human Health and

Social Work Activities 4,65 4,61 4,57

R,S,T,U Jasa lainnya/Other Services Activities 4,77 4,76 4,72

Produk Domestik Regional Bruto/Gross Regional Domestic Product 100,00 100,00 100,00

* Angka sementara/Preliminary Figures

** Angka sangat sementara/Very Preliminary Figures


2.3. Laju Pertumbuhan Ekonomi Kota Mataram 2011-2014

Perekonomian Kota Mataram pada tahun 2014 mengalami peningkatan

dibandingkan pertumbuhan tahun-tahun sebelumnya. Laju pertumbuhan PDRB Kota

Mataram tahun 2014 mencapai 8,10 persen, sedangkan tahun 2013 sebesar 7,95

persen. Seluruh kategori ekonomi PDRB Kota Mataram mengalami pertumbuhan

positif. Pertumbuhan ekonomi tertinggi dicapai oleh kategori Pengadaan Listrik dan

Gas sebesar 37,52 persen. Pertumbuhan listrik yang tinggi merupakan dampak

berkembangnya wilayah-wilayah pemukiman baru di Kota Mataram, Selain itu

pembangunan ruko-ruko dan pusat perbelanjaan serta bangunan hotel mendorong

peningkatan kebutuhan listrik.

Adapun kategori-kategori berturut-turut mencatat pertumbuhan yang positif

lebih dari 9 persen, di antaranya kategori Jasa Lainnya mencatat sebesar 9,77 persen,

kategori Jasa Pendidikan sebesar 9,45 persen, kategori Konstruksi sebesar 9,42

persen, kategori Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum sebesar 9,34 persen,

Kategori Perdagangan Besar dan Eceran, Reparasi Mobil dan Sepeda Motor sebesar

9,28 persen, kategori Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial sebesar 9,18 persen,

kategori Real Estate sebesar 9,17 persen dan Kategori Jasa Keuangan dan Asuransi

sebesar 9,06 persen. Sementara itu kategori Pertambangan dan Penggalian mencatat

pertumbuhan terendah yaitu sebesar 0,28 persen.

Tabel 2.4

Laju Pertumbuhan PDRB Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Konstan

(persen), 2013─2014

Table Growth Rate of GRDP at 2010 Constant Market Prices by Industrial Origin (percent),

2013─2014

Lapangan Usaha

(Kategori/Industry) 2013* 2014**

(1) (2) (3)

A Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan/Agriculture,

Forestry and Fishing 1,60 2,72

B Pertambangan dan Penggalian/Mining and

Quarrying 0,31 0,28

C Industri Pengolahan/Manufacturing 4,48 5,03

D Pengadaan Listrik dan Gas/Electricity and Gas 5,98 37,52

E Pengadaan Air, Pengelolaan Sampah, Limbah dan

Daur Ulang/Water supply, Sewerage, Waste

Management and Remediation Activities

5,41 8,75

F Konstruksi/Construction 8,63 9,42

G Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi Mobil dan

Sepeda Motor/Wholesale and Retail Trade; Repair

of Motor Vehicles and Motorcycles

10,03 9,28

H Transportasi dan Pergudangan/Transportation and

Storage 5,40 7,15

I Penyediaan Akomodasi dan Makan

Minum/Accommodation and Food Service

Activities

12,00 9,34

J Informasi dan Komunikasi/Information and

Communication 8,87 8,89

K Jasa Keuangan dan Asuransi/Financial and

Insurance Activities 11,72 9,06


L Real Estat/Real Estate Activities 10,88 9,17

M,N Jasa Perusahaan/Business Activities 9,71 8,54

O Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan

Jaminan Sosial Wajib/Public Administration and

Defence; Compulsory Social Security

3,58 5,26

P Jasa Pendidikan/Education 9,02 9,45

Q Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial/Human Health

and Social Work Activities 8,55 9,18

R,S,T,U Jasa lainnya/Other Services Activities 8,96 9,77

Produk Domestik Regional Bruto/Gross Regional Domestic

Product

7,95 8,10


** Angka sangat sementara/Very Preliminary Figures

2.4. PDRB Per Kapita

Bila PDRB suatu daerah dibagi dengan jumlah penduduk yang tinggal di daerah

itu, maka akan dihasilkan suatu PDRB Per kapita. PDRB Per kapita atas dasar harga

berlaku menunjukkan nilai PDRB per kepala atau per satu orang penduduk. Pada

tahun 2014, PDRB per kapita Kota Mataram mencapai Rp26.373.873,00 dengan

pertumbuhan sebesar 12,22 persen dibandingkan dengan PDRB per kapita tahun

2013.

Tabel 2.5 PDRB Per Kapita Menurut Lapangan Usaha, 2012─2014

Table Per Capita GRDP by Industrial Origin , 2012─2014

Uraian 2012 2013* 2014**

(1) (2) (3) (4)

ATAS DASAR HARGA BERLAKU

PDRB Per Kapita (Rupiah) 21 587 192 23 501 432 26 373 873

Pertumbuhan(%) - 8,87 12,22

ATAS DASAR HARGA KONSTAN

PDRB Per Kapita (Rupiah) 20 053 419 21 185 719 22 424 228

Pertumbuhan(%) - 5,65 5,85


** Angka sangat sementara/Very Preliminary

Figures

2.5. Kebijakan Keuangan

Sejalan dengan pelaksanaan desentralisasi dan otonomi daerah, pembangunan

daerah telah membawa kemajuan dan peningkatan kesejahteraan rakyat. Kemajuan

daerah juga menjadi kunci kemajuan bangsa termasuk didalamnya daya saing daerah

yang pada akhirnya akan menjadi sumber peningkatan daya saing bangsa menghadapi

Masyarakat Ekonomi ASEAN.

Kota Mataram dalam 5 (lima) tahun terakhir telah melakukan upaya-upaya

dalam mewujudkan peningkatan kemajuan kesejahteraan rakyat dengan upaya


pelaksanaan sistem pelayanan pemerintah daerah yang responsif, efektif, efisien

transparan dan akuntabel dalam rangka mendukung percepatan pencapaian

peningkatan kesejahteraan masyarakat dan peningkatan iklim investasi yang kondusif.

Dalam hal ini Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah merupakan salah satu

instrumen kebijakan pemerintah daerah dan salah satu mesin pendorong yang

digunakan Pemerintah Kota Mataram dalam mewujudkan masyarakat yang maju

religius dan berbudaya. Sebagai instrumen kebijakan, anggaran daerah mempunyai

posisi sentral dalam upaya mengembangkan kapabilitas dan efektivitas pemerintahan

daerah. Anggaran daerah berusaha difungsikan secara optimal sebagai alat untuk

menentukan besar pendapatan dan pengeluaran, membantu pengambil keputusan dan

perencanaan pembangunan, alat untuk memotivasi aparatur dan alat koordinasi bagi

semua aktivitas dari berbagai unit kerja.

Secara umum struktur APBD terdiri dari pendapatan, belanja dan pembiayaan.

Pendapatan daerah terdiri dari pendapatan asli daerah, dana perimbangan dan lain-lain

pendapatan yang sah. Belanja terdiri dari belanja langsung dan tidak langsung.

Pembiayaan terdiri dari penerimaan pembiayaan dan pengeluaran pembiayaan.

A. PENGELOLAAN PENDAPATAN DAERAH

Pemerintah Kota Mataram terus menerus melakukan upaya untuk

meningkatkan kemandirian daerah dan mengurangi besarnya kesenjangan fiskal

(fiscal gap) yang disebabkan tingginya kebutuhan fiskal daerah (fiscal needs)

sedangkan kemampuan daerah atau kapasitas fiskal daerah tidak mencukupi.

Pemerintah daerah berusaha untuk menciptakan satu kebijakan dari sisi

pendapatan yang mampu memberi peluang untuk menambah volume penerimaan

daerah dengan tetap memperhatikan keberpihakan pada masyarakat terutama

masyarakat kurang mampu.

Arah kebijakan Pendapatan Daerah Kota Mataram pada tahun 2016 disusun

mengacu pada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 52 Tahun 2016 tentang

Pedoman Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran

2016 terkait dengan pendapatan daerah yang disesuaikan dengan kondisi dan

kemampuan daerah yaitu sebagai berikut :

Pendapatan Daerah

Dalam konteks keuangan daerah, yang dimaksud dengan Pendapatan Daerah

adalah hak-hak pemerintah daerah yang diakui sebagai penambah nilai kekayaan

bersih, yang didapat dari sumber penerimaan internal maupun eksternal

pemerintah daerah. Berdasarkan Pasal 20 ayat 2 Peraturan Pemerintah Pemerintah

Republik Indonesia Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah,

disebutkan bahwa Pendapatan Daerah meliputi semua penerimaan uang melalui

Rekening Kas Umum Daerah, yang menambah ekuitas dana lancar, yang

merupakan hak daerah dalam satu tahun anggaran yang tidak perlu dibayar

kembali oleh Daerah.

Sumber penerimaan pendapatan daerah secara garis besar mencakup

pendapatan asli daerah, pendapatan dari dana perimbangan pusat-daerah, dan lain-

lain pendapatan daerah yang sah.

1. Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Penganggaran pendapatan daerah yang bersumber dari PAD Kota

Mataram memperhatikan hal-hal sebagai berikut :

a) Kondisi perekonomian makro yang terjadi pada tahun-tahun sebelumnya

menunjukkan peningkatan dengan kisaran 7-8%, dan realisasi penerimaan


PAD tahun sebelumnya, serta ketentuan peraturan perundang-undangan

terkait.

b) Pertumbuhan ekonomi yang stabil meningkatkan kepastian stabilitas

usaha dan investasi.

c) Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan

Retribusi Daerah dengan penetapan target pajak daerah dan retribusi

daerah dan PP Nomor 69 Tahun 2010 sebagai acuan insentif berdasarkan

kinerja tertentu yang memperhatikan potensi riil pajak daerah dan

retribusi daerah di Kota Mataram.

d) Pendapatan yang bersumber dari Pajak Penerangan Jalan sebagian

dialokasikan untuk penyediaan penerangan jalan sebagaimana

diamanatkan dalam Pasal 56 ayat (3) Undang-Undang Nomor 28 Tahun

2009.

e) Pendapatan yang bersumber dari Retribusi Perpanjangan Izin

Mempekerjakan Tenaga Kerja Asing (IMTA) dialokasikan untuk

mendanai penerbitan dokumen izin, pengawasan di lapangan, penegakan

hukum, penatausahaan, biaya dampak negatif dari perpanjangan IMTA,

dan kegiatan pengembangan keahlian dan keterampilan tenaga kerja lokal

dan diatur dalam peraturan daerah sebagaimana diamanatkan dalam Pasal

16 Peraturan Pemerintah Nomor 97 Tahun 2012.

f) Penganggaran hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan

memperhatikan rasionalitas dengan memperhitungkan nilai kekayaan

daerah yang dipisahkan dan memperhatikan perolehan manfaat ekonomi,

sosial dan/atau manfaat lainnya dalam jangka waktu tertentu, dengan

berpedoman pada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 52 Tahun

2012 tentang Pedoman Pengelolaan Investasi Daerah. Hasil pengelolaan

kekayaan daerah yang dipisahkan atas penyertaan modal atau investasi

daerah lainnya, rasional dengan memperhitungkan nilai kekayaan daerah

yang dipisahkan, sesuai dengan tujuan penyertaan modal dimaksud,

sesuai dengan Perda Nomor 8 Tahun 2011 sebagaimana diubah dengan

Perda Nomor 5 Tahun 2013 tentang Penyertaan Modal Pemerintah Kota

Mataram kepada BUMD dan Badan Hukum lainnya.

g) Pendapatan bunga atau jasa giro dari penempatan kas di Kas daerah dan

Kas Bendahara, dianggarkan pada akun pendapatan, kelompok PAD, jenis

Lain-lain PAD Yang Sah, obyek Bunga atau Jasa Giro Dana Cadangan,

rincian obyek Bunga atau Jasa Giro Dana Cadangan sesuai

peruntukannya.

h) Pendapatan dana kapitasi Jaminan Kesehatan Nasional pada Fasilitas

Kesehatan Tingkat Pertama (FKTP) milik pemerintah daerah yang belum

menerapkan PPK-BLUD mempedomani Peraturan Presiden Nomor 32

Tahun 2014 tentang Pengelolaan dan Pemanfaatan Dana Kapitasi Jaminan

Kesehatan Nasional pada FKTP Milik Pemerintah Daerah dan Surat

Edaran Menteri Dalam Negeri Nomor 900/2280/SJ tanggal 5 Mei 2014

Hal Petunjuk Teknis Penganggaran, Pelaksanaan dan Penatausahaan serta

Pertanggungjawaban Dana Kapitasi Jaminan Kesehatan Nasional pada

FKTP Milik Pemerintah Daerah.

i) Kebijakan Pemerintah yang berdampak terhadap perekonomian

masyarakat, salah satunya adalah adanya pembatasan plafond kredit untuk


kepemilikan rumah yang berpengaruh terhadap daya beli masyarakat akan

property.

j) Demikian pula dengan agenda kepariwisataan NTB yang tidak sedikit

memberikan dampak terhadap perkembangan MICE di Kota Mataram.

2. Dana Perimbangan

Dana Perimbangan merupakan penerimaan pendapatan daerah yang

bersumber dari Pemerintah Pusat. Penganggaran pendapatan Dana

Perimbangan memperhatikan hal-hal sebagai berikut :

a) Penganggaran Dana Bagi Hasil (DBH) Pajak yang terdiri atas DBH-

Pajak Bumi dan Bangunan (DBH-PBB) selain PBB Perkotaan dan

Perdesaan, DBH-Pajak Penghasilan (DBH-PPh) dan DBH-Cukai Hasil

Tembakau (DBH-CHT) dialokasikan sesuai Peraturan Menteri Keuangan

mengenai Perkiraan Alokasi DBH-Pajak Tahun Anggaran 2016 dan

perubahannya serta memperhatikan realisasi penerimaan DBH-Pajak

Tahun Anggaran 2015 dan 2014.

b) Penganggaran Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam (DBH-SDA), yang

terdiri dari DBH-Kehutanan, DBH-Pertambangan Umum, DBH-

Perikanan, DBH-Minyak dan Gas Bumi, DBH-Panas Bumi dialokasikan

sesuai Peraturan Menteri Keuangan mengenai Perkiraan Alokasi DBH-

SDA Tahun Anggaran 2015.

c) Penganggaran Dana Alokasi Umum (DAU) dialokasikan sesuai Peraturan

Presiden mengenai Dana Alokasi Umum Daerah Provinsi, Kabupaten,

dan Kota Tahun Anggaran 2015.

d) Penganggaran Dana Alokasi Khusus (DAK) dianggarkan sesuai

Peraturan Menteri Keuangan tentang Alokasi DAK Tahun Anggaran

2015.

Kebijakan pendapatan untuk meningkatkan Dana Perimbangan sebagai

upaya peningkatan kapasitas fiskal daerah adalah sebagai berikut :

a) Optimalisasi intensifikasi dan ekstensifikasi pemungutan Pajak Orang

Pribadi Dalam Negeri (PPh OPDN), PPh Pasal 21 sebagai bentuk

kepatuhan masyarakat dalam membayar pajak;

b) Meningkatkan koordinasi dengan Pemerintah Pusat dalam perhitungan

alokasi Dana Perimbangan;

c) Penggalangan pendanaan pembangunan yang bersumber dari Pemerintah

Pusat dalam bentuk Dana Bagi Hasil Pajak, Dana Bagi Hasil Bukan

Pajak, DAU dan DAK.

3. Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah

Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah sesuai dengan Permendagri

Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah dibagi

menurut jenis pendapatan yang mencakup hibah, dana darurat, dana bagi hasil

dari provinsi, dana penyesuaian dan dana otonomi khusus dan bantuan

keuangan.

Penganggaran pendapatan daerah yang bersumber dari Lain-Lain

Pendapatan Daerah Yang Sah memperhatikan hal-hal sebagai berikut:

a) Penganggaran Dana Penyesuaian lainnya dan Dana Transfer lainnya

dialokasikan sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan mengenai

Pedoman Umum dan Alokasi Dana Penyesuaian lainnya dan Dana

Transfer lainnya Tahun Anggaran 2016.


b) Penganggaran pendapatan kabupaten/kota yang bersumber dari Bagi

Hasil Pajak Daerah yang diterima dari pemerintah provinsi didasarkan

pada alokasi belanja Bagi Hasil Pajak Daerah dari pemerintah provinsi

Tahun Anggaran 2016.

c) Pendapatan daerah yang bersumber dari bantuan keuangan, baik yang

bersifat umum maupun bersifat khusus yang diterima dari pemerintah

provinsi atau pemerintah kabupaten/kota lainnya dianggarkan dalam

APBD penerima bantuan.

d) Penganggaran penerimaan hibah yang bersumber dari APBN, pemerintah

daerah lainnya atau pihak ketiga, baik dari badan, lembaga, organisasi

swasta dalam negeri/luar negeri, kelompok masyarakat maupun

perorangan yang tidak mengikat dan tidak mempunyai konsekuensi

pengeluaran atau pengurangan kewajiban pihak ketiga atau pemberi

hibah, dianggarkan dalam APBD dengan adanya kepastian penerimaan

dimaksud. Sedangkan untuk penerimaan hibah yang bersumber dari

pihak ketiga juga didasarkan pada perjanjian hibah antara pihak ketiga

selaku pemberi dengan Kepala Daerah/pejabat yang diberi kuasa selaku

penerima.

Secara umum arah kebijakan pendapatan, adalah sebagai berikut:

a) Upaya peningkatan target pendapatan daerah yang dilakukan secara

terencana sesuai kondisi perekonomian dengan memperhatikan kendala

dan potensi yang ada.

b) Mengembangkan kebijakan pendapatan daerah yang dapat diterima

masyarakat, partisipatif, bertanggung jawab dan berkelanjutan.

c) Mengoptimalkan dan mendayagunakan kekayaan daerah.

d) Mengoptimalkan dan mendayagunakan kekayaan daerah. Optimalisasi

pelayanan perpajakan maupun retribusi melalui sinergi pelayanan

terpadu antara BPMP2T sebagai lembaga pengelola perijinan dengan

SKPD teknis pengelola PAD.

Bentuk kebijakan Pemerintah Kota Mataram dalam upaya peningkatan

dan pengelolaan pendapatan daerah guna meningkatkan kapasitas dan

kemandirian daerah dalam membiayai penyelenggaraan pemerintahan dan

pembangunan daerah diimplementasikan oleh segenap SKPD pengelola

pendapatan daerah melalui upaya-upaya antara lain :

a) Meningkatkan efektifitas pemungutan pajak dan retribusi daerah dengan

melengkapi peraturan pengelolaan perpajakan maupun retribusi,

mengubah tarif retribusi, menekan biaya pemungutan dengan cara

penyederhanaan administrasi dan restrukturisasi kelembagaan

pemungutan pajak dan retribusi daerah untuk meningkatkan efisiensi

pemungutan;

b) Meningkatkan kualitas pelayanan publik melalui penerapan Standar

Pelayanan Minimal (SPM) dan meningkatkan kualitas aparatur untuk

lebih profesional dalam manajemen pengelolaan keuangan daerah,

khususnya dengan penyusunan SOP pendapatan daerah;

c) Manajemen data base wajib pajak dan wajib retribusi sehingga data

potensi menjadi akurat dalam rangka intensifikasi pungutan,

khususnya melanjutkan pendataan PBB-P2 di 4 kecamatan;


d) Pemanfaatan teknologi informasi dan sarana prasarana pelayanan guna

peningkatan validitas data dan optimalisasi penerimaan seperti

penggunaan situs on line pajak, melakukan kerjasama dengan PT Bank

NTB dalam rangka penambahan tempat pembayaran PBB yaitu dengan

penggunaan ATM diseluruh anjungan PT Bank NTB, operasional mobil

layanan PBB sehingga proses pemungutan pajak menjadi lebih efektif

dan efisien, melakukan sosialisasi melalui media massa dan media

elektronik;

e) Pemberian reward dan punishment dalam pemungutan pajak dan

retribusi daerah melalui pelaksanaan Gebyar PBB, operasi gabungan

dalam penertiban papan reklame;

f) Pelaksanaan uji petik untuk memprediksi potensi dan menentukan

target pajak dan retribusi;

g) Pengawasan penyetoran guna menghindari adanya kebocoran dan

keterlambatan penyetoran ke kas daerah, melalui pemeriksaan secara

berkala, memperbaiki proses penyetoran PAD, dan melakukan evaluasi.

B. Pengelolaan Belanja Daerah

Pada dasarnya belanja daerah diarahkan pada peningkatan efisiensi,

efektifitas, transparansi, akuntabilitas melalui penetapan prioritas alokasi

anggaran. Kebijakan belanja daerah juga diarahkan untuk mencapai visi dan misi

yang telah ditetapkan dalam rangka memperbaiki kualitas dan kuantitas

pelayanan publik.

Belanja daerah dikelompokkan dalam belanja tidak langsung dan belanja

langsung yang masing-masing kelompok dirinci kedalam jenis belanja. Untuk

belanja tidak langsung terdiri atas belanja pegawai, belanja bunga, belanja

subsidi, belanja hibah, belanja bantuan keuangan, belanja bantuan sosial, belanja

bagi hasil dan belanja tidak terduga. Sedangkan untuk belanja langsung, jenis

belanjanya terdiri atas belanja pegawai, belanja barang dan jasa serta belanja

modal. Prinsip efisiensi dan efektifitas harus diterapkan pada semua pos belanja

daerah dengan pengaturan pola pembelanjaan yang proporsional dengan

mempertimbangkan skala prioritas.

Penyusunan belanja daerah mempertimbangkan beberapa kebijakan sebagai

berikut:

1. Kebijakan belanja/pengeluaran diarahkan untuk menciptakan peningkatan

perekonomian masyarakat yang berbasis potensi lokal sehingga diharapkan

berimplikasi pada peningkatan penerimaan daerah yang selanjutnya dapat

dimanfaatkan sebagai modal belanja pembangunan daerah.

2. Peningkatan manajemen pengelolaan keuangan dan penyempurnaan struktur

organisasi perangkat pengelola keuangan daerah, serta penerapan sistem

informasi keuangan daerah dan sistem pengendalian pembangunan daerah.

3. Kebijakan untuk mendorong peran dan partisipasi swasta dalam pembangunan

daerah melalui penanaman modal maupun pelayanan publik.

Kebijakan belanja daerah Kota Mataram diharapkan senantiasa menjawab

kebutuhan masyarakat Kota Mataram, sehingga kebijakan belanja daerah

diarahkan sebagai berikut:

1. Memenuhi kebutuhan Belanja Tidak Langsung yang meliputi belanja

pegawai, hibah, bantuan sosial dan belanja tidak terduga sesuai dengan

pedoman peraturan perundangan yang berlaku.


2. Efisiensi dan efektifitas Belanja Langsung yang bersifat rutin, meliputi

belanja listrik, air, telepon, pemeliharaan gedung/kendaraan dinas/sarana dan

prasarana kantor dan perjalanan dinas.

3. Program dan kegiatan yang mendukung prioritas pembangunan Kota Mataram

Tahun 2015 serta yang harus dilaksanakan sesuai dengan ketentuan peraturan

perundangan yang berlaku.

Belanja daerah tahun 2016 ditetapkan sebesar Rp1.421.368.181.842,00 yang

dipergunakan untuk belanja tidak langsung sebesar Rp650.165.293.739,79 atau

sebesar 45,74% dan belanja langsung sebesar Rp771.202.888.102,21 atau sebesar

54,26%. Hal ini memperlihatkan keseimbangan antara belanja pegawai dan

belanja pembangunan.

B.1.1. Kebijakan Belanja Tidak Langsung

Pendapatan Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 52 Tahun

2015 tentang Pedoman Penyusunan Anggaran dan Belanja Daerah Tahun

Anggaran 2016, terkait dengan strategi penganggaran belanja tidak langsung

pada APBD Kota Mataram memperhatikan hal-hal sebagai berikut:

a. Belanja Pegawai

1. Besarnya penganggaran untuk gaji pokok dan tunjangan PNSD

berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan dengan

memperhitungkan rencana kenaikan gaji pokok dan tunjangan PNSD

serta pemberian gaji ketiga belas.

2. Penganggaran belanja pegawai untuk kebutuhan pengangkatan Calon

PNSD sesuai formasi pegawai tahun 2016.

3. Penganggaran belanja pegawai untuk kebutuhan kenaikan gaji berkala,

kenaikan pangkat, tunjangan keluarga dan mutasi pegawai dengan

memperhitungkan acress yang besarnya 2,5% (dua koma lima persen)

dari jumlah belanja pegawai untuk gaji pokok dan tunjangan.

4. Penyediaan dana penyelenggaraan jaminan kesehatan bagi PNSD yang

dibebankan pada APBD berpedoman pada Undang-Undang Nomor 24

Tahun 2011 tentang Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS).

5. Penganggaran Tambahan Penghasilan PNSD memperhatikan

kemampuan keuangan daerah dengan persetujuan DPRD sesuai amanat

Pasal 63 ayat (2) Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005.

Kebijakan dan penentuan kriterianya ditetapkan terlebih dahulu dengan

peraturan kepala daerah sebagaimana diatur Pasal 39 Peraturan Menteri

Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006, sebagaimana telah diubah

beberapa kali terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor

21 Tahun 2011. Dalam rangka peningkatan kinerja ASN, maka per 1

Oktober 2015 Pemerintah Kota Mataram menerbitkan Peraturan

Walikota Nomor 26 Tahun 2015 tentang Tambahan Penghasilan PNS

dan CPNS di Lingkungan Pemerintah Kota Mataram dan untuk

memenuhi upah tenaga Honor Daerah dan PTT sesuai UMR.

6. Dalam hal tunjangan profesi guru PNSD dan dana tambahan penghasilan

guru PNSD dianggarkan dalam APBN Tahun Anggaran 2014 pada dana

transfer ke daerah, tunjangan profesi guru PNSD dan dana tambahan

penghasilan guru PNSD dimaksud dianggarkan dalam APBD pada jenis

belanja pegawai, dan diuraikan kedalam obyek dan rincian obyek belanja

sesuai dengan kode rekening berkenaan.


7. Penganggaran Insentif Pemungutan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

berpedoman pada Peraturan Pemerintah Nomor 69 Tahun 2010 tentang

Tata Cara Pemberian dan Pemanfaatan Insentif Pemungutan Pajak

Daerah dan Retribusi Daerah.

b. Belanja Hibah dan Bantuan Sosial

Tata cara penganggaran, pelaksanaan dan penatausahaan, pelaporan dan

pertanggungjawaban serta monitoring dan evaluasi pemberian hibah dan

bantuan sosial yang bersumber dari APBD mempedomani Peraturan Menteri

Dalam Negeri Nomor 39 Tahun 2012 tentang Perubahan atas Peraturan

Menteri Dalam Negeri Nomor 32 Tahun 2011 tentang Pedoman Pemberian

Hibah dan Bantuan Sosial yang Bersumber dari APBD dan Peraturan

Walikota Mataram nomor 3 Tahun 2012 yang telah disusun sesuai dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku. Hibah dapat diberikan kepada

Pemerintah, Pemerintah Daerah lainnya, Perusahaan daerah, masyarakat dan

atau organisasi kemasyarakatan. Hibah kepada Masyarakat disyaratkan harus

memiliki kepengurusan yang jelas dan berkedudukan di wilayah Kota

Mataram. Hibah kepada organisasi kemasyarakatan persyatannya adalah

telah terdaftar pada pemerintah daerah sekurang-kurangnya 3 tahun, kecuali

ditentukan lain oleh peraturan perundang-undangan; berkedudukan di

wilayah Kota Mataramn dan memiliki sekretariat tetap.

c. Belanja Bagi Hasil Pajak

Penganggaran dana Bagi Hasil Pajak Daerah yang bersumber dari

pendapatan Pemerintah Provinsi kepada Pemerintah Kota Mataram

berpedoman pada Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009. Tata cara

penganggaran dana bagi hasil tersebut memperhitungkan rencana pendapatan

pajak daerah pada Tahun Anggaran 2016, sedangkan pelampauan target

Tahun Anggaran 2015 yang belum direalisasikan kepada pemerintah kota

ditampung dalam Perubahan APBD Tahun Anggaran 2016.

d. Belanja Tidak Terduga

Penganggaran belanja tidak terduga dilakukan secara rasional dengan

mempertimbangkan realisasi Tahun Anggaran 2015 dan kemungkinan

adanya kegiatan-kegiatan yang sifatnya tidak dapat diprediksi sebelumnya,

diluar kendali dan pengaruh pemerintah daerah. Belanja tidak terduga

merupakan belanja untuk mendanai kegiatan yang sifatnya tidak biasa atau

tidak diharapkan terjadi berulang, seperti kebutuhan tanggap darurat bencana,

penanggulangan bencana alam dan bencana sosial, yang tidak tertampung

dalam bentuk program dan kegiatan pada Tahun Anggaran 2015, termasuk

pengembalian atas kelebihan penerimaan daerah tahun-tahun sebelumnya.

B.1.2. Kebijakan Belanja Langsung

Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 52 Tahun 2015

tentang Pedoman Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun

Anggaran 2016, kebijakan penganggaran belanja langsung dalam rangka

melaksanakan program dan kegiatan Pemerintah Kota Mataram yang terdiri dari

26 urusan wajib dan 6 urusan pilihan yang alokasi anggarannya digunakan untuk:

a. Mendanai program dan kegiatan yang menjadi prioritas pada Satuan Kerja

Perangkat Daerah (SKPD) dan menunjang pelaksanaan tiga Program

Unggulan Pemerintah Kota Mataram.


b. Mendanai program dan kegiatan dalam rangka mendukung dan meningkatkan

kualitas kehidupan masyarakat melalui peningkatan pelayanan dasar,

pendidikan, kesehatan, fasilitas sosial dan umum serta mengembangkan

sistem jaminan sosial dan penanggulangan kemiskinan.

c. Mendanai kebutuhan fisik, sarana dan prasarana dasar yang menjadi urusan

daerah antara lain program dan kegiatan bidang pendidikan, kesehatan,

infrastruktur jalan, irgasi, air bersih, sanitasi, transportasi darat, lingkungan

hidup, kependudukan, perdagangan, pertanian, kelautan dan perikanan sesuai

dengan petunjuk teknis yang ditetapkan oleh Menteri Teknis terkait sesuai

dengan dengan peraturan perundang-undangan.

d. Mendanai program dan kegiatan yang berkaitan dengan dana bagi hasil cukai

hasil tembakau (DBH-CHT).

Penyusunan anggaran belanja untuk setiap program dan kegiatan

mempedomani SPM yang telah ditetapkan, Analisis Standar Belanja (ASB), dan

Standar Satuan Harga (SSH). ASB dan SSH ditetapkan dengan keputusan kepala

daerah dan digunakan sebagai dasar penyusunan RKA-SKPD dan RKA-SKPKD

yang diuraikan ke dalam jenis belanja sebagai berikut:

a. Belanja Pegawai

Dalam rangka meningkatkan efisiensi anggaran daerah, penganggaran

honorarium bagi PNSD dan Non PNSD memperhatikan asas kepatutan,

kewajaran dan rasionalitas dalam pencapaian sasaran program dan kegiatan

sesuai dengan kebutuhan dan waktu pelaksanaan kegiatan untuk mencapai

target kinerja.

b. Belanja Barang dan Jasa

1. Alokasi untuk pemberian jasa narasumber/tenaga ahli dalam kegiatan

dianggarkan pada jenis Belanja Barang dan Jasa sesuai kode rekening

berkenaan dan besarannya ditetapkan dengan keputusan kepala daerah.

2. Penganggaran uang untuk diberikan kepada pihak ketiga/masyarakat

hanya diperkenankan dalam rangka pemberian hadiah pada kegiatan

yang bersifat perlombaan atau penghargaan atas suatu prestasi. Alokasi

belanja tersebut dianggarkan pada jenis Belanja Barang dan Jasa sesuai

kode rekening berkenaan.

3. Penganggaran belanja barang pakai habis disesuaikan dengan kebutuhan

nyata yang didasarkan atas pelaksanaan tugas dan fungsi SKPD, jumlah

pegawai dan volume pekerjaan serta memperhitungkan sisa persediaan

barang tahun 2014.

4. Penganggaran untuk pengadaan barang, termasuk aset tetap, yang akan

diserahkan kepada pihak ketiga/masyarakat pada tahun anggaran

berkenaan, dianggarkan pada jenis belanja barang dan jasa.

5. Penganggaran belanja yang bersumber dari dana kapitasi Jaminan

Kesehatan Nasional pada Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama (FKTP)

Milik Pemerintah Daerah yang belum menerapkan PPK-BLUD

mempedomani Peraturan Presiden Nomor 32 Tahun 2014, Peraturan

Menteri Kesehatan Nomor 19 Tahun 2014 tentang Penggunaan Dana

Kapitasi Jaminan Kesehatan Nasional Untuk Jasa Pelayanan Kesehatan

dan Dukungan Biaya Operasional Pada FKTP Milik Pemerintah Daerah

dan Surat Edaran Menteri Dalam Negeri Nomor 900/2280/SJ tanggal 5

Mei 2014.


6. Penganggaran belanja perjalanan dinas dalam rangka kunjungan kerja

dan studi banding, baik perjalanan dinas dalam negeri maupun perjalanan

dinas luar negeri, dilakukan secara selektif, frekuensi dan jumlah harinya

dibatasi serta memperhatikan target kinerja dari perjalanan dinas

dimaksud sehingga relevan dengan substansi kebijakan pemerintah

daerah. Hasil kunjungan kerja dan studi banding dilaporkan sesuai

peraturan perundang-undangan. Khusus penganggaran perjalanan dinas

luar negeri berpedoman pada Instruksi Presiden Nomor 11 Tahun 2005

tentang Perjalanan Dinas Luar Negeri dan Peraturan Menteri Dalam

Negeri Nomor 11 Tahun 2011 tentang Pedoman Perjalanan Dinas Ke

Luar Negeri Bagi Pejabat/Pegawai di lingkungan Kementerian Dalam

Negeri, Pemerintah Daerah, dan Pimpinan serta Anggota DPRD.

7. Dalam rangka memenuhi kaidah-kaidah pengelolaan keuangan daerah,

penganggaran belanja perjalanan dinas harus memperhatikan aspek

pertanggungjawaban sesuai biaya riil atau lumpsum, khususnya untuk

hal-hal sebagai berikut:

a) Sewa kendaraan dalam kota dibayarkan sesuai dengan biaya riil.

Komponen sewa kendaraan hanya diberikan untuk Gubernur/Wakil

Gubernur, Bupati/Wakil Bupati, Walikota/Wakil Walikota dan

Pimpinan DPRD Provinsi;

b) Biaya transportasi dibayarkan sesuai dengan biaya riil;

c) Biaya penginapan dibayarkan sesuai dengan biaya riil;

Dalam hal pelaksana perjalanan dinas tidak menggunakan fasilitas

hotel atau tempat penginapan lainnya, kepada yang bersangkutan

diberikan biaya penginapan sebesar 30% (tiga puluh persen) dari tarif

hotel di kota tempat tujuan sesuai dengan tingkatan pelaksana

perjalanan dinas dan dibayarkan secara lumpsum.

d) Uang harian dan uang representasi dibayarkan secara lumpsum.

Standar satuan harga perjalanan dinas ditetapkan dengan Keputusan

Kepala Daerah, dengan mempedomani besaran satuan biaya yang

berlaku dalam APBN sebagaimana diatur dengan peraturan perundang-

undangan.

8. Penyediaan anggaran untuk perjalanan dinas yang mengikutsertakan non

PNSD diperhitungkan dalam belanja perjalanan dinas. Tata cara

penganggaran perjalanan dinas dimaksud mengacu pada ketentuan

perjalanan dinas yang ditetapkan dengan peraturan Walikota Mataram

nomor 1 Tahun 2015 yang sudah diubah menjadi nomor 4 Tahun 2015

tentang perubahan atas Peraturan Walikota Mataram nomor 1 tahun 2015

tentang ketentuan perjalanan dinas di Lingkungan Pemerintah Kota

Mataram.

9. Penganggaran untuk menghadiri pendidikan dan pelatihan, bimbingan

teknis atau sejenisnya yang terkait dengan pengembangan sumber daya

manusia Pimpinan dan Anggota DPRD serta pejabat/staf pemerintah

daerah, yang tempat penyelenggaraannya di luar daerah harus dilakukan

sangat selektif dengan mempertimbangkan aspek-aspek urgensi dan

kompetensi serta manfaat yang akan diperoleh dari kehadiran dalam

pendidikan dan pelatihan, bimbingan teknis atau sejenisnya guna

pencapaian efektifitas penggunaan anggaran daerah. Dalam rangka

orientasi dan pendalaman tugas Pimpinan dan Anggota DPRD Provinsi


dan DPRD Kabupaten/Kota agar berpedoman pada Peraturan Menteri

Dalam Negeri Nomor 57 Tahun 2011 tentang Pedoman Orientasi dan

Pendalaman Tugas Anggota DPRD Provinsi dan DPRD Kabupaten/Kota

sebagaimana diubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 34

Tahun 2013 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri

Nomor 57 Tahun 2011 tentang Pedoman Orientasi dan Pendalaman

Tugas Anggota DPRD Provinsi dan DPRD Kabupaten/Kota.

10. Penganggaran untuk penyelenggaraan kegiatan rapat, pendidikan dan

pelatihan, bimbingan teknis atau sejenisnya diprioritaskan untuk

menggunakan fasilitas aset daerah, seperti ruang rapat atau aula yang

sudah tersedia milik pemerintah daerah.

11. Penganggaran pemeliharaan barang milik daerah yang berada dalam

penguasaannya mempedomani Pasal 46 ayat (1) Peraturan Pemerintah

Nomor 27 Tahun 2014 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah

dan Pasal 48 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 17 Tahun 2007

tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Barang Milik Daerah.

12. Penganggaran untuk penyelenggaraan kegiatan rapat, pendidikan dan

pelatihan, bimbingan teknis atau sejenisnya diprioritaskan untuk

menggunakan fasilitas aset daerah, seperti ruang rapat atau aula yang

sudah tersedia milik pemerintah daerah.

c. Belanja Modal

1. Penganggaran untuk pengadaan kebutuhan barang milik daerah,

menggunakan dasar perencanaan kebutuhan barang milik daerah

sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 17

Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Barang Milik Daerah

dan memperhatikan standar barang berdasarkan Peraturan Menteri

Dalam Negeri Nomor 7 Tahun 2006 tentang Standarisasi Sarana dan

Prasarana Kerja Pemerintahan Daerah, sebagaimana diubah dengan

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 11 Tahun 2007 tentang

Perubahan Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 7 Tahun 2006.

Khusus penganggaran untuk pembangunan gedung dan bangunan milik

daerah memperhatikan Peraturan Presiden Nomor 73 Tahun 2011 tentang

Pembangunan Bangunan Gedung Negara.

2. Alokasi belanja modal pada APBD Tahun Anggaran 2015 untuk

pembangunan dan pengembangan sarana dan prasarana yang terkait

dengan peningkatan pelayanan kepada masyarakat.

3. Penganggaran untuk pengadaan kebutuhan barang milik daerah dan

pemeliharaan barang milik daerah menggunakan dasar perencanaan

kebutuhan dan pemeliharaan barang milik daerah sebagaimana diatur

dalam Pasal 9 Peraturan Pemerintah Nomor 27 Tahun 2014 dan Pasal 7

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 17 Tahun 2007. Selanjutnya,

untuk pengadaan barang milik daerah juga memperhatikan standar sarana

dan prasarana kerja berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor

7 Tahun 2006 tentang Standarisasi Sarana dan Prasarana Kerja

Pemerintahan Daerah, sebagaimana telah diubah dengan Peraturan

Menteri Dalam Negeri Nomor 11 Tahun 2007 tentang Perubahan Atas

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 7 Tahun 2006 tentang

Standarisasi Sarana dan Prasarana Kerja Pemerintahan Daerah.


4. Khusus penganggaran untuk pembangunan gedung dan bangunan milik

daerah mempedomani Peraturan Presiden Nomor 73 Tahun 2011 tentang

Pembangunan Bangunan Gedung Negara.

5. Penganggaran pengadaan tanah untuk kepentingan umum mempedomani

Peraturan Presiden Nomor 71 Tahun 2012 tentang Penyelenggaraan

Pengadaan Tanah Bagi Pembangunan Untuk Kepentingan Umum,

sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Presiden Nomor 40 Tahun

2014 tentang Perubahan Atas Peraturan Presiden Nomor 71 Tahun 2012

tentang Penyelenggaraan Pengadaan Tanah Bagi Pembangunan Untuk

Kepentingan Umum, dan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 72

Tahun 2012 tentang Biaya Operasional dan Biaya Pendukung

Penyelenggaraan Pengadaan Tanah Bagi Pembangunan Untuk

Kepentingan Umum Yang Bersumber Dari APBD.

6. Penganggaran belanja modal digunakan untuk pengeluaran yang

dilakukan dalam rangka pengadaan aset tetap berwujud yang mempunyai

nilai manfaat lebih dari 12 (dua belas) bulan untuk digunakan dalam

kegiatan pemerintahan. Nilai aset tetap berwujud yang dianggarkan

dalam belanja modal sebesar harga beli/bangun aset ditambah seluruh

belanja yang terkait dengan pengadaan/pembangunan aset sampai aset

tersebut siap digunakan, sesuai maksud Pasal 53 ayat (1) dan ayat (2)

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006, sebagaimana

diubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri

Nomor 21 Tahun 2011.

2.6. Surplus/Defisit APBD

Surplus/defisit merupakan selisih antara pendapatan dengan belanja. Dalam hal

APBD diperkirakan surplus, penggunaannya diutamakan untuk penyertaan modal

(investasi) daerah dan/atau pendanaan belanja peningkatan jaminan sosial. Pendanaan

belanja peningkatan jaminan sosial tersebut diwujudkan dalam bentuk program dan

kegiatan pelayanan dasar masyarakat yang dianggarkan pada SKPD yang secara

fungsional terkait dengan tugasnya melaksanakan program dan kegiatan tersebut.

Apabila APBD diperkirakan defisit, pemerintah daerah menetapkan penerimaan

pembiayaan untuk menutup defisit tersebut, yang bersumber dari sisa lebih

perhitungan anggaran tahun anggaran sebelumnya, hasil penjualan kekayaan daerah

yang dipisahkan, penerimaan pinjaman, dan/atau penerimaan kembali pemberian

pinjaman atau penerimaan piutang.

Pemerintah Daerah wajib mempedomani penetapan batas maksimal defisit

APBD Tahun Anggaran 2016 yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan yang tertuang

didalam PMK Nomor 153/PMK/07/2015 dan melaporkan posisi surplus/defisit APBD

kepada Menteri Dalam Negeri dan Menteri Keuangan setiap semester Tahun

Anggaran 2016. Pelanggaran terhadap ketentuan dimaksud, dapat dilakukan

penundaan atas penyaluran dana perimbangan. Batas maksimal defisit APBD TA

2016 masing-masing daerah berdasarkan kategori kapasitas fiskal. Untuk daerah

kategori sangat tinggi 6,25% , tinggi 5,25%, sedang 4,25% dan rendah 3,25% dari

perkiraan pendapatan daerah Tahun 2016.

Pada akhir Tahun Anggaran 2016, Total APBD Kota Mataram mengalami

surplus sebesar Rp65.675.636.749,22.


Pembiayaan Daerah

Sesuai Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman

Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua atas

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan

Keuangan Daerah. Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 37 Tahun 2015

tentang Pedoman Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun

Anggaran 2015 terkait dengan pembiayaan daerah meliputi:

2.6.1 Penerimaan Pembiayaan

a. Penganggaran Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Sebelumnya (SiLPA)

harus didasarkan pada penghitungan yang cermat dan rasional dengan

mempertimbangkan perkiraan realisasi anggaran Tahun Anggaran 2015 dalam

rangka menghindari kemungkinan adanya pengeluaran pada Tahun Anggaran

2016 yang tidak dapat didanai akibat tidak tercapainya SiLPA yang

direncanakan.

b. Penetapan anggaran penerimaan pembiayaan yang bersumber dari pencairan

dana cadangan, waktu pencairan dan besarannya sesuai peraturan daerah

tentang pembentukan dana cadangan.

2.6.2 Pengeluaran Pembiayaan

a. Penyertaan modal pemerintah daerah pada badan usaha milik negara/daerah

dan/atau badan usaha lainnya ditetapkan dengan peraturan daerah tentang

Penyertaan Modal.

b. Pemerintah daerah dapat menambah modal yang disetor dan/atau melakukan

penambahan penyertaan modal pada Badan Usaha Milik Daerah (BUMD)

untuk memperkuat struktur permodalan, sehingga BUMD dimaksud dapat

lebih berkompetisi, tumbuh dan berkembang.

c. Dalam rangka mendukung pencapaian target Millenium Development Goal’s

(MDG’s) Tahun 2025 yaitu cakupan pelayanan air perpipaan di wilayah

perkotaan sebanyak 80% (delapan puluh persen) dan di wilayah perdesaan

sebanyak 60% (enam puluh persen), pemerintah daerah perlu memperkuat

struktur permodalan Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM). Penguatan

struktur permodalan tersebut dilakukan dengan menambah penyertaan modal

pemerintah daerah yang antara lain bersumber dari pemanfaatan bagian laba

bersih PDAM. Penyertaan Modal dimaksud dilakukan untuk penambahan,

peningkatan, perluasan prasarana dan sarana sistem penyediaan air minum,

serta peningkatan kualitas dan pengembangan cakupan pelayanan. Selain itu,

pemerintah daerah dapat melakukan penambahan penyertaan modal guna

meningkatkan kualitas, kuantitas dan kapasitas pelayanan air minum kepada

masyarakat untuk mencapai MDG’s dengan berpedoman pada peraturan

perundang-undangan.

d. Pembiayaan neto harus dapat menutup defisit anggaran sebagaimana

diamanatkan Pasal 28 ayat (5) Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005

dan Pasal 61 ayat (2) Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006,

sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21

Tahun 2011.


2.6.3 Sisa Lebih Pembiayaan (SILPA) Tahun Berjalan

a. Pemerintah daerah menetapkan Sisa Lebih Pembiayaan (SILPA) Tahun

Anggaran 2016 bersaldo nol.

b. Dalam hal perhitungan penyusunan Rancangan APBD menghasilkan SILPA

Tahun Berjalan positif, pemerintah daerah memanfaatkannya untuk

penambahan program dan kegiatan prioritas yang dibutuhkan, volume

program dan kegiatan yang telah dianggarkan, dan/atau pengeluaran

pembiayaan.

c. Dalam hal perhitungan SILPA Tahun Berjalan negatif, pemerintah daerah

melakukan pengurangan bahkan penghapusan pengeluaran pembiayaan yang

bukan merupakan kewajiban daerah, pengurangan program dan kegiatan yang

kurang prioritas dan/atau pengurangan volume program dan kegiatannya.

2.7. Efektifitas Pengelolaan Kekayaan Daerah

Pengelolaan kekayaan Daerah dilakukan secara komprehensif dengan

memperhatikan prinsip-prinsip good governance dalam perencanaan kebutuhan,

pelaksanaan pengadaan, penguasaan, penatausahaan, sampai dengan

pertanggungjawaban. Pengelolaan kekayaan daerah pada hakikatnya diarahkan untuk

mencapai tujuan meningkatkan daya guna kekayaan daerah, sementara penilaian

kekayaan daerah ditujukan untuk menentukan nilai ekonomis (existing value) serta

nilai potensi (potential value) kekayaan daerah. Oleh karena itu, kebijakan

pemanfaatan kekayaan daerah harus diarahkan pada optimalisasi manfaat dan

pengurangan biaya.

Pengelolaan kekayaan daerah baik yang dikelola pemerintah daerah maupun oleh

BUMD meliputi inventarisasi, perolehan, pengamanan, penggunaan, pemanfaatan,

pemindahtanganan, serta penghapusan. Inventarisasi merupakan pencatatan seluruh

kekayaan daerah termasuk pembukuan, penyusunan database, dan pelaporan yang

dapat digunakan sebagai informasi dan bahan untuk penyusunan pengadaan kekayaan

daerah.

Pemerintah Kota Mataram sudah mulai melakukan penilaian kekayaan daerah

untuk memperjelas nilai ekonomis dan potensi kekayaan daerah mulai tahun anggaran

2010. Dengan adanya penilaian tersebut, diharapkan kekayaan daerah terukur nilai

nominalnya dan terbukti keberadaannya sehingga meningkatkan keandalan laporan

keuangan khususnya neraca keuangan pemerintah daerah. Dengan demikian, penilaian

kekayaan daerah merupakan langkah awal dari usaha pengelolaan aset/harta kekayaan

daerah menuju tata kelola pemerintahan yang baik (good governance). Sampai saat ini

sudah sampai tahap inventarisasi kekayaan daerah.


BAB III

IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN

3.1 Capaian Kinerja Pelaksanaan Anggaran Masing-masing Entitas Akuntansi

Secara ringkas, capaian kinerja pelaksanaan anggaran masing-masing entitas

Akuntansi per SKPD pada tahun 2016 dapat dilihat pada berikut:

Tabel 3.1 Capaian Kinerja Pelaksanaan Anggaran Masing-masing Entitas Akuntansi

(dalam rupiah)

NO SKPD PENDAPATAN

ANGGARAN REALISASI %

1 DINAS KESEHATAN 18.375.000.000,00 18.792.089.013,00 102,27

2 RUMAH SAKIT UMUM KOTA

MATARAM

102.092.000.000,00 106.497.468.193,95 104,32

4 DINAS PEKERJAAN UMUM 23.000.000,00 29.700.000,00 129,13

5 DINAS PERHUBUNGAN, KOMUNIKASI

DAN INFORMATIKA

3.464.500.000,00 2.639.248.958,00 76,18

6 DINAS KEBERSIHAN 4.415.000.000,00 4.572.848.000,00 103,58

7 DINAS PERTAMANAN 36.000.000.000,00 34.559.937.743,00 96,00

8 DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA DAN

TRANSMIGRASI

64.000.000,00 15.708.000,00 24,54

9 DINAS KOPERASI, PERINDUSTRIAN

DAN PERDAGANGAN

3.805.000.000,00 3.681.618.850,00 96,76

10 BADAN PENANAMAN MODAL DAN

PERIZINAN TERPADU

3.726.000.000,00 3.840.023.421,00 103,06

11 DINAS PENDAPATAN 85.960.500.000,00 90.622.982.616,02 105,42

12 BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN

DAN ASSET DAERAH

1.099.707.064.571,00 1.130.936.336.878,67 102,84

13 DINAS PERTANIAN, KELAUTAN DAN

PERIKANAN

175.000.000,00 205.419.000,00 117,38

JUMLAH PENDAPATAN 1.357.807.064.571,00 1.396.393.380.673,64 102,84

3.2 Pencapaian Pendapatan Daerah

Pada Tahun 2016 Target pendapatan yang ditetapkan sebesar

Rp1.357.807.064.571,00 dengan tingkat capaian realisasi sebesar

Rp1.396.393.380.673,64 atau 102,84%. Struktur target dan realisasi pendapatan Kota

Mataram tahun 2016 terdiri dari Pendapatan Asli Daerah (PAD) dianggarkan sebesar

Rp279.679.198.140,00, dengan realisasi mencapai Rp288.415.925.929,99 atau

103,12% dari target yang ditetapkan, Dana Perimbangan dianggarkan tahun 2016

sebesar Rp948.543.457.384,00, dengan realisasi mencapai Rp981.706.491.599,00 atau

103,50 % dari target yang direncanakan, Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah

terealisasi sebesar Rp126.270.963.144,65 atau 97,44 % dari target yang direncanakan

sebesar Rp129.584.409.047,00

Bila dibandingkan dengan pendapatan pada tahun sebelumnya, terlihat bahwa

kinerja Pemerintah Kota Mataram dari sisi pendapatan mengalami peningkatan pada

tahun 2016. Untuk lebih jelas maka berikut ini akan ditampilkan peningkatan pendapatan

tersebut pada Tabel berikut ini :


Tabel 3.2 Capaian Kinerja Pendapatan Daerah Tahun Anggaran 2016

(dalam rupiah)

U R A I A N 2015 2016 PERUBAHAN (%)

PENDAPATAN 1.188.895.261.113,40 1.396.393.380.673,64 17,45

PENDAPATAN ASLI DAERAH 225.076.428.193,84 288.415.925.929,99 28,14

Pendapatan Pajak Daerah 96.844.712.692,84 124.416.352.803,94 28,47

Hasil Retribusi Daerah 18.247.789.512,00 18.338.313.673,00 0,50

Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

6.219.928.163,00 7.254.546.965,00 16,63

Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah

103.763.997.826,00 138.406.712.488,05 33,39

DANA PERIMBANGAN 757.189.767.596,00 981.706.491.599,00 29,65

Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak

52.075.020.596,00 110.973.075.189,00 113,10

Dana Alokasi Umum 593.930.707.000,00 609.016.722.000,00 2,54

Dana Alokasi Khusus 111.184.040.000,00 261.716.694.410,00 135,39

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH

206.629.065.323,56 126.270.963.144,65 -38,89

Pendapatan Hibah 8.778.000.000,00 14.811.000.000,00 68,73

Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya

66.809.067.323,56 68.364.134.769,65 2,33

Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

130.989.598.000,00 0 -100

Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya

0 429.652.375,00 -

Pendapatan Lainnya 52.400.000,00 42.666.176.000,00 81.324,00

Sumber: BPKAD Kota Mataram, data diolah

Dari Tabel di atas terlihat pendapatan Kota Mataram yang mengalami peningkatan

dari tahun sebelumnya, hal ini menggambarkan kemampuan daerah yang semakin kuat

dalam mengisi fiscal gap yang dihadapi yang tercermin dari peningkatan PAD sebesar

17.45% dibandingkan tahun 2015.

Pendapatan daerah ini di dapat dirinci untuk menunjukkan komponen pendapatan

yang paling besar konstribusinya pada pendapatan agregat Kota Mataram. Dengan

menggunakan data keuangan tahun 2016 dan tahun 2015 dapat terlihat kontribusi

masing-masing komponen pendapatan Kota Mataram sebagai berikut:

Gambar 3.1. Komposisi Pendapatan Kota Mataram Tahun 2015 dan 2016

Sumber: BPKAD Kota Mataram, data diolah


3.3 Realisasi Belanja Daerah

Realisasi Belanja Daerah pada tahun 2016 sebesar Rp1.330.717.743.924,42 atau

93,62% dari target yang ditetapkan sebesar Rp1.421.368.181.842,00, terdiri dari realisasi

pada Belanja Tidak Langsung sebesar 93,51 % dan Belanja Langsung sebesar 93,71%.

Target dan realisasi belanja Pemerintah Kota Mataram untuk tahun 2016 dapat dilihat

secara rinci pada tabel berikut ini :

Tabel 3.3 Target dan Realisasi Belanja Daerah Tahun Anggaran 2016

(dalam rupiah)

URAIAN ANGGARAN REALISASI CAPAIAN

% BELANJA 1.421.368.181.842,00 1.330.717.743.924,42 93,62

BELANJA TIDAK LANGSUNG 650.165.293.739,79 607.986.508.674,00 93,51

Belanja Pegawai 604.179.991.659,49 566.359.394.373,00 93,74

Belanja Hibah 26.364.821.000,00 24.164.891.400,00 91,66

Belanja Bantuan Sosial 17.652.682.300,30 15.774.617.500,00 89,36

Belanja Bantuan Keuangan kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan Desa

912.798.780,00 823.651.340,00 90,23

Belanja Tidak Terduga 1.055.000.000,00 863.954.061,00 81,89

BELANJA LANGSUNG 771.202.888.102,21 722.731.235.250,42 93,71

Belanja Pegawai 93.755.834.600,00 84.052.886.026,00 89,65

Belanja Barang dan Jasa 318.213.675.306,00 305.241.359.109,42 95,92

Belanja Modal 359.233.378.196,21 333.436.990.115,00 92,82

*) Angka Realisasi APBD 2016 (audited), Sumber: BPKAD Kota Mataram

Jika dibandingkan dengan tahun 2015, secara umum realisasi Belanja Langsung

dan Belanja Tidak Langsung mengalami peningkatan. Hal ini dapat dilihat pada tabel

dibawah ini:

Tabel 3.4. Realisasi Belanja Daerah Tahun Anggaran 2016 dan 2015

(dalam rupiah)

U R A I A N 2015 2016

Kenaikan/ Penurunan

(%) BELANJA DAERAH 1.188.648.514.333,19 1.330.717.743.924,42 11,95

BELANJA TIDAK LANGSUNG 589.492.898.964,00 607.986.508.674,00 3,14

Belanja Pegawai 532.875.067.509,00 566.359.394.373,00 6,28

Belanja Hibah 31.434.939.230,00 24.164.891.400,00 (23,13)

Belanja Bantuan Sosial 21.446.429.500,00 15.774.617.500,00 (26,45)

Belanja Bantuan Keuangan kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan Desa

636.049.460,00 823.651.340,00 29,49

Belanja Tidak Terduga 3.100.413.265,00 863.954.061,00 (72,13)

BELANJA LANGSUNG 599.155.615.369,19 722.731.235.250,42 20,62

Belanja Pegawai 75.157.077.198,00 84.052.886.026,00 11,84


Belanja Modal 275.387.276.321,00 333.436.990.115,00 21,08

*) Angka Realisasi APBD 2016 (audited), Sumber: BPKAD Kota Mataram


Perbandingan realisasi Belanja TA 2016 dan 2015 seperti ditunjukkan pada grafik

berikut:

Gambar 3.2. Komposisi Belanja Kota Mataram Tahun 2016 dan 2015

3.4 Surplus defisit

Pada akhir Tahun 2016 Pemerintah Kota Mataram mengalami surplus sebesar

Rp65.675.636.749,22 terdiri dari surplus APBD senilai Rp64.765.380.382,73, surplus

dana JKN Puskesmas sebesar Rp459.071.545,00 dan surplus di RSUD Kota Mataram

sebagai BLUD sebesar Rp451.184.821,49.

Surplus/defisit merupakan selisih antara pendapatan dengan belanja. Dalam hal

APBD diperkirakan surplus, penggunaannya diutamakan untuk penyertaan modal

(investasi) daerah dan/atau pendanaan belanja peningkatan jaminan sosial. Pendanaan

belanja peningkatan jaminan sosial tersebut diwujudkan dalam bentuk program dan

kegiatan pelayanan dasar masyarakat yang dianggarkan pada SKPD yang secara

fungsional terkait dengan tugasnya melaksanakan program dan kegiatan tersebut.

Apabila APBD diperkirakan defisit, pemerintah daerah menetapkan penerimaan

pembiayaan untuk menutup defisit tersebut, yang bersumber dari sisa lebih perhitungan

anggaran tahun anggaran sebelumnya, hasil penjualan kekayaan daerah yang dipisahkan,

penerimaan pinjaman, dan/atau penerimaan kembali pemberian pinjaman atau

penerimaan piutang.

3.5 Realisasi Penerimaan dan Pengeluaran Pembiayaan

Dalam Tahun Anggaran 2016, penerimaan pembiayaan dianggarkan sebesar

Rp83.961.117.271,00 yang terdiri dari penerimaan SiLPA tahun lalu, dengan realisasi

sebesar Rp83.920.800.314,01 atau 99,95%. Penerimaan pembiayaan tidak terealisasi

100% karena adanya koreksi karena penghapusan tuntutan ganti kerugian kehilangan kas

sebesar Rp40.316.957,00 berdasarkan ketetapan dari BPK-RI untuk Kas hilang pada

Inspektorat Kota Mataram sehingga nilai tersebut dihapus buku. Sementara pengeluaran

pembiayaan dialokasikan untuk penyertaan modal sebesar Rp20.400.000.000,00

terealisasi sebesar Rp14.452.000.000,00 atau 70,84% dari target yang ditetapkan dengan

rincian pada PT. Bank NTB sebesar Rp5.000.000.000,00, PDAM Menang Mataram

sebesar Rp9.000.000.000,00, BPR PD. BPR NTB sebesar Rp452.000.000,00.

Rincian alokasi anggaran dan realisasi pembiayaan daerah dapat disajikan pada

tabel berikut :


Tabel 3.5 Alokasi Anggaran dan Realisasi Pembiayaan Daerah Tahun Anggaran 2016

(dalam rupiah)

U R A I A N 2015 2016 Kenaikan

(%)

PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH

101.214.370.490,80 83.920.800.314,01 99,95

Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya

101.214.370.490,80 83.920.800.314,01 99,95

Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya

101.214.370.490,80 83.920.800.314,01 99,95

PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH

17.500.000.000,00 14.452.000.000,00 70,84

Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah

17.500.000.000,00 14.452.000.000,00 70,84

Badan Usaha Milik Daerah (BUMD)

17.500.000.000,00 14.452.000.000,00 70,84

PEMBIAYAAN NETTO 83.714.370.490,80 69.468.800.314,01 109,29

SISA LEBIH/KURANG PEMBIAYAAN TAHUN BERKENAAN

83.961.117.271,01 135.144.437.063,23 -

*) Angka Realisasi APBD 2015 (audited), Sumber : BPKAD Kota Mataram

Kebijakan penerimaan pembiayaan daerah yang akan dilakukan pada Tahun

Anggaran 2016 diutamakan untuk mengoptimalkan dan mendayagunakan Sisa lebih

Perhitungan Anggaran tahun sebelumnya (SiLPA), khususnya dari pos pelampauan

penerimaan PAD, pelampauan penerimaan dana perimbangan, dan pelampauan

penerimaan lain-lain pendapatan yang sah.

3.6 SILPA

Pada akhir Tahun Anggaran 2016, Pemerintah Kota Mataram memiliki SILPA

sebesar Rp135.144.437.063,23. SILPA tersebut sudah termasuk SILPA yang bersumber

dari Badan Layanan Umum Daerah RSUD Kota Mataram sebesar Rp1.446.391.685,14

dan Dana JKN yang dikelola langsung oleh Puskesmas sebesar Rp5.625.853.547,00

Sementara SILPA APBD Kota Mataram diluar BLUD dan dana JKN sebesar Rp

128.072.191.831,09. SILPA bersumber dari pelampauan pendapatan, efisiensi belanja

tidak langsung dan belanja langsung, selain itu bersumber dari Dana Alokasi Khusus

(DAK) yang tidak bisa terealisasikan dan beberapa kegiatan pada SKPD tidak bisa

dilaksanakan.

3.7 Perkembangan Posisi Kekayaan Daerah

Meningkatnya kinerja keuangan daerah pada TA 2016 mengakibatkan

peningkatan kekayaan (aset) Pemerintah Kota Mataram s.d. 31 Desember 2016 bila

dibandingkan dengan TA 2015. Pada TA 2016 jumlah aset seluruhnya senilai

Rp2.790.904.527.564,97 atau terjadi peningkatan senilai Rp645.516.977.792,91dari

tahun sebelumnya atau bertambah 30,08% dari tahun 2015, dengan rincian sebagai

berikut:

Tabel 3.7 Perkembangan Nilai Aset Tahun 2016 dan 2015

(dalam rupiah)

No Uraian per 31 Desember 2016 per 31 Desember 2015


1 Aset Lancar 192.083.976.944,25 139.080.480.314,93

2 Investasi Jangka Panjang 136.931.095.151,63 119.507.857.926,57

3 Aset Tetap 2.194.623.595.579,69 1.619.205.468.719,20

4 Aset lainnya 267.265.859.889,40 267.593.742.811,36

Jumlah 2.790.904.527.564,97 2.145.387.549.772,06

Perkembangan pada masing-masing jenis aset seperti pada gambar berikut:

Gambar 3.3 Perkembangan Kekayaan Pemerintah Kota Mataram

Bila dilihat dari sisi kewajiban dan ekuitas dana, terlihat bahwa kekayaan daerah

tersebut diperoleh dari sebagian besar dari optimalisasi pengelolaan dana sendiri, karena

terlihat angka ekuitas senilai Rp2.748.775.141.36,83, jauh lebih besar dibandingkan nilai

kewajiban senilai Rp42.129.386.197,14. Komposisi neraca Pemerintah Kota Mataram

Tahun 2016 dapat dilihat pada grafik dibawah ini:

Gambar 3.4 Komposisi Komponen Neraca Kota Mataram TA. 2016

(dalam milyar rupiah)


BAB IV

KEBIJAKAN AKUNTANSI

Kebijakan akuntansi disusun untuk mengatur atau sebagai pedoman dalam penyusunan

dan penyajian pelaporan keuangan daerah. Laporan keuangan daerah adalah laporan

pertanggungjawaban pemerintah daerah atas kegiatan keuangan dan sumber daya eknomis

yang dipercayakan serta menunjukkan posisi keuangan yang sesuai dengan standar akuntansi

keuangan pemerintahan. Sehubungan dengan berlakunya PP 71 Tahun 2010 tentang Standar

Akuntansi Pemerintahan (SAP), yang dijabarkan dengan Peraturan Walikota Nomor 13 Tahun

2014 tentang Kebijakan Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram maka

kebijakan akuntansi juga mengalami perubahan.

4.1. Entitas Pelaporan Keuangan

Entitas pelaporan adalah unit pemerintahan yang terdiri dari satu atau lebih

entitas akuntansi yang menurut ketentuan peraturan perundang-undangan wajib

menyampaikan laporan pertanggungjawaban berupa laporan keuangan, yang terdiri

dari:

a. Pemerintah Kota Mataram;

b. Satuan organisasi di lingkungan Pemerintah Kota Mataram atau organisasi lainnya,

jika menurut peraturan perundang-undangan satuan organisasi dimaksud wajib

menyajikan laporan keuangan.

Entitas akuntansi Pemerintah Kota Mataram TA 2016 terdiri dari :

Tabel 4.1 Daftar Entitas Akuntansi Pemerintah Kota Mataram TA 2016

Kode SKPD Kode SKPD

1 . 01 . 01 Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga 1 . 20 . 03 Sekretariat Daerah

1 . 02 . 01 Dinas Kesehatan 1 . 20 . 04 Sekretariat DPRD

1 . 02 . 02 Rumah Sakit Umum Kota Mataram 1 . 20 . 05 Inspektorat Kota

1 . 03 . 01 Dinas Pekerjaan Umum 1 . 20 . 06 Kecamatan Cakranegara

1 . 04 . 01 Satuan Pemadam Kebakaran 1 . 20 . 07 Kecamatan Mataram

1 . 05 . 01 Dinas Tata Kota 1 . 20 . 08 Kecamatan Ampenan

1 . 06 . 01 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah 1 . 20 . 09 Kecamatan Selaparang

1 . 07 . 01 Dinas Perhubungan, Komunikasi dan

Informatika

1 . 20 . 10 Kecamatan Sandubaya

1 . 08 . 01 Dinas Kebersihan 1 . 20 . 11 Kecamatan Sekarbela

1 . 08 . 02 Dinas Pertamanan 1 . 20 . 12 Dinas Pendapatan

1 . 08 . 03 Badan Lingkungan Hidup 1 . 20 . 13 Badan Kepegawaian Daerah

1 . 10 . 01 Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil 1 . 20 . 14 Sekretariat Dewan Pengurus KORPRI

1 . 12 . 01 Badan Pemberdayaan Perempuan dan

Keluarga Berencana

1 . 20 . 15 Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah (BPKAD) dan

1 . 13 . 01 Dinas Sosial, Tenaga Kerja dan

Transmigrasi

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah selaku SKPKD

1 . 15 . 01 Dinas Koperasi, Perindustrian dan

Perdagangan

1. 21. 01 Badan Pelaksana Penyuluhan Pertanian,

Perikanan dan Kehutanan

1 . 16 . 01 Badan Penanaman Modal dan Pelayanan

Perijinan Terpadu

1 . 21 . 02 Kantor Ketahanan Pangan


Kode SKPD Kode SKPD

1 . 19 . 01 Satuan Polisi Pamong Praja 1 . 22 . 01 Badan Pemberdayaan Masyarakat

1 . 19 . 02 Badan Kesatuan Bangsa dan Politik

1 . 19 . 03 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 1 . 26 . 01 Kantor Perpustakaan dan Arsip Daerah

1 . 20 . 01 DPRD 2 . 01 . 01 Dinas Pertanian, Kelautan dan Perikanan

1 . 20 . 02 KDH dan WKDH 2 . 04 . 01 Dinas Kebudayaan dan Pariwisata

4.2. Asumsi Dasar Penyusunan Laporan Keuangan

Beberapa hal yang dipertimbangkan dalam penyusunan laporan keuangan

Pemerintah Kota Mataram adalah sebagai berikut:

a. Asumsi kemandirian entitas;

berarti bahwa unit Pemerintah Daerah sebagai entitas pelaporan dan entitas

akuntansi dianggap sebagai unit yang mandiri dan mempunyai kewajiban untuk

menyajikan laporan keuangan sehingga tidak terjadi kekacauan antar unit

pemerintahan dalam pelaporan keuangan

b. Asumsi kesinambungan entitas;

berarti bahwa laporan keuangan disusun dengan asumsi bahwa entitas tersebut akan

berlanjut keberadaannya dan tidak dimaksudkan untuk melakukan likuidasi.

c. Asumsi keterukuran dalam satuan uang (monetary measurement).

Berarti bahwa Laporan keuangan Pemerintah Daerah harus menyajikan setiap

kegiatan yang diasumsikan dapat dinilai dengan satuan uang.

4.3. Basis Akuntansi yang Mendasari Penyusunan Laporan Keuangan SKPD

Basis akuntansi dalam penyusunan laporan keuangan yang diberlakukan

Pemerintah Kota Mataram adalah sebagai berikut:

a. Basis akrual, baik dalam pengakuan pendapatan LO dan beban, atau pengakuan

aset, kewajiban, dan ekuitas.

b. Basis akrual untuk Pendapatan LO berarti bahwa pendapatan diakui pada saat hak

untuk memperoleh pendapatan telah terpenuhi walaupun kas belum diterima di

Rekening Kas Umum Negara/Daerah atau oleh entitas pelaporan dan beban diakui

pada saat kewajiban yang mengakibatkan penurunan nilai kekayaan bersih telah

terpenuhi walaupun kas belum dikeluarkan dari Rekening Kas Umum

Negara/Daerah atau entitas pelaporan. Pendapatan seperti bantuan pihak luar/asing

dalam bentuk jasa disajikan pula pada LO.

c. Basis akrual untuk Neraca berarti bahwa aset, kewajiban, dan ekuitas diakui dan

dicatat pada saat terjadinya transaksi, atau pada saat kejadian atau kondisi

lingkungan berpengaruh pada keuangan pemerintah, tanpa memperhatikan saat kas

atau setara kas diterima atau dibayar.

d. Dalam hal anggaran disusun dan dilaksanakan berdasar basis kas, maka LRA

disusun berdasarkan basis kas, artinya bahwa pendapatan dan penerimaan

pembiayaan diakui pada saat kas diterima di Rekening Kas Umum Negara/Daerah

atau oleh entitas pelaporan; serta belanja, transfer dan pengeluaran pembiayaan

diakui pada saat kas dikeluarkan dari Rekening Kas Umum Negara/Daerah. Namun

demikian, bilamana anggaran disusun dan dilaksanakan berdasarkan basis akrual,

maka LRA disusun berdasarkan basis akrual.


4.4. Basis Pengukuran yang Mendasari Penyusunan Laporan Keuangan

Pengukuran adalah proses penetapan nilai uang untuk mengakui dan

memasukkan setiap pos dalam laporan keuangan. Pengukuran pos-pos dalam laporan

keuangan menggunakan nilai perolehan historis dan dalam mata uang rupiah. Transaksi

yang menggunakan mata uang asing dikonversikan terlebih dahulu dengan kurs Bank

Indonesia pada tanggal transaksi dan dinyatakan dalam mata uang rupiah.

4.5. Penerapan Kebijakan Akuntansi Berkaitan dengan Ketentuan yang Ada dalam

Standar Akuntansi Pemerintahan

Berdasarkan PP 71 Tahun 2010 tentang SAP, penerapan SAP Berbasis akrual

dalam Laporan keuangan pemerintah diberlakukan efektif untuk pelaporan keuangan

tahun anggaran 2015. Dalam rangka penerapan SAP tersebut, maka beberapa

penyesuaian telah dilakukan antara lain: pengklasifikasian dan pengelompokan

penyajian pos-pos pada Neraca, Laporan Arus Kas, Laporan Realisasi Anggaran,

Laporan Operasional, Laporan Perubahan Ekuitas dan Laporan Perubahan Saldo

Anggaran Lebih.

Secara rinci, kebijakan akuntansi yang diterapkan terkait dengan penyusunan

Laporan Keuangan tahun 2016 adalah sebagai berikut:

a. Laporan realisasi anggaran

1. Pendapatan

Beberapa hal yang terkait dengan kebijakan akuntasi pendapatan antara lain:

a) Pendapatan adalah semua penerimaan kas daerah dalam periode tahun

anggaran yang menjadi hak daerah.

b) Pendapatan diakui atas dasar kas, yaitu pada saat diterima pada kas daerah.

c) Pencatatan pendapatan berdasarkan azas bruto yaitu mencatat penerimaan

bruto dan tidak diperbolehkan mencatat jumlah neto (setelah

dikompensasikan dengan pengeluaran).

d) Pengukuran pendapatan menggunakan mata uang rupiah berdasarkan nilai

nominal yang diterima. Apabila pendapatan diukur dengan mata uang asing

dikonversi ke mata uang rupiah berdasarkan nilai tukar (kurs tengah Bank

Indonesia) pada saat terjadinya pendapatan.

e) Pengembalian / koreksi atas penerimaan pendapatan yang terjadi pada

periode akuntansi dicatat sebagai pengurang pendapatan. Apabila

pengembalian/koreksi pendapatan terjadi setelah periode akuntansi

berikutnya dicatat sebagai pengurang ekuitas dana lancar (SiLPA).

f) Pendapatan diklasifikasikan menurut kelompoknya antara lain : Pendapatan

Asli Daerah, Pendapatan Transfer, dan Lain-lain Pendapatan yang Sah.

2. Belanja

Kebijakan akuntansi berkaitan dengan belanja daerah yaitu:

a) Belanja adalah semua pengeluaran kas daerah dalam periode tahun

anggaran yang menjadi beban daerah. Belanja diakui atas dasar kas, yaitu

pada saat terjadinya pengeluaran dari kas daerah.

b) Pengukuran belanja menggunakan mata uang rupiah berdasarkan nilai

nominal yang dikeluarkan. Apabila belanja diukur dengan mata uang asing

dikonversi ke mata uang rupiah berdasarkan nilai tukar (kurs tengah Bank

Indonesia) pada saat pengakuan belanja.

c) Koreksi atas pengeluaran belanja yang terjadi pada periode akuntansi


dicatat sebagai pengurang belanja. Apabila diterima pada periode akuntansi

berikutnya dicatat sebagai Lain – lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah;

d) Belanja diklasifikasikan sesuai SAP yaitu : belanja operasi, belanja modal,

belanja tak terduga dan belanja bagi hasil – transfer. Belanja Operasi

diklasifikasikan atas : belanja pegawai, belanja barang, belanja bunga,

belanja subsidi, belanja hibah dan belanja bantuan sosial. Belanja modal

diklasifikasikan atas : belanja tanah, belanja peralatan & mesin, belanja

gedung & bangunan, belanja jalan, irigasi & jaringan, belanja aset tetap

lainnya dan belanja aset lainnya.

b. Neraca

1. Aset Lancar

Aset lancar adalah kas dan sumber daya lainnya yang diharapkan dapat

dicairkan menjadi kas, dijual atau dipakai habis dalam 1 (satu) periode

akuntansi. Aset lancar antara lain: Kas di Kas Daerah, Kas di Bendahara

Pengeluaran, Kas di Bendahara Penerimaan, Piutang Pajak, Piutang

Retribusi, Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran, Bagian Lancar

Tuntutan Ganti Rugi (TGR), Piutang Lainnya, Persediaan dan Penyisihan

Piutang tak tertagih.

a) Kas Daerah

Kas daerah adalah tempat penyimpanan uang daerah yang ditentukan oleh

Walikota untuk menampung seluruh penerimaan daerah dan membayar

seluruh pengeluaran daerah.

b) Kas di Bendahara Pengeluaran

Kas di Bendahara Pengeluaran merupakan kas yang menjadi tanggung

jawab/ dikelola oleh Bendahara Pengeluaran yang berasal dari sisa uang

persediaan (UP) yang belum disetor ke kas daerah per tanggal neraca dan

mencakup seluruh saldo rekening Bendahara Pengeluaran, uang logam,

uang kertas dan lain-lain kas. Kas di Bendahara Pengeluaran dicatat

sebesar nilai nominal artinya disajikan sebesar nilai rupiahnya. Apabila

terdapat kas dalam valuta asing, maka dikonversi menjadi rupiah

menggunakan kurs tengah Bank Indonesia pada tanggal neraca.

c) Kas di Bendahara Penerimaan

Kas di Bendahara Penerimaan mencakup seluruh kas, baik itu saldo

rekening di bank maupun saldo uang tunai, yang berada di bawah

tanggung jawab bendahara penerimaan yang sumbernya berasal dari

pelaksanaan tugas pemerintahan dari bendahara penerimaan yang

bersangkutan. Saldo kas ini mencerminkan saldo yang berasal dari

pungutan yang sudah diterima oleh bendahara penerimaan dari setoran

para wajib pajak/retribusi yang belum disetorkan ke kas daerah. Kas di

Bendahara Penerimaan dicatat sebesar nilai nominal artinya disajikan

sebesar nilai rupiahnya. Apabila terdapat kas dalam valuta asing, maka

dikonversi menjadi rupiah menggunakan kurs tengah Bank Indonesia

pada tanggal neraca.


d) Piutang Pajak

Piutang pajak adalah merupakan piutang atas pajak-pajak daerah yang

dicatat berdasarkan surat ketetapan pajak yang pembayarannya belum

diterima. Piutang pajak disajikan dengan nilai yang dapat direalisasikan

(net realizable value). Nilai bersih didapatkan dengan melakukan

penyisihan piutang.

e) Piutang Retribusi

Piutang Retribusi merupakan piutang yang diakui atas jumlah yang

belum terbayar sebesar nilai rupiah dari ketetapan retribusi yang belum

dilunasi berdasarkan bukti penetapan retribusi. Piutang retribusi disajikan

dengan nilai yang dapat direalisasikan (net realizable value). Nilai bersih

didapatkan dengan melakukan penyisihan piutang.

f) Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran

Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran merupakan reklasifikasi

tagihan penjualan angsuran jangka panjang ke dalam piutang jangka

pendek yang disebabkan karena adanya tagihan angsuran jangka panjang

yang jatuh tempo pada tahun berjalan. Bagian Lancar Tagihan Penjualan

Angsuran disajikan dengan nilai yang dapat direalisasikan (net realizable

value). Nilai bersih didapatkan dengan melakukan penyisihan piutang.

g) Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi (TGR)

Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi merupakan reklasifikasi lain-lain

aset yang berupa TGR ke dalam aset lancar disebabkan adanya TGR

jangka panjang yang jatuh tempo tahun berikutnya. Bagian Lancar

Tuntutan Ganti Rugi disajikan dengan nilai yang dapat direalisasikan


penyisihan piutang. Dokumen sumber TGR adalah Surat Keputusan yang

dikeluarkan Mejelis Pembebanan TP/TGR. Dalam hal Surat Keputusan

tersebut terlambat atau tidak diterbitkan, dokumen sumber untuk Piutang

TGR diperoleh dari hasil pemeriksaan APIP.

h) Piutang Lainnya

Akun Piutang Lainnya digunakan untuk mencatat transaksi yang

berkaitan dengan pengakuan piutang di luar Bagian Lancar Tagihan

Penjualan Angsuran, Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi dan Piutang

Pajak. Piutang Lainnya disajikan dengan nilai yang dapat direalisasikan


penyisihan piutang.

i) Penyisihan Piutang Tidak Tertagih

Penyisihan piutang tidak tertagih adalah alat yang digunakan untuk

menyesuaikan nilai piutang sehingga didapatkan nilai bersih yang dapat

direalisasikan (net realizable value). Metode penyisihan terhadap

piutang yang tidak tertagih terdiri atas taksiran kemungkinan tidak

tertagih pada setiap akhir periode dan disisihkan berdasarkan umur

piutang.

Persentase penyisihan piutang berbeda-beda untuk masing-masing jenis

piutang:


1) Piutang Pajak

Untuk piutang Pajak, daftar umur piutang dan penyisihan

dikelompokkan menjadi 5 (lima) kelompok umur piutang, yaitu:

(a) 1 (satu) tahun sampai dengan 2 (dua) tahun, penyisihan piutang

tidak tertagih sebesar 10%;

(b) 2 (dua) tahun sampai dengan 3 (tiga) tahun, penyisihan piutang


(c) 3 (tiga) tahun sampai dengan 4 (empat) tahun, penyisihan

piutang tidak tertagih sebesar 50%;

(d) 4 (empat) tahun sampai dengan 5 (lima) tahun, penyisihan

piutang tidak tertagih sebesar 75%;

(e) Diatas 5 (lima) tahun, penyisihan piutang tidak tertagih sebesar

100%.

2) Piutang Retribusi

Untuk Piutang Retribusi, daftar umur piutang dan penyisihan

dikelompokkan menjadi 3 (tiga) kelompok umur piutang, yaitu:

(a) 1 (satu) tahun sampai dengan 2 (dua) tahun, penyisihan piutang


(b) 2 (dua) tahun sampai dengan 3 (tiga) tahun, penyisihan piutang


(c) diatas 3 (tiga) tahun, penyisihan piutang tidak tertagih sebesar

100%;

j) Persediaan

Persediaan adalah aset dalam bentuk barang atau perlengkapan (supplies)

yang diperoleh dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional

pemerintah dan barang-barang yang dimaksudkan untuk dijual dan/atau

diserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat dalam waktu 12

(dua belas) bulan dari tanggal pelaporan. Saldo persediaan adalah jumlah

persediaan yang masih ada pada tanggal neraca. Persediaan dicatat

sebesar biaya perolehan apabila diperoleh dengan pembelian, biaya

standar apabila diperoleh dengan memproduksi sendiri dan nilai wajar

apabila diperoleh dengan cara lainnya seperti donasi/rampasan. Metode

Pencatatan Persediaan selain obat-obatan dicatat menggunakan metode

Fisik/periodik sedangkan untuk persediaan obat-obatan dengan metode

perpetual.

Pencatatan perpetual yaitu “pencatatan atas persediaan yang dilaksanakan

setiap waktu, baik terhadap persediaan yang masuk maupun persdiaan

yang keluar.” Dalam metode ini, pencatatan persediaan dilakukan dalam

kartu persediaan yang menggambarkan persediaan sebenarnya.

Sedangkan Metode Pencatatan Periodik adalah pencatatan atas persediaan

dilakukan dengan menghitung jumlah persediaan di akhir suatu periode

untuk dilakukan pembukuan.

2. Investasi Permanen

Investasi permanen adalah investasi jangka panjang yang dimaksudkan

untuk dimiliki secara berkelanjutan. Bentuk investasi permanen antara lain

Penyertaan Modal Pemerintah Daerah dan Investasi Permanen Lainnya.


a) Penyertaan Modal Pemerintah Daerah

Penyertaan Modal Pemerintah Daerah menggambarkan jumlah yang

dibayar oleh Pemerintah Kota Mataram untuk penyertaan modal dalam

perusahaan negara/daerah dan perolehan deviden dari Penyertaan Modal

Pemerintah Daerah yang dikapitalisir kembali. Penyertaan modal

pemerintah dicatat sebesar harga perolehan jika kepemilikan kurang dari

20% dan tidak memiliki kendali yang signifikan. Kepemilikan kurang dari

20% tetapi memiliki kendali yang signifikan dan kepemilikan 51% atau

lebih dicatat secara proporsional dari nilai ekuitas yang tercantum dalam

laporan keuangan perusahaan/lembaga yang dimaksud.

Untuk pencatatan dengan metode ekuitas, nilai penyertaan modal

pemerintah daerah dihitung dari nilai ekuitas yang ada di laporan keuangan

perusahaan yang bersangkutan dikalikan dengan persentase kepemilikan.

b) Investasi Permanen Lainnya – Dana Bergulir

Investasi Permanen Lainnya adalah investasi permanen yang tidak dapat

dimasukkan ke dalam kategori Penyertaan Modal Pemerintah Daerah.

Investasi Dana Bergulir merupakan dana yang dipinjamkan kepada

kelompok masyarakat untuk ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu

dan kemudian disalurkan kembali. Investasi permanen lainnya dicatat

sebesar harga perolehan termasuk biaya tambahan lainnya yang terjadi

untuk memperolehnya. Investasi Dana Bergulir dinilai sebesar jumlah nilai

bersih yang dapat direalisasikan (Net Realizable Value).

Investasi nonpermanen yang dilakukan oleh Pemerintah Kota Mataram

adalah investasi yang dilakukan dalam jangka waktu tertentu yang

biasanya terdapat jangka waktu tertentu. Untuk Investasi Non Permanen

Dana Bergulir disajikan dengan nilai bersih yang dapat direalisasikan (net

realizable value), dengan perhitungan NRV berdasarkan umur investasi,

yaitu:

1) 1 (satu) tahun sampai dengan 2 (dua) tahun, disisihkan sebesar 10%;

2) 2 (dua) tahun sampai dengan 3 (tiga) tahun, disisihkan sebesar 25%;

3) 3 (tiga) tahun sampai dengan 4 (empat) tahun, disisihkan sebesar 50%;

4) 4 (empat) tahun sampai dengan 5 (lima) tahun, disisihkan sebesar

75%;

5) Diatas 5 (lima) tahun, disisihkan sebesar 100%.

3. Aset Tetap

Aset tetap adalah aset berwujud yang mempunyai masa manfaat lebih dari

12 (dua belas) bulan untuk digunakan dalam kegiatan pemerintah atau

dimanfaatkan oleh masyarakat umum. Perkiraan aset tetap terdiri dari Tanah,

Peralatan dan Mesin, Gedung dan Bangunan, Jalan, Irigasi, dan Jaringan, Aset

Tetap Lainnya, Konstruksi Dalam Pengerjaan, dan Akumulasi Penyusutan.

Biaya pemeliharaan untuk mempertahankan kondisi aset agar tetap dapat

digunakan tidak dikapitalisir ke dalam nilai aktiva yang bersangkutan,

sedangkan biaya rehabilitasi yang menambah umur dan manfaat dikapitalisir ke

dalam nilai aktiva yang bersangkutan. Aset tetap selain tanah dan konstruksi

dalam pengerjaan dicatat sebesar nilai perolehan setelah dikurangi dengan

penyusutan.


a) Tanah

Tanah yang dikelompokkan dalam aset tetap adalah tanah yang dimiliki

atau diperoleh dengan maksud untuk digunakan dalam kegiatan operasional

pemerintah dan dalam kondisi siap digunakan. Dalam akun tanah termasuk

tanah yang digunakan untuk bangunan, jalan, irigasi dan jaringan. Tanah

diakui sebagai aset pada saat diterima dan terjadi perpindahan hak

kepemilikan dengan nilai historis, yaitu harga perolehan. Harga perolehan

ini meliputi harga pembelian serta biaya untuk memperoleh hak, biaya yang

berhubungan dengan pengukuran dan penimbunan. Jika tidak tersedia data

secara memadai, maka tanah dicatat dengan estimasi harga perolehan.

b) Peralatan dan Mesin

Peralatan dan mesin mencakup antara lain: alat berat; alat angkutan; alat

bengkel dan alat ukur; alat pertanian; alat kantor dan rumah tangga; alat

studio, komunikasi dan pemancar; alat kedokteran dan kesehatan; alat

laboratorium; alat persenjataan; komputer; alat eksplorasi; alat pemboran;

alat produksi, pengolahan dan pemurnian; alat bantu eksplorasi; alat

keselamatan kerja; alat peraga; dan unit peralatan proses produksi yang

masa manfaatnya lebih dari 12 (dua belas) bulan dan dalam kondisi siap

digunakan. Peralatan dan mesin dicatat sebagai aset pemerintah pada saat

diterima dan terjadi perpindahan hak kepemilikan. Peralatan dan mesin

dicatat dengan nilai historis, yaitu harga perolehan. Harga perolehan

peralatan dan mesin yang dibangun dengan cara swakelola meliputi biaya

langsung (tenaga kerja, bahan baku) dan biaya tidak langsung

(perencanaan, pengawasan, perlengkapan, sewa peralatan dan biaya lain)

yang dikeluarkan hingga aset tersebut siap digunakan. Apabila tidak

terdapat data tentang nilai historisnya, maka nilai peralatan dan mesin

dicatat berdasarkan atas harga perolehan yang diestimasikan oleh instansi

teknis terkait. Peralatan dan mesin yang berasal dari hibah dinilai

berdasarkan nilai wajar dari harga pasar atau harga gantinya.

c) Gedung dan Bangunan

Gedung dan Bangunan mencakup seluruh gedung dan bangunan yang dibeli

atau dibangun dengan maksud untuk digunakan dalam kegiatan operasional

pemerintah dan dalam kondisi siap digunakan. Gedung dan Bangunan di

neraca meliputi antara lain bangunan gedung; monumen; bangunan menara;

dan rambu-rambu. Gedung dan bangunan dicatat sebagai aset pemerintah

pada saat diterima dan terjadi peralihan hak kepemilikan. Gedung dan

bangunan dicatat dengan nilai historis, harga perolehan. Harga perolehan

gedung dan bangunan yang dibangun secara swakelola meliputi biaya

langsung (tenaga kerja, bahan baku) dan biaya tidak langsung

(perencanaan, pengawasan, perlengkapan, sewa peralatan, dan biaya lain)

yang dikeluarkan hingga aset tersebut siap digunakan. Apabila tidak

terdapat data tentang nilai historisnya, maka nilai gedung dan bangunan

dicatat berdasarkan atas harga perolehan yang diestimasikan.

d) Jalan, Irigasi, dan Jaringan

Jalan, irigasi dan jaringan mencakup jalan, irigasi dan jaringan yang

dibangun oleh pemerintah serta dikuasai oleh pemerintah dan dalam kondisi

siap digunakan. Jalan, irigasi dan jaringan di neraca antara lain meliputi


jalan dan jembatan; bangunan air; instalasi; dan jaringan. Akun ini tidak

mencakup tanah yang diperoleh untuk pembangunan jalan, irigasi dan

jaringan. Jalan, irigasi dan jaringan dicatat sebagai aset pemerintah saat

diterima dan terjadi perpindahan hak kepemilikan dengan nilai

historis/perolehan, yaitu harga perolehan. Harga perolehan jalan, irigasi,

jaringan yang dibangun dengan cara swakelola meliputi biaya langsung

(Tenaga kerja, bahan baku) dan biaya tidak langsung (perencanaan,

pengawasan, perlengkapan, sewa peralatan, dan biaya lain) yang

dikeluarkan hingga aset tersebut siap digunakan. Apabila tidak terdapat

data tentang nilai historisnya, maka nilai jalan, irigasi dan jaringan dicatat

berdasarkan atas harga perolehan yang diestimasikan.

e) Aset Tetap Lainnya

Aset tetap lainnya mencakup aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan ke

dalam kelompok aset tetap di atas, yang diperoleh dan dimanfaatkan untuk

kegiatan operasional pemerintah dan dalam kondisi siap digunakan. Aset

tetap lainnya di neraca antara lain meliputi koleksi perpustakaan/buku,

barang bercorak seni/budaya/olah raga dan hewan/tanaman. Aset tetap

lainnya dicatat sebagai aset pemerintah pada saat diterima dan terjadi

perpindahan hak kepemilikan. Aset tetap lainnya dicatat dengan nilai

historis/harga perolehan. Harga perolehan aset tetap lainnya yang diperoleh

dengan cara swakelola meliputi biaya langsung (Tenaga kerja, bahan baku)

dan biaya tidak langsung (perencanaan, pengawasan, perlengkapan, sewa

peralatan, dan biaya lain) yang dikeluarkan hingga aset tersebut siap

digunakan. Apabila tidak terdapat data tentang nilai historisnya, maka nilai

aset tetap lainnya dicatat berdasarkan atas harga perolehan yang

diestimasikan.

f) Konstruksi Dalam Pengerjaan

Konstruksi dalam pengerjaan mencakup aset tetap yang sedang dalam

proses pembangunan, yang pada tanggal neraca belum selesai dibangun

seluruhnya. Konstruksi dalam pengerjaan dicatat senilai seluruh biaya yang

diakumulasikan sampai dengan tanggal neraca dari semua jenis aset tetap

dalam pengerjaan yang belum selesai dibangun.

g) Akumulasi Penyusutan

Akumulasi Penyusutan adalah alokasi yang sistematis atas nilai suatu aset

tetap yang dapat disusutkan (depreciable assets) selama masa manfaat aset

yang bersangkutan. Nilai Penyusutan untuk masing-masing periode diakui

sebagai penguramg nilai tercatat aset tetap dalam neraca dan beban

penyusutan dalam Laporan Operasional. Penyusutan nilai aset tetap

dilakukan dengan metode garis lurus (straight line method) sesuai dengan

Masa manfaat dan penambahan masa manfaat atau umur ekonomis aset tetap

karena adanya perbaikan terhadap aset tetap baik berupa overhaul dan

renovasi. Selain tanah dan konstruksi dalam pengerjaan, seluruh aset tetap

disusutkan sesuai dengan sifat dan karakteristik aset tersebut.

4. Aset Lainnya

Aset lainnya adalah aset pemerintah yang tidak dapat diklasifikasikan

sebagai aset lancar, investasi jangka panjang, aset tetap dan dana cadangan.

Aset lainnya antara lain terdiri dari Tagihan Penjualan Angsuran dan Aset Lain-


lain.

a) Tagihan Penjualan Angsuran

Tagihan penjualan angsuran menggambarkan jumlah yang dapat diterima

dari penjualan aset pemerintah secara angsuran kepada pegawai

pemerintah. Contoh tagihan penjualan angsuran antara lain adalah

penjualan rumah dinas dan penjualan kendaraan dinas. Tagihan penjualan

angsuran dinilai sebesar nilai nominal dari kontrak/berita acara penjualan

aset yang bersangkutan setelah dikurangi dengan angsuran yang telah

dibayarkan oleh pegawai ke kas daerah atau daftar saldo tagihan penjualan

angsuran.

b) Aset Lain-lain

Aset Lain-lain adalah aset-aset yang tidak dapat dikelompokkan ke dalam

Aset Tak Berwujud, Tagihan Penjualan Angsuran, Tuntutan Ganti Rugi dan

Kemitraan dengan Pihak Ketiga. Contoh dari aset lain-lain adalah aset tetap

yang dihentikan dari penggunaan aktif pemerintah (aset tetap yang

kondisinya rusak berat). Aset Lain-lain dicatat dengan nilai nominal dari

aset yang bersangkutan. Untuk aset tetap yang diklasifikasikan ke dalam

Aset Lain-lain, dicantumkan sebesar nilai perolehannya setelah dikurangi

dengan penyusutan.

c) Aset tidak berwujud

Yang dapat diidentifikasi dan tidak mempunyai wujud fisik serta dimiliki

untuk digunakan dalam menghasilkan barang atau jasa atau digunakan

untuk tujuan lainnya termasuk hak atas kekayaan intelektual. Aset tak

berwujud meliputi:

1) Software komputer;

2) Lisensi dan franchise;

3) Hak cipta (copyright), paten, goodwill dan hak lainnya;

4) Hak jasa dan operasi;

5) Aset tak berwujud dalam pengembangan.

5. Kewajiban Jangka Pendek

a) Kewajiban Jangka Pendek

Kewajiban adalah utang yang timbul dari peristiwa masa lalu yang

penyelesaiannya mengakibatkan aliran keluar sumber daya ekonomi

Pemerintah Kota Mataram. Dalam konteks Pemerintah Kota Mataram,

kewajiban muncul antara lain karena penggunaan sumber pembiayaan

yang berasal dari pinjaman. Pinjaman tersebut dapat berasal dari

masyarakat, lembaga keuangan, Pemerintah Kota Mataram lain, atau

lembaga internasional.

1) Utang kepada Pihak Ketiga (Account Payable)

Terhadap barang/jasa yang telah diterima Pemerintah Kota Mataram

dan belum dibayar, termasuk barang dalam perjalanan yang telah

menjadi haknya.

2) Utang Bunga (Accrued Interest)

Utang bunga pinjaman Pemerintah Kota Mataram dicatat sebesar

biaya bunga yang telah terjadi dan belum dibayar. Bunga dimaksud


dapat berasal dari utang Pemerintah Kota Mataram baik dari dalam

maupun luar negeri. Utang bunga pinjaman Pemerintah Kota

Mataram yang belum dibayar harus diakui pada setiap akhir periode

pelaporan sebagai bagian dari kewajiban jangka pendek.

3) Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)

Pada akhir periode pelaporan, saldo pungutan/potongan untuk PFK

yang belum disetorkan kepada yang berhak harus disajikan sebagai

utang di neraca sebesar jumlah yang masih harus disetorkan.

4) Bagian Lancar Utang Jangka Panjang

Nilai yang dicantumkan dalam laporan keuangan untuk bagian lancar

utang jangka panjang adalah jumlah yang akan jatuh tempo dalam

waktu 12 (dua belas) bulan setelah tanggal pelaporan.

5) Kewajiban Lancar Lainnya (Other Current Liabilities)

Kewajiban lancar lainnya merupakan kewajiban lancar yang tidak

termasuk dalam kategori utang jangka pendek di atas.

6. Kewajiban Jangka Panjang

Semua kewajiban yang tidak memenuhi kriteria kewajiban jangka

pendek diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka panjang. Suatu kewajiban

tetap diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka panjang, meskipun memenuhi

kriteria kewajiban jangka pendek, jika:

a) Jangka waktu kewajiban adalah periode lebih dari 12 (dua belas) bulan;

b) Entitas pelaporan bermaksud mendanai kembali (refinance) kewajiban

tersebut atas dasar jangka panjang yang didukung dengan adanya suatu

perjanjian tentang pendanaan kembali (refinancing), atau penjadwalan

kembali terhadap pembayaran, yang diselesaikan sebelum laporan

keuangan diterbitkan, dimana dalam laporan keuangan subtansi kewajiban

dimaksud pada tanggal pelaporan adalah kewajiban jangka panjang.

7. Ekuitas

Ekuitas adalah kekayaan bersih pemerintah daerah yang merupakan

selisih antara aset pemerintah daerah dan kewajiban pemerintah daerah pada

tanggal pelaporan. Ekuitas pada entitas akuntansi adalah kekayaan bersih entitas

akuntansi yang merupakan selisih antara aset entitas akuntansi dan kewajiban

entitas akuntansi pada tanggal pelaporan. Saldo ekuitas pada neraca berasal dari

saldo akhir ekuitas pada laporan perubahan ekuitas.

c. Laporan Arus Kas

Laporan arus kas menyajikan informasi penerimaan dan pengeluaran kas

selama periode tertentu yang diklasifikasikan berdasarkan aktivitas operasi,

investasi aset non keuangan, pembiayaan, dan non anggaran.

1. Aktivitas Operasi merupakan indikator yang menunjukkan kemampuan operasi

pemerintah dalam menghasilkan kas yang cukup untuk membiayai aktivitas

operasionalnya. Arus kas masuk dari aktivitas operasi terutama diperoleh dari

penerimaan perpajakan, penerimaan negara bukan pajak (PNBP), penerimaan

hibah, penerimaan bagian laba perusahaan daerah, dan transfer masuk.

Sedangkan arus kas keluarnya digunakan untuk belanja pegawai, belanja


barang, bunga, subsidi, hibah, bantuan sosial, belanja tak terduga, dan transfer

keluar;

2. Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan mencerminkan penerimaan dan

pengeluaran kas bruto dalam rangka perolehan dan pelepasan sumber daya

ekonomi yang bertujuan untuk meningkatkan dan mendukung pelayanan

pemerintah kepada masyarakat di masa yang akan datang. Arus kas masuk dari

aktivitas investasi aset non keuangan terdiri dari penjualan aset tetap dan

penjualan aset lainnya. Sedangkan arus kas keluarnya terdiri dari perolehan aset

tetap dan perolehan aset lainnya;

3. Aktivitas Pembiayaan mencerminkan penerimaan dan pengeluaran kas bruto

sehubungan dengan pendanaan defisit atau penggunaan surplus anggaran, yang

bertujuan untuk memprediksi klaim pihak lain terhadap arus kas pemerintah dan

klaim pemerintah terhadap pihak lain di masa yang akan datang. Arus kas

masuk dari aktivitas pembiayaan antara lain penerimaan pinjaman, penerimaan

hasil penjualan Surat Utang Negara, penerimaan dari divestasi, penerimaan

kembali pinjaman dan pencairan dana cadangan. Sedangkan arus kas keluarnya

antara lain penyertaan modal pemerintah, pembayaran pokok pinjaman,

pemberian pinjaman jangka panjang dan pembentukan dana cadangan;

4. Aktivitas Non Anggaran mencerminkan penerimaan dan pengeluaran kas bruto

yang tidak mempengaruhi anggaran pendapatan, belanja, dan pembiayaan

pemerintah. Arus kas masuk dari aktivitas non anggaran meliputi penerimaan

PFK sedangkan arus kas keluarnya meliputi pengeluaran PFK.

d. Laporan Operasional

1. Pendapatan-LO

Beberapa hal yang terkait dengan kebijakan akuntasi pendapatan-LO antara

lain:

a) Pendapatan-LO adalah hak pemerintah daerah yang diakui sebagai

penambah ekuitas dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan dan

tidak perlu dibayar kembali.

b) Pendapatan-LO diakui atas dasar akrual, yaitu :

1) Pada saat timbulnya hak atas pendapatan yang diperoleh berdasarkan

peraturan perundang-undangan atau timbulnya hak untuk menagih

imbalan atas suatu pelayanan yang telah selesai diberikan berdasarkan

peraturan perundang-undangan.

2) Direalisasi, yaitu adanya aliran masuk sumber daya ekonomi atas

pendapatan atau adanya hak yang telah diterima oleh pemerintah tanpa

terlebih dahulu adanya penagihan.

c) Pendapatan LO yang diakui bersamaan dengan penerimaan kas terdiri dari :

1) PAD dengan mekanisme Self Assessment (semua jenis pajak dan

retribusi).

2) Dana Perimbangan.

d) Pendapatan LO yang diakui tidak bersamaan dengan penerimaan kas:

1) PAD dengan mekanisme official assessment diakui sebelum

penerimaan kas (Pajak PBB, Pajak BPHTB dan pajak air bawah tanah).

2) PAD dengan mekanisme official assessment diakui setelah penerimaan

kas adalah pajak reklame


e) Pencatatan pendapatan-LO berdasarkan azas bruto yaitu mencatat

penerimaan bruto dan tidak diperbolehkan mencatat jumlah neto (setelah

dikompensasikan dengan pengeluaran).

f) Pengukuran pendapatan dengan azas bruto dapat dikecualikan apabila

besaran pengurang terhadap pendapatan-Lo bruto (biaya) bersifat variabel

terhadap pendapatan dimaksud dan tidak dapat diestimasi terlebih dahulu

dikarenakan proses belum selesai.

g) Pengukuran pendapatan-LO menggunakan mata uang rupiah berdasarkan

nilai nominal yang diterima. Apabila pendapatan diukur dengan mata uang

asing dikonversi ke mata uang rupiah berdasarkan nilai tukar (kurs tengah

Bank Indonesia) pada saat terjadinya pendapatan.

h) Pengembalian / koreksi atas penerimaan pendapatan-LO yang terjadi pada

periode akuntansi ataupun periode sebelumnya dibukukan sebagai

pengurang pendapatan-LO.

i) Pengembalian/koreksi pendapatan-LO yang sifatnya tidak berulang (non

recurring) pada periode akuntansi dibukukan sebagi pengurang pendapatan

pada periode yang sama. Apabila pengembalian/koreksi pendapatan-LO

yang sifatnya tidak berulang (non recurring) pada periode sebelumnya

dibukukan sebagi pengurang ekuitas pada periode ditemukannya koreksi

dan pengembalian tersebut.

j) Pendapatan-LO diklasifikasikan menurut sumber pendapatannya antara lain

: Pendapatan Asli Daerah-LO, Pendapatan Transfer-LO, dan Lain-lain

Pendapatan yang Sah-LO, Surplus Non Operasional–LO dan Pendapatan

Luar Biasa-LO dan diklasifikasikan lagi menurut jenis pendapatannya.

k) Untuk Badan Layanan Umum Daerah sebagai entitas akuntansi,

pendapatan-LO diakui dengan mengacu pada peraturan perundangan yang

mengatur mengenai badan layanan umum daerah tersebut.

2. Beban-LO

Kebijakan akuntansi berkaitan dengan beban-LO yaitu:

a) Beban-LO adalah semua pengeluaran kas daerah dalam periode tahun

anggaran yang menjadi beban daerah.

b) Beban diakui atas dasar akrual, pada saat timbulnya kewajiban, yaitu pada

saat terjadinya peralihan hak dari pihak lain ke Entitas Akuntansi atau

Entitas Pelaporan tanpa diikuti keluarnya kas umum daerah. Contohnya

tagihan rekening telepon dan rekening listrik yang belum dibayar entitas

akuntansi.

c) Terjadinya konsumsi aset, yaitu pada saat pengeluaran kas kepada pihak

lain yang tidak didahului timbulnya kewajiban dan/atau konsumsi aset non

kas dalam kegiatan operasional pemerintah.

d) Terjadinya penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa, yaitu pada saat

penurunan nilai aset sehubungan dengan penggunaan aset bersangkutan

atau berlalunya waktu. Contoh penurunan manfaat ekonomi atau potensi

jasa adalah penyusutan atau amortisasi.

e) Beban diklasifikasikan menurut klasifikasi ekonomi, yaitu dikelompokkan


dalam beban Operasional, Beban transfer, defisit non operasional dan beban

luar biasa. Berdasarkan jenisnya beban Operasi terdiri dari Beban Pegawai,

Beban barang dan Jasa, Beban Bunga, Beban Subsidi, Beban Hibah, Beban

Bantuan Sosial, Beban penyusustan dan amortisasi, beban penyisihan

piutang dan beban lain-lain.

f) Koreksi atas beban, termasuk penerimaan kembali (contra post) beban,

yang terjadi pada periode beban dibukukan sebagai pengurang beban pada

periode yang sama. Apabila diterima pada periode berikutnya, koreksi atas

beban dibukukan dalam pendapatan lain-lain. Dalam hal mengakibatkan

penambahan beban dilakukan dengan pembetulan pada akun ekuitas.

g) Beban yang diakui bersamaan dengan pengeluaran kas, apabila perbedaan

waktu antara saat pengakuan beban dan pengeluaran kas daerah tidak

signifikan.

h) Beban yang diakui tidak bersamaan dengan pengeluaran kas, apabila

perbedaan waktu antara saat pengakuan beban dan pengeluaran kas daerah

signifikan.

1) Beban yang diakui sebelum pengeluaran kas (Beban yang didahului

dengan tagihan).

2) Beban yang diakui setelah pengeluaran kas (Beban dibayar dimuka

yang telah jatuh tempo).

i) Beban yang tidak berhubungan dengan pengeluaran kas (Non Kas). Contoh:

Beban Penyusutan, Beban Penyisihan Piutang.

j) Dalam hal Badan Layanan Umum Daerah, beban diakui dengan mengacu

pada peraturan perundangan yang mengatur mengenai badan layanan umum

daerah.

e. laporan Perubahan Ekuitas (LPE)

Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan pos-pos, antara lain:

1. Ekuitas Awal.

2. Surplus/defisit-LO.

3. Koreksi yang langsung menambah/mengurangi ekuitas yang erasal dari dampak

kumulatis yang disebabkan oleh perubahan kebijakan akuntasi atau koreksi atas

kesalahan pencatatan, misalnya koreksi kesalahan mendasar dari persediaan

yang terjadi pada periode-periode sebelumnya, perubahan nilai aset tetap

karena revaluasi aset tetap.

4. Ekuitas Akhir.

f. laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih (SAL)

Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih (LPSAL) adalah laporan yang

menyajikan informasi kenaikan dan penurunan Saldo Anggaran Lebih (SAL) pada

tahun pelaporan. Terdapat pembandingan LPSAL per 31 Desember 2016 dengan

LPSAL tahun sebelumnya. Laporan Perubahan SAL tahun 2016 dapat dijelaskan

sebagai berikut:

1. Saldo Anggaran Lebih Awal Saldo Anggaran Lebih Awal merupakan

akumulasi SiLPA tahun-tahun anggaran sebelumnya;


2. Penggunaan SAL Sebagai Penerimaan Tahun Berjalan, merupakan SiLPA

Tahun sebelumnya yang telah digunakan sebagai Penerimaan Pembiayaan

Tahun berjalan;

3. Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran (SiLPA/SiKPA) merupakan

SiLPA/SiKPA Tahun berjalan;

4. Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya merupakan Koreksi

kesalahan pembukuan tahun sebelumnya yang menambah dan mengurangi

Saldo Anggaran Lebih;

5. Transaksi lain-lain yang mempengaruhi perubahan Saldo Anggaran Lebih

merupakan Transaksi yang menambah Saldo Anggaran Lebih dan Transaksi

yang mengurangi Saldo Anggaran Lebih.


BAB V

PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN

Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram terdiri dari Laporan Realisasi Anggaran

Pendapatan dan Belanja, Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih, Laporan Operasional,

Laporan Perubahan Ekuitas, Neraca, Laporan Arus Kas dan Catatan Atas Laporan Keuangan

dengan penjelasan sebagai berikut:

5.1 Penjelasan atas akun Laporan Realisasi Anggaran (LRA)

5.1.1 Pendapatan

Realisasi Pendapatan TA 2016 senilai Rp1.396.393.380.673,64 atau 102,84% dari

anggaran yang ditetapkan yaitu sebesar Rp1.357.807.064.571,00 sedangkan realisasi

TA 2015 senilai Rp1.188.895.261.113,40 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian Anggaran Realisasi 2016 % Realisasi 2015

1 Pendapatan Asli Daerah 279.679.198.140,00 288.415.925.929,99 103,12 225.076.428.193,84

2 Pendapatan Transfer/Perimbangan

1.017.227.838.056,00

1.050.070.626.368,65

103,23

954.988.432.919,56

3 Lain-lain pendapatan yang sah

60.900.028.375,00

57.906.828.375,00

95,09

8.830.400.000,00

Jumlah 1.357.807.064.571,00 1.396.393.380.673,64 102,84 1.188.895.261.113,40

Terhadap realisasi Pendapatan senilai Rp1.396.393.380.673,64 termasuk Pendapatan

dari BLUD senilai Rp106.497.468.193,95 dan Dana JKN senilai Rp15.428.410.513,00

yang dikelola/digunakan secara langsung tanpa disetor ke Kas Daerah dengan

mekanisme BLUD pada RSUD Kota Mataram dan Mekanisme JKN pada Puskesmas

Lingkup Kota Mataram. Komposisi realisasi pendapatan TA 2016 seperti pada grafik

berikut:


5.1.1.1 Pendapatan Asli Daerah

Realisasi Pendapatan Asli Daerah (PAD) sampai dengan 31 Desember 2016 senilai

Rp288.415.925.929,99 atau 103,12% dari anggaran senilai Rp279.679.198.140,00

sedangkan realisasi TA 2015 senilai Rp225.076.428.193,84 dengan rincian sebagai

berikut:

(dalam rupiah)


1 Pendapatan Pajak Daerah 121.485.000.000,00

124.416.352.803,94

102,41

96.844.712.692,84

2 Pendapatan Retribusi Daerah

20.172.500.000,00

18.338.313.673,00

90,91

18.247.789.512,00

3 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan

6.400.000.000,00

7.254.546.965,00

113,35

6.219.928.163,00

4 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah

131.621.698.140,00

138.406.712.488,05

105,15

103.763.997.826,00

Jumlah 279.679.198.140,00 288.415.925.929,99 103,12 225.076.428.193,84

Data pada tabel di atas menunjukkan bahwa realisasi PAD TA 2016 melampaui target

yang ditetapkan, hal ini antara lain disebabkan penerimaan dari Pajak Daerah terealisasi

sebesar 102,41%, Retribusi Daerah sebesar 90,91%, Pengelolaan kekayaan daerah yang

dipisahkan melampaui sebesar 113,35% dan Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah

sebesar 105,15%. Perbandingan realisasi TA 2016 dan 2015 seperti pada grafik berikut:

5.1.1.1.1 Pendapatan Pajak Daerah

Pendapatan Pajak Daerah sampai dengan 31 Desember 2016 terealisasi senilai


sedangkan TA 2015 terealisasi senilai Rp96.844.712.692,84 dengan rincian sebagai

berikut:

(dalam rupiah)


1 Pajak Hotel 20.000.000.000,00 22.122.172.262,94 110,61 12.412.894.021,84

2 Pajak Restoran 16.000.000.000,00 17.507.039.773,00 109,42 11.438.711.582,00



3 Pajak Hiburan 3.500.000.000,00 3.840.269.858,00 109,72 1.466.622.671,00

4 Pajak Reklame 2.500.000.000,00 2.761.600.946,00 110,46 2.597.700.380,00

5 Pajak Penerangan Jalan 36.000.000.000,00 34.555.137.743,00 95,99 30.577.467.273,00

6 Pajak Parkir 1.000.000.000,00 1.175.475.830,00 117,55 660.156.990,00

7 Pajak Air Bawah Tanah 480.000.000,00 506.441.694,00 105,51 314.934.186,00

8 Pajak Sarang Burung Walet 5.000.000,00 300.000,00 6,00 1.300.000,00

9 Pajak Bumi dan Bangunan

Perdesaan dan Perkotaan

22.000.000.000,00 21.282.580.935,00 96,74 18.325.024.114,00

10 Bea Perolehan Hak Atas

Tanah dan Bangunan

(BPHTB)

20.000.000.000,00 20.665.333.762,00 103,33 19.049.901.475,00

Jumlah 121.485.000.000,00 124.416.352.803,94 102,41 96.844.712.692,84

Peningkatan pendapatan pajak daerah pada Tahun 2016 dibandingkan dengan tahun

2015 yang sangat signifikan yaitu pada pajak hotel, pajak restoran, pajak hiburan,

pajak penerangan jalan, kemudian Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan dan

Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2).

5.1.1.1.2 Pendapatan Retribusi Daerah

Pendapatan Retribusi Daerah sampai dengan 31 Desember 2016 terealisasi senilai


sedangkan pada tahun 2015 terealisasi senilai Rp18.247.789.512,00 dengan rincian

sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Retribusi Jasa Umum 15.112.000.000,00 13.266.332.808,00 87,79 12.575.801.952,00

2 Retribusi Jasa Usaha 1.270.500.000,00 1.244.594.700,00 97,96 1.458.479.680,00

3 Retribusi Perizinan Tertentu 3.790.000.000,00 3.827.386.165,00 100,99 4.213.507.880,00

Jumlah 20.172.500.000,00 18.338.313.673,00 90,91 18.247.789.512,00

Data pada tabel di atas menunjukkan bahwa realisasi Pendapatan Retribusi Daerah

Tahun Anggaran 2016 melampaui dari target yang ditetapkan yaitu Retribusi

Perizinan Tertentu terlampaui sebesar 100,99%, Pendapatan Retribusi Jasa Umum

terealisasi sebesar 87,79% sementara Retribusi Jasa Usaha terealisasi sebesar 97,96%,

Pendapatan dari Retribusi Daerah dapat dijelaskan sebagai berikut:

a. Retribusi Jasa Umum

Pendapatan Retribusi Jasa Umum sampai dengan 31 Desember 2016 terealisasi

senilai Rp13.266.332.808,00 atau 87,79% dari anggaran senilai Rp

15.112.000.000,00 sedangkan pada tahun 2015 terealisasi senilai Rp

12.575.801.952,00 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Retribusi Pelayanan Kesehatan – Puskesmas 4.500.000.000,00 3.278.676.500,00 72,86 2.401.584.500,00

2 Retribusi Pelayanan Kesehatan Puskesmas

pembantu

0,00 10.241.000,00 0,00 8.319.000,00



3 Retribusi Pelayanan Kesehatan Tempat

Pelayanan Kesehatan Lainnya yang Sejenis

yang Dimiliki dan/atau Dikelola oleh Pemda

0,00 74.761.000,00 0,00 69.536.000,00

4 Retribusi Pelayanan

Persampahan/Kebersihan

4.350.000.000,00 4.525.823.000,00 104,04 4.197.506.500,00

5 Retribusi Pelayanan Parkir Di Tepi Jalan

Umum

2.000.000.000,00 1.466.921.000,00 73,35 1.362.867.000,00

6 Retribusi Pelayanan Pasar - Los 3.100.000.000,00 2.965.803.350,00 95,67 3.146.505.200,00

7 Retribusi PKB - Mobil Penumpang - Sedan 0,00 23.450.000,00 0,00 18.925.000,00

8 Retribusi PKB - Mobil Penumpang – Minibus 597.000.000,00 6.385.000,00 1,07 4.455.000,00

9 Retribusi PKB - Mobil Bus - Microbus 0,00

4.230.000,00 0,00

4.270.000,00

10 Retribusi PKB - Mobil Bus - Bus 0,00

12.380.000,00 0,00

12.695.000,00

11 Retribusi PKB - Mobil Barang/ Beban - Pick

Up

0,00 283.095.000,00

0,00 309.430.000,00

12 Retribusi PKB - Mobil Barang/ Beban - Light

Truck

0,00 91.565.000,00

0,00 106.120.000,00

13 Retribusi PKB - Mobil Barang/ Beban – Truck 0,00

145.065.000,00 0,00

155.860.000,00

14 Retribusi PKB - Sepeda Motor - Sepeda

Motor Roda 2

0,00 0,00

0,00 30.000,00

15 Retribusi PKB - Sepeda Motor - Sepeda

Motor Roda 3

0,00 1.295.000,00

0,00 1.405.000,00

16 Pemanfaatan Ruang untuk Menara

Telekomunikasi – LRA

500.000.000,00 329.616.958,00 65,92 770.768.752,00

17 Retribusi Penyediaan dan/atau Penyedotan

Kakus

65.000.000,00 47.025.000,00 72,35 5.525.000,00

Jumlah 15.112.000.000,00 13.266.332.808,00 87,79 12.575.801.952,00

b. Retribusi Jasa Usaha

Pendapatan Retribusi Jasa Usaha sampai dengan 31 Desember 2016 terealisasi

senilai Rp1.244.594.700,00 atau 97,96% dari anggaran senilai Rp

1.270.500.000,00 sedangkan pada tahun 2015 terealisasi senilai

Rp1.458.479.680,00 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah -

Penyewaan Tanah dan Bangunan

0,00 27.189.200,00 0,00 173.431.680,00

2 Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah -

Kendaraan Bermotor

23.000.000,00 29.600.000,00 128,70 37.475.000,00

3 Retribusi Pasar Grosir/Pertokoan 755.000.000,00 752.421.500,00 99,66 770.415.000,00

4 Retribusi Terminal - Tempat Parkir untuk

Kendaraan Penumpang dan Bis Umum

367.500.000,00 35.095.500,00 9,55 42.395.000,00

5 Retribusi Terminal - Tempat Kegiatan Usaha 0,00 122.904.000,00 0,00 137.568.000,00



6 Retribusi Terminal - Fasilitas Lainnya di

Lingkungan Terminal

0,00 117.246.500,00 0,00 112.957.000,00

7 Retribusi Tempat Khusus Parkir 0,00 0,00 0,00 0,00

8 Retribusi Penyediaan dan/atau Penyedotan

Kakus

0,00 0,00 0,00 55.800.000,00

9 Retribusi Rumah Potong Hewan 125.000.000,00 160.138.000,00 128,11 128.438.000,00

Jumlah 1.270.500.000,00 1.244.594.700,00 97,96 1.458.479.680,00

c. Retribusi Perizinan tertentu

Pendapatan Retribusi Perizinan Tertentu sampai dengan 31 Desember 2016

terealisasi senilai Rp3.827.386.165,00 atau 100,99% dari anggaran senilai

Rp3.790.000.000,00 sedangkan pada tahun 2015 terealisasi senilai

Rp4.213.507.880,00 dengan rincian sebagai berikut :

(dalam rupiah)


1 Retribusi Izin Mendirikan Bangunan 3.000.000.000,00 2.971.599.165,00 99,05 3.201.949.480,00

2 Retribusi Izin Tempat Penjualan Minuman

Beralkohol

20.000.000,00 17.400.000,00 87,00 7.900.000,00

3 Retribusi Izin Gangguan tempat

Usaha/Kegiatan kepada Orang Pribadi

700.000.000,00 265.400.000,00 37,91 263.450.000,00

4 Retribusi Izin Gangguan tempat

Usaha/Kegiatan kepada Badan

0,00 552.299.000,00 0,00 628.870.000,00

5 Retribusi Pemberian Izin Trayek kepada

Orang Pribadi

6.000.000,00 4.980.000,00 83,00 94.830.000,00

6 Pemberian Perpanjangan IMTA kepada

Pemberi Kerja Tenaga Kerja Asing – LRA

64.000.000 ,00 15.708.000,00 24,54 16.508.400,00

Jumlah 3.790.000.000,00 3.827.386.165,00 100,99 4.213.507.880,00

5.1.1.1.3 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

Pendapatan dari hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan diperoleh dari

deviden yang disetorkan oleh perusahaan daerah dimana Pemerintah Kota Mataram

melakukan investasi jangka panjang berupa penyertaan modal pada 3 perusahaan

Daerah yaitu: Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM), BPR. LKP. Kebon Roek dan

PT Bank NTB. Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan daerah yang dipisahkan

sampai dengan 31 Desember 2016 dari anggaran senilai Rp6.400.000.000,00

terealisasi senilai Rp7.254.546.965,00 atau 113,35% dari target yang sudah

ditetapkan, sedangkan pada tahun 2015 terealisasi senilai Rp6.219.928.163,00 dengan

penjelasan sebagai berikut :

(dalam rupiah)


1 Perusahaan Daerah

Air Minum (PDAM)

3.000.000.000,00 2.953.336.892,00 98,44 2.781.814.874,00

2 PD BPR NTB 452.000.000,00 462.337.373,00 102,29 489.286.900,00

3 PT Bank NTB 2.948.000.000,00 3.838.872.700,00 130,22 2.948.826.389,00



Jumlah 6.400.000.000,00 7.254.546.965,00 113,35 6.219.928.163,00

5.1.1.1.4 Lain-lain PAD yang Sah

Dari Realisasi Lain-lain PAD yang sah sebesar Rp138.406.712.488,05 atau 105,15%

dari target yang dianggarkan senilai Rp131.621.698.140,00, sudah termasuk

pendapatan dari BLUD RSUD senilai Rp106.497.468.193,95 yang dikelola/digunakan

secara langsung dengan mekanisme BLUD oleh RSUD Kota Mataram dan dana JKN

Puskesmas mekanisme non APBD sebesar Rp15.428.410.513,00. Rincian Lain-Lain

Pendapatan Asli Daerah yang Sah sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Hasil Penjualan Aset Daerah yang

Tidak Dipisahkan

0,00 45.600.000,00 0,00 336.465.400,00

2 Penerimaan Jasa Giro 1.979.198.140,00 2.084.889.827,00 105,34 2.737.267.122,00

3 Penerimaan Bunga Deposito 9.000.000.000,00 8.362.557.398,91 92,92 9.774.593.740,16

4 Tuntutan Ganti Kerugian Daerah

(TGR)

400.000.000,00

265.806.504,95

66,45 224.896.871,64

5 Pendapatan Denda Keterlambatan

Pelaksanaan Pekerjaan

0,00 230.302.816,76 0,00 78.459.617,86

6 Pendapatan Denda Pajak 475.500.000,00 761.222.555,08 160,09 928.863.839,00

7 Fasilitas Sosial dan Fasilitas

Umum

300.000.000,00 300.000.000,00 100,00 150.000.000,00

8 Hasil dari Pemanfaatan Kekayaan

Daerah

0,00 228.440.000,00

0,00 30.770.000,00

9 Pendapatan BLUD 102.092.000.000,00 106.497.468.193,95 104,32 68.690.967.881,83

10 Lain-lain PAD yang Sah Lainnya 3.500.000.000,00

4.202.014.678,40

120,06 3.820.280.136,51

11 Pendapatan Dana Kapitasi JKN 13.875.000.000,00 15.428.410.513,00 111,20 16.991.433.217,00

Jumlah 131.621.698.140,00 138.406.712.488,05 105,15 103.763.997.826,00

- Pendapatan dari Hasil Penjualan Aset Daerah yang Tidak Dipisahkan sebesar Rp

45.600.000,00 terdiri dari :

1. Penjualan drum bekas 400.000,00

2. Penjualan bahan-bahan bekas bangunan 45.200.000,00

- Penjualan bahan-bahan bekas bangunan sebesar Rp45.200.000,00 merupakan

pelelangan bongkaran bangunan gedung sekolah dan gedung Pasar Perumnas yang

dilakukan pada tanggal 28 Desember 2016 dengan rincian sebagai berikut :

a. Bangunan Pasar Perumnas pada

Kantor Koperindag Mataram j. SD 27 Cakranegara

b. SD 1 Mataram k. SD 48 Cakranegara

c. SD 25 Mataram l. SD 18 Ampenan

d. SD 30 Mataram m. SD 27 Ampenan

e. SD 33 Mataram n. SD 35 Ampenan

f. SD 1 Cakranegara o. SD 37 Ampenan

g. SD 5 Cakranegara p. SD 39 Ampenan


h. SD 11 Cakranegara q. SMA 3 Mataram

i. SD 20 Cakranegara r. SMKN 4 Mataram

- Penerimaan Jasa giro bersumber dari Jasa giro Kasda senilai Rp1.972.775.973,00

dan Jasa giro pemegang kas senilai Rp112.113.854,00;

- Penerimaan Bunga Deposito terealisasi senilai Rp8.362.557.398,91 merupakan

bunga atas deposito yang dilakukan dengan jangka waktu kurang dari 3 bulan pada

5 Bank yaitu PT Bank NTB, PT Bank BTN Cabang Mataram, PT Bank Syariah

Mandiri Cabang Mataram, PT Bank Mandiri Cabang Mataram dan PT Bank BRI

Syariah Cabang Mataram;

- Pendapatan Kerugian uang daerah bersumber dari pengembalian kas atas hasil

temuan auditor baik BPK, BPKP, Inspektorat maupun TGR perorangan dengan

realisasi senilai Rp265.806.504,95;

- Pendapatan Denda Atas Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan senilai Rp

230.302.816,76 merupakan pendapatan atas denda yang harus dibayarkan rekanan

karena waktu penyelesaian pekerjaan fisik tidak sesuai dengan kontrak yang telah

disepakati;

- Pendapatan Denda Pajak terealisasi senilai Rp761.222.555,08 merupakan

pendapatan dari denda keterlambatan pembayaran pajak daerah yang terdiri dari :

1. Pendapatan Denda Pajak Hotel 24.072.143,00

2. Pendapatan Denda Pajak Restoran 24.618.439,00

3. Pendapatan Denda Pajak Hiburan 1.035.197,00

4. Pendapatan Denda Pajak Reklame 78.783.365,00

5. Pendapatan Denda Pajak Parkir 31.456.504,00

6. Pendapatan Denda Pajak Air Bawah Tanah 2.691.336,00

7. Pendapatan Denda Pajak Bumi dan Bangunan Pedesaan

dan Perkotaan

598.565.571,08

- Fasilitas Sosial dan Fasilitas Umum terealisasi senilai Rp300.000.000,00

merupakan pembayaran atas royalti PT Pasific Cilinaya Mall;

- Hasil dari Pemanfaatan Kekayaan Daerah senilai Rp228.440.000,00, merupakan

Sewa tanah pecatu dan Lapangan umum Sangkareang;

- Pendapatan BLUD RSUD senilai Rp106.497.468.193,95; terdiri dari :

1. Pendapatan Jasa Layanan Umum BLUD 105.328.453.937,00

2. Pendapatan Lain-lain BLUD 1.169.014.256,95

- Lain-lain PAD yang Sah Lainnya terealisasi sebesar Rp4.202.014.678,40 termasuk

retribusi tera ulang metrologi yang diserahkan urusannya dari pemerintah provinsi

ke kabupaten kota dan belum dianggarkan tahun 2016 sehingga masuk ke rekening

lain-lain PAD yang sah sebesar Rp8.675.000,00 dan;

- Pendapatan dari Dana Kapitasi JKN terealisasi senilai Rp15.428.410.513,00.

5.1.1.2 Pendapatan Transfer

Pendapatan Transfer sampai dengan 31 Desember 2016 terealisasi senilai Rp

1.050.070.626.368,65 atau 103,23% dari anggaran senilai Rp1.017.227.838.056,00

sedangkan pada tahun 2015 terealisasi senilai Rp954.988.432.919,56 dengan rincian

sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Transfer Pemerintah

Pusat-Dana Perimbangan

948.543.457.384,00 981.706.491.599,00 103,50 757.189.767.596,00




Pusat-Lainnya

0,00 0,00 0.00 130.989.598.000,00


Provinsi

68.684.380.672,00 68.364.134.769,65 99,53 66.809.067.323,56

Jumlah 1.017.227.838.056,00 1.050.070.626.368,65 103,23 954.988.432.919,56

Pendapatan Transfer terdiri dari Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan,

Transfer Pemerintah Pusat Lainnya dan Transfer Pemerintah Provinsi.

5.1.1.2.1 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat terealisasi senilai Rp981.706.491.599,00 atau

103,50% dari anggaran senilai Rp948.543.457.384,00, sedangkan pada tahun 2015

terealisasi senilai Rp757.189.767.596,00 dengan rincian sebagai berikut :

(dalam rupiah)


1 Dana Bagi Hasil Pajak 63.439.389.000,00 62.212.083.629,00 98,07 49.137.783.450,00

2 Dana Bagi Hasil Bukan

Pajak (Sumber Daya

Alam)

16.476.936.000,00 48.760.991.560,00 295,93 2.937.237.146,00

3 Dana Alokasi Umum 520.799.806.384,00 609.016.722.000,00 116,94 593.930.707.000,00

4 Dana Alokasi Khusus 229.247.637.000,00 186.850.390.255,00 81,51 111.184.040.000,00

5 Dana Alokasi Khusus

Non Fisik

118.579.689.000,00 74.866.304.155,00 63,14 0,00

Jumlah 948.543.457.384,00 981.706.491.599,00 103,50 757.189.767.596,00

Dana Bagi Hasil Pajak terealisasi sebesar 98,07%, Dana Bagi Hasil Sumber Daya

Alam melampaui realisasi sebesar 295,93%, Dana Alokasi Umum terealisasi sebesar

116,94%, Dana Alokasi Khusus terealisasi sebesar 81,51% dan Dana Alokasi Khusus

Non Fisik terealisasi sebesar 63,14% dari target yang ditetapkan.

5.1.1.2.1.1 Dana Bagi Hasil Pajak

Dana Bagi Hasil Pajak TA 2016 terealisasi sebesar Rp62.212.083.629,00 atau 98,07%,

dari target yang ditetapkan sebesar Rp63.439.389.000,00 dengan rincian sebagai

berikut:

(dalam rupiah)


1

Bagi Hasil dari Pajak Bumi

dan Bangunan Sektor

Pertambangan

6.613.882.000,00 5.503.451.237,00 83,21 7.721.514.250,00

2 Bagi Hasil dari Pajak

Penghasilan Orang Pribadi

30.508.885.000,00 29.546.275.610,00 96,84 13.530.043.200,00

3 Bagi Hasil dari Cukai

Tembakau

26.316.622.000,00 27.162.356.782,00 103,21 27.886.226.000,00

Jumlah 63.439.389.000,00 62.212.083.629,00 98,07 49.137.783.450,00


5.1.1.2.1.2 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam

Dana Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam TA 2016 terealisasi senilai

Rp48.760.991.560,00 atau 295,93% dari anggaran senilai Rp16.476.936.000,00 dengan

rincian sebagai berikut :

(dalam rupiah)


1 Bagi Hasil dari Provisi Sumber

Daya Hutan

3.098.000,00 929.400,00 30,00 13.056.294,00

2 Bagi Hasil dari Pungutan Hasil

Perikanan

1.089.194.000,00 452.025.539,00 41,50 703.264.033,00

3 Bagi hasil dari iuran eksplorasi

dan eksploitasi (Royalti)

15.384.644.000,00 48.308.036.621,00 314,00 0,00

4 Bagi Hasil dari Pertambangan

Panas Bumi

0,00 0,00 0,00 22.810.219,00

5 Bagi Hasil dari Pertambangan

Umum

0,00 0,00 0,00 2.198.106.600,00

Jumlah 16.476.936.000,00 48.760.991.560,00 295,93 2.937.237.146,00

5.1.1.2.1.3 Dana Alokasi Umum

Sampai dengan 31 Desember 2016 Pendapatan Dana Alokasi Umum terealisasi

seluruhnya sebesar Rp609.016.722.000,00 atau 116,94% dari target yang ditetapkan

senilai Rp520.799.806.384,00.

(dalam rupiah)


1 Dana Alokasi Umum 520.799.806.384,00 609.016.722.000,00 116,94 593.930.707.000,00

Jumlah 520.799.806.384,00 609.016.722.000,00 116,94 593.930.707.000,00

Pada tahun 2016 terjadi penundaan penyaluran sebagian Dana Alokasi Umum sebesar

Rp88.216.915.616,00 sesuai Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor

125/PMK.07/2016 tentang Penundaan Penyaluran sebagian Dana Alokasi Umum TA

2016. Namun realisasi tetap melebihi 100% karena telah dilakukan penyesuaian dan

rasionalisasi anggaran melalui mekanisme perubahan APBD TA 2016, namun pada

akhir tahun DAU yang tertunda disalurkan kembali.

5.1.1.2.1.4 Dana Alokasi Khusus

Pendapatan Dana Alokasi Khusus (DAK) terealisasi sebesar Rp261.716.694.410,00

sebesar 75,00% dari anggaran sebesar Rp347.827.326.000,00 yang terdiri dari Dana

Alokasi Khusus (DAK) dan DAK Non Fisik. DAK terealisasi sebesar

Rp186.850.390.255,00 atau 81,51% dari anggaran yang ditetapkan sebesar

Rp229.247.637.000,00 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 DAK Bidang Pendidikan 9.514.100.000,00 9.514.100.000,00 100,00 17.125.790.000,00

2 DAK Bidang Kesehatan 46.031.173.000,00 49.154.501.624,00 106,79 7.403.790.000,00

3 DAK Bidang Infrastruktur

Jalan

99.032.266.000,00 59.419.360.000,00 60,00 56.652.750.000,00


Irigasi

0,00 0,00 0,00 2.056.670.000,00



4 DAK Bidang Infrastruktur Air

Minum

992.616.000,00 389.430.000,00 39,23 2.145.550.000,00

5 DAK Bidang Kehutanan 1.926.432.000,00 4.538.385,00 0,24 1.179.860.000,00

6 DAK Infrastruktur Publik

Daerah

51.279.658.000,00 51.279.657.726,00 100,00 5.021.010.000,00

7 DAK Bidang Kelautan dan

Perikanan

2.559.605.000,00 2.935.541.520,00 114,69 2.887.370.000,00

8 DAK Bidang Pertanian 7.832.619.000,00 6.944.761.000,00 88,66 8.650.450.000,00

9 DAK Bidang Lingkungan

Hidup

1.671.869.000,00 1.979.066.000,00 118,37 2.123.120.000,00

10 DAK Bidang Perdagangan 5.309.337.000,00 4.247.469.000,00 80,00 2.211.020.000,00

11 DAK Bidang Keluarga

Berencana

1.812.567.000,00 0,00 0,00 1.018.910.000,00


Sanitasi

811.437.000,00 602.799.000,00 74,29 2.127.360.000,00

13 DAK Bidang Keselamatan

Transportasi Darat

473.958.000,00 379.166.000,00 80,00 580.390.000,00

Jumlah 229.247.637.000,00 186.850.390.255,00 81,51 111.184.040.000,00

Realisasi DAK tidak mencapai 100% dikarenakan adanya pengurangan DAK sebesar

Rp129.055.545.000,00 dari pagu alokasi DAK Fisik Tahun Anggaran 2016 berdasarkan

Surat Edaran Menteri Keuangan nomor SE-10/MK.07/2016 tentang

Pengurangan/Pemotongan Dana Alokasi Khusus Fisik Secara Mandiri Tahun Anggaran

2016.

5.1.1.2.1.5 Dana Alokasi Khusus Non Fisik

DAK Non Fisik sampai dengan 31 Desember 2016 terealisasi sebesar

Rp74.866.304.155,00 atau 63,14% dari anggaran senilai Rp118.579.689.000,00 dengan

rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 DAK Bantuan operasional

Penyelenggaraan PAUD

2.808.000.000,00 2.808.000.000,00 100,00

0,00

2 DAK Tunjangan Profesi Guru 110.882.979.000,00 70.048.744.155,00 63,17 0,00

3 DAK Tambahan Penghasilan

Guru

1.688.500.000,00 1.688.500.000,00 100,00 0,00

4 DAK Bantuan Operasional

Kesehatan

2.354.000.000,00 0,00 0,00 0,00

5 DAK Jaminan Persalinan 525.150.000,00 0,00 0,00 0,00

6 DAK Bantuan Operasional KB 321.060.000,00 321.060.000,00 100,00 0,00

Jumlah 118.579.689.000,00 74.866.304.155,00 63,14 0,00

5.1.1.2.2 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat Lainnya

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat Lainnya berupa Dana Penyesuaian dipindahkan

anggaran dan realisasinya pada APBD Perubahan TA 2016 ke rekening Dana Alokasi


Khusus (DAK) Non Fisik, sementara pada TA 2015 dianggarkan sebesar

Rp130.989.598.000,00 dan terealisasi sebesar Rp130.989.598.00,00 atau 100%.

5.1.1.2.3 Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi

Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi per 31 Desember 2016 dari anggaran senilai

Rp68.684.380.672,00 terealisasi senilai Rp68.364.134.769,65 atau 99,53% dengan


(dalam rupiah)



Kendaraan Bermotor

16.264.793.160,00 18.230.048.699,00 112,08 16.920.441.923,00

2 Bagi Hasil dari Bea Balik Nama

Kendaraan Bermotor

19.373.057.193,00 19.249.031.378,00 99,36 20.268.381.994,00

3 Bagi Hasil dari Pajak Bahan

Bakar Kendaraan Bermotor

17.540.097.750,00 16.334.373.826,39 93,13 18.203.519.061,28


Pengambilan dan Pemanfaatan

Air Permukaan

15.151.400,00 16.961.683,00 111,95 15.254.139,18

5 Bagi Hasil dari Pajak Rokok 15.491.281.169,00 14.533.719.183,26 93,82 11.401.470.206,10

Jumlah 68.684.380.672,00 68.364.134.769,65 99,53 66.809.067.323,56

Nilai transfer tersebut merupakan transfer atas dana bagi hasil PKB, BBNKB, PBBKB,

dan PABT dari Provinsi selama TA 2016, sudah termasuk pembayaran atas Piutang

Bagi Hasil Provinsi NTB Tahun lalu senilai Rp18.890.755.452,65 yang dibayar

seluruhnya pada tanggal 19 Februari 2016.

5.1.1.3 Lain-lain Pendapatan Yang Sah

Realisasi Lain-lain Pendapatan Yang Sah sampai dengan 31 Desember 2016 senilai

Rp57.906.828.375,00 atau 95,09% dari target yang ditetapkan senilai Rp

60.900.028.375,00 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Pendapatan Hibah 14.811.000.000,00 14.811.000.000,00 100,00 8.778.000.000,00

2 Pendapatan Lainnya 46.089.028.375,00 43.095.828.375,00 93,51 52.400.000,00

Jumlah 60.900.028.375,00 57.906.828.375,00 95.09 8.830.400.000,00

Pendapatan Hibah pada tahun 2016 dianggarkan sebesar Rp14.811.000.000,00

terealisasi sebesar Rp14.811.000.000,00 atau 100% dari target yang direncanakan,

bersumber dari Pemerintah Pusat dalam program Hibah Air Minum untuk Masyarakat

Berpenghasilan Rendah (MBR) yang merupakan kerjasama antara Pemerintah

Indonesia dengan Pemerintah Australia melalui AUSaid.

Pendapatan lainnya dianggarkan senilai Rp46.089.028.375,00 dan terealisasi sebesar

Rp43.095.828.375,00 atau 93,51% terdiri dari :

1. Bantuan keuangan dari Provinsi dengan target sebesar Rp3.434.652.375,00

terealisasi sebesar Rp429.652.375,00 atau 12,51%. Kecilnya capaian bantuan

keuangan dari Provinsi karena adanya rasionalisasi anggaran pada Pemerintah

Provinsi NTB terkait penundaan DAU dari Pemerintah pusat.

2. Pendapatan lainnya berupa Bantuan Dana Operasional Cash Management System

(CMS) yang merupakan kerjasama Pemerintah Kota Mataram dengan PT. Bank


NTB untuk extrafooding operator CMS, dianggarkan sebesar Rp52.400.000,00

terealisasi sebesar Rp64.200.000,00 atau 122,52%;

3. Pendapatan Lainnya berupa Dana Insentif Daerah dianggarkan sebesar

Rp42.601.976.000,00 dan terealisasi sebesar Rp42.601.976.000,00 atau 100% yang

diperoleh Pemerintah Kota Mataram sebagai bentuk insentif dari pemerintah pusat

kepada daerah yang berprestasi dan telah memenuhi kriteria tertentu antara lain

sudah melaksanakan fungsi pelayanan masyarakat dengan baik, mendapatkan opini

WTP dari BPK atas LKPD dan menetapkan APBD tepat waktu.

5.1.2 Belanja

Realisasi belanja untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2016 senilai

Rp1.330.717.743.924,42 atau 93,62% dari anggaran senilai Rp1.421.368.181.842,00.

Realisasi tersebut meningkat sebesar 11,95% senilai Rp142.069.229.591,23 dari

realisasi TA 2015 senilai Rp1.188.648.514.333,19 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Belanja Operasi 1.061.079.803.645,79 996.416.799.748,42 93,91 910.160.824.747,19

2 Belanja Modal 359.233.378.196,21 333.436.990.115,00 92,82 275.387.276.321,00

3 Belanja Tak Terduga 1.055.000.000,00 863.954.061,00 81,89 3.100.413.265,00

Jumlah 1.421.368.181.842,00 1.330.717.743.924,42 93,62 1.188.648.514.333,19

Perbandingan realisasi Belanja TA 2016 dan 2015 seperti ditunjukkan pada grafik

berikut:

Dari realisasi belanja senilai Rp1.330.717.743.924,42 sudah termasuk realisasi Belanja

RSUD Kota Mataram sebagai BLUD yang dicatat dan dilaporkan di LRA terkait

penggunaan senilai Rp106.046.283.372,46 dan Dana JKN senilai Rp14.969.338.968,00

yang terdiri atas:

(dalam rupiah)

No Uraian BLUD JKN

1 Belanja Pegawai 2.272.856.251,00

9.735.304.626,00

2 Belanja Barang Jasa 99.855.267.207,46

4.101.622.822,00

3 Belanja Modal 3.918.159.914,00

1.132.411.520,00

Total Belanja 106.046.283.372,46 14.969.338.968,00


5.1.2.1 Belanja Operasi

Realisasi belanja operasi untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2016 senilai

Rp996.416.799.748,42 atau 93,91% dari anggaran senilai Rp1.061.079.803.645,79.

Dari realisasi tersebut sudah termasuk realisasi belanja RSUD Kota Mataram sebagai

BLUD sebesar Rp102.128.123.458,46 yang terdiri dari Belanja Pegawai BLUD senilai

Rp2.272.856.251,00 dan Belanja Barang/Jasa senilai Rp99.855.267.207,46 yang dicatat

dan disajikan di LRA terkait penggunaan langsung penerimaan daerah. Selain itu juga

termasuk belanja operasi yang berasal dari Dana JKN Puskesmas yang tidak melalui

mekanisme APBD senilai Rp13.836.927.448,00 yang terdiri dari belanja pegawai

sebesar Rp9.735.304.626,00 dan belanja barang/jasa JKN sebesar Rp4.101.622.822,00.

Realisasi belanja operasi terdiri dari:

(dalam rupiah)


1 Belanja Pegawai 697.935.826.259,49 650.412.280.399,00 93,19 608.032.144.707,00

2 Belanja Barang/Jasa 295.955.885.606,00 284.523.141.903,46 96,14 227.322.631.550,19

3 Belanja Hibah 48.622.610.700,00 44.883.108.605,96 92,31 31.434.939.230,00

4 Belanja Bantuan Sosial

17.652.682.300,30 15.774.617.500,00 89,36 42.735.059.800,00

5 Belanja Bantuan Keuangan

912.798.780,00 823.651.340,00 90,23 636.049.460,00

Jumlah 1.061.079.803.645,79 996.416.799.748,42 93,91 910.160.824.747,19

5.1.2.1.1 Belanja Pegawai

Realisasi Belanja Pegawai senilai Rp650.412.280.399,00 atau 93,19% dari anggaran

senilai Rp697.935.826.259,49 sudah termasuk belanja pegawai yang dikelola oleh

RSUD Kota Mataram selaku BLUD dilaporkan di LRA terkait penggunaan langsung

penerimaan daerah senilai Rp2.272.856.251,00 dan belanja pegawai JKN Puskesmas

tanpa mekanisme APBD senilai Rp9.735.304.626,00 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

Uraian Anggaran Realisasi %

Belanja Pegawai 697.935.826.259,49 650.412.280.399,00 93,19

Belanja Pegawai (BTL) 604.179.991.659,49

566.359.394.373,00

93,74

Gaji dan Tunjangan 403.724.358.204,49

404.025.494.603,00

100,07

Tambahan Penghasilan PNS 189.347.584.030,00

151.603.079.937,00

80,07

Belanja Penerimaan lainnya Pimpinan dan anggota DPRD serta KDH/WKDH

4.228.800.000,00

4.131.780.000,00

97,71

Insentif Pemungutan Pajak Daerah 6.099.250.000,00

6.016.500.000,00

98,64

Insentif Pemungutan Retribusi Daerah 779.999.425,00

582.539.833,00

74,68

Belanja Pegawai (BL) 93.755.834.600,00

84.052.886.026,00

89,65

Honorarium PNS 43.688.747.085,00

40.268.172.485,00

92,17

Honorarium Non PNS 41.195.107.515,00

38.394.511.190,00

93,20

Uang Lembur 143.280.000,00

77.640.000,00

54,19

Uang untuk diberikan kepada Pihak Ketiga/Masyarakat

2.250.000,00

2.250.000,00

100,00


Uraian Anggaran Realisasi %

Belanja Beasiswa Pendidikan PNS (Diterima oleh Perorangan)

552.500.000,00

481.900.000,00

87,22

Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimtek PNS

154.600.000,00

56.006.100,00

36,23

Belanja Hadiah/Penghargaan 2.519.350.000,00

2.499.550.000,00

99,21

Belanja Pegawai BLUD 5.500.000.000,00

2.272.856.251,00

41,32

Pada belanja Gaji dan Tunjangan di Dikpora terdapat kelebihan belanja pada UPTD

Pengelola Administrasi SD/Tk Kec. Cakranegara dan Sandubaya sebesar

Rp1.072.437.769,00 dari anggaran sebesar Rp32.520.757.466,00 terealisasi sebesar

Rp33.593.195.235,00. UPTD Pengelola Administrasi SD/Tk Kec. Mataram dan

Selaparang sebesar Rp1.192.511.595,00 dari anggaran sebesar Rp40.990.103.843,00

terealisasi sebesar Rp42.182.615.438,00. UPTD Pengelola Administrasi SD/Tk Kec.

Ampenan dan Sekarbela kelebihan sebesar Rp1.068.606.986,00 dari anggaran sebesar

Rp26.994.930.335,00 terealisasi sebesar Rp28.063.537.321,00. Hal ini dikarenakan

adanya kebijakan rasionalisasi belanja karena dampak pengurangan DAU, dapat dirinci

sebagai berikut :

(dalam rupiah)

No Uraian Anggaran Realisasi Lebih/jkurang

1 UPTD Pengelola Administrasi SD/Tk Kec. Cakranegara dan Sandubaya

32.520.757.466,00

33.593.195.235,00

1.072.437.769,00

2

UPTD Pengelola Administrasi SD/Tk Kec. Mataram dan Selaparang

40.990.103.843,00

42.182.615.438,00

1.192.511.595,00

3 UPTD Pengelola Administrasi SD/Tk Kec. Ampenan dan Sekarbela

26.994.930.335,00

28.063.537.321,00

1.068.606.986,00

Pengeluaran tersebut dilakukan dengan menerbitkan SP2D manual dan sudah

dimasukkan ke dalam catatan akuntansi dan menambah belanja Gaji dengan rincian

sebagai berikut :

(dalam rupiah)

No Uraian Jumlah Potongan Jumlah Total

A UPTD Mataram dan selaparang :

Gaji pokok 2.454.985.780,00 IWP 263.061.227,00

tunjangan keluarga 175.626.555,00 PPH 21 1.172.945,00

tunjangan jabatan 1.030.000,00 Taperum 5.610.000,00

tunjangan fungsional 231.534.000,00

tunjangan umum 8.130.000,00

tunjangan beras 116.523.780,00

PPh21 1.172.945,00

pembulatan 32.512,00

Jumlah 2.989.035.572,00 269.844.172,00 2.719.191.400,00

B UPTD cakranegera dan Sandubaya

Gaji pokok 1.965.181.500,00 IWP 212.109.525,00

tunjangan keluarga 155.913.765,00 PPH 21 889.642,00

tunjangan jabatan 1.030.000,00 Taperum 4.511.000,00


No Uraian Jumlah Potongan Jumlah Total




PPh21 889.642,00


Jumlah 2.417.907.767,00 217.510.167,00 2.200.397.600,00

C UPTD Ampenan dan sekarbela :

Gaji pokok 1.664.181.140,00 IWP 177.383.996,00

tunjangan keluarga 109.658.890,00 PPH 21 890.699,00

tunjangan jabatan 490.000,00 Taperum 3.780.000,00




PPh21 890.699,00


Jumlah 2.007.994.095,00 182.054.695,00 1.825.939.400,00

Total A +B+ C 7.414.937.434,00 669.409.034,00 6.745.528.400,00

5.1.2.1.2 Belanja Barang dan Jasa

Realisasi Belanja Barang dan Jasa pada TA 2016 senilai Rp284.523.141.903,46 atau

96,14% dari anggaran senilai Rp295.955.885.606,00 sudah termasuk Belanja Barang

dan Jasa yang dikelola oleh RSUD Kota Mataram selaku BLUD yang dilaporkan di

LRA terkait penggunaan langsung penerimaan daerah senilai Rp99.855.267.207,46 dan

termasuk Belanja yang bersumber dari Dana JKN Puskesmas senilai

Rp4.101.622.822,00. Tidak termasuk dalam Belanja Barang dan Jasa tersebut adalah

Belanja Barang dan Jasa di SKPD yang dikonversi ke Belanja Hibah, yaitu belanja

barang yang diberikan kepada masyarakat sebesar Rp19.906.167.205,96 dan barang

yang diserahkan kepada pihak ketiga sebesar Rp812.050.000,00. Rincian anggaran dan

realisasi Belanja Barang dan Jasa TA 2016, sebagai berikut :

(dalam rupiah)

Uraian Anggaran Realisasi 2016 %

Belanja Bahan Pakai Habis 23.085.276.110,00 21.545.447.769,00 93,33

Belanja Bahan/Material 12.820.795.091,00 10.688.946.328,00 83,37

Belanja Jasa Kantor 77.880.579.434,00 72.985.205.222,00 93,71

Belanja Premi Asuransi 794.363.000,00 638.355.387,00 80,36

Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor 9.625.959.538,00 7.770.320.749,00 80,72

Belanja Cetak dan Penggandaan 9.396.056.319,00 8.783.563.097,00 93,48

Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

3.682.411.000,00 3.169.790.000,00 86,08

Belanja Sewa Sarana Mobilitas 156.750.000,00 118.450.000,00 75,57

Belanja Sewa Alat Berat 6.500.000,00 4.000.000,00 61,54

Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

2.254.120.000,00 2.189.256.750,00 97,12

Belanja Makanan dan Minuman 16.951.381.850,00 14.855.980.075,00 87,64

Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya 2.098.866.999,00 2.078.990.500,00 99,05



Belanja Pakaian Kerja 854.808.000,00 828.731.500,00 96,95

Belanja Pakaian khusus dan hari-hari tertentu

1.613.915.000,00 1.502.455.800,00 93,09

Belanja Perjalanan Dinas 27.974.613.040,00 24.844.929.803,00 88,81

Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS (Kontribusi)

1.876.945.750,00 1.726.722.500,00 92,00

Belanja Pemeliharaan 5.361.287.350,00 4.997.830.075,00 93,22

Belanja Jasa Konsultansi 2.924.100.000,00 2.759.132.718,00 94,36

Belanja Barang dan Jasa BLUD 93.094.800.000,00 99.855.267.207,46 107,26

Belanja Uang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat/Pihak Ketiga

1.200.425.000,00 922.673.000,00 76,86

Belanja Hadiah/Penghargaan 2.170.102.125,00 2.125.532.088,00 97,95

Belanja Peralatan Dapur 131.830.000,00 131.561.335,00 99,80


5.1.2.1.3 Belanja Hibah

Belanja Hibah TA 2016 direalisasikan senilai Rp44.883.108.605,96 atau 92,31% dari

anggaran senilai Rp48.622.610.700,00 terdiri dari Belanja Hibah di SKPKD sebesar

Rp24.164.891.400,00 dan Belanja Barang dan Jasa di SKPD yang dikonversi ke

Belanja Hibah yaitu belanja barang yang diberikan kepada masyarakat sebesar

Rp19.906.167.205,96 dan barang yang diserahkan kepada pihak ketiga sebesar

Rp812.050.000,00 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


Belanja Hibah kepada Pemerintah Daerah lainnya

2.500.000.000,00 2.500.000.000,00 100,00

Hibah kepada Pemerintah Kabupaten 2.500.000.000,00 2.500.000.000,00 100,00

Belanja Hibah kepada Badan/Lembaga/Organisasi

19.523.821.000,00 17.335.891.400,00 88,79

Belanja Hibah kepada KPU Kota Mataram 200.000.000,00 199.969.700,00 99,98

Belanja Hibah kepada Instansi Vertikal 59.657.000,00 59.657.000,00 100,00

Belanja Hibah kepada Panwaslu 500.000.000,00 250.000.000,00 50,00

Belanja Hibah kepada BAKORPIN 150.000.000,00 0,00 0,00

Belanja Hibah kepada Komisi Penanggulangan AIDS (KPA)

200.000.000,00 200.000.000,00 100,00

Belanja Hibah kepada Badan Pengembangan Promosi Pariwisata Daerah

200.000.000,00 200.000.000,00 100,00

Belanja Hibah kepada Lembaga/Organisasi Bidang Pendidikan, Pemuda dan Olahraga

3.628.000.000,00 3.470.000.000,00 95,64

Belanja Hibah kepada Lembaga/Organisasi Bidang Keagamaan

2.645.000.000,00 2.134.000.000,00 80,68

Belanja Hibah kepada Lembaga/Organisasi Bidang Sosial Kemasyarakatan

1.768.000.000,00 1.305.000.000,00 73,81

Belanja Hibah kepada Lembaga/Organisasi Bidang Lingkungan Hidup

173.500.000,00 133.500.000,00 76,95

Belanja Hibah kepada Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS)

3.903.502.000,00 3.364.831.900,00 86,20

Hibah Kepada KONI Mataram 2.000.000.000,00 2.000.000.000,00 100,00

Hibah Kepada Komite dan BOSDA Kota Mataram

3.936.162.000,00 3.858.932.800,00 98,04

Hibah Kepada Majelis Ulama Indonesia (MUI)

100.000.000,00 100.000.000,00 100,00

hibah Kepada PMI 60.000.000,00 60.000.000,00 100,00

Belanja Hibah kepada Kelompok/Anggota Masyarakat

1.605.000.000,00 1.605.000.000,00 100,00

Belanja Hibah Dana Program Lingkungan 1.605.000.000,00 1.605.000.000,00 100,00

Belanja Hibah Dana BOP PAUD 2.736.000.000,00 2.724.000.000,00 99,56



Belanja Hibah Dana BOP PAUD ke Taman Kanak-Kanak (TK) Swasta

2.736.000.000,00 2.724.000.000,00 99,56

Belanja Hibah pada SKPKD 26.364.821.000,00 24.164.891.400,00 91,66

Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat

21.426.789.700,00 19.906.167.205,96 92,90

Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Pihak Ketiga

831.000.000,00 812.050.000,00 97,72

Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga

22.257.789.700,00 20.718.217.205,96 93,08

Belanja Hibah pada SKPKD dan SKPKD 48.622.610.700,00 44.883.108.605,96 92,31

Belanja Barang yang Diberikan kepada Masyarakat sebesar Rp19.906.167.205,96 dan

barang yang diserahkan kepada pihak ketiga sebesar Rp812.050.000,00 berupa hibah

barang kepada masyarakat terdapat pada SKPD berikut ini :

(dalam rupiah)

SKPD Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada

Masyarakat

Belanja Barang Yang Akan Diserahkan

Kepada Pihak Ketiga

DINAS PENDIDIKAN, PEMUDA DAN OLAHRAGA 82.460.000,00 7.200.000,00

DINAS KESEHATAN 189.545.400,00 0,00

DINAS PEKERJAAN UMUM 5.012.977.800,00 6.500.000,00

SATUAN PEMADAM KEBAKARAN 195.580.000,00 0,00

DINAS PERHUBUNGAN, KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA

102.802.000,00 0,00

DINAS KEBERSIHAN 371.100.500,00 0,00

DINAS PERTAMANAN 1.132.681.000,00 0,00

BADAN LINGKUNGAN HIDUP 1.077.481.000,00 0,00

BADAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN KELUARGA BERENCANA

319.221.000,00 635.850.000,00

DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI

827.280.000,00 0,00

DINAS KOPERASI, PERINDUSTRIAN DAN PERDAGANGAN

1.869.593.000,00 0,00

SATUAN POLISI PAMONG PRAJA 54.000.000,00 0,00

BADAN KESATUAN BANGSA DAN POLITIK 151.250.000,00 0,00

BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH 93.774.300,00 0,00

SEKRETARIAT DAERAH 28.076.700,00 0,00

KECAMATAN CAKRANEGARA 204.653.500,00 0,00

KECAMATAN MATARAM 98.600.000,00 0,00

KECAMATAN AMPENAN 107.650.000,00 0,00

KECAMATAN SELAPARANG 283.380.000,00 12.500.000,00

KECAMATAN SANDUBAYA 131.862.000,00 0,00

KECAMATAN SEKARBELA 284.623.500,00 0,00

SEKRETARIAT DEWAN PENGURUS KORPRI 44.500.000,00 0,00

BADAN PELAKSANA PENYULUHAN PERTANIAN, PERIKANAN DAN KEHUTANAN

5.110.000,00 0,00

KANTOR KETAHANAN PANGAN 96.760.000,00 0,00

BADAN PEMBERDAYAAN MASYARAKAT 739.453.000,00 0,00


SKPD Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada

Masyarakat

Belanja Barang Yang Akan Diserahkan

Kepada Pihak Ketiga

KANTOR PERPUSTAKAAN DAN ARSIP DAERAH 9.100.000,00 150.000.000,00

DINAS PERTANIAN, KELAUTAN DAN PERIKANAN 5.912.247.505,96 0,00

DINAS KEBUDAYAAN DAN PARIWISATA 480.405.000,00 0,00

JUMLAH 19.906.167.205,96 812.050.000,00

5.1.2.1.4 Belanja Bantuan Sosial

Belanja Bantuan Sosial TA 2016 direalisasikan senilai Rp15.774.617.500,00 atau 89,36

% dari anggaran senilai Rp17.652.682.300,30 terdiri dari :

(dalam rupiah)


Belanja Bantuan Sosial kepada Organisasi Sosial Kemasyarakatan

14.405.995.000,00 12.777.617.500,00 88,70

Bantuan Tempat Ibadah/Kegiatan Keagaaman/Lembaga/Ponpes

4.595.745.000,00 4.205.117.500,00 91,50

Dukungan Dana/Pembinaan Lembaga Kesejahteraan Sosial

904.500.000,00 699.000.000,00 77,28

Dukungan Dana/Pemberdayaan Perempuan 668.000.000,00 665.000.000,00 99,55

Dukungan Dana/Pembinaan Organisasi Pemuda dan Olah Raga

1.005.000.000,00 712.000.000,00 70,85

Dukungan Dana PER 4.221.250.000,00 3.971.750.000,00 94,09

Bantuan Pemberdayaan Masyarakat 295.000.000,00 0,00 0,00

Bantuan Lembaga Pendidikan/Yayasan yang bergerak di Bidang Pendidikan dan Kesenian

1.066.500.000,00 874.750.000,00 82,02

Bantuan Kepada Badan Amil Zakat Daerah (BAZDA) 1.650.000.000,00 1.650.000.000,00 100,00

Belanja Bantuan Sosial Organisasi Profesi 1.962.160.000,00 1.962.000.000,00 99,99

Bantuan Dana untuk Siswa Miskin/Sharing Cost 1.962.160.000,00 1.962.000.000,00 99,99

Belanja Bantuan Sosial Yang Tidak Dapat Direncanakan

1.284.527.300,30 1.035.000.000,00 80,57

Belanja Bantuan Sosial Yang Tidak Dapat Direncanakan

1.284.527.300,30 1.035.000.000,00 80,57

Belanja Bantuan Sosial

17.652.682.300,30 15.774.617.500,00

89,36

5.1.2.1.5 Belanja Bantuan Keuangan Kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan

Desa

Realisasi Belanja Bantuan Keuangan senilai Rp823.651.340,00 atau 90,23% dari

anggaran senilai Rp912.798.780,00 dengan rincian sebagai berikut :

(dalam rupiah)


1 Belanja Bantuan

Keuangan 912.798.780,00

823.651.340,00

90,23 636.049.460,00

Jumlah 912.798.780,00 823.651.340,00

90,23 636.049.460,00

5.1.2.2 Belanja Modal

Realisasi Belanja Modal untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2016 senilai

Rp333.436.990.115,00 atau 92,82% dari anggaran senilai Rp359.233.378.196,21 sudah

termasuk Belanja modal dari BLUD senilai Rp3.918.159.914,00 dan dari Dana JKN

senilai Rp1.132.411.520,00 yang dikelola/digunakan secara langsung tanpa disetor ke


Kas Daerah dengan mekanisme BLUD pada RSUD Kota Mataram dan Mekanisme

JKN pada Puskesmas Lingkup Kota Mataram yang dilaporkan di LRA terkait

penggunaan langsung penerimaan daerah. Rincian Belanja Modal tersebut sebagai

berikut:

(dalam rupiah)


1 Belanja Modal Tanah 40.872.147.242,21

36.544.295.290,00

89,41

44.107.274.100,00

2 Belanja Peralatan dan

Mesin

61.871.985.686,00

57.752.373.006,00

93,34

42.668.881.591,00

3 Belanja Bangunan dan

Gedung

70.889.126.750,00

64.641.501.579,00

91,19

80.746.234.455,00

4 Belanja Jalan,Irigasi &

Jaringan

177.211.132.542,00

166.468.561.840,00

93,94

101.333.982.600,00

5 Belanja Aset Tetap

Lainnya

8.388.985.976,00

8.030.258.400,00

95,72

6.530.903.575,00

Jumlah 359.233.378.196,21

333.436.990.115,00

92,82

275.387.276.321,00

5.1.2.3 Belanja Tak Terduga

Realisasi Belanja Tak Terduga per 31 Desember 2016 senilai Rp863.954.061,00 dari

anggaran senilai Rp1.055.000.000,00 atau 81,89% dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Belanja Tak Terduga 1.055.000.000,00

863.954.061,00

81,89 3.100.413.265,00

Jumlah 1.055.000.000,00

863.954.061,00

81,89 3.100.413.265,00

Realisasi Belanja Tak Terduga TA 2016 tersebut digunakan untuk pembayaran :

- Penanganan Konflik Sosial antara Lingkungan Monjok Kelurahan Monjok

Kecamatan Selaparang dengan Lingkungan Taliwang Kelurahan Karang Taliwang

Kecamatan Cakranegara sebesar Rp356.460.000,00.

- Kepada Dikes Kota Mataram untuk penanggulangan penyakit demam berdarah

dangue di Kota Mataram Tahun 2016 sebesar Rp381.856.003,00.

- Penggantian biaya penyaluran bantuan bencana gelombang pasang yang

mengakibatkan tergenangnya beberapa rumah di pantai Ampenan Kota Mataram

Tahun 2016 sebesar Rp9.000.000,00.

- Kelebihan pembayaran Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) Tahun 2012 kepada

wajib pajak an. Nurdin Tjong/Afung Yuliana sebesar Rp1.110.231,00.

- Antisipasi, menyikapi kondisi keamanan dan ketertiban di Wilayah Kota Mataram

terkait adanya rencana Demonstrasi besar-besaran di Islamic Centre Kepada

Kepolisian Polres Kota Mataram sebesar Rp15.000.000,00.

- Pengembalian sisa dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Tahun Anggaran

2011 sebesar Rp55.527.827,00.

- Kepada BPBD Kota Mataram untuk mengantisipasi terjadinya banjir dan

gelombang pasang di Wilayah Kota Mataram yang mengakibatkan meluapnya air

laut dan banjir sampai ke pemukiman warga sebesar Rp45.000.000,00.


5.1.3 Surplus/Defisit

Pada akhir Tahun 2016 Pemerintah Kota Mataram mengalami surplus sebesar Rp

65.675.636.749,22 terdiri dari surplus APBD senilai Rp64.765.380.382,73, surplus dana

JKN Puskesmas sebesar Rp459.071.545,00 dan surplus di RSUD Kota Mataram

sebagai BLUD sebesar Rp451.184.821,49 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Surplus/(Defisit) (63.561.117.271,00) 65.675.636.749,22 103,33 246.746.780,21

Jumlah (63.561.117.271,00) 65.675.636.749,22 103,33 246.746.780,21

5.1.4 Pembiayaan

Dalam TA 2016, penerimaan pembiayaan dianggarkan senilai Rp83.961.117.271,00 dan

terealisasi Rp83.920.800.314,01 yaitu sebesar 99,95%. Sementara pengeluaran

pembiayaan dialokasikan untuk penyertaan modal senilai Rp14.452.000.000,00

terealisasi 70,84% dari target yang ditetapkan senilai Rp20.400.000.000,00 dengan

rincian pada PT Bank NTB senilai Rp5.000.000.000,00, PDAM Giri Menang Mataram

senilai Rp9.000.000.000,00, dan BPR NTB Mataram senilai Rp452.000.000,00.

Realisasi penerimaan pembiayaan dan pengeluaran pembiayaan selama TA 2016 dan

2015 adalah sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 PENERIMAAN DAERAH 83.961.117.271,00

83.920.800.314,01

99,95 101.214.370.490,80

Penggunaan Sisa Lebih

Perhitungan Anggaran (SiLPA)

83.961.117.271,00

83.920.800.314,01

99,95 101.214.370.490,80

2 PENGELUARAN DAERAH 20.400.000.000,00

14.452.000.000,00

70,84 17.500.000.000,00

Penyertaan Modal (Investasi)

Pemerintah Daerah

20.400.000.000,00

14.452.000.000,00

70,84 17.500.000.000,00

PEMBIAYAAN NETO (1 - 2) 63.561.117.271,00

69.468.800.314,01

109,29 83.714.370.490,80

Penerimaan Pembiayaan Tahun 2016, sebesar Rp83.920.800.314,01, terdapat selisih

sebesar Rp40.316.957,00 dari anggaran merupakan kehilangan kas pada bendahara

pengeluaran inspektorat yang telah mendapat penetapan bebas dari BPK RI sesuai surat

No 07/S/MTP/06/2015 tanggal 8 Juni 2015. Akan tetapi karena suratnya diterima bulan

September 2016 maka baru dapat disesuaikan pada tahun ini.

5.1.5 SILPA

Pada akhir Tahun Anggaran 2016, Pemerintah Kota Mataram memiliki SILPA senilai

Rp135.144.437.063,23. SILPA tersebut naik sebesar 60,96% senilai

Rp51.183.319.792,22 dibandingkan tahun 2015 sebesar Rp83.961.117.271,01.

(dalam rupiah)

No Uraian Realisasi 2016 Realisasi 2015

1 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) 135.144.437.063,23 83.961.117.271,01

Jumlah 135.144.437.063,23 83.961.117.271,01

SILPA sebesar Rp135.144.437.063,23 tersebut sudah termasuk SILPA yang bersumber

dari Badan Layanan Umum Daerah RSUD Kota Mataram sebesar Rp1.446.391.685,14


dan Dana JKN yang dikelola langsung oleh Puskesmas sebesar Rp5.625.853.547,00

Sementara SILPA APBD Kota Mataram diluar BLUD dan dana JKN sebesar

Rp128.072.191.831,09.


5.2 Penjelasan atas Akun Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih (LP-SAL)

Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih (LPSAL) adalah laporan yang menyajikan

informasi kenaikan dan penurunan Saldo Anggaran Lebih (SAL) pada tahun pelaporan.

Laporan Perubahan SAL tahun 2016 dapat dijelaskan sebagai berikut:

(dalam rupiah)

URAIAN 2016 2015

1. Saldo Anggaran Lebih Awal 83.961.117.271,01 101.214.370.490,80

2. Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan

83.920.800.314,01 101.214.370.490,80

Sub Total 40.316.957,00 0,00

3. Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran

(SILPA/SIKPA) 135.144.437.063,23 83.961.117.271,01

Sub Total 135.184.754.020,23 83.961.117.271,01

4. Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun

Sebelumnya 0,00 0,00

5. Lain-lain (40.316.957,00) 0,00

Saldo Anggaran Lebih Akhir 135.144.437.063,23 83.961.117.271,01

5.2.1 Saldo Anggaran Lebih Awal

Saldo Anggaran Lebih Awal TA 2016 merupakan akumulasi SiLPA tahun anggaran

sebelumnya, yaitu sebesar Rp83.961.117.271,01.

5.2.2 Penggunaan SAL Sebagai Penerimaan Tahun Berjalan

Penggunaan SAL merupakan SiLPA Tahun 2015 yang telah digunakan sebagai

Penerimaan Pembiayaan Tahun 2016, sebesar Rp83.920.800.314,01, terdapat selisih

sebesar Rp40.316.957,00 merupakan kehilangan kas pada bendahara pengeluaran

inspektorat yang telah mendapat penetapan bebas dari BPK RI sesuai surat No

07/S/MTP/06/2015 tanggal 8 juni 2015. Akan tetapi karena suratnya diterima bulan

september 2016 maka baru dapat disesuaikan pada tahun ini.

5.2.3 Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran (SiLPA/SiKPA)

Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran (SiLPA/SiKPA) sebesar

Rp135.144.437.063,23 dapat diuraikan sebagai berikut:

(dalam rupiah)

Surplus / Defisit Anggaran 65.675.636.749,22

Pembiayaan Netto 69.468.800.314,01

SiLPA/SiKPA Tahun berjalan 135.144.437.063,23

5.2.4 Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya

Koreksi kesalahan pembukuan tahun sebelumnya sebesar Rp0,00 terdiri dari:

a. Koreksi yang menambah SAL sebesar Rp0,00

b. Koreksi yang mengurangi SAL sebesar minus Rp0,00

5.2.5 Lain-lain

Transaksi lain-lain yang mempengaruhi perubahan SAL sebesar minus

Rp40.316.957,00 terdiri dari:

a. Transaksi yang menambah SAL sebesar Rp0,00

b. Transaksi yang mengurangi SAL sebesar minus Rp40.316.957,00 merupakan

kehilangan kas pada bendahara pengeluaran inspektorat yang telah mendapat


penetapan bebas dari BPK RI sesuai surat No 07/S/MTP/06/2015 tanggal 8 Juni

2015. Akan tetapi karena suratnya diterima bulan September 2016 maka baru

dapat disesuaikan pada tahun ini.

5.2.6 Saldo Anggaran Lebih Akhir

Saldo Anggaran Lebih Akhir TA 2016 merupakan SiLPA tahun berjalan, yaitu sebesar

Rp135.144.437.063,23 sudah termasuk SiLPA yang bersumber dari Badan Layanan

Umum Daerah RSUD Kota Mataram sebesar Rp1.446.391.685,14 dan Dana JKN yang

dikelola langsung oleh Puskesmas sebesar Rp5.625.853.547,00, sementara SiLPA

APBD Kota Mataram diluar BLUD dan dana JKN sebesar Rp128.072.191.831,09.


5.3 Penjelasan atas Akun Laporan Operasional (LO)

Laporan Operasional (LO) disajikan sebagai bagian dari laporan keuangan tahun 2016.

5.3.1 Pendapatan - LO

Pendapatan-LO adalah hak pemerintah daerah yang diakui sebagai penambah ekuitas

dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan dan tidak perlu dibayar kembali.

Pendapatan - LO Kota Mataram untuk periode 1 Januari 2016 sampai dengan tanggal 31

Desember 2016 dan 2015 adalah sebesar Rp1.463.104.975.794,24 dan

Rp1.284.991.888.220,97, naik sebesar Rp178.113.087.573,27 atau 13,86% dibanding

tahun sebelumnya, dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

URAIAN SALDO SALDO KENAIKAN/ (%)

2016 2015 (PENURUNAN)

PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LO 281.911.742.138,24 238.161.722.396,84 43.750.019.741,40 18,37

PENDAPATAN TRANSFER - LO 1.050.185.218.511,00 958.013.748.390,13 92.171.470.120,87 9,62

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LO

131.008.015.145,00 88.816.417.434,00 42.191.597.711,00 47,50

PENDAPATAN - LO 1.463.104.975.794,24 1.284.991.888.220,97 178.113.087.573,27 13,86

Pada Pendapatan – LO sudah termasuk Pendapatan dari BLUD senilai Rp

106.497.468.193,95, Dana JKN senilai Rp15.428.410.513,00 yang dikelola/digunakan

secara langsung tanpa disetor ke Kas Daerah dengan mekanisme BLUD pada RSUD

Kota Mataram dan Mekanisme JKN pada Puskesmas Lingkup Kota Mataram. Selain itu

juga sudah termasuk dari Dana BOS sebesar Rp73.530.839.145,00 yang diterima

langsung oleh masing-masing sekolah dan belum dianggarkan pada APBD TA. 2016.

Komposisi Realisasi Pendapatan – LO Kota Mataram sebagaimana tergambar pada

diagram berikut:

5.3.1.1 Pendapatan Asli Daerah – LO

Pendapatan Asli Daerah – LO Kota Mataram adalah Pendapatan untuk periode 1 Januari

sampai dengan tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 sebesar Rp281.911.742.138,24 dan


Rp238.161.722.396,84 naik sebesar Rp43.750.019.741,40 atau 18,37% dengan rincian

sebagai berikut:

(dalam rupiah)



Pendapatan Pajak Daerah - LO 122.279.070.480,19 99.929.031.920,84 22.350.038.559,35

22,37

Pendapatan Retribusi Daerah - LO 18.311.309.089,00 17.808.983.078,00 502.326.011,00

2,82

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LO

7.254.546.965,00 6.219.928.163,00 1.034.618.802,00

16,63

Lain-lain PAD Yang Sah - LO 134.066.815.604,05 114.203.779.235,00 19.863.036.369,05

17,39

PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LO

281.911.742.138,24 238.161.722.396,84 43.750.019.741,40 18,37

Pendapatan Pajak Daerah – LO Tahun 2016 dan 2015 sebesar Rp122.279.070.480,19

dan Rp99.929.031.920,84 naik sebesar Rp22.350.038.559,35 atau 22,37% terdiri dari :

(dalam rupiah)

NO URAIAN SALDO SALDO KENAIKAN/ (%)


1 Pajak Hotel – LO 22.115.574.512,94 12.412.894.021,84 9.702.680.491,10 78,17

2 Pajak Restoran – LO 17.479.058.820,00 11.438.711.582,00 6.040.347.238,00 52,81

3 Pajak Hiburan – LO 3.840.269.858,00 1.466.622.671,00 2.373.647.187,00 161,84

4 Pajak Reklame – LO 2.769.898.320,25 3.055.274.834,00 (285.376.513,75) (9,34)

5 Pajak Penerangan Jalan – LO 34.555.137.743,00 30.577.467.273,00 3.977.670.470,00 13,01

6 Pajak Parkir – LO 1.175.475.830,00 660.156.990,00 515.318.840,00 78,06

7 Pajak Air Tanah – LO 503.298.360,00 379.202.797,00 124.095.563,00 32,73

8 Pajak Sarang Burung Walet – LO

300.000,00 1.300.000,00 (1.000.000,00) (76,92)

9 Pajak Bumi dan Bangunan Pedesaan dan Perkotaan – LO

19.174.723.274,00 20.887.500.277,00 (1.712.777.003,00) (8,20)

10 Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) – LO

20.665.333.762,00 19.049.901.475,00 1.615.432.287,00 8,48

JUMLAH 122.279.070.480,19 99.929.031.920,84 22.350.038.559,35 22,37

Pendapatan Retribusi Daerah – LO Tahun 2016 dan 2015 sebesar Rp18.311.309.089,00

dan Rp17.808.983.078,00 naik sebesar Rp502.326.011,00 atau 2,82% terdiri dari :

(dalam rupiah)



1 Retribusi Pelayanan Kesehatan – LO

3.363.678.500,00 2.479.439.500,00 884.239.000,00 35,66

2 Retribusi Pelayanan Persampahan/ Kebersihan - LO

4.525.823.000,00 4.197.506.500,00 328.316.500,00 7,82

3 Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan Umum - LO

1.466.921.000,00 1.362.867.000,00 104.054.000,00 7,63

4 Retribusi Pelayanan Pasar – LO

2.965.803.350,00 3.146.505.200,00 (180.701.850,00) (5,74)

5 Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor – LO

567.465.000,00 613.190.000,00 (45.725.000,00) (7,46)

6 Retribusi Penyediaan dan/atau Penyedotan Kakus - LO

47.025.000,00

61.325.000,00 (14.300.000,00) (23,32)

7 Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi - LO

329.616.958,00 688.685.066,00 (359.068.108,00) (52,14)

8 Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah – LO

36.789.200,00 210.906.680,00 (174.117.480,00) (82,56)




9 Retribusi Pasar Grosir dan/ atau Pertokoan – LO

768.958.500,00 822.207.500,00 (53.249.000,00) (6,48)

10 Retribusi Terminal – LO 275.246.000,00 292.920.000,00 (17.674.000,00) (6,03)

11 Retribusi Rumah Potong Hewan – LO

160.138.000,00 128.438.000,00 31.700.000,00 24,68

12 Retribusi Izin Mendirikan Bangunan – LO

2.950.407.581,00 2.818.244.232,00 132.163.349,00 4,69

13 Retribusi Izin Tempat Penjualan Minuman Beralkohol–LO

17.400.000,00 7.900.000,00 9.500.000,00 120,25

14 Retribusi Izin Gangguan – LO

815.349.000,00 867.170.000,00 (51.821.000,00) (5,98)

15 Retribusi Izin Trayek – LO 4.980.000,00 95.170.000,00 (90.190.000,00) (94,77)

16 Retribusi Perpanjangan Izin Mempekerjakan Tenaga Kerja Asing (IMTA) – LO

15.708.000,00 16.508.400,00 (800.400,00) (4,85)

JUMLAH 18.311.309.089,00 17.808.983.078,00 502.326.011,00 2,82

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan – LO Tahun 2016

dan 2015 sebesar Rp7.254.546.965,00 dan Rp6.219.928.163,00 berupa deviden yang

diterima atas penyertaan modal pada perusahaan daerah yaitu pada Bank NTB, PDAM

Menang Mataram, dan BPR Kebon Roek dengan rincian sebagai berikut :

(dalam rupiah) NO URAIAN SALDO SALDO KENAIKAN/ (%)


1 Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD – LO

7.254.546.965,00 6.219.928.163,00 1.034.618.802,00 16,63

JUMLAH 7.254.546.965,00 6.219.928.163,00 1.034.618.802,00 16,63

Lain-lain PAD Yang Sah – LO Tahun 2016 dan 2015 sebesar Rp134.066.815.604,05

dan Rp114.203.779.235,00 naik sebesar Rp19.863.036.369,05 atau 17,39% terdiri dari:



1 Hasil Penjualan Aset Daerah Yang Tidak Dipisahkan - LO

45.600.000,00 336.465.400,00 (290.865.400,00) (86,45)

2 Penerimaan Jasa Giro – LO 2.084.889.827,00 2.737.267.122,00 (652.377.295,00) (23,83)

3 Pendapatan Bunga – LO 8.362.557.398,91 9.774.593.740,16 (1.412.036.341,25) (14,45)

4 Tuntutan Ganti Kerugian Daerah – LO

265.806.504,95 224.896.871,64 40.909.633,31 18,19

5 Pendapatan Denda atas Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan – LO

230.302.816,76 78.459.617,86 151.843.198,90 193,53

6 Pendapatan Denda Pajak – LO 761.222.555,08 928.863.839,00 (167.641.283,92) (18,05)

7 Hasil dari Pemanfaatan Kekayaan Daerah – LO

228.440.000,00 30.770.000,00 197.670.000,00 642,41

8 Pendapatan BLUD – LO 102.157.571.309,95 79.130.749.290,83 23.026.822.019,12 29,10

9 Lain-lain PAD Yang Sah Lainnya – LO

4.202.014.678,40 3.820.280.136,51 381.734.541,89 9,99




10 Fasilitas Sosial dan Fasilitas Umum – LO

300.000.000,00 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00

11 Pendapatan Dana Kapitasi JKN – LO

15.428.410.513,00 16.991.433.217,00 (1.563.022.704,00) (9,20)

JUMLAH 134.066.815.604,05 114.203.779.235,00 19.863.036.369,05 17,39

Pada Lain-lain PAD Yang Sah – LO sudah termasuk Pendapatan dari BLUD dan Dana

JKN yang dikelola/digunakan secara langsung tanpa disetor ke Kas Daerah dengan

mekanisme BLUD pada RSUD Kota Mataram dan Mekanisme JKN pada Puskesmas

Lingkup Kota Mataram.

5.3.1.2 Pendapatan Transfer – LO

Pendapatan Transfer – LO Kota Mataram adalah Pendapatan untuk periode 1 Januari

2015 sampai dengan tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 sebesar

Rp1.050.185.218.511,00 dan Rp958.013.748.390,13 naik sebesar Rp92.171.470.120,87

atau 9,62% dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

URAIAN SALDO 2016

SALDO 2015

KENAIKAN/ (PENURUNAN)

(%)

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat -LO

910.306.947.444,00 757.189.767.596,00 153.117.179.848,00 20,22

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LO

71.399.544.155,00 130.989.598.000,00 (59.590.053.845,00) (45,49)

Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya - LO

68.049.074.537,00 69.834.382.794,13 (1.785.308.257,13) (2,56)

Bantuan Keuangan - LO 429.652.375,00 0,00 429.652.375,00 0,00

PENDAPATAN TRANSFER - LO

1.050.185.218.511,00 958.013.748.390,13 92.171.470.120,87 9,62

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat –LO sebesar Rp910.306.947.444,00 bersumber

dari Dana DAU dan Dana DAK, Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya – LO

sebesar Rp71.399.544.155,00 bersumber dari dana tunjangan sertifikasi guru dan

tambahan penghasilan guru, Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya – LO

sebesar Rp68.049.074.537,00 bersumber dari penerimaan Dana Bagi Hasil Provinsi

setelah dikurangi dengan pembayaran piutang bagi hasil provinsi tahun lalu dan

Bantuan Keuangan - LO sebesar Rp429.652.375,00 bersumber dari bantuan keuangan

dari Provinsi dengan target sebesar Rp3.434.652.375,00 terealisasi 12,51%. Kecilnya

capaian bantuan keuangan dari Provinsi karena adanya rasionalisasi anggaran pada

Pemerintah Provinsi NTB terkait penundaan DAU dari Pemerintah pusat.

5.3.1.3 Lain Lain Pendapatan yang Sah- LO

Lain Lain Pendapatan yang Sah – LO Kota Mataram, adalah Pendapatan untuk periode

1 Januari sampai dengan tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 sebesar

Rp131.008.015.145,00 dan Rp88.816.417.434,00 naik sebesar Rp42.191.597.711,00

atau 47,50% dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

URAIAN SALDO 2016

SALDO 2015


(%)

Pendapatan Hibah - LO 88.341.839.145,00 88.764.017.434,00 (422.178.289,00) (0,48)

Dana Darurat - LO 0,00 0,00 0,00 0,00

Pendapatan Lainnya - LO

42.666.176.000,00 52.400.000,00 42.613.776.000,00 81.324,00


URAIAN SALDO 2016

SALDO 2015


(%)

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LO

131.008.015.145,00 88.816.417.434,00 42.191.597.711,00 47,50

Pendapatan Hibah – LO pada tahun 2016 sebesar Rp88.341.839.145,00 terdiri dari :

a. Pendapatan sebesar Rp14.811.000.000,00 yang bersumber dari Pemerintah Pusat

dalam program Hibah Air Minum untuk Masyarakat Berpenghasilan Rendah

(MBR) yang merupakan kerjasama antara Pemerintah Indonesia dengan Pemerintah

Australia melalui AUSaid.

b. Dana BOS sebesar Rp73.530.839.145,00 yang diterima langsung oleh masing-

masing sekolah dan belum dianggarkan pada APBD 2016.

Pendapatan Lainnya-LO sebesar Rp42.666.176.000,00 terdiri dari :

a. Bantuan Dana Operasional Cash Management System (CMS) yang merupakan

kerjasama Pemerintah Kota Mataram dengan PT. Bank NTB untuk extrafooding

operator CMS dianggarkan sebesar Rp52.400.000,00 terealisasi sebesar

Rp64.200.000,00 atau 122,52% merupakan biaya operasional layanan Cash

Management System (CMS) yang merupakan kerjasama antara Pemkot Mataram

dan PT Bank NTB dan;

b. Dana Insentif Daerah sebesar Rp42.601.976.000,00 yang didapatkan oleh

Pemerintah Kota Mataram sebagai bentuk insentif dari pemerintah pusat kepada

daerah yang berprestasi dan telah memenuhi kriteria tertentu antara lain sudah

melaksanakan fungsi pelayanan masyarakat dengan baik, mendapatkan opini WTP

dari BPK atas LKPD dan menetapkan APBD tepat waktu.

5.3.2 Beban Daerah

Beban-LO adalah semua pengeluaran kas daerah dalam periode tahun anggaran yang

menjadi beban daerah. Beban diakui atas dasar akrual, pada saat timbulnya kewajiban,

yaitu pada saat terjadinya peralihan hak dari pihak lain ke Entitas Akuntansi atau

Entitas Pelaporan tanpa diikuti keluarnya kas umum daerah, dengan rincian sebagai

berikut:

5.3.2.1 Beban Operasi

Beban Operasi adalah Beban Operasi untuk periode 1 Januari sampai dengan tanggal

31 Desember 2016 dan 2015 sebesar Rp1.139.075.695.249,22 dan

Rp1.601.729.754.164,58 turun sebesar Rp462.654.058.915,36 atau 28,88% dengan


(dalam rupiah)



Beban Pegawai - LO 664.525.789.609,00 618.916.872.232,00 45.608.917.377,00

7,37


343.275.268.550,43 297.863.911.919,30 45.411.356.631,13

15,25

Beban Hibah 43.957.667.295,96 31.434.939.230,00 12.522.728.065,96

39,84

Beban Bantuan Sosial

15.774.617.500,00 42.818.772.332,00 (27.044.154.832,00)

(63,16)

Beban Penyusutan dan Amortisasi

74.279.585.073,45 603.332.805.946,98 (529.053.220.873,53)

(87,69)

Beban Penyisihan Piutang

(3.560.884.119,62) 6.726.403.044,30 (10.287.287.163,92)

(152,94)




Beban Lain-lain 0,00 0,00 -

-

Beban Transfer Bantuan Keuangan Lainnya

823.651.340,00 636.049.460,00 187.601.880,00

29,49

BEBAN OPERASI 1.139.075.695.249,22 1.601.729.754.164,58 (462.654.058.915,36) (28,88)

5.3.2.1.1 Beban Pegawai

Beban Pegawai sudah termasuk beban pegawai yang diakui sebagai hutang pada tahun

berikutnya. Beban Pegawai sebesar Rp664.525.789.609,00 dan Rp618.916.872.232,00

naik sebesar Rp45.608.917.377,00 atau 7,37% dapat dirinci sebagai berikut :

(dalam rupiah)



1 Beban Gaji dan Tunjangan – LO

404.023.848.735,00 380.366.299.352,00 23.657.549.383,00

6,22

2 Beban Tambahan Penghasilan PNS – LO

157.379.362.512,00 144.638.067.070,00 12.741.295.442,00

8,81

3 Beban Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH – LO

4.131.780.000,00 3.923.880.000,00 207.900.000,00

5,30

4 Beban Insentif Pemungutan Pajak Daerah – LO

6.016.500.000,00 4.011.250.000,00 2.005.250.000,00

49,99

5 Beban Insentif Pemungutan Retribusi Daerah – LO

582.539.833,00 599.416.875,00 (16.877.042,00)

(2,82)

6 Beban Uang Lembur – LO 77.640.000,00 1.840.500.000,00 (1.762.860.000,00)

(95,78)

7 Beban Hadiah/Penghargaan – LO

2.499.550.000,00 4.032.050.000,00 (1.532.500.000,00)

(38,01)

8 Beban yang Bersumber dari Dana Kapitasi Jaminan Kesehatan Nasional-LO

668.352.548,00 129.699.095,00 538.653.453,00

415,31

9 Beban Pegawai BLUD-LO 2.683.806.251,00 3.092.993.644,00 (409.187.393,00)

(13,23)

10 Honorarium PNS-LO 39.598.722.485,00 38.260.963.155,00 1.337.759.330,00

3,50

11 Honorarium Non PNS-LO 37.920.596.190,00 27.372.751.000,00 10.547.845.190,00

38,53

12 Uang untuk diberikan kepada Pihak Ketiga/Masyarakat-LO

2.250.000,00 589.698.000,00 (587.448.000,00)

(99,62)

13 Beban Beasiswa Pendidikan PNS (Diterima oleh Perorangan)-LO

481.900.000,00 259.000.000,00 222.900.000,00

86,06

14 Beban Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS-LO

11.204.600,00 214.911.950,00 (203.707.350,00)

(94,79)

15 Beban yang bersumber dari dana BOS-LO

8.447.736.455,00 9.585.392.091,00 (1.137.655.636,00) (11,87)

JUMLAH 664.525.789.609,00 618.916.872.232,00 45.608.917.377,00 7,37

5.3.2.1.2 Beban Barang dan Jasa

Beban Barang dan Jasa –LO Tahun 2016 dan 2015 sebesar Rp343.275.268.550,43 dan

Rp297.863.911,919,30 naik sebesar Rp45.411.356.631,13 atau 15,25%. Saldo awal

Beban Barang dan Jasa-LO TA 2015 sebesar Rp297.863.911,919,30 terdiri atas Beban


Barang dan Jasa dan Beban Lain-lain masing-masing sebesar Rp293.881.683.454,30

dan Rp3.982.228.465,00. Beban Barang dan Jasa sudah termasuk beban persediaan

tahun lalu yang digunakan pada tahun 2016, kemudian hutang beban barang jasa tahun

berjalan dan tidak termasuk persediaan tahun berjalan. Beban Barang dan jasa sudah

termasuk beban barang jasa BOS sebesar Rp53.515.816.392,00 yang diterima oleh

masing-masing sekolah tanpa melalui mekanisme APBD dan tidak dianggarkan pada

tahun 2016, dapat dirinci sebagai berikut:

(dalam rupiah)



1 Beban Bahan Pakai Habis 21.171.512.639,00 18.346.219.743,00 2.825.292.896,00

15,40

2 Beban Persediaan Bahan/ Material

3.458.014.293,30 7.395.134.224,91 (3.937.119.931,61)

(53,24)

3 Beban Jasa Kantor 64.873.259.523,00 59.759.915.206,50 5.113.344.316,50

8,56

4 Beban Premi Asuransi 576.133.315,00 573.055.111,34 3.078.203,66

0,54

5 Beban Perawatan Kendaraan Bermotor

7.403.451.356,00 8.032.039.509,00 (628.588.153,00)

(7,83)

6 Beban Cetak dan Penggandaan 8.111.811.199,00 7.984.558.940,00 127.252.259,00

1,59

7 Beban Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

3.131.021.433,67 1.672.732.333,36 1.458.289.100,31

87,18

8 Beban Sewa Sarana Mobilitas 118.450.000,00 141.732.500,00 (23.282.500,00)

(16,43)

9 Beban Sewa Alat Berat 4.000.000,00 0,00 4.000.000,00

-

10 Beban Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

2.189.256.750,00 1.587.773.250,00 601.483.500,00

37,88

11 Beban Makanan dan Minuman 14.145.860.075,00 10.399.273.892,00 3.746.586.183,00

36,03

12 Beban Pakaian Dinas dan Atributnya

2.084.990.500,00 625.425.000,00 1.459.565.500,00

233,37

13 Beban Pakaian Kerja 828.731.500,00 615.531.000,00 213.200.500,00

34,64

14 Beban Pakaian khusus dan hari-hari tertentu

1.496.455.800,00 1.056.374.000,00 440.081.800,00

41,66

15 Beban Perjalanan Dinas 24.357.999.503,00 21.096.154.345,00 3.261.845.158,00

15,46

16

Beban Pemeliharaan 4.997.830.075,00 4.583.950.200,00 413.879.875,00

9,03

17 Beban Jasa Konsultasi 2.759.132.718,00 4.219.092.000,00 (1.459.959.282,00)

(34,60)

18 Beban Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga

0,00 12.000.000,00 (12.000.000,00)

(100,00)

19 Beban Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS

1.723.747.500,00 1.101.540.000,00 622.207.500,00

56,49

20 Beban Uang untuk diberikan kepada Pihak Ketiga/Masyarakat

922.673.000,00 594.946.000,00 327.727.000,00

55,09

21 Beban yang bersumber dari Dana Kapitasi Jaminan Kesehatan Nasional

13.168.074.900,00 5.663.805.318,00 7.504.269.582,00

132,50




22 Beban Persediaan Peralatan Dapur

131.561.335,00 280.297.125,00 (148.735.790,00)

(53,06)

23 Beban Hadiah/Penghargaan 2.085.862.338,00 332.229.600,00 1.753.632.738,00 527,84

24 Beban Barang dan jasa BLUD 110.133.253.548,46 75.030.168.339,19 35.103.085.209,27

46,79

25 Beban Persediaan Logistik (66.771.143,00) 0,00 (66.771.143,00) -

26 Beban Barang Jasa yang bersumber dari Dana BOS

53.515.816.392,00 62.777.735.817,00 (9.261.919.425,00) (14,75)

27 Beban Persediaan Alat Kesehatan

(46.860.000,00) 0,00 (46.860.000,00) -

JUMLAH A 343.275.268.550,43 293.881.683.454,30 49.393.585.096,13 16,81

1 Beban Lain-lain 0,00 3.982.228.465,00 0,00 (100)

JUMLAH B 343.275.268.550,43 3.982.228.465,00 0,00 -

JUMLAH A+B 343.275.268.550,43 297.863.911.919,30 45.411.356.631,13 15,25

5.3.2.1.3 Beban Hibah

Jumlah Beban Hibah untuk tahun 2016 dan 2015 sebesar Rp43.957.667.295,96 dan

Rp31.434.939.230,00 naik sebesar Rp12.522.728.065,96 atau 39,84% terdiri dari Beban

Hibah-LO di SKPKD sebesar Rp24.164.891.400,00 dan Beban Hibah-LO di SKPD

yaitu Beban Barang yang Diberikan ke Masyarakat sebesar Rp19.611.575.895,96 dan

Beban Barang yang Diserahkan Kepada Pihak Ketiga sebesar Rp181.200.000,00 yang

dikonversi ke Beban Hibah-LO, dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)



1 Beban Hibah kepada Pemerintah Daerah Lainnya

2.500.000.000,00 0,00 2.500.000.000,00 -

2 Beban Hibah kepada Kelompok Masyarakat

21.216.575.895,96 1.605.000.000,00 19.611.575.895,96

1.221,91

3 Beban Hibah kepada Organisasi Kemasyarakatan

20.241.091.400,00 29.829.939.230,00 (9.588.847.830,00)

(32,15)

JUMLAH 43.957.667.295,96 31.434.939.230,00 12.522.728.065,96 39,84

5.3.2.1.4 Beban Bantuan Sosial

Jumlah Beban Bantuan Sosial untuk tahun 2016 dan 2015 sebesar Rp15.774.617.500,00

dan Rp42.818.772.332,00, turun sebesar Rp27.044.154.832,00 atau 63,16% dengan




1 Beban Bantuan Sosial kepada Organisasi Sosial Kemasyarakatan

8.805.867.500,00 12.589.429.500,00 (3.783.562.000,00) (30,05)

2 Beban Bantuan Sosial kepada Masyarakat

6.968.750.000,00 29.996.544.050,00 (23.027.794.050,00) (76,77)

3 Beban Bantuan Sosial dari Dana BOS

0,00 232.798.782,00 (232.798.782,00) (100,00)

JUMLAH 15.774.617.500,00 42.818.772.332,00 (27.044.154.832,00) (63,16)


Penurunan jumlah beban bantuan sosial yang sangat signifikan disebabkan karena

Beban Barang yang Diberikan ke Masyarakat sebesar Rp19.611.575.895,96 dan Beban

Barang yang Diserahkan Kepada Pihak Ketiga pada SKPD sebesar Rp181.200.000,00

dikonversi ke Beban Hibah-LO.

5.3.2.1.5 Beban Penyusutan dan Amortisasi

Beban Penyusutan dan amortisasi tahun 2016 dan 2015 sebesar Rp74.279.585.073,45

dan Rp603.332.805.946,98 sudah termasuk Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud di

RSUD selaku BLUD. Beban Penyusutan yang disajikan merupakan penyusutan tahun

berjalan. Dibanding tahun sebelumnya beban penyisihan turun Rp529.053.220.873,53

atau 87,69%.

5.3.2.1.6 Beban Penyisihan Piutang

Beban Penyisihan Piutang tahun 2016 dan 2015 sebesar minus Rp3.560.884.119,62 dan

Rp6.726.403.044,30 merupakan penyisihan tahun berjalan atas piutang pendapatan

pajak, retribusi, dan piutang lainnya termasuk pada RSUD Kota Mataram sebagai

BLUD. Dibanding tahun sebelumnya beban penyisihan turun Rp10.287.287.163,92 atau

152,94%.

5.3.2.1.7 Beban Transfer

Jumlah Beban Transfer untuk tahun 2016 dan 2015 sebesar Rp823.651.340,00 dan

Rp636.049.460,00 naik sebesar Rp187.601.880,00 atau 29,49% merupakan Beban

Transfer Bantuan Kepada Partai Politik yaitu :

1 Dukungan Dana Bantuan Keuangan Parpol Kepada DPD Partai

Golkar Kota Mataram dengan memperoleh 9 (Sembilan) kursi

DPRD Kota Mataram dengan suara sah 41.322 suara

187.601.880,00

2 Dukungan Dana Bantuan Keuangan Parpol kepada DPC Partai

Demokrasi Indonesia Perjuangan (PDIP) dengan memperoleh kursi

5 (lima) kursi DPRD Kota Mataram dan suara sah 26.335 suara.

119.560.900,00

3 Belanja Bantuan Keuangan Parpol kepada DPD Partai Nasdem

Kota Mataram dengan memperoleh kursi 2 (dua) Kursi DPRD

Kota Mataram dan suara sah 10.947 suara.

49.699.380,00

4 Belanja Bantuan Keuangan Parpol kepada DPC Partai Hati Nurani

Rakyat dengan memperoleh kursi 2 (dua) Kursi DPRD Kota

Mataram dan suara sah 15.763 suara.

71.564.020,00

5 Belanja Bantuan Keuangan Parpol kepada DPD Partai Keadilan

Sejahtera (PKS) dengan memperoleh kursi 3 (Tiga) Kursi DPRD


49.735.700,00

6 Belanja Bantuan Keuangan Parpol kepada DPD Partai Amanat

Nasional dengan memperoleh kursi 1 (Satu) Kursi DPRD Kota

Mataram dan suara sah 10.513 suara.

47.729.020,00

7 Belanja Bantuan Keuangan Parpol kepada DPC Partai Kebangkitan

Bangsa (PKB) dengan memperoleh kursi 1 (Satu) Kursi DPRD


58.693.120,00

8 Belanja Bantuan Keuangan Parpol kepada DPC Partai Gerakan

Indonesia Raya dengan memperoleh kursi 6 (Enam) Kursi DPRD


106.344.960,00

9 Belanja Bantuan Keuangan Parpol kepada DPC Partai Demokrat

Kota Mataram dengan memperoleh kursi 4 (empat) kursi DPRD


90.477.660,00


10 Dukungan Dana Belanja Bantuan Parpol kepada DPD Partai

Keadilan dan Persatuan Indonesia dengan memperoleh kursi 2

(dua) kursi DPRD Kota Mataram dan suara sah 9.305 suara.

42.244.700,00

Jumlah 823.651.340,00

5.3.3 Beban Luar Biasa

Beban Luar biasa merupakan beban tak terduga Tahun 2016 dan 2015 sebesar

Rp863.954.061,00 dan Rp3.100.413.265,00, turun sebesar Rp2.236.459.204,00 atau

72,13%. Beban Luar Biasa merupakan rekening yang menampung peristiwa atau

kejadian luar biasa tahun 2016 yang mempunyai karakteristik kejadiannya tidak normal

dan jarang terjadi serta di luar kendali entitas pemerintah daerah dengan uraian sebagai

berikut:

- Penanganan Konflik Sosial antara Lingkungan Monjok Kelurahan Monjok

Kecamatan Selaparang dengan Lingkungan Taliwang Kelurahan Karang Taliwang

Kecamatan Cakranegara sebesar Rp356.460.000,00.

- Kepada Dikes Kota Mataram untuk penanggulangan penyakit demam berdarah

dangue di Kota Mataram Tahun 2016 sebesar Rp381.856.003,00.

- Penggantian biaya penyaluran bantuan bencana gelombang pasang yang

mengakibatkan tergenangnya beberapa rumah di pantai Ampenan Kota Mataram

Tahun 2016 sebesar Rp9.000.000,00.

- Kelebihan pembayaran Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) Tahun 2012 kepada

wajib pajak an. Nurdin Tjong/Afung Yuliana sebesar Rp1.110.231,00.

- Antisipasi, menyikapi kondisi keamanan dan ketertiban di Wilayah Kota Mataram

terkait adanya rencana demonstrasi besar-besaran di Islamic Centre Kepada

Kepolisian Polres Kota Mataram sebesar Rp15.000.000,00.

- Pengembalian sisa dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Tahun Anggaran

2011 sebesar Rp55.527.827,00.

- Kepada BPBD Kota Mataram untuk mengantisipasi terjadinya banjir dan

gelombang pasang di Wilayah Kota Mataram yang mengakibatkan meluapnya air

laut dan banjir sampai ke pemukiman warga sebesar Rp45.000.000,00.

5.3.4 Surplus defisit -LO

Surplus defisit - LO merupakan selisih minus antara jumlah pendapatan-LO dan jumlah

Beban-LO. Surplus defisit - LO tahun 2016 sebesar Rp323.165.326.484,02 dan tahun

2015 defisit sebesar Rp319.838.279.208,61. Bila dibandingkan dengan tahun 2015

Surplus defisit-LO tahun 2016 mengalami peningkatan sebesar Rp643.003.605.692,63

atau 201,04%.


5.4 Penjelasan atas Akun Laporan Perubahan Ekuitas

Laporan Perubahan Ekuitas merupakan laporan penghubung antara Laporan Operasional

dengan Neraca tentang kenaikan atau penurunan ekuitas atas aktivitas operasional pada

tahun pelaporan. Dari laporan ekuitas dapat dijelaskan sebagai berikut:

5.4.1 Ekuitas Awal

Jumlah ekuitas awal TA 2016 sebesar Rp2.097.520.998.530,92 merupakan ekuitas akhir

dana tahun 2015.

5.4.2 Penambahan/Pengurangan Ekuitas dari Laporan Operasional (LO)

Penambahan Ekuitas bersumber dari Saldo surplus/Defisit-LO pada akhir periode

pelaporan senilai Rp323.165.326.484,02.

5.4.3 Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/Kesalahan Mendasar

Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/Kesalahan Mendasar TA 2016 sebesar

Rp328.088.816.352,89 yang terdiri dari:

a. Koreksi Nilai Persediaan Rp 0,00

b. Selisih Revaluasi Aset Tetap Rp 0,00

c. Koreksi ekuitas lainnya Rp 328.088.816.352,89

5.4.4 Ekuitas Akhir

Ekuitas akhir Pemerintah Kota Mataram pada Tahun 2016 dan 2015 sebesar

Rp2.748.775.141.367,83 dan Rp2.097.520.998.530,92 naik sebesar Rp651.254.142.836,91

atau naik 31,05% dari tahun sebelumnya, merupakan Ekuitas awal ditambah dengan

surplus defisit–LO dikurangi dengan Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/Kesalahan

Mendasar berupa koreksi nilai aset tetap dan koreksi lainnya.


5.5 Penjelasan atas akun Neraca

5.5.1 Aset

Saldo Aset per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp2.790.904.527.564,97 dan Rp2.145.387.549.772,06 meningkat sebesar

Rp645.516.977.792,91 atau 30,09% terdiri dari:

(dalam rupiah)

No Uraian Per 31 Desember 2016 Per 31 Desember 2015

1 Aset Lancar 192.083.976.944,25 139.080.480.314,93

2 Investasi Jangka Panjang 136.931.095.151,63 119.507.857.926,57

3 Aset Tetap 2.194.623.595.579,69 1.619.205.468.719,20

4 Aset lainnya 267.265.859.889,40 267.593.742.811,36

Jumlah 2.790.904.527.564,97 2.145.387.549.772,06

5.5.1.1 Aset Lancar

Saldo Aset Lancar per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp192.083.976.944,25 dan Rp139.080.480.314,93 atau naik 38,11% senilai


(dalam rupiah)


1 Kas 137.201.029.664,37 85.750.592.679,15

2 Piutang 74.442.207.825,22 81.292.480.643,94

3 Persediaan 16.036.075.607,84 8.454.852.893,14

4 Penyisihan piutang (35.595.336.153,18) (36.417.445.901,30)

Jumlah 192.083.976.944,25 139.080.480.314,93

Komposisi aset lancar tahun 2016 dan 2015 tersebut seperti pada grafik berikut:


5.5.1.1.1 Kas

Saldo Kas per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp137.201.029.664,37 dan Rp85.750.592.679,15 naik sebesar

Rp51.450.436.985,22 atau 60% yang terdiri dari:

(dalam rupiah)


1 Kas di Kas daerah 99.354.881.558,23 2.082.810.631,50

2 Deposito Kurang dari 3 bulan 30.000.000.000,00 77.000.000.000,00

3 Kas di Bendahara Pengeluaran 211.425.480,00

103.745.923,00

4 Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 0,00

5 Kas di BLUD

1.446.391.685,14

995.206.863,65

6 Kas JKN di Puskesmas

5.625.853.547,00

5.166.782.002,00

7 Kas Dana BOS

562.477.394,00

402.047.259,00

Jumlah 137.201.029.664,37 85.750.592.679,15

Posisi Kas TA 2016 dan 2015 dapat dilihat pada grafik dibawah ini :

5.5.1.1.1.1 Kas di Kas Daerah

Saldo Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2016 dan 2015 senilai

Rp99.354.881.558,23 dan Rp2.082.810.631,50 merupakan saldo hasil rekonsiliasi

dengan saldo bank dengan rincian sebagai berikut :

(dalam rupiah)

Nomor Rekening

PT Bank NTB Cabang

Utama Uraian

Per 31 Desember

2016

Per 31 Desember

2015

001.21.05063.00-4 Rekening Kas Umum Daerah Kota

Mataram 99.354.881.558,23 2.088.810.631,50

Selisih, karena ada lebih entry pencairan oleh pihak CMS ke

rekening bendahara pengeluaran Dikpora 0,00 0,00


Selisih, karena ada salah entry penyetoran oleh pihak Bank TA

2013 atas setoran Dinas Perhubungan salah masuk ke rekening

Kasda Lombok Barat

0,00 0,00

Selisih karena kurang entry pencairan oleh pihak Bank NTB 0,00 6.000.000,00

Saldo hasil rekonsiliasi 99.354.881.558,23 2.082.810.631,50

Saldo antara rekening koran kasda dengan catatan Akuntansi sudah sesuai dan

tidak terdapat perbedaan.

5.5.1.1.1.2 Deposito Kurang dari 3 (tiga) Bulan

Pada Tahun 2016 Pemerintah Kota Mataram melakukan penambahan deposito

kurang dari 3 (tiga) bulan dengan metode Automatic Roll Over (ARO) pada

beberapa bank senilai Rp75 miliar dan pencairan deposito senilai Rp122 miliar

sehingga sisa Deposito per 31 Desember 2016 menjadi Rp30 miliar, dengan rincian

sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Nama Bank Per 31 Desember

2016

Per 31 Desember

2015

1 PT Bank NTB Cabang Utama Pejanggik 0,00 45.000.000.000,00

2 PT Bank BTN Cabang Mataram 20.000.000.000,00 20.000.000.000,00

3 PT Bank Syariah Mandiri Cabang Mataram 0,00 2.000.000.000,00

4 PT Bank Mandiri Cabang Mataram 10.000.000.000,00 5.000.000.000,00

5 PT Bank BRI Syariah Cabang Mataram 0,00 5.000.000.000,00

Jumlah 30.000.000.000,00 77.000.000.000,00

Dari deposito pada Tahun 2016, diperoleh pendapatan jasa deposito sebesar

Rp8.362.557.398,91. Deposito merupakan salah satu kebijakan manajemen kas

yang diambil terkait idle money dengan memperhatikan likuiditas dana.

5.5.1.1.1.3 Kas di Bendahara Pengeluaran

Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2016 senilai

Rp211.425.480,00 sampai akhir tahun anggaran 2016 belum disetor ke Kas Daerah

terdiri dari Sisa UP/GU/TU senilai Rp211.425.480,00 dengan rincian sebagai

berikut :

(dalam rupiah)

No Unit Kerja/SKPD Sisa UP/GU/TU TA 2015 Per 31 Desember 2016

Pajak yang Belum Disetor

Jumlah

Sisa UP/TU dan Pajak yg Belum Disetor

1 Sekretariat DPRD 73.849.530,00 0,00 73.849.530,00

2 Kelurahan Pejeruk

750.000,00 0,00 750.000,00

3 Dinas Pendapatan 136.825.950,00 0,00 136.825.950,00

Jumlah 211.425.480,00 0,00 211.425.480,00

Kas di Bendahara Pengeluaran (UP/GU/TU) telah disetor seluruhnya ke Kas Daerah

pada awal Tahun 2017.


5.5.1.1.1.4 Kas di Bendahara Penerimaan

Saldo kas di bendahara penerimaan per 31 Desember 2016 dan Tahun 2015 bernilai

Rp0,00 dan Rp0,00 artinya pada akhir Tahun Anggaran semua sisa Kas sudah

disetor ke Kas Daerah.

5.5.1.1.1.5 Kas di BLUD (RSUD Kota Mataram)

Kas di Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) RSUD Kota Mataram per 31

Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai Rp1.446.391.685,14 dan

Rp995.206.863,65 yang terdiri dari:

(dalam rupiah)


1 Kas di Bank BLUD 1.446.110.991,29 955.629.110,80

2 Kas di bend pengeluaran BLUD 280.693,85

39.577.752,85

3 Kas di bend penerimaan BLUD 0,00 0,00

Jumlah 1.446.391.685,14 995.206.863,65

Kas di Bank BLUD disimpan dalam bentuk rekening giro pada lima bank yaitu

Bank BTN, Bank BRI, Bank NTB, Bank BNI dan Bank Mandiri dengan rincian

sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Bank BTN (21.050063.00.4) Pendapatan PAD 0,00 719.166.481,80

2 Bank BTN (21.013000013-4) Pendapatan PAD 746.622.933,74 0,00

3 Bank BRI (00000052-01-001014-30-2) Dana Jamkesmas Pusat 114.516.253,00 19.749.296,00

4 PT Bank NTB (001.21.06669.00-9) Dana Jamkesda 80.027.532,00 15.282.028,00

5 Bank BNI (244313874) 3.731.976,00 10.049.232,00

6 Bank Mandiri (161-00-0108786-0) 327.231.021,55 5.738.094,00

7 BNI Syariah (4522233331) 4.505.546,00 0,00

8 BNI Syariah 169.475.729,00 185.643.979,00

Jumlah

1.446.110.991,29 955.629.110,80

5.5.1.1.1.6 Kas Dana JKN Puskesmas

Kas Dana JKN sebesar Rp5.625.853.547,00 merupakan sisa Dana Kapitasi JKN di

masing-masing Puskesmas yang dikelola langsung oleh Puskesmas. Pengelolaan

JKN tidak melalui mekanisme APBD dan sudah mengacu pada Surat Edaran

Mendagri Nomor 900/2280/SJ tanggal 5 Mei 2014 tentang Petunjuk Teknis,

Penganggaran, Pelaksanaan dan Pertanggungjawaban. Bendahara Puskesmas

membuat BKU dan LRA disampaikan ke Kepala Puskesmas. Kepala Puskesmas

mengirim LRA ke Kepala SKPD/Kadikes. Kadikes mengirim surat SP3B (Surat

Permohonan Pengesahan Pendapatan dan Belanja) ke Kepala BPKAD. Atas dasar

itu Kepala BPKAD menerbitkan SP2B (Surat Pengesahan Pendapatan dan Belanja).

Atas dasar SP2B Akuntansi mencatat Pendapatan dan Belanja puskesmas perbulan.

Pedoman Pelaksanaan dana JKN diatur dalam Permenkes 28 Tahun 2014 dan jenis

belanja terbatas. Selain itu juga mengacu pada Perpres Nomor 32 tahun 2014 pasal


7 dalam hal pendapatan dana kapitasi tidak digunakan seluruhnya pada tahun

anggaran berkenaan, dana kapitasi tersebut digunakan untuk tahun anggaran

berikutnya.

5.5.1.1.1.7 Kas dana BOS

Saldo Kas Dana Bos per 31 Desember 2016 dan Tahun 2015 sebesar

Rp562.477.394,00 dan Rp402.047.259,00 merupakan sisa Dana BOS di masing-

masing sekolah negeri yang diterima langsung oleh masing-masing sekolah sesuai

juklak juknis bos dan digunakan langsung tanpa melalui mekanisme APBD. Tata

cara pelaporannya mengacu pada modul akuntansi pendapatan dan belanja yang

tidak melalui RKUD, dapat dirinci sebagai berikut :

a. Saldo awal Dana BOS awal tahun 2016 Rp

402.047.259,00

b. Koreksi kurang saldo awal sekolah swasta Rp

54.894.778,00

c. Koreksi tambah saldo kas SMPN 8 Mataram Rp 263.262.518,00

d. Alokasi Dana BOS tahun 2016 Rp

73.530.839.145,00

e. Penggunaan Dana BOS tahun 2016 Rp 73.578.776.750,00

f. Saldo akhir Dana BOS tahun 2016 (a-b+c+d-e) Rp

562.477.394,00

Rincian penggunaan Dana BOS TA 2016 terdiri dari :

a. Beban Pegawai Dana BOS Rp

8.447.736.455

b. Beban Barang Jasa Dana BOS Rp 53.515.816.392,00

c. Belanja Modal Dana BOS Rp 11.615.223.903,00

Total penggunaan Dana BOS Rp 73.578.776.750,00

5.5.1.1.2 Piutang

Piutang per 31 Desember 2016 dan per 31 Desember 2015 masing-masing senilai

Rp74.442.207.825,22 dan Rp81.292.480.643,94 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian Per 31 Desember

2016 Per 31 Desember

2015

1 Piutang Pajak 40.925.400.103,25

43.084.369.925,00

2 Piutang Retribusi 399.620.256,00

469.638.710,00

3 Piutang Bagi Hasil Pajak Pemerintah Daerah 18.575.695.220,00

18.890.755.452,65

4 Bagian Lancar Piutang TGR

23.037.274,00 77.022.005,32

5 Piutang Lainnya

14.518.454.971,97

18.770.694.550,97

Jumlah

74.442.207.825,22

81.292.480.643,94

Komposisi saldo piutang per 31 Desember 2016 seperti ditunjukkan pada grafik

berikut:


Pada pada awal tahun 2016 atas piutang pajak dan retribusi kadaluwarsa tahun 2015

sudah dihapuskan yaitu:

1. Piutang Piutang Pajak PBB-P2 kadaluarsa senilai Rp3.987.077.780,00 dengan

SK Walikota Nomor 167/II/2016 tentang Penghapusan Piutang Piutang Pajak

PBB-P2 yang sudah kadaluarsa.

2. Piutang Ret. Sewa cold storage kadaluarsa senilai Rp20.000.000,00 dengan SK

Walikota Nomor 220/II/2016 tentang Penghapusan Piutang Ret. Sewa cold

storage yang sudah kadaluarsa.

3. Piutang Piutang Pajak Hotel dan pajak restoran kadaluarsa senilai

Rp6.597.750,00 untuk pajak hotel dan Rp27.980.953,00 untuk pajak restoran

dengan SK Walikota Nomor 221/II/2016 tentang Penghapusan Piutang Pajak

Hotel dan Pajak Restoran Kadaluarsa.

4. Piutang Ret. Pasar Grosir dan Pertokoan kadaluarsa senilai Rp31.351.000,00

dengan SK Walikota Nomor 222/II/2016 tentang Penghapusan Piutang Ret.

Pasar Grosir dan Pertokoan yang sudah kadaluarsa.

5. Piutang Ret. IMB, PIMB dan Galian C kadaluarsa senilai Rp120.219.661,00

dengan SK Walikota Nomor 223/II/2016 tentang Penghapusan Piutang Ret.

IMB, PIMB dan Galian C yang sudah kadaluarsa.

6. Piutang Ret. Pajak reklame kadaluarsa senilai Rp105.056.593,00 dengan SK

Walikota Nomor 224/II/2016 tentang Penghapusan Piutang Ret. Pajak reklame

yang sudah kadaluarsa.

5.5.1.1.2.1 Piutang Pajak

Saldo Piutang Pajak per 31 Desember 2016 yang disajikan di neraca sudah

disajikan dengan nilai bersih yang dapat direalisasikan (Net Realizable Value)

artinya sudah dikurangi dengan penghapusan piutang kadaluarsa dan penyisihan

piutang berdasarkan umur piutang. Piutang Pajak per 31 Desember 2016 dan 2015

masing-masing senilai Rp40.925.400.103,25 dan Rp43.084.369.925,00 dengan



(dalam rupiah)


1 Piutang Pajak Hotel 34.260.730,00 40.858.480,00

2 Piutang Pajak Restoran 7.509.000,00 35.489.953,00

3 Piutang Pajak Air Bawah Tanah (ABT) 181.747.817,00 148.763.651,00

4 Piutang Pajak PBB-P2 40.073.543.339,00 42.181.401.000,00

5 Piutang Pajak Reklame 628.339.217,25 656.169.343,00

6 Piutang Pajak Minerba (Galian Gol C)

0,00 21.687.498,00

Jumlah 40.925.400.103,25 43.084.369.925,00

5.5.1.1.2.2 Penyisihan Piutang Pajak

Penyisihan piutang tak tertagih atas piutang pajak per 31 Desember 2016 dapat

dirinci sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian Piutang Penyisihan Piutang NRV

1 Piutang Pajak Hotel

34.260.730,00

(25.695.547,50)

8.565.182,50

2 Piutang Pajak Restoran

7.509.000,00

(5.706.750,00)

1.802.250,00

3 Piutang Pajak Air Bawah Tanah (ABT)

181.747.817,00

(18.197.557,10)

163.550.259,90

4 Piutang Pajak PBB-P2

40.073.543.339,00

(31.711.636.358,95)

8.361.906.980,05

5 Piutang Pajak Reklame (Dispenda + Pertamanan)

628.339.217,25

(74.675.003,68)

553.664.213,57

Jumlah

40.925.400.103,25

(31.835.911.217,23)

9.089.488.886,02

Dengan rincian mutasi piutang sebagai berikut:

1. Mutasi Piutang Pajak Hotel dan Restoran sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian Nilai Pajak Hotel Nilai Pajak Restoran

1 Saldo 31 Desember 2015

40.858.480,00

35.489.953,00

2 Penambahan Ketetapan 2016

0,00

0,00

3 Penghapusan Piutang kadaluarsa

6.597.750,00

27.980.953,00

4 Realisasi Pembayaran atas Piutang tahun berjalan 2015

0,00

0,00

5 Saldo 31 Desember 2016 34.260.730,00 7.509.000,00

6 Penyisihan Piutang

(25.695.547,50)

(5.706.750,00)

Saldo NRV 31 Desember 2016 8.565.182,50 1.802.250,00

2. Mutasi Piutang Pajak Air Bawah Tanah (ABT) sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian Nilai Pajak ABT

1 Saldo 31 Desember 2015 148.763.651,00

2 Penambahan Ketetapan 2016

539.425.860,00

3 Realisasi Pembayaran atas piutang tahun lalu 59.197.260,00


No Uraian Nilai Pajak ABT

4 Realisasi Pembayaran atas piutang tahun berjalan 2015

447.244.434,00

5 Saldo 31 Desember 2016 181.747.817,00

6 Penyisihan Piutang (18.197.557,10)

Saldo NRV 31 Desember 2016 163.550.259,90

3. Mutasi Piutang PBB-P2 sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian Nilai Keterangan Jml NOP

1

Tahun 2014 dilakukan verifikasi/validasi atas Saldo PBB-P2

a. Kadaluarsa (1994 - 2009) 19.593.436.474,00 disisihkan 100% 464.241

b. Data/pemilik tidak jelas 1.570.141.704,00 disisihkan 100% 12.983

c. Pemilik tidak ditemukan 432.482.670,00 disisihkan 100% 1.785

d. Belum dibayar (dapat ditagih) 16.494.643.277,00 disajikan NRV 121.034

2 Penambahan piutang dari ketetapan TA 2014 1.978.493.790,00 disajikan NRV 6.504

3 Saldo tahun 2014 sebelum penyisihan 40.069.197.915,00

4 Penambahan ketetapan tahun lalu 1.192.342.541,00

5 Penambahan ketetapan tahun berjalan 19.620.445.481,00

6 Realisasi pembayaran atas ketetapan tahun lalu (2.433.357.272,00)

7 Realisasi ketetapan tahun berjalan (16.267.227.665,00)

8 Saldo tahun 2015 sebelum penyisihan 42.181.401.000,00

9 Penghapusan piutang PBB (3.987.077.780,00)

10 Penambahan Ketetapan tahun berjalan 2016 22.000.000.000,00

11 Penambahan Ketetapan tahun berjalan atas piutang yg dihapuskan 176.373.149,00

12 Penambahan Ketetapan tahun-tahun sebelumnya 922.998.565,00

13 Dobel pengurangan di koreksi audited tahun lalu dan penghapusan piutang 62.429.340,00

14 Realisasi Pembayaran atas piutang tahun lalu (2.325.553.317,00)

15 Realisasi Pembayaran atas piutang tahun berjalan 2015 (18.957.027.618,00)

16 Saldo 31 Desember 2016 40.073.543.339,00

17 Penyisihan tahun lalu (21.596.060.848,00)

18 Penyisihan tahun berjalan (10.115.575.510,95)

Saldo NRV 31 Desember 2016 8.361.906.980,05

Terhadap piutang pajak PBB-P2 kadaluwarsa tahun 1994-2009 senilai

Rp19.593.436.474,00 telah diajukan ke walikota dan meminta persetujuan

DPRD karena di atas Rp5 Milyar dengan surat nomor

900/1197/BKAD/XII/2014 tanggal 30 Desember 2014. Sampai dengan saat ini

masih menunggu proses persetujuan di DPRD.

Adanya penambahan ketetapan pajak tahun lalu disebabkan karena

keperluan/kebutuhan masyarakat untuk mengurus BPHTB, pemecahan/

penggabungan sertifikat, anak masuk sekolah, urus ijin usaha, urus NA, hibah,

wasiat, waris, transaksi jual beli, masuk perguruan tinggi/meneruskan

pendidikan, daftar baru WP, keperluan ijin usaha, kredit Bank yang

persyaratannya harus lunas bayar PBB. Kondisi ini timbul karena pada saat

penyerahan PBB jumlah WP sekitar 100 ribuan kemudian dicetak ditetapkan

tahun 2013, dalam perjalanan sampai dengan tahun 2014, yang datang

membayar hanya 40 ribu WP, kemudian Dispenda Kota Mataram melakukan

evaluasi, ternyata sisa yang tidak membayar 60 ribu sejak tahun 1994. Dari hasil


evaluasi, data dari KPP ternyata harus dipertanyakan validitasnya. Sambil

menunggu waktu dan anggaran untuk mendata ulang pada tahun 2013

diputuskan untuk melakukan pembatalan ketetapan sejumlah 60 ribuan WP

sehingga piutang TA 2013 kosong karena dibatalkan. Setelah pembatalan TA

2014 dicetak hanya 40 ribuan WP. Dalam TA 2014 karena keperluan

masyarakat tadi ada yang datang membayar diantara 60 ribuan ketetapan yang

sudah dibatalkan ini, maka ditambahkan ketetapan atas pajak tahun lalu.

4. Mutasi Piutang Pajak Reklame sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian

Nilai Pajak Reklame

Dispenda Pertamanan Total


504.368.790,00

151.800.553,00

656.169.343,00

2 Penghapusan piutang kadaluarsa

(105.056.593,00) (105.056.593,00)

3 Penambahan ketetapan 2016

2.813.622.238,00

2.813.622.238,00

4 Realisasi Pembayaran atas piutang tahun lalu

(250.285.165,75)

(250.285.165,75)

5 Realisasi Pembayaran atas piutang tahun berjalan 2015

(2.486.110.606,00)

(2.486.110.606,00)

6 Koreksi pembulatan 1,00 1,00


581.595.257,25

46.743.960,00

628.339.217,25

8 Penyisihan piutang

(27.931.043,68)

(46.743.960,00)

(74.675.003,68)

Saldo NRV 31 Desember 2016

553.664.213,57

-

553.664.213,57

Mutasi piutang pajak reklame berasal dari saldo awal sebesar Rp656.169.343,00

merupakan saldo piutang pajak reklame pada Dinas Pertamanan senilai

Rp151.800.533,00 dan Dinas Pendapatan senilai Rp504.368.790,00 dikurangi

dengan penghapusan piutang pajak reklame kadaluarsa pada Dinas Pertamanan

senilai Rp105.056.593,00 ditambah dengan penambahan ketetapan atas Pajak

Reklame tahun 2016 sebesar Rp2.813.622.238,00 dikurangi dengan realisasi

pembayaran atas piutang tahun lalu senilai Rp250.285.165,75, dan tahun

berjalan sebesar Rp2.486.110.606,00. Sehingga Saldo akhir piutang pajak

reklame menjadi sebesar Rp628.339.217,25. Sementara Saldo NRV setelah

disisihkan sebesar Rp74.675.003,68 menjadi sebesar Rp553.664.213,57.

5. Mutasi Piutang Pajak Minerba (Galian Golongan C) sebagai berikut:

Piutang Pajak Minerba (Bahan Galian Golongan C) sebesar Rp0,00 yang

dikoordinasikan oleh Bagian Ekonomi Setda Kota Mataram sudah kadaluarsa

100% dan di awal tahun 2016 sudah dihapuskan seluruhnya sebesar Rp

21.687.498,00 sesuai SK Walikota Nomor 223/II/2016 tentang Penghapusan

Piutang Ret. IMB, PIMB dan Galian C yang sudah kadaluarsa.

(dalam rupiah)

No Uraian Nilai Pajak Galian C

1 Saldo 31 Desember 2015 21.687.498,00

2 Penghapusan piutang pajak kadaluarsa (21.687.498,00)

3 Saldo 31 Desember 2016 0,00


5.5.1.1.2.3 Piutang Retribusi

Piutang Retribusi per 31 Desember 2016 dan per 31 Desember 2015 masing-masing

senilai Rp399.620.256,00 dan Rp469.638.710,00. Piutang Retribusi TA 2016

disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan mengacu pada Net

Realizable Value (NRV) dengan rincian sebagai berikut :

(dalam rupiah)


1 Ret. Pasar Grosir dan Pertokoan 205.091.700,00 188.554.700,00

2 Retribusi IMB 135.158.647,00 207.962.937,00

3 Retribusi PIMB 10.319.909,00 26.171.073,00

4 Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah (Cold Storage)

0,00 20.000.000,00

5 Retribusi Izin Gangguan (HO) 47.400.000,00 25.300.000,00

6 Retribusi Izin Trayek 1.650.000,00 1.650.000,00

Jumlah 399.620.256,00 469.638.710,00

Pada Tahun 2016 Piutang Ret. Sewa cold storage kadaluarsa senilai

Rp20.000.000,00 dihapuskan dengan SK Walikota Nomor 220/II/2016 tentang

Penghapusan Piutang Ret. Sewa cold storage yang sudah kadaluarsa. Mutasi

Piutang Retribusi adalah sebagai berikut:

1. Mutasi Piutang Retribusi Pasar Grosir dan Pertokoan :

(dalam rupiah)

No Uraian Piutang Retribusi Pasar Grosir dan

Pertokoan

1 Saldo 31 Desember 2015 188.554.700,00

2 Penghapusan piutang kadaluarsa (31.351.000,00)

3 Koreksi penghapusan piutang tahun lalu karena sudah terealisasi tahun 2011 624.000,00

4 Penambahan Ketetapan 2016 754.404.500,00

5 Realisasi Pembayaran atas piutang tahun lalu (42.436.500,00)

6 Realisasi Pembayaran atas piutang tahun berjalan 2016 (664.704.000,00)

7 Saldo 31 Desember 2016 205.091.700,00

8 Penyisihan Piutang (80.173.950)


2. Mutasi Piutang Retribusi IMB :

(dalam rupiah)

No Uraian Piutang Retribusi IMB

1 Saldo 31 Desember 2015 207.962.937,00


2.747.342.514,00

3 Realisasi pembayaran atas piutang tahun lalu

(100.826.653,00)

4 Realisasi pembayaran atas piutang tahun berjalan 2016

(2.719.320.151,00)

5 Saldo 31 Desember 2016 135.158.647,00


No Uraian Piutang Retribusi IMB


(78.639.952,20)


3. Mutasi Piutang Retribusi PIMB :

(dalam rupiah)

No Uraian Piutang Retribusi PIMB

1 Saldo 31 Desember 2015 26.171.073,00


145.926.482,00

3 Realisasi pembayaran atas piutang tahun lalu

(18.897.094,00)


(142.880.552,00)

5 Saldo 31 Desember 2016 10.319.909,00


(5.252.617,00)


4. Mutasi Piutang Retribusi HO :

(dalam rupiah)

No Uraian Piutang Retribusi HO

1 Saldo 31 Desember 2015 25.300.000,00


809.950.000,00

3 Realisasi pembayaran atas piutang tahun lalu (2.350.000,00)


(785.500.000,00)

5 Saldo 31 Desember 2016 47.400.000,00

6 Penyisihan piutang (44.925.000,00)


5. Mutasi Piutang Retribusi Izin Trayek :

(dalam rupiah)

No Uraian Piutang Retribusi Izin Trayek

1 Saldo 31 Desember 2015 1.650.000,00

2 Penambahan ketetapan 2016 0,00

3 Realisasi pembayaran atas piutang tahun lalu 0,00

4

Realisasi pembayaran atas piutang tahun berjalan

2016

0,00

5 Saldo 31 Desember 2016 1.650.000,00

6 Penyisihan piutang (1.650.000,00)

Saldo NRV 31 Desember 2016 0,00


5.5.1.1.2.4 Penyisihan Piutang Retribusi

Penyisihan Piutang Retribusi TA 2016 adalah sebesar Rp210.641.519,20 sehingga

jumlah piutang retribusi NRV menjadi sebesar Rp188.978.736,80 dapat dilihat pada

tabel dibawah ini:

(dalam rupiah)

No Uraian Piutang Penyisihan Piutang Piutang NRV

1 Ret.Pasar Grosir dan Pertokoan

205.091.700,00

(80.173.950,00)

124.917.750,00

2 Retribusi IMB

135.158.647,00

(78.639.952,20)

56.518.694,80

3 Retribusi PIMB

10.319.909,00

(5.252.617,00)

5.067.292,00

4 Retribusi Izin Gangguan (HO)

47.400.000,00

(44.925.000,00)

2.475.000,00

5 Retribusi Izin Trayek

1.650.000,00

(1.650.000,00) 0,00

Jumlah

399.620.256,00

(210.641.519,20)

188.978.736,80

- Penyajian Piutang Pasar Grosir di Neraca sudah menggunakan NRV yaitu dari

piutang senilai Rp205.091.700,00 disisihkan senilai Rp80.173.950,00 sesuai

umur piutang sehingga nilai NRV menjadi Rp124.917.750,00;

- Piutang Retribusi Izin Mendirikan Bangunan (IMB) yang dikelola oleh Dinas

Tata Kota sudah disajikan secara NRV yaitu dari piutang TA 2016 senilai

Rp135.158.647,00 setelah dilakukan penyisihan atas piutang tak tertagih senilai

Rp78.639.952,20 sehingga piutang NRV menjadi senilai Rp56.518.694,80;

- Piutang Retribusi Pemutihan Izin Mendirikan Bangunan (PIMB) yang dikelola

oleh Dinas Tata Kota sudah disajikan secara NRV yaitu dari piutang TA 2016

senilai Rp10.319.909,00 setelah dilakukan penyisihan atas piutang tak tertagih

senilai Rp5.252.617,00 sehingga piutang NRV menjadi senilai Rp5.067.292,00;

- Piutang Izin Gangguan (HO) yang dikelola oleh Bagian Ekonomi Setda Kota

Mataram pada tahun 2015 disajikan NRV yaitu dari piutang TA 2016 senilai

Rp47.400.000,00 setelah dilakukan penyisihan atas piutang tak tertagih senilai

Rp44.925.000,00 sehingga piutang NRV menjadi senilai Rp2.475.000,00;

- Piutang Izin Trayek yang dikelola oleh Dinas Perhubungan Kota Mataram pada

tahun 2016 disajikan NRV yaitu dari piutang TA 2016 senilai Rp1.650.000,00

setelah dilakukan penyisihan 100% atas piutang tak tertagih senilai

Rp1.650.000,00 sehingga piutang NRV menjadi senilai Rp0,00 dan;

- Piiutang Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah berupa Cold Storage yang

dikelola oleh Dinas Pertanian, Perikanan dan Kelautan senilai Rp20.000.000,00

sampai saat ini belum dapat ditagih kategori macet setelah dilakukan

perhitungan piutang NRV lebih dari 3 tahun kadaluarsa maka disisihkan

seluruhnya. Upaya yang sudah dilakukan dengan mencari pemilik CV Hermani

Artha Bahari sesuai alamat yang tertera akan tetapi yang bersangkutan sudah

pindah tanpa pemberitahuan kepada aparat kelurahan setempat. Pada awal

Tahun 2016 sudah dihapuskan sesuai SK Walikota Nomor 220/II/2016 tentang

Penghapusan Piutang Ret. Sewa Cold Storage yang sudah kadaluarsa.

5.5.1.1.2.5 Piutang Dana Bagi Hasil

Piutang Pendapatan Dana Bagi Hasil Provinsi NTB pada Tahun Anggaran 2016

senilai Rp18.575.695.220,00 sesuai dengan Keputusan Gubernur Nusa Tenggara

Barat Nomor 973-114 Tahun 2017 tanggal 9 Februari 2017 tentang Alokasi Dana


Bagi Hasil Pajak Kendaraan Bermotor, Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor,

Pajak Bahan Bakar Kendaraan, Pajak Air Permukaan dan Keputusan Gubernur

Nusa Tenggara Barat Nomor 973-27 Tahun 2017 tentang Alokasi Dana Bagi Hasil

Pajak Rokok untuk triwulan III TA 2016 kepada kabupaten/kota se-Nusa Tenggara

Barat Tahun Anggaran 2017 sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Jenis Pajak Per 31 Desember 2016 Per 31 Desember 2015

1 PKB

5.409.642.608,00 4.687.183.693,00

2 BBNKB

5.331.986.635,00 4.768.941.265,00

3 PBBKB

3.954.341.754,00 4.874.162.638,39

4 Pajak Air Permukaan (AP)

19.905.681,00 16.961.683,00

5 Pajak Rokok

3.859.818.542,00 4.543.506.173,26

Jumlah

18.575.695.220,00 18.890.755.452,65

Piutang Bagi Hasil Provinsi NTB senilai Rp18.890.755.452,65 sudah dibayar

seluruhnya pada tanggal 19 Februari 2016.

5.5.1.1.2.6 Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi (TGR)

Saldo Bagian Lancar TGR per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp23.037.274,00 dan Rp77.022.005,32 menurun sebesar Rp53.984.731,32 atau

70,09% dari tahun sebelumnya, merupakan saldo atas Tuntutan Ganti Rugi

perorangan atas kehilangan barang milik daerah yang telah mempunyai SKTJM

(Surat Keterangan Tanggung Jawab Mutlak) dan jangka waktunya 12 bulan setelah

tahun pelaporan.

(dalam rupiah)

Uraian Mutasi Tambah/Kurang Jumlah

Saldo TGR per 31 Desember 2015

77.022.005,32

Penambahan :

Bagian Lancar TGR TA 2016 3.307.102,00

Bagian Lancar TGR TA 2017 19.730.172,00

Jumlah Penambahan 23.037.274,00

Pengurangan :

Setoran tahun berjalan atas saldo TA 2015 (30.802.591,00)

Reklas saldo TA 2015 karena lebih dari 12 bulan (46.219.414,32)

Jumlah Pengurangan (77.022.005,32)

Saldo Akhir Bagian Lancar TGR 23.037.274,00

5.5.1.1.2.7 Piutang Lainnya

Piutang lainnya per 31 Desember 2016 dan per 31 Desember 2015 masing-masing

senilai Rp14.518.454.971,97 dan Rp18.770.694.550,97 merupakan beban dibayar

dimuka, dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Piutang Asuransi Kebakaran Rusunawa Mandalika 53.246.917,00 0,00

2 Piutang Asuransi Kebakaran Rusunawa Selagalas 19.289.167,00 17.664.000,00



3

Piutang Pendapatan Pasien BPJS dan pasien Umum, RSUD Gerung, Ulti medika dan parkir (BLUD)

14.195.133.667,00 18.535.030.551,00

4 Sewa gedung Kantor Lurah Ampenan Utara 10.000.000,00 13.333.333,33

5 Sewa gedung Kantor Badan Kepegawaian 167.000.000,00 167.000.000,00

6 Sewa Gedung Dekopinda 11.666.666,64 11.666.666,64

7 Sewa kantor Lurah Mayura 0,00 8.000.000,00

8 Sewa kantor Lurah Karang Taliwang 8.333.333,33 8.000.000,00

9 Sewa kantor Lurah Mayura Cilinaya 22.500.000,00 10.000.000,00

10 Sewa kantor ketahanan pangan 15.000.000,00 0,00

11

Premi Asuransi Barang Milik Daerah untuk Premi Asuransi Mobil Khusus Promosi Kesehatan DR 9123 AK 7.349.988,00 0,00

12 Sewa Tempat/Gedung untuk Penyimpanan Barang Inventaris Puskesmas Tanjung Karang 1.962.232,00

0,00

13 Sewa Tempat/Gedung untuk Penyimpanan Barang Inventaris Puskesmas Ampenan 2.756.769,00

0,00

14 Sewa Tempat/Gedung untuk pelayanan sementara Puskesmas Pagesangan 4.216.232,00

0,00

Jumlah 14.518.454.971,97 18.770.694.550,97

5.5.1.1.2.8 Penyisihan Piutang Lainnya

Penyisihan Piutang Lainnya per 31 Desember 2016 senilai Rp3.548.783.416,75

merupakan penyisihan piutang pada RSUD berupa piutang pendapatan pasien BPJS

dan pasien Umum, RSUD Gerung, Ulti medika dan parkir (BLUD) sebesar

Rp14.195.133.667,00 sehingga nilai piutang NRV RSUD menjadi

Rp10.646.350.250,25.

5.5.1.1.3 Persediaan

Saldo persediaan per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp16.036.075.607,84 dan Rp8.454.852.893,14 dengan saldo persediaan terbesar

berupa persediaan obat-obatan dan vaksin, barang cetakan, alat tulis kantor dan

Persediaan alat rumah tangga lainnya. Saldo persediaan per 31 Desember 2016

termasuk persediaan pada gudang obat Dinas Kesehatan, obat dan vaksin pada

sembilan gudang obat Puskesmas dan Bidang Pengamatan, Pencegahan dan

Pemberantasan Penyakit, dan Penyehatan Lingkungan (P3PPL) Dinas Kesehatan

Pemerintah Kota Mataram, instalasi farmasi RSUD Kota Mataram, Badan

Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana, Kantor Perpustakaan dan Arsip

Daerah. Rincian Saldo Persediaan per 31 Desember 2016 dan 2015 sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Persediaan Alat Tulis Kantor 171.747.682,00 174.089.293,00

2 Persediaan Alat Listrik 809.000,00 1.526.600,00

3 Persediaan Bahan Baku Bangunan 81.815.700,00 36.161.350,00

4 Persediaan Suku Cadang Sarana Mobilitas 0,00 0,00

5 Persediaan Materai 24.000,00 0,00

6 Persediaan Bahan Makanan Pokok 197.652.533,00 122.969.700,00

7 Persediaan Obat, Vaksin 13.424.609.859,84 6.796.906.012,14

8 Persediaan Bahan Kimia 1.000.000,00 9.998.000,00

9 Persediaan alat kebersihan 84.335.700,00 281.388.200,00

10 Persediaan barang cetakan 867.621.130,00 714.954.038,00



11 Persediaan alat rumah tangga lainnya 136.140.700,00 283.624.200,00

12 Persediaan logistik 43.248.243,00 25.570.500,00

13 Persediaan alat kesehatan 36.720.000,00 7.665.000,00

14 Persediaan bibit ternak 15.100.000,00 0,00

15 Persediaan barang yang akan diserahkan kepada masyarakat dan pihak ketiga

935.581.310,00 0,00

16 Persediaan Hadiah 39.669.750,00 0,00

Jumlah 16.036.075.607,84 8.454.852.893,14

Persediaan Bahan Makanan Pokok senilai Rp197.652.533,00 sudah termasuk

persediaan logistik beras Pada Kantor Ketahanan Pangan sebanyak 13,7 Ton

sebesar Rp146.540.850,00 yang diperuntukan menghadapi gejolak harga pangan,

bencana alam, bencana sosial dan keadaan darurat sesuai dengan perwal nomor 31

tahun 2016 tentang Pengelolaan Cadangan Pangan Pemerintah Kota Mataram

Pengadaan tahun 2015, selain itu saldo Persediaan per 31 Desember 2016 sudah

termasuk persediaan pada beberapa SKPD yang terlambat dilaporkan dengan


Persediaan Barang Cetakan pada Dinas Koperasi Perindustrian dan Perdagangan

sebesar Rp61.934.000,00 terdiri dari:

1. Karcis Retribusi Pasar Rp600,00 Rp 1.074.000,00

2. Karcis Retribusi Pasar Rp800,00 Rp 60.860.000,00

Persediaan Bibit ternak pada Dinas Pertanian Kelautan dan Perikanan sebesar

Rp15.100.000,00.

Persediaan barang yang akan diserahkan kepada masyarakat dan kepada pihak

ketiga pada Badan Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana (BP2KB)

sebesar Rp646.639.130,00 terdiri dari:

1. Genere KIT Rp 8.326.335,00

2. Lansia KIT Rp 3.719.000,00

3. BKB KIT Rp 3.743.795,00

4. Obgyn Bed + Examnation Lamp Rp 140.000.000,00

5. Implant KIT Removal KIT Rp 174.600.000,00

6. Tempat Penyimpanan KIT Alat/Obat Kontrasepsi Rp 146.250.000,00

7. IUD KIT + Sterilisator Listrik Rp 170.000.000,00

Persediaan barang yang akan diserahkan kepada masyarakat pada Dinas Pertanian,

Kelautan dan Perikanan sebesar Rp288.942.180,00 terdiri dari :

1. Karamba Besi Rp 149.000.000,00

2. Sampan Nelayan Kecil Rp 104.977.180,00

3. Mesin Ketinting Rp 34.965.000,00

Persediaan Hadiah Undian Pembayaran Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan

Perkotaan (PBB-P2) sebesar Rp39.669.750,00 terdiri dari:


5.5.1.2 Investasi Jangka Panjang

Investasi jangka panjang per 31 Desember 2016 dan per 31 Desember 2015 masing-

masing senilai Rp136.931.095.151,63 dan Rp119.507.857.926,57 naik sebesar

Rp17.423.237.225,06 atau 14,58% dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian Saldo

Per 31 Desember 2016 Saldo

Per 31 Desember 2015

1 Investasi Non Permanen Lainnya 350.934.719,00 410.905.000,00

2 Penyisihan Investasi non permanen lainnya (350.934.719,00) (410.905.000,00)

3 Investasi Permanen – Penyertaan Modal Pemda 136.931.095.151,63 119.507.857.926,57

Jumlah 136.931.095.151,63 119.507.857.926,57

5.5.1.2.1 Investasi Non Permanen

Saldo Investasi Non Permanen per 31 Desember 2016 dan 2015 senilai

Rp350.934.719,00 dan Rp410.905.000,00 menurun sebesar Rp59.970.281,00 atau

sebesar dana bergulir pada Lembaga Keuangan Mikro yang sudah di terima kembali

pada kas daerah dalam proses di KPKNL selama TA 2016. Atas sisa dana dilakukan

perhitungan NRV ternyata sudah lebih dari 5 tahun dan kategori macet tidak ada setoran

sehingga diperhitungkan 100% untuk NRV.

Untuk investasi non permanen berupa piutang dana bergulir penyelesaiannya

diserahkan kepada KPKNL Mataram dengan surat Pj Walikota Mataram nomor

900/778/BPKAD/XI/2015 tanggal 10 November 2015. Sampai saat ini masih dalam

proses di KPKNL Mataram dengan perkembangan proses di KPKNL selama TA 2016

dapat dijelaskan sebagai berikut :

a. Tanggal 21 Januari 2016 pihak KPKNL meminta Perinciaan pokok hutang dan

Jasa/bunga dari tiap-tiap Koperasi yang menerima Bantuan sesuai surat nomor S-

23/WKN.14/KNL.03/2016.

b. Tanggal 30 Maret 2016 pihak KPKNL meminta Data Nama Debitur dan Alamat

Debitur 19 Koperasi untuk proses selanjutnya sesuai surat nomor S-

130/WKN.14/KNL.03/2016.

c. Tanggal 15 April 2016 pihak KPKNL menginformasikan Nilai Dana Bergulir

sesuai surat nomor S-161/WKN.14/KNL.03/2016 dengan melampirkan rekap dana

bergulir dan nilai pelunasan sd tanggal 29 Maret 2016 sebesar Rp23.321.297,00

dengan rincian sebagai berikut :

(dalam rupiah)

Tanggal URAIAN Jumlah

10 Maret 2016 LKM Galang Sejahtera 1.296.000,00

10 Maret 2016 KSU Agung Perdana 990.099,00

10 Maret 2016 KSP Dana karya 656.000,00

10 Maret 2016 KSP Mitra Agung 1.980.198,00

21 Maret 2016 KSP Central Lombok 4.644.000.00

29 Maret 2016 Kopkar Varindo 13.755.000.00

1. Sepeda Polygon Type Strattos S2 Rp 5.771.250,00

2. Sepeda Polygon Type Premiere 3.0 Rp 3.645.000,00

3. Handphone lenovo A.600 Plus Rp 4.252.500,00

4. Notebook Acer 131 - 11,6'' Rp 4.131.000,00

5. Notebook Asus X200 - 11,6'' Rp 14.823.000,00

6. TV LG LED 43 LH-500 Rp 7.047.000,00


Tanggal URAIAN Jumlah

JUMLAH 23.321.297,00

d. Tanggal 21 April 2016 Pemerintah Kota Mataram mengirimkan Nama Pengurus

dan Alamat Debiur Koperasi sesuai surat nomor 516/608/Diskoperindag/IV/2016

sesuai permintaan dari KPKNL surat nomor S-130/WKN.14/KNL.03/2016 tanggal

30 Maret 2016.

e. Tanggal 21 April 2016 pihak KPKNL meminta pendampingan dari karyawan

Pemerintah Kota Mataram yang mengetahui alamat debitur dalam rangka kegiatan

penagihan langsung oleh pihak KPKNL tanggall 27 s.d 28 April 2016 sesuai surat

nomor S-172/WKN.14/KNL.03/2016 bahwa ada pelunasan sebesar

Rp23.321.297,00.

Sampai dengan akhir tahun per 31 Desember 2016 kondisi pengurusan piutang dana

bergulir berdasarkan Laporan Pihak KPKNL sebagai berikut :

1. Kondisi Koperasi dalam Penyampaian Surat Paksa (peny. SP) sebayak 9

Koperasi.

2. Kondisi Koperasi yang akan menerima Surat Paksa (SP) sebayak 15 Koperasi.

3. Kondisi Koperasi yang dalam Pengurusan Piutang Negara Sementara Belum

Dapat Ditagih (PSBDT) sebayak 4 Koperasi.

4. Yang sudah Lunas diterbitkan Surat Pernyataan Piutang Negara Lunas (SPPNL)

sebanyak 8 Koperasi.

Pada tahun 2016 jumlah dana yang sudah berhasil ditagih oleh pihak KPKNL

sebesar Rp59.906.644,00. Adapun rincian pelunasan dan angsuran dari Koperasi

yang sudah mengangsur dan yang sudah melunasi sebagai berikut :

(dalam rupiah)

Tanggal Uraian Jumlah Keterangan

10 Maret 2016 LKM Galang Sejahtera 1.296.000,00 SPPNL

10 Maret 2016 KSP Dana karya 656.000,00 SPPNL

21 Maret 2016 KSP Central Lombok 4.644.000,00 SPPNL

29 Maret 2016 Kopkar Varindo 13.755.000,00 SPPNL

14 April 2016 LKM Sangkareang 17.723.000,00 SPPNL

KSP Mitra Agung perkasa 13.104.000,00 SPPNL

Kopontren Hidaytaul Muttaqin 2.193.000,00 SPPNL

Kopwan Anjani 4.591.000,00 SPPNL

KSU Agung perdana 990.099,00 masih mengangsur

KSU Arrahmah 954.545,00 masih mengangsur

JUMLAH 59.906.644,00

Pada awal tahun 2017 dilaksanakan penyampaian surat paksa terhadap 15 Koperasi

pada poin 2 dan pihak KPKNL meminta pendampingan dari karyawan Pemerintah

Kota Mataram yang mengetahui alamat debitur tersebut sesuai surat dari KPKNL

Mataram nomor S-69/WKN.14/KNL.03/2017 yang dilaksanakan pad tanggal 27

Januari 2017. Terdapat selisih lebih setor KPKNL ke Kasda sebesar Rp63.637,00

(Rp59.970.281,00 - Rp59.906.644,00).

5.5.1.2.2 Penyisihan Investasi Non Permanen

Penyisihan Investasi Non Permanen per 31 Desember 2016 dan 2015 sebesar 100%

dari nilai pokok yang belum dikembalikan yaitu sebesar Rp350.934.719,00 dan

Rp410.905.000,00 menurun sebesar Rp59.970.281,00 atau sebesar dana bergulir pada

Lembaga Keuangan Mikro yang sudah diterima kembali pada kas daerah.


5.5.1.2.3 Investasi Permanen

Saldo Investasi Permanen per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah senilai

Rp136.931.095.151,63 dan Rp119.507.857.926,57 merupakan saldo investasi jangka

panjang yang dimiliki Pemerintah Kota Mataram berupa penyertaan modal pada Badan

Usaha Milik Daerah (BUMD), yaitu PDAM Giri Menang, BPR NTB Mataram, PT

Bank NTB Mataram dan PT Jamkrida NTB. Penilaian investasi permanen di PDAM

Giri Menang dan BPR NTB Mataram menggunakan metode ekuitas karena kepemilikan

lebih dari 20%, sedangkan pada PT Bank NTB dan PT Jamkrida NTB menggunakan

metode biaya sebesar penyertaan modal karena kepemilikan di bawah 20%. Rincian

saldo investasi permanen adalah sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian %

Kepemilikan Total ekuitas 2016 2015

1 PDAM Menang Mataram 40,01%

277.126.460.900,82

110.878.297.006,42

99.012.681.516,17

2 PT. Bank NTB 2,89%

1.257.528.157.376,00

20.097.130.000,00

15.097.130.000,00

3 BPR NTB Mataram 56,81% 8.723.232.081,00

4.955.668.145,21

4.398.046.410,40

4 PT Jamkrida NTB 3,13% 33.466.428.078,16

1.000.000.000,00

1.000.000.000,00

Jumlah

136.931.095.151,63

119.507.857.926,57

Dibandingkan dengan tahun sebelumnya investasi permanen bertambah senilai

Rp17.423.237.225,06 atau naik 14,58% dari tahun sebelumnya. Terhadap investasi

tersebut, Pemerintah Kota Mataram memperoleh deviden senilai Rp7.254.546.965,00

yaitu dari PDAM Menang Mataram senilai Rp2.953.336.892,00, BPR NTB Mataram

senilai Rp462.337.373,00 dan deviden dari PT Bank NTB senilai Rp3.838.872.700,00.

5.5.1.3 Aset Tetap

Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp2.194.623.595.579,69 dan Rp1.619.205.468.719,20. Nilai aset tahun 2016 naik

35,54% senilai Rp575.418.126.860,49 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

NO URAIAN SALDO AWAL PENAMBAHAN PENGURANGAN SALDO AKHIR

1 Tanah

877.656.346.539,00

49.152.237.859,00

(97.108.444.760,00) 829.700.139.638,00

2 Peralatan dan Mesin

376.846.388.849,98

64.739.232.894,00

(46.263.597.085,47) 395.322.024.658,51

3 Gedung dan Bangunan

820.598.537.491,91

68.871.066.579,00

(84.870.344.572,54) 804.599.259.498,37

4 Jalan, Jaringan dan Instalasi

501.810.217.034,94

167.808.939.288,00 0,00 669.619.156.322,94

5 Aset Tetap Lainnya

41.638.591.386,00

8.072.674.400,00

(14.806.214.917,61) 34.905.050.868,39

6 Konstruksi dalam Pengerjaan

477.824.000,00

16.306.089.980,00

(477.824.000,00) 16.306.089.980,00

7 Akumulasi Penyusutan

(999.822.436.582,63) 0,00

443.994.311.196,11

(555.828.125.386,52)

JUMLAH

1.619.205.468.719,20

374.950.241.000,00

200.467.885.860,49 2.194.623.595.579,69

Penambahan nilai BMD dipengaruhi oleh realisasi belanja modal dan belanja non

modal pada setiap Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD). Inventarisasi ulang atas

entrian data pada SIMDA BMD dan entrian data aset tahun anggaran sebelumnya

berpengaruh terhadap besaran nilai aset tahun anggaran berjalan, dari nilai belanja


modal tahun anggaran berjalan per 31 Desember 2016 ternyata tidak semuanya dapat

diakui menjadi aset tetap, hal ini disebabkan karena adanya :

1. Pengurangan nilai rincian barang ke neraca yang disebabkan penyerahan asset

SMA dan SMK Kota Mataram ke Pemerintah Propinsi Nusa Tenggara Barat pada

penggolongan BMD atas Tanah, Peralatan dan Mesin, Gedung/Bangunan, Aset

Tetap Lainnya serta Aset Lain - Lain;

2. Aset tetap yang sudah dilelang (pemindahtanganan, SK penghapusan dari

pencatatan sedang dalam proses dan SK disahkan pada TA 2017);

3. Pengakuan aset terhadap BMD yang sudah diserahkan ke masyarakat yang

disebabkan oleh keliru perencanaan dan penganggaran;

4. Keliru perencanaan dan pengganggaran terhadap belanja modal biaya pemeliharaan

atas asset yang bukan milik Pemerintah Kota Mataram;

5. Keliru perencanaan dan pengganggaran terhadap jenis belanja modal biaya

pemeliharaan yang tidak dapat di kapitalisasi;

6. Ditemukan aset kriteria rusak berat dari yang sudah tidak memiliki masa manfaat

dan tidak memiliki nilai ekonomis;

7. Belanja kriteria ekstrakompatabel yang diakui menjadi intrakompatabel dll.

Pengurangan atas nilai aset tetap ektrakompatabel kondisi baik, rusak ringan dan

rusak berat diklasifikasikan menurut harga kapitalisasi minimum pembelian, harga

kapitalisasi minimum pemeliharaan dan kriteria yang memiliki masa manfaat.

Berdasarkan kebijakan akuntansi, Pemerintah Kota Mataram telah melakukan penelusuran

dan kodefikasi atas BMD kriteria ekstrakompatabel, pencatatan atas BMD yang memiliki

nilai diatas batas kapitalisasi namun tidak dapat menambah masa manfaat atas objek BMD

terkait dengan kriteria sebagai berikut :

Kondisi baik, memenuhi salah satu syarat standar kapitalisasi minimum, namun aset

tersebut tidak dapat dikapitalisasi dan tidak dapat disusutkan karena tidak masuk dalam

kriteria penambah masa manfaat. Dalam kebijakan akuntansi Pemerintah Kota

Mataram tidak ada kriteria kapitalisasi yang menambah masa manfaat suatu aset untuk

belanja modal aksesoris kendaraan bermotor (AC, jok, pengecatan, tape mobil dan

aksesoris lainnya). Hal yang sama berlaku untuk interior kantor pada belanja modal

gedung bangunan.

Kondisi baik, tidak memenuhi salah satu syarat standar kapitalisasi minimum, anggaran

belanjanya keluar melalui mekanisme belanja modal (belanja per paket > standar

kapitalisasi minimum, harga persatuan < standar kapitalisasi minimum) Contohnya

belanja pengadaan bibit tanaman yang akan ditanam pada ruas jalan, belanja benih bibit

ikan untuk diserahkan ke masyarakat.

Kondisi baik, namun aset tetap yang dimaksud sudah dalam proses usulan penghapusan

dari pencatatan pada KIB dengan kriteria :

a. BMD keliru perencanaan penganggaran (diserahkan ke masyarakat) ;

b. BMD yang sudah dilakukan proses pemindahtanganan;

c. BMD golongan Aset Tetap Tanah namun sedang dalam proses pemecahan

sertifikat.

5.5.1.3.1 Tanah

Saldo tanah per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp829.700.139.638,00 dan Rp877.656.346.539,00 atau menurun 5,46% senilai

Rp47.956.206.901,00. Mutasi tanah tahun 2016 dijelaskan sebagai berikut:


(dalam rupiah)

Uraian Mutasi

Tambah/Kurang Jumlah

SALDO AKHIR PER 31 DESEMBER 2015 (AUDITED) 877.656.346.539,00

Mutasi Tambah :

- Belanja modal LRA

36.544.295.290,00

- Penambahan hutang tahun 2016

5.778.950.000,00

- Mutasi tambah (inventarisasi pencatatan nilai pada SD dan SMP)

6.215.743.569,00

- Mutasi tambah (antar SKPD) pelimpahan dari dikpora atas nilai tanah SD 29 yang di merger

613.249.000,00

jumlah penambahan 49.152.237.859,00

Mutasi Kurang :

- Mutasi kurang (penyerahan aset SMA dan SMK)

(67.722.447.460,00)

- Pembayaran atas hutang tanah tahun lalu

(28.183.196.300,00)

- BM Tanah urug ke gedung BPKAD

(396.180.000,00)

- Mutasi kurang (koreksi pencatatan ke KIB C pada dinas PU : belanja tanah urug yang diatasnya berdiri gedung bangunan)

(193.372.000,00)

- Mutasi kurang (antar SKPD) pelimpahan dari dikpora ke pengelola BMD atas nilai tanah SD 29 yang di merger

(613.249.000,00)

jumlah pengurangan (97.108.444.760,00)

NILAI TANAH S/D 31 DESEMBER 2016 829.700.139.638,00

5.5.1.3.2 Peralatan dan Mesin

Saldo peralatan dan mesin per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp395.322.024.658,51 dan Rp376.846.388.849,98 atau meningkat 4,90% senilai

Rp18.475.635.808,53. Mutasi peralatan dan mesin tahun 2016 dijelaskan sebagai

berikut:

(dalam rupiah)

Uraian Mutasi


SALDO AKHIR PER 31 DESEMBER 2015 (AUDITED) 376.846.388.849,98 Mutasi Tambah :

- Belanja modal LRA APBD

57.752.373.006,00

- Belanja Modal BLUD

1.700.290.361,00

- Belanja Modal (BOS)

5.286.569.527,00

jumlah penambahan

64.739.232.894,00 Mutasi Kurang :

- Mutasi kurang (aset SMA dan SMK yang diserahkan ke Propinsi)

(27.738.816.235,00)

- Mutasi kurang (koreksi ekstrakompatabel)

(15.099.282.049,47)


Uraian Mutasi


- Mutasi Kurang (diserahkan ke pihak ketiga) dari Dikpora ke Sekolah Swasta

(59.287.000,00)

- Mutasi Kurang (reklasifikasi ke aset lain - lain)

(2.822.862.802,00)

- Mutasi Kurang (Belanja Modal yang tidak dapat diakui jadi aset)

(343.548.999,00)

- Mutasi Kurang (reklasifikasi ke aset tidak berwujud) pada Dinas Kesehatan

(199.800.000,00)

jumlah pengurangan

(46.263.597.085,47) NILAI BUKU PER 31 DESEMBER 2016 395.322.024.658,51

Rincian mutasi kurang dapat dijelaskan sebagai berikut :

1. Rincian mutasi kurang ekstrakompatabel :

- Dinas Pendidikan Pemudan dan Olahraga Rp. 14.202.111.694,47

- Dinas Kesehatan Rp. 109.711.067,00

- RS Kota Rp. 776.975.819,00

- Dinas Pendapatan Rp. 313.470,00

- Kecamatan Mataram Rp. 1.200.000,00

- Abian Tubuh Baru Rp. 2.000.000,00

- Kekalik Jaya Rp. 3.500.000,00

- Turida Rp. 1.050.000,00

- Pemadam Kebakaran Rp. 2.420.000,00

Jumlah Rp. 15.099.282.050,47

2. Rincian Mutasi Kurang ke Aset Lain – Lain:

- Dinas Pekerjaan Umum Rp. 516.200.000,00

- Dinas Kesehatan Rp. 2.116.592.803,00

- Bagian APP Rp. 85.844.999,00

- BPMP2T Rp. 104.225.000,00

Jumlah Rp. 2.822.862.802,00

3. Rincian Mutasi Kurang Belanja Modal yang tidak dapat diakui sebagai asset:

- Sekretariat DPRD Rp. 50.000.000,00

- Bappeda Rp. 10.000.000,00

- Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil Rp. 1.800.000,00

- Dinas Kebersihan Rp. 252.148.999,00

- Dinas Pertamanan Rp. 29.600.000,00

Jumlah Rp. 343.548.999,00

5.5.1.3.3 Gedung dan Bangunan

Saldo aset gedung dan bangunan per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing

senilai Rp804.599.259.498,37 dan Rp820.598.537.491,91 atau menurun 1,95% senilai

Rp15.999.277.993,54. Mutasi aset gedung dan bangunan tahun 2016 dijelaskan sebagai

berikut:

(dalam rupiah)

Uraian Mutasi



RINCIAN PENJELASAN :


Uraian Mutasi


- Belanja modal APBD

64.641.501.579,00

- Belanja BLUD dari barang jasa

3.162.189.000,00

- Mutasi tambah tanah urug dari BPKAD

396.180.000,00

- Mutasi tambah tanah urug dari PU

193.372.000,00

- Mutasi tambah antar akun (dari KDP)

477.824.000,00

jumlah penambahan

68.871.066.579,00

- Mutasi kurang (Penyerahan aset SMA dan SMK ke Pemprov)

(65.315.976.718,14)

- Mutasi kurang (koreksi ke ATR)

(449.990.000,00)

- Mutasi kurang (diserahkan ke pihak ketiga)

(49.929.900,00)

- Mutasi kurang (koreksi ekstrakompatabel)

(676.634.726,40)

- Mutasi kurang (belanja modal yang tidak dapat diakui jadi aset) pada Sekretariat DPRD

(486.056.800,00)

- Mutasi kurang (koreksi ke KDP) pada Dinas Kesehatan

(16.306.089.980,00)

- Mutasi kurang (antar akun) dari Gedung Bangunan ke jaringan irigasi pada RSUD

(1.123.666.448,00)

-

Mutasi kurang (koreksi nilai meubelair yang pengadaannya sepaket dengan Gedung Bangunan) pada DIKPORA dan untuk rincian nilai latsinnya sedang dalam perincian ulang atas harga meubelair

(462.000.000,00)

jumlah pengurangan

(84.870.344.572,54)

NILAI GEDUNG DAN BANGUNAN S/D 31 DESEMBER 2016

804.599.259.498,37

5.5.1.3.4 Jalan, Irigasi, dan Jaringan

Saldo Jalan, Irigasi, dan Jaringan per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing

senilai Rp669.619.156.322,94 dan Rp501.810.217.034,94 atau meningkat 33,44%

senilai Rp167.808.939.288,00. Mutasi Jalan, Irigasi, dan Jaringan tahun 2016 dijelaskan

sebagai berikut :

(dalam rupiah)

Uraian Mutasi


SALDO AKHIR PER 31 DESEMBER 2015 (AUDITED)

501.810.217.034,94

Mutasi Tambah :

- Belanja modal LRA APBD 166.468.561.840,00

- Belanja Modal (BLUD) 216.711.000,00

- Mutasi tambah (antar akun ) dari Gedung Bangunan pada RSUD 1.123.666.448,00

jumlah penambahan

167.808.939.288,00


Uraian Mutasi


NILAI JALAN IRIGASI JARINGAN S/D 31 DESEMBER 2016 669.619.156.322,94

5.5.1.3.5 Aset Tetap Lainnya

Saldo Aset Tetap lainnya per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp34.905.050.868,39 dan Rp41.638.591.386,00 atau menurun 16,17% senilai

Rp6.733.540.517,61. Mutasi aset tetap lainnya tahun 2016 dijelaskan sebagai berikut:

(dalam rupiah)

Uraian Mutasi



Mutasi Tambah :

- Belanja modal LRA APBD 8.030.258.400,00

- Buku yang belum tercatat pada 4 sekolah 42.416.000,00

jumlah penambahan

8.072.674.400,00

- Mutasi kurang (koreksi ekstrakompatabel) (14.653.604.663,61)

-

Mutasi kurang (koreksi pencatatan Aset Tetap Renovasi) pada Sekretariat DPRD (45.000.000,00)

- Mutasi kurang (di serahkan dari DIKPORA ke sekolah swasta) (57.465.254,00)

- Mutasi kurang (reklasifikasi ke Aset Lain-lain pada RSU Kota Mataram) (50.145.000,00)

jumlah pengurangan

(14.806.214.917,61)

NILAI ASET TETAP LAINNYA S/D 31 DESEMBER 2016 34.905.050.868,39

Rincian mutasi kurang ekstrakompatabel dapat dijelaskan sebagai berikut:

- Dinas Pendidikan Pemuda dan Olahraga Rp 12.889.588.163,61

- Inspektorat Rp 176.500,00

- Sekretariat Daerah Rp 1.468.700.000,00

- Dinas Pertamanan Rp 295.140.000,00

Jumlah Rp 14.653.604.663.61

5.5.1.3.6 Konstruksi Dalam Pengerjaan

Saldo Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing

senilai Rp16.306.089.980,00 dan Rp477.824.000,00. Nilai Konstruksi Dalam

Pengerjaan tahun lalu seluruhnya sudah menjadi aset tetap gedung dan bangunan yang

dijelaskan sebagai berikut:

(dalam rupiah)


Saldo awal 477.824.000,00

Mutasi Tambah : 16.306.089.980,00

Jumlah Penambahan 16.306.089.980,00

Mutasi kurang :

KDP menjadi gedung (477.824.000,00)

Jumlah Pengurangan (477.824.000,00 )



Saldo Akhir KDP 16.306.089.980,00

Saldo Konstruksi Dalam Pengerjaan sebesar Rp16.306.089.980,00 merupakan

Pengerjaan (Penambahan Ruangan dan Rehab) Puskesmas Ampenan, Tanjung Karang,

Pagesangan, Dasan Agung dan Pembangunan Gedung Baru Farmasi dengan rincian

sebagai berikut :

(dalam rupiah)

No Uraian Nilai

1 Penyesuaian atas Konstruksi Dalam Pengerjaan (Penambahan Ruangan dan Rehab) Puskesmas Ampenan pada Bangunan Kesehatan yang realisasi fisiknya 89,61%

2.545.707.090,00

2 Penyesuaian atas Konstruksi Dalam Pengerjaan (Penambahan Ruangan dan Rehab) Puskesmas Tanjung Karang pada Bangunan Kesehatan yang realisasi fisiknya 90,02%

3.126.030.340,00

3 Penyesuaian atas Konstruksi Dalam Pengerjaan (Penambahan Ruangan dan Rehab) Puskesmas Pagesangan pada Bangunan Kesehatan yang realisasi fisiknya 80,09%

4.422.270.090,00

4 Penyesuaian atas Bangunan Kesehatan (Pembangunan Gedung Baru Farmasi) pada Konstruksi Dalam Pengerjaan (Realisasi Fisik 89%)

3.453.788.000,00

5 Penyesuaian atas Konstruksi Dalam Pengerjaan (Pembangunan/Relokasi) Puskesmas Dasan Agung pada Bangunan Kesehatan yang realisasi fisiknya 85%

2.758.294.460,00

JUMLAH 16.306.089.980,00

5.5.1.3.7 Akumulasi Penyusutan

Pemerintah Kota Mataram menerapkan penyusutan Aset Tetap dengan metode garis

lurus berdasarkan umur ekonomis masing-masing jenis aset tetap dengan metode

periodik perbulan, sehingga Akumulasi Penyusutan yang disajikan dalam Neraca per 31

Desember 2016 dan 2015 sebesar Rp555.828.125.386,52 dan Rp999.822.436.582,63.

Atas aset tetap Tanah, Konstruksi Dalam Pengerjaan dan Aset Tetap Lainnya tidak

dilakukan penyusutan.

(dalam rupiah)

NO URAIAN Nilai aset tetap Penyusutan Nilai setelah penyusutan

1 Tanah

829.700.139.638,00

0,00

829.700.139.638,00

2 Peralatan dan Mesin

395.322.024.658,51

(247.417.119.141,10)

147.904.905.517,41

3 Gedung dan Bangunan

804.599.259.498,37

(66.371.147.570,63)

738.228.111.927,74

4 Jalan, Jaringan dan Instalasi

669.619.156.322,94

(242.039.858.674,79)

427.579.297.648,15

5 Aset Tetap Lainnya

34.905.050.868,39

0,00

34.905.050.868,39

6 Konstruksi Dalam Pengerjaan

16.306.089.980,00

0,00

16.306.089.980,00

JUMLAH

2.750.451.720.966,21

(555.828.125.386,52)

2.194.623.595.579,69


5.5.1.4 Aset Lainnya

Saldo Aset Lainnya per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai Rp

267.265.859.889,40 dan Rp267.593.742.811,36 atau berkurang sebesar 0,12% senilai

Rp327.882.921,96 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Tuntutan Ganti Rugi 73.350.999,60

54.989.924,28

2 Kemitraan dengan pihak ketiga 231.128.730.000,00

231.128.730.000,00

3 Aset Tidak Berwujud 1.579.194.800,00

753.929.800,00

4 Aset Lain-lain 34.696.693.026,80

35.770.685.697,08

5 Amortisasi Aset tidak berwujud

(212.108.937,00)

(114.592.610,00)

Jumlah 267.265.859.889,40

267.593.742.811,36

5.5.1.4.1 Tuntutan Ganti Rugi

Tuntutan Ganti Rugi (TGR) senilai Rp73.350.999,60 merupakan nilai TGR yang telah

ditetapkan SKTJM yang jatuh tempo lebih dari 12 bulan setelah tanggal pelaporan (31

Desember 2016) dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

Uraian Mutasi


Saldo TGR per 31 Desember 2016 54.989.924,28

Penambahan :

TGR yang jatuh tempo lebih dari 12 bulan 12.458.618,00

Saldo Bagian Lancar TGR per 31 Desember 2015 yang belum tersetor 46.219.414,32

Jumlah Penambahan 58.678.032,32

Pengurangan :

Reklasifikasi Kas yang hilang di Bendahara Pengeluaran Inspektorat

(40.316.957,00)

Jumlah Pengurangan

(40.316.957,00)

Saldo Akhir Aset Lainnya –TGR 73.350.999,60

Sedangkan indikasi kerugian daerah yang masih berupa informasi dan masih dalam

proses penetapan tidak disajikan dalam Neraca per 31 Desember 2016.

5.5.1.4.2 Kemitraan Dengan Pihak Ketiga

Kemitraan Dengan Pihak Ketiga senilai Rp231.128.730.000,00 merupakan nilai hak

yang akan diperoleh atas suatu bangunan yang dibangun dengan cara kemitraan antara

Pemerintah Kota Mataram dengan PT Pasifik Cilinaya Fantacy Nomor 8 Tahun 1996

tanggal 11 Juli 1996. Saldo tersebut merupakan hasil penilaian tanah yang

dikerjasamakan dengan KPKNL Mataram pada tahun 2012 dengan laporan hasil

penilaian nomor: Lap-85/WKN.14/KNL.03/06.00/2012. Pemerintah Kota Mataram

menyerahkan pengelolaan tanah di Kr. Jangkong, Kelurahan Cakra Barat, Kecamatan

Cakranegara seluas 34.397 m2 yang merupakan sebagian dari luas 39.000 m

2 kepada PT

Fasifik Cilinaya Fantacy selama 30 tahun terhitung sejak ditandatanganinya perjanjian

11 Juli 1996 s.d 11 Juli 2026 untuk pembangunan AHPM Cilinaya. Selanjutnya

pengelola membangun di atas tanah tersebut berupa gedung dan Fasilitas lainnya sesuai

Perjanjian. Pada Akhir masa kontrak/perjanjian, tanah, bangunan/gedung dan fasilitas


yang ada diatasnya akan diserahkan seluruhnya kepada Pemerintah Kota Mataram

dalam kondisi baik dan layak operasional. Atas izin pengelolaan tersebut Pemerintah

Kota Mataram memperoleh sejumlah bagian penghasilan (Royalty) senilai

Rp300.000.000,00 pertahun.

5.5.1.4.3 Aset Tidak Berwujud

Aset tidak berwujud tahun 2016 dan 2015 masing-masing senilai Rp1.579.194.800,00

dan Rp753.929.800,00 terdapat di RSU Mataram, BPMP2T, Dinas Koperindag, Bagian

Hukum dan Bagian SPP Setda Kota Mataram terdiri dari Billing System terintegritas,

software, dan website dan Software Simyandu dapat dirinci sebagai berikut:

(dalam rupiah) No Uraian Nilai

1 Billing System Terintegrasi (IGD, Apotek, Rawat Jalan, Rawat Inap) RSUD Kota Mataram Tahun 2014 199.812.800,00

2 Software Remunerasi RSUD Kota Mataram Tahun 2014 50.000.000,00

3 Billing System Terintegrasi Rekam Medik RSUD Kota Mataram Tahun 2014 199.903.000,00

4 Website RSUD Kota Mataram Tahun 2014 15.000.000,00

5 Software Perijinan Di KIB B Koperindag 16.600.000,00

6 Software SIMYANDU BPMP2T 272.614.000,00

7 Software SISKUM Bagian Hukum Setda kota Mataram 162.734.000,00

8

Penyesuaian reklasifikasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin Peralatan jaringan komputer ke Aset Tak Berwujud Bagian APP Setda kota Mataram sesuai surat terlampir.

145.765.000,00

9 Sistem Bridging SIMRS & BPJS RSUD Kota Mataram 274.390.000,00

10 Software SIPD Bappeda 192.830.000,00

11

Software Komputer Sistem Informasi Bahan Pokok Dinas Koperindag 38.352.000,00

12

Jurnal Penyesuaian Atas Belanja Software Aplikasi Informasi Data Perusahaan Dinas Koperindag

11.194.000,00

Jumlah

1.579.194.800,00

5.5.1.4.4 Aset Lain-lain

Saldo Aset Lain-lain per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp34.696.693.026,80 dan Rp35.770.685.697,08, berkurang senilai Rp1.073.992.670,28

atau sebesar 3,00% dari saldo 2015. Mutasi aset lain-lain tahun 2016 dijelaskan sebagai

berikut:

(dalam rupiah)

Uraian Mutasi


SALDO AKHIR PER 31 DESEMBER 2015 (AUDITED)

35.770.685.697,08

Mutasi tambah :

- Mutasi tambah antar akun dari KIB B : 2.822.862.802,00

- Mutasi tambah antar akun dari KIB E : 50.145.000,00

jumlah penambahan Aset Lain - Lain

2.873.007.802,00

- Mutasi kurang ekstrakompatabel pada Dinas Pendidikan Pemuda dan Olahraga :

- KIB B (3.091.645.472,28)

- KIB E (855.355.000,00)

Jumlah Pengurangan Aset Lain - Lain

(3.947.000.472,28)


Uraian Mutasi


NILAI ASET LAIN - LAIN S/D 31 DESEMBER 2016

34.696.693.026,80

5.5.1.4.5 Amortisasi Aset Tidak Berwujud

Amortisasi atas Aset Tidak Berwujud senilai Rp212.108.937,00 merupakan nilai

amortisasi Billing System terintegritas, software, dan website di RSUD Kota Mataram.

5.5.2 Kewajiban

Saldo Kewajiban per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp42.129.386.197,14 dan Rp47.866.551.241,14 atau turun sebesar 11,99% senilai

Rp5.737.165.044,00 terdiri dari:

(dalam rupiah)


1 Kewajiban Jangka Pendek 42.101.330.640,14 47.819.773.441,14

2 Kewajiban Jangka Panjang 28.055.557,00 46.777.800,00

Jumlah 42.129.386.197,14 47.866.551.241,14

Perbandingan kewajiban TA 2016 dan 2015 seperti pada grafik berikut :

5.5.2.1 Kewajiban Jangka Pendek

Saldo Kewajiban/Utang Jangka Pendek per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-

masing senilai Rp42.101.330.640,14 dan Rp47.819.773.441,14 terdiri dari:

(dalam rupiah)


1 Utang PFK 1.494.115.207,14 1.487.143.192,14

2 Utang Jangka Pendek Lainnya 40.607.215.433,00 46.332.630.249,00

Jumlah 42.101.330.640,14 47.819.773.441,14

5.5.2.1.1 Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK)

Utang PFK di BUD dan SKPD per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp1.494.115.207,14 dan Rp1.487.143.192,14 dengan rincian sebagai berikut:


(dalam rupiah)

No Uraian Saldo Saldo

Per 31 Des. 2016 Per 31 Des. 2015

1 Pajak PPh 22, PPh 23, PPN Pusat dan PPh final BUD 19.835.885,64 25.641.657,64

2 Jaminan Bongkar reklame 1.474.279.321,50 1.400.947.008,50

6 Bagian Humas dan Protokol Setda Kota Mataram 0,00 927.272,00

7 Dinas Koperasi dan Perindustrian 0,00

10.500,00

8 Dinas Kesehatan 0,00 144.668,00

9 Dinas Pertanian 0,00 22.000,00

10 Dinas Pariwisata 0,00 52.000,00

11 RSUD Kota Mataram selaku BLUD 0,00 59.398.086,00

Jumlah 1.494.115.207,14 1.487.143.192,14

1. Utang Pajak PPh 22, PPh 23, PPN Pusat dan PPh final di BUD senilai

Rp19.835.885,64 pada akhir tahun 2016 disebabkan pajak SP2D LS yang sudah

cair di akhir tahun 2016 tapi yang pajaknya telat disetorkan pada tahun 2017.

2. Utang Jaminan jasa bongkar reklame TA 2016 senilai Rp1.474.279.321,50 berupa

dana titipan yang dikelola oleh Dinas Pertamanan yang disetor ke Kas Daerah.

Jaminan Jasa bongkar reklame akan dibayarkan kepada rekanan apabila rekanan

membongkar sendiri reklame yang dipasang yang sudah habis masa izinnya atau

izinnya tidak diperpanjang. Jika reklame tidak dibongkar oleh rekanan akan

ditertibkan oleh dinas pertamanan dengan biaya dari jaminan bongkar reklame

tersebut. Pada tahun 2016 mutasi tambah atas utang jaminan bongkar reklame

senilai Rp92.510.239,00 dari Dinas Pertamanan dan Rp48.859.319,00 dari

BPMP2T sementara pembayaran klaim jaminan bongkar reklame karena rekanan

membongkar sendiri reklame yang sudah habis masa sewanya yaitu senilai

Rp68.037.245,00 sehingga sisa dana jaminan bongkar reklame menjadi sebesar

Rp1.474.279.321,50.

5.5.2.1.2 Utang Jangka Pendek Lainnya

Saldo Utang Jangka Pendek Lainnya per 31 Desember 2016 dan 2015 senilai

Rp40.607.215.433,00 dan Rp46.332.630.249,00 terdiri dari:

(dalam rupiah)

No Uraian

Saldo Saldo



1

Utang kontribusi Pemerintah Kota Mataram untuk iuran ASKES yang belum disetor mulai TA 2007 s.d. 2011 0,00 587.174.349,00

2 Utang Jaminan Kecelakaan Kerja (JKK) dan hutang Jaminan kematian (JKM) dengan PT Taspen 149.853.737,00 0,00

3 Utang Pembebasan Tanah bagi penyediaan Jalur Hijau sepanjang Jalan Udayana seluas 500 m

2 65.000.000,00 65.000.000,00

4 Utang Pembebasan Tanah bagi penyediaan Jalan baru maupun pelebaran jalan 9.366.738.108,00 31.770.984.408,00

5 Utang Beban Pegawai 6.431.818.607,00 239.783.797,00

6 Utang BLUD RSUD Kota Mataram 19.973.104.071,00 10.411.265.936,00

7

Utang Beban barang jasa Media Massa (Dikpora) 125.000.000,00 0,00

8

Utang Beban barang jasa Listrik, telepon dan air minum 4.495.700.910,00 2.780.597.759,00


No Uraian

Saldo Saldo



9

Hutang pengadaan aset tetap (RPH Gubuk Mamben) 0 477.824.000,00

Jumlah

40.607.215.433,00

46.332.630.249,00

Saldo Utang Jangka Pendek Lainnya senilai Rp40.607.215.433,00 dapat dirinci sebagai

berikut:

- Saldo Utang Kontribusi Pemerintah Kota Mataram untuk iuran ASKES/BPJS TA

2014 dan utang TA 2015 sebesar Rp587.174.349,00 sudah dibayarkan seluruhnya

pada bulan Oktober 2016 dengan SP2D nomor 06050/SP2D-LS/KUD/12015-

01/X/2016.

- Utang Jaminan Kecelakaan Kerja (JKK) dan utang Jaminan Kematian (JKM)

dengan PT Taspen sebesar Rp149.853.737,00 sudah dibayarkan pada bulan

februari 2017.

- Saldo Utang Pembebasan Tanah bagi penyediaan jalur hijau sepanjang Jalan

Udayana seluas 500 m2 senilai Rp65.000.000,00 sampai saat ini belum dapat

dibayarkan karena pemiliknya tidak berada di Mataram. Dari Pihak Pemerintah

Kota Mataram yaitu Bagian Umum Setda Kota Mataram sudah berusaha mencari

pemilik dengan menghubungi penggarap sawah. Menurut penggarap yang

menggarap sawah sudah disampaikan kepada pemilik pada tahun 2003, akan tetapi

yang bersangkutan sampai saat ini belum pernah mengajukan permintaan

pembayaran atas tanah tersebut.

- Utang pembebasan tanah senilai Rp9.366.738.108,00 merupakan sisa utang

pembebasan tanah bagi penyediaan Jalur sepanjang Jalan BIL tahun lalu. Dapat

dijelaskan sebagai berikut :

(dalam rupiah)

No Uraian Jumlah

1 Saldo Awal Hutang 31.770.984.408,00

2 Penambahan Hutang Tahun 2016 5.778.950.000,00

3 Pengurangan Hutang /Pembayaran Tahun 2016 (28.183.196.300,00)

4 Saldo Akhir Hutang 9.366.738.108,00

Mutasi kurang atas pembayaran hutang tanah pada tahun 2016 sebesar

Rp28.183.196.300,00 dan penambahan hutang tanah tahun 2016 untuk pelebaran

jalan catur warga, tanah perkantoran Pagutan dan lingkar selatan sebesar

Rp5.778.950.000,00 yang belum dilunasi sampai dengan akhir tahun 2016.

- Utang Beban Pegawai sebesar Rp6.431.818.607,00 merupakan utang TKD pejabat

se Kota Mataram yang belum dibayarkan sampai dengan per 31 Desember 2016

sebesar Rp6.412.167.225,00 dan sudah dibayarkan seluruhnya pada bulan Januari

2017. Selain itu terdapat utang kekurangan gaji TA 2016 di Dinas Sosial sebesar

Rp3.456.803,00, Dinas Dukcapil sebesar Rp1.259.879,00, Dinas Pendapatan

sebesar Rp4.232.850,00, dan Kecamatan Ampenan sebesar Rp10.701.850,00,00.

- Utang Beban Barang Jasa sebesar Rp24.593.804.981,00 berupa utang tagihan

listrik, air dan telepon sebesar Rp4.495.700.910,00, utang beban media massa pada

dikpora sebesar Rp125.000.000,00 yang sudah selesai dikerjakan akan tetapi

karena adanya rasionalisasi anggaran tidak terbayarkan sampai dengan 31


desember 2016 dan sudah dianggarkan di tahun 2017 dan utang jangka pendek

BLUD RSUD Kota Mataram yang belum dibayarkan sampai dengan akhir tahun

2016 yaitu senilai Rp19.973.104.071,00 terdiri atas utang beban barang jasa yang

merupakan utang kepada principal, Jasa Pelayanan, utang obat-obatan dan utang

BHP medis.

- Atas utang beban barang jasa tahun lalu berupa pembelian obat-obatan sebesar

Rp37.661.000,00 atas 6 SP2D pada Dinas Kesehatan untuk pembelian bahan obat-

obatan yang sudah terbit akan tetapi hingga akhir TA 2015 tidak dicairkan sudah

dibayarkan seluruhnya tahun 2016.

- Tagihan listrik, air dan telepon beberapa SKPD masih dibayarkan melalui Setda

Kota Mataram karena masih satu gedung yaitu SKPD Tata Kota, Bappeda,

BPMP2T, BPM, BPKAD, dan KORPRI. Selain itu ada juga SKPD yang

menggunakan pulsa listrik yaitu Dinas Pariwisata.

- Utang pengadaan aset tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan RPH Gubuk Mamben

yang dikoordinasikan oleh Dinas Pertanian sebesar Rp477.824.000,00, adalah

pembangunan Rumah Potong Hewan yang tahun 2016 sudah selesai dibayarkan

seluruhnya.

5.5.2.2 Kewajiban Jangka Panjang

Kewajiban Jangka panjang berupa Saldo Bagian Lancar utang jangka panjang lainnya

(BLUD RSUD) TA 2016 dan 2015 senilai Rp28.055.557,00 dan Rp46.777.800,00

merupakan pendapatan diterima di muka atas sewa lokasi Automatic Teller Machine

(ATM) yang sudah tidak ada.

5.5.3 Ekuitas

Jumlah ekuitas per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai Rp

2.748.775.141.367,83 dan Rp2.097.520.998.530,92 atau meningkat sebesar 31,05%

senilai Rp651.254.142.836,91.

5.5.4 Kewajiban dan Ekuitas

Jumlah Kewajiban dan ekuitas per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai

Rp2.790.904.527.564,97 dan Rp2.145.387.549.772,06 atau meningkat sebesar

Rp645.516.977.792,91 atau 30,09%


5.6 Penjelasan atas akun Laporan Arus Kas

Laporan arus kas menyajikan informasi penerimaan dan pengeluaran kas selama periode

tertentu yang diklasifikasikan berdasarkan aktivitas operasi, investasi aset non keuangan,

pembiayaan, dan non anggaran. Pada Tahun 2016 Laporan arus Kas yang disusun sudah

termasuk arus kas keluar masuk dari aktivitas BLUD dan dana JKN sebesar ketetapan

pendapatan dan belanja yang disahkan atas transaksi yang dilakukan RSUD BLUD dan

Dana JKN Puskesmas yang dikelola diluar mekanisme APBD. Sementara Dana BOS tidak

dimasukkan ke dalam Laporan arus Kas Karena belum dianggarkan pada Tahun 2016.

Arus Kas Bersih per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah senilai Rp51.182.327.293,22 dan

minus Rp16.501.031.695,43. Dibandingkan dengan tahun sebelumnya arus kas bersih naik

senilai Rp67.683.358.988,65, dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian 2016 2015 Kenaikan /

(Penurunan)

1 Arus Masuk Kas 1.488.978.646.152,68

1.200.790.254.289,57

288.188.391.863,11

2 Arus Keluar Kas 1.437.796.318.859,46

1.217.291.285.985,00

220.505.032.874,46

Arus Kas Bersih 51.182.327.293,22

(16.501.031.695,43)

67.683.358.988,65

5.6.1 Arus Kas dari Aktivitas Operasi

Arus kas dari aktivitas operasi menjelaskan aktivitas penerimaan dan pengeluaran kas

untuk kegiatan operasional Pemerintah Kota Mataram selama satu periode. Pada TA 2016

dan 2015 terdapat arus kas bersih senilai Rp399.075.566.049,22 dan

Rp279.208.147.225,57 sehingga terjadi kenaikan arus kas bersih senilai

Rp119.867.418.823,65 dengan perhitungan sebagai berikut:

(dalam rupiah)


(Penurunan)

1 Arus Masuk Kas dari aktivitas operasi

1.397.754.237.268,64 1.112.011.597.376,57 285.742.639.892,07

2 Arus Keluar Kas dari aktivitas operasi

998.678.671.219,42 832.803.450.151,00 165.875.221.068,42

Arus Kas Bersih 399.075.566.049,22 279.208.147.225,57 119.867.418.823,65

5.6.1.1 Arus Masuk Kas dari Aktivitas Operasi

Arus masuk kas dari aktivitas operasi menjelaskan aktivitas penerimaan kas untuk

kegiatan operasional pemerintah Kota Mataram selama satu periode. Pada tahun 2016 dan

2015 terdapat Arus Masuk Kas Bersih dari aktivitas operasi senilai

Rp1.397.754.237.268,64 dan Rp1.112.011.597.376,57 sehingga terjadi kenaikan arus

masuk kas dari aktivitas operasi senilai Rp285.742.639.892,07 dengan perhitungan

sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian

2016 2015 Kenaikan /

(Penurunan)

1 Pendapatan Pajak Daerah 124.416.352.803,94 96.844.712.692,84 27.571.640.111,10

2 Hasil Retribusi Daerah 18.338.313.673,00 18.247.789.512,00 90.524.161,00

3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

7.254.546.965,00 6.219.928.163,00 1.034.618.802,00

4 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah

138.361.112.488,05 24.955.882.148,17 113.405.230.339,88


No Uraian


(Penurunan)

5 Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak

110.973.075.189,00 52.075.020.596,00 58.898.054.593,00

6 Dana Alokasi Umum 609.016.722.000,00 593.930.707.000,00 15.086.015.000,00

7 Dana Alokasi Khusus 186.850.390.255,00 111.184.040.000,00 75.666.350.255,00

8 Dana Alokasi Khusus non fisik

74.866.304.155,00 0,00 74.866.304.155,00

9 Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya

68.364.134.769,65 66.809.067.323,56 1.555.067.446,09

10 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

0,00 130.989.598.000,00 (130.989.598.000,00)

11 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya

0,00 0,00 0,00

12 Pendapatan Hibah 14.811.000.000,00 8.778.000.000,00 6.033.000.000,00

13 Pendapatan Lainnya 43.095.828.375,00 52.400.000,00 43.043.428.375,00

Penerimaan atas Pengembalian Belanja (CP) Operasi

1.406.456.595,00 1.924.451.941,00 (517.995.346,00)

Jumlah Arus Masuk Kas 1.397.754.237.268,64 1.112.011.597.376,57 285.742.639.892,07

Arus masuk kas dari aktivitas operasi termasuk Pendapatan dari BLUD senilai Rp

106.497.468.193,95 dan Dana JKN senilai Rp15.428.410.513,00 yang dikelola/digunakan

secara langsung tanpa disetor ke Kas Daerah dengan mekanisme BLUD pada RSUD Kota

Mataram dan Mekanisme JKN pada Puskesmas Lingkup Kota Mataram.

5.6.1.2 Arus Keluar Kas dari Aktivitas Operasi

Arus keluar kas dari aktivitas operasi menjelaskan aktivitas pengeluaran kas untuk

kegiatan operasional pemerintah Kota Mataram selama satu periode. Pada TA 2016 dan

2015 terdapat Arus Keluar Kas dari aktivitas operasi senilai Rp998.678.671.219,42 dan

Rp832.803.450.151,00 sehingga terjadi kenaikan arus keluar kas dari aktivitas operasi

senilai Rp165.875.221.068,42 dengan perhitungan sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian 2016 2015 Kenaikan / (Penurunan)

1 Belanja Pegawai 650.954.412.518,00 604.732.910.045,00 46.221.502.473,00

2 Belanja Barang dan Jasa 284.638.832.797,46 149.501.979.801,00 135.136.852.996,46

3 Belanja Hibah 45.421.809.005,96 31.875.537.780,00 13.546.271.225,96

4 Belanja Bantuan Sosial 15.834.617.500,00 42.956.559.800,00 (27.121.942.300,00)

5 Belanja Bantuan Keuangan 823.651.340,00 636.049.460,00 187.601.880,00

6 Belanja Tidak Terduga 1.005.348.058,00 3.100.413.265,00 (2.095.065.207,00)

Jumlah Arus Keluar Kas 998.678.671.219,42 832.803.450.151,00 165.875.221.068,42

Arus keluar kas dari aktivitas operasi termasuk Belanja pegawai dan barang jasa dari

BLUD senilai Rp2.272.856.251,00 dan Rp99.855.267.207,46 kemudian termasuk juga

Belanja pegawai dan barang jasa dari Dana JKN senilai Rp9.735.304.626,00 dan

Rp4.101.622.822,00 yang dikelola/digunakan secara langsung tanpa disetor ke Kas

Daerah dengan mekanisme BLUD pada RSUD Kota Mataram dan Mekanisme JKN pada

Puskesmas Lingkup Kota Mataram.


Kenaikan tertinggi terjadi pada Belanja Barang dan Jasa diikuti Belanja Pegawai,

kemudian Belanja Hibah dan Belanja Bantuan Keuangan sementara Belanja Bantuan

Sosial dan Belanja Tidak Terduga mengalami penurunan dibanding tahun sebelumnya.

5.6.2 Arus Kas dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan

Arus kas dari aktivitas investasi aset non keuangan menjelaskan aktivitas penerimaan dan

pengeluaran kas untuk kegiatan investasi aset non keuangan pemerintah Kota Mataram

selama satu periode. Aliran kas bersih dari aktivitas investasi aset non keuangan tahun

2016 senilai minus Rp333.391.390.115,00 dan tahun 2015 senilai minus

Rp270.384.887.825,00 sehingga terjadi penurunan arus kas bersih sebesar

Rp63.006.502.290,00. Jumlah tersebut merupakan jumlah aliran kas masuk dari aktivitas

investasi non keuangan dikurangi dengan aliran kas keluar investasi.

(dalam rupiah)


(Penurunan)

1 Arus Masuk Kas dari aktivitas investasi Non Keuangan

54.056.394,04

1.413.697.400,00

(1.359.641.005,96)

2 Arus Keluar Kas dari aktivitas investasi Non Keuangan

333.445.446.509,04

271.798.585.225,00

61.646.861.284,04

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Non Keuangan

(333.391.390.115,00)

(270.384.887.825,00)

(63.006.502.290,00)

Adapun rincian dari arus masuk kas dan arus keluar kas dari aktivitas investasi aset non

keuangan dapat dijelaskan sebagai berikut:

5.6.2.1 Arus Masuk Kas dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan

Arus masuk kas dari aktivitas investasi aset non keuangan menjelaskan aktivitas

penerimaan kas untuk kegiatan investasi aset non keuangan pemerintah Kota Mataram

selama satu periode. Arus Masuk Kas dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan

Pemerintah Kota Mataram selama tahun 2016 dan 2015 senilai Rp54.056.394,04 dan

Rp1.413.697.400,00 sehingga terjadi penurunan arus masuk kas senilai


(dalam rupiah)

No Uraian


(Penurunan)

1 Penjualan Peralatan/Perlengkapan Kantor Tidak Terpakai 0,00 105.470.000,00

(105.470.000,00)

2 Penjualan Kendaraan Dinas Roda Dua 0,00 100.000.000,00

(100.000.000,00)

3 Penjualan Kendaraan Dinas Roda Empat 0,00 130.995.400,00

(130.995.400,00)

4 Penjualan drum bekas 400.000,00 0,00 400.000,00

5 Penjualan bahan-bahan Bekas Bangunan 45.200.000,00 0,00

45.200.000,00

6 Penerimaan atas Pengembalian Belanja (CP) B Modal 8.456.394,04 1.077.232.000,00

(1.068.775.605,96)

Jumlah Arus Masuk Kas 54.056.394,04 1.413.697.400,00 (1.359.641.005,96)

Arus kas masuk dari Penjualan bahan-bahan Bekas Bangunan merupakan hasil pelelangan

bongkaran bangunan gedung sekolah dan gedung pasar perumnas dengan harga total

seluruhnya sebesar Rp45.200.000,00 dengan rincian sebagai berikut:

a. Bangunan Pasar Perumnas pada

Kantor Koperindag Mataram j. SD 27 Cakranegara

b. SD 1 Mataram k. SD 48 Cakranegara

c. SD 25 Mataram l. SD 18 Ampenan

d. SD 30 Mataram m. SD 27 Ampenan


e. SD 33 Mataram n. SD 35 Ampenan

f. SD 1 Cakranegara o. SD 37 Ampenan

g. SD 5Cakranegara p. SD 39 Ampenan

h. SD 11 Cakranegara q. SMA 3 Mataram

i. SD 20 Cakranegara r. SMKN 4 Mataram

5.6.2.2 Arus Keluar Kas dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan

Arus keluar kas dari aktivitas investasi aset non keuangan menjelaskan aktivitas

pengeluaran kas untuk kegiatan investasi aset non keuangan pemerintah Kota Mataram

selama satu periode. Arus keluar Kas dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan

Pemerintah Kota Mataram selama tahun 2016 dan 2015 senilai Rp333.445.446.509,04

dan Rp271.798.585.225,00 sehingga terjadi kenaikan senilai Rp61.646.861.284,04 yang

terdiri dari:

(dalam rupiah)

No Uraian


(Penurunan)

1 Belanja Tanah 36.544.295.290,00 45.184.506.100,00 (8.640.210.810,00)

2 Belanja Peralatan dan Mesin 57.752.373.006,00 39.998.639.495,00 17.753.733.511,00

3 Belanja Bangunan dan Gedung 64.641.501.579,00 78.750.553.455,00 (14.109.051.876,00)

4 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 166.477.018.234,04 101.333.982.600,00 65.143.035.634,04

5 Belanja Aset Tetap Lainnya 8.030.258.400,00 6.530.903.575,00 1.499.354.825,00

Jumlah Arus Keluar Kas 333.445.446.509,04 271.798.585.225,00 61.646.861.284,04

Kenaikan terbesar dari Arus keluar kas dari aktivitas investasi aset non keuangan jika

dibandingkan dengan tahun sebelumnya adalah Belanja Modal pengadaan peralatan dan

mesin dan Pengadaan Jalan, Irigasi dan Jaringan diikuti pengadaan aset tetap lainnya.

Sementara pengadaan tanah dan pengadaan bangunan dan gedung berkurang dibanding

tahun sebelumnya.

Arus keluar kas dari aktivitas operasi termasuk Belanja modal dari BLUD senilai

Rp3.918.159.914,00 dan dari Dana JKN senilai Rp1.132.411.520,00 yang

dikelola/digunakan secara langsung tanpa disetor ke Kas Daerah dengan mekanisme

BLUD pada RSUD Kota Mataram dan Mekanisme JKN pada Puskesmas Lingkup Kota

Mataram.

5.6.3 Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan

Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan menjelaskan aktivitas Penerimaan dan Pengeluaran

kas sehubungan dengan pendanaan defisit atau penggunaan surplus anggaran Kota

Mataram dalam menjalankan penyelenggaraan Pemerintahan. Jumlah Arus Kas Bersih

dari Aktivitas Pembiayaan Tahun 2016 senilai minus Rp14.452.000.000,00 dan Tahun

2015 senilai minus Rp17.500.000.000,00 sehingga terjadi kenaikan sebesar

Rp3.048.000.000,00 terdiri dari:

(dalam rupiah)


1 Arus Kas masuk dari Aktivitas Pembiayaan

0,00

0,00

0,00

2 Arus Kas keluar dari Aktivitas Pembiayaan

14.452.000.000,00

17.500.000.000,00

(3.048.000.000,00)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan

(14.452.000.000,00)

(17.500.000.000,00)

3.048.000.000,00


5.6.3.1 Arus Masuk Kas dari Aktivitas Pembiayaan

Arus Masuk Kas dari Aktivitas Pembiayaan menjelaskan aktivitas Penerimaan kas

sehubungan dengan pendanaan defisit atau surplus anggaran Kota Mataram dalam

menjalankan penyelenggaraan Pemerintahan. Tahun 2016 dan 2015 tidak ada Arus Masuk

Kas dari Aktivitas Pembiayaan. Pada TA 2015 penerimaan pokok Dana Bergulir pada

Lembaga Keuangan Mikro yang dikelola Dinas Koperasi tidak ada penyetoran. Setoran ini

sudah lama macet sejak tahun 2011 sudah tidak ada penyetoran dan penurusannya sudah

diserahkan kepada pihak KPKNL Mataram.

5.6.3.2 Arus Keluar Kas dari Aktivitas Pembiayaan

Arus Keluar Kas dari Aktivitas Pembiayaan menjelaskan aktivitas Pengeluaran kas

sehubungan dengan penggunaan defisit atau surplus anggaran Kota Mataram dalam

menjalankan penyelenggaraan Pemerintahan. Jumlah Arus Keluar Kas dari Aktivitas

Pembiayaan Tahun 2016 dan Tahun 2015 senilai Rp14.452.000.000,00 dan

Rp17.500.000.000,00, artinya terjadi penurunan senilai minus Rp3.048.000.000,00 terdiri

dari:

(dalam rupiah)


(Penurunan)

1 Penyertaan Modal Pemerintah

Daerah

14.452.000.000,00 17.500.000.000,00 (3.048.000.000,00)

2 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00 0,00

Jumlah 14.452.000.000,00 17.500.000.000,00 (3.048.000.000,00)

Realisasi Arus Keluar Kas selama periode Tahun 2016 berupa Penyertaan Modal

(investasi) Pemerintah Daerah senilai Rp14.452.000.000,00 dengan rincian pada PT Bank

NTB senilai Rp5.000.000.000,00, PDAM Giri Menang Mataram senilai Rp

9.000.000.000,00, dan BPR NTB Mataram senilai Rp452.000.000,00.

5.6.4 Arus Kas dari Aktivitas Non Anggaran

Arus Kas dari Aktivitas Non Anggaran merupakan aktivitas penerimaan dan pengeluaran

kas yang tidak mempengaruhi anggaran dan tidak disajikan dalam Laporan Realisasi

APBD. Dalam tahun 2016 dan 2015 Arus Kas bersih dari Aktivitas Non anggaran adalah

senilai minus Rp49.848.641,00 dan minus Rp7.824.291.096,00. Jika dibandingkan dengan

tahun sebelumnya, Arus Kas dari Aktivitas Non Anggaran naik senilai

Rp7.774.442.455,00. Jumlah tersebut merupakan jumlah aliran kas masuk dari aktivitas

non anggaran dikurangi dengan aliran kas keluar dari aktivitas non anggaran, dengan


(dalam rupiah)


(Penurunan)

1

Arus Kas masuk dari Aktivitas Non Anggaran

91.170.352.490,00

87.364.959.513,00

3.805.392.977,00

2

Arus Kas keluar dari Aktivitas Non Anggaran

91.220.201.131,00 95.189.250.609,00 (3.969.049.478,00)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran

(49.848.641,00) (7.824.291.096,00) 7.774.442.455,00


5.6.4.1 Arus Masuk Kas dari Aktivitas Non Anggaran

Realisasi Arus Masuk Kas dari Aktivitas Non Anggaran selama periode tahun 2016 dan

2015 senilai Rp91.170.352.490,00 dan Rp87.364.959.513,00 sehingga terjadi kenaikan

senilai Rp3.805.392.977,00 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian


(Penurunan)

1 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 88.668.606.670,00 81.875.458.504,00

6.793.148.166,00

2 Pengembalian JKN

0,00

2.623.220.000,00 (2.623.220.000,00)

3

Penerimaan setoran Sisa UP/GU/TU (UYHD) Tahun Sebelumnya (2015)

102.589.483,00 163.716.654,00

(61.127.171,00)

4

Penerimaan setoran Sisa UP/GU/TU (UYHD) TA Berjalan (2016)

2.257.786.779,00

2.350.795.493,00

(93.008.714,00)

5 Penerimaan Jaminan Bongkar Reklame Dinas Pertamanan

92.510.239,00

322.277.062,00

(229.766.823,00)

6 Penerimaan Jaminan Bongkar Reklame BPMP2T

48.859.319,00

0,00 48.859.319,00

7 Penerimaan dari salah transfer angkasa pura

0,00

29.491.800,00

(29.491.800,00)

Jumlah Arus Masuk Kas 91.170.352.490,00 87.364.959.513,00 3.805.392.977,00

5.6.4.2 Arus Keluar Kas dari Aktivitas Non Anggaran

Realisasi Arus Keluar Kas dari Aktivitas Non Anggaran selama periode Tahun 2016 dan

Tahun 2015 adalah senilai Rp91.220.201.131,00 dan Rp95.189.250.609,00, sehingga

terjadi penurunan senilai Rp3.969.049.478,00 dengan rincian sebagai berikut:

(dalam rupiah)

No Uraian


(Penurunan)

1 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 88.676.145.137,00 87.110.033.939,00

1.566.111.198,00

2 Pembayaran hutang PFK th lalu BUD 5.606.490,00

5.373.971.822,00 (5.368.365.332,00)

3 Pengembalian Jaminan Bongkar reklame 68.037.245,00 220.481.518,00 (152.444.273,00)

4 Pengeluaran dari salah transfer angkasa pura

0,00

29.491.800,00

(29.491.800,00)

5 Pengeluaran UP/GU/TU (UYHD) TA berjalan

2.469.212.259,00

2.453.384.976,00 15.827.283,00

6 Koreksi SMPN 14 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00

7 Pengeluaran Salah setor pajak SKPD ke Kas Daerah SMPN 4

0,00

1.886.554,00

(1.886.554,00)

Jumlah Arus Keluar Kas 91.220.201.131,00 95.189.250.609,00 (3.969.049.478,00)

5.6.5 Kenaikan/Penurunan Kas Selama Periode

Selama Tahun Anggaran 2016 terjadi kenaikan kas bersih senilai Rp51.182.327.293,22

sementara tahun 2015 terjadi penurunan kas bersih sebesar minus Rp16.501.031.695,43,

sehingga terjadi kenaikan senilai Rp67.683.358.988,65, dikarenakan pada Tahun 2016

atas penerimaan dan pengeluaran bersumber dari dana BLUD dan dana JKN

dimasukkan/dikonsolidasikan ke dalam Laporan Arus Kas. Sementara Dana BOS tidak

dimasukkan ke dalam Laporan arus Kas Karena belum dianggarkan pada Tahun 2016. Hal

ini dapat dilihat pada tahun 2016 Aktivitas Operasi yang meningkat tajam sementara

Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan menurun drastis, demikian juga dengan Aktivitas

Pembiayaan dan Aktivitas Non Anggaran menurun namun tidak terlalu drastis. Kondisi ini


juga dikarenakan pada Tahun 2016 arus kas masuk dan arus kas keluar yang disusun

dengan mengkonsolidasikan arus kas keluar masuk dari aktivitas BLUD dan dana JKN

sebesar ketetapan pendapatan dan belanja yang disahkan atas transaksi yang dilakukan

RSUD BLUD dan Dana JKN Puskesmas yang dikelola diluar mekanisme APBD.

Kenaikan dan penurunan arus kas Tahun 2016 dapat dirinci sebagai berikut:

(dalam rupiah)


1 Aktivitas Operasi 399.075.566.049,22

279.208.147.225,57

119.867.418.823,65

2 Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan

(333.391.390.115,00)

(270.384.887.825,00)

(63.006.502.290,00)

3 Aktivitas Pembiayaan (14.452.000.000,00)

(17.500.000.000,00)

3.048.000.000,00

4 Aktivitas Non Anggaran (49.848.641,00) (7.824.291.096,00) 7.774.442.455,00

Kenaikan/Penurunan Kas Selama Periode

51.182.327.293,22

(16.501.031.695,43)

67.683.358.988,65

5.6.6 Saldo Kas Awal per 1 Januari 2016

Saldo Kas Awal di Kas Daerah per 1 Januari 2016 senilai Rp85.244.799.497,15

merupakan saldo awal kas di kas daerah sebesar Rp79.082.810.631,50 ditambah dengan

saldo awal kas RSUD BLUD sebesar Rp995.206.863,65 dan saldo awal kas dana JKN

sebesar Rp5.166.782.002,00, sehingga terdapat perbedaan saldo awal Laporan Arus Kas

dengan saldo akhir tahun sebelumnya yaitu saldo akhir per 31 Desember 2015 sebesar

Rp79.082.810.631,50 yang hanya memasukkan saldo awal kas di kas daerah.

(dalam rupiah)


1 Kenaikan / (Penurunan) Bersih Kas Selama Periode 51.182.327.293,22 (16.501.031.695,43)

67.683.358.988,65

2 Saldo Awal Kas 85.244.799.497,15 95.583.842.326,93 (10.339.042.829,78)

3 Saldo Akhir Kas 136.427.126.790,37 79.082.810.631,50 57.344.316.158,87

5.6.7 Saldo Akhir Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2016

Saldo akhir kas di Kas daerah per 31 Desember 2016 adalah senilai

Rp136.427.126.790,37 terdiri dari kas di Kas Daerah senilai Rp129.354.881.558,23 sudah

termasuk Bank dan setara kas berupa deposito kurang dari 3 bulan senilai

Rp30.000.000.000,00 dan kas di kas daerah senilai Rp99.354.881.558,23 sama dengan

Saldo di Rekening Koran, ditambah dengan Kas di BLUD RSUD Kota Mataram senilai

Rp1.446.391.685,14, dan Kas Lainnya berupa dana JKN di masing-masing puskesmas

sebesar Rp5.625.853.547,00.

5.6.8 Saldo Akhir Kas per 31 Desember 2016

Saldo akhir kas tahun 2016 dan 2015 senilai Rp137.201.029.664,37 dan

Rp85.750.592.679,15. Dibandingkan dengan saldo akhir kas keseluruhan tahun

sebelumnya, naik senilai Rp51.450.436.985,22. Saldo akhir kas tahun 2016 terdiri dari

Kas di Kas Daerah senilai Rp129.354.881.558,23, Kas di Bendahara Pengeluaran senilai

Rp211.425.480,00 dan Kas di BLUD RSUD Kota Mataram senilai Rp1.446.391.685,14,

Kas Lainnya berupa dana JKN di masing-masing puskesmas sebesar Rp5.625.853.547,00

dan Kas Dana BOS Rp562.477.394,00 dapat dirincikan sebagai berikut:


(dalam rupiah)


(Penurunan)

1 Kas di Kas Daerah 129.354.881.558,23 79.082.810.631,50 50.272.070.926,73

2 Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 0,00 0,00

3 Kas di Bendahara Pengeluaran 211.425.480,00 103.745.923,00 107.679.557,00

4 Kas di BLUD RSUD 1.446.391.685,14 995.206.863,65 451.184.821,49

5 Kas Lainnya (JKN) 5.625.853.547,00 5.166.782.002,00 459.071.545,00

6 Kas di Bendahara Dana BOS 562.477.394,00 402.047.259,00 160.430.135,00

Saldo Akhir Kas

137.201.029.664,37 85.750.592.679,15

51.450.436.985,22

Saldo Akhir Kas secara keseluruhan per 31 Desember Tahun 2016 senilai Rp

Rp137.201.029.664,37 sama dengan di Neraca termasuk dana BOS yang tidak

dianggarkan dalam APBD TA 2016, akan tetapi berbeda dengan Silpa TA 2016 karena

Kas di Kasda Selain Silpa juga ada Hutang PFK sebesar Rp1.494.115.207,14 yaitu berupa

Jaminan Bongkar Reklame sebesar Rp1.474.279.321,50 dan Hutang Pajak yang belum

disetor sampai dengan akhir tahun 2016 sebesar Rp19.835.885,64. Sementara Dana BOS

bukan merupakan bagian dari Silpa Karena belum dianggarkan dalam APBD Tahun

Anggaran 2016.

BAB VI

PENUTUP

Dalam rangka membangun akuntabilitas dalam pengelolaan keuangan daerah,

Pemerintah Kota Mataram menunjukkan komitmennya dengan melakukan berbagai upaya

perbaikan di bidang pengelolaan keuangan daerah. Upaya-upaya tersebut antara lain

peningkatan kapasitas sumber daya manusia, implementasi sistem informasi pengelolaan

keuangan, dan pembaruan terhadap peraturan serta regulasi pendukung pengelolaan keuangan

daerah.

LKPD Kota Mataram ini merupakan salah satu bentuk upaya mencapai akuntabilitas

pengelolaan keuangan melalui aspek transparansi dengan memberikan informasi secara

menyeluruh mengenai pelaksanaan APBD Kota Mataram Tahun Anggaran 2016 dan keadaan

kekayaan Pemerintah Kota Mataram pada tanggal 31 Desember 2016, yang diharapkan dapat

digunakan oleh para pemangku kepentingan sebagai bahan masukan dan pertimbangan guna

menentukan arah kebijakan dalam penyelenggaraan pemerintahan pada tahun anggaran yang

akan datang.

Demikian Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram Tahun Anggaran 2016 ini

disusun dan disampaikan dengan harapan dapat bermanfaat dalam mewujudkan Pengelolaan

Keuangan Pemerintah Kota Mataram yang transparan dan akuntabel sebagai salah satu aspek

dari tata laksana pemerintahan yang baik dalam penyelenggaraan pembangunan daerah.

Mataram, Mei 2017

WALIKOTA MATARAM,

H. AHYAR ABDUH

BELANJA PEGAWAI BELANJA BARANG

DAN JASA BELANJA MODAL TOTAL BELANJA

1 2 3 4 5 6 7 8 (5+6+7) 9

1 SDN 1 Ampenan - 480.600.000 121.150.000 257.464.548 101.985.452 480.600.000 -

2 SDN 2 Ampenan 981.885 127.200.000 18.630.000 101.271.449 8.150.000 128.051.449 130.436

3 SDN 3 Ampenan - 295.200.000 24.530.000 200.985.000 69.685.000 295.200.000 -

4 SDN 4 Ampenan 99.062 199.400.000 31.080.000 142.301.918 26.117.000 199.498.918 144

5 SDN 5 Ampenan - 487.200.000 66.600.000 299.936.565 120.663.435 487.200.000 -

6 SDN 6 Ampenan 77.018 145.800.000 25.800.000 86.879.599 33.175.000 145.854.599 22.419

7 SDN 7 Ampenan 2.000.000 203.200.000 30.300.000 149.200.000 25.700.000 205.200.000 -

8 SDN 9 Ampenan - 527.020.339 94.535.000 357.740.339 74.745.000 527.020.339 -

9 SDN 10 Ampenan - 169.400.000 30.750.000 102.866.284 35.783.716 169.400.000 -

10 SDN 11 Ampenan - 97.200.000 15.216.000 75.519.000 6.465.000 97.200.000 -

11 SDN 12 Ampenan - 144.800.000 27.300.000 87.860.000 29.640.000 144.800.000 -

12 SDN 13 Ampenan - 877.200.000 138.600.000 644.435.490 94.164.510 877.200.000 -

13 SDN 14 Ampenan 311 91.200.000 13.674.000 66.226.311 11.300.000 91.200.311 -

14 SDN 15 Ampenan 3.935.050 208.600.000 36.000.000 135.436.930 41.097.800 212.534.730 320

15 SDN 16 Ampenan - 172.800.000 34.200.000 108.466.850 30.133.150 172.800.000 -

16 SDN 17 Ampenan - 154.600.000 23.400.000 105.982.500 25.134.550 154.517.050 82.950

17 SDN 18 Ampenan - 200.000.000 14.416.000 175.084.000 10.500.000 200.000.000 -

18 SDN 19 Ampenan 434.791 162.000.000 24.300.000 105.913.200 31.786.800 162.000.000 434.791

19 SDN 20 Ampenan - 239.500.000 54.500.000 136.290.000 48.710.000 239.500.000 -

20 SDN 21 Ampenan 2.445.932 197.800.000 25.275.000 130.886.486 42.940.000 199.101.486 1.144.446

21 SDN 22 Ampenan - 213.600.000 39.010.000 146.040.000 28.550.000 213.600.000 -

22 SDN 23 Ampenan - 228.000.000 25.650.000 183.531.500 18.818.500 228.000.000 -

23 SDN 24 Ampenan - 228.500.000 34.200.000 126.562.200 67.737.800 228.500.000 -

24 SDN 25 Ampenan 2.003.486 240.200.000 33.300.000 174.452.039 34.451.403 242.203.442 44

25 SDN 26 Ampenan - 226.400.000 35.400.000 149.802.500 41.197.500 226.400.000 -

26 SDN 27 Ampenan 1.794.511 334.800.000 53.400.000 205.194.511 78.000.000 336.594.511 -

27 SDN 28 Ampenan 1.000.000 195.200.000 43.480.000 127.198.728 24.990.000 195.668.728 531.272

28 SDN 29 Ampenan - 194.000.000 29.880.000 116.734.983 47.385.000 193.999.983 17

29 SDN 30 Ampenan 5.759.554 330.200.000 52.750.000 242.022.262 38.895.000 333.667.262 2.292.292

30 SDN 31 Ampenan - 298.800.000 48.920.000 223.259.179 26.219.100 298.398.279 401.721

31 SDN 32 Ampenan 1.848 121.800.000 19.800.000 85.425.734 15.170.000 120.395.734 1.406.114

32 SDN 33 Ampenan 1.000.000 136.400.000 24.390.000 88.580.000 24.430.000 137.400.000 -

33 SDN 34 Ampenan - 176.200.000 29.250.000 127.640.000 19.310.000 176.200.000 -

34 SDN 35 Ampenan - 224.600.000 38.400.000 124.741.000 61.459.000 224.600.000 -

35 SDN 36 Ampenan - 58.000.000 15.005.000 37.792.075 4.262.925 57.060.000 940.000

36 SDN 37 Ampenan - 366.200.000 59.550.000 229.278.737 76.970.960 365.799.697 400.303

REKAPITULASI PELAPORAN DANA BOS TINGKAT SD/SMP/SMA/SMK NEGERI

DINAS PENDIDIKAN KOTA MATARAM

TAHUN 2016

NO UNIT SEKOLAHSALDO AWAL TAHUN

2016 ALOKASI TAHUN 2016

PENGGUNAAN TAHUN 2016 SALDO AKHIR

TAHUN 2016



1 2 3 4 5 6 7 8 (5+6+7) 9




TAHUN 2016

37 SDN 38 Ampenan - 260.200.000 33.480.000 161.450.000 65.270.000 260.200.000 -

38 SDN 39 Ampenan 522.164 210.800.000 30.930.000 162.273.684 17.000.000 210.203.684 1.118.480

39 SDN 40 Ampenan 717.592 197.200.000 35.960.000 96.382.405 64.857.436 197.199.841 717.751

40 SDN 41 Ampenan - 157.600.000 28.050.000 107.499.400 22.050.600 157.600.000 -

41 SDN 42 Ampenan - 183.000.000 35.725.000 131.825.000 15.450.000 183.000.000 -

42 SDN 43 Ampenan 548.392 182.400.000 25.375.000 118.726.896 37.885.200 181.987.096 961.296

43 SDN 44 Ampenan - 414.200.000 58.400.000 307.870.000 47.930.000 414.200.000 -

44 SDN 45 Ampenan - 150.000.000 16.200.000 127.900.000 5.900.000 150.000.000 -

45 SDN 46 Ampenan - 140.600.000 21.700.000 103.878.722 15.021.278 140.600.000 -

46 SDN 47 Ampenan 450.290 164.200.000 29.760.000 117.339.548 17.060.000 164.159.548 490.742

47 SDN 48 Ampenan - 106.400.000 23.220.000 80.164.250 3.015.750 106.400.000 -

48 SDLBN MATARAM - - - -

49 SDN 2 Kuranji - 150.400.000 20.000.000 93.139.735 37.260.265 150.400.000 -

50 SDN 4 Kuranji 165.356 116.800.000 18.000.000 72.560.324 25.199.000 115.759.324 1.206.032

51 SDN 1 Mataram 2.007.955 200.300.000 36.960.000 140.785.213 23.607.000 201.352.213 955.742

52 SDN 2 Mataram - 251.300.000 62.500.000 176.816.000 11.984.000 251.300.000 -

53 SDN 3 Mataram 1.446.752 189.600.000 25.200.000 138.981.519 25.465.000 189.646.519 1.400.233

54 SDN 4 Mataram 522.980 157.200.000 31.500.000 96.926.891 28.703.500 157.130.391 592.589

55 SDN 5 Mataram - 345.400.000 55.550.000 183.368.990 106.481.010 345.400.000 -

56 SDN 6 Mataram - 559.600.000 78.150.000 437.599.747 43.450.000 559.199.747 400.253

57 SDN 7 Mataram - 548.600.000 75.720.000 435.440.600 37.439.394 548.599.994 6

58 SDN 8 Mataram - 174.000.000 31.998.000 114.962.000 27.040.000 174.000.000 -

59 SDN 9 Mataram - 199.400.000 30.600.000 141.700.000 27.100.000 199.400.000 -

60 SDN 10 Mataram - 323.900.000 48.600.000 225.500.000 49.800.000 323.900.000 -

61 SDN 11 Mataram - 187.600.000 28.360.000 132.865.612 26.374.388 187.600.000 -

62 SDN 12 Mataram - 76.200.000 23.200.000 45.754.000 7.226.000 76.180.000 20.000

63 SDN 13 Mataram - 185.600.000 32.340.000 138.600.000 14.660.000 185.600.000 -

64 SDN 14 Mataram - 71.800.000 18.345.000 47.369.936 6.085.000 71.799.936 64

65 SDN 15 Mataram - 240.800.000 50.328.000 145.672.000 44.800.000 240.800.000 -

66 SDN 16 Mataram 682.445 239.200.000 36.600.000 174.120.945 29.161.500 239.882.445 -

67 SDN 17 Mataram - 138.200.000 19.200.000 89.635.096 28.776.900 137.611.996 588.004

68 SDN 18 Mataram - 200.800.000 27.600.000 151.950.000 21.250.000 200.800.000 -

69 SDN 19 Mataram - 104.200.000 21.195.000 74.415.000 8.590.000 104.200.000 -

70 SDN 20 Mataram - 182.000.000 34.700.000 124.310.446 22.989.554 182.000.000 -

71 SDN 22 Mataram - 266.000.000 48.240.000 180.490.000 37.270.000 266.000.000 -

72 SDN 23 Mataram - 113.800.000 20.520.000 77.461.000 15.819.000 113.800.000 -

73 SDN 24 Mataram 2.286.029 170.800.000 26.160.000 129.477.560 17.448.469 173.086.029 -

74 SDN 25 Mataram - 133.000.000 20.400.000 86.850.000 25.750.000 133.000.000 -

75 SDN 26 Mataram 1.009.416 209.000.000 35.400.000 136.997.176 37.612.240 210.009.416 -

76 SDN 27 Mataram - 231.200.000 38.520.000 169.366.448 22.839.952 230.726.400 473.600

77 SDN 28 Mataram 74.000 181.600.000 33.850.000 114.508.840 33.030.000 181.388.840 285.160



1 2 3 4 5 6 7 8 (5+6+7) 9




TAHUN 2016

78 SDN 29 Mataram - 199.400.000 30.600.000 16.400.000 152.400.000 199.400.000 -

79 SDN 30 Mataram - 185.900.000 28.200.000 116.700.000 41.000.000 185.900.000 -

80 SDN 31 Mataram - 113.200.000 36.425.000 52.895.000 23.880.000 113.200.000 -

81 SDN 32 Mataram - 197.600.000 34.800.000 119.260.000 43.540.000 197.600.000 -

82 SDN 33 Mataram - 281.600.000 41.400.000 192.210.000 47.990.000 281.600.000 -

83 SDN 34 Mataram 349 175.800.000 14.400.000 121.365.349 40.035.000 175.800.349 -

84 SDN 35 Mataram 122.490 120.200.000 18.060.000 78.681.884 23.525.000 120.266.884 55.606

85 SDN 36 Mataram - 59.400.000 8.400.000 42.336.865 8.663.135 59.400.000 -

86 SDN 37 Mataram - 159.200.000 28.500.000 99.470.000 31.230.000 159.200.000 -

87 SDN 38 Mataram - 445.713.544 82.690.000 285.784.544 76.064.000 444.538.544 1.175.000

88 SDN 39 Mataram - 172.600.000 31.450.000 104.852.000 36.298.000 172.600.000 -

89 SDN 40 Mataram 1.223.212 91.000.000 23.782.500 59.979.815 8.263.212 92.025.527 197.685

90 SDN 41 Mataram 2.049.485 403.600.000 72.750.000 279.937.791 52.895.000 405.582.791 66.694

91 SDN 42 Mataram - 206.000.000 38.400.000 134.040.000 33.560.000 206.000.000 -

92 SDN 43 Mataram - 224.800.000 23.400.000 131.024.000 70.376.000 224.800.000 -

93 SDN 44 Mataram 967 129.600.000 19.950.000 86.836.420 22.800.000 129.586.420 14.547

94 SDN 45 Mataram - 321.600.000 48.600.000 195.375.536 77.624.464 321.600.000 -

95 SDN 46 Mataram - 193.400.000 34.080.000 124.650.000 34.670.000 193.400.000 -

96 SDN 47 Mataram - 165.400.000 40.105.000 107.345.000 17.950.000 165.400.000 -

97 SDN 4 Bajur - 133.400.000 33.873.000 73.583.000 25.944.000 133.400.000 -

98 SDN 1 Cakranegara - 410.400.000 60.300.000 307.100.000 43.000.000 410.400.000 -

99 SDN 2 Cakranegara - 773.000.000 122.385.000 567.573.000 83.042.000 773.000.000 -

100 SDN 3 Cakranegara - 126.000.000 27.000.000 81.953.000 17.047.000 126.000.000 -

101 SDN 4 Cakranegara 3.065.629 196.200.000 36.000.000 124.096.848 35.534.500 195.631.348 3.634.281

102 SDN 5 Cakranegara - 227.100.000 44.700.000 146.145.000 36.255.000 227.100.000 -

103 SDN 6 Cakranegara - 286.600.000 43.920.000 165.555.000 77.125.000 286.600.000 -

104 SDN 7 Cakranegara 798.667 194.200.000 29.400.000 130.922.136 33.914.000 194.236.136 762.531

105 SDN 8 Cakranegara - 296.100.000 42.000.000 167.006.000 87.094.000 296.100.000 -

106 SDN 9 Cakranegara - 116.800.000 20.020.000 81.425.000 15.355.000 116.800.000 -

107 SDN 10 Cakranegara - 286.400.000 42.600.000 155.718.000 88.082.000 286.400.000 -

108 SDN 11 Cakranegara - 301.800.000 45.000.000 209.357.500 47.442.500 301.800.000 -

109 SDN 12 Cakranegara - 131.200.000 27.375.000 92.455.000 11.370.000 131.200.000 -

110 SDN 14 Cakranegara - 196.400.000 39.750.000 103.025.000 53.625.000 196.400.000 -

111 SDN 15 Cakranegara - 216.800.000 37.200.000 154.300.000 25.300.000 216.800.000 -

112 SDN 16 Cakranegara - 237.600.000 44.950.000 157.262.175 35.387.825 237.600.000 -

113 SDN 18 Cakranegara - 104.200.000 15.360.000 79.072.000 9.768.000 104.200.000 -

114 SDN 19 Cakranegara - 395.400.000 61.800.000 327.600.000 6.000.000 395.400.000 -

115 SDN 20 Cakranegara - 208.200.000 69.750.000 122.013.024 16.436.976 208.200.000 -

116 SDN 21 Cakranegara - 169.000.000 37.800.000 109.350.000 21.850.000 169.000.000 -

117 SDN 22 Cakranegara - 181.800.000 41.420.000 119.480.000 20.900.000 181.800.000 -

118 SDN 23 Cakranegara - 155.800.000 29.400.000 97.366.500 29.033.500 155.800.000 -



1 2 3 4 5 6 7 8 (5+6+7) 9




TAHUN 2016

119 SDN 24 Cakranegara 693.683 205.493.600 35.000.000 131.759.888 36.620.000 203.379.888 2.807.395

120 SDN 25 Cakranegara - 125.200.000 24.360.000 77.614.656 23.225.344 125.200.000 -

121 SDN 26 Cakranegara 456.778 357.400.000 51.600.000 212.413.974 93.624.638 357.638.612 218.166

122 SDN 27 Cakranegara 1.631.332 220.400.000 28.200.000 153.877.484 39.515.000 221.592.484 438.848

123 SDN 28 Cakranegara - 288.340.254 43.747.500 181.221.754 63.371.000 288.340.254 -

124 SDN 29 Cakranegara 171.800.000 30.300.000 108.480.000 33.020.000 171.800.000 -

125 SDN 30 Cakranegara - 292.000.000 44.400.000 195.825.000 51.775.000 292.000.000 -

126 SDN 31 Cakranegara 5 158.717.611 30.720.000 119.239.616 8.758.000 158.717.616 -

127 SDN 32 Cakranegara 1.366.560 367.800.000 54.300.000 257.142.764 57.359.700 368.802.464 364.096

128 SDN 33 Cakranegara - 144.200.000 20.400.000 89.411.650 34.387.912 144.199.562 438

129 SDN 34 Cakranegara - 146.800.000 19.800.000 100.949.900 26.050.100 146.800.000 -

130 SDN 35 Cakranegara - 135.600.000 28.940.000 98.735.000 7.925.000 135.600.000 -

131 SDN 36 Cakranegara - 111.000.000 23.400.000 68.428.000 19.172.000 111.000.000 -

132 SDN 37 Cakranegara 797.722 272.800.000 47.880.000 155.852.106 68.775.000 272.507.106 1.090.616

133 SDN 38 Cakranegara - 62.210.139 9.300.000 44.686.475 7.213.025 61.199.500 1.010.639

134 SDN 39 Cakranegara - 27.600.000 4.800.000 16.765.000 6.035.000 27.600.000 -

135 SDN 40 Cakranegara 72.936 157.600.000 24.300.000 113.852.919 19.208.200 157.361.119 311.817

136 SDN 41 Cakranegara 91.081 76.000.000 12.000.000 53.942.387 10.103.600 76.045.987 45.094

137 SDN 42 Cakranegara 2.920.000 126.000.000 17.760.000 87.760.000 23.400.000 128.920.000 -

138 SDN 43 Cakranegara - 167.600.000 24.000.000 106.794.500 36.805.500 167.600.000 -

139 SDN 44 Cakranegara - 240.200.000 34.080.000 138.598.302 67.374.800 240.053.102 146.898

140 SDN 46 Cakranegara - 196.000.000 33.900.000 133.481.900 28.618.100 196.000.000 -

141 SDN 47 Cakranegara - 190.800.000 26.170.000 143.012.000 21.618.000 190.800.000 -

142 SDN 48 Cakranegara - 210.000.000 28.510.000 126.526.000 54.964.000 210.000.000 -

143 SDN 49 Cakranegara - 119.600.000 17.700.000 73.770.000 28.130.000 119.600.000 -

144 SDN 50 Cakranegara 178.655 245.400.000 31.250.000 169.571.655 44.757.000 245.578.655 -

145 SDN 51 Cakranegara 56.800 156.829.350 29.320.000 113.416.150 14.150.000 156.886.150 -

146 SDN 52 Cakranegara 41.100 132.800.000 25.005.000 83.959.900 23.800.000 132.764.900 76.200

147 SD Negeri Model Mataram 2.960.356 221.600.000 35.400.000 132.901.300 55.798.700 224.100.000 460.356

JUMLAH SD 50.494.626 31.586.724.837 5.245.715.000 21.063.429.567 5.298.200.768 31.607.345.335 29.874.128

167 SMPN 1 Mataram 5.176.003 1.655.500.000 255.209.000 1.070.803.172 329.127.710 1.655.139.882 5.536.121

168 SMPN 2 Mataram 15.047.052 1.101.500.000 176.555.000 765.839.055 173.312.280 1.115.706.335 840.717

169 SMPN 3 Mataram - 590.500.000 88.953.000 420.923.895 80.314.950 590.191.845 308.155

170 SMPN 4 Mataram - 933.250.000 143.100.000 686.000.000 104.150.000 933.250.000 -

171 SMPN 5 Mataram 30.000.741 985.500.000 128.540.000 801.019.537 85.537.500 1.015.097.037 403.704

172 SMPN 6 Mataram - 1.127.500.000 175.267.650 561.069.852 391.162.498 1.127.500.000 -

173 SMPN 7 Mataram 15.155.883 1.648.000.000 249.572.500 1.060.075.932 352.246.600 1.661.895.032 1.260.851

174 SMPN 8 Mataram 263.262.518,00 856.000.000 129.040.000 564.950.000 99.619.000 793.609.000 325.653.518

175 SMPN 9 Mataram 2.233 770.000.000 115.470.000 558.042.901 96.489.305 770.002.206 27

176 SMPN 10 Mataram 5.905.525 1.092.500.000 173.300.000 733.038.646 191.113.775 1.097.452.421 953.104



1 2 3 4 5 6 7 8 (5+6+7) 9




TAHUN 2016

177 SMPN 11 Mataram - 559.000.000 80.800.000 408.490.000 69.710.000 559.000.000 -

178 SMPN 12 Mataram - 750.750.000 138.946.000 473.935.553 137.868.447 750.750.000 -

179 SMPN 13 Mataram - 1.027.500.000 159.930.000 694.658.724 172.905.000 1.027.493.724 6.276

180 SMPN 14 Mataram - 613.753.314 92.653.500 425.862.914 82.075.540 600.591.954 13.161.360

181 SMPN 15 Mataram 44.192.775 1.237.908.000 188.354.750 563.351.762 359.300.000 1.111.006.512 171.094.263

182 SMPN 16 Mataram - 474.750.000 73.575.000 324.126.610 77.048.390 474.750.000 -

183 SMPN 17 Mataram 16.542.016 433.500.000 71.700.000 312.276.950 53.738.585 437.715.535 12.326.481

184 SMPN 18 Mataram 155.372 196.000.000 28.980.000 140.617.122 25.900.000 195.497.122 658.250

185 SMPN 19 Mataram - 479.000.000 75.255.000 307.723.000 96.022.000 479.000.000 -

186 SMPN 20 Mataram 2.037.154 293.250.000 49.125.000 231.036.297 15.075.000 295.236.297 50.857

187 SMPN 21 Mataram 51.913 229.000.000 35.630.000 164.079.354 29.337.000 229.046.354 5.559

188 SMPN 22 Mataram - 239.500.000 86.675.000 128.008.000 24.817.000 239.500.000 -

189 SMPN 23 Mataram - 199.000.000 41.966.000 121.874.000 35.160.000 199.000.000 -

190 SMPN 24 Mataram - 95.500.000 19.048.000 70.452.000 6.000.000 95.500.000 -

191 SMPLBN Mataram - 116.502.994 22.500.000 59.407.971 34.251.000 116.158.971 344.023

192 SMPN Terbuka Ampenan 1 - - - -

193 SMPN Terbuka Ampenan 2 - - - -

194 SMPN Terbuka Cakranegara 1 - - - -

195 SMPN Terbuka Cakranegara 3 - - - -

JUMLAH SMP 397.529.185 17.705.164.308 2.800.145.400 11.647.663.247 3.122.281.580 17.570.090.227 532.603.266

213 SMAN 1 Mataram 1.507.100.000 3.717.500 1.056.128.625 447.253.875 1.507.100.000 -

214 SMAN 2 Mataram 2.129.750.000 - 1.884.089.000 245.661.000 2.129.750.000 -

215 SMAN 3 Mataram 1.949.150.000 13.650.000 1.488.845.845 446.654.155 1.949.150.000 -

216 SMAN 4 Mataram 1.061.200.000 - 750.961.050 310.238.950 1.061.200.000 -

217 SMAN 5 Mataram 1.728.650.000 - 1.689.397.600 39.252.400 1.728.650.000 -

218 SMAN 6 Mataram 766.850.000 4.500.000 762.350.000 - 766.850.000 -

219 SMAN 7 Mataram 2.112.950.000 - 1.930.702.050 182.247.950 2.112.950.000 -

220 SMAN 8 Mataram 1.148.700.000 - 923.646.450 225.053.550 1.148.700.000 -

JUMLAH SMA - 12.404.350.000 21.867.500 10.486.120.620 1.896.361.880 12.404.350.000 -

237 SMKN 1 Mataram 162.391.188 1.037.750.000 - 974.466.788 225.674.400 1.200.141.188 -

238 SMKN 2 Mataram - 1.835.400.000 44.064.000 1.676.612.500 114.723.500 1.835.400.000 -

239 SMKN 3 Mataram - 3.078.950.000 - 3.072.950.000 6.000.000 3.078.950.000 -

240 SMKN 4 Mataram - 1.672.300.000 156.214.150 1.156.292.850 359.793.000 1.672.300.000 -

241 SMKN 5 Mataram - 783.300.000 15.500.000 633.650.000 134.150.000 783.300.000 -

242 SMKN 6 Mataram - 555.100.000 - 515.900.000 39.200.000 555.100.000 -

243 SMKN 7 Mataram - 588.700.000 - 494.628.000 94.072.000 588.700.000 -

244 SMKN 8 Mataram - 632.100.000 75.855.555 303.377.120 252.867.325 632.100.000 -



1 2 3 4 5 6 7 8 (5+6+7) 9




TAHUN 2016

245 SMKN 9 Mataram - 776.350.000 88.374.850 616.075.700 71.899.450 776.350.000 -

246 SMKN SPP Mataram - 874.650.000 874.650.000 874.650.000 -

JUMLAH SMK 162.391.188 11.834.600.000 380.008.555 10.318.602.958 1.298.379.675 11.996.991.188 -

TOTAL JUMLAH 610.414.999 73.530.839.145 8.447.736.455 53.515.816.392 11.615.223.903 73.578.776.750 562.477.394

Lampiran 1.3

ALAT TULIS KANTOR PERSEDIAAN

MATERAI BARANG CETAKAN

ALAT RUMAH

TANGGA LAINNYA ALAT LISTRIK LOGISTIK

ALAT

KEBERSIHAN ALAT KIMIA

BAHAN MAKANAN

POKOK BAHAN BANGUNAN OBAT-OBATAN ALAT KESEHATAN

PERSEDIAAN

BIBIT TERNAK

BARANG YANG

AKAN DISERAHKAN

KEPADA

MASYARAKAT DAN

PIHAK KETIGA

HADIAH JUMLAH

(RP) (RP) (RP) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (RP)

1 BPKAD 4.227.750,00 2.200.000,00 6.427.750,00

2 SEKRETARIAT DPRD dan DPRD 1.058.850,00 3.275.000,00 14.894.000,00 318.000,00 19.545.850,00

3 SEKRETARIAT DAERAH 10.039.500,00 50.000.000,00 60.039.500,00

4 BADAN PERENCANAAN dan PEMBANGUNAN DAERAH 1.908.000,00 1.908.000,00

5 BADAN PEMBERDAYAAN MASYARAKAT - -

6 KANTOR KETAHANAN PANGAN 146.540.850 146.540.850,00

7 BP4K 688.000,00 688.000,00

8 BP2KB 80.000,00 440.000,00 180.705.968,00 646.639.130,00 827.865.098,00

9 BAKESBANGLINMAS 872.000,00 872.000,00

10 BADAN KEPEGAWAIAN DAERAH 166.000,00 166.000,00

11 BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH 2.053.500,00 20.200,00 81.815.700,00 83.889.400,00

12 INSPEKTORAT KOTA MATARAM 940.000,00 940.000,00

13 DINAS TATA KOTA -

14 KORPRI 168.000,00 168.000,00

15 DINAS PERTANIAN, KELAUTAN, dan PERIKANAN 1.010.500,00 1.710.000,00 15.100.000 288.942.180,00 306.762.680,00

16 DINAS KOPERINDAG 277.310.400,00 277.310.400,00

17 DINAS PERHUBUNGAN 217.500,00 25.968.975,00 26.186.475,00

18 DINAS PENDIDIKAN, PEMUDA dan OLAHRAGA 28.472.862,00 461.000,00 1.381.500,00 62.500,00 30.377.862,00

19 DINAS PENDAPATAN 38.462.500,00 124.176.969,00 39.669.750,00 202.309.219,00

20 DINAS PEKERJAAN UMUM 2.600.000,00 2.600.000,00

21 DINAS KEBUDAYAAN dan PARIWISATA 193.000,00 5.250.000,00 5.443.000,00

22 DINAS KESEHATAN 47.077.320,00 46.865.286,00 3.364.000,00 7.609.356.250,84 7.706.662.856,84

23 RUMAH SAKIT UMUM MATARAM - 119.721.400,00 121.126.700,00 5.858.593,00 51.111.683 5.632.980.141,00 5.930.798.517,00

24 DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA dan TRANSMIGRASI 2.000.000,00 710.000,00 37.389.650,00 36.420.000 76.519.650,00

25 DINAS KEPENDUDUKAN dan CATATAN SIPIL 9.333.000,00 96.717.500,00 106.050.500,00

26 DINAS KEBERSIHAN 79.570.000,00 79.570.000,00

27 DINAS PERTAMANAN 1.075.000,00 1.075.000,00

28 KANTOR PERPUSTAKAAN dan ARSIP 1.144.000,00 107.565.600,00 120.000,00 1.505.000,00 300.000 110.634.600,00

29 KANTOR LINGKUNGAN HIDUP 746.500,00 30.000,00 1.000.000,00 1.776.500,00

30 BPMP2T 2.392.000,00 5.710.000,00 8.102.000,00

31 SATUAN PEMADAM KEBAKARAN 314.000,00 314.000,00

32 SATUAN POLISI PAMONG PRAJA 285.000,00 285.000,00

33 KECAMATAN SELAPARANG 1.999.400,00 1.999.400,00

34 KECAMATAN SEKARBELA 2.566.500,00 24.000,00 2.590.500,00

35 KECAMATAN SANDUBAYA 1.186.650,00 1.186.650,00

36 KECAMATAN MATARAM 2.663.300,00 2.663.300,00

37 KECAMATAN CAKRANEGARA 2.722.150,00 2.722.150,00

38 KECAMATAN AMPENAN 3.084.900,00 3.084.900,00

13.424.609.859,84 36.720.000,00 16.036.075.607,84 15.100.000,00 935.581.310,00 39.669.750,00 81.815.700,00


DAFTAR PERSEDIAAN ATK, BARANG CETAKAN DAN PERSEDIAAN LAINNYA

TANGGAL 31 DESEMBER 2016

No SKPD

JUMLAH 171.747.682,00 24.000,00 867.621.130,00 136.140.700,00 809.000,00 43.248.243,00 84.335.700,00 1.000.000,00 197.652.533,00

2 3

1 DIKPORA 2.808.000.000 2.808.000.000

2 TUNJANGAN PROFESI GURU DIKPORA 110.882.979.000 110.882.979.000

3 TAMBAHAN PENGHASILAN GURU DIKPORA 1.688.500.000 1.688.500.000

4 DIKES 5.564.109.860 3.200.210.000

A. BANTUAN OPERASIONAL KESEHATAN 2.354.000.000 2.354.000.000

B. 2.889.049.860 525.150.000

C. BANTUAN OPERASIONAL KB 321.060.000 321.060.000

120.943.588.860 118.579.689.000

(Edited on september 8, 2016)

KETERANGAN :

JAMINAN PERSALINAN

TOTAL

Terdapat pengurangan anggaran pada bantuan operasional kesehatan dan bantuan

operasional KB (jaminan persalinan) sebesar : Rp. 2.363.899.860,-

SKPD DAK (Rp)BIDANG DAK

RINCIAN DAK NON FISIK KOTA MATARAM TA 2016

(PERPRES RI NOMOR 137 TAHUN 2015)

1

BANTUAN OPERASIONAL PENYELENGGARAAN PAUD

BANTUAN OPERASIONAL KESEHATAN DAN BANTUAN OPERASIONAL

KELUARGA BERENCANA

PAGU BERDASAR

PERPRES 66 2016

DAK IPD

2 3 4 5 6

1 DNAS PU

A. REHABILITASI/PEMELIHARAAN JALAN DAN JEMBATAN 15.000.000.000 1.500.000.000 13.500.000.000 13.320.193.000 13.320.193.000

B. PENINGKATAN JALAN 28.239.930.000 2.823.993.000 25.415.937.000 25.595.744.000 25.595.744.000

2 INFRASTRUKTUR IRIGASI DINAS PU 10.300.000.000 1.030.000.000 9.270.000.000 9.213.721.000 9.213.721.000

REHABILITASI/PEMELIHARAAN SALURAN

3 INFRASTRUKTUR AIR MINUM DINAS PU 1.750.000.000 175.000.000 1.575.000.000 1.575.000.000 1.575.000.000

4 INFRASTRUKTUR SANITASI DINAS PU 1.750.000.000 175.000.000 1.575.000.000 1.575.000.000 1.575.000.000

57.039.930.000 5.703.993.000 51.335.937.000 51.279.658.000 51.279.658.000

(Edited on oktober 14, 2016)

TOTAL

SKPD DAK PEMOTONGAN 10%

SISA SETELAH

PEMOTONGAN

10%

BIDANG DAK

RINCIAN DAK FISIK (IPD) KOTA MATARAM TA 2016


1

INFRASTRUKTUR JALAN

PENGADAAN PRASARANA DAN SARANA AIR MINUM BAGI MASYARAKAT

BERPENGHASILAN RENDAH

PAGU BERDASAR

PERPRES 66 2016DATA SKPD

DAK PENDAMPING TOTAL

2 3 4 5 6 7

1 DIKPORA 9.514.100.000 - 9.514.100.000 951.410.000 8.562.690.000 9.514.100.000

a. SD/SDLB 9.514.100.000 - 9.514.100.000 951.410.000 8.562.690.000 9.514.100.000

2 KESEHATAN DAN KB 52.891.610.000 - 52.891.610.000 5.289.161.000 47.602.449.000 47.843.740.000

a. PELAYANAN KESEHATAN DASAR DINAS KESEHATAN 23.737.660.000 - 23.737.660.000 2.373.766.000 21.363.894.000 21.516.601.000

b. PELAYANAN KEFARMASIAN DINAS KESEHATAN 11.770.390.000 - 11.770.390.000 1.177.039.000 10.593.351.000 10.669.071.000

c. PELAYANAN KESEHATAN RUJUKAN RSUD 15.383.890.000 - 15.383.890.000 1.538.389.000 13.845.501.000 13.845.501.000

d. KELUARGA BERENCANA BPPKB 1.999.670.000 1.999.670.000 199.967.000 1.799.703.000 1.812.567.000

3 PERUMAHAN, AIR MINUM, DAN SANITASI DINAS PU 2.009.330.000 200.933.000 2.210.263.000 200.933.000 2.009.330.000 1.804.053.000

a. AIR MINUM 1.105.130.000 110.513.000 1.215.643.000 110.513.000 994.617.000 992.616.000

b. SANITASI 904.200.000 90.420.000 994.620.000 90.420.000 813.780.000 811.437.000

4 KEDAULATAN PANGAN DAN PERTANIAN 8.680.950.000 - 8.680.950.000 868.095.000 7.812.855.000 7.832.619.000

a. PERTANIAN DISPERTA 7.050.950.000 - 7.050.950.000 705.095.000 6.345.855.000 6.365.619.000

BP4K 1.630.000.000 - 1.630.000.000 163.000.000 1.467.000.000 1.467.000.000

5 KELAUTAN DAN PERIKANAN DISPERTA 2.835.120.000 - 2.835.120.000 283.512.000 2.551.608.000 2.559.605.000

a. KELAUTAN DAN PERIKANAN 2.835.120.000 - 2.835.120.000 283.512.000 2.551.608.000 2.559.605.000

6 LINGKUNGAN HIDUP DAN KEHUTANAN 3.995.030.000 - 3.995.030.000 399.503.000 3.595.527.000 3.598.301.000

a. BLH 1.856.200.000 - 1.856.200.000 185.620.000 1.670.580.000 1.671.869.000

b. KEHUTANAN BLH 2.138.830.000 - 2.138.830.000 213.883.000 1.924.947.000 1.926.432.000

7 TRANSPORTASI DISHUBKOMINFO 526.620.000 - 526.620.000 52.662.000 473.958.000 473.958.000

a. PERHUBUNGAN 526.620.000 526.620.000 52.662.000 473.958.000 473.958.000

8 SARANA DAN PRASARANA PERDAGANGAN 5.902.360.000 - 5.902.360.000 590.236.000 5.312.124.000 5.309.337.000

a. DINAS KOPERINDAG 3.482.460.000 - 3.482.460.000 348.246.000 3.134.214.000 3.132.515.000

b. DINAS BUDPAR 2.419.900.000 - 2.419.900.000 241.990.000 2.177.910.000 2.176.822.000

86.355.120.000 200.933.000 86.556.053.000 8.635.512.000 77.920.541.000 78.935.713.000

KETERANGAN :

a. Terdiri dari 8 bidang DAK dan 14 sub bidang

b. Dilaksanakan oleh 11 SKPD

c. Total pagu DAK reguler dan DAK IPD setelah pemotongan 10% (Rp. 77.719.608.000 + Rp. 51.335.937.000) = Rp. 129.055.545.000,- dari pagu awal sebesar Rp. 143.395.050.000,-

d. Nilai pengurangan (Rp. 8.635.512.000 + Rp. 5.703.993.000) = Rp. 14.339.505.000,-

e. Total pagu berdasarkan perpres 66 Thn 2016 : Rp. 130.215.371.000,-

(selisih 1.159.826.000,-) lebih tinggi berdasarkan perpres 66 Tahun 2016

f. Tambahan DAK utk Infrastruktur jalan : Rp. 99.032.266.000,- sehingga total DAK Fisik Kota Mataram 2016 : Rp. 229.247.637.000,-

PAGU

BERDASAR

PERPRES 66 2016

BIDANG DAK

LINGKUNGAN HIDUP

SARANA PERDAGANGAN

PARIWISATA

TOTAL

SKPD

RINCIAN DAK FISIK (REGULER) KOTA MATARAM TA 2016


ALOKASI ANGGARAN (Rp.)

1

PENDIDIKAN

PEMOTONGAN 10%

SISA SETELAH

PEMOTONGAN

10%

DAK REGULER

Bobot REALISASI

DAK PENDAMPING TOTAL Kegiatan TOTAL KEU FISIK KEU FISIK

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 DIKPORA 9.514.100.000 - 9.514.100.000 11,97 9.485.645.729,00 99,70 100,00 11,93 11,97 28.454.271

A.

1 4.923.950.000 - 4.923.950.000 51,75 4.923.949.929,00 100,00 100,00 51,75 51,75 71

2 350.000.000 - 350.000.000 3,68 350.000.000,00 100,00 100,00 3,68 3,68 -

3 1.689.450.000 - 1.689.450.000 17,76 1.684.190.000,00 99,69 100,00 17,70 17,76 5.260.000

4 405.000.000 - 405.000.000 4,26 405.000.000,00 100,00 100,00 4,26 4,26 -

5 2.145.700.000 - 2.145.700.000 22,55 2.122.505.800,00 98,92 100,00 22,31 22,55 23.194.200

2 KESEHATAN DAN KB 47.843.740.000 - 47.843.740.000 60,19 42.806.436.438 89,47 96,61 53,85 58,15 5.037.303.562

PELAYANAN KESEHATAN DASAR DINAS KESEHATAN 21.516.601.000 - 21.516.601.000 44,97 18.254.443.870 84,84 93,57 38,15 42,08 3.262.157.130

1

12.296.560.000 - 12.296.560.000 57,15 10.061.456.000 81,82 95,00 46,76 54,29 2.235.104.000

3.453.200.000 - 3.453.200.000 16,05 2.757.468.500 79,85 85,00 12,82 13,64 695.731.500

2 4.178.787.000 - 4.178.787.000 19,42 3.875.794.700 92,75 94,00 18,01 18,26 302.992.300

3 Penyediaan Puskesmas Keliling

- Penyediaan Ambulans 1.485.304.000 - 1.485.304.000 6,90 1.469.860.000 98,96 100,00 6,83 6,90 15.444.000

-

4 102.750.000 - 102.750.000 0,48 89.864.670 87,46 100,00 0,42 0,48 12.885.330

PELAYANAN KEFARMASIAN DINAS KESEHATAN 10.669.071.000 - 10.669.071.000 22,30 8.946.214.740 83,85 97,91 18,70 21,83 1.722.856.260

1. Penyediaan Obat dan BMHP 5.736.271.000 - 5.736.271.000 53,77 5.064.301.740 88,29 100,00 47,47 53,77 671.969.260

2.

a. Pembangunan baru IFK 4.462.600.000 - 4.462.600.000 41,83 3.453.788.000 77,39 95,00 32,37 39,74 1.008.812.000

b. Penyediaan sarana IFK

- Sarana penyimpanan 301.450.000 - 301.450.000 2,83 289.150.000 95,92 100,00 2,71 2,83 12.300.000

- Sarana pengamanan 37.000.000 - 37.000.000 0,35 36.750.000 99,32 100,00 0,34 0,35 250.000

- Sarana penunjang 131.750.000 - 131.750.000 1,23 102.225.000 77,59 100,00 0,96 1,23 29.525.000

PELAYANAN KESEHATAN RUJUKAN RSUD 13.845.501.000 - 13.845.501.000 28,94 13.827.944.328 99,87 100,00 28,90 28,94 17.556.672

1. 716.357.528 - 716.357.528 5,17 716.318.089 99,99 100,00 5,17 5,17 39.439

2. 4.774.641.456 - 4.774.641.456 34,49 4.761.150.596 99,72 100,00 34,39 34,49 13.490.860

3. Peralatan ICU 1.658.831.846 - 1.658.831.846 11,98 1.656.829.511 99,88 100,00 11,97 11,98 2.002.335

4. Peralatan NICU 366.956.110 - 366.956.110 2,65 366.686.893 99,93 100,00 2,65 2,65 269.217

SKPD

Penyediaan Perangkat Sistem Informasi Kesehatan di Puskesmas

Instalasi Farmasi Kabupaten/Kota (IFK)

Peralatan IGD

Peralatan OK

Rehabilitasi Sedang/Berat Bangunan Sekolah

Penyediaan Buku Pelajaran untuk SD/MI/SDLB dan SMP/MTS

Rehabilitasi, Pembangunan Ruang Rawat Inap, dan Pembangunan Baru

Puskesmas

a. Pembangunan gedung untuk Peningkatan Fungsi Puskesmas(Penambahan

Ruang Puskesmas)b. Pembangunan Baru Puskesmas (Relokasi Bangunan Puskesmas)

Penyediaan Alat kesehatan dan Sarana Puskesmas di Puskesmas

REKAPITULASI LAPORAN PELAKSANAAN

DANA ALOKASI KHUSUS (DAK) KOTA MATARAM

TRIWULAN IV 2016

ALOKASI ANGGARAN (Rp.) PROSENTASE TERTIMBANG SISA PAGU

ANGGARANBIDANG DAK

Pengadaan Alat Praktik dan Peraga Siswa

1

PENDIDIKAN

Program Wajib Belajar Pendidikan Dasar Sembilan Tahun

Penambahan Ruang Kelas Sekolah

Pembangunan Perpustakaan Sekolah

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

SKPDALOKASI ANGGARAN (Rp.) PROSENTASE TERTIMBANG SISA PAGU

ANGGARANBIDANG DAK

1

5. Peralatan PICU 96.971.970 - 96.971.970 0,70 96.865.631 99,89 100,00 0,70 0,70 106.339

6. Peralatan Rawat jalan 183.290.800 - 183.290.800 1,32 183.162.941 99,93 100,00 1,32 1,32 127.859

7. Peralatan rawat inap 1.939.892.708 - 1.939.892.708 14,01 1.939.512.571 99,98 100,00 14,01 14,01 380.137

8. 4.108.558.582 - 4.108.558.582 29,67 4.107.418.095 99,97 100,00 29,67 29,67 1.140.487

KELUARGA BERENCANA BPPKB 1.812.567.000 - 1.812.567.000 3,79 1.777.833.500 98,08 99,29 3,72 3,76 34.733.500

A.

1. 150.000.000 - 150.000.000 8,28 140.000.000 93,33 100,00 7,72 8,28 10.000.000

2. 175.000.000 - 175.000.000 9,65 170.000.000 97,14 100,00 9,38 9,65 5.000.000

3. 175.000.000 - 175.000.000 9,65 174.600.000 99,77 100,00 9,63 9,65 400.000

4.147.000.000 - 147.000.000 8,11 146.250.000 99,49 100,00 8,07 8,11 750.000

5.

a. Rehab gudang alkon 198.500.000 - 198.500.000 10,95 198.000.000 99,75 100,00 10,92 10,95 500.000

148.303.000 - 148.303.000 8,18 148.200.000 99,93 100,00 8,18 8,18 103.000

Peralatan kebidanan dan neonatus

Pelayanan KB

Obgyn Bed

IUD KIT

Implan KIT dan Removal Implant KIT

Tempat penyimpanan KIT/alat dan obat kontrasepsi di fasilitas pelayanan

kesehatan

Pembangunan/alih fungsi bangunan untuk gudang alat dan obat kontrasepsi

b. Alih fungsi bangunan

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


ANGGARANBIDANG DAK

1

B.

1. 150.000.000 - 150.000.000 8,28 149.062.500 99,38 100,00 8,22 8,28 937.500

2.

9.900.000 - 9.900.000 0,55 9.850.000 99,49 100,00 0,54 0,55 50.000

3.000.000 - 3.000.000 0,17 3.000.000 100,00 100,00 0,17 0,17 -

3. 195.000.000 - 195.000.000 10,76 194.250.000 99,62 100,00 10,72 10,76 750.000

4. 125.000.000 - 125.000.000 6,90 124.895.000 99,92 100,00 6,89 6,90 105.000

5.

a. Kamera 12.864.000 - 12.864.000 0,71 - - - 0,00 0,00 12.864.000

28.000.000 - 28.000.000 1,54 27.000.000 96,43 100,00 1,49 1,54 1.000.000

c. White board 11.900.000 - 11.900.000 0,66 11.900.000 100,00 100,00 0,66 0,66 -

6.000.000 - 6.000.000 0,33 6.000.000 100,00 100,00 0,33 0,33 -

e. Kursi tamu 15.000.000 - 15.000.000 0,83 15.000.000 100,00 100,00 0,83 0,83 -

f. Kipas angin 3.000.000 - 3.000.000 0,17 3.000.000 100,00 100,00 0,17 0,17 -

g. Meja kerja 7.600.000 - 7.600.000 0,42 7.500.000 98,68 100,00 0,41 0,42 100.000

38.500.000 - 38.500.000 2,12 38.500.000 100,00 100,00 2,12 2,12 -

i. Papan nama PPKS 28.000.000 - 28.000.000 1,54 28.000.000 100,00 100,00 1,54 1,54 -

6. BKB KIT dan Lansia KIT 185.000.000 - 185.000.000 10,21 182.826.000 98,82 100,00 10,09 10,21 2.174.000

3 PERUMAHAN, AIR MINUM, DAN SANITASI DINAS PU 1.804.053.000 180.405.300 1.984.458.300 2,50 1.469.053.000 74,03 81,43 1,85 2,03 335.000.000

AIR MINUM 992.616.000 99.261.600 1.091.877.600 55,02 992.616.000 100,00 100,00 55,02 55,02 -

1.

73.500.000 7.350.000 80.850.000 7,40 73.500.000 100,00 100,00 7,40 7,40 -

96.916.000 9.691.600 106.607.600 9,76 96.916.000 100,00 100,00 9,76 9,76 -

94.300.000 9.430.000 103.730.000 9,50 94.300.000 100,00 100,00 9,50 9,50 -

179.200.000 17.920.000 197.120.000 18,05 179.200.000 100,00 100,00 18,05 18,05 -

45.000.000 4.500.000 49.500.000 4,53 45.000.000 100,00 100,00 4,53 4,53 -

80.000.000 8.000.000 88.000.000 8,06 80.000.000 100,00 100,00 8,06 8,06 -

168.600.000 16.860.000 185.460.000 16,99 168.600.000 100,00 100,00 16,99 16,99 -

173.000.000 17.300.000 190.300.000 17,43 173.000.000 100,00 100,00 17,43 17,43 -

82.100.000 8.210.000 90.310.000 8,27 82.100.000 100,00 100,00 8,27 8,27 -

g. Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Kelurahan Pejarakan

Karya Kecamatan Ampenan

h. Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Kelurahan Tanjung

Karang Kecamatan Sekarbela

i. Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 4" di Lingkungan Batu

Ringgit Kelurahan Tanjung Karang Kecamatan Sekarbela

a. Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Kelurahan Mataram

Timur Kecamatan Mataram

b. Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di KelurahanPagutan

Timur Kecamatan Mataram

c. Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Kelurahan

Cakranegara Utara Kecamatan Cakranegara

d. Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Kelurahan

Pagesangan Barat Kecamatan Mataram

e. Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Kelurahan Karang

Baru Kecamatan Selaparang

f. Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Kelurahan Gomong

Kecamatan Selaparang

d. Kursi kerja

Penyuluhan KB

Konseling KIT (ABPK)

Komputer (PC/Notebook/Projektor)

a. Komputer

b. Printer

h. Lemari

Penyediaan Prasarana dan Sarana Air Minum Bagi Masyarakat Berpenghasilan

Rendah

Sarana kerja petugas lapangan KB (smart phone)

Genre KIT

Sarana dan prasarana PPKS

b. Filling kabinet

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


ANGGARANBIDANG DAK

1

SANITASI 811.437.000 81.143.700 892.580.700 44,98 476.437.000 58,72 58,72 26,41 26,41 335.000.000

1.

86.437.000 8.643.700 95.080.700 10,65 86.437.000 100,00 100,00 10,65 10,65 -

90.000.000 9.000.000 99.000.000 11,09 90.000.000 100,00 100,00 11,09 11,09 -

300.000.000 30.000.000 330.000.000 36,97 300.000.000 100,00 100,00 36,97 36,97 -

335.000.000 33.500.000 368.500.000 41,28 - - - 0,00 0,00 335.000.000

4 KEDAULATAN PANGAN DAN PERTANIAN 7.832.619.000 - 7.832.619.000 9,85 7.495.825.410 95,70 99,63 9,43 9,82 336.793.590

PERTANIAN DISPERTA 6.365.619.000 - 6.365.619.000 81,27 6.187.464.010 97,20 100,00 79,00 81,27 178.154.990

1.

900.000.000 - 900.000.000 14,14 896.997.000 99,67 100,00 14,09 14,14 3.003.000

3.600.000.000 - 3.600.000.000 56,55 3.438.848.260 95,52 100,00 54,02 56,55 161.151.740

2

125.000.000 - 125.000.000 1,96 123.613.000 98,89 100,00 1,94 1,96 1.387.000

3

1.145.855.000 - 1.145.855.000 18,00 1.136.586.750 99,19 100,00 17,86 18,00 9.268.250

594.764.000 - 594.764.000 9,34 591.419.000 99,44 100,00 9,29 9,34 3.345.000

PERTANIAN BP4K 1.467.000.000 - 1.467.000.000 18,73 1.308.361.400 89,19 98,01 16,70 18,36 158.638.600

1. 82.900.000 - 82.900.000 5,65 75.950.000 91,62 100,00 5,18 5,65 6.950.000

2. 100.400.000 - 100.400.000 6,84 94.890.000 94,51 100,00 6,47 6,84 5.510.000

3. 100.400.000 - 100.400.000 6,84 94.950.000 94,57 100,00 6,47 6,84 5.450.000

4. 100.400.000 - 100.400.000 6,84 94.890.000 94,51 100,00 6,47 6,84 5.510.000

5. Pembangunan ruang perpustakaan BP3K Selaparang 77.450.000 - 77.450.000 5,28 71.160.000 91,88 100,00 4,85 5,28 6.290.000

6. Pembangunan ruang perpustakaan BP3K Cakranegara 101.200.000 - 101.200.000 6,90 94.900.000 93,77 100,00 6,47 6,90 6.300.000

7. 176.745.000 - 176.745.000 12,05 170.816.000 96,65 100,00 11,64 12,05 5.929.000

8. Pengadaan kendaraan bermotor roda tiga 6 BP3K 208.412.100 - 208.412.100 14,21 203.610.000 97,70 100,00 13,88 14,21 4.802.100

9. 35.100.000 - 35.100.000 2,39 28.364.000 80,81 100,00 1,93 2,39 6.736.000

10. Pembuatan Terali Jendela untuk 6 BP3K 86.400.000 - 86.400.000 5,89 77.700.000 89,93 100,00 5,30 5,89 8.700.000

11. Pengadaan Lemari Perpustakaan di BP4K 14.250.000 - 14.250.000 0,97 14.250.000 100,00 100,00 0,97 0,97 -

12. Pengadaan Komputer PC 6 BP3K dan 1 BP4K 58.262.900 - 58.262.900 3,97 56.700.000 97,32 100,00 3,87 3,97 1.562.900

13. Pengadaan Printer 6 BP3K dan 1 BP4K 24.175.000 - 24.175.000 1,65 23.275.000 96,28 100,00 1,59 1,65 900.000

14. Pengadaan Printer HP Laserjet BP4K 8.455.000 - 8.455.000 0,58 8.455.000 100,00 100,00 0,58 0,58 -

15 19.950.000 - 19.950.000 1,36 14.000.000 70,18 100,00 0,95 1,36 5.950.000

Pembangunan rumah jaga BP3K Sandubaya

Pembangunan rumah jaga BP3K Sekarbela

Pengadaan sepeda motor

Pembuatan Plang Nama Kantor BP3K Kecamatan Selaparang, Sekarbela, dan

Cakranegara

Pengadaan Stavolt

Pembangunan rumah jaga BP3K Ampenan

Penyediaan Sarana Air Bersih dan Sanitasi Dasar Terutama bagi Masyarakat

a. Pembangunan septictank komunal di Kelurahan Pejeruk Kecamatan

Ampenan

b. Pembangunan septictank komunal di Kelurahan Abian Tubuh Baru

Kecamatan Sandubaya

c. Pembangunan IPAL komunal di Kelurahan Bertais

d. Pembangunan MCK kombinasi dengan IPAL komunal di Kelurahan Mandalika

Kecamatan Sandubaya

Program Peningkatan Ketahanan Pangan

a. Pengembangan desa mandiri pangan

b. Pengelolaan lahan dan air

Program Pencegahan dan Penanggulangan Penyakit Ternak

a. Pelayanan pusat kesehatan hewan

Program Peningkatan Pemasaran Hasil Produksi Peternakan

a. Revitalisasi pelayanan rumah potong dan pasar hewan

b. Pembangunan pusat-pusat penampungan produksi hasil peternakan

Pembangunan ruang peraga BP3K Mataram

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


ANGGARANBIDANG DAK

1

16. Pengadaan Kamera Digital 6 BP3K dan 1 BP4K 67.400.000 - 67.400.000 4,59 66.500.000 98,66 100,00 4,53 4,59 900.000

17. Renovasi Tembok Kantor BP3K Ampenan 24.100.000 - 24.100.000 1,64 18.928.000 78,54 100,00 1,29 1,64 5.172.000

18. Renovasi Tembok Kantor BP3K Sekarbela 29.150.000 - 29.150.000 1,99 - - - 0,00 0,00 29.150.000

19. Penataan Halaman (Kolam) BP3K Sekarbela 52.900.000 - 52.900.000 3,61 47.450.000 89,70 100,00 3,23 3,61 5.450.000

20. 48.650.000 - 48.650.000 3,32 4.123.400 8,48 100,00 0,28 3,32 44.526.600

21. Penataan Halaman (Paving Block) BP3K Selaparang 50.300.000 - 50.300.000 3,43 47.450.000 94,33 100,00 3,23 3,43 2.850.000

5 KELAUTAN DAN PERIKANAN DISPERTA 2.559.605.000 - 2.559.605.000 3,22 2.436.072.900 95,17 100,00 3,06 3,22 123.532.100

1.

1.600.500.000 - 1.600.500.000 62,53 1.491.398.900 93,18 100,00 58,27 62,53 109.101.100

- Pakan Ikan

- Fisik 49.500.000 - 49.500.000 3,09 49.500.000 100,00 100,00 3,09 3,09 -

- Penunjang 500.000 - 500.000 0,03 500.000 100,00 100,00 0,03 0,03 -

- Keramba Besi

- Fisik 150.000.000 - 150.000.000 9,37 150.000.000 100,00 100,00 9,37 9,37 -

- Penunjang 500.000 - 500.000 0,03 500.000 100,00 100,00 0,03 0,03 -

- Kendaraan Roda 4

- Fisik 249.500.000 - 249.500.000 15,59 210.800.000 84,49 100,00 13,17 15,59 38.700.000

- Penunjang 500.000 - 500.000 0,03 500.000 100,00 100,00 0,03 0,03 -

- Pembangunan Gudang Peralatan

- Fisik 141.000.000 - 141.000.000 8,81 139.900.000 99,22 100,00 8,74 8,81 1.100.000

- Penunjang 9.000.000 - 9.000.000 0,56 9.000.000 100,00 100,00 0,56 0,56 -

- Generator Set 49.700.000 - 49.700.000 3,11 48.906.000 98,40 100,00 3,06 3,11 794.000

- Pompa Air 49.700.000 - 49.700.000 3,11 49.500.000 99,60 100,00 3,09 3,11 200.000

- Pembangunan Gedung Kantor

(Gedung BBI) - Fisik 716.100.000 - 716.100.000 44,74 651.000.000 90,91 100,00 40,67 44,74 65.100.000

- Penunjang 44.900.000 - 44.900.000 2,81 41.913.900 93,35 100,00 2,62 2,81 2.986.100

- Pengadaan Meubeler 139.600.000 - 139.600.000 8,72 139.379.000 99,84 100,00 8,71 8,72 221.000

2.

365.988.000 - 365.988.000 14,30 362.344.000 99,00 100,00 14,16 14,30 3.644.000

- Pengadaan Jaring 199.500.000 - 199.500.000 54,51 198.924.000 99,71 100,00 54,35 54,51 576.000

- Cool Box 49.500.000 - 49.500.000 13,53 49.390.000 99,78 100,00 13,49 13,53 110.000

- Lampu Inverter 115.488.000 - 115.488.000 31,56 112.530.000 97,44 100,00 30,75 31,56 2.958.000

Penunjang DAK 1.500.000 - 1.500.000 0,41 1.500.000 100,00 100,00 0,41 0,41 -

3.

455.120.000 - 455.120.000 17,78 451.700.000 99,25 100,00 17,65 17,78 3.420.000

- Cool Box 99.500.000 - 99.500.000 21,86 99.220.000 99,72 100,00 21,80 21,86 280.000

- Timbangan Digital 49.500.000 - 49.500.000 10,88 49.500.000 100,00 100,00 10,88 10,88 -

- Mesin Spiner 65.000.000 - 65.000.000 14,28 61.930.000 95,28 100,00 13,61 14,28 3.070.000

Penataan Halaman (Kolam) BP3K Sandubaya

Program Pengembangan Budidaya Perikanan

a. Penyediaan Sarana dan Prasarana Perikanan Budidaya

Program Pengembangan Perikanan Tangkap

a. Pengadaan Prasarana/Alat Tangkap dan Pengolahan Ikan

Program Optimalisasi Pengelolaan dan Pemasaran Produksi Perikanan

a. Peningkatan Sarana dan Prasarana Pengolahan dan Pemasaran Ikan

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


ANGGARANBIDANG DAK

1

- Oven Pengasapan 39.220.000 - 39.220.000 8,62 39.150.000 99,82 100,00 8,60 8,62 70.000

- Pengadaan Peralatan

Pengolahan Sederhana

199.500.000 - 199.500.000 43,83 199.500.000 100,00 100,00 43,83 43,83 -

Penunjang DAK 2.400.000 - 2.400.000 0,53 2.400.000 100,00 100,00 0,53 0,53 -

4.

137.997.000 - 137.997.000 5,39 130.630.000 94,66 100,00 5,10 5,39 7.367.000

- Sound System 49.500.000 - 49.500.000 35,87 49.400.000 99,80 100,00 35,80 35,87 100.000

- Laptop 24.500.000 - 24.500.000 17,75 24.400.000 99,59 100,00 17,68 17,75 100.000

- Printer Colour dan Scanner 46.997.000 - 46.997.000 34,06 39.830.000 84,75 100,00 28,86 34,06 7.167.000

- Handy Cam 14.500.000 - 14.500.000 10,51 14.500.000 100,00 100,00 10,51 10,51 -

Penunjang DAK 2.500.000 - 2.500.000 1,81 2.500.000 100,00 100,00 1,81 1,81 -

6 LINGKUNGAN HIDUP DAN KEHUTANAN 3.598.301.000 - 3.598.301.000 4,53 3.173.911.000 88,21 96,50 3,99 4,37 424.390.000

BLH 1.671.869.000 - 1.671.869.000 46,46 1.480.033.000 88,53 100,00 41,13 46,46 191.836.000

1.

a. Pengadaan Kendaraan Bermotor Roda 4 253.650.000 - 253.650.000 15,17 253.050.000 99,76 100,00 15,14 15,17 600.000

499.880.000 - 499.880.000 29,90 374.910.000 75,00 100,00 22,42 29,90 124.970.000

2. Program Pengendalian Pencemaran dan Perusakan Lingkungan Hidup

a. Pengadaan Alat Laboratorium 298.000.000 - 298.000.000 17,82 287.500.000 96,48 100,00 17,20 17,82 10.500.000

3. Program Perlindungan dan Pengawasan Pemanfaatan SDA

a. Pembangunan Sumur Resapan 180.000.000 - 180.000.000 10,77 179.224.000 99,57 100,00 10,72 10,77 776.000

b. Biaya Pembangunan Taman Hijau 390.339.000 - 390.339.000 23,35 335.459.000 85,94 100,00 20,06 23,35 54.880.000

4. Program Peningkatan Pengendalian Polusi

a. Pengadaan IPAL Laundry 50.000.000 - 50.000.000 2,99 49.890.000 99,78 100,00 2,98 2,99 110.000

KEHUTANAN BLH 1.926.432.000 - 1.926.432.000 53,54 1.693.878.000 87,93 93,46 47,07 50,04 232.554.000

1. Program Perlindungan dan Konservasi SDA

a. Pembuatan Hutan Kota 1.926.432.000 - 1.926.432.000 100,00 1.693.878.000 87,93 93,46 87,93 93,46 232.554.000

7 TRANSPORTASI DISHUBKOMINFO 473.958.000 - 473.958.000 0,60 473.470.363 99,90 100,00 0,60 0,60 487.637

PERHUBUNGAN 473.958.000 - 473.958.000 100,00 473.470.363 99,90 100,00 99,90 100,00 487.637

1a. Pengadaan Marka Jalan 181.408.000 - 181.408.000 38,28 181.371.718 99,98 100,00 38,27 38,28 36.282 b. Pengadaan Paku Marka Jalan 114.950.000 - 114.950.000 24,25 114.800.565 99,87 100,00 24,22 24,25 149.435 c. Pengadaan Pagar Pengaman Jalan 177.600.000 - 177.600.000 37,47 177.298.080 99,83 100,00 37,41 37,47 301.920

LINGKUNGAN HIDUP

Program Pengembangan Sarana dan Prasarana Penyuluh Perikanan

a. Penyediaan Sarana Penyuluhan Perikanan

Program Pengembangan Kinerja Pengelolaan Persampahan

b. Pembangunan Pusat Pengelolaan Persampahan

Program Pengendalian dan Pengamanan Lalu Lintas

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


ANGGARANBIDANG DAK

1

8 SARANA DAN PRASARANA PERDAGANGAN 5.309.337.000 376.635.000 5.685.972.000 7,15 4.985.117.000 87,67 100,00 6,27 7,15 324.220.000

DINAS

KOPERINDAG3.132.515.000 376.635.000 3.509.150.000 61,72 3.131.515.000 99,97 100,00 61,70 61,72 1.000.000

1. 2.932.515.000 376.635.000 3.309.150.000 94,30 2.932.515.000 100,00 100,00 94,30 94,30 -

2. Rehab Pasar Pagesangan 200.000.000 - 200.000.000 5,70 199.000.000 99,50 100,00 5,67 5,70 1.000.000

DINAS BUDPAR 2.176.822.000 - 2.176.822.000 38,28 1.853.602.000 85,15 100,00 32,60 38,28 323.220.000

1. Pembangunan Bale Kebudayaan 2.176.822.000 - 2.176.822.000 100,00 1.853.602.000 85,15 100,00 85,15 100,00 323.220.000

78.935.713.000 557.040.300 79.492.753.300 100,00 72.325.531.840 90,98 97,30 90,98 97,30 6.610.181.160

SARANA PERDAGANGAN

Pembangunan Pasar Perumnas

NIP. 196409031990091001

PARIWISATA

TOTAL

Mataram, Desember 2016

Kabag. Adminstrasi Pembangunan

Setda Kota Mataram,

IR. MOH. SURYADI

DAK INFRASTRUKTUR PUBLIK DAERAH (IPD)

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 DINAS PU 137.948.203.000 - 137.948.203.000 91,77 137.836.063.420 99,92 99,92 91,70 91,70 112.139.580

DAK AWAL 38.915.937.000 - 38.915.937.000 28,21 38.915.937.000 100,00 100,00 28,21 28,21 -

A. REHABILITASI/PEMELIHARAAN JALAN DAN JEMBATAN 13.320.193.000 - 13.320.193.000 34,23 13.320.193.000 100,00 100,00 34,23 34,23 -

1. 3.132.417.000 - 3.132.417.000 23,52 3.132.417.000 100,00 100,00 23,52 23,52 -

2. 2.909.190.000 - 2.909.190.000 21,84 2.909.190.000 100,00 100,00 21,84 21,84 -

3. 2.003.488.000 - 2.003.488.000 15,04 2.003.488.000 100,00 100,00 15,04 15,04 -

4. 2.343.548.000 - 2.343.548.000 17,59 2.343.548.000 100,00 100,00 17,59 17,59 -

5. 2.931.550.000 - 2.931.550.000 22,01 2.931.550.000 100,00 100,00 22,01 22,01 -

B. PENINGKATAN JALAN 25.595.744.000 - 25.595.744.000 65,77 25.595.744.000 100,00 100,00 65,77 65,77 -

1. 4.703.946.000 - 4.703.946.000 18,38 4.703.946.000 100,00 100,00 18,38 18,38 -

2. 1.376.523.000 - 1.376.523.000 5,38 1.376.523.000 100,00 100,00 5,38 5,38 -

3. 3.423.063.000 - 3.423.063.000 13,37 3.423.063.000 100,00 100,00 13,37 13,37 -

4. 2.072.366.000 - 2.072.366.000 8,10 2.072.366.000 100,00 100,00 8,10 8,10 -

5. 1.935.815.000 - 1.935.815.000 7,56 1.935.815.000 100,00 100,00 7,56 7,56 -

6. 1.968.287.000 - 1.968.287.000 7,69 1.968.287.000 100,00 100,00 7,69 7,69 -

7. 1.546.493.000 - 1.546.493.000 6,04 1.546.493.000 100,00 100,00 6,04 6,04 -

8. 2.331.517.000 - 2.331.517.000 9,11 2.331.517.000 100,00 100,00 9,11 9,11 -

9. 2.879.395.000 - 2.879.395.000 11,25 2.879.395.000 100,00 100,00 11,25 11,25 -

10. 2.967.267.000 - 2.967.267.000 11,59 2.967.267.000 100,00 100,00 11,59 11,59 -

11. Belanja penunjang 391.072.000 - 391.072.000 1,53 391.072.000 100,00 100,00 1,53 1,53 -

BIDANG DAK

Paket VIII (Delapan) Jalan Lingkar SLTP 8 Mataram (Rembiga), Jl.

Mentawai, Jl. Monjok Kebon

Paket IX (Sembilan) Jalan Komplek LC, Jalan Batu Mendiri, Jl. Kertanegara I

2.100 Km (Hotmix)

Paket X (Sepuluh) Jl. Petruk, Jl. Amartapura, Jl. Ramayan, Jl. Dewa Ruci, Jl.

Panji Semirang, Jl. Pulaki, Jl. Subali, Jl. Sugriwa, Jl. Jatayu

Paket III (Tiga) Jl. Antareja, Jl. Arjuna, Jl. Abimanyu, Jl. Bima Sena, Jl.

Baladewa, Jl. Drestarata, Jl. Gatot Kaca, Jl. Jayakatwang

Paket IV (Empat) Jalan Rungkang Jangkuk dan Jalan Rendang Re 1.789 Km

(Hotmix)

Paket V (Lima) Jalan Komplek Gebang 1.640 Km (Hotmix)

Paket VI Jamplek BTN Pagutan Indah (GPI) dan Jl. Embung Sari (Pagutan

Timur) 1.757 Km (Hotmix)

Paket VII (Tujuh) Jl. Lele, Jl. Pesut, Jl. Kakap, Jl. Arwana, Jalan Perumahan

Nelayan Pantai Skip 1.459 Km (Hotmix)

Paket IV (Empat) Jl. Bakung, Jl. Dahlia, Jl. Melati, Jl. Mawar (Belakang

SMPN 2 Mataram), Jl. Seroja (Belakang PM) Jl. Bougenvile, Jl. Pelita

Paket V (Lima) Jl. Palapa I, Jl. Palapa II (Cilinaya), Jl. Ismail Marzuki, Jl.

Tenun dan Jl. Kaswari/Jambu (Hotmix) 2.173 Km

Paket I (Satu) Jl. Lendang Lekong dan Jalan Komplek Terminal Mandalika

1.455 Km (Hotmix)

Paket II (Dua) Jalan Komplek Sweta 1.217 Km

1

INFRASTRUKTUR JALAN

Paket I (Satu) Jl. Komplek Kr. Jangkong dan Jl. Transmigrasi (Hotmix) 2.633

Km

Paket II (Dua) Jl. Raden Mas Panji Anom dan Jl. Gajah Mada (Terusan)

(Hotmix) 1.754 Km

Paket III (Tiga) Jl. Banda, Jl. Koperasi I (Dukuh Saleh) dan Jl. Pondok Perasi


DANA ALOKASI KHUSUS (DAK) KOTA MATARAM

TRIWULAN IV 2016

ALOKASI ANGGARAN (Rp.) PROSENTASE TERTIMBANG

SKPDSISA PAGU

ANGGARAN

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

BIDANG DAK

1


SKPDSISA PAGU

ANGGARAN

DAK TAMBAHAN 99.032.266.000 - 99.032.266.000 71,79 98.920.126.420 99,89 99,89 71,71 71,71 112.139.580

A. REHABILITASI/PEMELIHARAAN BERKALA JALAN 25.640.100.000 - 25.640.100.000 25,89 25.527.960.420 99,56 99,56 25,78 25,78 112.139.580

1. Paket VI (Enam) 5.606.979.000 - 5.606.979.000 21,87 5.494.839.420 98,00 98,00 21,43 21,43 112.139.580

2. Paket VII (Tujuh) 5.054.200.000 - 5.054.200.000 19,71 5.054.200.000 100,00 100,00 19,71 19,71 -

3. Paket VIII (Delapan) 5.247.600.000 - 5.247.600.000 20,47 5.247.600.000 100,00 100,00 20,47 20,47 -

4. Paket IX (Sembilan) 5.190.900.000 - 5.190.900.000 20,25 5.190.900.000 100,00 100,00 20,25 20,25 -

5. Paket X (Sepuluh) 4.540.421.000 - 4.540.421.000 17,71 4.540.421.000 100,00 100,00 17,71 17,71 -

B. PENINGKATAN JALAN 73.392.166.000 - 73.392.166.000 74,11 73.392.166.000 100,00 100,00 74,11 74,11 -

1. Paket XI (Sebelas) 7.557.200.000 - 7.557.200.000 10,30 7.557.200.000 100,00 100,00 10,30 10,30 -

2. Paket XII (Dua Belas) 16.261.091.000 - 16.261.091.000 22,16 16.261.091.000 100,00 100,00 22,16 22,16 -

3. Paket XIII (Tiga Belas) 6.729.425.000 - 6.729.425.000 9,17 6.729.425.000 100,00 100,00 9,17 9,17 -

4. Paket XIV (Empat Belas) 4.474.400.000 - 4.474.400.000 6,10 4.474.400.000 100,00 100,00 6,10 6,10 -

5. Paket XV (Lima Belas) 14.254.750.000 - 14.254.750.000 19,42 14.254.750.000 100,00 100,00 19,42 19,42 -

6. Paket XVI (Enam Belas) 10.007.125.000 - 10.007.125.000 13,64 10.007.125.000 100,00 100,00 13,64 13,64 -

7. Paket XVII (Tujuh Belas) 5.209.075.000 - 5.209.075.000 7,10 5.209.075.000 100,00 100,00 7,10 7,10 -

8. Paket XVIII (Delapan Belas) 5.532.800.000 - 5.532.800.000 7,54 5.532.800.000 100,00 100,00 7,54 7,54 -

9. Paket XIX (Sembilan Belas) 3.366.300.000 - 3.366.300.000 4,59 3.366.300.000 100,00 100,00 4,59 4,59 -

2 INFRASTRUKTUR IRIGASI DINAS PU 9.213.721.000 - 9.213.721.000 6,13 7.025.829.512 76,25 92,72 4,67 5,68 2.187.891.488

REHABILITASI/PEMELIHARAAN SALURAN

1 480.000.000 - 480.000.000 5,21 356.707.000 74,31 100,00 3,87 5,21 123.293.000

2 480.000.000 - 480.000.000 5,21 329.064.000 68,56 100,00 3,57 5,21 150.936.000

3 900.000.000 - 900.000.000 9,77 696.687.000 77,41 100,00 7,56 9,77 203.313.000

4 430.000.000 - 430.000.000 4,67 296.810.000 69,03 100,00 3,22 4,67 133.190.000

5 498.221.000 - 498.221.000 5,41 - - - 0,00 0,00 498.221.000

6 375.000.000 - 375.000.000 4,07 290.332.000 77,42 100,00 3,15 4,07 84.668.000

7 375.000.000 - 375.000.000 4,07 316.730.000 84,46 100,00 3,44 4,07 58.270.000

8 400.000.000 - 400.000.000 4,34 269.663.000 67,42 100,00 2,93 4,34 130.337.000

9 555.000.000 - 555.000.000 6,02 381.115.000 68,67 100,00 4,14 6,02 173.885.000

10 825.000.000 - 825.000.000 8,95 555.692.000 67,36 100,00 6,03 8,95 269.308.000

11 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.980.000 96,49 100,00 2,09 2,17 7.020.000

12 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.685.000 96,34 100,00 2,09 2,17 7.315.000

13 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.777.000 96,39 100,00 2,09 2,17 7.223.000

14 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.756.000 96,38 100,00 2,09 2,17 7.244.000

15 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.520.000 96,26 100,00 2,09 2,17 7.480.000

Peningkatan Jaringan Irigasi Mataram Kanan (Paket II)

Peningkatan Jaringan Irigasi Mataram Kanan (Paket III)

Peningkatan Jaringan Irigasi Mataram Kanan (Paket IV)

Peningkatan Jaringan Irigasi Unus (Paket I)

Peningkatan Jaringan Irigasi Unus (Paket II)

Peningkatan Jaringan Irigasi Mataram Kanan

Peningkatan Jaringan Irigasi Mataram Kanan (Paket I)

Peningkatan Jaringan Irigasi Mataram Kiri (Paket I)

Peningkatan Jaringan Irigasi Bertais

Peningkatan Jaringan Irigasi Bertais (Paket I)

Peningkatan Jaringan Irigasi Bertais (Paket II)

Peningkatan Jaringan Irigasi Pesongoran

Peningkatan Jaringan Irigasi Tembelok

Peningkatan Jaringan Irigasi Unus (Paket III)

Peningkatan Jaringan Irigasi Tembelok (Paket I)

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

BIDANG DAK

1


SKPDSISA PAGU

ANGGARAN

16 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.380.000 96,19 100,00 2,09 2,17 7.620.000

17 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.766.000 96,38 100,00 2,09 2,17 7.234.000

18 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.803.000 96,40 100,00 2,09 2,17 7.197.000

19 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.490.000 96,25 100,00 2,09 2,17 7.510.000

20 200.000.000 - 200.000.000 2,17 191.980.000 95,99 100,00 2,08 2,17 8.020.000

21 200.000.000 - 200.000.000 2,17 191.706.000 95,85 100,00 2,08 2,17 8.294.000

22 150.000.000 - 150.000.000 1,63 143.810.000 95,87 100,00 1,56 1,63 6.190.000

23 150.000.000 - 150.000.000 1,63 142.315.000 94,88 100,00 1,54 1,63 7.685.000

24 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.525.000 96,26 100,00 2,09 2,17 7.475.000

25 200.000.000 - 200.000.000 2,17 194.897.000 97,45 100,00 2,12 2,17 5.103.000

26 200.000.000 - 200.000.000 2,17 194.007.000 97,00 100,00 2,11 2,17 5.993.000

27 200.000.000 - 200.000.000 2,17 192.730.000 96,37 100,00 2,09 2,17 7.270.000

28 132.000.000 - 132.000.000 1,43 126.900.000 96,14 100,00 1,38 1,43 5.100.000

29 150.000.000 - 150.000.000 1,63 90.502.000 60,33 100,00 0,98 1,63 59.498.000

30 48.500.000 - 48.500.000 0,53 - - - 0,00 0,00 48.500.000

31 50.000.000 - 50.000.000 0,54 48.273.000 96,55 100,00 0,52 0,54 1.727.000

32 50.000.000 - 50.000.000 0,54 48.207.000 96,41 100,00 0,52 0,54 1.793.000

33 116.330.000 - 116.330.000 1,26 21.195.326 18,22 18,22 0,23 0,23 95.134.674

34 25.200.000 - 25.200.000 0,27 13.199.760 52,38 52,38 0,14 0,14 12.000.240

35 6.000.000 - 6.000.000 0,07 6.000.000 100,00 100,00 0,07 0,07 -

36 17.470.000 - 17.470.000 0,19 625.426 3,58 3,58 0,01 0,01 16.844.574

3 INFRASTRUKTUR AIR MINUM DINAS PU 1.575.000.000 - 1.575.000.000 1,05 1.575.000.000 100,00 100,00 1,05 1,05 -

1. 200.000.000 - 200.000.000 12,70 200.000.000 100,00 100,00 12,70 12,70 -

2. 200.000.000 - 200.000.000 12,70 200.000.000 100,00 100,00 12,70 12,70 -

3. 95.500.000 - 95.500.000 6,06 95.500.000 100,00 100,00 6,06 6,06 -

4. 80.000.000 - 80.000.000 5,08 80.000.000 100,00 100,00 5,08 5,08 -

5. 152.750.000 - 152.750.000 9,70 152.750.000 100,00 100,00 9,70 9,70 -

6. 135.000.000 - 135.000.000 8,57 135.000.000 100,00 100,00 8,57 8,57 -

7. 94.000.000 - 94.000.000 5,97 94.000.000 100,00 100,00 5,97 5,97 -

8. 65.000.000 - 65.000.000 4,13 65.000.000 100,00 100,00 0,00 4,13 -

9. 552.750.000 - 552.750.000 35,10 552.750.000 100,00 100,00 35,10 35,10 -

SPPD Dalam Daerah

Honorarium Tim Pelaksana Kegiatan

Honorarium Petugas e-monitoring DAK

Rapat

Rehabilitasi Jaringan Irigasi Pamotan (Paket I)

Supervisi Peningkatan/Rehabilitasi Jaringan Irigasi (Paket I)

Supervisi Peningkatan/Rehabilitasi Jaringan Irigasi (Paket II)

Supervisi Peningkatan/Rehabilitasi Jaringan Irigasi (Paket III)

Supervisi Peningkatan/Rehabilitasi Jaringan Irigasi (Paket IV)

Rehabilitasi Jaringan Irigasi Unus

Rehabilitasi Jaringan Irigasi Unus (Paket I)

Rehabilitasi Jaringan Irigasi Pesongoran

Rehabilitasi Jaringan Irigasi Bertais

Rehabilitasi Jaringan Irigasi Pamotan

Peningkatan Jaringan Irigasi Mataram Kanan (Paket II)

Peningkatan Jaringan Irigasi Bertais (Paket III)

Peningkatan Jaringan Irigasi Bertais (Paket IV)

Rehabilitasi Jaringan Irigasi Mataram Kiri

Rehabilitasi Jaringan Irigasi Mataram Kiri (Paket I)

Peningkatan Jaringan Irigasi Mataram Kanan (Paket V)

Peningkatan Jaringan Irigasi Mataram Kanan (Paket VI)

PENGADAAN PRASARANA DAN SARANA AIR MINUM BAGI MASYARAKAT

BERPENGHASILAN RENDAH

Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Ampenan

Kelurahan Tengah

Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Kelurahan

Cakranegara Timur


Cakranegara Selatan Baru

Pemasangan Sambungan Rumah PDAM di Kota Mataram


Pagutan Barat


Pagutan Timur


Mandalika


Pagutan Barat (Paket II)

Pengadaan, Pemasangan Instalasi Pipa PVC dia 2" 3" di Kelurahan Sayang-

sayang

Bobot REALISASI


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

BIDANG DAK

1


SKPDSISA PAGU

ANGGARAN

4 INFRASTRUKTUR SANITASI DINAS PU 1.575.000.000 1.575.000.000 1,05 1.575.000.000 100,00 100,00 1,05 1,05 -

1. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

2. 130.000.000 - 130.000.000 8,25 130.000.000 100,00 100,00 8,25 8,25 -

3. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

4. 145.000.000 - 145.000.000 9,21 145.000.000 100,00 100,00 9,21 9,21 -

5. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

6. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

7. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

8. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

9. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

10. 150.000.000 - 150.000.000 9,52 150.000.000 100,00 100,00 9,52 9,52 -

11. 150.000.000 - 150.000.000 9,52 150.000.000 100,00 100,00 9,52 9,52 -

12. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

13. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

14. 100.000.000 - 100.000.000 6,35 100.000.000 100,00 100,00 6,35 6,35 -

150.311.924.000 150.311.924.000 100,00 148.011.892.932 98,47 99,48 98,47 99,48 2.300.031.068

Pembangunan Toilet Umum di Masjid Mambaul Hasanah Kelurahan

Turide

Pembangunan Toilet Umum di RTH Taman Bumi Gora Kota Mataram

Pembangunan Toilet Umum di RTH Pagutan Timur Kelurahan Pagutan

Pembangunan Toilet Umum di RTH Taman Loang Balok Kelurahan

Tanjung Karang

Pembangunan Toilet Umum di Pondok Pesantren Tarbiyatul Quro

Kelurahan Selagalas

Pembangunan Toilet Umum di Pondok Pesantren Darul Aman Kelurahan

Selagalas

Pembangunan Toilet Umum di Pondok Pesantren Miftahul Islah

Kelurahan Mandalika

IR. MOH. SURYADI

NIP. 196409031990091001

Pembangunan Toilet Umum di Makam Bintaro Kelurahan Bintaro

Pembangunan Toilet Umum di RTH Taman Selagalas Kelurahan Selagalas

TOTAL

Mataram, Oktober 2016

Kabag. Adminstrasi dan Pengendalian Pembangunan

Setda Kota Mataram,

Pembangunan Toilet Umum di Pondok Pesantren Darul Falah Kelurahan

Pagutan

Pembangunan Toilet Umum di Pondok Pesantren Al-Intishor Kelurahan

Tanjung Karang

Pembangunan Toilet Umum di Pondok Pesantren Nurul Qur'an Al Aziziyah

Kelurahan Mandalika

Pembangunan Toilet Umum di Pondok Pesantren Al Amin Kelurahan

Pejeruk

Pembangunan Toilet Umum di Yayasan Nahdatul Abror Kelurahan

Selagalas

TRIWULAN LALU TRIWULAN INI KET

Realisasi (Rp.) Realisasi (Rp.) Realisasi (Rp.) %

2 3 4 5 6 7 8 10

I BADAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN KELUARGA BERENCANA 462.208.118 11,68 - 114.944.562 114.944.562 24,87 -

1 IUD Copper (Biji) 9.064.484 1,96 - 6.275.412 6.275.412 69,23 -

2 Pil KB Kombinasi (Strip) 14.104.572 3,05 - 7.149.600 7.149.600 50,69 -

3 Kondom (Gros) 24.783.220 5,36 - 1.956.570 1.956.570 7,89 -

4 Suntikan (Vial) 171.248.000 37,05 - 26.402.772 26.402.772 15,42 -

5 Implant (Set) 221.755.842 47,98 - 66.607.002 66.607.002 30,04 -

6 Dispossible 3 cc (Biji) 21.252.000 4,60 - 6.553.206 6.553.206 30,84 -

II KANTOR KETAHANAN PANGAN 167.640.000 4,24 - - - - -

Program Peningkatan Diversifikasi dan Ketahanan Pangan Masyarakat 167.640.000 100,00 - - - - -

1 Percepatan Penganekaragaman Konsumsi Pangan 107.500.000 64,13 - - - - -

a. Pendampingan KRPL Tahap Pengembangan 58.000.000 53,95 - - - - -

b. Pendampingan Kabupaten/Kota 3.500.000 3,26 - - - - -

c. Pembinaan, Pemantauan, dan Evaluasi 46.000.000 42,79 - - - - -

2 Penanganan Keamanan Pangan Segar 30.000.000 17,90 - - - - -

a. Koordinasi dan Kelembagaan Keamanan Pangan Segar 12.000.000 40,00 - - - - -

b. Pengawasan Keamanan Pangan Segar 18.000.000 60,00 - - - - -

3 Dukungan Manajemen dan Administrasi Kegiatan 30.140.000 17,98 - - - - -

III BADAN PELAKSANA PENYULUH PERTANIAN, PERIKANAN, DAN KEHUTANAN 303.026.000 7,66 - - - - -

Program Peningkatan Penyuluhan, Pendidikan, dan Pelatihan Pertanian 303.026.000 100 - - - - -

1 Ketenagaan penyuluhan yang difasilitasi 39.000.000 13 - - - - -

a. Penumbuhan dan pemberdayaan penyuluh pertanian swadaya 39.000.000 100 - - - - -

2 Kelembagaan petani yang difasilitasi dan dikembangkan 65.310.000 22 - - - - -

a. Pendampingan kelompok tani di sentra produksi pangan 65.310.000 100 - - - - -

3 Kelembagaan penyuluhan yang difasilitasi 198.716.000 66 - - - - -

a. Peningkatan kapasitas penyelenggaraan penyuluhan di kabupaten/kota 63.716.000 32 - - - - -

b. Peningkatan kapasitas Balai Penyuluhan Kecamatan (BP3K) sebagai posko 135.000.000 68 - - - - -


DANA DEKONSENTRASI KOTA MATARAM

TRIWULAN I TAHUN ANGGARAN 2016

PENYERAPAN ANGGARAN

S/D TRIWULAN INIALOKASI DANA

(RP)

FISIK

(RP)SISA (RP)

BOBOT

KEGIATAN

1 9

347.263.556

2.789.072

6.954.972

22.826.650

144.845.228

155.148.840

14.698.794

167.640.000

167.640.000

107.500.000

58.000.000

3.500.000

46.000.000

30.000.000

12.000.000

18.000.000

30.140.000

303.026.000

303.026.000

39.000.000

39.000.000

65.310.000

65.310.000

198.716.000

63.716.000

135.000.000

SATUAN KERJA/PROGRAM/KEGIATAN



PENYERAPAN ANGGARAN


(RP)

FISIK

(RP)SISA (RP)

BOBOT

KEGIATAN

1 9


IV DINAS PERTANIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 2.623.005.000 66,31 - - - - -

2.623.005.000 100,00 - - - - -

1 Pengelolaan Produksi Tanaman Aneka Kacang dan Umbi 608.300.000 23,19 - - - - -

a. Menyusun kebijakan program dan anggaran kegiatan peningkatan produksi kedelai 61.010.000 10,03 - - - - -

b. Melaksanakan bimbingan dansosialisasi kegiatan peningkatan produksi kedelai 12.350.000 2,03 - - - - -

c. Melaksanakan penyaluran fasilitas/bantuan budidaya kedelai 506.500.000 83,26 - - - - -

d. Melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan peningkatan produksi kedelai 28.440.000 4,68 - - - - -

2 Pengelolaan Produksi Tanaman Serealia 493.200.000 18,80 - - - - -

a. Menyusun kebijakan program dan anggaran kegiatan peningkatan produksi padi 18.900.000 3,83 - - - - -

b. Melaksanakan bimbingan dan sosialisasi kegiatan peningkatan produksi padi 59.100.000 11,98 - - - - -

c. Melaksanakan penyaluran fasilitas/bantuan peningkatan produksi padi 363.100.000 73,62 - - - - -

d. Melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan peningkatan produksi padi 52.100.000 10,56 - - - - -

3 Dukungan Manajemen dan Teknis Lainnya 21.505.000 0,82 - - - - -

a. Melaksanakan perencanaan anggaran 21.505.000 100,00 - - - - -

4 Pengolahan dan Pemasaran Hasil Tanaman Pangan 1.500.000.000 57,19 - - - - -

a. Melaksanakan sosialisasi dan bimbingan kegiatan penanganan pasca panen tanaman pangan 1.350.000.000 90,00 - - - - -

b. Melaksanakan penyaluran alsintan pengolahan hasil tanaman pangan 150.000.000 10,00 - - - - -

V DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA, DAN TRANSMIGRASI 400.000.000 10,11 - - - - -

1 Pemberdayaan Fakir Miskin di Perkotaan melalui UEP dalam bentuk KUBe untuk 20 kelompok 400.000.000 100,00 - - - - -

3.955.879.118 100,00 - 114.944.562,00 114.944.562,00 2,91 -

2.623.005.000

Program Peningkatan Produksi, Produktivitas dan Mutu Hasil Tanaman Pangan 2.623.005.000

608.300.000

61.010.000

363.100.000

52.100.000

21.505.000

21.505.000

12.350.000

506.500.000

28.440.000

493.200.000

18.900.000

TOTAL 3.840.934.556

1.500.000.000

1.350.000.000

150.000.000

400.000.000

400.000.000

59.100.000



2 3 4 5 6 7 8 10

I BADAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN KELUARGA BERENCANA 490.065.518 12,30 114.944.562 168.909.738 283.854.300 57,92 57,92

1 IUD Copper (Biji) 15.642.484 3,19 6.275.412 7.446.296 13.721.708 87,72 87,72

2 Pil KB Kombinasi (Strip) 18.076.572 3,69 7.149.600 9.731.400 16.881.000 93,39 93,39

3 Kondom (Gros) 28.340.620 5,78 1.956.570 4.387.460 6.344.030 22,38 22,38

4 Suntikan (Vial) 183.480.000 37,44 26.402.772 32.537.120 58.939.892 32,12 32,12

5 Implant (Set) 221.755.842 45,25 66.607.002 106.731.702 173.338.704 78,17 78,17

6 Dispossible 3 cc (Biji) 22.770.000 4,65 6.553.206 8.075.760 14.628.966 64,25 64,25

II KANTOR KETAHANAN PANGAN 167.640.000 4,21 9.055.500 59.870.000 68.925.500 41,12 41,12

Program Peningkatan Diversifikasi dan Ketahanan Pangan Masyarakat 167.640.000 100,00 9.055.500 59.870.000 68.925.500 41,12 41,12

1 Percepatan Penganekaragaman Konsumsi Pangan 107.500.000 64,13 280.000 52.060.000 52.340.000 48,69 48,69

a. Pendampingan KRPL Tahap Pengembangan 58.000.000 53,95 - 48.200.000 48.200.000 83,10 83,10

b. Pendampingan Kabupaten/Kota 3.500.000 \ - 1.050.000 1.050.000 30,00 30,00

c. Pembinaan, Pemantauan, dan Evaluasi 46.000.000 42,79 280.000 2.810.000 3.090.000 6,72 6,72

2 Penanganan Keamanan Pangan Segar 30.000.000 17,90 3.836.500 - 3.836.500 12,79 12,79

a. Koordinasi dan Kelembagaan Keamanan Pangan Segar 12.000.000 40,00 3.836.500 - 3.836.500 31,97 31,97

b. Pengawasan Keamanan Pangan Segar 18.000.000 60,00 - - - - -

3 Dukungan Manajemen dan Administrasi Kegiatan 30.140.000 17,98 4.939.000 7.810.000 12.749.000 42,30 42,30

III BADAN PELAKSANA PENYULUH PERTANIAN, PERIKANAN, DAN KEHUTANAN 303.026.000 7,61 - 97.935.000 97.935.000 32,32 32,32

Program Peningkatan Penyuluhan, Pendidikan, dan Pelatihan Pertanian 303.026.000 100 - 97.935.000 97.935.000 32,32 32,32

1 Ketenagaan penyuluhan yang difasilitasi 39.000.000 13 - - - - -

a. Penumbuhan dan pemberdayaan penyuluh pertanian swadaya 39.000.000 100 - - - - -

2 Kelembagaan petani yang difasilitasi dan dikembangkan 65.310.000 22 - 40.110.000 40.110.000 61,41 61,41

a. Pendampingan kelompok tani di sentra produksi pangan 65.310.000 100 - 40.110.000 40.110.000 61,41 61,41

3 Kelembagaan penyuluhan yang difasilitasi 198.716.000 66 - 57.825.000 57.825.000 29,10 29,10

a. Peningkatan kapasitas penyelenggaraan penyuluhan di kabupaten/kota 63.716.000 32 - 21.550.000 21.550.000 33,82 33,82

b. Peningkatan kapasitas Balai Penyuluhan Kecamatan (BP3K) sebagai posko 135.000.000 68 - 36.275.000 36.275.000 26,87 26,87



TRIWULAN II TAHUN ANGGARAN 2016

PENYERAPAN ANGGARAN


(RP)

BOBOT

KEGIATAN

FISIK

(RP)SISA (RP)

1 9

206.211.218

1.920.776

1.195.572

21.996.590

124.540.108

48.417.138

8.141.034

98.714.500

98.714.500

55.160.000

9.800.000

2.450.000

42.910.000

26.163.500

8.163.500

18.000.000

17.391.000

205.091.000

205.091.000

39.000.000

39.000.000

25.200.000

25.200.000

140.891.000

42.166.000

98.725.000




PENYERAPAN ANGGARAN


(RP)

BOBOT

KEGIATAN

FISIK

(RP)SISA (RP)SATUAN KERJA/PROGRAM/KEGIATAN

IV DINAS PERTANIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 2.623.005.000 65,84 - 436.150.850 436.150.850 16,63 16,63

2.623.005.000 100,00 - 436.150.850 436.150.850 16,63 16,63

1 Pengelolaan Produksi Tanaman Aneka Kacang dan Umbi 608.300.000 23,19 - 3.394.850 3.394.850 0,56 0,56

a. Menyusun kebijakan program dan anggaran kegiatan peningkatan produksi kedelai 61.010.000 10,03 - 2.764.850 2.764.850 4,53 4,53


c. Melaksanakan penyaluran fasilitas/bantuan budidaya kedelai 506.500.000 83,26 - - - - -

d. Melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan peningkatan produksi kedelai 28.440.000 4,68 - 630.000 630.000 2,22 2,22

2 Pengelolaan Produksi Tanaman Serealia 493.200.000 18,80 - 413.756.000 413.756.000 83,89 83,89

a. Menyusun kebijakan program dan anggaran kegiatan peningkatan produksi padi 18.900.000 3,83 - 9.000.000 9.000.000 47,62 47,62

b. Melaksanakan bimbingan dan sosialisasi kegiatan peningkatan produksi padi 59.100.000 11,98 - 16.656.000 16.656.000 28,18 28,18

c. Melaksanakan penyaluran fasilitas/bantuan peningkatan produksi padi 363.100.000 73,62 - 344.600.000 344.600.000 94,90 94,90

d. Melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan peningkatan produksi padi 52.100.000 10,56 - 43.500.000 43.500.000 83,49 83,49

3 Dukungan Manajemen dan Teknis Lainnya 21.505.000 0,82 - 10.000.000 10.000.000 46,50 46,50

a. Melaksanakan perencanaan anggaran 21.505.000 100,00 - 10.000.000 10.000.000 46,50 46,50

4 Pengolahan dan Pemasaran Hasil Tanaman Pangan 1.500.000.000 57,19 - 9.000.000 9.000.000 0,60 0,60

a. Melaksanakan sosialisasi dan bimbingan kegiatan penanganan pasca panen tanaman pangan 1.350.000.000 90,00 - 9.000.000 9.000.000 0,67 0,67


V DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA, DAN TRANSMIGRASI 400.000.000 10,04 - - - - -

1 Pemberdayaan Fakir Miskin di Perkotaan melalui UEP dalam bentuk KUBe untuk 20 kelompok 400.000.000 100,00 - - - - -

3.983.736.518 100,00 124.000.062,00 762.865.588,00 886.865.650,00 22,26 22,26

2.186.854.150


604.905.150

58.245.150

18.500.000

8.600.000

11.505.000

11.505.000

12.350.000

506.500.000

27.810.000

79.444.000

9.900.000

TOTAL 3.096.870.868

1.491.000.000

1.341.000.000

150.000.000

400.000.000

400.000.000

42.444.000



2 3 4 5 6 7 8 10


1 IUD Copper (Biji) 20.904.884 3,13 13.721.708 7.104.240 20.825.948 99,62 99,62


3 Kondom (Gros) 28.340.620 4,24 6.344.030 5.158.230 11.502.260 40,59 40,59

4 Suntikan (Vial) 183.480.000 27,45 58.939.892 29.479.120 88.419.012 48,19 48,19

5 Implant (Set) 382.254.642 57,20 173.338.704 129.201.534 302.540.238 79,15 79,15




1 Percepatan Penganekaragaman Konsumsi Pangan 107.500.000 64,13 52.340.000 26.668.600 79.008.600 73,50 73,50

a. Pendampingan KRPL Tahap Pengembangan 58.000.000 53,95 48.200.000 5.600.000 53.800.000 92,76 92,76

b. Pendampingan Kabupaten/Kota 3.500.000 3,26 1.050.000 1.750.000 2.800.000 80,00 80,00

c. Pembinaan, Pemantauan, dan Evaluasi 46.000.000 42,79 3.090.000 19.318.600 22.408.600 48,71 48,71

2 Penanganan Keamanan Pangan Segar 30.000.000 17,90 3.836.500 4.059.800 7.896.300 26,32 26,32

a. Koordinasi dan Kelembagaan Keamanan Pangan Segar 12.000.000 40,00 3.836.500 3.659.800 7.496.300 62,47 62,47

b. Pengawasan Keamanan Pangan Segar 18.000.000 60,00 - 400.000 400.000 2,22 2,22


III BADAN PELAKSANA PENYULUH PERTANIAN, PERIKANAN, DAN KEHUTANAN 303.026.000 7,28 97.935.000 115.983.000 213.918.000 70,59 70,59

Program Peningkatan Penyuluhan, Pendidikan, dan Pelatihan Pertanian 303.026.000 100 97.935.000 115.983.000 213.918.000 70,59 70,59

1 Ketenagaan penyuluhan yang difasilitasi 39.000.000 13 - 39.000.000 39.000.000 100,00 100,00

a. Penumbuhan dan pemberdayaan penyuluh pertanian swadaya 39.000.000 100 - 39.000.000 39.000.000 100,00 100,00

2 Kelembagaan petani yang difasilitasi dan dikembangkan 65.310.000 22 40.110.000 25.200.000 65.310.000 100,00 100,00

a. Pendampingan kelompok tani di sentra produksi pangan 65.310.000 100 40.110.000 25.200.000 65.310.000 100,00 100,00

3 Kelembagaan penyuluhan yang difasilitasi 198.716.000 66 57.825.000 51.783.000 109.608.000 55,16 55,16

a. Peningkatan kapasitas penyelenggaraan penyuluhan di kabupaten/kota 63.716.000 32 21.550.000 22.258.000 43.808.000 68,76 68,76

b. Peningkatan kapasitas Balai Penyuluhan Kecamatan (BP3K) sebagai posko 135.000.000 68 36.275.000 29.525.000 65.800.000 48,74 48,74

-

-

89.108.000

19.908.000

69.200.000

-

4.200.000

700.000

23.591.400

22.103.700

4.503.700

17.600.000

7.431.000

89.108.000

89.108.000

-

28.491.400

1 9

200.252.534

78.936

3.181.572

16.838.360

95.060.988

79.714.404

5.378.274

58.026.100

58.026.100



TRIWULAN III TAHUN ANGGARAN 2016


PENYERAPAN ANGGARAN

S/D TRIWULAN INIFISIK

(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)

BOBOT

KEGIATAN



1 9


PENYERAPAN ANGGARAN


(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)

BOBOT

KEGIATAN

IV DINAS PERTANIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 2.623.005.000 63,02 436.150.850 411.300.000 847.450.850 32,31 32,31

2.623.005.000 100,00 436.150.850 411.300.000 847.450.850 32,31 32,31

1 Pengelolaan Produksi Tanaman Aneka Kacang dan Umbi 608.300.000 23,19 3.394.850 406.500.000 409.894.850 67,38 67,38

a. Menyusun kebijakan program dan anggaran kegiatan peningkatan produksi kedelai 61.010.000 10,03 2.764.850 - 2.764.850 4,53 4,53


c. Melaksanakan penyaluran fasilitas/bantuan budidaya kedelai 506.500.000 83,26 - 406.500.000 406.500.000 80,26 80,26

d. Melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan peningkatan produksi kedelai 28.440.000 4,68 630.000 - 630.000 2,22 2,22

2 Pengelolaan Produksi Tanaman Serealia 493.200.000 18,80 413.756.000 4.800.000 418.556.000 84,87 84,87

a. Menyusun kebijakan program dan anggaran kegiatan peningkatan produksi padi 18.900.000 3,83 9.000.000 - 9.000.000 47,62 47,62

b. Melaksanakan bimbingan dan sosialisasi kegiatan peningkatan produksi padi 59.100.000 11,98 16.656.000 4.800.000 21.456.000 36,30 36,30

c. Melaksanakan penyaluran fasilitas/bantuan peningkatan produksi padi 363.100.000 73,62 344.600.000 - 344.600.000 94,90 94,90

d. Melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan peningkatan produksi padi 52.100.000 10,56 43.500.000 - 43.500.000 83,49 83,49

3 Dukungan Manajemen dan Teknis Lainnya 21.505.000 0,82 10.000.000 - 10.000.000 46,50 46,50

a. Melaksanakan perencanaan anggaran 21.505.000 100,00 10.000.000 - 10.000.000 46,50 46,50

4 Pengolahan dan Pemasaran Hasil Tanaman Pangan 1.500.000.000 57,19 9.000.000 - 9.000.000 0,60 0,60

a. Melaksanakan sosialisasi dan bimbingan kegiatan penanganan pasca panen tanaman pangan 1.350.000.000 90,00 9.000.000 - 9.000.000 0,67 0,67


V DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA, DAN TRANSMIGRASI 400.000.000 9,61 - 400.000.000 400.000.000 100,00 100,00

1 Pemberdayaan Fakir Miskin di Perkotaan melalui UEP dalam bentuk KUBe untuk 20 kelompok 400.000.000 100,00 - 400.000.000 400.000.000 100,00 100,00

4.161.995.718 100,00 886.865.650,00 1.152.189.284,00 2.039.054.934,00 48,99 48,99

-

TOTAL 2.122.940.784

-

27.810.000

74.644.000

9.900.000

37.644.000

18.500.000

8.600.000

11.505.000

11.505.000

1.491.000.000

1.341.000.000

150.000.000


198.405.150

58.245.150

12.350.000

100.000.000

1.775.554.150



2 3 4 5 6 7 8 10


1 IUD Copper (Biji) 21.233.784 2,49 20.825.948 407.836 21.233.784 100,00 100,00


3 Kondom (Gros) 28.340.620 3,33 11.502.260 5.158.230 16.660.490 58,79 58,79

4 Suntikan (Vial) 183.480.000 21,53 88.419.012 33.515.680 121.934.692 66,46 66,46

5 Implant (Set) 542.753.442 63,68 302.540.238 121.711.590 424.251.828 78,17 78,17




1 Percepatan Penganekaragaman Konsumsi Pangan 107.500.000 64,13 79.008.600 28.162.000 107.170.600 99,69 100,00

a. Pendampingan KRPL Tahap Pengembangan 58.000.000 53,95 53.800.000 4.200.000 58.000.000 100,00 100,00

b. Pendampingan Kabupaten/Kota 3.500.000 3,26 2.800.000 700.000 3.500.000 100,00 100,00

c. Pembinaan, Pemantauan, dan Evaluasi 46.000.000 42,79 22.408.600 23.262.000 45.670.600 99,28 100,00

2 Penanganan Keamanan Pangan Segar 30.000.000 17,90 7.896.300 5.670.000 13.566.300 45,22 46,67

a. Koordinasi dan Kelembagaan Keamanan Pangan Segar 12.000.000 40,00 7.496.300 4.070.000 11.566.300 96,39 100,00

b. Pengawasan Keamanan Pangan Segar 18.000.000 60,00 400.000 1.600.000 2.000.000 11,11 11,11


III BADAN PELAKSANA PENYULUH PERTANIAN, PERIKANAN, DAN KEHUTANAN 303.026.000 7,73 213.918.000 85.148.000 299.066.000 98,69 100,00

Program Peningkatan Penyuluhan, Pendidikan, dan Pelatihan Pertanian 303.026.000 100 213.918.000 85.148.000 299.066.000 98,69 100,00

1 Ketenagaan penyuluhan yang difasilitasi 39.000.000 13 39.000.000 - 39.000.000 100,00 100,00

a. Penumbuhan dan pemberdayaan penyuluh pertanian swadaya 39.000.000 100 39.000.000 - 39.000.000 100,00 100,00

2 Kelembagaan petani yang difasilitasi dan dikembangkan 65.310.000 22 65.310.000 - 65.310.000 100,00 100,00

a. Pendampingan kelompok tani di sentra produksi pangan 65.310.000 100 65.310.000 - 65.310.000 100,00 100,00

3 Kelembagaan penyuluhan yang difasilitasi 198.716.000 66 109.608.000 85.148.000 194.756.000 98,01 100,00

a. Peningkatan kapasitas penyelenggaraan penyuluhan di kabupaten/kota 63.716.000 32 43.808.000 15.948.000 59.756.000 93,78 100,00

b. Peningkatan kapasitas Balai Penyuluhan Kecamatan (BP3K) sebagai posko 135.000.000 68 65.800.000 69.200.000 135.000.000 100,00 100,00



TRIWULAN IV TAHUN ANGGARAN 2016

PENYERAPAN ANGGARAN


(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)

BOBOT

KEGIATAN

1 9

209.034.698

-

3.380.172

11.680.130

61.545.308

118.501.614

13.927.474

16.904.100

16.904.100

329.400

-

-

329.400

16.433.700

433.700

16.000.000

141.000

3.960.000

3.960.000

-

-

-

-

3.960.000

3.960.000

-




PENYERAPAN ANGGARAN


(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)

BOBOT

KEGIATANSATUAN KERJA/PROGRAM/KEGIATAN

IV DINAS PERTANIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 2.195.548.000 56,03 847.450.850 1.206.692.800 2.054.143.650 93,56 95,05

2.195.548.000 100,00 847.450.850 1.206.692.800 2.054.143.650 93,56 95,05

1 Pengelolaan Produksi Tanaman Aneka Kacang dan Umbi 538.300.000 24,52 409.894.850 34.324.950 444.219.800 82,52 82,55

a. Menyusun kebijakan program dan anggaran kegiatan peningkatan produksi kedelai 61.010.000 11,33 2.764.850 5.825.000 8.589.850 14,08 14,08

b. Melaksanakan bimbingan dan sosialisasi kegiatan peningkatan produksi kedelai 12.350.000 2,29 - 12.199.950 12.199.950 98,79 100,00

c. Melaksanakan penyaluran fasilitas/bantuan budidaya kedelai 436.500.000 81,09 406.500.000 - 406.500.000 93,13 93,13

d. Melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan peningkatan produksi kedelai 28.440.000 5,28 630.000 16.300.000 16.930.000 59,53 59,53

2 Pengelolaan Produksi Tanaman Serealia 491.100.000 22,37 418.556.000 58.400.000 476.956.000 97,12 97,30

a. Menyusun kebijakan program dan anggaran kegiatan peningkatan produksi padi 18.900.000 3,85 9.000.000 9.000.000 18.000.000 95,24 100,00

b. Melaksanakan bimbingan dan sosialisasi kegiatan peningkatan produksi padi 59.100.000 12,03 21.456.000 27.000.000 48.456.000 81,99 81,99

c. Melaksanakan penyaluran fasilitas/bantuan peningkatan produksi padi 361.000.000 73,51 344.600.000 16.400.000 361.000.000 100,00 100,00

d. Melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan peningkatan produksi padi 52.100.000 10,61 43.500.000 6.000.000 49.500.000 95,01 95,01

3 Dukungan Manajemen dan Teknis Lainnya 17.648.000 0,80 10.000.000 6.157.900 16.157.900 91,56 91,56

a. Melaksanakan perencanaan anggaran 17.648.000 100,00 10.000.000 6.157.900 16.157.900 91,56 91,56

4 Pengolahan dan Pemasaran Hasil Tanaman Pangan 1.148.500.000 52,31 9.000.000 1.107.809.950 1.116.809.950 97,24 100,00

a. Melaksanakan sosialisasi dan bimbingan kegiatan penanganan pasca panen tanaman pangan 1.008.500.000 87,81 9.000.000 970.749.950 979.749.950 97,15 100,00

b. Melaksanakan penyaluran alsintan pengolahan hasil tanaman pangan 140.000.000 12,19 - 137.060.000 137.060.000 97,90 100,00

V DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA, DAN TRANSMIGRASI 400.000.000 10,21 400.000.000 - 400.000.000 100,00 100,00

1 Pemberdayaan Fakir Miskin di Perkotaan melalui UEP dalam bentuk KUBe untuk 20 kelompok 400.000.000 100,00 400.000.000 - 400.000.000 100,00 100,00

3.918.490.418 100,00 2.039.054.934,00 1.508.132.336,00 3.547.187.270,00 90,52 91,48

Catatan :

Anggaran pada Dinas Pertanian, Kelautan dan Perikanan mengalami rasionalisasi sebesar Rp. 427,457,000,- pada APBNP 2016.

141.404.350

Program Peningkatan Produksi, Produktivitas dan Mutu Hasil Tanaman Pangan 141.404.350

94.080.200

52.420.150

-

2.600.000

1.490.100

1.490.100

150.050

30.000.000

11.510.000

14.144.000

900.000

TOTAL 371.303.148

31.690.050

28.750.050

2.940.000

-

-

10.644.000

KET

Realisasi (Rp.) % Realisasi (Rp.) % Realisasi (Rp.) %

2 3 4 5 6 7 8 9 11

I DINAS PERTANIAN, PERIKANAN DAN KELAUTAN 7.625.000.000 73,87 - - - -

A 3.525.000.000 46,23 -

1 3.120.000.000 88,51 - - - -

135.000.000 4,33 - - - -

2.875.000.000 92,15 - - - -

c. Desa organik berbasis sayuran/tanaman obat 110.000.000 3,53 - - - -

2 140.000.000 3,97 - - - -

a. Dokumen perencanaan, Hukum, Kehumasan dan Kepegawaian 64.382.000 45,99 - - - -

3.600.000 2,57 - - - -

c. Layanan perkantoran 63.518.000 45,37 - - - -

d. Perangkat pengolah data dan komunikasi 8.500.000 6,07 - - - -

3 Peningkatan Produksi Buah dan Florikultura 265.000.000 7,52 - - - -

a. Kawasan tanaman florikultura 265.000.000 100,00 - - - -

B Program Penguatan Daya Saing Produk Kelautan dan Perikanan 4.100.000.000 53,77 - - - -

1 Penguatan logistik hasil kelautan dan perikanan 4.100.000.000 100,00 - - - -

a. Sarana dan Prasarana Logistik 3.935.760.000 95,99 - - - -

b. Manajemen Ketatausahaan Direktorat Sistem Logistik 164.240.000 4,01 - - - -

BOBOT


4.100.000.000

4.100.000.000

3.935.760.000

164.240.000

63.518.000

8.500.000

265.000.000

265.000.000

110.000.000

Peningkatan Usaha Dukungan Manajemen dan Teknis Lainnya pada

Ditjen Hortikultura

140.000.000

64.382.000

b. Laporan pelaksanaan kegiatan pengembangan hortikultura 3.600.000

Peningkatan Produksi Sayuran dan Tanaman Obat 3.120.000.000

a. Kawasan sayuran lainnya 135.000.000

b. Kawasan aneka cabai 2.875.000.000

7.625.000.000

Program Peningkatan Produksi dan Nilai Tambah Hortikultura 3.525.000.000

1 10

FISIK

(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)


DANA TUGAS PEMBANTUAN (TP) KOTA MATARAM

TRIWULAN I TAHUN ANGGARAN 2016

PENYERAPAN ANGGARAN

S/D LALU TRIWULAN INI S/D TRIWULAN INI

KET


2 3 4 5 6 7 8 9 11

BOBOT


1 10

FISIK

(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)

PENYERAPAN ANGGARAN


II DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL 868.687.000 8,42 - - - -

Program Penataan Administrasi Kependudukan dan Pencatatan Sipil 868.687.000 100,00 -

1. Pengembangan Sistem Administrasi Kependudukan (SAK) Terpadu 868.687.000 100,00 - - - -

III DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 1.828.281.000 17,71 - 137.089.200 137.089.200 -

Program Penempatan dan Perbedayaan Tenaga Kerja 1.828.281.000 100,00 -

1. 1.828.281.000 100,00 - 137.089.200 137.089.200 -

10.321.968.000 100,00 -

Mataram, Maret 2016

Kepala Bagian Administrasi & Pengendali Pembangunan

Setda Kota Mataram

Ir. H. Safrudin Ali

NIP. 19580414 198508 1 002

Pengembangan dan Peningkatan Perluasan Kesempatan Kerja 1.691.191.800

TOTAL

868.687.000

868.687.000

1.691.191.800

KET


2 3 4 5 6 7 8 9 11

I DINAS PERTANIAN, PERIKANAN DAN KELAUTAN 7.625.000.000 73,87 3.056.956.000 40,09 93.812.900 1,23 3.150.768.900 41,32 41,32

A 3.525.000.000 46,23

1 3.120.000.000 88,51 2.769.771.000 88,77 54.874.000 1,76 2.824.645.000 90,53 90,53

135.000.000 4,33 120.140.000 88,99 8.100.000 6,00 128.240.000 94,99 94,99

2.875.000.000 92,15 2.573.831.000 89,52 40.774.000 1,42 2.614.605.000 90,94 90,94

c. Desa organik berbasis sayuran/tanaman obat 110.000.000 3,53 75.800.000 68,91 6.000.000 5,45 81.800.000 74,36 74,36

2 140.000.000 3,97 50.958.000 36,40

15.938.900 11,38 66.896.900 47,78 47,78

a. Dokumen perencanaan, Hukum, Kehumasan dan Kepegawaian 64.382.000 45,99 21.999.000 34,17 12.809.400 19,90 34.808.400 54,07 54,07

3.600.000 2,57 - - ,00 - - ,00 - - - ,00

c. Layanan perkantoran 63.518.000 45,37 20.459.000 32,21 3.129.500 4,93 23.588.500 37,14 37,14

d. Perangkat pengolah data dan komunikasi 8.500.000 6,07 8.500.000 100,00 - - ,00 8.500.000 100,00 100,00

3 Peningkatan Produksi Buah dan Florikultura 265.000.000 7,52 236.227.000 89,14 23.000.000 8,68 259.227.000 97,82 97,82

a. Kawasan tanaman florikultura 265.000.000 100,00 236.227.000 89,14 23.000.000 8,68 259.227.000 97,82 97,82

B Program Penguatan Daya Saing Produk Kelautan dan Perikanan 4.100.000.000 53,77 - - -

1 Penguatan logistik hasil kelautan dan perikanan 4.100.000.000 100,00 - - -

a. Sarana dan Prasarana Logistik 3.935.760.000 95,99 - - -

b. Manajemen Ketatausahaan Direktorat Sistem Logistik 164.240.000 4,01 - - -

BOBOT


4.100.000.000

4.100.000.000

3.935.760.000

164.240.000

39.929.500

-

5.773.000

5.773.000

28.200.000


Ditjen Hortikultura

73.103.100

29.573.600

b. Laporan pelaksanaan kegiatan pengembangan hortikultura 3.600.000

Peningkatan Produksi Sayuran dan Tanaman Obat 295.355.000

a. Kawasan sayuran lainnya 6.760.000

b. Kawasan aneka cabai 260.395.000

4.474.231.100

Program Peningkatan Produksi dan Nilai Tambah Hortikultura 374.231.100

1 10

FISIK

(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)



TRIWULAN II TAHUN ANGGARAN 2016

PENYERAPAN ANGGARAN


KET


2 3 4 5 6 7 8 9 11

BOBOT


1 10

FISIK

(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)

PENYERAPAN ANGGARAN


II DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL 868.687.000 8,42 - - 203.244.150 23,40 203.244.150 23,40 23

Program Penataan Administrasi Kependudukan dan Pencatatan Sipil 868.687.000 100,00

1. Pengembangan Sistem Administrasi Kependudukan (SAK) Terpadu 868.687.000 100,00 - 203.244.150 23,40 203.244.150 23,40 23,40

III DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 1.828.281.000 17,71 137.089.200 7,50 902.440.260 49,36 1.039.529.460 56,86 57

Program Penempatan dan Perbedayaan Tenaga Kerja 1.828.281.000 100,00

1. 1.828.281.000 100,00 137.089.200 7,50 902.440.260 49,36 1.039.529.460 56,86 57

10.321.968.000 100,00 3.194.045.200 30,94 1.199.497.310 11,621 4.393.542.510 42,56 42,56

Mataram, Juni 2016

Plt. Kepala Bagian Administrasi & Pengendali Pembangunan

Setda Kota Mataram

Ir. Moh. Suryadi

NIP. 196409031990091001

Pengembangan dan Peningkatan Perluasan Kesempatan Kerja 788.751.540

TOTAL 5.928.425.490

665.442.850

665.442.850

788.751.540

KET


2 3 4 5 6 7 8 9 11


A 3.525.000.000 100,00

1 3.120.000.000 88,51 2.824.645.000 90,53 262.488.000 8,41 3.087.133.000 98,95 98,95

135.000.000 4,33 128.240.000 94,99 6.000.000 4,44 134.240.000 99,44 99,44

2.875.000.000 92,15 2.614.605.000 90,94 240.788.000 8,38 2.855.393.000 99,32 99,32


2 140.000.000 3,97 66.896.900 47,78 33.034.390 23,60 99.931.290 71,38 71,38


3.600.000 2,57 - - ,00 3.000.000 83,33 3.000.000 83,33 83,33



3 Peningkatan Produksi Buah dan Florikultura 265.000.000 7,52 259.227.000 97,82 - - ,00 259.227.000 97,82 97,82

a. Kawasan tanaman florikultura 265.000.000 100,00 259.227.000 97,82 - - ,00 259.227.000 97,82 97,82

BOBOT


24.650.000

-

5.773.000

5.773.000

12.500.000


Ditjen Hortikultura

40.068.710

14.818.710

b. Laporan pelaksanaan kegiatan pengembangan hortikultura 600.000

Peningkatan Produksi Sayuran dan Tanaman Obat 32.867.000

a. Kawasan sayuran lainnya 760.000

b. Kawasan aneka cabai 19.607.000

78.708.710


1 10

FISIK

(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)



TRIWULAN III TAHUN ANGGARAN 2016

PENYERAPAN ANGGARAN

S/D TRIWULAN LALU TRIWULAN INI S/D TRIWULAN INI

KET


2 3 4 5 6 7 8 9 11

BOBOT


1 10

FISIK

(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)

PENYERAPAN ANGGARAN


II DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL 823.032.000 13,46 203.244.150 24,69 266.152.300 32,34 469.396.450 57,03 77,00

Program Penataan Administrasi Kependudukan dan Pencatatan Sipil

1. Pengembangan Sistem Administrasi Kependudukan (SAK) Terpadu 823.032.000 100,00 203.244.150 24,69 266.152.300 32,34 469.396.450 57,03 77,00

III DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 1.768.281.000 28,91 1.039.529.460 58,79 661.892.000 37,43 1.701.421.460 96,22 100,00

Program Penempatan dan Perbedayaan Tenaga Kerja

1. 1.768.281.000 100,00 1.039.529.460 58,79 661.892.000 37,43 1.701.421.460 96,22 100,00

6.116.313.000 100,00 4.393.542.510 71,83 1.223.566.690 20,00 5.617.109.200 91,84 95,62

Mataram, 30 September 2016


Setda Kota Mataram

Ir. Moh. Suryadi

NIP. 196409031990091001


TOTAL 499.203.800

353.635.550

353.635.550

66.859.540

KET


2 3 4 5 6 7 8 9 11


A 3.525.000.000 100,00

1 3.120.000.000 88,51 3.087.133.000 98,95 31.953.000 1,02 3.119.086.000 99,97 100,00

135.000.000 4,33 134.240.000 99,44 - - ,00 134.240.000 99,44 100,00

2.875.000.000 92,15 2.855.393.000 99,32 19.453.000 0,68 2.874.846.000 99,99 100,00


2 140.000.000 3,97 99.931.290 71,38

38.660.100 27,61 138.591.390 98,99 100,00


3.600.000 2,57 3.000.000 83,33 600.000 16,67 3.600.000 100,00 100,00



3 Peningkatan Produksi Buah dan Florikultura 265.000.000 7,52 259.227.000 97,82 - - ,00 259.227.000 97,82 100,00

a. Kawasan tanaman florikultura 265.000.000 100,00 259.227.000 97,82 - - ,00 259.227.000 97,82 100,00

II DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL 823.032.000 13,46 469.396.450 57,03 245.570.000 29,84 714.966.450 86,87 100,00

Program Penataan Administrasi Kependudukan dan Pencatatan Sipil 823.032.000 100,00

1. Pengembangan Sistem Administrasi Kependudukan (SAK) Terpadu 823.032.000 100,00 469.396.450 57,03 245.570.000 29,84 714.966.450 86,87 100,00

III DINAS SOSIAL, TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 1.768.281.000 28,91 1.701.421.460 96,22 - - ,00 1.701.421.460 96,22 100,00

Program Penempatan dan Perbedayaan Tenaga Kerja

1. 1.768.281.000 100,00 1.701.421.460 96,22 - - ,00 1.701.421.460 96,22 100,00

6.116.313.000 100,00 5.617.109.200 91,84 316.183.100 5,1695 5.933.292.300 97,01 100,00

Catatan :

- Pada Program Penempatan dan Pemberdayaan Tenaga Kerja , terdapat pengurangan anggaran sebesar Rp. 60.000.000,-

dari anggaran semula Rp. 1.828.281.000,-melalui DIPA : SP DIP026,04,4,239299/2016 Tanggal 2 Agustus 2016

- Pada Program Pengembangan Sistem Administrasi Kependudukan (SAK) Terpadu, terdapat pengurangan anggaran

sebesar Rp. 45.655.000,- melalui DIPA : SP DIPA-010,08,4,235164/2016 Tanggal 11 Agustus 2016.

NIP. 196409031990091001

Ir. Moh. Suryadi

108.065.550

66.859.540


TOTAL 183.020.700

Mataram, 30 Desember 2016


Setda Kota Mataram

108.065.550

1.329.500

-

5.773.000

5.773.000

-

Peningkatan Usaha Dukungan Manajemen dan Teknis Lainnya pada Ditjen

Hortikultura

1.408.610

79.110

b. Laporan pelaksanaan kegiatan pengembangan hortikultura -

Peningkatan Produksi Sayuran dan Tanaman Obat 914.000

a. Kawasan sayuran lainnya 760.000

b. Kawasan aneka cabai 154.000


8.095.610

1 10

FISIK

(RP)SISA (RP)

ALOKASI DANA

(RP)



TRIWULAN IV TAHUN ANGGARAN 2016

SATUAN KERJA/PROGRAM/KEGIATANBOBOT

KEGIATAN

PENYERAPAN ANGGARAN


PEMERINTAH KOTA MATARAM -...

Documents

Transcript of PEMERINTAH KOTA MATARAM -...