REVIEW RENCANA STRATEGIS -...

REVIEW RENCANA STRATEGIS (Review-RENSTRA) 2016 - 2021

BADAN KEUANGAN DAERAH

KOTA MATARAM Jln. HOS Cokroaminoto No. 1 Mataram Telp./Fax. (0370) 631954/ (0370)641223

Email : [email protected], http://www.mataramkota.go.id taramkota.go.id

KEPUTUSAN KEPALA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

NOMOR : 33.a/Kep-BKD/I/2018

TENTANG

PENETAPAN REVIEW RENCANA STRATEGIS BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

TAHUN 2016-2021

KEPALA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM,

Menimbang : a. bahwa untuk mempertajam dan memberikan kepastian kebijakan dalam melaksanakan program dan kegiatan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram yang dijadikan sebagai pedoman dan arahan dalam upaya mencapai sasaran-sasaran pembangunan yang telah ditetapkan;

c. bahwa sesuai dengan Pasal 19 Ayat (4) Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional, perlu menetapkan Renstra Badan Keuangan Daerah Kota Mataram setelah disesuaikan dengan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD);

d. bahwa berdasarkan pertimbangan sebagaimana dimaksud dalam huruf a, dan huruf b diatas, perlu menetapkan Keputusan Kepala Badan Keuangan Daerah Kota Mataram tentang Penetapan Review Rencana Strategis Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Tahun 2016-2021;

Mengingat : 1. Undang-undang Nomor 4 Tahun 1993 tentang Pembentukan Kotamadya Daerah Tingkat II Mataram;

2. Undang-Undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara yang bersih dan bebas dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme;

3. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;

4. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;

5. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional;

6. Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan Antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah;

PEMERINTAH KOTA MATARAM

BADAN KEUANGAN DAERAH Jln. HOS Cokroaminoto No. 1 Mataram Telp./Fax. (0370) 631954/ (0370)641223

Email : [email protected], http://www.mataramkota.go.id

7. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2015;

8. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah;

9. Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2008 tentang Pedoman Evaluasi Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah;

10. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaaan Rencana Pembangunan Daerah;

11. Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat Daerah;

12. Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;

13. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 Tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembagunan Daerah;

14. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja, dan Tata Cara Review Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah;

15. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 10 Tahun 2016 tentang Rencana Pembagunan Jangka Menegah Daerah (RPJMD) Kota Mataram Tahun 2016-2021;

16. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 15 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Kota Mataram;

17. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 1 Tahun 2018 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Daerah;

Mengingat : Keputusan Walikota Mataram Nomor 675/VIII/2016 tentang Penetapan Indikator Kinerja Utama (IKU) Rencana Pembagungunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kota Mataram;

MEMUTUSKAN :

Mengingat :

KESATU : Review Rencana Strategis Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Tahun 2016-2021 sebagaimana tercantum dalam Lampiran Keputusan ini.

KEDUA : Review sebagaimana Diktum KESATU merupakan pedoman bagi unit kerja di lingkungan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dalam melaksanakan program dan kegiatan sesuai dengan tugas pokok dan fungsi Perangkat Daerah yang telah ditetapkan.

KETIGA : Review sebagaimana dimaksud Diktum KESATU dijadikan bahan acuan dalam evaluasi kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram.

KEEMPAT : Keputusan Kepala Badan Keuangan Daerah ini mulai berlaku pada tanggal 2 Januari 2018.

Ditetapkan di Mataram pada tanggal 22 Januari 2018 KEPALA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM,

H. MOH. SYAKIRIN HUKMI NIP. 19640507 199203 1 016

KATA PENGANTAR

Puji syukur kami panjatkan kepada Allah SWT, karena berkat rahmat dan

hidayah-Nya penyusunan Review Rencana Strategis (Renstra) Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram Tahun 2016-2021 dapat terselesaikan.

Review Rencana Strategis (RENSTRA) merupakan Penajaman rencana lima

tahun ke depan yang disusun dengan mempertimbangkan berbagai keadaan dan tetap

mengacu RPJMD Kota Mataram 2016-2021, terutama menyangkut keunggulan,

peluang, kendala dan tantangan instansi pelaksana. Review Rencana Strategis

diharapkan dapat dijadikan sebagai pedoman dan arahan dalam upaya mencapai

sasaran-sasaran pembangunan yang telah ditetapkan.

Review Renstra ini tak banyak artinya tanpa ditindaklanjuti dengan pelaksanaan

yang tuntas, komitmen dan motivasi bisa timbul dari keberhasilan mengaktualisasikan

diri dalam setiap kegiatan. Harapan kami, Review Renstra ini dapat dijadikan skenario

pembelajaran jangka panjang dan sekaligus sebagai acuan rencana kerja tahunan bagi

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram.

Review Rencana Strategis ini merupakan suatu keharusan bagi Organisasi

Perangkat Daerah untuk mengarahkan pelayanan OPD khususnya dan Pembangunan

Daerah pada umumnya dalam jangka waktu 5 (lima) tahun ke depan serta harus

mampu menjawab 3 (tiga) pertanyaan mendasar yaitu :

1. Apa yang hendak dicapai oleh OPD dalam 5 (lima) tahun kedepan ?

2. Bagaimana cara mencapainya ?

3. Langkah-langkah strategi apa yang dilakukan untuk mencapai tujuan ?

Kami menyadari Review Renstra ini masih banyak kekurangannya, meskipun

demikian kami berharap dengan Review Renstra ini semua kebijakan, program dan

kegiatan yang telah disusun mengarah kepada tujuan dan sasaran yang telah disepakati

dan dapat dijadikan pedoman dalam pelaksanaannya.

Demikian Review Rencana Strategis ini disusun, semoga Allah SWT

melimpahkan rahmat dan karunia-Nya untuk kelancaran serta keberhasilan Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram dalam berupaya mendukung pencapaian Visi dan

Misi Pemerintah Kota Mataram.

Mataram, Januari 2018

Kepala Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

H. MOH. SYAKIRIN HUKMI, SE, MM Pembina Utama Muda (IV/c) Nip. 19640507 199203 1 016

DAFTAR ISI

Halaman

DAFTAR ISI i

DAFTAR GAMBAR ii

DAFTAR TABEL iii

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang 1

1.2 Landasan Hukum 3

1.3 Maksud dan Tujuan 4

1.4 Hubungan Renstra dengan Dokumen Perencanaan yang Lain 5

1.5 Sistematika Penulisan 9

BAB II GAMBARAN PELAYANAN BADAN KEUANGAN DAERAH

KOTA MATARAM

2.1 Tugas, Fungsi, dan Struktur Organisasi 10

2.2 Sumber Daya 44

2.3 Kinerja Pelayanan 47

2.4 Tantangan dan Peluang Pengembangan Pelayanan 59

BAB III ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS POKOK DAN FUNGSI

3.1 Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Tugas Pokok dan Fungsi

Pelayanan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram 63

3.2 Telaahan Visi, Misi, dan Program Dalam RPJMD 66

3.3 Penentuan Isu-Isu Strategis 68

BAB IV VISI, MISI, TUJUAN, SASARAN, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN

4.1 Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah 75

4.2 Strategi dan Kebijakan 76

BAB V RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR

KINERJA, KELOMPOK SASARAN, DAN PENDANAAN 80

INDIKATIF

BAB VI INDIKATOR KINERJA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA

MATARAM YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN

SASARAN RPJMD 97

BAB VII PENUTUP 102

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 1.1 Arsitektur Kinerja Pembangunan Daerah 7

Gambar 1.2 Hubungan Kinerja Pembangunan Daerah 8

Gambar 2.1 Struktur Organisasi Badan Keuangan Daerah Kota Mataram 43

DAFTAR GRAFIK

Halaman

Grafik 2.1 Komposisi PNS Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Berdasarkan

Jabatan 45

Grafik 2.2 Komposisi PNS Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Berdasarkan

Pangkat dan Golongan 46

Grafik 2.3 Komposisi PNS dan Tenaga Tidak Tetap (Tenaga Kontrak) pada

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Berdasarkan Pendidikan 47

Grafik 2.4 Realisasi APBD Kota Mataram Tahun 2012-2016 49

Grafik 2.5 Perkembangan Pembiayaan Daerah Tahun 2012-2016 53

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 2.1 Komposisi PNS Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Berdasarkan

Jabatan 44

Tabel 2.2 Komposisi PNS Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Berdasarkan

Pangkat dan Golongan 45

Tabel 2.3 Komposisi PNS dan Tenaga Tidak Tetap (Tenaga Kontrak) pada

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Berdasarkan Pendidikan 46

Tabel 2.4 Realisasi APBD Kota Mataram Tahun 2012-2016 49

Tabel 2.5 Perkembangan Pendapatan Daerah Tahun 2012-2016 50

Tabel 2.6 Perkemangann Belanja Daerah Tahun 2012-2016 51

Tabel 2.7 Perkembangan Pembiayaan Daerah Tahun 2012-2016 52

Tabel 2.8 Perkembangan Target dan Realisasi PAD Tahun 2012-2016 56

Tabel 2.9 Target dan Realisasi Pajak Daerah Kota Mataram Tahun 2012-2016 57

Tabel 2.10 Perkembangan Aset Daerah Kota Mataram Tahun 2012-2016 58

Tabel 4.1 Tujuan dan Sasaran Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dalam

mendukung Visi Misi Walikotav dan Wakil Walikota Mataram Periode

2016-2021 76

Tabel 5.1 Rencana Program, Kegiatan, Indikator Kinerja, Kelompok Sasaran,

Dan Pendanaan Indikatif Badan Keuangan Daerah Kota Mataram 95

Tabel 6.1 Indikator Kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Yang

Mengacu Pada Tujuan dan Sasaran RPJMD Kota Mataram 2016-2021 109

REVIEW RENCANA STRATEGIS BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

TAHUN 2016 - 2021

1

BAB I

PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Perencanaan adalah suatu proses dalam menentukan tindakan masa depan yang tepat

untuk mencapai tujuan dan sasaran yang di tetapkan melalui urutan pilihan, dengan

memperhitungkan sumberdaya yang tersedia. Penyelenggaraan pemerintahan daerah yang

demokratis desentralistik dan berorientasi pada transparansi dan pemberdayaan

masyarakat diperlukan sistem akuntabilitas agar dapat berjalan dengan baik perlu adanya

rencana stratejik (RENSTRA) sebagai tolok ukur penilaian pertanggungjawaban kinerja

oganisasi perangkat daerah (OPD) dalam kurun waktu lima tahun kedepan. Perencanaan

pembangunan daerah merupakan satu entitas dalam sistem perencanaan pembangunan

nasional dan merupakan fungsi utama dari manajemen pembangunan yang selalu diperlukan,

karena kebutuhan akan pembangunan lebih besar dari sumberdaya yang tersedia. Hal ini

sejalan dengan Undang Undang Nomor 32 tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah

sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Undang-Undang Nomor 23 Tahun

2014, membawa perubahan yang sangat mendasar dalam sistem pemerintahan daerah dan

keuangan daerah, sehingga daerah mempunyai keleluasaan dan kewenangan yang luas

dalam melaksanakan fungsi dan penyelenggaraan pemerintahan, kewenangan dan pelayanan

kepada masyarakat. Sejalan degan hal tersebut di atas pemerintah daerah saat ini dan di

masa yang akan datang dituntut untuk memiliki prakarsa kemandirian dan inisiatif

mewujudkan terselenggaranya otonomi daerah sesuai dengan kewenangan yang dimiliki.

Undang Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara

Pemerintah Pusat dan Daerah dan Undang- Undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang

Penyelenggaraan Negara yang bersih dan bebas Korupsi, Kolusi, Nepotisme (KKN). Untuk

itulah Organisasi Perangkat Daerah (OPD) diharuskan menyusun rencana strategis

(RENSTRA). Rencana Strategis merupakan dokumen yang memuat upaya untuk membuat

keputusan, kesepakatan dan tindakan penting dalam membentuk dan memadukan bagaimana

menciptakan kinerja organisasi yang efektif, transparansi dan akuntabel. Dengan

manajemen strategik akan dapat membantu suatu organisasi berfikir secara stratejik dan

mengembangkan strategi-strategi yang efektif, memperjelas arah visi dan misi kedepan,

mampu mengembangkan landasan yang koheren dan kokoh bagi pembuat keputusan,

mampu menggunakan kekuasaan secara profesional pada bidang di bawah kontrol

organisasi, mampu memecahkan masalah utama organisasi dan mampu membentuk kerja


TAHUN 2016 - 2021

2

yang kompak berdasarkan keahlian. Atas dasar hal tersebut, maka ada tiga alasan kenapa

perencanaan strategis itu penting bagi organisasi yaitu :

1) Perencanaan strategis memberikan kerangka dasar dalam semua bentuk perencanaan

lainnya yang harus di ambil.

2) Pemahaman tentang perencanaan strategis akan mempermudah pemahaman bentuk

perencanaan lainnya.

3) Perencanaan strategis merupakan titik awal dalam pemahaman dan penilaian berbagai

kegiatan pimpinan dalam organisasi.

Sejak diundangkannya UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan keuangan

antara pemerintah pusat dan daerah, Permendagri Nomor 13 tahun 2006 tentang Pedoman

Pengelolaan Keuangan daerah yang telah diubah dengan Permendagri Nomor 59 tahun 2007

tentang Perubahan atas Permendagri Nomor 13 tahun 2006 serta Perda Nomor 2 Tahun

2009 tentang Pokok-pokok pengelolaan Keuangan daerah, maka yang menjadi acuan

pelaksanaan pembangunan daerah adalah Rencana Pembangunan Jangka Panjang (RPJP)

dan rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJM). Dengan demikian dokumen

perencanaan untuk rencana pembangunan jangka menengah daerah disesuaikan dengan

visi, misi dan program Walikota Terpilih.

Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) dijabarkan pertahun

menjadi Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD) yang berisikan arah kebijakan keuangan

daerah dan kerangka ekonomi makro daerah. Setiap Organisasi Perangkat Daerah

diharuskan menyusun Rencana Strategis (Renstra) yang berisikan tentang gambaran umum,

tugas pokok dan fungsi, visi, misi, tujuan, strategi dan kebijakan serta program-program.

Renstra disusun berdasarkan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD).

Renstra dijabarkan kedalam program tahunan yang disebut Rencana Kerja Organisasi

Perangkat Daerah (Renja-OPD) yang berisikan tentang Tujuan, Sasaran, Strategi,

Kebijakan dan Program serta Kegiatan

Dengan terpilihnya Walikota dan Wakil Walikota Mataram periode 2016-2021,

mengharuskan segenap penyelenggara pemerintahan di Kota Mataram mampu

menerjemahkan visi dan misi pemimpin terpilih dalam konteks pembangunan, yang

dituangkan dalam dokumen Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD).

Bahasa aplikatif RPJMD akan dilaksanakan oleh seluruh Organisasi Perangkat Daerah

(OPD) sebagai ujung tombak pembangunan, melalui penyusunan dan penyelarasan rencana

strategis berdasarkan tugas pokok dan tanggung jawab yang diembannya.


TAHUN 2016 - 2021

3

Penyusunan Renstra Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Tahun 2016-2021

dilaksanakan melalui tahapan sebagai berikut :

a. Persiapan penyusunan Renstra

Persiapan penyusunan Renstra meliputi penyusunan agenda kerja serta pengumpulan

data dan dokumen perencanaan yang terkait, antara lain peraturan perundang-

undangan yang berlaku, data target pendapatan daerah dan realisasi pendapatan

daerah lima tahun terakhir termasuk prediksi target pendapatan daerah tahun

mendatang, serta dokumen RPJMD Kota Mataram periode 2016-2021.

b. Penyusunan Rancangan Renstra

Tahapan penyusunan rancangan awal renstra dilakukan dengan pembahasan rancangan

awal renstra melalui dengar pendapat antara stakeholder yang berkaitan erat dengan

tugas pokok Badan Keuangan Daerah Kota Mataram.

c. Penyusunan Rancangan Akhir Renstra

Penyusunan rancangan akhir rencana strategis merupakan tahap penyempurnaan

rancangan Renstra yang kemudian dilanjutkan dengan penyampaian rancangan Renstra

kepada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah (BAPPEDA) Kota Mataram guna

mendapatkan verifikasi.

d. Penetapan Renstra

Penetapan Renstra diawali dengan pengesahan oleh Walikota Mataram dengan

penerbitan Surat Keputusan Walikota Mataram yang selanjutnya penetapan Renstra

dapat dilakukan oleh kepala Badan Keuangan Daerah Kota Mataram.

1.2. Landasan Hukum

Dalam Penyusunan Rencana Strategis Badan Keuagan Daerah 2016-2021, mengacu

pada Peraturan Perundang-undangan sebagai rujukan yaitu :

1) Undang-Undang Nomor 4 Tahun 1993 tentang Pembentukan Kotamadya Daerah

Tingkat II Mataram (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1993 Nomor

66, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3531);

2) Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran

Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 4286).

3) Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan

Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 104,

Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4421);


TAHUN 2016 - 2021

4

4. Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran


Republik Indonesia Nomor 4437) sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir

dengan Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2008 tentang Perubahan Kedua Atas

Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran


Republik Indonesia Nomor 4844);

5. Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan Antara

Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah;

6. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2007 tentang Rencana Pembangunan Jangka

Panjang Nasional Tahun 2005-2025 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007

Nomor 33, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4700);

7. Undang - Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;

8. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara

Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaaan Rencana Pembangunan

Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 21, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4817);

9. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 8 Tahun 2008 tentang Rencana Pembangunan

Jangka Panjang Daerah (RPJPD) Kota Mataram Tahun 2005-2025 (Lembaran Daerah

Kota Mataram Tahun 2008 Nomor 1 Seri E);

10. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 10 Tahun 2016 tentang Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kota Mataram Tahun 2016-2021

11. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 15 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan

Susunan Perangkat Daerah Kota Mataram.

12. Peraturan Walikota Mataram Nomor 60 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan

Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram.

1.3. Maksud Dan Tujuan

Rencana Strategis Badan Keuangan Daerah Kota Mataram 2016-2021 ditetapkan

dengan maksud untuk memberikan arah sekaligus menjadi “guideline” bagi seluruh aparat

dalam upaya mendukung pencapaian visi dan misi kepala daerah. yang telah ditetapkan.

Berdasarkan pertimbangan tersebut, Rencana Strategis Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram 2016-2021 disusun dengan maksud sebagai berikut :

1. Menetapkan Tujuan, dan Sasaran serta Program Organisasi Perangkat Daerah Jangka

Menengah dalam mendukung pencapaian visi dan misi kepala daeah;


TAHUN 2016 - 2021

5

2. Menetapkan Pedoman dalam Penyusunan Rencana Kerja Organisasi Perangkat Daerah

dan Perencanaan Penganggaran;

3. Mewujudkan Perencanaan Pembangunan Daerah yang Sinergis dan Terpadu antara

Perencanaan Organisasi Perangkat Daerah dengan Perencanaan Kota Mataram;

4. Menyediakan Satu Acuan Resmi bagi Jajaran Lingkup Organisasi Perangkat Daerah

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dalam Menentukan Prioritas Program dan

Kegiatan Tahunan yang akan dibiayai dari APBD Kota Mataram;

5. Menyediakan Tolok Ukur untuk Mengukur dan Mengevaluasi Kinerja Tahunan Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram.

Adapun Tujuan Penyusunan Rencana Strategis Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram 2016-2021 adalah :

1. Menjabarkan tujuan dan sasaran serta program prioritas organisasi perangkat daerah

dalam jangka menengah dalam mendukung pencapaian visi dan misi kepala daeah;

2. Mewujudkan perencanaan yang sinergis dan terpadu lingkup organisasi perangkat

daerah;

3. Menjamin keterkaitan dan konsistensi antara perencanaan, penganggaran, pelaksanaan,

dan pengawasan;

4. Menjaga kesinambungan dan kesatuan arah antara Rencana Strategis dan Rencana

Kerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram.

1.4. Hubungan Renstra Dengan Dokumen Perencanaan Yang Lain

Berkaitan dengan sistem perencanaan pembangunan sebagaimana yang telah

diamanatkan dalam UU Nomor 25 Tahun 2004, maka keberadaan RPJMD Kota Mataram

Tahun 2016-2021 merupakan satu bagian yang utuh dari manajemen kerja di lingkungan

Pemerintah Kota Mataram khususnya dalam menjalankan agenda pembangunan yang telah

tertuang baik dalam RPJPD Kota Mataram serta dari keberadaannya akan dijadikan

pedoman bagi Organisasi Perangkat Daerah (OPD) untuk penyusunan Rencana Strategis.

Arah masa depan daerah disebut sebagai visi pembangunan daerah, yang

setidaknya terdiri dari : visi, misi dan agenda pembangunan yang terdiri dari 5 (lima)

tahunan, rumusan visi harus tertuang dalam dokumen :

1. Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD)

2. Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD)

3. Rencana Strategis Organisasi Perangkat Daerah (Renstra-OPD)


TAHUN 2016 - 2021

6

Yang masing-masing memiliki fungsi dan makna yakni :

Visi RPJPD : Sebagai kompas untuk menggerakan perekonomian daerah agar

daerah tumbuh berkembang.

Visi RPJMD : Memberikan arah yang nyata untuk 5 (lima) tahun kedepan

sebagai konsekuensi dari sasaran 5 (lima) tahunan yang telah

ditetapkan pada dokumen RPJPD.

Visi Renstra SKPD : Merupakan rumusan visi yang berorientasi untuk mencapai

target yang tertuang dalam RPJMD.

Terkait tupoksi Organisasi Perangkat Daerah dari penjelasan diatas dapat

disampaikan bahwa RPJPD harus mempunyai keterkaitan nyata dengan dokumen RPJMD

yakni harus ada indikator sasaran 5 (lima) tahun dari tiap misi atau penjabaran dari misi

RPJPD. Selanjutnya dalam rangka pelaksanaan RPJPD yang berorientasi mengatasi target

program yang tertuang dalam RPJMD, OPD yang bertanggungjawab terhadap misi

pembangunan menindaklanjuti dengan menyusun renstra dan rencana kerja tahunan .

Kendati terjadi beberapa perubahan, baik sistematika maupun nama didalam dokumen

perencanaan hingga terbitnya Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004, esensi utama tidak

berubah yaitu dokumen perencanaan harus disusun secara partisipatif dalam rangka

mengoptimalkan pelayanan kepada masyarakat yang menuntut adanya efisiensi dan

efektifitas termasuk dibidang pengelolaan pendapatan daerah.

Perbedaan mendasar sistematika dan hierarki dokumen perencanaan sebelum dan

setelah Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 adalah adanya Rencana Kerja Tahunan

Organisasi Perangkat Daerah (Renja-OPD) yang menjadi pertimbangan penyusunan RKPD

(Rencana Kerja Pemerintah Daerah). Artinya sebelum Undang-undang Nomor 25 Tahun

2004 dilahirkan, Dinas hanya fokus pada perencanaan strategis (Renstra) untuk periode 5

tahun sementara sekarang dokumen tersebut harus diterjemahkan setiap tahun dalam

bentuk Renja-OPD. Secara skematik keterkaitan antara visi, misi dengan perumusan

tujuan dan sasaran, program dan kegiatan menjadi arsitektur kinerja pembangunan

daerah, dapat digambarkan sebagai berikut:


TAHUN 2016 - 2021

7

Gambar : 1

Arsitektur Kinerja Pembangunan Daerah

Dari gambar di atas, jelas bahwa tujuan dan sasaran mempunyai peran penting

sebagai rujukan utama dalam perencanaan organisasi perangkat daerah secara

keseluruhan.

Selaras dengan penggunaan paradigma penganggaran berbasis kinerja maka perencanaan

organisasi perangkat daerah pun menggunakan prinsip yang sama. Pengembangan

rencana pembangunan organisasi perangkat daerah lebih ditekankan pada target kinerja,

baik pada dampak, hasil, maupun keluaran dari suatu kegiatan, program, dan sasaran.

Perumusan tujuan dan sasaran dari visi dan misi Kepala Daerah dan Wakil Kepala

Daerah menjadi landasan perumusan visi, misi, tujuan dan sasaran Renstra organisasi

perangkat daerah untuk periode 5 (lima) tahun. Kuatnya hubungan kedua lembaga antara

Kepala Daerah dan organisasi perangkat daerah dalam perumusan tujuan dan sasaran

untuk mewujudkan visi dan misi, dapat di jelaskan dalam bagan berikut ini:


TAHUN 2016 - 2021

8

Gambar : 2

Hubungan Kinerja Pembangunan Daerah

Tujuan adalah pernyataan-pernyataan tentang hal-hal yang perlu dilakukan untuk

mencapai visi, melaksanakan misi dengan menjawab isu-isu strategis dan permasalahan

pembangunan daerah yang berhubungan dengan layanan dan tugas serta fungsi OPD.

Rumusan tujuan dan sasaran merupakan dasar dalam menyusun pilihan-pilihan strategi

pembangunan dan sarana untuk mengevaluasi pilihan tersebut.

Hasil analisis dan kajian sampai dengan perumusan tujuan dan sasaran jangka

menengah pelayanan OPD ini disampaikan kepada Bappeda sebagai bahan/masukan bagi

penajaman substansi yang dihasilkan dalam penyusunan rancangan awal RPJMD. Tim

penyusun RPJMD selanjutnya menggunakan hasil analisis/kajian dan rumusan dari tim

penyusun Renstra OPD ini dalam :

1. Perumusan strategi dan arah kebijakan pembangunan daerah;

2. Perumusan kebijakan umum dan program pembangunan daerah;

3. Perumusan indikasi rencana program prioritas yang disertai kebutuhan pendanaan

4. Penentuan indikator keluaran program;

5. Penentuan pagu per OPD.


TAHUN 2016 - 2021

9

1.5. SISTEMATIKA PENULISAN

Rencana Strategis Badan Keuangan Daerah Kota Mataram 2016-2021 disusun

dengan sistematika penulisan sebagai berikut :

BAB I PENDAHULUAN

BAB II GAMBARAN PELAYANAN BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

BAB III ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI

BAB IV TUJUAN, SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN

BAB V RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA, KELOMPOK

SASARAN, DAN PENDANAAN INDIKATIF

BAB VI INDIKATOR KINERJA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM YANG

MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD.


TAHUN 2016 - 2021

10

BAB II

GAMBARAN PELAYANAN

BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

2.1 TUGAS, FUNGSI, DAN STRUKTUR ORGANISASI

Berdasarkan Peraturan Walikota Mataram Nomor 60 Tahun 2016 tentang Kedudukan,

Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram adalah merupakan unsur penunjang Urusan Pemerintahan yang menjadi

kewenangan Daerah yang dipimpin oleh Kepala Badan yang berkedudukan di bawah dan

bertanggung jawab kepada Walikota melalui sekretaris Daerah serta mempunyai tugas

membantu Walikota dalam melaksanakan fungsi penunjang Urusan Pemerintahan yang

menjadi kewenangan Daerah

Untuk melaksanakan tugas pokok sebagaimana tersebut di atas, Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram menyelenggarakan fungsi sebagai berikut :

a. melaksanakan fungsi pejabat keuangan daerah (PPKD) sesuai ketentuan peraturan

perundang-undangan;

b. melaksanakan fungsi bendahara umum daerah (BUD) sesuai ketentuan peraturan

perundang-undangan;

c. perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya;

d. pelaksanaan tugas dukungan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya;

e. pemantauan, evaluasi, dan pelaporan pelaksanaan tugas dukungan teknis sesuai dengan

lingkup tugasnya;

f. pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi-fungsi penunjang Urusan Pemerintahan

Daerah sesuai dengan lingkup tugasnya; dan

g. pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Walikota sesuai dengan tugas dan

fungsinya.

Untuk menunjang pelaksanaan tugas pokok dan fungsi yang diemban, maka

keberadaan jajaran personil pada Struktur Organisasi Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram tersusun sebagai berikut :

Susunan organisasi Badan Keuangan Daerah Kota Mataram terdiri dari :

a. Unsur Pimpinan adalah Kepala Badan;

b. Unsur Pembantu Pimpinan adalah Sekretariat, yang terdiri dari :

a. Sub Bagian Perencanaan;

b. Sub Bagian Keuangan;

c. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;


TAHUN 2016 - 2021

11

c. Unsur Pelaksana adalah Bidang, terdiri dari :

1. Bidang Pendataan, Perhitungan, Penetapan dan Pengolahan Data (P4D) membawahi

a. Sub Bidang Pendataan dan Pendaftaran;

b. Sub Bidang Perhitungan dan Penetapan; dan

c. Sub Bidang Pengolahan dan Dokumentasi Data.

2. Bidang Pelayanan, Penyuluhan dan Penagihan, terdiri atas:

a. Sub Bidang Pelayanan dan Penyuluhan;

b. Sub Bidang Keberatan dan Restitusi; dan

c. Sub Bidang Penagihan.

3. Bidang Pengendalian Pendapatan Daerah, terdiri atas:

a. Sub Bidang Pemeriksaan dan Pengawasan;

b. Sub Bidang Pendapatan Daerah; dan

c. Sub Bidang Penelitian dan Pengembangan.

4. Bidang Akuntansi dan Pelaporan, terdiri atas:

a. Sub Bidang Akuntansi I;

b. Sub Bidang Akuntansi II; dan

c. Sub Bidang Akuntansi III.

5. Bidang Anggaran dan Perbendaharaan, terdiri atas:

a. Sub Bidang Anggaran I;

b. Sub Bidang Anggaran II; dan

c. Sub Bidang Perbendaharaan.

6. Bidang Aset, terdiri atas:

a. Sub Bidang Analisa Kebutuhan;

b. Sub Bidang Pengamanan; dan

c. Sub Bidang Penatausahaan.

d. Unit Pelaksana Teknis Badan (UPTB); dan

e. Kelompok Jabatan Fungsional.

Untuk melaksanakan tugas pokok dan fungsi, masing-masing unsur organisasi mempunyai

uraian tugas pokok sebagai berikut :

1. KEPALA BADAN

Kepala Badan Keuangan Daerah Kota Mataram mempunyai tugas pokok memimpin,

merencanakan, mengawasi, mengendalikan dan mengkoordinasikan kegiatan Badan dalam

menyelenggarakan urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah dibidang keuangan

daerah.


TAHUN 2016 - 2021

12

Sedangkan Kepala Badan dalam melaksanakan tugas pokok, menyelenggarakan fungsi :

a. perumusan dan penetapan visi, misi dan rencana strategis serta program kerja Badan;

b. perumusan Kebijakan Teknis dibidang keuangan daerah berpedoman pada ketentuan

peraturan perundang-undangan;

c. Pengkoordinasian penyusunan Rencana Kerja Tahunan, Rencana Kerja

Anggaran/Dokumen Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) dan Penetapan Kinerja Badan;

d. penyelenggaraan pengaturan, pembinaan, pengawasan dan pengendalian serta bimbingan

dibidang keuangan daerah;

e. penyelenggaraan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan tugas Badan dengan

Perangkat Daerah dan instansi terkait.

f. pelaksanaan kerjasama dengan pihak lain baik Instansi Pemerintah, Lembaga Organisasi

Swadaya Masyarakat dan/atau swasta;

g. pemberian pertimbangan dan rekomendasi teknis dibidang keuangan daerah;

h. pelaksanaan pembinaan manajemen kepegawaian lingkup Badan;

i. pengkoordinasian pengelolaan ketatausahaan Badan;

j. pelaksanaan pembinaan teknis dan administratif terhadap UPTB;

k. pelaksanaan monitoring dan evaluasi dibidang keuangan daerah;

l. pelaporan pelaksanaan tugas kepada Walikota melalui Sekretaris Daerah; dan

m. pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh Walikota sesuai dengan bidang

tugasnya.

2. SEKRETARIS

Sekretariat Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dipimpin oleh seorang Sekretaris

Badan yang berkedudukan di bawah Kepala Badan dan bertanggung jawab kepada Kepala

Badan yang melaksanakan tugas pokok pembinaan dan pelayanan teknis administrasi kepada

seluruh satuan organisasi dalam lingkungan Badan

Sekretaris Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dalam melaksanakan tugas pokok

sebagaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan fungsi :

a. pelaksanaan penyusunan Rencana Strategis, Rencana Kerja Tahunan dan Penetapan

Kinerja lingkup Badan;

b. pelaksanaan penyusunan Rencana Kerja Anggaran/ Dokumen Pelaksanaan Anggaran

(RKA/DPA) dan program kerja Badan;

c. pelaksanaan kegiatan penyusunan program dan anggaran, keuangan dan perlengkapan

dan ketatausahaan Badan yang meliputi urusan perbendahaaraan, akuntansi, verifikasi,


TAHUN 2016 - 2021

13

ganti rugi, tindak lanjut LHP, perlengkapan, rumah tangga, kepegawaian, hukum dan

organisasi, serta hubungan masyarakat;

d. pelaksanaan pelayanan Teknis Administratif kepada seluruh Unit Kerja lingkup Badan;

e. perumusan pedoman dan petunjuk tata laksana administrasi umum;

f. pengkoordinasian penyusunan Standar Pelayanan Minimal dan Standar Prosedur Tetap

Pelaksanaan kegiatan lingkup Badan;

g. perumusan dan penjabaran kebijakan teknis penyelenggaraan administrasi umum,

perencanaan, keuangan, kepegawaian dan perlengkapan;

h. pengkoordinasian penyusunan laporan pelaksanaan tugas Badan;

i. pengkoordinasian pelaksanaan pengembangan sistem informasi manajemen keuangan

daerah sesuai ketentuan yang berlaku;

j. pelaksanaa koordinasi, konsultasi dan sinkronisasi penyelenggaraan tugas

kesekretariatan dengan Perangkat Daerah dan/atau Instansi terkait;

k. pelaksanaan pengaturan, pembinaan dan pengelolaan administrasi umum, perencanaan,

keuangan, kepegawaian dan perlengkapan;

l. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas kesekretariatan; dan

m. pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

2.1. Sub Bagian Perencanaan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian yang melaksanakan

tugas pokok mengendalikan pelaksanaan dan mempersiapkan:

a. penyusunan perencanaan dan program kerja tahunan badan;

b. penyusunan bahan kebijakan teknis perencanaan;

c. menyusun pertanggungjawaban, urusan perencanaan badan; dan

d. pembinaan administrasi perencanaan, evaluasi pelaksanaan program/kegiatan di

lingkungan Badan.

Sub Bagian Perencanaan dalam melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada

ayat (1), menyelenggarakan fungsi :

a. penyiapan bahan pedoman dan petunjuk teknis dibidang perencanaan;

b. penyiapan bahan penyusunan Rencana Strategis (Renstra) dan Rencana Kerja

Tahunan (RKT) serta penetapan kinerja lingkup Badan;

c. pengumpulan, pengolahan dan analisa data dalam rangka penyusunan Laporan

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) lingkup Badan;

d. penyiapan bahan Koordinasi penyusunan Standar Pelayanan Minimal (SPM) sesuai

peraturan perundang-undangan yang berlaku;


TAHUN 2016 - 2021

14

e. penyiapan bahan koordinasi penyusunan Standar Prosedur Tetap pelaksanaan

kegiatan lingkup Badan;

f. penyiapan bahan koordinasi dan konsultasi bidang perencanaan lingkup Badan;

g. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi perencanaan lingkup Badan

sesuai ketentuan yang berlaku;

h. pelaksanaan penerapan dan pengembangan sistem informasi manajemen keuangan

sesuai ketentuan yang berlaku;

i. melaksanakan dan mempersiapkan penyusunan perencanaan dan program kerja

tahunan Badan;

j. menyiapkan bahan kebijakan teknis perencanaan,

k. melaksanakan penyusunan anggaran program kerja; dan

l. evaluasi pelaksanaan program/kegiatan di lingkungan Badan.

2.2. Sub Bagian Keuangan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian yang melaksanakan

tugas pokok mengendalikan pelaksanaan dan mempersiapkan:

a. Penyusunan bahan kebijakan teknis pengelolaan administrasi keuangan rutin,

urusan pembukuan;

b. Menyusun pertanggungjawaban, urusan perbendaharaan anggaran belanja badan;

dan

c. Pembinaan administrasi keuangan pembangunan, evaluasi pelaksanaan

program/kegiatan di lingkungan Badan.

Sub Bagian Keuangan dalam melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada

ayat (1), menyelenggarakanfungsi:

a. Penyiapan bahan penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan

Anggaran (RKA/DPA) dan Program Kerja lingkup Badan;

b. Penyiapan bahan pedoman dan petunjuk teknis dibidang keuangan;

c. Penyiapan bahan koordinasi dan konsultasi bidang keuangan lingkup Badan;

d. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi keuangan lingkup Badan sesuai

ketentuan yang berlaku;

e. Melaksanakan dan mempersiapkan penyusunan keuangan dan program kerja

tahunan Badan;

f. Menyiapkan bahan kebijakan teknis keuangan;

g. Pengelolaan administrasi keuangan rutin, urusan pembukuan;

h. Menyusun pertanggungjawaban, urusan perbendaharaan anggaran belanja badan;

i. Pembinaan administrasi keuangan pembangunan di lingkungan Badan; dan

j. Evaluasi pelaksanaan program/kegiatan di lingkungan Badan.


TAHUN 2016 - 2021

15

2.3. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian yang

melaksanakan tugas pokok mengendalikan pelaksanaan pengeloalaan ketatausahaan,

rumah tangga dan pembinaan serta pengurusan administrasi umum kepegawaian di

lingkungan Badan.

Sub Bagian Umum dan Kepegawaian dalam melaksanakan tugas pokok sebagaimana

dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakanfungsi:

a. Penyusunan Rencana Kerja Anggaran (RKA) dan program kerja Sub Bagian;

b. Penyiapan bahan pedoman dan petunjuk teknis pengelolaan administrasi

kepegawaian, rumah tangga, protokol dan perlengkapan;

c. Penyiapan bahan koordinasi dan konsultasi penyelenggaraan administrasi

kepegawaian, rumah tangga, protokol dan perlengkapan;

d. Pengumpulan, pengolahan dan analisa data kepegawaian dan kebutuhan

perlengkapan;

e. Pelaksanaan pengadaan, penyimpanan, pemeliharaan dan pendistribusian

perlengkapan inventaris kantor sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku;

f. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi kepegawaian lingkup Badan

sesuai peraturan perundang-undangan;

g. Penyiapan bahan pedoman dan petunjuk teknis pembinaan PNS lingkup Badan;

h. Pengkoordinasian pelaksanaan tugas Bendaharawan Barang;

i. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bagian; dan

j. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

3. KEPALA BIDANG :

3.1. KEPALA BIDANG PENDATAAN, PERHITUNGAN, PENETAPAN DAN PENGOLAHAN

DATA (P4D)

Kepala Bidang Pendataan, Perhitungan, Penetapan dan Pengolahan Data (P4D)

dipimpin oleh seorang Kepala Bidang yang melaksanakan tugas pokok memimpin,

merencanakan, mengatur, mengawasi dan mengkoordinasikan kegiatan bawahan dalam

penyusunan kebijaksanaan, pelaksanaan, dan pembinaan teknis penyelenggaraan

Pendataan, Perhitungan, Penetapan dan Pengolahan Data Elektronik serta pengelolaan

Manajemen Sistem Informasi.

Kepala Bidang Pendataan, Perhitungan, Penetapan dan Pengolahan Data (P4D) dalam

melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan

fungsi :


TAHUN 2016 - 2021

16

a. Penyiapan bahan penyusunan Rancangan RPJM dan Renstra sesuai dengan bidang

tugasnya;

b. Perumusan rencana strategis, program kerja serta kinerja Bidang;

c. Pengkoordinasian penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan

Anggaran (RKA/DPA) dan Program Kerja Sub Bidang di bawahnya;

d. Perumusan kebijakan teknis pembinaan, pengawasan dan pengendalian program

Pendataan, Perhitungan dan Penetapan Pajak dan Retribusi Daerah, Pengelolaan dan

Pemeliharaan Data Elektronik serta Pengelolaan Manajemen Sistem Informasi;

e. Pelaksanaan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan Perangkat Daerah dan

instansi terkait dalam rangka keterpaduan pelaksanaan program/kegiatan pendataan,

Perhitungan, Penetapan dan Pengolahan Data pajak dan retribusi daerah;

f. Pelaksanaan Koordinasi Pengelolaan Data Elektronik dan Manajemen Sistem

Informasi;

g. Pelaksanaan koordinasi dalam rangka penyiapan bahan penetapan jumlah ketetapan

pajak daerah/retribusi daerah dan data elektronik sesuai dengan ketentuan


h. Pelaksanaan pembinaan teknis di bidang Pendataan, Perhitungan, Penetapan dan

Pengolahan Data pajak dan retribusi daerah sesuai ketentuan peraturan perundang-

undangan;

i. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan bidang

pendataan, perhitungan, penetapan dan pengolahan data pajak dan retribusi daerah

serta informasi data kepada atasan;

j. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas bidang;

k. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan sub bidangnya; dan

l. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

3.1.1. Sub Bidang Pendataan dan Pendaftaran dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang

yang melaksanakan tugas pokok memimpin, merencanakan, mengatur, mengawasi,

dan mengkoordinasikan kegiatan bawahan dalam melaksanakan penyiapan bahan

penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis penyelenggaraan pendataan

dan pendaftaran pendapatan pajak dan retribusi.

Sub Bidang Pendataan dan Pendaftaran dalam melaksanakan tugas pokok



TAHUN 2016 - 2021

17


tugasnya;

b. Penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan Anggaran

(RKA/DPA) dan program kerja Sub Bidang;

c. Penyiapan bahan pengaturan, pembinaan, pengawasan dan pengendalian serta

pembinaan teknis penyelenggaraan pendataan dan pendaftaran sesuai ketentuan


d. Pelaksanaan pendataan dan pendaftaran subyek dan obyek pajak dan retribusi

daerah sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;

e. Penyiapan bahan koordinasi dan sinkronisasi pelaksanaan pendataan dan

pendaftaran wajib pajak dan retribusi daerah;

f. Pelaksanaan pembuatan dan pemeliharaan daftar induk wajib pajak dan wajib

retribusi daerah;

g. Mengelola pengadministrasian surat pemberitahuan pajak daerah (sptpd);

h. Membuat surat teguran atas keterlambatan surat pemberitahuan pajak daerah

(sptpd);

i. Pelaksanaan penatausahaan dan pemutakhiran data sesuai ketentuan peraturan

perundang-undangan;

j. Pelaksanaan pembinaan teknis terhadap pengelolaan dan pelayanan administrasi

pendataan dan pendaftaran pajak dan retribusi daerah sesuai ketentuan peraturan

perundang-undangan;

k. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan pendataan

dan pendaftaran serta penyampaian alternatif pemecahan kepada atasan;

l. Penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar operasional prosedur

dalam pelaksanaan kegiatan sub bidang;

m. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas sub bidang;

n. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan sub bidangnya; dan

o. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

3.1.2. Sub Bidang Perhitungan dan Penetapan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang

yang melaksanakan tugas pokok memimpin, merencanakan, mengatur, mengawasi dan

mengkoordinasikan kegiatan bawahan dalam melaksanakan penyiapan bahan

penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis penyelenggaran

perhitungan dan penetapan pajak dan retribusi daerah.


TAHUN 2016 - 2021

18

Sub Bidang Perhitungan dan Penetapan dalam melaksanakan tugas pokok



tugasnya;



c. Penyiapan bahan pengaturan, pembinaan, pengawasan dan pengendalian serta

pembinaan teknis perhitungan dan penetapan sesuai ketentuan peraturan

perundang-undangan;

d. Penyiapan bahan penyusunan perhitungan pajak dan retribusi daerah;

e. Penyiapan bahan penerbitan surat Ketetapan Pajak Daerah (SKPD), Surat

Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar (SKPDKB), Surat Ketetapan Pajak Daerah

Kurang Bayar Tambahan (SKPDKBT), Surat Ketetapan Pajak Daerah Lebih Bayar

(SKPDLB), Surat Ketetapan Pajak Daerah Nihil (SKPDN);

f. Penyiapan bahan penerbitan Surat Ketetapan Retribusi Daerah (SKRD) dan Surat

Ketetapan Retribusi Daerah Lebih Bayar (SKRDLB);

g. Melaksanakan verifikasi terhadap SSPD BPHTB;

h. Pelaksanaan penyampaian Surat Ketetapan Pajak Daerah (SKPD), Surat Ketetapan

Pajak Daerah Kurang Bayar (SKPDKB), Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang

Bayar Tambahan (SKPDKBT), Surat Ketetapan Pajak Daerah Lebih Bayar

(SKPDLB), Surat Ketetapan Pajak Daerah Nihil (SKPDN), surat Ketetapan

Retribusi Daerah (SKRD), Surat Ketetapan Retribusi Daerah Lebih Bayar

(SKRDLB);

i. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan

penyelenggarakan perhitungan dan penetapan Pajak dan Retribusi Daerah serta

penyampaian alternatif pemecahan permasalahan kepada atasan;

j. Penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar operasional prosedur

dalam pelaksanaan kegiatan Sub Bidang;

k. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

l. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub bidangnya; dan

m. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

3.1.3. Sub Bidang Pengolahan dan Dokumentasi Data dipimpin oleh seorang Kepala Sub

Bidang yang melaksanakan tugas pokok memimpin, merencanakan, mengatur,


TAHUN 2016 - 2021

19

mengawasi dan mengkoordinasikan kegiatan bawahan dalam melaksanakan penyiapan

bahan penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis terhadap

penyelenggaraan Pengolahan dan Dokumentasi Data.

Sub Bidang Pengolahan dan Dokumentasi Data dalam melaksanakan tugas pokok

sebagaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan fungsi:

a. Penyiapan bahan penyusunan rancangan rpjm dan renstra sesuai dengan bidang

tugasnya;

b. Penyusunan rencana kerja anggaran/dokumen pelaksanaan anggaran (rka/dpa)

dan program kerja sub bidang;

c. Penyiapan bahan pembinaan, pengawasan dan pengendalian serta pembinaan

teknis pengolahan dan pemeliharaan data elektronik pajak daerah dan retribusi

daerah;

d. Penyiapan bahan koordinasi, konsultasi dan sinkronisasi dalam rangka penyusunan

rencana penyelenggaraan pengolahan dan pemeliharaan data elektronik pajak

daerah dan retribusi daerah;

e. Penyiapan bahan penyusunan analisa pengolahan, pemeliharaan data elektronik

dan manajemen sistem informasi pajak daerah dan retribusi daerah;

f. Penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar prosedur tetap dalam

pelaksanaan kegiatan sub bidang;

g. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan

pelaksanaan tugas Sub Bidang serta penyampaian alternatif pemecahan kepada

atasan;

h. Melaksanakan proses pencetakan massal SPPT PBB-P2;

i. Menyiapkan bahan dan melaksanakan pengkajian sistem dan prosedur pengelolaan

pajak daerah dan retribusi daerah;

j. Pelaksanaan pendokumentasian data/kearsipan;

k. Pelaksanaan pemeliharaan jaringan dan Situs (Website) Perangkat Daerah;

l. Pengawasan dan Pelaksanaan Survey tingkat kepuasan pelayanan;

m. Menyiapkan bahan dan data serta melaksanakan pengkajian dalam rangka

pengembangan sistem perpajakan daerah dan retribusi daerah;

n. Pelaksanaan monitoring, evaluasi, dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

o. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub Bidangnya; dan

p. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.


TAHUN 2016 - 2021

20

3.2. BIDANG PELAYANAN, PENYULUHAN DAN PENAGIHAN (P3)

Kepala Bidang Pelayanan, Penyuluhan dan Penagihan (P3) dipimpin oleh seorang

Kepala Bidang yang melaksanakan tugas pokok untuk memimpin, merencanakan,

mengatur, mengawasi, dan mengkoordinasikan kegiatan bawahan dalam melaksanakan

penyusunan kebijaksanaan, pelaksanaan dan pembinaan teknis program/kegiatan

dibidang Pelayanan, Penyuluhan dan Penagihan penerimaan dari pajak daerah dan

retribusi daerah.

Kepala Bidang Pelayanan, Penyuluhan dan Penagihan dalam melaksanakan tugas pokok



tugasnya;

b. Perumusan dan penetapan program kerja dan penetapan kinerja dibidang pelayanan,

penyuluhan dan penagihan pajak daerah dan retribusi daerah;

c. Pengkoordinasian penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan

Anggaran (RKA/DPA) dan program kerja Sub Bidang di bawahnya;

d. Perumusan kebijakan teknis penyelenggaraan pelayanan penerimaan daerah,

penyuluhan, informasi dan penagihan pajak daerah dan retribusi daerah;

e. Penyelenggaraan pengaturan, pembinaan, pengawasan pelayanan penerimaan

daerah, penyuluhan, informasi serta penagihan pajak daerah dan retribusi daerah;

f. Pengkoordinasian Penyelenggaraan Pelayanan penerimaan pendapatan daerah,

penyuluhan dan informasi kepada wajib pajak serta pemungutan/penagihan pajak

daerah dan retribusi daerah sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;

g. Penyelenggaraan dan Penatausahaan Pelayanan Penerimaan Pendapatan daerah

penyuluhan dan pemungutan/penagihan pendapatan daerah yang meliputi

penerimaan masa, tunggakan dan denda pajak daerah dan retribusi daerah sesuai

ketentuan peraturan perundang-undangan;

h. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan pelaksanaan

tugas bidang serta penyampaian alternatif pemecahan kepada atasan;

i. Penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar operasional prosedur

dalam pelaksanaan kegiatan bidang;

j. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas bidang;

k. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan sub bidangnya; dan

l. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.


TAHUN 2016 - 2021

21

3.2.1. Sub Bidang Pelayanan dan Penyuluhan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang

melaksanakan tugas pokok memimpin, merencanakan, mengatur, mengawasi dan


penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis Pelayanan Penerimaan

Pajak dan Retribusi Daerah.

Sub Bidang Pelayanan dan Penyuluhan dalam melaksanakan tugas pokok sebagaimana

dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan fungsi :


tugasnya;



c. Penyiapan bahan pengaturan, pembinaan, pengawasan, dan pengendalian serta

pembinaan teknis pelayanan penerimaan pendapatan daerah dan dan pelaksanaan

penyuluhan dan penyampaian informasi pajak daerah dan retribusi daerah;

d. Pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data dalam rangka pelayanan

penerimaan pendapatan daerah dan pelaksanaan penyuluhan dan penyampaian

informasi pajak daerah dan retribusi daerah sesuai ketentuan peraturan

perundang-undangan;

e. Pelaksanaan pelayanan penerimaan pajak dan retribusi daerah;

f. Pelaksanaan penyuluhan pajak dan retribusi daerah;

g. Pelaksanaan kegiatan pelayanan konsultasi permasalahan pajak dan retribusi

daerah;

h. Pelaksanaan Pelayanan administrasi Pendaftaran, mutasi, Pemecahan, pembetulan,

pembatalan, permohonan penghapusan/pengurangan sanksi administrasi, dan

pengurangan ketetapan.

i. Pelaksanaan dokumentasi pembukuan penerimaan pelayanan dan/atau pemungutan

Pajak dan Retribusi Daerah;

j. Pelaksanaan pelayanan penjemputan pembayaran pajak dan retribusi daerah;

k. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan

pelaksanaan tugas Sub Bidang serta penyampaian alternatif pemecahan masalah

kepada atasan;

l. Penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar operasional prosesur


m. Pelaksanaan monitoring evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

n. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub bidangnya; dan

o. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya;


TAHUN 2016 - 2021

22

3.2.2. Sub Bidang Keberatan dan Restitusi dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang



penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis terhadap penyelenggaraaan

pelayanan Keberatan dan Restitusi Pajak dan Retribusi Daerah.

Sub Bidang Keberatan dan Restitusi dalam melaksanakan tugas pokok sebgaimana



tugasnya;



c. Penyiapan bahan pengaturan, pembinaan, dan pengawasan Pelayanan Keberatan

dan Restitusi, kelebihan pembayaran, pengurangan, penghapusan sanksi pajak dan

retribusi daerah sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;

d. Pelaksanaan penyelesaian keberatan dan restitusi pendapatan daerah sesuai

ketentuan yang berlaku;

e. Pelaksanaan penyelesaian keberatan dan restitusi, kelebihan pembayaran,

pengurangan, dan penghapusan sanksi administrasi Pajak dan retribusi daerah

sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;

f. Penyiapan bahan koordinasi, konsultasi dan sinkronisasi dibidang keberatan dan

restitusi, kelebihan pembayaran, pengurangan, dan penghapusan sanksi

administrasi pajak daerah dan retribusi daerah dengan seluruh Perangkat Daerah

dan/atau instansi terkait;

g. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan


atasan;

h. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

i. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub bidangnya; dan

j. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

3.2.3. Sub Bidang Penagihan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang melaksanakan

tugas pokok memimpin, merencanakan, mengatur, mengawasi dan mengkoordinasikan

kegiatan bawahan dalam melaksanakan penyiapan bahan penyusunan kebijakan,


TAHUN 2016 - 2021

23

pelaksanaan dan pembinaan teknis penyelenggaran penagihan pajak dan retribusi

daerah.

Sub Bidang Penagihan dalam melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada

ayat (1), menyelenggarakan fungsi :


tugasnya;




pembinaan teknis penagihan pendapatan daerah;

d. Penyiapan bahan koordinasi, konsultasi dan sinkronisasi dengan Perangkat Daerah

dan/atau dengan instansi terkait dalam rangka penagihan pajak dan retribusi

daerah;

e. Pelaksanaan penagihan pajak dan retribusi daerah dengan menggunakan Surat

Tagihan Pajak Daerah (STPD)/Surat Tagihan Retribusi Daerah (STRD) atau

dokumen lain yang dipersamakan sesuai ketentuan peraturan perundang-

undangan;

f. Pelaksanaan Penyampaian dan monitoring Surat Pemberitahuan Pajak Terutang

Pajak Bumi Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (SPPT PBB-P2);

g. Penyiapan bahan penyusunan surat perjanjian angsuran dan surat penolakan

permohonan angsuran terhadap wajib pajak dan retribusi daerah sesuai ketentuan


h. Pelaksanaan administrasi penagihan dengan Juru Sita sesuai ketentuan peraturan

perundang-undangan;

i. Pelaksanaan administrasi Penagihan dengan PPNS dalam proses penyidikan

perpajakan;

j. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan


atasan;

k. Penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar operasional prosedur


l. Pelaksanaan monitoring evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

m. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub bidangnya; dan

n. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.


TAHUN 2016 - 2021

24

3.3. BIDANG PENGENDALIAN PENDAPATAN DAERAH (P2D)

Kepala Bidang Pengendalian Pendapatan Daerah dipimpin oleh seorang Kepala

Bidang yang melaksanakan tugas pokok memimpin, merencanakan, mengawasi dan

mengkoordinasikan kegiatan bawahan dalam melaksanakan penyusunan kebijakan,

pelaksanaan dan pembinaan teknis Pengendalian Pendapatan Daerah yang mencakup

Penelitian dan Pengembangan, Pemeriksaan dan Pengawasan, serta Pendapatan Daerah.

Kepala Bidang Pengendalian Pendapatan Daerah dalam melaksanakan tugas pokok



tugasnya;

b. Perumusan dan penetapan program kerja dan penetapan kinerja bidang

pengendalian;

c. Pengkoordinasian Penyususnan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan

Anggaran (RKA/DPA) dan program kerja Sub Bidang di bawahnya;

d. Perumusan kebijakan teknis dibidang pengendalian sesuai kebijakan daerah

berpedoman pada peraturan perundang-undangan;

e. Penyelenggaraan pengaturan dan pembinaan, penelitian dan dan Pengembangan,

Pemeriksaan dan Pengawasan, serta dibidang pengendalian pendapatan daerah


f. Pengkoordinasian pengumpulan, pengolahan dan analisa data pengendalian

pendapatan daerah sebagai bahan penyusunan rencana intensifikasi dan

ekstensifikasi pendapatan daerah;

g. Penyusunan rencana intensifikasi dan ekstensifikasi pendapatan daerah;

h. Pelaksanaan pembinaan dan pembinaan teknis terhadap kegiatan pengendalian

pendapatan daerah;

i. Penyelenggaraan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan Perangkat

Daerah/Instansi terkait dalam rangka pengendalian pendapatan daerah;

j. Penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan minimal dan standar operasional

prosedur dalam pelaksanaan kegiatan bidang;

k. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas bidang;

l. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan sub bidangnya; dan

m. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.


TAHUN 2016 - 2021

25

3.3.1. Sub Bidang Pemeriksaan dan Pengawasan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang



penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis dibidang Pemeriksaan dan

pengawasan Pajak dan Retribusi daerah.

Sub Bidang Pemeriksaan dan pengawasan dalam melaksanakan tugas pokok


a. Penyiapan bahan penyusunan rancangan rpjm dan renstra sesuai dengan bidang

tugasnya;

b. Penyusunan rencana kerja anggaran/dokumen pelaksanaan anggaran (rka/dpa) dan

program kerja sub bidang;


pembinaan teknis pemeriksaan dan pengawasan pajak dan retribusi daerah sesuai


d. Pelaksanaan pengumpulan pengolahan dan analisa data dalam rangka pemeriksaan

pajak dan retribusi daerah sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-

undangan;

e. Pelaksanaan pengumpulan pengolahan dan analisa data dalam rangka pengawasan

baik secara elekronik maupun kegiatan lainnya terhadap pajak dan retribusi

daerah sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan;

f. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan

pelaksanaan tugas sub bidang serta penyampaian alternatif pemecahan kepada

atasan;

g. Penyiapan bahan pembinaan dan koordinasi teknis pengaturan, pemeriksaan dan

pengawasan pendapatan daerah;

h. Penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar prosedur tetap dalam

pelaksanaan kegiatan Sub Bidang;

i. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

j. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub bidangnya; dan

k. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

3.3.2. Sub Bidang Pendapatan Daerah dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang




TAHUN 2016 - 2021

26

penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis penyelenggaraan

Pendapatan Daerah.

Sub Bidang Pendapatan Daerah dalam melaksanakan tugas pokok sebagaimana



tugasnya




pembinaan teknis penyelenggaraan Pendapatan Daerah;

d. Menghimpun laporan pengelolaan pajak dan retribusi daerah;

e. Melaksanakan validasi penyetoran pendapatan daerah yang dikelola Perangkat

Daerah pengelola Pendapatan Asli Daerah;

f. Membuat pembukuan pajak dan retribusi daerah;

g. Menghimpun laporan pendapatan daerah;

h. Menyusun laporan piutang pajak dan retribusi daerah;

i. Penyiapan bahan koordinasi, konsultasi dan rekonsiliasi dalam rangka penyusunan

pelaporan serta pembukuan pajak dan retribusi daerah dengan seluruh perangkat

daerah dan/atau instansi terkait;

j. Penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar operasional prosedur




atasan;

l. Pelaksanaan monitoring dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

m. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub bidangnya; dan


tugasnya.

3.3.3. Sub Bidang Penelitian dan pengembangan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang



penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis terhadap penyelenggaraaan

Penelitian dan pengembangan pendapatan daerah.


TAHUN 2016 - 2021

27

Sub Bidang Penelitian dan pengembangan dalam melaksanakan tugas pokok

sebgaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan fungsi :


tugasnya

b. Penyusunan rencana kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA)

dan program kerja Sub Bidang;


pembinaan teknis Penelitian dan pengembangan pajak dan retribusi daerah sesuai


d. Pelaksanaan penyelesaian Penelitian dan pengembangan pajak dan retribusi

daerah sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;

e. Pelaksanaan analisa potensi pajak dan retribusi daerah;

f. Pelaksanaan analisa pengembangan aturan pajak dan retribusi daerah sesuai


g. Pelaksanaan analisa intensifikasi dan ekstensifikasi pajak dan retribusi daerah;

h. Menghitung dan membuat laporan secara berkala dalam rangka analisis

perkembangan penerimaan daerah;

i. Pelaksanaan evaluasi penerimaan pajak daerah dalam rangka rekomendasi untuk

proses penagihan, pemeriksaan, dan pengambilan keputusan lainnya;

j. Membuat daftar usulan penghapusan piutang pajak dan retribusi daerah;


pelaksanaan tugas sub bidang serta penyampaian alternatif pemecahan kepada

atasan;

l. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas sub bidang;

m. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan sub bidangnya; dan


tugasnya.

3.4. BIDANG AKUNTANSI DAN PELAPORAN

Bidang Akuntansi dan Pelaporan dipimpin oleh seorang Kepala Bidang yang

mempunyai tugas pokok memimpin pelaksanaan seluruh kegiatan pelayanan dan

administrasi dibidang akuntansi dan pelaporan berdasarkan ketentuan peraturan

perundang-undangan.


TAHUN 2016 - 2021

28

Untuk menyelenggarakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (1), Bidang

Akuntansi dan Pelaporan mempunyai fungsi :

a. Perumusan dan penetapan program kerja dan penetapan kinerja sesuai dengan

bidang tugasnya;

b. Perumusan prosedur penatausahaan keuangan daerah;

c. Penyusunan kebijakan akuntansi dan pedoman teknis penatausahaan;

d. Pelaksanaan penyusunan laporan keuangan pemerintah daerah dan

pertanggungjawaban pelaksanaan apbd;

e. Pelaksanaan pembinaan teknis penatausahaan, pertanggungjawaban dan laporan

keuangan daerah;

f. Pengkoordinasian penyusunan rencana kerja anggaran/dokumen pelaksanaan

anggaran (rka/dpa) dan program kerja sub bidang dibawahnya;

g. Pelaksanaan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan perangkat daerah dan

instansi terkait dalam rangka keterpaduan dan sinkronisasi pelaksanaan program

sesuai dengan bidang tugasnya;

h. Pengkoordinasian, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program sesuai

dengan bidang tugasnya berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan;

i. Pengkoordinasian pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan bidang

tugasnya sebagai bahan penyusunan rencana, dan evaluasi pelaksanaan

program/kegiatan;

j. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai

dengan bidang tugasnya;

k. Pelaksanaan pembinaan dan bimbingan sesuai dengan bidang tugasnya berdasarkan


l. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas bidang; dan

m. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

3.4.1. Sub Bidang Akuntansi I dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang berada di

bawah dan bertanggung jawab langsung kepada Kepala Bidang Akuntansi dan

Pelaporan.

Sub Bidang sebagaimana dimaksud pada ayat (1) mempunyai tugas pokok membantu

Kepala bidang dalam mengendalikan dan mempersiapkan penyusunan perencanaan,

pengaturan, pengawasan dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan

Akuntansi I.


TAHUN 2016 - 2021

29

Untuk melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (2), Sub Bidang

Akuntansi I mempunyai fungsi:

a. Penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan Anggaran

(RKA/DPA) dan program kerja sesuai dengan lingkup tugasnya;

b. Menyiapkan bahan penyusunan petunjuk teknis penatausahaan keuangan daerah;

c. Melakukan evaluasi laporan pertanggungjawaban fungsional pada Dinas Daerah;

d. Melaksanakan rekonsiliasi laporan pertanggungjawaban fungsional pada Dinas

Daerah;

e. Menyiapkan bahan penyusunan laporan pertanggungjawaban APBD pada Dinas

Daerah;

f. Melaksanakan rekonsiliasi laporan keuangan pada Dinas Daerah;

g. Menyiapkan bahan penyusunan Neraca;

h. Melaksanakan pembinaan teknis penatausahaan keuangan daerah;

i. Menyiapkan bahan pemberian peringatan/teguran atas keterlambatan penyampaian

laporan pertanggungjawaban fungsional;

j. Menyiapkan bahan penyelesaian permasalahan Tuntutan Perbendaharaan dan

Tuntutan Ganti Rugi (TPTGR) Keuangan dan Barang Milik Daerah;

k. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya

berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan;

l. Penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan tugas dengan

Perangkat Daerah dan instansi terkait dalam rangka keterpaduan dan sinkronisasi

pelaksanaan program sesuai dengan lingkup tugasnya;

m. Pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan lingkup

tugasnya sebagai bahan penyusunan, pelaksanaan dan evaluasi program/kegiatan;

n. Penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma, standar, prosedur

dan kriteria sesuai dengan lingkup tugasnya berdasarkan ketentuan peraturan

perundang-undangan;

o. Pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program

sesuai dengan lingkup tugasnya berdasarkan ketentuan peraturan perundang-

undangan;

p. Penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan lingkup

tugasnya berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan;

q. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai dengan lingkup



TAHUN 2016 - 2021

30

r. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai

dengan lingkup tugasnya kepada atasan;

s. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas sub bidang;

dan

t. Pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan

bidang tugasnya.

3.4.2. Sub Bidang Akuntansi II dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang berada di


Pelaporan.




Akuntansi II.


Akuntansi II mempunyai fungsi:



b. Menyiapkan bahan penyusunan kebijakan akuntansi pemerintah daerah;

c. Melakukan evaluasi laporan pertanggungjawaban fungsional pada Inspektorat,

Badan, RSUD dan Satuan Polisi Pamong Praja;

d. Melaksanakan rekonsiliasi laporan pertanggungjawaban fungsional pada

Inspektorat, Badan, RSUD dan Satuan Polisi Pamong Praja;

e. Menyiapkan bahan penyusunan Laporan Pertanggungjawaban APBD pada

Inspektorat, Badan, RSUD dan Satuan Polisi Pamong Praja;

f. Melaksanakan rekonsiliasi laporan keuangan pada Inspektorat, Badan, RSUD dan

Satuan Polisi Pamong Praja;

g. Melaksanakan konsolidasi Laporan Realisasi Anggaran, Laporan Operasional,

Neraca, Laporan Perubahan Ekuitas dan Catatan atas laporan Keuangan seluruh

SKPD;

h. Melaksanakan konsolidasi/rekonsiliasi laporan keuangan dengan BUMD;

i. Melaksanakan konsolidasi/rekonsiliasi laporan keuangan dengan BLUD;

j. Menyiapkan bahan penyusunan Laporan Realisasi Anggaran, Laporan Perubahan

Saldo Anggaran Lebih, Laporan Operasional, Laporan Arus Kas, Laporan

Perubahan Ekuitas dan Catatan atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah;


TAHUN 2016 - 2021

31

k. Melaksanakan pembinaan teknis penyusunan laporan keuangan daerah;

l. Melaksanakan pengelolaan penyertaan modal pemerintah daerah;

m. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya


n. Penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan tugas dengan



o. Pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan lingkup


p. Penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma, standar, prosedur


perundang-undangan;

q. Pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program


undangan;

r. Penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan lingkup


s. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai dengan lingkup


t. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai


u. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

dan

v. Pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan

bidang tugasnya.

3.4.3. Sub Bidang Akuntansi III dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang berada di


Pelaporan.




Akuntansi III.


Akuntansi III mempunyai fungsi:


TAHUN 2016 - 2021

32

a. Penyusunan rencana kerja anggaran/dokumen pelaksanaan anggaran (rka/dpa)

dan program kerja sesuai dengan lingkup tugasnya;

b. Menyiapkan bahan penyusunan petunjuk teknis penatausahaan keuangan daerah;

c. Melakukan evaluasi laporan pertanggungjawaban fungsional pada sekretariat dprd,

bagian lingkup sekretariat daerah dan kecamatan;

d. Melaksanakan rekonsiliasi laporan pertanggungjawaban fungsional pada

sekretariat dprd, bagian lingkup sekretariat daerah dan kecamatan;

e. Menyiapkan bahan penyusunan laporan pertanggungjawaban apbd pada sekretariat

dprd, bagian lingkup sekretariat daerah dan kecamatan;

f. Melaksanakan rekonsiliasi laporan keuangan pada sekretariat dprd, bagian lingkup

sekretariat daerah dan kecamatan;

g. Menyiapkan bahan penyusunan neraca;

h. Melaksanakan pembinaan teknis penatausahaan keuangan daerah;

i. Menyiapkan bahan pemberian peringatan/teguran atas keterlambatan penyampaian

laporan pertanggungjawaban fungsional;

j. Menyiapkan bahan penyelesaian permasalahan tuntutan perbendaharaan dan

tuntutan ganti rugi (tptgr) keuangan dan barang milik daerah;

k. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya


l. Penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan tugas dengan

perangkat daerah dan instansi terkait dalam rangka keterpaduan dan sinkronisasi


m. Pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan lingkup


n. Penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma, standar, prosedur


perundang-undangan;

o. Pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program


undangan;

p. Penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan lingkup


q. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai dengan lingkup



TAHUN 2016 - 2021

33

r. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai


s. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas sub bidang;

dan

t. Pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan

bidang tugasnya.

3.5. BIDANG ANGGARAN DAN PERBENDAHARAAN

Bidang Anggaran dan Perbendaharaan dipimpin oleh seorang Kepala Bidang yang

mempunyai tugas pokok memimpin pelaksanaan seluruh kegiatan pelayanan dan

administrasi dibidang anggaran dan perbendaharaan berdasarkan ketentuan peraturan

perundang-undangan.


Anggaran dan Perbendaharaan mempunyai fungsi :


bidang tugasnya;

b. Perumusan prosedur penyusunan rancangan apbd dan rancangan perubahan apbd;

c. Penyusunan pedoman dan petunjuk teknis penyusunan anggaran dan

perbendaharaan;

d. Pengendalian penyusunan anggaran dan perbendaharaan;

e. Pengkoordinasian penyusunan rencana kerja anggaran/dokumen pelaksanaan

anggaran (rka/dpa) dan program kerja sub bidang dibawahnya;

f. Pelaksanaan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan perangkat daerah dan



g. Pengkoordinasian, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program sesuai


h. Pengkoordinasian pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan bidang


program/kegiatan;

i. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai


j. Pelaksanaan pembinaan dan bimbingan sesuai dengan bidang tugasnya berdasarkan


k. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas bidang; dan

l. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.


TAHUN 2016 - 2021

34

3.5.1. Sub Bidang Anggaran I dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang berada di

bawah dan bertanggung jawab langsung kepada Kepala Bidang Anggaran dan

Pebendaharaan.




Anggaran I.


Anggaran I mempunyai fungsi:



b. Menyiapkan bahan penyusunan kebijakan umum perencanaan anggaran daerah

pada Dinas Daerah;

c. Menyiapkan bahan penyusunan rancangan pendapatan dan belanja daerah pada

Dinas Daerah;

d. Melaksanakan verifikasi RKA/RKPA-SKPD dan DPA/DPPA-SKPD pada Dinas

Daerah;

e. Menyiapkan bahan pengesahan DPA/DPPA-SKPD pada Dinas Daerah;

f. Menyiapkan bahan penyusunan Standar Harga Satuan Pokok Kegiatan tahun

anggaran berkenaan;

g. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya


h. Penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan tugas dengan



i. Pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan lingkup


j. Penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma, standar, prosedur


perundang-undangan;

k. Pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program


undangan;

l. Penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan lingkup



TAHUN 2016 - 2021

35

m. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai dengan lingkup


n. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai


o. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

dan

p. Pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan

bidang tugasnya.

3.5.2. Sub Bidang Anggaran II dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang berada di


Perbendaharaan.




Anggaran II.


Anggaran II mempunyai fungsi:

a. Penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA)

dan program kerja sesuai dengan lingkup tugasnya;

b. Menyiapkan bahan penyusunan pedoman dan petunjuk teknis penyusunan Anggaran

Pendapatan dan Belanja Daerah tahun anggaran berkenaan;

c. Menyiapkan bahan penyusunan kebijakan umum perencanaan anggaran daerah

pada Sekretariat Daerah, Sekretariat DPRD, Inspektorat, Badan, RSUD, Satuan

Polisi Pamong Praja dan Kecamatan;

d. Menyiapkan bahan penyusunan rancangan pendapatan dan belanja daerah pada

Sekretariat Daerah, Sekretariat DPRD, Inspektorat, Badan, RSUD, Satuan Polisi

Pamong Praja dan Kecamatan;

e. Melaksanakan verifikasi RKA/RKPA-SKPD dan DPA/DPPA-SKPD pada Sekretariat

Daerah, Sekretariat DPRD, Inspektorat, Badan, RSUD, Satuan Polisi Pamong Praja

dan Kecamatan;

f. Menyiapkan bahan pengesahan DPA/DPPA-SKPD pada Sekretariat Daerah,

Sekretariat DPRD, Inspektorat, Badan, RSUD, Satuan Polisi Pamong Praja dan

Kecamatan;

g. Menyiapkan bahan penyusunan Anggaran Pembiayaan Daerah;


TAHUN 2016 - 2021

36

h. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya


i. Penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan tugas dengan



j. Pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan lingkup


k. Penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma, standar, prosedur


perundang-undangan;

l. Pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program


undangan;

m. Penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya


n. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai dengan lingkup


o. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai


p. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

dan

q. Pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan

bidang tugasnya.

2.5.3. Sub Bidang Perbendaharaan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang berada di


Perbendaharaan.




perbendaharaan dan verifikasi keuangan daerah.


Perbendaharaan mempunyai fungsi:

a. Rincian Tugas Manajerial :

1. penyusunan program kerja dan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen

Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) Sub Bagian;


TAHUN 2016 - 2021

37

2. penyiapan pedoman dan petunjuk teknis di bidang perbendaharaan dan

verifikasi keuangan daerah sesuai peraturan perundang-undangan yang

berlaku;

3. penyiapan bahan pembinaan teknis di bidang perbendaharaan dan verifikasi

keuangan daerah sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku;

4. penyiapan konsep pengajuan SPP ke Kantor Perbendaharaan dan Keuangan

Negara (KPKN) atau instansi terkait;

5. pelaksanaan pembinaan teknis terhadap Pejabat Pengelola Keuangan Satuan

Kerja (PPKSK) tentang teknis penyusunan SPJ sesuai ketentuan peraturan

perundang-undangan;

6. pelaksanaan pemantauan terhadap penerimaan dan pengeluaran APBD oleh

bank dan/atau lembaga keuangan lain yang ditunjuk;

7. pelaksanaan pembayaran berdasarkan permintaan Pejabat Pengguna Anggaran

(PPA) atas beban rekening kas daerah;

8. pengelolaan hutang dan piutang daerah sesuai ketentuan perundang-undangan

yang berlaku;

9. pelaksanaan penagihan piutang daerah;

10. pengecekan posisi kas harian berdasarkan data dari pengeluaran SP2D;

11. Pengkajian permasalahan dibidang perbendaharaan dan verifikasi keuangan

daerah serta saran-saran pemecahannya kepada atasan;

12. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas;

13. pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan

bidang tugasnya; dan

14. menyiapkan penerbitan Surat Penyediaan Dana (SPD) oleh PPKD setiap

triwulan untuk belanja tidak langsung dan pembiayaan, bekerjasama dengan

pengelola kas daerah;

b. Rincian Tugas Teknis :

1. melaksanakan penginputan data perubahan gaji, menerbitkan dan

menatausahakan daftar gaji Perangkat Daerah, melaksanakan rekonsiliasi data

gaji Pegawai Negeri Sipil (PNS); dan

2. melaksanakan sistem penerimaan dan pengeluaran kas daerah, pinjaman dan

pemberian pinjaman atas nama Pemerintah Daerah, penerimaan dan

pengeluaran APBD, menyimpan dan penempatan uang daerah, pencocokan

data (rekonsiliasi) atas pengelolaan dan penempatan uang pemerintah daerah,

pemantauan suku bunga bank.


TAHUN 2016 - 2021

38

3.6. BIDANG ASET

Bidang Aset dipimpin oleh seorang Kepala Bidang yang mempunyai tugas pokok

memimpin pelaksanaan seluruh kegiatan pelayanan dan administrasi dibidang aset

berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan.


Aset mempunyai fungsi:


bidang tugasnya;

b. Penyusunan rencana kebutuhan dan pemeliharaan barang milik daerah;

c. Pelaksanaan koordinasi dan penyelenggaraan perolehan barang milik daerah sesuai


d. Penyelenggaraan penatausahaan dan penghapusan barang milik daerah;

e. Penyelenggaraan pemanfaatan, pemindahtanganan, pengamanan dan pengendalian

barang milik daerah;

f. Penyelenggaraan penyimpanan, penyaluran, perawatan dan pemeliharaan barang

milik daerah;

g. Pelaksanaan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan perangkat daerah dan



h. Pengkoordinasian, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program sesuai


i. Pengkoordinasian pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan bidang


program/kegiatan;

j. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai


k. Pelaksanaan pembinaan dan bimbingan sesuai dengan bidang tugasnya berdasarkan


l. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas bidang; dan

m. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

3.6.1. Sub Bidang Analisa Kebutuhan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang berada

di bawah dan bertanggung jawab langsung kepada Kepala Bidang Aset.


TAHUN 2016 - 2021

39



pengaturan, pengawasan dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan analisa

kebutuhan.


Analisa Kebutuhan mempunyai fungsi:



b. Penyiapan bahan penyusunan Rencana Kebutuhan Barang Milik Daerah (RKBMD)

dan Rencana Kebutuhan Pemeliharaan Barang Milik Daerah (RKPBMD);

c. Penyiapan bahan penyusunan Daftar Kebutuhan Barang Milik Daerah (DKBMD)

dan Daftar Kebutuhan Pemeliharaan Barang Milik Daerah (DKPBMD);

d. Penyiapan bahan koordinasi dan penyelenggaraan perolehan barang milik daerah


e. Menyiapkan bahan penyusunan analisis standar harga barang;

f. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya


g. Penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan tugas dengan



h. Pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan lingkup


i. Penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma, standar, prosedur


perundang-undangan;

j. Pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program


undangan;

k. Penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan lingkup


l. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai dengan lingkup


m. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai



TAHUN 2016 - 2021

40

n. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas sub bidang;

dan

o. Pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan

bidang tugasnya.

3.6.2. Sub Bidang Pengamanan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang berada di

bawah dan bertanggung jawab langsung kepada Kepala Bidang Aset.




pengamanan.


Pengamanan mempunyai fungsi:



b. Melakukan pengamanan barang milik daerah;

c. Melakukan pengawasan dan pengendalian aset pemerintah daerah;

d. Melakukan penyimpanan dan penyaluran barang milik daerah;

e. Mengadakan perawatan dan pemeliharaan barang inventaris;

f. Melakukan penertiban penggunaan, pemanfaatan dan pemindahtanganan barang

milik daerah;

g. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya


h. Penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan tugas dengan



i. Pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan lingkup


j. Penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma, standar, prosedur


perundang-undangan;

k. Pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program


undangan;


TAHUN 2016 - 2021

41

l. Penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan lingkup


m. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai dengan lingkup


n. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai


o. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

dan

3.6.3. Sub Bidang Penatausahaan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang yang berada di

bawah dan bertanggung jawab langsung kepada Kepala Bidang Aset.




penatausahaan.


Penatausahaan mempunyai fungsi:



b. Melakukan penatausahaan barang milik daerah;

c. Melaksanakan dan memproses penghapusan barang milik daerah;

d. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya


e. Penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan tugas dengan

perangkat daerah dan instansi terkait dalam rangka keterpaduan dan sinkronisasi


f. Pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai dengan lingkup


g. Penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma, standar, prosedur


perundang-undangan;

h. Pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan program


undangan;


TAHUN 2016 - 2021

42

i. Penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan lingkup


j. Pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai dengan lingkup


k. Pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap permasalahan sesuai


l. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub Bidang;

dan

m. Pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan sesuai dengan

bidang tugasnya.


TAHUN 2016 - 2021

43

Gambar : 1

STRUKTUR ORGANISASI


KEPALA BADAN

SUB BAGIAN

PERENCANAAN

SUB BAGIAN

KEUANGAN

SUB BAGIAN

UMUM DAN

KEPEGAWAIAN

UPTB

KELOMPOK JABATAN

FUNGSIONAL

SUB BIDANG

PENDATAAN DAN

PENDAFTARAN

BIDANG

PELAYANAN,

PENYULUHAN

DAN PENAGIHAN

BIDANG

PENDATAAN,

PERHITUNGAN

PENETAPAN DAN

PENGOLAHAN DATA

BIDANG

PENGENDALIAN

PENDAPATAN

DAERAH

SUB BIDANG

PERHITUNGAN

DAN PENETAPAN

SUB BIDANG

PENGOLAHAN

DATA DAN

DOKUMENTASI

DATA

SUB BIDANG

PELAYANAN

DAN

PENYULUHAN

SUB BIDANG

KEBERATAN

DAN RESTITUSI

SUB BIDANG

PENAGIHAN

SUB BIDANG

PEMERIKSAAN DAN

PENGAWASAN

SUB BIDANG

PENDAPATAN

DAERAH

SUB BIDANG

PENELITIAN DAN

PENGEMBANGAN

SUB BIDANG

AKUNTANSI I

BIDANG ANGGARAN

DAN

PERBENDAHARAAN

BIDANG

AKUNTANSI DAN

PELAPORAN

BIDANG

ASET

SUB BIDANG

AKUNTANSI II

SUB BIDANG

AKUNTANSI

III

SUB BIDANG

ANGGARAN I

SUB BIDANG

ANGGARAN II

SUB BIDANG

PERBENDAHARAAN

SUB BIDANG

ANALISA

KEBUTUHAN

SUB BIDANG

PENGAMANAN

SUB BIDANG

PENATAUSAHAAN

SEKRETARIAT


TAHUN 2016 - 2021

44

2.2. SUMBER DAYA

Dalam menunjang kelancaran pelaksanaan tugas dan fungsinya , Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram memerlukan aparatur pegawai negeri sipil (PNS) yang profesional

dan amanah. Profesionalisme sangat terkait dengan kompetensi PNS yang didalamnya

terdapat tingkat penguasaan ilmu pengetahuan/keterampilan yang diperlukan oleh jabatan

yang akan dan sedang didudukinya. Mewujudkan profesionalisme dikalangan PNS

memerlukan proses yang panjang diawali dengan proses rekrutmen yang benar,

pengembangan PNS yang mengarah pada peningkatan kompetensi dan prestasi kerja,

termasuk juga didalamnya pola pembinaan karier PNS, hal tersebut akan dapat dicapai

secara efektif dan efisien apabila telah didukung oleh organisasi yang rasional serta

disusun untuk mencapai Visi dan Misi yang ditetapkan, sedangkan amanah dimaksudkan

pada aspek religius, menyangkut keimanan seluruh aparatur dalam melaksanakann

system dan mekanisme pemungutan pajak daerah serta pengelolaan keuangan daerah.

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram, dalam melaksanakan tugas dan fungsinya

didukung oleh 112 (Seratus Dua Belas ) orang Pegawai Negeri Sipil (PNS) dan 32 (tiga

puluh dua ) Orang Tenaga Kontrak Pemerintah Daerah, dengan rincian sebagai berikut :

2.2.1 Komposisi Pegawai Negeri Sipil berdasarkan Jabatan pada Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram.

Jabatan adalah kedudukan yang menunjukkan tugas, tanggungjawab, wewenang

dan hak seorang pegawai negeri sipil dalam susunan suatu organisasi.

Tabel 2.1

Komposisi PNS Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

Berdasarkan Jabatan

No. Eselon Formasi Terisi Kurang Jenis Kelamin

Laki Perempuan

1 I a - - - - -

2 I b - - - - -

3 II a - - - - -

4 II b 1 1 - 1 -

5 III a 1 1 - 1 -

6 III b 6 3 - 3 3

7 IV a 21 21 - 11 10

8 IV b - - - - -

9 V a - - - - -

10 V b - - - - -

JUMLAH I 29 26 0 16 13

Sumber : Data BKD Kota Mataram 2016


TAHUN 2016 - 2021

45

Grafik 2.1

Komposisi PNS Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

Berdasarkan Jabatan

2.2.2 Komposisi Pegawai Negeri Sipil berdasarkan Pangkat dan Golongan pada Badan


Pegawai Negeri Sipil pada Badan Keuangan Daerah Kota Mataram berdasarkan

pangkat dan golongan berjumlah 112 dengan uraian sebagai berikut :

Tabel 2.2

Komposisi Pegawai Negeri Sipil Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

Berdasarkan Pangkat dan Golongan

No. Pangkat/Golongan Jumlah Jenis Kelamin

Laki Perempuan

1 Pembina Utama IV - - -

2 Pembina Utama Madya IV.d - - -

3 Pembina Utama Muda IV.c 1 1 -

4 Pembina Tingkat I IV.b - - -

5 Pembina IV.a 9 6 3

6 Penata Tingkat I III.d 14 7 7

7 Penata III.c 14 7 7

8 Penata Muda Tingkat I III.b 26 14 12

9 Penata Muda III.a 20 10 10

10 Pengatur Tingkat I II.d 5 4 1

11 Pengatur II.c 12 10 2

12 Pengatur Muda Tingkat I II.b 7 5 2

13 Pengatur Muda II.a 3 3 -

14 Juru Tingkat I I.d - - -

15 Juru I.c 1 1 -

16 Juru Muda Tingkat I I.b - - -

17 Juru Muda I.a - - -

JUMLAH I 112 68 44

Sumber : Data BKD Kota Mataram 2016


TAHUN 2016 - 2021

46

Grafik 2.2

Komposisi Pegawai Negeri Sipil Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

Berdasarkan Pangkat dan Golongan

2.2.3 Komposisi Pegawai Negeri Sipil dan Tenaga Tidak Tetap (Tenaga Kontrak) pada

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram berdasarkan Pendidikan

Tabel 2.3

Komposisi Pegawai Negeri Sipil dan Tenaga Tidak Tetap (Tenaga Kontrak)

pada Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Berdasarkan Pendidikan

No. Pangkat/Golongan/Ruang

Pendidikan

SD SLTP SLTA D II DIII DIV S1 S2

1 Pembina Utama IV/e - - - - - - - -

2 Pembina Utama Madya IV/d - - - - - - - -

3 Pembina Utama Muda IV/c - - - - - - - 1

4 Pembina Tingkat I IV/b - - - - - - - -

5 Pembina IV/a - - - - - - 4 5

6 Penata Tingkat I III/d - - - - - - 12 2

7 Penata III/c - - - - 1 - 11 2

8 Penata Muda Tingkat I III/b - - 2 - 3 - 19 2

9 Penata Muda III/a - - 4 - 2 1 13 -

10 Pengatur Tingkat I II/d - - 2 - 3 - - -

11 Pengatur II/c - - 11 - 1 - - -

12 Pengatur Muda Tingkat I II/b - - 7 - - - - -

13 Pengatur Muda II/a - 3 - - - - - -

14 Juru Tingkat I I/d - - - - - - - -

15 Juru I/c 1 - - - - - - -

16 Juru Muda Tingkat I I/b - - - - - - - -

17 Juru Muda I/a - - - - - - - -

18 PTT - - - - -

JUMLAH I 1 3 26 0 10 1 59 12

Sumber : Data BKD Kota Mataram, 2016


TAHUN 2016 - 2021

47

Grafik 2.3

Komposisi Pegawai Negeri Sipil dan Tenaga Tidak Tetap (Tenaga Kontrak)

pada Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Berdasarkan Pendidikan

2.3. KINERJA PELAYANAN

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram merupakan salah satu Badan dari 41

Organisasi Perangkat Daerah di Lingkungan Pemerintah Kota Mataram yang merupakan

penggabungan antara Dinas Pendapatan Kota Mataram dengan Badan Pengelola Keuangan

dan Aset Daerah (BPKAD) Kota Mataram Tahun 2016. Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram disamping kedudukannya selaku Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD), juga

bertindak selaku Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD), dan sebagai

koordinator penghasil pendapatan daerah serta pengelola barang milik daerah.

Berdasarkan Permendagri No 13 Tahun 2006 Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah

sebagaimana telah diubah kedua kalinya dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri No 21

Tahun 2011, sebagai penjabaran dari paket regulasi keuangan bidang pengelolaan keuangan

negara yang terdiri dari Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;

Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah sebagaimana telah

diubah beberapa kali, terakhir dengan Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 dan diubah

keempat kalinya dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Tahun

2014; Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan Pusat dan

Daerah; Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005 tentang Dana Perimbangan;

Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;

Peraturan Pemerintah Nomor 30 Tahun 2011 tentang Pinjaman Daerah, Peraturan

Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Laporan Keuangan dan Kinerja Instansi


TAHUN 2016 - 2021

48

Pemerintah; Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2008 tentang Pedoman Evaluasi

Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah; Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008

tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana

pembangunan Daerah; Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah; Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005

tentang Standar Akutansi Pemerintahan yang telah diubah dengan Peraturan Pemerintah

Nomor 71 Tahun 2010 jo Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 64 Tahun 2013 tentang

Penerapan Standar Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual Pada Pemerintah Daerah;

Peraturan Walikota Mataram Nomor 8 Tahun 2016 tentang Perubahan atas peraturan

Walikota Mataram Nomor 13 Tahun 2014 tentang Kebijakan Akuntansi Pemerintah Kota

Mataram dan Peraturan Walikota Mataram Nomor 33 Tahun 2015 tentang Sistem Akuntansi

Pemerintah Kota Mataram serta beberapa peraturan pemerintah terkait Peraturan

Pemerintah Nomor 3 tahun 2007 tentang Laporan Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah

pada Pemerintah Kota Mataram, Laporan Keterangan Pertanggungunjawaban Kepala

Daerah Kepada Dewan Perwakilan Rakyat Daerah, dan Informasi Laporan Penyelenggaraan

Pemerintahan Daerah Kepada Masyarakat. Berdasarkan Peraturan Menteri Pendayagunaan

Aparatur Negara Nomor PER/09/M.PAN/5/2007 tentang Pedoman Umum Indikator Kinerja

Utama di lingkungan Instansi Pemerintah, bahwa program adalah instrument kebijakan yang

berisi satu atau lebih kegiatan yang dilaksanakan oleh instansi pemerintah atau kegiatan

masyarakat yang dikoordinasikan oleh instansi pemerintah untuk mencapai sasaran dan

tujuan serta memperoleh alokasi anggaran sebagian atau seluruhnya dari APBN dan APBD.

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah disusun sesuai dengan kebutuhan

penyelenggaraan pemerintahan dan kemampuan pendapatan daerah. Dengan demikian

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Mataram dalam Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram, diarahkan untuk melaksanakan sejumlah program yang meliputi program-

program prioritas sebagaimana termaktub dalam 2 (dua) misi dari 5 (lima) misi Pemerintah

Kota Mataram yaitu pada misi ke 4 (empat) dan misi ke 5 (lima). Pada misi ke 4 (empat)

“Meningkatkan kelayakan hidup masyarakat melalui penanganan sarana dan prasarana

perkotaan berbasis tataruang dalam rangka mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan”,

dimana sasaran yang ingin dicapai adalah “Terkelolanya Aset Milik Daerah secara Tertib

sesuai Prosedur” . Sedangkan pada misi ke 5 (lima) yaitu “Meningkatkan keandalan

pelayanan public melalui reformasi birokrasi dalam rangka mewujudkan kepemerintahan yang

baik (good government)”, dimana sasaran yang ingin dicapai adalah “Tersedianya Prasarana

dan sarana yang memadai” dan “Terwujudnya Laporan Keuangan Pemerintah Daerah yang

Akuntabel” serta “Tercapainya Target Penerimaan Pendapatan Asli Daerah”.


TAHUN 2016 - 2021

49

2.3. Kinerja Pelayanan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram selaku Satuan Kerja Pengelola

Keuangan Daerah (SKPKD) periode Tahun 2012-2016 dapat dilihat dalam tabel Laporan

Realisasi Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Mataram sebagai berikut :

Tabel : 2.4

REALISASI APBD KOTA MATARAM TAHUN 2012 – 2016

REK URAIAN REALISASI APBD TAHUN KET

2012 2013 2014 2015 2016

4 PENDAPATAN 755.234.455.557 865.839.838.812 1.083.110.566.585 1.188.895.261.113 1.396.442.239.993

5 BELANJA 740.283.006.976 883.521.845.035 1.044.355.803.031 1.188.648.514.333 1.330.717.743.924

SURPLUS/DEFISIT 14.951.448.581 (17.682.006.223) 38.754.763.554 246.746.780 65.724.496.069

6 PEMBIAYAAN

NETTO

88.849.546.587 97.550.995.168 62.459.606.937 83.714.370.491 69.468.800.314

SILPA TAHUN

BERKENAAN

103.800.995.168 79.868.988.945 101.214.370.491 83.961.117.271 135.193.296.383

Sumber : Data BKD Kota Mataram; 2016

Grafik 2.4

REALISASI APBD KOTA MATARAM TAHUN 2012 – 2016

Capaian kinerja pendapatan daerah dari tahun ke tahun mengalami peningkatan, yang

ditunjukan dengan meningkatnya pendapatan daerah dari tahun ke tahun yang bersumber

dari Pendapatan Asli Daerah (PAD), Dana Perimbangan dan Lain–Lain Pendapatan Yang

Sah. Kondisi pencapaian tersebut didukung dengan arah kebijakan pendapatan daerah,

yaitu:

a. Penerimaan PAD yang bersumber dari :

1) Peningkatan Pajak Daerah

2) Peningkatan Retribusi Daerah

3) Peningkatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan dan

4) Peningkatan Lain-Lain PAD yang Sah;

2012 2013 2014 2015 2016

PENDAPATAN 755.234.455 865.839.838 1.083.110.5 1.188.895.2 1.396.442.2

BELANJA 740.283.006 883.521.845 1.044.355.8 1.188.648.5 1.330.717.7

SURPLUS/DEFISIT 14.951.448. -17.682.006 38.754.763. 246.746.780 65.724.496.

PEMBIAYAAN NETTO 88.849.546. 97.550.995. 62.459.606. 83.714.370. 69.468.800.

SILPA TAHUN BERKENAAN 103.800.995 79.868.988. 101.214.370 83.961.117. 135.193.296

-200.000.000.0000

200.000.000.000400.000.000.000600.000.000.000800.000.000.000

1.000.000.000.0001.200.000.000.0001.400.000.000.0001.600.000.000.000

Re

ali

sasi

AP

BD


TAHUN 2016 - 2021

50

b. Peningkatan Dana Perimbangan yang bersumber dari :

1) Peningkatan Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak;

2) Peningkatan Penerimaan Dana Bagi Hasil Bukan Pajak;

3) Peningkatan Alokasi DAU;

4) Peningkatan Alokasi DAK;

c. Peningkatan Lain-Lain Pendapatan Yang Sah yang bersumber dari :

1) Peningkatan Pendapatan Hibah

2) Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya

3) Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

4) Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya

5) Pendapatan Lainnya

Kebijakan tersebut juga didukung dengan peningkatan kualitas dan kuantitas SDM serta

penyempurnaan prasarana dan sarana. Kinerja pelayanan Badan Keuangan Daerah dapat

dilihat dari perkembangan pendapatan daerah, dalam kurun waktu tahun 2012-2016.

Tabel : 2.5

PERKEMBANGAN PENDAPATAN DAERAH TAHUN 2012– 2016

NO URAIAN REALISAI PENDAPATAN DAERAH TAHUN

2012 2013 2014 2015 2016 KET

PENDAPATAN 755.234.455.557

865.839.838.812

1.083.110.566.585

1.188.895.261.113

1.396.442.239.993

I PENDAPATAN ASLI DAERAH

95.877.364.968

139.877.149.932

202.584.643.687

225.076.428.193

288.464.785.249

1 PENDAPATAN PAJAK DAERAH

45.596.900.874

79.374.881.763

91.749.599.728

96.844.712.692

124.416.352.804

2 PENDAPATAN RETRIBUSI DAERAH

16.825.136.532

20.251.127.302

20.956.352.907

18.247.789.512

18.338.313.673

3 HASIL PENGELOLAAN KEKAYAAN YANG DIPISAHKAN

4.642.764.448

2.759.307.095

8.041.386.510

6.219.928.163

7.254.546.965

4 LAIN-LAIN PAD YANG SAH

28.812.563.114

37.491.833.772

81.837.304.542

103.763.997.826

138.455.571.807

II DANA PERIMBANGAN 544.998.107.529

580.925.364.432

677.658.718.414

757.189.767.596

981.706.491.599

1 BAGI HASIL PAJAK 64.595.475.867

43.338.602.331

54.823.565.108

49.137.783.450

62.212.083.629

2 BAGI HASIL BUKAN PAJAK

5.071.777.662

2.197.149.101

5.950.852.306

2.937.237.146

48.760.991.560

3 DANA ALOKASI UMUM

445.894.174.000

500.043.553.000

564.661.391.000

593.930.707.000

609.016.722.000

4 DANA ALOKASI KHUSUS

29.436.680.000

35.346.060.000

52.222.910.000

111.184.040.000

261.716.694.410


TAHUN 2016 - 2021

51

III LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH

114.358.983.060

145.037.324.448

202.867.204.484

206.629.065.324

126.270.963.145

1 PENDAPATAN HIBAH -

-

11.000.000.000

8.778.000.000

14.811.000.000

2 DANA BAGI HASIL PAJAK DARI PROVINSI DAN PEMERINTAH DAERAH LAINNYA

35.655.984.060

37.042.319.448

72.418.554.484

66.809.067.324

68.364.134.770

3 DANA PENYESUAIAN DAN OTONOMI KHUSUS

63.662.999.000

97.256.605.000

119.413.450.000

130.989.598.000

-

4 BANTUAN KEUANGAN DARI PROVINSI ATAU PEMERINTAH DAERAH LAINNYA

15.000.000.000

10.700.000.000

-

-

429.652.375

5 PENDAPATAN LAINNYA

40.000.000

38.400.000

35.200.000

52.400.000

42.666.176.000


Tabel : 2.6

PERKEMBANGAN BELANJA DAERAH TAHUN 2012 – 2016

NO URAIAN

REALISAI BELANJA DAERAH TAHUN

2012 2013 2014 2015 2016 KET

BELANJA

740.283.006.976

883.521.845.035

1.044.355.803.031

1.188.648.514.333

1.330.717.743.924

I

BELANJA OPERASI

604.854.007.844

702.652.933.101

812.153.650.794

910.160.824.747

996.416.799.748

1 BELANJA PEGAWAI

448.259.744.563

514.060.309.108

573.951.773.199

608.032.144.707

650.412.280.399

2 BELANJA BARANG

115.793.370.972

129.802.432.803

186.014.316.485

227.322.631.550

284.523.141.903

3 BELANJA HIBAH

23.296.356.600

24.566.079.150

17.975.572.877

31.434.939.230

44.883.108.606

4 BELANJA BANTUAN SOSIAL

17.504.535.709

34.224.112.040

34.211.988.233

42.735.059.800

15.774.617.500

5 BELANJA BANTUAN KEUANGAN

-

-

-

636.049.460

823.651.340

II BELANJA MODAL

135.378.999.132

180.350.514.399

231.832.379.737

275.387.276.321

333.436.990.115

1 BELANJA TANAH

21.822.956.000

32.455.607.810

29.880.051.100

44.107.274.100

36.544.295.290

2

BELANJA PERALATAN DAN MESIN

37.107.291.875

37.141.534.705

60.960.898.246

42.668.881.591

57.752.373.006


TAHUN 2016 - 2021

52

3

BELANJA BANGUNAN DAN GEDUNG

40.806.372.631

59.984.816.026

91.737.651.346

80.746.234.455

64.641.501.579

4

BELANJA JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN

33.523.734.372

47.019.991.058

45.695.573.245

101.333.982.600

166.468.561.840

5

BELANJA ASET TETAP LAINNYA

2.118.644.254

3.748.564.800

3.558.205.800

6.530.903.575

8.030.258.400

III BELANJA TAK TERDUGA

50.000.000

518.397.535

369.772.500

3.100.413.265

863.954.061

1 BELANJA TAK TERDUGA

50.000.000

518.397.535

369.772.500

3.100.413.265

863.954.061


Tabel : 2.7

PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN DAERAH TAHUN 2012 – 2016

NO URAIAN

REALISAI PEMBIAYAAN DAERAH TAHUN

2012 2013 2014 2015 2016 KET

PEMBIAYAAN

88.849.546.587

97.550.995.168

62.459.606.936

83.714.370.490

69.468.800.314

I

PENERIMAAN DAERAH

91.599.546.587

103.800.995.168

79.789.606.936

101.214.370.490

83.920.800.314

SISA LEBIH PERHITUNGAN ANGGARAN TAHUN ANGGARAN SEBELUMNYA

91.599.546.587

103.800.995.168

79.789.606.936

101.214.370.490

83.920.800.314

II PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH

2.750.000.000

6.250.000.000

17.330.000.000

17.500.000.000

14.452.000.000

PENYERTAAN MODAL (INVESTASI) PEMERINTAH DAERAH

2.750.000.000

6.250.000.000

17.330.000.000

17.500.000.000

14.452.000.000



TAHUN 2016 - 2021

53

Grafik 2.5

PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN DAERAH TAHUN 2012 – 2016

Evaluasi kinerja pelayanan dalam pencapaian target selama 5 (lima) tahun

kedepan, yang sejalan dengan adanya beberapa perubahan Organisasi Perangkat daerah

dan kondisi masyarakat serta tantangan yang dihadapi, maka Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram dalam mendukung pencapaian visi dan misi Walikota dan Wakil Walikota

Mataram terpilih periode 2016-2021 harus lebih menantang, berorientasi pada

kepentingan pembangunan, bersifat jangka panjang, dan memberikan kekuatan terhadap

perubahan-perubahan serta masa depan yang diharapkan.

Berdasarkan tugas dan fungsi serta kewenangan Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram yang diberikan dalam pemungutan pajak daerah dan retribusi daerah, dijabarkan

sebagai berikut :

2.3.1 Jenis Pajak Daerah yang dikelola Badan Keuangan Daerah Kota Mataram adalah :

1. Pajak Hotel

2. Pajak Restoran

3. Pajak Hiburan

4. Pajak Reklame

5. Pajak Parkir

6. Pajak Air Tanah

7. Pajak Sarang Burung Walet

8. Pajak Penerangan Jalan Umum

-

20.000.000.000

40.000.000.000

60.000.000.000

80.000.000.000

100.000.000.000

120.000.000.000

2012 2013 2014 2015 2016

PEMBIAYAAN

PENERIMAAN DAERAH

PENGELUARAN

PEMBIAYAAN DAERAH


TAHUN 2016 - 2021

54

9. Biaya Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB)

10. Pajak Bumi dan Bangunan Perkotaan dan Perdesaan

2.3.2 Jenis Retribusi yang pemungutannya dikelola oleh Dinas/Instansi Lain :

a. Retribusi Jasa Umum

1. Retribusi Pelayanan Kesehatan

2. Retribusi Pelayanan Kesehatan Puskesmas Pembantu

3. Retribusi Pelayanan Kesehatan Tempat Pelayanan Kesehatan Lainnya

yang Sejenis yang Dimiliki dan /atau Dikelola oleh Pemda

4. Retribusi Pelayanan Persampahan/Kebersihan

5. Retribusi Pelayanan Parkir Di Tepi Jalan Umum

6. Retribusi Pelayanan Pasar

7. Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor

8. Retribusi Pemanfaatan Ruang untuk Menara Telekomunikasi

9. Retribusi Penyediaan dan /atau Penyedotan Kakus

b. Retribusi Jasa Umum

1. Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah

2. Retribusi Pasar Grosir dan atau Pertokoan

3. Retribusi Terminal

4. Retribusi Tempat Khusus Parkir

5. Retribusi Rumah Potong Hewan

c. Retribusi Perizinan Tertentu

1. Retribusi Izin Mendirikan Bangunan

2. Retribusi Pemberian Izin Trayek

3. Retribusi Izin Tempat Penjualan Minuman Beralkohol

4. Retribusi Izin GangguanTempat Usaha

5. Pemberian Perpanjangan IMTA kepada Pemberi Kerja Tenaga Kerja

Asing

2.3.4 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan yaitu Bagian Laba Atas

Penyertaan Modal Pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD terdiri dari :

1. Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM)

2. Perusahaan Daerah BPR NTB

3. PT. Bank NTB


TAHUN 2016 - 2021

55

2.3.5 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah terdiri dari :

1. Penerimaan Jasa Giro

2. Penerimaan Bunga Deposito

3. Tuntutan Ganti Kerugian Daerah (TGR)

4. Pendapatan Denda Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan

5. Pendapatan Denda Pajak

6. Pendapatan Hasil Eksekusi atas Jaminan

7. Fasilitas Sosial dan Fasilitas Umum

8. Hasil dari Pemanfaatan Kekayaan Daerah

9. Pendapatan BLUD

10. Lain-lain PAD yang Sah Lainnya

11. Pendapatan dari Dana Kapitasi JKN

Dalam hal mengoptimalkan dan menghindari adanya penyimpangan/kebocoran

dari Pajak dan Retribusi Daerah, dilakukan koordinasi dan mekanisme pengawasan

serta pemeriksaan, yaitu untuk pengelolaan dan pemungutan pendapatan daerah

yang berasal dari pajak daerah dilakukan sepenuhnya oleh Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram sedangkan, pengelolaan dan pemungutan retribusi daerah

dilaksanakan sepenuhnya oleh Dinas/Instansi Tekhnis penghasil terkait, yang

kemudian disetorkan langsung ke rekening Kas Daerah melalui Bendahara

Penerimaan Organisi Perangkat Daerah. Selanjutnya Organisi Perangkat Daerah

Tekhnis penghasil melaporkan hasil penerimaannya kepada Walikota Mataram

melalui Badan Keuangan Daerah Kota Mataram.

2.3.6 Landasan Hukum Pemungutan :

1. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor : 4 Tahun 2011 Tentang Pajak Hotel

2. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor : 5 Tahun 2011 Tentang Pajak

Restoran


Hiburan

4. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 7 Tahun 2010 Tentang Pajak

Reklame yang dirubah dengan Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 8

Tahun 2014 Tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor

7 Tahun 2010 Tentang Pajak Reklame

5. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor : 2 Tahun 2011 Tentang Pajak Parkir


TAHUN 2016 - 2021

56

6. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 13 Tahun 2011 Tentang Pajak Air

Tanah


Sarang Burung Walet

8. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 13 Tahun 2011 Tentang Pajak

Penerangan Jalan

9. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 7 Tahun 2012 Tentang Pajak Bumi

Dan Bangunan Perdesaan Dan Perkotaan

10. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor : 12 Tahun 2010 Tentang Bea

Perolehan Hak Atas Tanah Dan Bangunan

Untuk melihat perkembangan penerimaan Pendapatan Asli Daerah (PAD) Kota

Mataram tahun 2012 sampai dengan tahun 2016 adalah sebagai berikut:

Tabel 2.8

PERKEMBANGAN TARGET DAN REALISASI PENDAPATAN ASLI DAERAH

TAHUN 2012 - 2016

Tahun Uraian Pajak Daerah Retribusi Daerah

Hasil Pengelolaan Kekayaan

Daerah Yang Dipisahkan

Lain-lain PAD yang Sah

Jumlah PAD

2012

Target

39.572.230.000

15.738.962.000

4.640.515.800

18.890.000.000

78.841.707.800

Realisasi

45.596.900.874

16.825.136.532

4.642.764.448

28.812.563.114

95.877.364.968

Persentase 115% 107% 100% 153% 122%

2013

Target

71.550.000.000

17.824.074.100

4.640.000.000

30.943.760.000

124.957.834.100

Realisasi

79.374.881.763

20.251.127.302

2.759.307.095

37.491.833.771

139.877.149.931

Persentase 111% 114% 59% 121% 112%

2014

Target

83.080.000.000

17.918.498.500

7.366.394.354

52.130.424.000

160.495.316.854

Realisasi

91.749.599.728

20.956.352.907

8.041.386.510

81.837.304.542

202.584.643.687

Persentase 110% 117% 109% 157% 126%

2015

Target

92.655.000.000

19.873.500.000

12.400.826.389

90.670.424.000

215.599.750.389

Realisasi

96.844.712.692

18.247.789.512

6.219.928.163

103.763.997.826

225.076.428.193

Persentase 105% 92% 50% 114% 104%

2016

Target

121.485.000.000

20.172.500.000

6.400.000.000

131.621.698.140

279.679.198.140

Realisasi

124.416.352.804

18.338.313.673

7.254.546.965

138.455.571.807

288.464.785.249

Persentase 102% 91% 113% 105% 103%

Sumber : Data BKD Kota Mataram, 2016 (diolah)


TAHUN 2016 - 2021

57

Dari tabel diatas terlihat bahwa target dan realisasi PAD tahun 2012-2016,

dimana Realisasi Target Pajak Daerah mengalami kenaikan setiap tahun yaitu Tahun 2012

naik sebesar Rp. 6.024.670.874,- Tahun 2013 naik sebesar Rp.7.824.881.763,- Tahun

2014 naik sebesar Rp.8.669.599.728,- dan Tahun 2015 naik sebesar Rp. 4.189.712.692,-

sedangkan tahun 2016 naik sebesar Rp 2.931.352.804,-. Untuk realisasi target dari

Retribusi Daerah Tahun 2015 dan Tahun 2016 mengalami penurunan yaitu sebesar

Rp. 1.625.710.488,- Tahun 20151 dan Rp. 1.834.186.327,- Tahun 2016, sedangkan

Tahun 2012, Tahun 2013 dan Tahun 2014 mengalami peningkatan sebesar

Rp. 1.086.174.532,- tahun 2012, Rp. 2.427.053.202,- Tahun 2013 dan

Rp. 3.037.854.407,- Tahun 2014. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yg Dipisahkan

tahun 2013 dan tahun 2015 mengalami penurunan yaitu sebesar Rp. 1.880.692.905,-

tahun 2013 dan Rp. 6.180.898.226,- tahun 2015, mengalami peningkatan tahun 2012,

tahun 2014 dan tahun 2016 yaitu sebesar Rp. 2.248.648,- tahun 2012,

Rp. 674.992.156,- tahun 2014 dan Rp. 854.546.965,- Tahun 2016. Untuk Lain-lain PAD

yang sah setiap tahun mengalami peningkatan yaitu sebesar Rp. 17.035.657.168,- tahun

2012 Rp. 14.919.315.831,- tahun 2013, Rp, 42.089.326.833,-- tahun 2014,

Rp. 9.476.677.804,- tahun 2015 dan Rp. 8.785.587.109,- tahun 2016.

Tabel 2.9

Target Dan Realisasi Pajak Daerah Kota Mataram

Tahun 2012-2016

NO PAJAK

DAERAH

TAHUN

2012 2013 2014 2015 2016

1 Pajak Hotel Target 5.200.000.000 9.000.000.000 9.500.000.000 10.500.000.000 20.000.000.000

Realisasi 5.929.938.014 10.351.519.068 10.791.412.715 12.412.894.022 22.122.172.263

114,04% 115,02% 113,59% 118,22% 110,61%

2 Pajak Restoran

Target 7.300.000.000 7.800.000.000 9.500.000.000 10.500.000.000 16.000.000.000

Realisasi 7.525.423.164 9.577.267.010 10.831.060.378 11.438.711.582 17.507.039.773

103,09% 122,79% 114,01% 108,94% 109,42%

3 Pajak Hiburan

Target 317.230.000 350.000.000 600.000.000 1.000.000.000 3.500.000.000

Realisasi 398.541.661 475.492.045 721.642.282 1.466.622.671 3.840.269.858

125,63% 135,85% 120,27% 146,66% 109,72%

4 Pajak Reklame

Target 1.700.000.000 1.800.000.000 1.900.000.000 2.250.000.000 2.500.000.000

Realisasi 1.863.968.899 2.503.552.597 1.375.745.077 2.597.700.380 2.761.600.946

109,65% 139,09% 72,41% 115,45% 110,46%

5 Pajak Penerangan Jalan Umum

Target 12.500.000.000 19.500.000.000 21.000.000.000 29.000.000.000 36.000.000.000

Realisasi 13.435.037.963 19.494.110.192 25.221.240.731 30.577.467.273 34.555.137.743

107,48% 99,97% 120,10% 105,44% 95,99%

6 Pajak Parkir Target 375.000.000 400.000.000 425.000.000 650.000.000 1.000.000.000

Realisasi 395.712.777 443.375.786 587.903.160 660.156.990 1.175.475.830

105,52% 110,84% 138,33% 101,56% 117,55%


TAHUN 2016 - 2021

58

7 Pajak Air Tanah

Target 130.000.000 150.000.000 150.000.000 250.000.000 480.000.000

Realisasi 153.295.010 198.346.207 249.055.352 314.934.186 506.441.694

117,9% 132,2% 166,0% 126,0% 105,5%

8

Pajak Sarang Burung Walet

Target 50.000.000 50.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000

Realisasi 12.329.600 4.050.000 1.800.000 1.300.000 300.000

24,66% 8,10% 36,00% 26,00% 6,00%

9 BPHTB Target 12.000.000.000 20.000.000.000 22.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000

Realisasi 15.882.653.786 22.571.838.729 23.602.127.518 19.049.901.475 20.665.333.762

132,36% 112,86% 107,28% 95,25% 103,33%

10 PBB-P2 Target - 12.500.000.000 18.000.000.000 18.500.000.000 22.000.000.000

Realisasi - 13.755.330.129 18.367.612.515 18.325.024.114 21.282.580.935

110,04% 102,04% 99,05% 96,74%

JUMLAH (Rp)

Target 39.572.230.000 71.550.000.000 83.080.000.000 92.655.000.000 121.485.000.000

Realisasi 45.596.900.874 79.374.881.763 91.749.599.728 96.844.712.693 124.416.352.804

115,22% 110,94% 110,44% 104,52% 102,41%

Sumber : Data BKD Kota Mataram, 2016 (diolah)

Tabel : 2.10

PERKEMBANGAN ASET DAERAH KOTA MATARAM

TAHUN 2012 – 2016

NO NAMA

BARANG

NILAI (Rp)

2012 2013 2014 2015 2016*) KET

ASET TETAP

1 Tanah 785101191983 817.443.009.793 838.911.225.192 877.656.346.539 829.700.139.638

2 Peralatan dan

Mesin 250743409143 275.556.031.753 333.469.425.442 376.846.388.850 395.322.024.659

3 Gedung dan Bangunan

522866251430 569.216.204.796 655.142.744.952 820.598.537.492 804.599.259.498

4 Jalan, Irigasi dan Jaringan

317268398066 357.335.009.747 401.942.143.546 501.810.217.035 669.619.156.323

5

Aset Tetap Lainya

22750078401 25.101.741.577 32.465.557.663 41.638.591.386 34.912.779.868

6 Konstruksi

dalam Pengerjaan

9445566050 15.527.885.960 4.228.570.800 477.824.000 16.306.089.980

7 Akumulasi

Penyusutan (999.822.436.583) (555.828.125.387)

JUMLAH ASET

TETAP 1.908.174.895.073 2.060.179.883.626

2.266.159.667.595

1.619.205.468.719 2.194.631.324.57

9

ASET

LAINNYA


TAHUN 2016 - 2021

59

1 Tuntutan Ganti

Rugi 852412854

12.230.106 54.989.924 73.351.000

2 Kemitraan

dengan Pihak Ketiga

231128730000 231.128.730.000 231.128.730.000 231.128.730.000 231.128.730.000

3 Aset Tidak berwujud

464.715.800 753.929.800 1.579.194.800

4 Aset Lain-lain 36509261279 64.853.678.330 58.418.125.540 35.770.685.697 34.646.548.027

5 Amortisi Aset

Tidak Berwujud - - (114.592.610) (212.108.937)

JUMLAH ASET

LAINNYA 268.490.404.134- 295.982.408.330 290.023.801.446 267.593.742.811 267.215.714.890

JUMLAH ASET

2.393.109.581.973-

2.356.162.291.956 2.556.183.469.04

1 1.886.799.211.530

2.461.847.039.469

Sumber : Data BKD Kota Mataram, 2016 (diolah) *) Data Sementara

2.4. TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN

2.4.1. PELAYANAN KEUANGAN DAERAH

Pengelolaan keuangan daerah saat ini berdasarkan pada Peraturan Menteri Dalam

Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah,

sebagaimana telah diubah keduakalinya dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri

Nomor 21 Tahun 2011; Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 2 Tahun 2009

Tentang Pokok-Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah Peraturan Walikota Mataram

Nomor 8 Tahun 2016 tentang Perubahan atas peraturan Walikota Mataram Nomor

13 Tahun 2014 tentang Kebijakan Akuntansi Pemerintah Kota Mataram dan

Peraturan Walikota Mataram Nomor 33 Tahun 2015 tentang Sistem Akuntansi

Pemerintah Kota Mataram

Sistem pengelolaan keuangan daerah mulai dari perencanaan sampai dengan

pelaporan,dapat diuraikan sebagai berikut :

1) Penganggaran

Penyusunan anggaran dimulai dengan penyusunan Rencana Kerja dan

Anggaran (RKA) OPD yang disusun berdasarkan Kebijakan Umum APBD

(KUA) dan prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS), yang

disampaikan kepada Tim Anggaran Pemerintah Daerah Kota Mataram melalui

Badan Perencanaan Pembangunan Daerah ( Bappeda). RKA-OPD yang telah


TAHUN 2016 - 2021

60

sesuai dengan KUA/PPAS dientry kedalam aplikasi penganggaran sebagai

bahan rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (RAPBD). RAPBD

yang telah disusun disampaikan kepada DPRD untuk dilakukan pembahasan

dan persetujuan bersama untuk ditetapkan menjadi Peraturan Daerah tentang

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah ( APBD ).

2) Pelaksanaan

Berdasarkan APBD yang telah ditetapkan dengan Peraturan Daerah

selanjutnya disusun Peraturan Walikota tentang Penjabaran APBD, sebagai

pedoman bagi OPD dalam menyusun Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA)

Badan Keuangan Daerah. Selanjutnya berdasarkan DPA-SKPD, diterbitkan

Surat Penyediaan Dana (SPD) masing-masing kegiatan yang ditandatangani

oleh Kepala Badan Keuangan Daerah selaku Pejabat Pengelola Keuangan

Daerah dan Bendahara Umum Daerah.

3) Penatausahaan dan Pelaporan

Berdasarkan Surat Penyediaan Dana ( SPD ), SKPD menerbitkan Surat

Permintaan Pembayaran (SPP) dan Surat Perintah Membayar (SPM) untuk

mengajukan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) kepada Badan Keuangan

Daerah. Selanjutnya berdasarkan SP2D, Bendahara Pengeluaran SKPD

mencairkan dana pada Bank yang telah ditunjuk oleh Pemerintah Kota

Mataram

Model pencairan uang terdiri dari :

1) Uang Persediaan (UP), untuk mengajukan Uang Persediaan sebagai uang

muka kerja untuk membiayai kegiatan operasional kantor sehari-hari dan

kegiatan yang bersifat rutin pada saat awal tahun anggaran yang besarnya

ditetapkan dengan Peraturan Walikota.

2) Ganti Uang (GU), untuk mengajukan ganti uang persediaan, apabila uang

persediaan telah dipertanggungjawabkan/terealisasikan sekurang-

kurangnya 50%

3) Tambah Uang (TU), untuk mengajukan tambahan uang jika ganti uang

persediaan yang dicairkan tidak mencukupi untuk membiayai kegiatan

yang dilaksanakan.

Secara umum proses penganggaran sampai dengan pelaporan sudah

menggunakan aplikasi SIMDA Keuangan namun belum menggunakan aplikasi

yang berbasis web yaitu dengan APBD Web dan E-Finance, yang terintegrasi

dengan Organisasi Perangkat Daerah.


TAHUN 2016 - 2021

61

2.4.2. PELAYANAN ASET DAERAH

Beberapa langkah dalam manajemen aset pemerintah daerah meliputi; inventarisasi

aset, legal audit, penilaian aset, pemanfaatan aset serta pengawasaan serta

pengendalian Pelaksanaan pengelolaan barang daerah mulai dari inventarisasi belum

jelas, lengkap dan dapat dipertanggungjawabkan sehingga sebagai penanggungjawab

pengelolaan barang daerah belum dapat menyusun buku induk inventaris dengan

data yang jelas, tepat dan dapat dipertanggungjawabkan berdasarkan dokumen yang

ada.

Aspek legal yang jelas menjadi sangat penting atas status, luas dan harga tanah dan

bangunan guna penilaian aset pada aktiva tetap neraca daerah. Nilai aset yang

dicantumkan dalam neraca daerah masih merupakan nilai histories/nilai buku,

sehingga diperlukan penilaian aset kembali untuk mendapatkan nilai pasar dari

seluruh aset yang dimiliki pemerintah daerah. Penilaian yang tepat atas aset/barang

daerah akan menggambarkan kekayaan pemerintah daerah yang sebenarnya dan

mencerminkan kemampuan daerah secara utuh, menjadi lampiran yang akurat dalam

Laporan Pertanggungjawaban Kepala Daerah dan sebagai dasar pengelolaan

aset/barang daerah selanjutnya. Pemanfaatan dan pengendalian aset tanah dan

bangunan yang dimilik/dikelola/dikuasai pemerintah daerah yang mempunyai nilai

ekonomis menjadi perhatian serius, sebagai perwujudan atas pelayanan publik

(public service), pemerintahan yang baik (good governance) dan pembangunan

berkelanjutan (sustainable development). Penatausahaan barang milik

negara/daerah meliputi pembukuan, inventarisasi, dan pelaporan. Barang milik

negara/daerah yang berada di bawah penguasaan pengguna barang/kuasa pengguna

barang harus dibukukan melalui proses pencatatan dalam Daftar Barang Kuasa

Pengguna oleh kuasa pengguna barang, Daftar Barang Pengguna oleh pengguna

barang dan Daftar Barang Milik Negara/Daerah oleh pengelola barang. Peningkatan

penatausahaan aset daerah melalui pengembangan Sistem Informasi Barang Milik

Daerah ( SIMDA - BMD). Proses inventarisasi, baik berupa pendataan, pencatatan,

dan pelaporan hasil pendataan barang milik negara/daerah merupakan bagian dari

penatausahaan. Hasil dari proses pembukuan dan inventarisasi diperlukan dalam

melaksanakan proses pelaporan barang milik negara/daerah yang dilakukan oleh

kuasa pengguna barang, pengguna barang, dan pengelola barang. Hasil

penatausahaan barang milik negara/daerah digunakan dalam rangka penyusunan

neraca pemerintah pusat/daerah setiap tahun; perencanaan kebutuhan pengadaan

dan pemeliharaan barang milik negara/daerah setiap tahun untuk digunakan Badan


TAHUN 2016 - 2021

62

Keuangan Daerah sebagai bahan penyusunan rencana anggaran; pengamanan

administratif terhadap barang milik negara/daerah Dokumen benda-benda berharga

dan aset daerah yang diinventarisasi, disimpan melalui sistem penataan arsip.

Badan keuangan Daerah Kota Mataram masih belum melakukan update dan

pengembangan data SIGMA (Sistem Informasi Geografis Manajemen Aset ), dimana

dalam sistem aplikasi ini data/obyek tersimpan berupa data tekstual maupun spacial

yang dilengkapai titik-titik ordinat pada masing-masing obyek. Penatausahaan

pemanfaatan aset daerah berupa tanah dan atau bangunan tersimpan dalam aplikasi

Sistem Informasi Pengelolaan Ijin Pemakaian Tanah (SIPIPT), dimana tanah aset

daerah terarsipkan perobyek dengan data tersaji secara tekstual dan spacial

(obyek tersaji riil dilengkapi foto/dokumentasi serta peta).

Tantangan lain yang dihadapi oleh Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dalam

menjalankan tugas dan fungsinya adalah sebagai berikut :

a. Besarnya tuntutan peningkatan pendapatan daerah untuk mendukung

pencapaian Visi Kota Mataram yang Maju, Religius dan Berbudaya.

b. Masih rendahnya kesadaran wajib pajak daerah dalam memenuhi kewajibannya

membayar pajak daerah.

c. Peningkatan kualitas pelayanan (publik) dalam rangka mewujudkan

kepemerintahan yang baik (good government)

d. Perkembangan teknologi informasi yang semakin pesat dan perubahan gaya

hidup (lifestyle) masyarakat menuntut kecepatan dan ketepatan pelayanan.

e. Pada Tahun 2015 Pemerintah Kota Mataram telah memperoleh opini Wajar

Tanpa Pengecualian (WTP) dari BPK sebagaimana tertuang dalam Laporan

Hasil Pemeriksaan atas Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram Tahun

2015. Prestasi ini menjadi tantangan untuk dapat dipertahankan pada tahun-

tahun seterusnya.

Selain adanya tantang tersebut diatas juga terdapat sejumlah peluang yang

dapat dimanfaatkan dalam menghadapi tantangan dimaksud. Beberapa peluang

yang dapat dimanfatkan dalam optimalisasi pelayanan Badan Keuangan Daerah

yaitu sebagai berikut:

a. Jumlah pegawai yang relatif besar dengan jaringan pelayanan di seluruh

wilayah Kota Mataram.

b. Cukup banyaknya aset daerah yang masih dapat dimanfaatkan dalam

meningkatkan pendapatan daerah.

c. Dukungan regulasi dan kebijakan dari pemerintah dan pemerintah daerah

dalam upaya-upaya peningkatan pendapatan daerah maupun optimalisasi

pengelolaan aset daerah.


TAHUN 2016 - 2021

63

BAB III

ISU-ISU STRATEGIS

BERDASARKAN TUGAS POKOK DAN FUNGSI

3.1. IDENTIFIKASI PERMASALAHAN BERDASARKAN TUGAS POKOK DAN FUNGSI

PELAYANAN BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

Dalam menjalankan tugas pokok dan fungsinya, tidak sedikit permasalahan yang

dihadapi oleh Badan Keuangan Daerah Kota Mataram, terutama dalam mewujudkan

pencapaian visi dan misi Pemerintah Kota Mataram secara efektif dan efisien, oleh karena

itu diperlukan analisis faktor-faktor yang dapat mempengaruhi keberhasilan dan kegagalan

dengan menghitung nilai-nilai yang berkembang dalam organisasi.

Berdasarkan teknis operasional yang dilaksanakan, identifikasi permasalahan

dibedakan menjadi 2 (dua) jenis permasalahan yaitu permasalahan internal (kewenangan

OPD) dan permasalahan external (diluar kewenangan OPD). Analisis terhadap lingkungan

internal dan eksternal organisasi merupakan hal yang sangat penting, dalam menentukan

faktor-faktor kunci sebagai penentu keberhasilan organisasi untuk mencapai tujuan yang

telah ditetapkan.

3.1.1 Analisis Faktor Internal

a. Sumber Daya

1. Sumber daya keuangan yang dialokasikan kepada Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram setiap tahunnya mengalami peningkatan.

2. Sumber daya aparatur yang profesional dan amanah adalah masalah yang

harus diatasi oleh Badan Keuangan Daerah Kota Mataram untuk periode

jangka menengah;

3. Sumber daya peraturan/regulasi sebagai dasar dalam pengelolaan

Pendapatan Asli Daerah, Pengelolaan Keuangan, maupun pengelolaan asset

daerah yang bersumber dari aturan yang ditetapkan oleh Pemerintah Pusat

maupun Pemerintah Kota Mataram dan Badan Legistatif Kota Mataram;

4. Kualitas Pelayanan public yang baik kepada masyarakat khususnya kepada

wajib pajak daerah dan Organisasi Perangkat Daerah dengan pemanfaatan

teknologi informasi.

b. Strategi Kinerja

Strategi kinerja merupakan faktor internal yang diperlukan pada tahap

perencanaan secara internal. Tahap perencanaan ini adalah tahap dimana


TAHUN 2016 - 2021

64

ditentukan berapa besar target dan langkah-langkah apa yang harus dilakukan

untuk merealisasikan target PAD dalam periode tertentu.

Adapun langkah-langkah strategi kinerja yang diperlukan antara lain :

1. Pelaksanaan

- Kegiatan pendataan dan pendaftaran merupakan kegiatan yang sangat

esensial dari semua kegiatan dalam pengelolaan PAD, karena dari

pendataan dan pendaftaran akan diperoleh data Wajib Pajak Daerah

sebagai dasar dalam menetapkan/menentukan berapa besar pembayaran

maupun prediksi penerimaan yang dapat diperoleh.

- Pengelolaan Keuangan Daerah yang efektif dan efisien

- Pengelolaan asset daerah yang baik sesuai prosedur

2. Koordinasi

- Koordinasi dengan instansi terkait sebagai OPD pengelola sumber PAD

dan sebagai koordinator PAD, tidak hanya sebatas pada sistim pelaporan

resmi tentang hasil pungutan pajak daerah dan retribusi daerah, tetapi

harus didukung dengan analisa data potensi secara maksimal.

- Koordinasi dengan Organisasi Perangkat Daerah tekait dalam Lingkup

Pemerintah Kota Mataram sebagai Satuan Kerja Pengelola Keuangan

Daerah, dalam rangka Pengelolaan Keuangan Daerah.

- Koordinasi dengan Organisasi Perangkat Daerah tekait dalam Lingkup

Pemerintah Kota Mataram sebagai Satuan Kerja Pengelola Keuangan

Daerah, dalam rangka Pengelolaan Aset Daerah

3. Pengawasan

- Pengawasan yang harus diikuti dengan pemeriksaan internal secara

administratif terhadap hasil pungutan pajak daerah secara khusus.

- Pengawasan terhadap pengelolaan keuangan dan asset daerah dengan

melakukan rekonsiliasi laporan terhadap penggunaan anggaran.

4. Evaluasi

- Evaluasi mestinya dilakukan secara rutin setiap bulan baik secara intern

maupun dengan melibatkan Organisasi Perangkat Daerah pengelola

sumber PAD lainnya sehingga perkembangan penerimaan dan berbagai

persoalan yang berhubungan dengan pengelolaan PAD dapat teratasi

dengan baik.


TAHUN 2016 - 2021

65

- Evaluasi yang dilakukan secara berkala terhadap pengelolaan asset

daerah sehingga persoalan yang berhubungan dengan pengelolaan asset

dapat teratasi dengan baik.

3.1.2 Analisis Faktor Eksternal

a. Aspek Politik

Salah satu aspek lingkungan eksternal yang sangat berpengaruh terhadap daya

kerja organisasi publik adalah yang berhubungan dengan kondisi politik baik

pada tingkat lokal, nasional maupun kondisi politik global. Perkembangan

terhadap arah dan kondisi politik menjadi sangat penting karena berbagai

perubahan dalam tatanan politik akan mempunyai implikasi terhadap perumusan

kebijakan.

b. Aspek Ekonomi

Aspek yang menentukan kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram adalah

terkait dengan kondisi ekonomi masyarakat. Kondisi ekonomi masyarakat yang

meliputi tingkat pendapatan, kemampuan daya beli dan tingkat kesejahteraan

masyarakat dan Pendapatan perkapita masyarakat.

c. Aspek Sosial

Sebagai kota Perdagangan dan Jasa, menjadikan Kota Mataram mempunyai daya

tarik tersendiri bagi orang dari luar Kota Mataram. Keadaan tersebut

menjadikan Kota Mataram mempunyai penduduk yang sangat heterogen dengan

berbagai latar belakang sosial yang berbeda baik pendidikan, suku, agama,

budaya, etnis, maupun sikap dan gaya hidup.

d. Stakeholders

- Badan Keuangan Daerah Kota Mataram sebagai koordinator pendapatan

mempunyai tugas dan fungsi dalam pengelolaan Pendapatan, sangat

dipengaruhi oleh pihak-pihak yang terkait terutama Organisasi Perangkat

Daerah Pengelola sumber PAD

- Badan Keuangan Daerah Kota Mataram sebagai Satuan Kerja Pengelolaan

Keuangan Daerah mempunyai tugas dan fungsi dalam pengelolaan keuangan

dan asset daerah, sangat dipengaruhi oleh Organisasi Perangkat Daerah

terkait pengelolaan APBD Kota Mataram.


TAHUN 2016 - 2021

66

3.1.3 Permasalahan

Sedangkan didalam melaksanakan Tugas Pokok dan Fungsinya, masalah yang

dihadapi adalah :

1. Masih terbatasnya tenaga teknis dibidang pemeriksaan dan penyidik pajak

daerah, juru sita dan tenaga penyuluh pajak daerah.

2. Belum sempurnanya Sistim dan Prosedur Pelayanan pemungutan pajak daerah,

pengelolaan keuangan dan asset daerah yang efektif, efisien serta akuntabel.

3. Masih rendahnya kesadaran wajib pajak daerah dalam penerapan Self

Assesment System yang diberlakukan dimana Wajib Pajak Daerah harus

menghitung, melaporkan dan menyetorkan pajaknya sendiri.

4. Perkembangan Informasi dan Teknologi dibidang perpajakan, pengelolaan

keuangan dan asset daerah (Penggunaan aplikasi yang berbasis web yaitu

dengan APBD Web dan E-Finance, yang terintegrasi dengan Organisasi

Perangkat Daerah secara menyeluruh, dan pengembangan Sistem Informasi

Geografis Manajemen Aset

5. Masih rendahnya jumlah penyelesaian pembuatan Sertifikat Tanah milik daerah

6. Pemanfaatan asset milik daerah perlu dioptimalkan dalam upaya pencapaian

tujuan dan sasaran Badan Keuangan Daerah Kota Mataram.

7. Penanganan penyelesaian sengketa lahan/bangunan aset daerah perlu

dioptimalkan

3.2. TELAAHAN VISI, MISI, DAN PROGRAM DALAM RPJMD

Visi sesuai Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 adalah rumusan umum mengenai

keadaan yang diinginkan pada akhir periode perencanaan. Sedangkan Visi Pembangunan

Kota Mataram Tahun 2016-2021 adalah “Terwujudnya Masyarakat Kota Mataram Yang

Maju, Religius, dan Berbudaya”.

Misi adalah rumusan umum mengenai upaya-upaya yang akan dilaksanakan untuk

mewujudkan visi. Rumusan misi dikembangkan dengan memperhatikan faktor-faktor

lingkungan strategis, baik eksternal dan internal yang mempengaruhi kekuatan, kelemahan,

peluang dan tantangan yang ada dalam pembangunan daerah. Sehingga, misi disusun untuk

memperjelas jalan atau langkah yang akan dilakukan dalam rangka mencapai perwujudan

visi. Berdasarkan gambaran Misi dari pasangan Walikota dan Wakil Walikota Mataram

terpilih, kemudian ditelaah dan diselaraskan makna serta implikasinya bagi perencanaan


TAHUN 2016 - 2021

67

pembangunan kemudian diterjemahkan menjadi 5 (lima) Misi Pembangunan Kota Mataram

Tahun 2016-2021, yaitu :

1. .Meningkatkan keimanan dan ketaqwaan masyarakat melalui penerapan nilai-nilai

agama dan kearifan lokal dalam rangka mewujudkan masyarakat yang aman, rukun dan

damai;

2. Meningkatkan kemampuan Sumber Daya Manusia melalui pemenuhan pelayanan sosial

dasar dan penguasaan Iptek dalam rangka mewujudkan daerah yang berdaya saing.

3. Mendorong kemajuan ekonomi melalui pemberdayaan ekonomi rakyat berbasis potensi

lokal dalam rangka mewujudkan masyarakat yang sejahtera;

4. Meningkatkan kelayakan hidup masyarakat melalui penanganan sarana dan prasarana

perkotaan berbasis tata ruang dalam rangka mewujudkan pembangunan yang

berkelanjutan

5. Meningkatkan keandalan pelayanan publik melalui reformasi birokrasi dalam rangka

mewujudkan kepemerintahan yang baik (good governance)

Untuk melaksanakan visi dan misi kepala daerah terpilih tersebut selanjutnya

dituangkan dalam program-program pembangunan daerah dimana, Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJMD) Kota Mataram

Tahun 2016-2021 termasuk dalam misi ke 4 (empat) dan misi ke 5 (lima). Pada misi ke 4

(empat) yaitu “Meningkatkan kelayakan hidup masyarakat melalui penanganan sarana dan

prasarana perkotaan berbasis tataruang dalam rangka mewujudkan pembangunan yang

berkelanjutan”, dimana sasaran yang ingin dicapai adalah “Terkelolanya Aset Milik Daerah

secara Tertib sesuai Prosedur”. Sedangkan pada misi ke 5 (lima) yaitu “Meningkatkan

keandalan pelayanan public melalui reformasi birokrasi dalam rangka mewujudkan

kepemerintahan yang baik (good government)”, dimana sasaran yang ingin dicapai adalah

“Terwujudnya Laporan Keuangan Pemerintah Daerah yang Akuntabel” serta “Tercapainya

Target Penerimaan Pendapatan Asli Daerah”.

Dalam misi ke empat dan kelima RPJMD Kota Mataram tahun 2016-2021, untuk

Urusan Pemerintahan Fungsi Penunjang, Bidang Keuangan pada Badan Keuangan Daerah,

terdiri dari beberapa program pembangunan daerah yang dijabarkan dalam pelaksanaan

oleh masing-masing OPD, dimana Badan Keuangan Daerah Kota Mataram melaksanakan

program kegiatan yaitu :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

2. Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur


TAHUN 2016 - 2021

68

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan

5. Program Peningkatan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah

6. Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

7. Program Pengelolaan Barang Milik Daerah

3.3. PENENTUAN ISU-ISU STRATEGIS

3.3.1. Analisis SWOT

3.3.1.1 Faktor Lingkungan Internal

a. Kekuatan (Strength)

1) Adanya Sistem on-line pajak daerah, Simda Keuangan dan Simda BMD yang

memadai

2) Pimpinan yang visible

3) Tersedianya anggaran /dana yang memadai

4) Adanya Perda sebagai dasar hukum

5) Motivasi kerja pegawai baik

6) Pemberian Pelayanan yang baik kepada masyarakat dan OPD

7) Pengelolaan Keuangan Daerah dan Aset Daerah diatur cukup baik

8) Memiliki kewenangan pengelolaan keuangan daerah dengan ketentuan yang

berlaku

9) Komitmen pimpinan dan staf untuk mewujudkan misi Walikota dan Wakil

Walikota Mataram terpilih

10) Memiliki Kewenangan untuk mengelola asset/barang milik daerah sesuai

ketentuan.

b. Kelemahan (Weakness)

1) Sistem Komputerisasi Simapada belum ada.

2) Sistem pendataan belum efektif

3) Sarana dan prasarana kerja belum optimal;

4) Kwalitas pelayanan belum optimal;

5) Koordinasi internal dan eksternal belum optimal;

6) Lemahnya penegakan aturan

7) Responsibilitas dan responsivitas belum maksimal;

8) Pelaporan keuangan dari OPD masih perlu ditingkatkan

9) Sistem pengelolaan keuangan dan asset/barang milik daerah belum

dipahami secara menyeluruh oleh Organisasi Perangkat Daerah (OPD)


TAHUN 2016 - 2021

69

10) Sistem pengelolaan Keuangan dan asset daerah yang belum terintegrasi

11) Belum optimalnya pengamanan yang bersifat fisik maupun regulasi atas

asset daerah

3.3.1.2 Faktor Lingkungan Eksternal

a. Peluang (Opportunity)

1) Adanya UU Nomor 28 tahun 2009

2) Dukungan Eksekutif dan Legislatif

3) Perkembangan PDRB dan incom perkapita positif

4) Bertambahnya penduduk dengan berbagai mata pencaharian

5) Kondisi sosial aman dan konduktif

6) Bertambahnya jumlah perusahaan/pengusaha (Potensi PAD meningkat)

7) Kemajuan teknologi dan pemanfaatan komputer

8) Adanya kesempatan untuk mengikuti diklat penjenjangan dan teknis

9) Trend peraturan dan kebijakan keuangan cukup progresif serta tata kelola

keuangan semi otonom

10) Adanya pihak ke-3 yang dapat membantu memperbaiki proses pengelolaan

keuangan daerah

11) Adanya pihak ketiga yang mengadakan fasilitasi pendidikan dan pelatihan

aset daerah

12) Adanya pihak ketiga yang membantu tersedianya sistem pengelolaan aset

daerah

13) Telah dilakukannya kerjasama dengan instansi terkait

b. Ancaman (Threath)

1) Rendahnya kesadaran masyarakat dalam membayar pajak daerah

2) Peraturan keuangan mendasar sering berubah

3) Audit intern belum dapat seluruhnya membantu SKPD agar terhindar dari

temuan-temuan audit eksternal

4) Kelemahan dalam pemahaman atas regulasi pengelolaan asset daerah

dapat menimbulkan konsekuensi hukum

5) Adanya tuntutan transparansi informasi yang bersifat public

6) Penggunaan aset pemda tanpa ijin pengambil alihan asset pemda oleh

pihak lain


TAHUN 2016 - 2021

70

3.3.2. Identifikasi Isu-Isu Strategis

3.3.2.1. Isu strategis kombinasi antara Kekuatan dengan Peluang (Strength with

Opportunity)

a. Melakukan Survey terhadap tingkat kepuasan pelayanan yang diberikan

kepada masyarakat dan Organisasi Perangkat Daerah (OPD) oleh Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram secara Efektif.

Dengan adanya kemajuan teknologi dan pemanfaatan komputer sebagai

media pelayanan, akan mempermudah proses pemberian pelayanan kepada

masyarakat dan Organisasi Perangkat Daerah serta pengukuran terhadap

tingkat kepuasan pelayanan yang diberikan akan dapat diukur dengan baik.

b. Melakukan Optimalisasi Pengelolaan Pendapatan Daerah secara efektif.

Dengan adanya faktor peluang yang dihadapi oleh Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram berupa kebijakan pemerintah terhadap UU No. 28 Tahun

2009 yang berdimensi keuangan, pertumbuhan ekonomi masyarakat dan

pertambahan potensi PAD yang terus meningkat seiring dengan

perkembangan penduduk dengan berbagai kegiatan ekonomi masyarakat

yang didukung oleh faktor kekuatan yang secara internal dimiliki oleh

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram sangat menunjang untuk melakukan

strategi kegiatan pendataan potensi PAD secara efektif sehingga dapat

tersedia data base Pajak Daerah yang akurat serta strategi kegiatan

penagihan, pemeriksaan dan pengawasan pajak daerah secara kontinyu

dalam rangka meningkatkan penerimaan pendapatan daerah.

c. Pengelolaan Keuangan Daerah dan BMD diatur cukup baik, sehingga mudah

untuk mengikuti trend peraturan dan kebijakan keuangan

d. Optimalisasi kerjasama dengan pihak ketiga dalam kewenangan mengelola

keuangan daerah

e. Optimalisasi pihak ketiga yang mengadakan fasilitasi pendidikan dan

pelatihan aset daerah untuk mendukung aplikasi kewenangan pengelolaan

aset/barang milik daerah.

f. Sistem pengelolaan aset daerah semakin bagus dengan adanya sarana

pendukung sistem manajemen aset dan pihak ketiga yang membantu.

g. Pengelolaan aset daerah yang lancar karena memiliki kewenangan

mengelola aset daerah dan telah dilaksanakannya kerjasama dengan

instansi terkait


TAHUN 2016 - 2021

71

3.3.2.2. Isu Strategis kombinasi antara Kekuatan dengan Ancaman (Strengh with Threath) a. Mengintensifkan penyuluhan/sosialisasi berbagai peraturan daerah tentang

pajak daerah

Rendahnya kesadaran masyarakat dalam membayar pajak daerah yang bila

tidak direspon secepatnya akan mempengaruhi kinerja. Maka dengan kekuatan

internal berupa adanya anggaran yang memadai, adanya perda sebagai dasar

hukum dan komitmen pimpinan dan staf dapat dimanfaatkan untuk mendukung

pelaksanaan penyuluhan/sosialisasi secara intensif berbagai peraturan daerah

yang menyangkut pajak daerah kepada masyarakat sehingga dapat

meningkatkan kesadaran Wajib Pajak dalam memenuhi kewajiban

perpajakannya.

b. Melakukan penegakan aturan (law enforcement)

Rendahnya kesadaran masyarakat dalam membayar pajak daerah dengan

kekuatan internal seperti adanya peraturan daerah sebagai dasar hukum,

komitmen pimpinan dan staf untuk mewujudkan misi dapat dimanfaatkan untuk

melakukan penegakan aturan (law enforcement) yakni dengan memberikan

sanksi yang tegas sesuai peraturan yang berlaku baik terhadap pegawai yang

melakukan pelanggaran dalam melaksanakan tugas, maupun terhadap

masyarakat yang dengan sengaja dan sering melanggar aturan.

c. Pengelolaan Keuangan Daerah dan BMD diatur cukup baik diharapkan dapat

mengikuti peraturan keuangan mendasar yang sering berubah

d. Kewenangan mengelola keuangan dengan ketentuan yang berlaku untuk

membantu OPD agar terhindar dari temuan audit eksternal

e. Kewenangan pengelolaan aset/barang daerah sesuai ketentuan yang berlaku

untuk meningkatkan pemahaman regulasi pengelolaan aset daerah

f. Perbaikan sistem pengelolaan aset daerah untuk memenuhi tuntutan

transparansi informasi yang bersifat publik.

g. Kewenangan mengelola aset daerah untuk menanggulangi penggunaan aset

pemda tanpa ijin

3.3.2.3. Isu Strategis dan kombinasi antara Kelemahan dengan Peluang (Weakness with

Opportunity )

a. Meningkatkan Penerimaan

Faktor kelemahan internal yang dimiliki oleh Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram seperti sistim pendataan belum efektif, kualitas pelayanan belum


TAHUN 2016 - 2021

72

optimal, kondisi ini harus direspon dan diatasi dengan memanfaatkan peluang

yang tersedia yakni UU No 28 Tahun 2009, akan sangat memungkinkan untuk

dilakukan peningkatan kualitas SDM sehingga akan tersedia SDM yang

memiliki kemampuan, keterampilan dan keahlian dalam melaksanakan tugas

secara efisien, efektif dan lebih propesional, baik dibidang perencanaan,

penyusunan program intensifikasi dan ekstensifikasi PAD maupun dalam

tugas-tugas pelayanan dibidang pendapatan daerah yang disesuaikan dengan

perkembangan dan perubahan lingkungan yang sangat cepat dan dapat

merespon aspirasi masyarakat.

b. Meningkatkan Koordinasi

Faktor kelemahan internal yang dialami oleh Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram antara lain berupa rendahnya kualitas pelayanan dan koordinasi yang

belum optimal yang dapat mengganggu kinerja, perlu dibenahi dan dicari jalan

pemecahannya dengan memanfaatkan peluang yang ada berupa UU No 28

Tahun 2009, melalui suatu Koordinasi yang lebih optimal sehingga lebih

mendukung kinerja dalam meningkatkan kinerja dalam pengelolaan PAD dan

dapat membangun koordinasi yang lebih optimal dengan instansi terkait

sehingga dapat mendukung tugas dan fungsi dalam meningkatkan PAD.

a. Optimalisasi peraturan dan kebijakan keuangan, tata kelola keuangan semi

otonom agar system Pengelolaan Keuangan dan BMD yang belum dipahami

oleh SKPD

b. Fasilitasi perbaikan pelaporan keuangan dari OPD yang msih berjalan

tersendat

c. Fasilitasi pendidikan dan pelatihan untuk SDM Pengelola Aset Daerah yang

kurang memahami

d. Penyediaan sistem pengelolaan aset daerah yang terintegrasi dibantu oleh

pihak ke tiga

e. Optimalisasi pengamanan bersama instansi terkait, untuk aset daerah yang

bersifat fisik dan regulasi

Berdasarkan inventarisasi dan identifikasi permasalahan yang disinergikan dengan

analisa internal maupun ekternal, maka guna memberikan kemudahan penilaian kinerja

dalam jangka waktu lima tahun mendatang, fokus isu strategis Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram dirumuskan sebagai berikut :

� Isu 1. Bagaimana meningkatkan kualitas pelayanan kepada masyarakat dan OPD

secara efektif.

Isu ini dimunculkan karena Badan Keuangan Daerah Kota Mataram sebagai

Badan pengelola PAD yang salah satu fungsinya sebagai pemungut pajak


TAHUN 2016 - 2021

73

daerah dan selaku Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah, namun tidak

boleh dilupakan bahwa Badan Keuangan Daerah Kota Mataram sebagai

organisasi publik (public service) yang belum optimal memberikan pelayanan

serta belum dilakukan survey terhadap tingkat kepuasan pelayanan yang

diberikan kepada masyarakat dan Organisasi Perangkat Daerah.

� Isu 2. Bagaimana mengoptimalkan pengelolaan pendapatan daerah secara efektif

Isu ini dimunculkan karena : Selama ini data (data base) tentang potensi PAD

belum tersedia secara akurat, sementara potensi PAD cenderung meningkat

seiring dengan bertambahnya penduduk dengan berbagai kegiatan ekonomi

namun tidak diikuti dengan pendataan terhadap potensi PAD (subjek/objek)

pajak daerah secara efektif

- Management Penagihan pajak daerah dalam penanganan wajib pajak yang

belum memenuhi kewajiban perpajakannya.

- Pemeriksaan dan pengawasan pajak daerah dalam rangka menekan tingkat

kebocoran pajak daerah dan meningkatkan pendapatan asli daerah

- Optimalisasi Sosialisaasi Peraturan-peraturan tentang pajak daerah karena

masih rendahnya kesadaran masyarakat dalam membayar pajak daerah.

- Implementasi Paket Regulasi dan Pengembangan Pengelolaan Pendapatan

Daerah Non PAD dan Implementasi Paket Regulasi tentang Pendapatan

Daerah yang bersumber dari Pemerintah pusat belum optimal

� Isu-3. Bagaimana meningkatkan Tertib Administrasi Pengelolaan Keuangan Daerah

dan Aset Daerah sesuai Prosedur

Isu ini muncul karena kondisi riil menginformasikan bahwa secara kualitas dan

kuantitas aparat Badan Keuangan Daerah Kota Mataram masih perlu

dioptimalkan dengan memanfaatkan peluang dan dukungan Pemerintah Kota

Mataram dengan memberikan kesempatan mengikuti pendidikan formal dan

non formal serta teknis dibidang pendapatan daerah dan pengelolaan keuangan

serta aset daerah selain permasalahan lain yang terkait pengelolaan

Pendapatan, keuangan daerah dan aset daerah.

� Isu-4. Bagaimana mengoptimalkan koordinasi dengan instansi terkait.

Isu ini muncul berkaitan dengan optimalisasi koordinasi baik dalam internal

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram maupun dengan instansi terkait


TAHUN 2016 - 2021

74

lainnya. Isu dapat dilakukan dengan adanya kewenangan sebagai koordinator

dibidang pendapatan daerah untuk mengkoordinir Organisasi Perangkat

Daerah pengelola PAD serta kewenangan sebagai Satuan Kerja Pengelola

Keuangan Daerah (SKPKD) untuk mengkoordinir pengelolan keuangan dan

aset daerah.

3.3.3 Analisis Faktor Penentu Keberhasilan

Sehubungan dengan hal-hal tersebut, yang merupakan faktor-faktor kunci

keberhasilan yang dirasakan sangat perlu dilaksanakan agar Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram ke depan mampu meningkatkan efisiensi dan efektifitas

tugas pokok dan fungsinya antara lain sebagai berikut :

1. Meningkatkan kualitas pelayanan yang diberikan kepada masyarakat dan

organisasi perangkat daerah dengan pemanfaatan informasi dan teknologi

2. Mensosialisasikan kepada seluruh masyarakat/Wajib Pajak secara kontinue

baik melalui Media masa, Diskusi Panel, seminar tentang arti pentingannya

Pajak Daerah dalam melaksanakan roda Pemerintahan dan Pembangunan Kota

Mataram.

3. Mengoptimalkan potensi personil Badan Keuangan Daerah Kota Mataram yang

ada, dalam rangka pengelolaan keuangan dan asset daerah serta penyelesaian

wajib pajak yang belum taat pajak (penegakan sanksi hukum), dengan

memanfaatkan dukungan Walikota dan Wakil Walikota, DPRD serta Instansi-

instansi penegak hukum.

4. Memperbaiki sistim, prosedur dan tata kerja pemungutan PAD, Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah.

5. Meningkatkan kemampuan profesionalisme SDM aparatur pemungut yang

amanah dalam mendata, menghitung potensi dan menjabarkan dalam bentuk

data base potensi yang akurat dan dapat dijadikan pedoman dalam menentukan

arah dan kebijakan dalam upaya meningkatkan target penerimaan daerah.

6. Mengefektifkan penggunaan Sistem Informasi Management (SIM) dibidang

pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

7. Melakukan penyempurnaan Peraturan Daerah tentang Pajak Daerah, Keuangan

Daerah dan Aset Daerah


TAHUN 2016 - 2021

75

BAB IV

TUJUAN, SASARAN,

STRATEGI, DAN KEBIJAKAN

4.1. TUJUAN DAN SASARAN

Rencana Strategis Organisasi Perangkat Daerah (Renstra OPD) merupakan suatu

proses untuk menentukan tindakan pada masa depan tepat melalui urutan pilihan, dengan

memperhitungkan sumber daya yang tersedia. Langkah awal yang harus dilakukan adalah

dengan menyususun suatu perencanaan yang berpedoman pada Rencana Pembangunan

Jangka Menengah Daerah (RPJMD). Dengan pendekatan perencanaan strategi yang jelas

dan sinergis, Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dalam mendukug visi dan misi

Walikota dan Wakil Walikota terpilih secara berkesinambungan dengan potensi, peluang dan

kendala yang dihadapi dalam upaya peningkatan akuntabilitas kinerjanya selama kurun

waktu 5 (lima) tahun kedepan dalam hal ini periode Tahun 2016-2021 sesuai dengan

periode RPJMD Kepala Daerah akan dapat mengukur tingkat keberhasilan dan kegagalan

dalam pelaksanaannya dengan baik.

Berdasarkan analisa terhadap tantangan dan potensi peluang lima tahun mendatang

serta dengan memperhitungkan kondisi Badan Keuangan Daerah Kota Mataram saat ini,

maka Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dalam mendukung Visi dan Misi Kepala

Daerah terpilih adalah dengan menetapkan tujuan dan sasaran.

Tujuan dan sasaran jangka panjang maupun jangka pendek yang ingin dicapai oleh

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram adalah sejalan dengan tujuan yang hendak dicapai

oleh Pemerintah Kota Mataram pada RPJMD Kota Mataram 2016-2021 yaitu pada tujuan

ke- 1 (pertama) dalam misi ke-5 (lima) yaitu Meningkatkan kualitas layanan public,

dimana sasaran ke 2 (dua) yang ingin dicapai adalah “Tercapainya Target Penerimaan

Pendapatan Asli Daerah” dan sasaran ke 3 (tiga) yaitu “Terwujudnya laporan keuangan

pemerintah daerah yang akuntabel”, sedangkan pada tujuan ke-5 (lima) dalam misi ke-4

(empat) yaitu “Meningkatkan efektifitas pengelolaan tanah milik daerah” dimana sasaran

ke 1 (pertama) yang ingin dicapai adalah “Terkelolanya aset milik daerah secara tertib

sesuai prosedur”.


TAHUN 2016 - 2021

76

4.2. STRATEGI DAN KEBIJAKAN

Strategi :

Strategi menjelaskan pemikiran-pemikiran secara konseptual analisis dan komprehensif

tentang langkah-langkah/upaya-upaya yang diperlukan untuk merealisasikan tujuan dan

sasaran organsisasi yang telah ditetapkan.

Kebijakan :

Kebijakan merupakan ketentuan-ketentuan yang telah disepakati pihak-pihak terkait dan

ditetapkan oleh yang berkewenangan untuk dijadikan pedoman, pegangan atau petunjuk

bagi setiap kegiatan aparatur pemerintah ataupun masyarakat, agar tercapai kelancaran dan

keterpaduan dalam upaya mencapai sasaran, tujuan, visi dan misi organisasi. Berhasil

tidaknya suatu rencana strategis akan sangat tergantung jelas dan tidaknya arah kebijakan

yang ditetapkan.

Berdasarkan uraian diatas dapat dijabarkan tujuan dan sasaran yang ingin dicapai guna

mendukung pencapaian visi dan misi Walikota dan Wakil Walikota Mataram terpilih adalah

sebagaimana tersebut dalam Tabel dibawah ini :

Tabel : 4.1

Tujuan dan Sasaran BKD Kota Mataram dalam

Mendukung Visi Misi Walikota dan Wakil Walikota Periode 2016-2021

VISI KOTA MATARAM :

TERWUJUDNYA MASYARAKAT KOTA MATARAM YANG MAJU, RELIGIUS DAN

BERBUDAYA

MISI KOTA MATARAM YANG DISELARASKAN DENGAN TUJUAN DAN SASARAN BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

MISI KOTA

MATARAM

YANG KE -

IV

MENINGKATKAN KELAYAKAN HIDUP MASYARAKAT MELALUI

PENANGANAN SARANA DAN PRASARANA PERKOTAAN BERBASIS

TATA RUANG DALAM RANGKA MEWUJUDKAN PEMBANGUNAN YANG

BERKELANJUTAN

TUJUAN SASARAN STRATEGI ARAH

KEBIJAKAN

Meningkatkan

Pengelolaan

Aset Daerah

Sesuai

Prosedur

Tercapainya

Tertib

Administrasi

pengelolaan

Aset Daerah

Sesuai

Prosedur

Meningkatkan

Koordinasi dalam

Pengelolaan Aset

Daerah

Sertifikasi Tanah

dan Keakuratan

Data Barang Milik

Daerah


TAHUN 2016 - 2021

77

MISI KOTA

MATARAM

YANG KE -

V

MENINGKATKAN KEANDALAN PELAYANAN PUBLIK MELALUI

REFORMASI BIROKRASI DALAM RANGKA MEWUJUDKAN

KEPEMERINTAHAN YANG BAIK (GOOD GOVERNANCE)


KEBIJAKAN

Meningkatkan

kualitas

layanan publik

Meningkatnya

Kualitas

Pelayanan

Pengelolaan

Keuangan,

Pendapatan

dan Aset

Daerah

Meningkatkan

Indeks Kepuasan

Pelayanan (IKP)

terhadap pelayanan

Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram

Melakukan survey

terhadap Tingkat

Kepuasan

Pelayanan

Meningkatkan Sistim

Pelayanan Berbasis

Teknologi Informasi

dan mengintensifkan

Penanganan

Pengaduan

Pelayanan BKD Kota

Mataram

Menindaklanjuti

Pengaduan Wajib

Pajak dan OPD

Secara Tepat

Sesuai Standar

Operasional

Prosedur (SOP)

Meningkatkan

Pendapatan

Asli Daerah

Tercapainya

Target

Penerimaan

Pajak Daerah

Meningkatkan

Pendataan,

Pemutakhiran data

base, penagihan,

Sosialisasi,

pengawasan dan

pemeriksaan serta

Intensifikasi

Peningkatan

Penerimaan

Pendapatan Asli

Daerah

Memberikan

Penghargaan dan

Sanksi

Pemberian

Penghargaan dan

Sanksi Secara

Konsisten

Meningkatnya

Koordinasi

Pendapatan

Asli Daerah

dengan

Instansi

Terkait

Meningkatkan

Koordinasi dalam

Pengelolaan PAD

Peningkatan

Target

Pendapatan Asli

Daerah

Meningkatkan

Evaluasi PAD dan

melaksanakan

penelitian dan

pengembangan PAD

Peningkatan

Efektivitas

Penerimaan

Pendapatan Asli

Daerah

Meningkatkan

Pengelolaan

Keuangan

Daerah

Tercapainya

Tertib

Administrasi

Pengelolaan

Keuangan

Daerah

Meningkatkan

Koordinasi dalam

Pengelolaan

Keuangan Daerah

Opini BPK atas

LKPD,

Meningkatkan

Daya Serap APBD

dan Ketepatan

Waktu

Penyusunan

Laporan

Keuangan Daerah


TAHUN 2016 - 2021

78

Review

Tujuan dan Sasaran BKD Kota Mataram dalam

Mendukung Visi Misi Walikota dan Wakil Walikota Periode 2016-2021

VISI KOTA MATARAM :

TERWUJUDNYA MASYARAKAT KOTA MATARAM YANG MAJU, RELIGIUS DAN

BERBUDAYA

MISI KOTA MATARAM YANG DISELARASKAN DENGAN TUJUAN DAN SASARAN BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

MISI KOTA

MATARAM

YANG KE -

IV

MENINGKATKAN KELAYAKAN HIDUP MASYARAKAT MELALUI

PENANGANAN SARANA DAN PRASARANA PERKOTAAN BERBASIS

TATA RUANG DALAM RANGKA MEWUJUDKAN PEMBANGUNAN YANG

BERKELANJUTAN


KEBIJAKAN

Meningkatkan

Pengelolaan

Aset Daerah

Tercapainya

Tertib

Administrasi

pengelolaan

Aset Daerah

Sesuai

Prosedur

Meningkatkan

Koordinasi dalam

Pengelolaan Aset

Daerah

Sertifikasi Tanah

dan Keakuratan

Data Barang

Milik Daerah

MISI KOTA

MATARAM

YANG KE -

V

MENINGKATKAN KEANDALAN PELAYANAN PUBLIK MELALUI

REFORMASI BIROKRASI DALAM RANGKA MEWUJUDKAN

KEPEMERINTAHAN YANG BAIK (GOOD GOVERNANCE)


KEBIJAKAN

Meningkatkan

Kualitas

Layanan

Publik

Terwujudnya

Pelayanan

Pengelolaan

Keuangan,

Pendapatan

dan Aset

Daerah yang

Berkualitas

Meningkatkan

Indeks Kepuasan

Masyarakat (IKM)

terhadap pelayanan

Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram

Melakukan

survey terhadap

Tingkat

Kepuasan

Masyarakat

Meningkatkan

Pendapatan

Asli Daerah

Tercapainya

Target

Pendapatan

Asli Daerah

Meningkatkan

Penerimaan Pajak

Daerah

Peningkatan

Pendapatan

Pajak Daerah

Memberikan

Penghargaan dan

Sanksi

Pemberian

Penghargaan

dan Sanksi

Secara Konsisten

Meningkatkan

Koordinasi dalam

Pengelolaan PAD

Peningkatan

Target

Pendapatan Asli

Daerah


TAHUN 2016 - 2021

79

Meningkatkan

Evaluasi PAD dan

melaksanakan

penelitian dan

pengembangan PAD

Peningkatan

Efektivitas

Penerimaan

Pendapatan Asli

Daerah

Meningkatkan

Pengelolaan

Keuangan

Daerah

Tercapainya

Tertib

Administrasi

Pengelolaan

Keuangan

Daerah

Meningkatkan

Koordinasi dalam

Pengelolaan

Keuangan Daerah

Opini BPK atas

LKPD,

Meningkatkan

Daya Serap

APBD dan

Ketepatan Waktu

Penyusunan

Laporan

Keuangan

Daerah


TAHUN 2016 - 2021

80

BAB V

RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA,

KELOMPOK SASARAN DAN PENDANAAN INDIKATIF

Perencanaan adalah suatu proses penetapan serangkaian tindakan yang akan dilakukan

dimasa yang akan datang dengan mengalokasikan segala sumber daya dalam rangka mencapai

tujuan organisasi, sedangkan program merupakan kumpulan kegiatan-kegiatan yang sistematis

dan terpadu guna mencapai sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan. Kegiatan-kegiatan

tersebut merupakan sesuatu yang harus dilaksanakan untuk merealisasikan program yang telah

ditetapkan dan merupakan cerminan dari strategi konkrit untuk mencapai tujuan dan sasaran.

Untuk dapat melaksanakan arah kebijakan yang sudah ditetapkan, maka Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram telah menyusun berbagai program yang mencakup kebijakan,

mempertimbangkan sumber daya organisasi, terinci dan sinkron dengan fungsi organisasi.

Penjabaran dari program kerja ini dalam bentuk kegiatan, yang disusun secara tahunan untuk

mencapai tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan.

Sebagai perwujudan dari beberapa kebijakan dan strategi dalam rangka mencapai setiap

tujuan strategisnya, maka langkah operasionalnya harus dituangkan ke dalam program dan

kegiatan.

Sementara itu yang dimaksud dengan indikator kinerja adalah ukuran keberhasilan suatu

program dan kegiatan, baik kuantitatif maupun kualitatif yang secara khusus dinyatakan sebagai

pencapaian tujuan yang dapat menggambarkan skala atau tingkatan yang digunakan sebagai alat

kegiatan pemantauan dan evaluasi, baik kinerja input, process, outputs, outcomes mapupun

impacts sesuai dengan sasaran rencana program dan kegiatan.

5.1 PROGRAM

Untuk mencapai indikator program RPJMD Kota Mataram selama 5 (lima) tahun, Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram telah merubah indikator program untuk 5 (lima) tahun

tersebut, yang mana tahun 2016 adalah awal tahun untuk pencapaiannya, agar semua yang

sudah tertuang dalam indikator tersebut tercapai dengan dukungan dana yang memadai.

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dengan 5 (Lima) program, haruslah terlaksana

dan prioritas untuk melaksanakan rencana kerja sampai akhir masa lima tahun kedepan yang

diharapkan semua yang telah direncanakan dan diprogramkan dapat teralisasi dengan baik

Pencapaian kinerja dapat diukur dengan baik apabila terdapat satuan pengukuran yang

memadai, untuk itu tentunya diperlukan suatu program aksi yang dapat menunjang organisasi

dalam menilai kinerjanya. Aktifitas atau kegiatan instansi pemerintah merupakan penjabaran


TAHUN 2016 - 2021

81

dari program kerja operasional yang telah dibuat oleh organisasi tersebut. Aktifitas atau

kegiatan ini berdimensi waktu tidak lebih dari satu tahun. Rencana kegiatan terdiri dari

strategi pokok dan konkrit untuk diimplementasikan secara maksimal dalam rangka

mencapai tujuan dan sasaran dengan memperhatikan lingkungan yang ada, baik lingkungan

internal maupun eksternal.

Dalam misi ke 5 RPJMD Kota Mataram, Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

menetapkan 7 (tujuh) program yaitu sebagai berikut :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

2. Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

5. Program Peningkatan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah

6. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

7. Program Pengelolaan Barang Milik Daerah

a. PROGRAM KEGIATAN

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran, terdiri dari 16 (enam belas) kegiatan

yaitu :

1. Penyediaan Jasa Surat Menyurat

2. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik.

3. Penyediaan Jasa Peralatan dan Perlengkapan Kantor

4. Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perijinan Kendaraan Dinas/Operasional

5. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor

6. Penyediaan Alat Tulis Kantor

7. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan

8. Penyediaan Komponen instalasi/Penerangan Bangunan Kantor

9. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor

10. Penyediaan Peralatan Rumah Tangga

11. Penyediaan Bahan Bacaan dan Perundang-undangan

12. Penyediaan Makanan dan Minuman

13. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah

14. Penyusunan Dokumen Perencanaan

15. Pengelolaan Administrasi Umum Kepegawaian dan

16. Penyediaan Administrasi Keuangan.


TAHUN 2016 - 2021

82

2. Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur, terdiri dari 7 (tujuh) kegiatan

yaitu :

1. Pembangunan Gedung Kantor

2. Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional

3. Pengadaan Meublair

4. Pengadaan Tanah

5. Pengadaan Gedung Kantor

6. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor

7. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas / Operasional

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur, terdiri dari 5 (lima) kegiatan yaitu :

1. Pengadaan mesin/kartu Absensi

2. Pengadaan Pakaian Kerja Lapangan

3. Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapannya

4. Pengadaan Pakaian KORPRI

5. Pengadaan Pakaian Khusus Hari-Hari Tertentu

4. Program Peningkatan Pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

terdiri dari 7 (tujuh) kegiatan yaitu :

1. Penyusunan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD

2. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran

3. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran Kota Mataram

4. Penyusunan Pelaporan Prognosis Realisasi Anggaran Kota Mataram

5. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun Kota Mataram

6. Penyusunan Neraca Awal Kota Mataram

7. Penyusunan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah

5. Program Peningkatan Pengelolaan Pendapatan Asli daerah terdiri dari 11 (sebelas)

kegiatan yaitu :

1. Pendataan Obyek Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

2. Penghitungan dan Penetapan Pajak Daerah

3. Penyelenggaraan Pengolahan, dan dokumentasi data Pajak daerah

4. Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah

5. Peningkatan Management Penagihan Pajak/Retribusi Daerah

6. Penanganan Pengaduan dan Keberatan Wajib Pajak/Retribusi

7. Sosialisasi Peraturan-Peraturan Pajak dan Retribusi Daerah

8. Peningkatan Kinerja Pelayanan Pajak Daerah

9. Evaluasi, Pelaporan dan Pembukuan Pendapatan Daerah


TAHUN 2016 - 2021

83

10. Pengawasan dan Pemeriksaan Pajak Daerah

11. Penelitian dan Pengembangan Pendapatan Daerah

6. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah dari 16 (enam

belas) kegiatan yaitu :

1. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD

2. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD

3. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

4. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD

5. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD

6. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD

7. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

8. Sosialisasi Paket Regulasi tentang pengelolaan Keuangan Daerah

9. Penyusunan Produk-Produk Hukum Bidang Keuangan

10. Penyelenggaraan Tuntutan Perbendaharaan dan Ganti Rugi

11. Pendampingan Pnerapan SAP berbasis Akrual

12. Bimbingan Teknis Implementasi SAP Akrual dengan Aplikasi Simda

13. Peningkatan Penghapusan Piutang Daerah

14. Pembahasan RKA-SKPD dan DPA SKPD

15. Penyelenggaraan Pelayanan Bendahara Umum Daerah (BUD)

16. Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pendapatan Daerah yang

Bersumber dari Pemerintah Pusat

7. Program Pengelolaan Barang Milik daerah terdiri dari :

1. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Aset Daerah

2. Revaluasi/appraisal aset/barang daerah

3. Penghapusan Barang Milik Daerah

4. Penyusunan Produk Hukum Pengelolaan Barang Milik Daerah

5. Peningkatan Penatausahaan Barang Milik Daerah

6. Peningkatan Pendayagunaan Barang Milik Daerah

7. Bimbingan Teknis dan Pelatihan tentang Pengelolaan Barang Milik Daerah

8. Verifikasi Kebutuhan Barang Milik daerah

9. Pendataan, Pengamanan dan Sertifikasi Aset Tanahpemerintah Daerah

10. Pengadaan tanah


TAHUN 2016 - 2021

84

Tabel 5.1 RENCANA PROGRAM , KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA, KELOMPOK SASARAN DAN PENDANAAN INDIKATIF


TUJUAN SASARAN INDIKATOR SASARAN

KODE PROGRAM

DAN KEGIATAN

INDIKATOR KINERJA

PROGRAM (OUTCOME)

DAN KEGIATAN (OUTPUT)

DATA CAPAIAN

PADA TAHUN AWAL

PERENCANAAN

TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN

UNIT SKPD

PENANGGUNG JAWAB

LOKASI TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

KONDISI KINERJA PADA

AKHIR PERIODE RENSTRA

SKPD

Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

Menciptakan Sistem Administrasi Perkantoran yang lancar, tertib dan teratur serta dapat dipertanggungjawabkan

Penyediaan Jasa dan Fasilitas untuk Kelancaran Administrasi Perkantoran

Terwujudnya Administrasi Perkantoran yang Lancar, Tertib dan Teratur serta dapat dipertanggungjawabkan

01 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

Tersedianya Jasa dan Fasilitas untuk Kelancaran Administrasi Perkantoran

Badan Keuangan

Daerah Kota

Mataram

01.1 Penyediaan Jasa Surat Menyurat

Tersedianya Materai yang cukup

2.300 lembar

10,2 2.300 lembar

6,3 2.300 lembar

10,2 2.300 lembar

10,2 2.300 lembar

10,2 2.300 lembar

10,2 Sekretariat

01.2 Penyediaan Jasa Komunikasi; Sumber Daya Air dan Listrik

Tersedianya jasa Komunikasi, Sumber Daya Air,Listrik dan Internet

4 Rek. 470,7

4 Rek. 430,4 4 Rek. 287,6

4 Rek. 287,6 4 Rek. 287,6

4 Rek. 287,6

Sekretariat

01.3 Penyediaan Jasa Peralatan dan Perlengkapan Kantor

Terlaksananya jasa peralatan dan perlengkapan kantor

10 Jenis

86,5 12 Jenis

45,3 12 Jenis

86,5 12 Jenis

86,5 12 Jenis

86,5 12 Jenis

86,5 Sekretariat


TAHUN 2016 - 2021

85

01.6 Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perijinan Kendaraan Dinas/Oprasional

Terlaksananya jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas / operasional

12 unit R.4

dan 47 unit R.2

159,6

12 unit R.4

dan 47 unit R.2

176,2 12 unit R.4

dan 47 unit R.2

176,2

12 unit R.4

dan 47 unit R.2

176,2 12 unit R.4

dan 47 unit R.2

176,2

12 unit R.4

dan 47 unit R.2

176,2

Sekretariat

01.08 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor

Tersedianya leaning service kantor

1 Paket

201,2

1 Paket

176,2 1 Paket

176,2

1 Paket

176,2 1 Paket

176,2

1 Paket

176,2

Sekretariat

01.10 Penyediaan Alat Tulis Kantor

Tersedianya Alat Tulis Kantor

1 Tahun

350 1 Tahun

350 1 Tahun

350 1 Tahun

350 1 Tahun

350 1 Tahun

350 Sekretariat

01.11 Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan

Tersedianya barang cetakan dan penggandaan

3 Jenis Baran

g Cetak

an

229,2

3 Jenis Baran

g Cetak

an

202,6 3 Jenis Baran

g Cetak

an

229,2

3 Jenis Baran

g Cetak

an

229,2 3 Jenis Baran

g Cetak

an

229,2

3 Jenis Baran

g Cetak

an

229,2

Sekretariat

01.12 Penyediaan komponen instalasi/penerangan bangunan kantor

Tersedianya komponen istalasi/penerangan bangunan kantor

1 Tahun

25 1 Tahun

20 1 Tahun

25 1 Tahun

25 1 Tahun

25 1 Tahun

25 Sekretariat

01.13 Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

Tersedianya peralatan dan perlengkapan kantor

15 Jenis

2000 7 Jenis

1.366,6

7 Jenis

2000 15 Jenis

2000 15 Jenis

2000 15 Jenis

2000 Sekretariat

01.14 Penyediaan peralatan rumah tangga

Tersedianya peralatan dan bahan pembersih gedung kantor

2 jenis 27,5 2 jenis 27,5 2 jenis 27,5 2 jenis 27,5 2 jenis 27,5 2 jenis 27,5 Sekretariat


TAHUN 2016 - 2021

86

01.15 Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan

Tersedianya surat kabar, peraturan pajak daerah dan bahan bacaan lainnya

3 jenis bahan bacaa

n

157,2

3 jenis bahan bacaa

n

157,2 3 jenis bahan bacaa

n

157,2

3 jenis bahan bacaa

n

157,2 3 jenis bahan bacaa

n

157,2

3 jenis bahan bacaa

n

157,2

Sekretariat

01.17 Penyediaan Makanan dan Minuman

Tersedianya makanan dan minuman untuk kebutuhan rapat kantor dan Tamu

7.250 kotak

350 7.250 kotak

350 7.250 kotak

350 7.250 kotak

350 7.250 kotak

350 7.250 kotak

350 Sekretariat

01.18 Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke luar daerah

Terlaksananya koordinasi yang baik dengan Pemerintah Pusat dan daerah lainnya

1 Tahun

570 1 Tahun

950 1 Tahun

950 1 Tahun

950 1 Tahun

950 1 Tahun

950 Sekretariat

01.19 Penyusunan Dokumen Perencanaan

Tersusunnya Dokumen Perencanaan (RKA,RKAP,DPA,DPPA, Renja, PK, IKU, Renstra dan Lap Mandiri serta Rencana Aksi)

10 jenis

dokumen

47 10 jenis

dokumen

47,7 10 jenis

dokumen

47,7 10 jenis

dokumen

47,7 10 jenis

dokumen

47,7 10 jenis

dokumen

47,7 Sekretariat

01.20 Pengelolaan Administrasi Umum Kepegawaian

Tersedianya jasa tenaga kontrak Pemerintah Daerah

38 orang tenaga kontra

k

597,8


k

597,8 38 orang tenaga kontra

k

597,8


k

597,8 38 orang tenaga kontra

k

597,8


k

597,8

Sekretariat

01.26 Penyediaan Administrasi Keuangan

Terlaksananya jasa tenaga administrasi keuangan

66 orang tenaga administrasi

1543,7


1543,7 66 orang tenaga administrasi

1543,7


1543,7 66 orang tenaga administrasi

1543,7


1543,7

Sekretariat


TAHUN 2016 - 2021

87

Penyediaan sarana dan prasarana serta fasilitas yang memadai untuk menunjang pelaksanaan tupoksi.

Penyediaan sarana/prasarana penunjang kinerja aparatur.

Terwujudnya Penyediaan sarana/prasarana penunjang kinerja aparatur

02 Program peningkatan sarana dan prasarana Aparatur

Tersedianya sarana/prasarana aparatur yang memadai

Badan Keuangan

Daerah Kota

Mataram

02.03 Pembangunan Gedung Kantor

Tersedianya gedung kantor

1 paket

38,7 1 paket

38,3 1 paket

1500 1 paket

1500 1 paket

1500 1 paket

1500 Sekretariat

02.05 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional

Tersedianya Kendaraan Dinas/Operasional

12 unit R. 4

dan 12 unit R.

2

3823,2

12 unit R. 4

dan 12 unit R.

2

3823,2 12 unit R. 4

dan 12 unit R.

2

2066,5

12 unit R. 4

dan 12 unit R.

2

258,2 12 unit R. 4

dan 12 unit R.

2

258,2

12 unit R. 4

dan 12 unit R.

2

258,2

Sekretariat

02.10 Pengadaan Meublair

Tersedianya Meublair

1 paket

185 1 paket

150 Sekretariat

02.11 Pengadaan Tanah

Tersedianya Tanah

5 paket

55000

Sekretariat

penyesuaian

rekening kegiatan

02.12 Pengadaan Gedung Kantor

Terlaksananya sewa gedung kantor

1 Tahun

500 1 Tahun

Sekretariat

02.22 Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor

Terlaksananya Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor

1 Tahun

50 1 Tahun

150 1 Tahun

75 1 Tahun

75 1 Tahun

75 1 Tahun

75 Sekretariat

02.24 Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional

Terlaksananya pemeliharaan rutin / berkala kendaraan dinas / operasioanal

12 unit R. 4

dan 38 unit R.

2

315 12 unit R. 4

dan 38 unit R.

2

315 12 unit R. 4

dan 38 unit R.

2

315 12 unit R. 4

dan 38 unit R.

2

315 12 unit R. 4

dan 38 unit R.

2

315 12 unit R. 4

dan 38 unit R.

2

315 Sekretariat

02.42 Rehabilitasi Sedang/Berat Gedung Kantor

Terlaksananya Rehabilitasi Sedang/Berat Gedung Kantor

1 paket

151 1 paket

151 1 paket

151 1 paket

151 1 paket

151 1 paket

151


TAHUN 2016 - 2021

88

Meningkatkan Disiplin Aparatur

Tercpainya Disiplin Aparatur

Tersedianya Kelengkapan Atribut Pakaian Dinas

03 Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Terlaksananya Kegiatan Penyelenggaraan Pemerintahan

Badan Keuangan

Daerah Kota

Mataram

03.02 Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapannya

Tersedianya Pakaian Dinas beserta Perlengkapannya

0 0 0 0 100% 38 100% 775 0 0 100% 775 Sekretariat

03.03 Pengadaan Pakaian Kerja Lapangan

Tersedianya Pengadaan Pakaian Kerja Lapangan

- - 1 paket

43,5 - - - - 1 paket

43,5 - - Sekretariat

03.04 Pengadaan Pakaian KORPRI

Tersedianya Pakaian KAOS KORPRI

- - - - 150 buah

589 - - - - 150 buah

589 Sekretariat

03.05 Pengadaan Pakaian khusus hari-hari tertentu

Tersedianya Pakaian batik/tradisional

- - 290 stel

94,5 - - - - 150 stel

77,5 0 0 Sekretariat

Pelaksanaan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan yang sistematis, transparan, dan akuntabel.

Penyediaan laporan atas capaian kinerja dan keuangan secara sistematis, transparan, dan akuntabel.

Terwujudnya Laporan atas Capaian Kinerja dan keuangan secara sistematis, transparan dan akuntabel

6 Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

Tersedianya Laporan atas Capaian Kinerja dan keuangan secara sistematis, transparan dan akuntabel

Badan Keuangan

Daerah Kota

Mataram

06.01 Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

Terwujudnya Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

0% 0 1 Dokumen

112 1 Dokumen

50 1 Dokumen

50 1 Dokumen

50 1 Dokumen

20

Sekretariat


TAHUN 2016 - 2021

89

06.02

Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran

Terlaksananya penyusunan laporan keuangan semesteran

1

Dokumen

1,5 1

Dokumen

1,5 1

Dokumen

1,5 1

Dokumen

1,5 1

Dokumen

1,5 1

Dokumen

1,5 Sekretar

iat

06.07 Penyusunan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah

Tersusunya LAKIP Dipenda Kota Mataram

1

Dokumen

2,1 1

Dokumen

2,1 1

Dokumen

2,1 1

Dokumen

2,1 1

Dokumen

2,1 1

Dokumen

2,1 Sekretar

iat

06.11 Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran Kota Mataram

Terlaksananya penyusunan laporan keuangan semesteran

1 Dokumen

7 1 Dokumen

7 1 Dokumen

7 1 Dokumen

7 1 Dokumen

7 1 Dokumen

7 Bidang Akuntansi dan

Pelaporan

06.12 Penyusunan Pelaporan Prognosis Realisasi Anggaran Kota Mataram

Terlaksananya Penyusunan Pelaporan Prognosis Realisasi Anggaran Kota Mataram

1 Dokumen

5 1 Dokumen

5 1 Dokumen

5 1 Dokumen

5 1 Dokumen

5 1 Dokumen

5 Bidang Akuntansi dan

Pelaporan

06.13 Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun Kota Mataram

Terlaksananya Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun Kota Mataram

1 Dokumen

66,5 1 Dokumen

66,5 1 Dokumen

66,5 1 Dokumen

66,5 1 Dokumen

66,5 1 Dokumen

66,5 Bidang Akuntansi dan

Pelaporan

06.14 Penyusunan Neraca Awal Kota Mataram

Terlaksananya Penyusunan Neraca Awal Kota Mataram

1 Dokumen

23,3 1 Dokumen

23,3 1 Dokumen

23,3 1 Dokumen

23,3 1 Dokumen

23,3 1 Dokumen


Pelaporan

Meningkatkan Pendapatan Asli Daerah

Tercapainya Target Pendapatan Asli Daerah

Persentase Target dan Realisasi PAD Hasil koordinasi

16 Program Peningkatan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah

Terlaksananya Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah

Badan Keuangan

Daerah Kota

Mataram


TAHUN 2016 - 2021

90

16.01 Pendataan Obyek Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

Terlaksananya Pendataan Obyek Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

9 jenis pajak

daerah

110,2

9 jenis pajak

daerah

110,2 9 jenis pajak

daerah

110,2

9 jenis pajak

daerah

110,2 9 jenis pajak

daerah

110,2

9 jenis pajak

daerah

110,2

P4D

16.02 Peningkatan Management Penagihan Pajak/Retribusi Daerah

Terlaksananya Peningkatan Management Penagihan Pajak/Retribusi Daerah

9 jenis pajak

daerah

210,8

9 jenis pajak

daerah

210,8 9 jenis pajak

daerah

210,8

9 jenis pajak

daerah

210,8 9 jenis pajak

daerah

210,8

9 jenis pajak

daerah

210,8

P3

16.03 Penanganan Pengaduan dan Keberatan Wajib Pajak/Retribusi

Terlaksananya Penanganan Pengaduan dan Keberatan Wajib Pajak/Retribusi

- - 250 WP

180,3 250 WP

180,3

250 WP

180,3 250 WP

180,3

250 WP

180,3

P3 Penyesuaian Kegiatan Baru

16.04 Sosialisasi Peraturan-Peraturan Pajak dan Retribusi Daerah

Sosialisasi Peraturan-Peraturan Pajak dan Retribusi Daerah

9 jenis pajak

daerah

450,9

9 jenis pajak

daerah

450,9 9 jenis pajak

daerah

450,9

9 jenis pajak

daerah

450,9 9 jenis pajak

daerah

450,9

9 jenis pajak

daerah

450,9

P3

16.05 Penghitungan dan Penetapan Pajak Daerah

Penghitungan dan Penetapan Pajak Daerah

9 jenis pajak

daerah

576,6

9 jenis pajak

daerah

576,6 9 jenis pajak

daerah

576,6

9 jenis pajak

daerah

576,6 9 jenis pajak

daerah

576,6

9 jenis pajak

daerah

576,6

P4D

16.06 Penyelenggaraan ,Pengolahan dan Dokumentasi Data Pajak Daerah

Penyelenggaraan ,Pengolahan dan Dokumentasi Data Pajak Daerah

10 Jenis Pajak Daera

h

254,6


h

254,6


h

254,6


h

254,6


h

254,6


h

254,6

P4D

16.07 Evaluasi, Pelaporan dan Pembukuan Pendapatan Daerah

Terlaksananya Evaluasi, Pelaporan dan Pembukuan Pendapatan Daerah

9 jenis pajak

daerah

298,5

9 jenis pajak

daerah

298,5 9 jenis pajak

daerah

298,5

9 jenis pajak

daerah

298,5 9 jenis pajak

daerah

298,5

9 jenis pajak

daerah

298,5

P2D


TAHUN 2016 - 2021

91

16.08 Pengawasan dan Pemeriksaan Pajak Daerah

Terlaksananya Pengawasan dan Pemeriksaan Pajak Daerah

9 jenis pajak

daerah

634,9

9 jenis pajak

daerah

634,9 9 jenis pajak

daerah

634,9

9 jenis pajak

daerah

634,9 9 jenis pajak

daerah

634,9

9 jenis pajak

daerah

634,9

P2D

16.09 Penelitian dan Pengembangan Pendapatan Daerah

Terlaksananya Penelitian dan Pengembangan Pendapatan Daerah

9 jenis pajak

daerah

545,3

9 jenis pajak

daerah

545,3 9 jenis pajak

daerah

545,3

9 jenis pajak

daerah

545,3 9 jenis pajak

daerah

545,3

9 jenis pajak

daerah

545,3

P2D

16.10 Peningkatan Kinerja Pelayanan Pajak Daerah

Terlaksananya Peningkatan Kinerja Pelayanan Pajak Daerah

10 jenis pajak

daerah

300,9

9 jenis pajak

daerah

300,9 9 jenis pajak

daerah

300,9

9 jenis pajak

daerah

300,9 9 jenis pajak

daerah

300,9

9 jenis pajak

daerah

300,9

P3

16.11 Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah

10 jenis pajak

daerah

544,8

10 jenis pajak

daerah

544,8 10 jenis pajak

daerah

544,8

10 jenis pajak

daerah

544,8 10 jenis pajak

daerah

544,8

10 jenis pajak

daerah

544,8

Sekretariat

- Gebyar dan Penagihan Pajak Bumi dan Bangun

Terlaksananya Gebyar dan Penagihan Pajak Bumi dan Bangunan

65000 WP

5230,2

Penyesuaian

Kegiatan

Peningkatan efektifitas sistem pengelolaan keuangan daerah.

Tercapainya target PAD berdasarkan akurasi potensi obyek pajak dan retribusi daerah yang akuntabel dan tersedianya laporan PAD yang valid.

Terciptanya Peningkatan Kesadaran Masyarakat sebagai Wajib Pajak Daerah/Retribusi Daerah

15 Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Tersedianya Data Potensi PAD sebagai Informasi yang Akuntabel

Badan Keuangan

Daerah Kota

Mataram


TAHUN 2016 - 2021

92

06 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD

Terlaksananya Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD

5 Dokumen

704,7

5 Dokumen

704,7 5 Dokumen

704,7

5 Dokumen

704,7 5 Dokumen

704,7

5 Dokumen

704,7

Bidang Anggara

n dan Perbendaharaan

07 Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD

Terlaksananya Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD

5 Dokumen

191,8

5 Dokumen

191,8 5 Dokumen

191,8

5 Dokumen

191,8 5 Dokumen

191,8

5 Dokumen

191,8

Bidang Anggara


08 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

Terlaksananya Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

2 Dokumen

277,7

2 Dokumen

277,7 2 Dokumen

277,7

2 Dokumen

277,7 2 Dokumen

277,7

2 Dokumen

277,7

Bidang Anggara


09 Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD

Terlaksananya Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD

2 Dokumen

131,9

2 Dokumen

131,9 2 Dokumen

131,9

2 Dokumen

131,9 2 Dokumen

131,9

2 Dokumen

131,9

Bidang Anggara


10 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

Terlaksananya Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

1 Dokumen

317,1

1 Dokumen

317,1 1 Dokumen

317,1

1 Dokumen

317,1 1 Dokumen

317,1

1 Dokumen

317,1

Bidang Akuntansi dan

Pelaporan

11 Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungja

Terlaksananya Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran

1 Dokumen

70,1 1 Dokumen

70,1 1 Dokumen

70,1 1 Dokumen

70,1 1 Dokumen

70,1 1 Dokumen


Pelaporan


TAHUN 2016 - 2021

93

waban pelaksanaan APBD

pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

13 Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

Terlaksananya Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

100% 349,8

100% 349,8 100% 349,8

100% 349,8 100% 349,8

100% 349,8

Bidang Anggara


14 Sosialisasi Paket Regulasi tentang pengelolaan Keuangan Daerah

Terlaksananya Sosialisasi Paket Regulasi tentang pengelolaan Keuangan Daerah

1 Tahun

47,9 1 Tahun

47,9 1 Tahun

47,9 1 Tahun

47,9 1 Tahun

47,9 1 Tahun

47,9 P3

20 Pembahasan RKA-SKPD dan DPA SKPD

Terlaksananya Pembahasan RKA-SKPD dan DPA SKPD

2 Kegiat

an

99,8 2 Kegiat

an

99,8 2 Kegiat

an

99,8 2 Kegiat

an

99,8 2 Kegiat

an

99,8 2 Kegiat

an

99,8 Bidang Anggara


22 Penyelenggaraan Pelayanan Bendahara Umum Daerah (BUD)

Terlaksananya Penyelenggaraan Pelayanan Bendahara Umum Daerah (BUD)

11000 SP2D

675,6

11000 SP2D

675,6 11000 SP2D

675,6

11000 SP2D

675,6 11000 SP2D

675,6

11000 SP2D

675,6

Bidang Anggara


31 Penyusunan Produk-Produk Hukum Bidang Keuangan

Terlaksananya Penyusunan Produk-Produk Hukum Bidang Keuangan

1 Dokumen

168,1

1 Dokumen

168,1 1 Dokumen

168,1

1 Dokumen

168,1 1 Dokumen

168,1

1 Dokumen

168,1

Bidang Anggara


34 Penyelenggaraan Tuntutan Perbendaharaan dan Ganti Rugi

Penyelenggaraan Tuntutan Perbendaharaan dan Ganti Rugi

100% 181,5

100% 181,5 100% 181,5

100% 181,5 100% 181,5

100% 181,5


Pelaporan


TAHUN 2016 - 2021

94

58 Pendampingan Penerapan SAP Berbasis Akrual

Terlaksananya Pendampingan Penerapan SAP Berbasis Akrual

100% 495,5

100% 495,5 100% 495,5

100% 495,5 100% 495,5

100% 495,5


Pelaporan

61 Bimbingan Teknis Implementasi SAP Akrual dengan Aplikasi Simda

Terlaksananya Bimbingan Teknis Implementasi SAP Akrual dengan Aplikasi Simda

100% 53,3 100% 53,3 100% 53,3 100% 53,3 100% 53,3 100% 53,3 Bidang Akuntansi dan

Pelaporan

63 Peningkatan Penghapusan Piutang Daerah

Terlaksananya Peningkatan Penghapusan Piutang Daerah

100% 74 100% 74 100% 74 100% 74 100% 74 100% 74 Bidang Akuntansi dan

Pelaporan

64 Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pendapatan Daerah yang Bersumber dari Pemerintah Pusat

Terlaksananya Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pendapatan Daerah yang Bersumber dari Pemerintah Pusat

1 Kegiat

an

20 1 Kegiat

an

20 1 Kegiat

an

20 1 Kegiat

an

20 1 Kegiat

an

20 1 Kegiat

an

20 Bidang Anggara


Meningkatkan Pengelolaan Aset Daerah

Tercapainya Tertib Penatausahaan Pengelolaan Aset Daerah sesuai Prosedur

Persentase Penatausahaan Pengelolaan Aset Daerah sesuai Prosedur

17 Program Pengelolaan Barang Milik Daerah

Terlaksananya Penatausahaan Pengelolaan Aset Daerah sesuai Prosedur

Badan Keuangan

Daerah Kota

Mataram

01 Pengembangan Sistem Informasi Pengelolaan Aset Daerah

Terlaksananya Pengembangan Sistem Informasi Pengelolaan Aset Daerah

2 Aplika

si

669,4

2 Aplika

si

669,4 2 Aplika

si

669,4

2 Aplika

si

669,4 2 Aplika

si

669,4

2 Aplika

si

669,4

2 Aplikasi

Bidang Aset


TAHUN 2016 - 2021

95

02 Revaluoasi/appraisal aset/barang daerah

Terlaksananya Revaluasi/appraisal aset/barang daerah

100% 319,2

100% 319,2 100% 319,2

100% 319,2 100% 319,2

100% 319,2

Bidang Aset

03 Penghapusan Barang Milik Daerah

Terlaksananya Penghapusan Barang Milik Daerah

100% 237,8

100% 237,8 100% 237,8

100% 237,8 100% 237,8

100% 237,8

Bidang Aset

04 Penyusunan Produk Hukum Pengelolaan Barang Milik Daerah

Terlaksananya Penyusunan Produk Hukum Pengelolaan Barang Milik Daerah

100% 150 100% 150 100% 150 100% 150 100% 150 100% 150 Bidang Aset

05 Peningkatan Penatausahaan Barang Milik Daerah

Terlaksananya Peningkatan Penatausahaan Barang Milik Daerah

85% 1089,2

85% 1089,2 85% 1089,2

85% 1089,2 85% 1089,2

85% 1089,2

Bidang Aset

06 Peningkatan Pendayagunaan Barang Milik Daerah

Terlaksananya peningkatan Pendayagunaan Barang Milik Daerah

2 Kegiat

an

629,3

2 Kegiat

an

629,3 2 Kegiat

an

629,3

2 Kegiat

an

629,3 2 Kegiat

an

629,3

2 Kegiat

an

629,3

Bidang Aset

07 Bimbingan Teknis dan Pelatihan tentang Pengelolaan Barang Milik Daerah

Terlaksananya Bimbingan Teknis dan Pelatihan tentang Pengelolaan Barang Milik Daerah

100% 294 100% 294 100% 294 100% 294 100% 294 100% 294 Bidang Aset

08 Verifikasi Kebutuhan Barang Milik daerah

Terlaksananya Verifikasi Kebutuhan Barang Milik daerah

100% 287,9 100% 287,9

100% 287,9 100% 287,9

100% 287,9

Bidang

Aset


TAHUN 2016 - 2021

96

09 Pendataan, Pengamanan dan Sertifikasi Aset Tanahpemerintah Daerah

Terlaksananya Pendataan, Pengamanan dan Sertifikasi Aset Tanahpemerintah Daerah

2 kgt 585,6 2 kgt 585,6

2 kgt 585,6 2 kgt 585,6

2 kgt 585,6

Bidang

Aset

10 Pengadaan Tanah

Tersedianya Tanah

5 paket

55000

5 paket

56899,9

5 paket

56899,9

5 paket

56899,9

5 paket

56899,9

5 paket

56899,9

Bidang

Aset

59 Pemindahtanganan BMD

Terlaksananya Pemindahtanganan BMD

100% 303,1

Bidang Aset

Penyesuaian

Kegiatan

Kepala Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram,

H. MOH. SYAKIRIN HUKMI, SE, MM

Pembina Utama Muda (IV/c)

Nip. 19640507 199203 1 016


TAHUN 2016 - 2021

97

BAB VI

INDIKATOR KINERJA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM YANG

MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD

Indikator kinerja OPD tidak terlepas dari Rencana Pembangunan Jangka Menengah

(RPJMD) Kota Mataram, dimana tujuan dari penyusunan Rencana Strategis OPD adalah

untuk mensukseskan program pembangunan Kota Mataram. Pengukuran kinerja kegiatan

yaitu mengukur tingkat capaian kinerja kegiatan yang dimulai dengan menetapkan

indikator kinerja kegiatan berdasarkan kelompok input, output, outcome, benefit dan

impact, menentukan satuan setiap kelompok indikator, menetapkan rencana tingkat

capaian (target), mengetahui realisasi indikator kinerja kegiatan, menghitung rencana dan

realisasi untuk mendapatkan prosentasenya.

Bila dilihat dari Rencana Pembangunan Jangka Menengah Kota Mataram (RPJMD)

Tahun 2016-2021, keterkaiatannya dengan Rencana Strategis Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram (Renstra) Tahun 2016-2021 adalah masuk dalam misi ke 4 (empat) dan

misi ke 5 (lima). Pada misi ke 4 (empat) yaitu “Meningkatkan kelayakan hidup masyarakat

melalui penanganan sarana dan prasarana perkotaan berbasis tataruang dalam rangka

mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan”, dimana sasaran yang ingin dicapai adalah

“Terkelolanya Aset Milik Daerah secara Tertib sesuai Prosedur”. Sedangkan pada misi

ke 5 (lima) yaitu “Meningkatkan keandalan pelayanan public melalui reformasi birokrasi

dalam rangka mewujudkan kepemerintahan yang baik (good government)”, dimana

sasaran yang ingin dicapai adalah “Terwujudnya Laporan Keuangan Pemerintah Daerah

yang Akuntabel” serta “Tercapainya Target Penerimaan Pendapatan Asli Daerah”.

Untuk lebih jelasnya mengenai indikator kinerja yang mengacu pada tujuan, sasaran

RPJMD dapat dilihat pada tabel 6.1. di bawah ini


TAHUN 2016 - 2021

98

Tabel : 6.1

INDIKATOR KINERJA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD

No Indikator

Kondisi Kinerja

pada awal

periode RPJMD

Target Kinerja Sasaran Pada Tahun Ke -

Tahun - 1 Tahun - 2 Tahun - 3 Tahun - 4 Tahun - 5 Kondisi Kinerja Pada

Akhir Periode RPJMD

Target Target Target Target Target Target

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 Indeks Kepuasan

Pelayanan (IKP)

terhadap

pelayanan Badan

Keuangan Daerah

Kota Mataram

- 65 70 80 85 90 Tercapainya Indeks

Kepuasan Pelayanan

(IKP) terhadap

pelayanan Badan

Keuangan Daerah Kota

Mataram dengan Nilai :

(90)

2 Persentase

Peningkatan

Target

Penerimaan Pajak

Daerah

121.485.000.000

,-

5% dari

tahun

sebelumnya

5% dari

tahun

sebelumny

a

5% dari

tahun

sebelumnya

5% dari

tahun

sebelumnya

5% dari tahun

sebelumnya

Tercapainya Target

Penerimaan Pajak

Daerah sebesar Rp.

155.M

3 Persentase

Penetapan Target

Pendapatan Asli

Daerah Hasil

Koordinasi

100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % Tercapainya Target

Pengelolaan Pendapatan

Asli Daerah = 416 M 300 Milyar 309 M 331 M 356 M 377 M 416 M


TAHUN 2016 - 2021

99

4 Opini BPK atas

Laporan

Keuangan

Pemerintah

Daerah

WTP WTP WTP WTP WTP WTP Terwujudnya Opini BPK

atas Laporan Keuangan

Pemerintah Daerah :

(Wajar Tanpa

Pengecualian)

5 Pesentase Daya

Serap APBD

91,70% 92,50% 93,00% 93,50% 94,00% 94,50% Tercapainya Daya

Serap APBD Kota

Mataram dengan Rata-

Rata Serapan sebesar :

94,50 %

6 Persentase

Ketepatan waktu

penyusunan

Laporan

Keuangan Daerah

100% 100% 100% 100% 100% 100% Tercapainya Ketepatan

Waktu Penyusnan

Laporan Keuangan :

100%

7 Persentase Aset

Tanah/Bangunan

yang sudah

memiliki

Sertifikat

39,36%

43,83% 48,30% 56,35% 60,82% 65,30% Tercapainya Aset

Tanah/Bangunan yang

sudah memiliki

Sertifikat : 65,30% dari

Target 1.118 Sertifkat

8 Persentase

Keakuratan Data

Barang Milik

Daerah

100% 100% 100% 100% 100% 100% Terwujudnya

keakuratan data

Barang Milik Daerah

selama 5 Tahun : 90%


TAHUN 2016 - 2021

100

Tabel : 6.1

REVIEW INDIKATOR KINERJA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD

No Indikator

Kondisi Kinerja

pada awal

periode RPJMD

Target Kinerja Sasaran Pada Tahun Ke -

Tahun - 1 Tahun - 2 Tahun - 3 Tahun - 4 Tahun - 5 Kondisi Kinerja Pada

Akhir Periode RPJMD

Target Target Target Target Target Target

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 Indeks Kepuasan

Masyarakat (IKM)

terhadap

pelayanan Badan

Keuangan Daerah

Kota Mataram

- 65 70 80 85 90 Tercapainya Indeks

Kepuasan Masyarakat

(IKM) terhadap

pelayanan Badan

Keuangan Daerah Kota

Mataram dengan Nilai :

(90)

2 Persentase

Peningkatan

Penerimaan Pajak

Daerah

121.485.000.000

,-

5% 5% 5% 5% 5% Tercapainya Target

Penerimaan Pajak

Daerah sebesar Rp.

155.M

3 Persentase

Target dan

Realisasi

Pendapatan Asli

Daerah Hasil

Koordinasi

100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % Tercapainya Target

Pengelolaan Pendapatan

Asli Daerah = 416 M 300 Milyar 309 M 331 M 356 M 377 M 416 M


TAHUN 2016 - 2021

101

4 Persentase

Ketepatan waktu

penyusunan dan

Penyajian Laporan

Keuangan Daerah

secara Wajar

sesuai SAP

Berbasis Akrual

100% 100% 100% 100% 100% 100% Tercapainya Ketepatan

Waktu Penyusnan

Laporan Keuangan :

100%

5 Pesentase Daya

Serap APBD

91,70% 92,50% 93,00% 93,50% 94,00% 94,50% Tercapainya Daya Serap

APBD Kota Mataram

dengan Rata-Rata

Serapan sebesar : 94,50

%

6 Persentase Aset

Tanah/Bangunan

yang sudah

memiliki Sertifikat

39,36%

43,83% 48,30% 56,35% 60,82% 65,30% Tercapainya Aset

Tanah/Bangunan yang

sudah memiliki

Sertifikat : 65,30% dari

Target 1.118 Sertifkat

7 Persentase

Keakuratan Data

Barang Milik

Daerah yang

Terinventarisir

90% 90% 90% 90% 90% 90% Terwujudnya

keakuratan data Barang

Milik Daerah selama 5

Tahun : 90%


TAHUN 2016 - 2021

102

BAB VII

PENUTUP

Perencanaan strategik instansi pemerintah merupakan kesadaran pimpinan untuk

ikut dan menentukan irama perubahan sesuai dengan tuntutan yang berkembang. Dengan

dirumuskannya perencanaan strategik, instansi pemerintah telah mengatur arah

perkembangan organisasi untuk meraih keberhasilan dimasa mendatang dengan

recognized dan responsed oleh semua stake holdersnya. Perumusan perencanaan

strategik akan dapat berhasil dengan baik apabila terdapat komitmen penuh dari pimpinan

melalui proses berkomunikasi yang baik, yakni top-down dan bottom-up approach.

Dengan menentukan visi, misi, tujuan dan sasaran serta memahami faktor-faktor

kunci keberhasilan sebagai manifestasi respon organisasi terhadap kondisi lingkungan

baik internal maupun eksternal, Badan Keuangan Daerah Kota Mataram telah menetapkan

arah yang akan dituju. Faktor lingkungan sangat mempengaruhi efektif dan tidaknya suatu

kebijakan, sehingga harus dicermati secara mendalam baik menyangkut faktor pendorong,

maupun faktor penghambatnya, seperti adanya kekuatan, kelemahan, peluang dan

ancaman/tantangan yang ada.

Rencana strategis yang disusun dan dirumuskan tersebut harus mampu, disatu pihak

memperoleh manfaat dari berbagai peluang yang ada serta dilain pihak juga memperkecil

atau bahkan menghilangkan dampak sebagai faktor yang sifatnya negatif atau yang

mengancam kesinambungan operasional organisasi.

Harapan-harapan yang ingin dicapai dengan adanya Rencana Strategis (RENSTRA)

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram adalah :

1. Dengan adanya Renstra Badan Keuangan Daerah Kota Mataram tahun 2016-2021,

diharapkan dapat melaksanakan kegiatan-kegiatan yang mengacu pada faktor kunci

penentu keberhasilan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram untuk meningkatkan

efisiensi dan efektifitas tugas pokok dan fungsinya, yaitu sebagai berikut :

o Meningkatkan kualitas pelayanan public dengan melakukan survey terhadap

kepuasan pelayanan kepada masyarakat dan Organisasi Perangkat Daerah untuk

dapat mengetahui Indeks Kepuasan terhadap Pelayanan yang diberikan Badan



TAHUN 2016 - 2021

103

o Mensosialisasikan kepada seluruh masyarakat/Wajib Pajak secara kontinue baik

melalui Media masa, Diskusi Panel, siminar atau simposium tentang arti

pentingannya Pajak dan Retribusi Daerah dalam melaksanakan roda Pemerintahan

dan Pembangunan Kota Mataram.

o Mengoptimalkan potensi sumber daya Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

yang ada, dalam rangka pengelolaan keuangan daerah dan pengelolaan aset

daerah serta penyelesaian wajib pajak yang belum taat pajak (penegakan sanksi

hukum), dengan memanfaatkan dukungan Walikota, DPRD dan instansi-instansi

penegak hukum.

o Memperbaiki sistem, prosedur dan tata kerja pengelolaan keuangan daerah dan

pengelolaan aset daerah serta pemungutan PAD dengan sistem yang terintegrasi.

o Meningkatkan kemampuan profesionalisme SDM aparatur pengelola keuangan

daerah dan pengelola aset daerah serta sumber daya pemungutan daerah dengan

meningkatka pendataan, menghitung potensi dan menjabarkan dalam bentuk data

base potensi yang akurat dan dapat dijadikan pedoman dalam menentukan arah

dan kebijakan dalam upaya meningkatkan pendapatan daerah. pengelolaan

keuangan daerah dan pengelolaan aset daerah. Bisa melalui kajian/studi

bekerjasama dengan institusi/lembaga kajian.

o Mengefektifkan penggunaan Sistem Informasi Management (SIM) di bidang

keuangan daerah, aset daerah dan di bidang pendapatan dengan memanfaatkan

kebijakan otonomi daerah.

o Merealisasikan Peraturan Daerah tentang pengelolaan keuangan daerah dan asset

daerah secara tepat waktu sesuai prosedur serta Pajak dan Retribusi Daerah

dengan memanfaatkan kepedulian dan peran serta masyarakat atau wajib pajak

dalam pembayaran pajak dan retribusi daerah.

o Meningkatkan kemampuan profesionalisme SDM aparatur Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram.

2. Melalui Renstra, diharapkan aparatur Badan Keuangan Daerah Kota Mataram menjadi

duta dalam sosialisasi konsep perencanaan strategik untuk mewujudkan

Kepemerintahan Yang Baik ( good governance ).

3. Dalam upaya penyempurnaan Renstra Badan Keuangan Daerah Kota Mataram tahun

2016-2021 diperlukan adanya proses pembelajaran dari aparaturnya agar selalu

responsif dan proaktif terhadap perubahan lingkungan stratejik yang sangat

berpengaruh terhadap kinerja organisasi.

REVIEW RENCANA STRATEGIS -...

Documents

Transcript of REVIEW RENCANA STRATEGIS -...