PD BPR LAPORAN TATA KELOLA TAHUN BANK BANTUL · Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 4/POJK.03/2015...

PD BPR

BANK BANTUL

LAPORAN TATA KELOLA TAHUN 2019

Hal 1 | d a r i 2 5 Laporan Pelaksanaan TATA KELOLA PD BPR Bank Bantul Tahun 2019

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa atas segala limpahan rahmat-Nya

sehingga kami dapat menyelesaikan Laporan Penerapan Tata Kelola (Good

Corporate Govermance) periode tahun 2020

Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat

Bank Bantul Tahun 2019 ini disusun dan disampaikan dalam rangka untuk

memenuhi kewajiban BPR sebagaimana tertuang dalam dalam Peraturan

Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 4/POJK.03/2015 tentang Penerapan

Tata Kelola BPR pada pasal 75.

Laporan Penerapan Tata Kelola sebagaimana dimaksud diatas merupakan

laporan penerapan prinsip – prinsip keterbukaan (transparency) , akuntabilitas

(accountability) , pertanggungjawaban (responsibility) , independen

(independency) dan kewajaran (fairness) pada Perusahaan Daerah Bank

Perkreditan rakyat Bank Bantul.

Berdasarkan hasil self assesement Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat

Bank Bantul terhadap struktur dan infrastruktur Tata Kelola (govermance

structure) , proses penerapan Tata Kelola (govermance process) dan hasil

penerapan Tata Kelola (govermance outcome) pada 11 (sebelas) factor penilaian

penerapan Tata Kelola periode tahun 2019 , diperoleh nilai komposit 1,26 dengan

predikat Sangat Baik . Hasil self assessment tersebut meningkat jika

dibandingkan dengan self assessment penerapan Tata Kelola Perusahaan

Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Bantul periode tahun 2018 dimana

diperoleh nilai komposit 2,17 dengan predikat Baik.

PD BPR

BANK BANTUL



PD BPR

BANK BANTUL



BAGIAN 1

PENDAHULUAN

A. Tujuan Tata Kelola Perusahaan

PD BPR Bank Bantul menyadari bahwa penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik

atau Good Corporate Governance (GCG) merupakan suatu keharusan demi menjaga

kelangsungan usaha perusahaan dalam jangka panjang dan memaksimalkan nilai perusahaan.

Penerapan Tata Kelola ditujukan antara lain untuk :

1. Mendukung visi PD BPR Bank Bantul untuk menjadi Bank yang Unggul, Profesional,

dan Bermanfaat.

2. Mendukung misi BPR :

a. Menjalankan Kegiatan perbankan unggul yang menjunjung etika dan

prinsip-prinsip Tata Kelola

b. Memberikan pelayanan berkualitas dengan menekankan pada

profesionalisme sumber daya manusia dan dukungan infrastruktur

terbaik

c. Menyediakan produk dan layanan yang handal serta inovatif dalam

memenuhi kebutuhan nasabah

d. Memberi manfaat optimal bagi stakeholder.

3. Mempertahankan dan meningkatkan kelangsungan usaha yang sehat,

kompetitif untuk jangka panjang

4. Meningkatkan kepercayaan masyarakat dan nasabah-nasabah kepada PD

BPR Bank Bantul.

B. Referensi

1. Peraturan OJK 4/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang

Penerapan Tata Kelola bagi BPR.

2. Peraturan OJK 13/POJK.03/2015 tanggal 03 Nopember 2015 tentang

Penerapan Manajemen Risiko bagi BPR

3. Peraturan OJK No.37/POJK.03/2016 tanggal 25 Nopember 2016 tentang

Rencana Bisnis BPR & BPRS

4. Surat Edaran OJK No.5/SEOJK.03/2016 tanggal 10 Maret 2016 tentang

Penerapan Tata Kelola Bagi BPR


Penerapan Fungsi Kepatuhan BPR


Standar Penerapan Fungsi Audit Intern BPR (SPFAIB)


Penerapan Tata Kelola Bagi BPR

PD BPR

BANK BANTUL



C. Pernyataan Komitmen Penerapan Tata Kelola

Tata kelola PD BPR Bank Bantul menerapkan prinsip-prinsip sebagai berikut:

1. Keterbukaan (transparency) yaitu keterbukaan dalam mengemukakan

informasi yang material dan relevan serta keterbukaan dalam proses

pengambilan keputusan

2. Akuntabilitas (accountability) yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan

pertanggungjawaban organ BPR sehingga pengelolaannya berjalan

secara efektif

3. Pertanggungjawaban (responsibility) yaitu kesesuaian pengelolaan BPR

dengan peraturan perundang-undangan dan prinsip-prinsip

pengelolaanBPR yang sehat

4. Independensi (independency) yaitu pengelolaan BPR secara profesional

tanpa pengaruhatau tekanan dari pihak manapun

5. Kewajaran (fairness) yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-

hak pemangku kepentingan(stakeholders) yang timbul berdasarkan

perjanjian dan peraturan perundang-undangan

D. Struktur Kerja

Pembagian tugas dan tanggungjawab yang jelas antar unit kerja dan karyawan

berupa Job Description atau Tupoksi di BPR mencerminkan pelaksanaan Tata

kelola berupa “check balances’ dan pelaksanaan pengendalian internal efektif.

Struktur Tata Kelola PD BPR Bank Bantul

1. Rapat Umum Pemegang Modal (RUPM)

2. Dewan Pegawas

3. Direksi

4. Komite-Komite

5. Satuan Kerja Kepatuhan, dan APU PPT

6. Satuan Kerja Audit Internal

7. Satuan Kerja Manajemen Risiko

8. Kepala Bagian

Struktur Tata Kelola BPR telah bekerja sesuai tugas dan tanggung jawab

masing-masing, diatur dalam Tata Tertib dan Peraturan-peraturan.

E. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola

1. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola BPR tahun 2019 disusun sesuai

dengan :

a. Peraturan OJK 4/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang

Penerapan Tata Kelola bagi BPR

PD BPR

BANK BANTUL



b. Surat Edaran OJK No.5/SEOJK.03/2016 tanggal 10 Maret 2016

tentang Penerapan Tata Kelola Bagi BPR

2. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola BPR 2019 terdiri dari :

a. Laporan Penilaian Sendiri (Self Assessment) sesuai penilaian tingkat

kesehatan bank dalam 1 tahun (2019)

b. Transparansi Pelaksanaan Tata Kelola BPR meliputi 11 faktor :

(1) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

(2) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas

(3) Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi Komite-komite

(4) Penanganan Benturan Kepentingan

(5) Penerapan Fungsi Kepatuhan

(6) Penerapan Fungsi Audit Intern

(7) Penerapan Fungsi Audit Ekstern

(8) Penerapan Manajemen Risiko dan Sistem Pengendalian Intern

(9) Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK)

(10) Rencana Bisnis Bank

(11) Transparansi Keuangan dan Non Keuangan

F. Laporan Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment)

Hasil penilaian sendiri pelaksanaan Tata Kelola BPR sepanjang tahun 2019

dikategorikan kedalam peringkat 1,26 (sangat baik) dengan kesimpulan umum :

Manajemen PD BPR Bank Bantul telah melaksanakan Tata Kelola secara umum

SANGAT BAIK, tercermin dari pemenuhan 11 faktor Tata Kelola.

1. Struktur Tata Kelola sudah cukup lengkap dan memadai

2. Proses Tata Kelola pada sebagian besar faktor sudah cukup efektif dan

efisien yang didukung oleh Struktur Tata Kelola yang cukup lengkap

3. Hasil Tata Kelola dari keseluruhan faktor sudah efektif dan efisien

mendapat dukungan dari Struktur dan Infra Struktur Tata Kelola.

Apabila terdapat kekurangan, maka hal-hal tersebut akan terus menjadi perhatian

untuk diperbaiki di masa mendatang.

PD BPR

BANK BANTUL



BAGIAN II

STRUKTUR TATA KELOLA PD BPR BANK BANTUL

A. Rapat Umum Pemilik Modal (RUPM)

RUPM merupakan organ perusahaan tertinggi dan mempunyai wewenang yang

tidak diberikan kepada Dewan Pengawas dan Direksi dalam batasan sesuai

Undang-undang.

Tata cara penyelenggaraan RUPM dilakukan dengan mekanisme Direksi

membuat pemberitahuan tertulis kepada seluruh pemegang saham dan Dewan

Pengawas. Pihak yang berhak hadir dalam RUPM 2019 adalah pihak-pihak yang

tercantum dalam Anggaran Dasar Perusahaan:

1. Pemilik Modal diwakili Bupati Bantul, Drs.H.Suharsono, selaku Pemerintah

Kabupaten Bantul sebagai satu-satunya pemilik modal PD BPR Bank

Bantul

2. Dewan Pengawas PD BPR Bank Bantul

3. Direksi PD BPR Bank Bantul

Penyelenggaraan RUPM sepanjang tahun 2019 dilaksanakan sebanyak 8

(delapan) kali yaitu pada :

No Tanggal Pembahasan

1 25 Maret 2019 Persetujuan Hasil Audit Akuntan Publik Tahun 2018

2 25 Maret 2019 Pengangkatan Ketua Dewan Pengawas dan Anggota Dewan

Pengawas Independen

3 22 April 2019 Rencana Pengelolaan Portofolio NPL dan Hapus Buku

4 17 Mei 2019 Koordinasi Perubahan Badan Hukum BPR Bank Bantul

5 16 September 2019 Pengangkatan Kembali Direktur BPR Bank Bantul

6 18 November 2019 Penunjukkan Akuntan Publik Tahun Buku 2019

7 06 Desember 2019 Pembagian Laba 2019 dan Rencana Bisnis 2020

8 06 Desember 2019 Penghapus Bukuan Kredit 2019

B. Dewan Pengawas

Dewan Pengawas adalah organ perusahaan yang bertugas melakukan

pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai dengan anggaran dasar dan

peraturan atau perundang-undangan yang berlaku serta memberikan nasihat

kepada Direksi. Dewan Pengawas juga bertugas untuk memastikan

terselenggaranya pelaksanaan prinsip- prinsip Tata Kelola dalam setiap kegiatan

PD BPR

BANK BANTUL



usaha BPR pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Dewan Pengawas

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara independen.

1. Referensi Hukum

a. Undang Undang No.10 Tahun 1998 tentang Perbankan

b. Peraturan OJK No.27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan

dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan

c. Surat Edaran OJK No.39/SEOJK.03/2016 tentang Penilaian

Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon Pemegang saham, Calon

anggota Direksi dan Calon Anggota Dewan Komisaris.

2. Tata Tertib (Tatib) Dewan Pengawas sesuai SK Direksi PD BPR Bank

Bantul Nomor 136/UM/2019

3. Jumlah, Komposisi, Kriteria dan Independensi Anggota Dewan Pengawas

lengkap sesuai kententuan :

a. Dewan Pengawas berjumlah 3 (tiga orang)

b. Anggota Dewan Pengawas PD BPR Bank Bantul 2019 dengan

susunan sebagai berikut:

No Nama Jabatan Masa Jabatan

1 Bambang Guritno, SH Ketua Dewan Pengawas 25 Maret 2019 – 25 Maret 2023

2 Prof.Dr.Nindyo Pramono,S.H, M.S Anggota Dewan Pengawas 30 Mei 2017 - 30 Mei 2020

3 Drs. Hariyadi, MM Anggota Dewan Pengawas 25 Maret 2019 - 25 Maret 2023

c. Setiap Dewan Pengawas dan direksi telah sepenuhnya lulus Penilaian

Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper test)

d. Sesama anggota Dewan Pengawas dan Direksi tidak memiliki

hubungan keuangan, kepengaruhan dan atau hubungan keluarga yang

mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

4. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas

a. Dewan Pengawas telah melaksanakan tugasnya sesuai dengan

peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan Keputusan

RUPM

b. Dewan Pengawas telah melakukan tugas pengawasan terhadap

kebijakan Direksi dalam melaksanakan pengurusan bank serta

memberikan nasehat kepada Direksi

c. Dewan Pengawas telah melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya

secara independen

d. Dewan Pengawas telah memastikan terselenggaranya pelaksanaan

PD BPR

BANK BANTUL



Tata Kelola dalam setiap kegiatan usaha bank, walaupun masih ada

beberapa hal yang memerlukan penyempurnaan

e. Dewan Pengawas telah membentuk Komite-Komite untuk membantu

pelaksanaan tugasnya dalam penerapan Tata Kelola

f. Dewan Pengawas telah selalu meminta kepada direksi untuk

menindaklanjuti hasil temuan Audit Internal, Otoritas Jasa Keuangan

dan pengawas otoritas lainnya, baik dalam kesempatan meeting-

meeting maupun melalui surat kepada direksi

g. Dewan Pengawas tidak terlibat dalam pengambilan keputusan

kegiatan operasional bank, kecuali dalam hal ; penyediaan dana

kepada pihak terkait, memberikan persetujuan pada ranahnya Dewan

Pengawas terutama yang berkaitan dengan penyimpangan-

penyimpangan dalam operasional dan kredit serta hal-hal lain yang

ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank dan/atau peraturan

perundangan yang berlaku.

5. Frekuensi Rapat Dewan Pengawas

a. Rapat Dewan Pengawas telah diatur dengan ketentuan Surat

Keputusan Direksi Nomor 162/UM/2016 tentang Tata Tertib Dewan

Pengawas.

b. Selama tahun 2019, Dewan Pengawas telah menyelenggarakan 10 (sepuluh) kali

rapat yang merupakan Rapat Gabungan Dewan Pengawas dengan 3 Direksi

dan 6 Kepala Bagian di PD BPR Bank Bantul:

No Tanggal Kehadiran Pembahasan

1 22 Maret 2019 1 Dewan Pengawas 3 Direksi

1. Proses Pengangkatan Ketua dan Anggota Dewan Pengawas

2. Laporan Keuangan Audit tahun 2018

2 01 April 2019

1 Ketua Dewan Pengawas 2 Anggota Dewan Pengawas 3 Direksi 6 Kepala Bagian

1. Monitoring RBB 2019 triwulan

pertama

2. Tindak Lanjut Temuan OJK dan

Auditor Ekstern

3 13 Mei 2019

1 Ketua Dewan Pengawas 2 Anggota Dewan Pengawas 3 Direksi 6 Kepala Bagian

1. SMS Notifikasi BPR Bank Bantul

2. Terkait Tata Kelola, APU-PPT,

dan NPL Kredit

4 21 Juni 2019

1 Ketua Dewan Pengawas 2 Anggota Dewan Pengawas 3 Direksi 2 Anggota Komite Audit

1. Tindak Lanjut Penanganan Kredit

Bermasalah

2. Monitoring Penanganan AYDA

PD BPR

BANK BANTUL




5 19 Juli 2019

1 Ketua Dewan Pengawas 2 Anggota Dewan Pengawas 3 Direksi 2 Kepala Bagian 3 Kepala Satuan Kerja 2 Komite Audit

1. Monitoring Penanganan Kredit

Bermasalah

2. Perkembangan Kredit

3. Monitoring Manajemen Risiko

dan APU-PPT

6 23 Agustus 2019

1 Ketua Dewan Pengawas 2 Anggota Dewan Pengawas 3 Direksi 5 Kepala Bagian 2 Kepala Satuan Kerja 2 Komite Audit

1. Pembahasan Laporan Dewan

Pengawas ke OJK

2. Pembahasan penawaran sumber

pembiayaan kredit

7 28 Sept. 2019

1 Ketua Dewan Pengawas 2 Anggota Dewan Pengawas 3 Direksi 6 Kepala Bagian 2 Komite Audit

1. Pembahasan Temuan Pemeriksaan

OJK

2. Realisasi PBB semester 1

3. Progress Tata Kelola

8 1 Nov 2019


1. Progres Penanganan NPL

2. Realisasi RBB Triwulan III

3. Progress SMS notifikasi

9 15 Nov 2019


1. Progres Penanganan NPL

2. Penanganan AYDA

10 6 Des 2019


1. Progress penyusunan RBB 2020

2. Penyempurnaan SOP internal

C. Direksi

Direksi merupakan organ perusahaah yang memiliki tugas pokok melakukan

pengurusan untuk kepentingan dan tujuan perusahaan sesuai dengan maksud

serta tujuan perusahaan berdasarkan ketentuan Anggaran Dasar dan Peraturan

Perundang – undangan yang berlaku.

1. Referensi Hukum

a. Undang Undang No.20 POJK.03/2015 tentang Bank Perkreditan Rakyat

b. Peraturan OJK No.27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan

Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan

PD BPR

BANK BANTUL



c. Surat Edaran OJK No.39/SEOJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan

dan Kepatutan bagi Calon Pemegang saham, Calon anggota Direksi dan

Calon Anggota Dewan Komisaris.

2. Tata Tertib (Tatib) Direksi

Telah di buat Pedoman Operasional Bank Tentang Pembagian Tugas dan

Pelaksanaan Kerja Direksi, dengan SK Direksi Nomor 122/UM/2018

3. Jumlah, Komposisi, Kriteria dan Independensi Anggota Direksi telah lengkap

sesuai kententuan :

a. Jumlah keseluruhan direksi pada bulan Desember 2017 sudah sesuai

ketentuan Pasal 4 ayat (1) POJK Nomor 4/POJK.03/2015

b. Direksi dipimpin oleh Direktur Utama, dengan komposisi sebagai berikut :

No Nama Jabatan Masa Jabatan

1 Aristini Sriyatun Direktur Utama 14 Januari 2019 -14 Januari 2022

2 Heri Sutanto Direktur 25 September 2019–25 September 2024

3 Handhy Saputro Prabowo Direktur Kepatuhan 04 Desember 2017 – 04 Desember 2021

4. Tugas dan Tanggungjawab Direksi

a. Sepanjang RUPM tidak menetapkan lain, Direksi memiliki kewenangan

untuk menetapkan Job Description (pembagian tugas, wewenang, dan

tanggungjawab setiap Direktur) diantara para anggota Direksi namun

keputusannya harus mendapat persetujuan Dewan Pengawas

b. Direksi bertanggungjawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan Bank

c. Direksi mengelola Bank sesuai kewenangan dan tanggung jawab

sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku sesuai dengan prinsip-prinsip Tata Kelola

d. Direksi telah menindaklanjuti temuan auditor eksternal seperti Otoritas

Jasa Keuangan dan / atau hasil pengawasan otoritas lain

e. Direksi telah mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada

Pemilik Modal melalui RUPM.

5. Frekuensi Rapat Direksi

Selama tahun 2019, Direksi telah menyelenggarakan 12 (Duabelas) kali rapat.

No Tanggal Direktur

Utama

Direktur Direktur Kepatuhan

1 5 Maret 2019 √ √ √

2 09 April 2019 √ √ -

PD BPR

BANK BANTUL



No Tanggal Direktur

Utama

Direktur Direktur Kepatuhan

3 12 April 2019 √ √ √

4 30 April 2019 - √ √

5 16 Mei 2019 - √ √

6 28 Mei 2019 √ - √

7 13 Juni 2019 √ √ -

8 17 Juni 2019 - √ √

9 14 Oktober 2019 - √ √

10 29 Oktober 2019 - √ √

11 14 Nov 2019 √ √ √

12 6 Des 2019 √ √ √

D. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite-Komite

1. Komite Manajemen Risiko

a. Telah di bentuk dengan SK Direksi PD BPR Bank Bantul Nomor 233/UM/2018

b. Pelaksanaan tugas komite


1 14 Oktober 2019 Dir. Kepatuhan Dir.Bisnis SKAI SKMR Kabag. Kredit

1. Pemantauan Perkembangan Kredit 2. Monitoring temuan SKAI tentang kredit

2 29 Oktober 2019 Dir. Kepatuhan Dir.Bisnis SKAI SKMR Kabag. Dana

1. Pemantauan Perkembangan Penghimpunan Dana

2. Monitoring temuan SKAI tentang Dana dan Kas

2. Komite Audit

a. Telah di bentuk dengan SK Direksi PD BPR Bank Bantul Nomor 130/UM/2019


PD BPR

BANK BANTUL




1 24 Mei 2019 1 Ketua Komite 3 Anggota Komite Dir.Bisnis Dir. Kepatuhan 1 SKAI 1 SKMR

1. Monitoring Laporan SKAI 2. Pedoman dan Tata Tertib Komite

2 31 Mei 2019 1 Ketua Komite 3 Anggota Komite Dir.Bisnis Dir. Kepatuhan 1 SKAI 1 SKMR 1 Kabag P2K

1. Monitoring Progress Tindak Lanjut Temuan Audit dan OJK 2. Pemantauan Perubahan RBB

3 19 Juli 2019 1 Ketua Komite 3 Anggota Komite Satker. Kepatuhan 1 SKAI 1 Kabag P2K

1. Monitoring Progress Tindak Lanjut Temuan Audit dan OJK

2. Pemantauan Perubahan RBB Semester 1

4 9 Agustus 2019 1 Ketua Komite 3 Anggota Komite 1 Dir. Kepatuhan 1 SKAI

Penyusunan Laporan Pemantauan Dewan Pengawas semester 1

5 11 Oktober 2019 1 Ketua Komite 2 Anggota Komite 1 SKAI 1 Staf SKAI

1. Monitoring Tindak Lanjut Temuan OJK

2. Pembahasan Temuan SKAI

6 15 November 2019 1 Ketua Komite 2 Anggota Komite 1 Kabag Umum

Rekomendasi Penggunaan Jasa AP dan KAP tahun 2020

3. Komite Pemantau Risiko

a. Telah di bentuk dengan SK Direksi PD BPR Bank Bantul Nomor

131/UM/2019



1 19 Juli 2019 1 Ketua Komite 2 Anggota Komite Dir.Utama Dir. Kepatuhan

Program Kerja Tertulis Komite

2 1 Nov 2019 1 Ketua Komite 2 Anggota Komite 1 Dir. Kepatuhan 1 SKMR

Laporan SKMR kepada Komite dan OJK

3 6 Des 2019 1 Ketua Komite 2 Anggota Komite 1 Dir. Kepatuhan 1 SKMR

Pemantauan tindak lanjut OJK dan rencana target 2020

PD BPR

BANK BANTUL



4. Komite Remunerasi dan Nominasi

a. Telah di bentuk dengan SK Direksi PD BPR Bank Bantul Nomor

132/UM/2019

b. Pelaksanaan tugas komite, Selama tahun 2019, komite telah

menyelenggarakan 4 (Empat) kali rapat


1 26 April 2019 1 Ketua Komite 2 Anggota Komite 1 Dir.Kepatuhan

Ketentuan Gaji dan Penghargaan Karyawan dan Manajemen

2 12 Juli 2019 1 Ketua Komite 2 Anggota Komite 1 Dir.Kepatuhan

KPI Pegawai

3 02 Des 2019 1 Ketua Komite 2 Anggota Komite

Rencana Penyusunan Dasar Penghasilan Karyawan, Direksi dan Dewan Pengawas

4 30 Des 2019 1 Ketua Komite 2 Anggota Komite

Pemberian Hasil Prestasi Kerja bagi Karyawan

E. Satuan Kerja Kepatuhan

1. Ketua : Aprimawan Kristiana, SE

2. Anggota : Ade Sonia Astuti, S.H.

Pejabat Eksekutif Fungsi Kepatuhan ini berasal dari pihak internal

yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan,

direksi dan/atau Pemilik Modal atau hubungan dengan Bank, yang

dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

3. Tugas dan Tanggung Jawab Pejabat Eksekutif Fungsi Kepatuhan :

a. Menyusun dan/atau mengkinikan pedoman kerja, sistem, dan prosedur

kepatuhan

b. Memantau dan memahami setiap perkembangan peraturan Otoritas Jasa

Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan

dengan kegiatan usaha BPR

c. Melaksanakan sosialisasi dan pelatihan berkelanjutan kepada seluruh

unit kerja terkait mengenai peraturan Otoritas Jasa Keuangan terkini

dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan

d. Memastikan bahwa masing-masing unit kerja sudah melakukan

penyesuaian ketentuan intern dengan peraturan Otoritas Jasa

Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan

e. Memberikan konsultasi kepada unit kerja atau pegawai mengenai

kepatuhan terhadap peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan

perundang-undangan lain

PD BPR

BANK BANTUL



f. Memberikan rekomendasi untuk produk, aktivitas, dan transaksi sesuai

peraturan perundang-undangan

g. Memastikan penerapan prosedur kepatuhan pada setiap unit kerja

h. Melakukan koordinasi dan memberikan rekomendasi kepada Satuan

Kerja Audit Intern atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi audit

intern terkait pelanggaran kepatuhan yang dilakukan oleh pegawai.

4. Pelaksanaan tugas Fungsi Satuan Kerja Kepatuhan:

a. Telah melakukan pemantauan setiap perkembangan peraturan Otoritas

Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan

dengan kegiatan usaha BPR, untuk dilakukan pembuatan,penyesuaian

dan pengkinian SOP

b. Telah melaksanakan sosialisasi dan pelatihan berkelanjutan kepada

seluruh unit kerja terkait mengenai peraturan Otoritas Jasa Keuangan

terkini dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan

F. Satuan Kerja Audit Internal

1. Ketua : Sugiarti Handayani, S.E

2. Anggota : Arman Krisnanto, S.E

Audit Internal berasal dari Karyawan PD BPR Bank Bantul yang

diposisikan secara Independen

Tingkat independensi dari Audit Internal ini tidak memiliki hubungan

keuangan, kepengurusan, kepemilikan, direksi dan/atau Pemilik Modal

atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi

kemampuannya untuk bertindak independen.

3. Tugas dan Tanggung Jawab Pejabat Eksekutif Fungsi Audit Intern:

a. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan Pengawas dalam

melakukan pengawasan operasional yang mencakup perencanaan,

pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit

b. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, akuntansi,

operasional dan kegiatan lainnya paling sedikit dengan cara

pemeriksaan langsung dan analisis dokumen

c. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk memperbaiki dan

meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya dan dana

d. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang

kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen

e. Menyampaikan laporan kepada Direktur Utama dan Dewan Pengawas

dengan tembusan kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi

kepatuhan.

PD BPR

BANK BANTUL



4. Pelaksanaan tugas Fungsi Satuan Kerja Audit Intern:

a. Telah melaksanakan analisis dan penilaian di bidang keuangan,

akuntansi, operasional dan kegiatan lainnya paling sedikit dengan cara

pemeriksaan langsung dan analisis dokumen

b. Menyampaikan laporan kepada Direktur Utama dan Dewan Pengawas

dengan tembusan kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi

kepatuhan, dalam bentuk Laporan Pelaksanaan Pokok-Pokok Hasil

Audit Intern, yang dibuat setiap Triwulan dan Tahunan.

G. Penerapan Fungsi Audit Ekstern

1. Bank telah menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) yang terdaftar di

Otoritas Jasa Keuangan untuk melaksanakan Audit Laporan Keuangan

secara Independen

2. Penunjukkan Auditor Ekstern telah ditentukan melalui rapat RUPM

tanggal 18 November 2019

3. KAP telah menyampaikan hasil audit kepada bank tepat waktu dan

mampu bekerja secara independen.

H. Satuan Kerja Manajemen Risiko

1. Ketua : Navi Arlistyo Nugroho, S.E.

Pejabat Eksekutif Fungsi Manajemen Risiko ini berasal

dari pihak internal yang tidak memiliki hubungan keuangan,

kepengurusan, kepemilikan, direksi dan/atau Pemilik Modal

atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi

kemampuannya untuk bertindak independen.

2. Tugas dan Tanggung Jawab Pejabat Eksekutif Fungsi Manajemen Risiko :

a. Pemantauan pelaksanaan kebijakan dan pedoman penerapan

Manajemen Risiko yang telah disetujui oleh Direksi

b. Pemantauan posisi Risiko secara keseluruhan, per jenis Risiko, dan

perjenis aktivitas fungsional

c. Pengkajian usulan penerbitan produk dan/atau pelaksanaan aktivitas

baru

d. Penyampaian rekomendasi kepada satuan kerja atau pegawai yang

menangani fungsi operasional dan Komite Manajemen Risiko, sesuai

kewenangan yang dimiliki

e. Penyusunan dan penyampaian laporan profil Risiko secara berkala

kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi Manajemen Risiko

dan/atau Komite Manajemen Risiko.

PD BPR

BANK BANTUL



3. Pelaksanaan tugas Fungsi Satuan Kerja Manajemen Risiko:

a. Penyampaian rekomendasi kepada satuan kerja atau pegawai yang

menangani fungsi operasional, melalui Opini Kebijakan Kredit dan Dana

b. Penyusunan dan penyampaian laporan profil Risiko secara berkala

kepada Otoritas Jasa Keuangan dan anggota Direksi yang

membawahkan fungsi Manajemen Risiko.

I. Penerapan Manajemen Risiko Termasuk Sistem Pengendalian Intern

1. Pengawasan aktif Dewan Pengawas dan Direksi

a. Dewan Pengawas mempunyai kewajiban untuk melakukan

penilaian secara berkala dan memberikan rekomendasi tentang risiko

serta penerapan manajemen risiko di bank. Dalam menjalankan

kewajiban tersebut Dewan Pengawas dapat dibantu oleh Komite Audit

dan Audit Internal

b. Dewan Pengawas berusaha melakukan pengawasan penerapan

Manajemen Risiko yang dilakukan oleh Direksi, melalui rapat koordinasi

yang semakin intens dilakukan.

2. Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit

a. PD BPR Bank Bantul sudah menerapkan Kebijakan Manajemen

Risiko meskipun belum sepenuhnya sesuai ketentuan OJK, serta

melakukan review atas setiap Kebijakan Risiko yang baru terbit

b. Telah disusun pedoman Kebijakan Manajemen Risiko dengan SK

Direksi Nomor 098/UM/2019

3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian

risiko serta sistem informasi manajemen risiko

Telah tertuang dalam pedoman Kebijakan Manajemen Risiko dengan SK

Direksi Nomor 098/UM/2019

J. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Penyediaan

Dana Besar (Large Exposure) atau BMPK

1. Bank tidak pernah melanggar dan melampaui ketentuan BMPK dan

Penyediaan Dana kepada pihak terkait

2. Bank telah memintakan kepada pihak terkait untuk mengisi formulir

penyediaan dana pihak terkait beserta keluarganya

3. Bank sudah membuat ketentuan mengenai BMPK PD BPR Bank Bantul

4. Penyediaan Dana kepada Pihak terkait dan Penyediaan dana Besar

diputuskan oleh Manajemen secara independen

PD BPR

BANK BANTUL



5. Bank telah menyampaikan secara berkala Laporan BMPK kepada OJK

6. Penyediaan dana kepada pihak terkait dan debitur inti posisi Desember

2019 sebagai berikut :

No Penyediaan Dana Jumlah

debitur Nominal (Jutaan Rp)

1 Kepada Pihak Terkait 10 1.847

2 Kepada Debitur Inti

a. Individu 30 35.074

b. Grup - -

K. Rencana Strategis Bank

1. Rencana jangka pendek tahun 2019

a. Beberapa faktor penting yang menjadi perhatian dalam pengembangan

bisnis di tahun 2019

i. Meningkatkan kualitas layanan, kepuasan nasabah dan loyalitas

nasabah

ii. Meningkatkan kegiatan promosi dan memperluas segmen pasar

iii. Meningkatkan efisiensi dan efektifitas sumber daya

iv. Meningkatkan pertumbuhan asset dengan rencana tumbuh 5%

v. Meningkatkan laba dengan rencana tumbuh 8%

b. Memperhatikan hal tersebut, pengembangan usaha yang akan

dijadikan strategi PD BPR Bank Bantul jangka pendek difokuskan pada

peningkatan profitabilitas dibarengi untuk meminimalkan risiko dan

infrastruktur yang kuat sehingga mendukung ekspansi bisnis dan

meningkatnya efisiensi melalui inisiatif yang diarahkan pada :

i. Melanjutkan pertumbuhan penyaluran kredit dengan fokus

kepada segmen UMKM dan konsumer, secara selektif ditujukan

pada sektor produktif. Target pertumbuhan outstanding kredit

sebesar Rp. 28.705.282.00,- atau naik 7,15% dari tahun 2018,

peningkatan ekspansi ini dalam rangka meningkatkan peran

intermediasi yang diemban PD BPR Bank Bantul

ii. Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga difokuskan pada dana pihak

ketiga terutama deposito berjangka dan tabungan bunga yang

kompetitif dengan target pertumbuhan deposito sebesar

PD BPR

BANK BANTUL



Rp.10.000.000.000,- atau naik 5,39 % dan tabungan sebesar

Rp.6.780.999.000,- atau naik 4,32% dari tahun 2018

iii. Menyelaraskan pengembangan teknologi khususnya sistem IT

melalui CBS yang aman dan mendukung pertumbuhan bisnis

dan peningkatan pelayanan

iv. Memperkuat kemampuan SDM dengan penekanan pada

peningkatan profesionalisme, produktivitas dan integritas SDM

v. Memperbaiki rasio pendapatan dan biaya (BOPO), dengan

pengendalian Cost Of Fund, Overhead Cost, Biaya Tenaga

Kerja dan Biaya PPAP

vi. Penyempurnaan kebijakan Manajemen Risiko dalam hal

Identifikasi,Pengukuran, Pengawasan dan Pengendalian

vii. Mengoptimalkan fungsi jaringan kantor serta sarana dana

prasarana secara efektif dan efisien

2. Rencana jangka menengah

a. Penguatan permodalan dari Pemerintah Daerah Kabupaten Bantul

b. Mendayagunakan teknologi untuk mengoptimumkan pelayanan

kepada nasabah

c. Memperkuat kelembagaan PD BPR Bank Bantul

d. Peningkatan jangkauan pelayanan kepada nasabah dan calon

nasabah, melalui penambahan jaringan kantor dan peningkatan

tehnologi Informasi

e. Dalam hal pengelolaan SDM, melalui:

i. Peningkatan kesejahteraan dan asuransi karyawan sebagai

motivasi dan kompensasi kinerja

ii. Meningkatnya profesionalisme SDM PD BPR Bank Bantul melalui

pendidikan dan pelatihan yang berkesinambungan sesuai

dengan tugas pokok dan fungsinya.

L. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank

1. Laporan Tahunan Bank telah disusun dan disajikan kepada pihak

Otoritas Jasa Keuangan tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank

2. Laporan Tahunan Bank telah disampaikan kepada pihak independen

sesuai ketentuan OJK

3. Bank telah mempublikasikan Laporan tahunan dan Laporan Keuangan

Publikasi secara tepat waktu

4. PD BPR Bank Bantul menyampaikan laporan Tata Kelola kepada

Dewan Pengawas, Otoritas Jasa Keuangan, Perbarindo dan publikasi

melalui website Bank Bantul.

PD BPR

BANK BANTUL



BAGIAN III

PROSES TATA KELOLA

A. Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan

Pengawas dan Direksi

1. Hubungan Keuangan

a. Ketua Dewan Pengawas PD BPR Bank Bantul tidak memiliki

hubungan keuangan dengan Pemilik Modal

b. Anggota Dewan Pengawas PD BPR Bank Bantul, merupakan

pengawas independen yang tidak memiliki hubungan keuangan

dengan Dewan Pengawas lainnya, Direksi, Pemilik Modal dan dari

Perusahaan pengendalinya adalah Dewan Komisaris lainnya dan/atau

Direksi Bank

c. Seluruh anggota Direksi PD BPR Bank Bantul tidak memiliki

hubungan keuangan dalam hal menerima penghasilan, bantuan

keuangan, atau pinjaman dari Pemilik Modal.

2. Hubungan Keluarga

Dewan Pengawas dan Direksi PD BPR Bank Bantul tidak memiliki

hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua antara sesama

anggota Dewan Pengawas maupun Direksi.

NAMA JABATAN

Hub Keluarga dengan Hub Keluarga dengan

Dewas Direksi Dewas Direksi

Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk

Bambang Guritno Ketua Dewas √ √ √ √

Nindyo Pramono Anggota Dewas √ √ √ √

Hariyadi Anggota Dewas √ √ √ √

NAMA

JABATAN Hub Keluarga dgn Hub Keuangan dgn

Dewas Direksi Dewas Direksi

Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk

Aristini Sriyatun Direktur Utama √ √ √ √

Heri Sutanto Direktur √ √ √ √

Handhy Saputro Dir. Kepatuhan √ √ √ √

B. Paket Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain Bagi Dewan Pengawas

dan Direksi

PD BPR

BANK BANTUL



1. Kebijakan remunerasi dan fasilitas bagi Dewan Pengawas dan Direksi

meliputi remunerasi dalam bentuk non natura (gaji, penghasilan tetap

lainnya, antara lain jasa produksi dan bentuk remunerasi lainnya)

selama tahun 2019 sebesar Rp 2,6 Miliar, sedangkan fasilitas lain

dalam bentuk natura bagi Direksi (berupa transportasi kendaraan

dinas) Jumlah anggota Dewan Pengawas dan Direksi yang

menerima paket remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan

dalam kisaran tingkat penghasilan sebagai berikut :

Jumlah remunerasi per Orang

dalam 1 tahun Jumlah Direksi

Jumlah Dewan

Pengawas

Di atas Rp 2 miliar 0 0

Di atas Rp 1 miliar s.d. 2

miliar 0 0

Di atas Rp 500 juta s.d. 1

miliar 0 0

Rp 500 juta ke bawah 3 orang 3 orang

2. Fasilitas lain yang diterima tidak dalam bentuk uang, antara lain

perumahan, transportasi, dan asuransi kesehatan.

C. Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah

Yang dimaksud dengan gaji adalah hak pegawai yang diterima dan dinyatakan

dalam bentuk uang sebagai imbalan dari BPR kepada pegawai yang

ditetapkan dan dibayarkan menurut suatu perjanjian kerja, kesepakatan, atau

peraturan perundang-undangan, termasuk tunjangan bagi pegawai dan

keluarganya atas suatu pekerjaan dan/atau jasa yang telah dilakukannya.

Berikut adalah rasio gaji tertinggi dan terendah:

No Rasio Skala Perbandingan

1 Gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 3,40 : 1

2 Gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 1,53 : 1

3 Gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah 1,25 : 1

D. Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud)

Penyimpangan / kecurangan Internal Bank yang dilakukan oleh para pegawai

Bank, baik yang berkaitan dengan simpanan dana masyarakat atau

PD BPR

BANK BANTUL



penyalahgunaan kredit di Bank Bantul selama tahun 2019 adalah tidak ada/

tidak pernah terjadi.

Internal Fraud Jumlah kasus yang dilakukan oleh

Dalam 1 tahun

Direksi Dewan Pengawas

Pegawai Pegawai Tidak Tetap

2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019

Total Fraud Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

Telah diselesaikan - - - - - - - -

Dalam proses penyelesaian di internal BPR

Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

Belum diupayakan penyelesaiannya - - - - - - - -

Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum - - - - - - - -

E. Permasalahan Hukum

Permasalahan hukum secara perdata atau pidana yang dihadapi oleh Bank

Bantul selama tahun 2019 adalah tidak ada, baik yang berkaitan dengan

penyalahgunaan kredit atau simpanan dana masyarakat.

Permasalahan Hukum Jumlah

Perdata Pidana

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap) Nihil Nihil

Dalam proses penyelesaian Nihil Nihil

Total Nihil Nihil

F. Transaksi Yang Mengandung Benturan Kepentingan

Tidak terdapat transaksi yang mengandung benturan kepentingan, bank

mampu menghindari transaksi yang mengandung potensi benturan

kepentingan.

No Nama dan Jabatan Pihak yang Memiliki Benturan Kepentingan

Nama dan Jabatan Pengambil Keputusan

Jenis Transaksi

Nilai Transaksi

(Juta Rupiah)

Keterangan

1 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

G. Pemberian Dana Untuk Kepentingan Sosial dan Kegiatan Politik

Pemberian dana kepada pihak-pihak tertentu dilakukan oleh PD BPR Bank

Bantul selama tahun 2019 adalah untuk kepentingan sosial kepada 22

PD BPR

BANK BANTUL



penerima dengan total sebesar Rp 166.078.075,- dan tidak terdapat

pemberian untuk kepentingan politik yang dilakukan oleh pihak PD BPR Bank

Bantul.

No KEGIATAN TANGGAL NOMINAL

1 SUMBANGAN BENCANA BANJIR BANTUL DI RUMAH KARYAWAN DAN DUSUN TILAMAN SERTA CENANGAN IMOGIRI

09/04/2019 7.646.575,00

2 SUMBANGAN MASJID, SAFARI TARAWIH RAMADHAN 1440 H /2019 M

06/05/2019 4.000.000,00

3 DROPING AIR BERSIH DI WILAYAH SENTUL REJO DAN SANAN BAWURAN

31/10/2019 2.739.000,00

4 PEMBERDAYAAN UMKM BANK BANTUL DESA DONOTIRTO KRETEK

22/03/2019 8.967.500,00

5 PEMBERDAYAAN UMKM BANK BANTUL DESA TRIMULYO JETIS

22/03/2019 7.427.000,00

6 PEMBERDAYAAN UMKM DESA PANGGUNGHARJO 26/3/19

29/03/2019 7.175.000,00

7 BEASISWA KOMITE SMA N 2 BANTUL AGS 18-JAN 19

20/05/2019 4.319.000,00

8 BEASISWA SMA N 1 SEDAYU JULI-DES 18 20/05/2019 11.680.000,00

9 BEASISWA SMA N 3 BANTUL JULI-DES 18 20/05/2019 1.610.000,00

10 BEASISWA SMK N 1 BANTUL OKT18 MAR 19 20/05/2019 6.121.000,00

11 BEASISWA SMA N 1 IMOGIRI NOV18-APRIL 19 20/05/2019 4.166.000,00

12 BEASISWA SMK N 1 SEWON OKT 18-MAR 19 20/05/2019 7.377.000,00

13 SMA N 1 PAJANGAN JULI-DES 18 20/05/2019 1.209.000,00

14 BEASISWA SMK N 1 PANDAK NOV18-APR 19 20/05/2019 1.832.000,00

15 BESISWA SMA N 1 BANTUL OKT 18-MAR 19 20/05/2019 2.750.000,00

16 BESISWA SMK N 1 PLERET JUL-DES 18 20/05/2019 4.395.000,00

17 BESISWA SMA N 1 JETIS OKT 18-MAR 19 20/05/2019 8.654.000,00

18 PEMBERDAYAAN UMKM BERSAMA OJK 17-18 JULI 2019 MANGUNAN DLINGO

30/07/2019 11.010.000,00

19 ZAKAT TETANGGA KANTOR KAS 13/05/2019 18.000.000,00

20 SUMBANGAN GURU TPA 13/05/2019 18.000.000,00

21 SUMBANGAN PANTI ASUHAN DAN HIMATU 13/05/2019 12.000.000,00

22 ZAKAT SEKOLAH 15 SD DI KAB. BANTUL 13/05/2019 15.000.000,00

PD BPR

BANK BANTUL



BAGIAN IV

KESIMPULAN UMUM

HASIL PENILAIAN PENERAPAN TATA KELOLA BPR

Nama : PD BPR Bank Bantul

Posisi : 31 Desember 2019

Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan Tata Kelola

Nilai Komposit Peringkat Komposit

1,26 Sangat Baik

ANALISIS

A. Kekuatan Pelaksanaan GCG

Berdasarkan hasil Self Assessment pelaksanaan GCG PD BPR Bank Bantul

periode Desember 2019, disampaikan hal-hal sebagai berikut :

1. Nilai Komposisi GCG sebelum Manajemen Risiko sebesar 1,40 dengan

peringkat komposit Sangat Baik

2. Nilai Komposisi GCG setelah Manajemen Risiko sebesar 1,26 dengan

peringkat komposit Sangat Baik

3. Peringkat masing-masing per Faktor setelah Manajemen Risiko adalah : No Aspek yang Dinilai Bobot Nilai 1 Pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Direksi 20.00% 0.25 2 Pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Dewan Pengawas 12.50% 0.13 3 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite 2.50% 0.03 4 Penanganan Benturan Kepentingan 10.00% 0.10 5 Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank 10.00% 0.18 6 Penerapan Fungsi Audit Intern 10.00% 0.16 7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern 2.50% 0.03

8 Penerapan Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern 10.00% 0.00

9 Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Debitur Besar (Large Eksposure) 7.50% 0.15

10 Transparansi KondisiKeuangan dan Non Keuangan Bank, Laporan GCG dan laporan Internal 7.50% 0.13

11 Rencana Strategis Bank 7.50% 0.11 Nilai Komposit 100.00% 1.26 Prediksi Komposit Sangat Baik

4. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab direksi telah sesuai dengan

prinsip GCG

5. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) telah melaksanakan tugas dan

tanggungjawabnya secara independen dan objektif sesuai prinsip GCG

6. Fungsi Audit ekstern telah berjalan sesuai ketentuan GCG

7. PD BPR Bank Bantul telah melakukan transparansi laporan keuangan

dan non keuangan, tepat waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku

PD BPR

BANK BANTUL



PD BPR

BANK BANTUL



SUMMARY PERHITUNGAN NILAI KOMPOSIT

PERSIAPAN SELF ASSESSMENT GCG DESEMBER 2019

PD BPR BANK BANTUL

NO Aspek Yang

Dinilai Bobot

(a) Peringkat

(b) Nilai

(a) x (b) Catatan

1 Pelaksanaan tugas

dan tanggungjawab

Direksi 20.00% 1.25 0.25

Jumlah, Komposisi, Integritas dan Kompetensi anggota

serta pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi

telah memenuhi prinsi-prinsip GCG

2 Pelaksanaan tugas

dan tanggungjawab

Dewan Pengawas 12.50% 1.05 0.13

Dewan Pengawas telah melaksanakan tugas dan

tanggung jawabnya sesuai dengan prinsip GCG terlihat

dari fungsi pengawasan yang dilakukan Dewan

Pengawas terhadap Kebijakan Direksi

3 Kelengkapan dan

Pelaksanaan Tugas

Komite 2.50% 1.00 0.03

Komite Audit sudah ditetapkan, komite pemantau risiko

sudah dibentuk

4 Penanganan

Benturan

Kepentingan 10.00% 1.00 0.10

PD BPR Bank Bantul sudah mempunyai kebijakan,

sistem dan prosedur tentang penanganan benturan

kepentingan

5 Penerapan Fungsi

Kepatuhan Bank 10.00% 1.77 0.18 Penerapan fungsi kepatuhan bank telah berjalan, dan

telah disusun pedoman kerja dan sisdur

6 Penerapan Fungsi

Audit Intern 10.00% 1.63 0.16

Pelaksanaan fungsi Audit Intern bank sudah berjalan,

pedoman intern sebagai acuan pemeriksaan (risk

based audit) sudah ditetapkan, SKAI menjalankan

fungsinya secara independen

7 Penerapan Fungsi

Audit Ekstern 2.50% 1.30 0.03 Kantor Akuntan Publik telah melaksanakan Audit

secara independen. Penunjukan KAP sudah melalui

persetujuan RUPM.

8

Penerapan Fungsi

Manajemen Risiko

dan Pengendalian

Intern

10.00% 0.00 0.00 Sudah terbentuk Satuan Kerja Manajemen Risiko

namun Job desc, dan SOP belum lengkap, terinci

9

Penyediaan Dana

kepada Pihak

Terkait (Related

Party) dan Debitur

Besar (Large

Eksposure)

7.50% 1.95 0.15 Tidak terdapat pelanggaran dan pelampauan BMPK,

namun kebijakan mengenai Penyediaan Dana Besar

sedang dalam penyempurnaan

10 Rencana Bisnis

Bank 7.50% 1.67 0.13

Rencana Bisnis bank telah disusun sesuai dengan

ketentuan dan telah memperhatikan rencana

penyelesaian permasalahan yang dianggap signifikan

pada bank.

11

Transparansi

KondisiKeuangan

dan Non Keuangan

Bank, Laporan GCG

dan laporan

InternalBank

7.50% 1.50 0.11

Informasi keuangan dan non keuangan telah

disampaikan dan dipublikasikan secara transparan

kepada pihak-pihak yang ditetapkan, namun bank

belum membuat penyampaian laporan pada home

page bank.

Nilai Komposit 100% 1.26 Sangat Baik

LAPORAN SEBELUM MANAJEMEN RISIKO

No Kriteria/Indikator

Skala Penerapan

KeteranganSB B CB KB TB

1 2 3 4 5

1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1)

v

2)

v

3)v

4)v

5)

v

6)

v

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan a x 1 b x 2 c x 3 d x 4 e x 5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan 5 2 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 7

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S): 6 1.17

0.58


Skala Penerapan


1 2 3 4 5


B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

7)v

Ada batas pendelegasian kewenangan

8)

v

9)v

10)

v

11)

v

12)

v

13)

v

14)v





0.55


Skala Penerapan


1 2 3 4 5


C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

15)v

Sudah dilaksanakan

16)v

17)

v

18)

v

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50M:

Jumlah anggota Direksi paling sedikit 3 (tiga) orang, dan salah

satu anggota Direksi bertindak sebagai Direktur yang

membawahkan fungsi kepatuhan.

Per 4 Desember 2017 jumlah anggota Direksi sudah

terdiri dari masing masing 1 orang Direktur Utama,

Direktur dan Direktur Kepatuhan

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50 M:

Jumlah anggota Direksi paling sedikit 2 (dua) orang, dan salah

satu anggota Direksi bertindak sebagai Direktur yang

membawahkan fungsi kepatuhan.

Seluruh anggota Direksi bertempat tinggal di kota/kabupaten

yang sama, atau kota/kabupaten yang berbeda pada provinsi

yang sama, atau kota/kabupaten di provinsi lain yang berbatasan

langsung dengan kota/kabupaten pada provinsi lokasi Kantor

Pusat BPR.

Seluruh anggota Direksi bertempat tinggal di

Kabupaten Bantul

Anggota Direksi tidak merangkap jabatan pada Bank, Perusahaan

Non Bank dan/atau lembaga lain (partai politik atau organisasi

kemasyarakatan).

Direksi tidak merangkap jabatan pada perusahaan

lain dan/atau lembaga lain, hanya 1 Direksi sebagai

sekretaris Perbarindo Yogyakarta

Mayoritas anggota Direksi tidak memiliki hubungan keluarga

atau semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesama

anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.

Tidak ada hubungan keluarga antara masing masing

anggota direksi

Direksi tidak menggunakan penasihat perorangan dan/atau

penyedia jasa profesional sebagai konsultan kecuali memenuhi

persyaratan yaitu untuk proyek yang bersifat khusus yang dari

sisi karakteristik proyeknya membutuhkan adanya konsultan;

telah didasari oleh kontrak yang jelas meliputi lingkup pekerjaan,

tanggung jawab, produk yang dihasilkan, dan jangka waktu

pekerjaan, serta biaya; dan perorangan dan/atau penyedia jasa

profesional adalah pihak independen yang memiliki kualif ikasi

untuk proyek yang bersifat khusus dimaksud.

Direksi menggunakan jasa profesional (Kantor KAP

dan Kuasa Hukum) dan telah dbuat MOU sesuai

ketentuan POJK No. 4/POJK.03/2015

Seluruh anggota Direksi telah lulus Uji Kemampuan dan

Kepatutan dan telah diangkat melalui RUPS termasuk

perpanjangan masa jabatan Direksi telah ditetapkan oleh RUPS

sebelum berakhir masa jabatannya.

Semua anggota direksi telah lulus UKK dan telah

ditetapkan melalui RUPM

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S):

50%

Direksi melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara

independen dan tidak memberikan kuasa umum yang dapat

mengakibatkan pengalihan tugas dan wewenang tanpa batas.

Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari

Pejabat Eksekutif yang ditunjuk sebagai auditor intern, auditor

ekstern, dan hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau

hasil pengawasan otoritas lain.

Direksi menindaklanjuti temuan audit ekternal, audit

internal dan hasil pengawasan Otoritas Jasa

Keuangan

Direksi menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat,

terkini, dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris.

Dalam rapat koordinasi bersama Dewa, Direksi selalu

memberikan data yang dibutuhkan

Pengambilan keputusan rapat Direksi yang bersifat strategis

dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat, suara terbanyak

dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat, atau sesuai

ketentuan yang berlaku dengan mencantumkan dissenting

opinion jika terdapat perbedaan pendapat.

Ada pemufakatan untuk suatu keputusan yang

strategis, tetapi berita acara Dissenting Opinion

belum dibuat

Direksi tidak menggunakan BPR untuk kepentingan pribadi,

keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau

mengurangi keuntungan BPR, serta tidak mengambil dan/atau

menerima keuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi dan

fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

Tidak ditemukan penggunaan keuntungan pribadi

dari fasilitas BPR

Anggota Direksi membudayakan pembelajaran secara

berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang

perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang

keuangan/lainnya yang mendukung pelaksanaan tugas dan

tanggung jawabnya pada seluruh tingkatan atau jenjang

organisasi antara lain dengan peningkatan keikutsertaan pegawai

BPR dalam pendidikan/pelatihan dalam rangka pengembangan

kualitas individu.

Ada keikutsertaan dan pengadaan pendidikan bagi

pegawai BPR

Anggota Direksi mampu mengimplementasikan kompetensi yang

dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya,

antara lain pemahaman atas ketentuan mengenai prinsip kehati-

hatian.

Ada kemampuan mengimplementasikan kompetensi

Direksi memiliki dan melaksanakan pedoman dan tata tertib

kerja anggota Direksi yang paling sedikit mencantumkan etika

kerja, waktu kerja, dan peraturan rapat.

Direksi sudah memiliki pedoman dan tata tertib,

tetapi hasil rapat belum didokumentasikan dengan

baik


40%

Direksi mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya

kepada pemegang saham melalui RUPS.

Direksi mengkomunikasikan kepada seluruh pegawai mengenai

kebijakan strategis BPR di bidang kepegawaian.

Kebijakanstrategis terhadap penilaian kinerja KPI

kepada seluruh pegawai, dengan SK Direksi

Hasil rapat Direksi dituangkan dalam risalah rapat dan

didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan secara

jelas dissenting opinions yang terjadi dalam rapat Direksi, serta

dibagikan kepada seluruh Direksi.

Dokumentasi rapat dan dissenting opinions belum

lengkap

Terdapat peningkatan pengetahuan, keahlian, dan kemampuan

anggota Direksi dan seluruh pegawai dalam pengelolaan BPR

yang ditunjukkan antara lain dengan peningkatan kinerja BPR,

penyelesaian permasalahan yang dihadapi BPR, dan pencapaian

hasil sesuai ekspektasi stakeholders.

Adanya pendidikan bagi seluruh pegawai dan

anggota Direksi

19)

v





0.12

Penjumlahan S + P + H 1.25

Total Penilaian Faktor 1 Dikalikan dengan bobot Faktor 1 0.28


Skala Penerapan


1 2 3 4 5

2 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris


1)

v

Jumlah anggota Dewan Pengawas 3 orang

2)v

Ada 3 Direksi dan 3 Dewan Pengawas

3)

v

4)

v

5)

v

6)v

Sudah ada aturan dan tata terib Dewan Pengawas

7)

v

Dewan Pengawas tidak ada yang merangkap jabatan

8)v

9)

v





0.50


Skala Penerapan


1 2 3 4 5



10)

v

11)v

12)

v

Telah sesuai dengan statement point ini

13)

v

14)

v

15)

v

Direksi menyampaikan laporan penerapan Tata Kelola pada

Otoritas Jasa Keuangan, Asosiasi BPR di Indonesia, dan 1 (satu)

kantor media atau majalah ekonomi dan keuangan sesuai

ketentuan.

Sudah menyampaikan pada OJK, Perbarindo dan

media elektronik


10%

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50 M: Jumlah

anggota Dewan Komisaris paling sedikit 3 (tiga) orang.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50 M:

Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 2 (dua) orang.

Jumlah anggota Dewan Komisaris tidak melampaui jumlah

anggota Direksi sesuai ketentuan.

Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus Uji Kemampuan dan

Kepatutan dan telah diangkat melalui RUPS. Dalam hal BPR

memperpanjang masa jabatan anggota Dewan Komisaris, RUPS

yang menetapkan perpanjangan masa jabatan anggota Dewan

Komisaris dilakukan sebelum berakhirnya masa jabatan.

Semua Dewan Komisaris telah lulus UKK dan telah

ditetapkan melalui RUPS

Paling sedikit 1 (satu) anggota Dewan Komisaris bertempat

tinggal di provinsi yang sama atau di kota/kabupaten pada

provinsi lain yang berbatasan langsung dengan provinsi lokasi

Kantor Pusat BPR.

Anggota Dewan Direksi bertempat tinggal dalam satu

provinsi (Yogyakarta)

BPR memiliki Komisaris Independen:

a. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit

Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah) paling

sedikit 50% (lima puluh persen) dari jumlah anggota Dewan

Komisaris adalah Komisaris Independen.

b. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit

Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) dan

kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar

rupiah) , paling sedikit satu anggota Dewan Komisaris merupakan

Komisaris Independen.

Dewan Pengawas terdiri dari 1 orang mewakili

pemilik modal dan 2 Dewan Pengawas Independen

Dewan Komisaris memiliki pedoman dan tata tertib kerja

termasuk pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan rapat.

Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai anggota

Dewan Komisaris pada lebih dari 2 (dua) BPR atau BPRS lainnya,

atau sebagai Direksi atau pejabat eksekutif pada BPR, BPRS dan/

atau Bank Umum.

Mayoritas anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan

keluarga atau semenda sampai dengan derajat kedua dengan

sesama anggota Dewan Komisaris atau Direksi.

Tidak ada hubungan keluarga antar anggota dewan

pengawas dan Direksi

Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungan

keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau

hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lain,

Direksi dan/atau pemegang saham pengendali atau hubungan

lain yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak

independen.

Dewan Pengawas Independen tidak ada hubungan

keuangan, kepengurusan dan hubungan keluarga

dengan Dean Pengawas lainnya


50%

Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab serta memberikan

nasihat kepada Direksi, antara lain pemberian rekomendasi atau

nasihat tertulis terkait dengan pemenuhan ketentuan BPR

termasuk prinsip kehati-hatian.

Telah ada pengawasan dan pemberian

rekomendasi,meskipun belum seluruh nasihat dibuat

secara tertulis

Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Komisaris

mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan

kebijakan strategis BPR.

Dilakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan

kebijakan

Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan

kegiatan operasional BPR, kecuali dalam hal penyediaan dana

kepada pihak terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan

mengenai batas maksimum pemberian kredit BPR dan hal-hal

lain yang ditetapkan dalam peraturan perundangan dalam

rangka melaksanakan fungsi pengawasan.

Dewan Komisaris memastikan bahwa Direksi menindaklanjuti

temuan audit intern, audit ekstern, hasil pengawasan Otoritas

Jasa Keuangan, dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya

antara lain dengan meminta Direksi untuk menyampaikan

dokumen hasil tindak lanjut temuan.

Sampai bulan Juni 2019 sudah menindaklanjuti hasil

temuan audit ekstern?ojk, hasil dapat dilihat pada

laporan penyelesaian OJK

Dewan Komisaris menyediakan waktu yang cukup untuk

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal dan

menyelenggarakan Rapat Dewan Komisaris paling sedikit 1 (satu)

kali dalam 3 bulan yang dihadiri oleh seluruh anggota Dewan

Komisaris.

Rapat Dewan Pengawas sudah rutin dilakukan, ada

daftar hadir

Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris yang bersifat

strategis telah dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau

suara terbanyak dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat,

atau sesuai ketentuan yang berlaku dengan mencantumkan

dissenting opinion jika terdapat perbedaan pendapat.

Musyawarah dewan pengawas sudah dilaksanakan,

meskipun belum semuanya disertai dokumen

bilamana terdapat dissenting opinions

16)

v

Tidak ada pemanfaatan untuk kepentingan pribadi

17)

v





0.45


18)

v





0.10




Skala Penerapan


1 2 3 4 5

3


1)v

Sudah ada Komite audit dan Komite Pemantau Risiko




Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S): 1 1

0.50


2)v

3)v

4)v





0.40


5)

v





0.10




Skala Penerapan


1 2 3 4 5

4 Penanganan Benturan Kepentingan


1)

v





0.50


2)

v





0.40

Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan BPR untuk

kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang

merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, serta tidak

mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari BPR,

selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

Anggota Dewan Komisaris melakukan pemantauan terhadap

laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab anggota Direksi

yang membawahkan fungsi kepatuhan yang memerlukan tindak

lanjut Direksi.

Telah ada pengawasan dan pemberian

rekomendasi,meskipun belum seluruh nasihat dibuat

secara tertulis


40%

Hasil rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam risalah rapat dan

didokumentasikan dengan baik dan jelas, termasuk dissenting

opinions yang terjadi jika terdapat perbedaan pendapat, serta

dibagikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris.

Dokumentasi hasil rapat terperinci dalam notulen

rapat secara lengkap


10%

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi Komite bagi

BPR yang memiliki modal inti paling sedikit Rp80.000.000.000

(delapan puluh milyar rupiah)

BPR telah memiliki Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko

dengan anggota Komite sesuai ketentuan.


50%

Komite Audit melakukan evaluasi terhadap penerapan fungsi

audit intern.

Komite Audit sudah mulai melakukan evaluasi fungsi

audit intern

Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi terhadap penerapan

fungsi manajemen risiko.

Laporan SKMR terkait manajemen risiko antara lain

1. opini terkait kredit besar, 2. Laporan prof il risiko

Dewan Komisaris memastikan bahwa Komite yang dibentuk

menjalankan tugasnya secara efektif antara lain telah sesuai

dengan pedoman dan tata tertib kerja.

Dalam menjalankan tugasnya, komite dipastikan

terpantau, karena terdapat dewan pengawas dalam

keanggotaannya


40%

Komite memberikan rekomendasi terkait penerapan audit intern

dan fungsi manajemen risiko kepada Dewan Komisaris untuk

tindak lanjut kepada Direksi BPR.

Rekomendasi dewan pengawas/komite telah

ditindaklanjuti direksi, terlampir dalam notulen dan

jawaban tindak lanjut pemantauan dewan pengawas


10%

BPR memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian

mengenai benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus

dan pegawai BPR termasuk administrasi, dokumentasi dan

pengungkapan benturan kepentingan dimaksud dalam Risalah

Rapat.

BPR sudah memiliki kebijakan,sistem,dan prosedur

penyelesaian tertulis mengenai benturan

kepentingan


50%

Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan

Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat Eksekutif tidak

mengambil tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi

keuntungan BPR, atau tidak mengeksekusi transaksi yang

memiliki benturan kepentingan tersebut.

Anggota dewan Pengawas dan Direksi tidak

mengambil tindakan yang mengurangi keuntungan

BPR


40%


3)v





0.10




Skala Penerapan


1 2 3 4 5

5 Penerapan Fungsi Kepatuhan


1)

v

Direksi kepatuhan yang independen

2)v

Pemahaman yang memadai tentang hal ini

3)

v

4)v

5)v





0.70


Skala Penerapan


1 2 3 4 5



6)

v

7)

v

8)

v

9)

v

10)

v





0.80


11)v

Revisi dan Koreksi dari temuan pelanggaran

12)

v

Benturan kepentingan yang dapat merugikan BPR atau

mengurangi keuntungan BPR diungkapkan dalam setiap

keputusan dan telah terdokumentasi dengan baik.

Tidak terdapat benturan kepentingan yang

merugikan atau mengurangi keuntungan BPR


10%

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00

( lima puluh milyar rupiah): Anggota Direksi yang

membawahkan fungsi kepatuhan memenuhi persyaratan paling

sedikit untuk:

a. tidak merangkap sebagai Direktur Utama;

b. tidak membawahkan bidang operasional penghimpunan dan

penyaluran dana; dan

c. mampu bekerja secara independen.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00

( lima puluh milyar rupiah): Anggota Direksi yang

membawahkan fungsi kepatuhan tidak menangani penyaluran

dana.

Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan

memahami peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan

perundang-undangan lain yang berkaitan dengan perbankan.


( lima puluh milyar rupiah):

Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan membentuk

satuan kerja kepatuhan yang independen terhadap satuan kerja

atau fungsi operasional.


( lima puluh milyar rupiah) :

Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan menunjuk

Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan independen

terhadap satuan kerja atau fungsi operasional.

Satuan kerja kepatuhan menjadi satu dengan Satuan

Kerja Manajemen Risiko

Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani

fungsi kepatuhan menyusun dan/atau mengkinikan pedoman

kerja, sistem, dan prosedur kepatuhan.

Sudah ada pedoman kerja,sistem dan prosedur

kepatuhan

BPR memiliki ketentuan intern mengenai tugas, wewenang, dan

tanggung jawab bagi satuan kerja kepatuhan atau Pejabat

Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan.

Sudah ada ketentuan intern mengenai wewenang

dan tanggungjawab


50%


menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan

BPR telah memenuhi seluruh peraturan Otoritas Jasa Keuangan

dan peraturan perundang-undangan lain termasuk penyampaian

laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya.

Direkturyang membawahkan fungsi kepatuhan sudah

berkoordinasi dengan satuan kerja kepatuhan dan

satuan manajemen risiko bahwa laporan-laporan

sudah terselesaikan dan memastikan bahwa BPR

telah memenuhi peraturan OJK


melakukan upaya untuk mendorong terciptanya budaya

kepatuhan BPR antara lain melalui sosialisasi dan pelatihan

ketentuan terkini.

Sosialisasi dan pelatihan ketentuan terkini belum

optimal


memantau dan menjaga kepatuhan BPR terhadap seluruh

komitmen yang dibuat oleh BPR kepada Otoritas Jasa Keuangan

termasuk melakukan tindakan pencegahan apabila terdapat

kebijakan dan/atau keputusan Direksi BPR yang menyimpang dari

ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-

undangan.

Direktur Kepatuhan selalu berupaya mematuhi

komitmen kepada OJK


fungsi kepatuhan memastikan bahwa seluruh kebijakan,

ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang

dilakukan BPR telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa

Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

Satuan Kerja Kepatuhan berupaya melakukan revisi

dan pengkinian berbagai kebijakan


fungsi kepatuhan melakukan reviu dan/atau merekomendasikan

pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem

maupun prosedur yang dimiliki oleh BPR agar sesuai dengan

ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-

undangan.

Satuan Kerja Kepatuhan berupaya melakukan revisi

dan pengkinian berbagai kebijakan


40%

BPR berhasil menurunkan tingkat pelanggaran terhadap

ketentuan.


menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

secara berkala kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada

Dewan Komisaris. Dalam hal anggota Direksi yang

membawahkan fungsi kepatuhan adalah Direktur Utama, laporan

disampaikan kepada Dewan Komisaris.

Laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

belum disampaikan secara tertulis

13)

v





0.27




Skala Penerapan


1 2 3 4 5

6 Penerapan Fungsi Audit Intern


1)

v

SKAI sudah dibentuk

2)

v

3)

v

4)v

5)v





0.70


6)

v

7)

v

Belum dilaksanakan

8)

v

Sudah dilaksanakan audit intern secara memadai

9)v





0.80


Skala Penerapan


1 2 3 4 5



10)

v

Sudah dilaksanakan

11)

v

12)

v

laporan keuangan setelah audit, sudah disampaikan

13)

v

Anggota Direksi yang membawahkan Fungsi Kepatuhan

menyampaikan laporan khusus kepada Otoritas Jasa Keuangan

apabila terdapat kebijakan atau keputusan Direksi yang

menyimpang dari peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau

peraturan perundang-undangan lain, sesuai ketentuan Otoritas

Jasa Keuangan.

Selama tidak ada kebijakan yang dianggap

menyimpang, maka Fungsi Kepatuhan belum

memberikan laporan ke OJK


10%



BPR memiliki Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).



BPR memiliki Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab

terhadap pelaksanaan fungsi audit intern.

SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap

pelaksanaan fungsi audit intern telah memiliki dan mengkinikan

pedoman kerja serta sistem dan prosedur untuk melaksanakan

tugas bagi auditor intern sesuai peraturan perundang-undangan

dan telah disetujui oleh Direktur Utama dan Dewan Komisaris.

SKAI telah memiliki pedoman kerja serta sistem

untuk dasar melakukan pemeriksaan, tetapi belum

ada SOP Auditor Intern yang memadai


pelaksanaan fungsi audit intern independen terhadap satuan

kerja operasional (satuan kerja terkait dengan penghimpunan

dan penyaluran dana).

SKAI yang melaksanakan fungsi audit intern,

independen terhadap satuan kerja operasional


pelaksanaan fungsi audit intern bertanggung jawab langsung

kepada Direktur Utama.

Dalam struktur organisasi, SKAI bertanggungjawab

langsung kepada Direktur Utama

BPR memiliki program rekrutmen dan pengembangan sumber

daya manusia yang melaksanakan fungsi audit intern.

BPR belum mempunyai program rekruitment SDM

yang melaksanakan auidtor intern, tetapi rutin

mengikuti pelatihan dan pendidikan tentang audit


50%

BPR menerapkan fungsi audit intern sesuai dengan ketentuan

pedoman audit intern yang telah disusun oleh BPR pada seluruh

aspek dan unsur kegiatan yang secara langsung diperkirakan

dapat mempengaruhi kepentingan BPR dan masyarakat.

BPR telah menerapkan funsi auditor intern, meskipun

SOP belum diperbaharui



BPR menugaskan pihak ekstern untuk melakukan kaji ulang

paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) tahun atas kepatuhan

terhadap standar pelaksanaan fungsi audit intern, dan

kelemahan SOP audit serta perbaikan yang mungkin dilakukan.

Pelaksanaan fungsi audit intern (kegiatan audit) dilaksanakan

secara memadai dan independen yang mencakup persiapan

audit, penyusunan program audit, pelaksanaan audit, pelaporan

hasil audit, dan tindak lanjut hasil audit.

BPR melaksanakan peningkatan mutu keterampilan sumber daya

manusia secara berkala dan berkelanjutan terkait dengan

penerapan fungsi audit intern.

Telah disertakan pendidikan dan pelatihan dalam

penerapan fungsi audit intern


40%


pelaksanaan fungsi audit intern telah menyampaikan laporan

pelaksanaan audit intern kepada Direktur Utama dan Dewan

Komisaris dengan tembusan kepada anggota Direksi yang

membawahkan fungsi Kepatuhan.

BPR telah menyampaikan laporan pelaksanaan dan pokok-pokok

hasil audit intern dan laporan khusus (apabila ada

penyimpangan) kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan

Otoritas Jasa Keuangan.

sudah disampaikan laporan pelaksanaan dan pokok-

pokok hasil audit



BPR menyampaikan laporan hasil kaji ulang oleh pihak ekstern

kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa

Keuangan.



BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau pemberhentian

Kepala SKAI kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan


Pengangkatan dan pemberhentian kepala SKAI telah

dilaporkan pada OJK


( lima puluh milyar rupiah) :

BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau pemberhentian

Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan

fungsi audit intern kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai

ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.





0.13




Skala Penerapan


1 2 3 4 5

7 Penerapan Fungsi Audit Ektern


1)

v





0.50


2)

v

3)v





0.60


4)v

5)

v

Hasil audit telah sesuai ruang lingkup yang diatur OJK





0.20




Skala Penerapan


1 2 3 4 5

8


1) -

2) -

3) -





0.00


Skala Penerapan


1 2 3 4 5

8


4) -

5) -


10%

Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Kantor Akuntan

Publik (KAP) memenuhi aspek-aspek legalitas perjanjian kerja,

ruang lingkup audit, standar profesional akuntan publik, dan

komunikasi antara Otoritas Jasa Keuangan dengan KAP

dimaksud.

Sudah adanya MOU dengan KAP dan Akuntan Publik

yang memenuhi aturan OJK


50%

Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan BPR, BPR menunjuk

Akuntan Publik dan KAP yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan

serta memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan usulan Dewan

Komisaris.

Penunjukkan Akuntan Publik dan KAP telah sesuai

yang terdaftar di OJK dan telah melalui persetujuan

RUPM

BPR telah melaporkan hasil audit KAP dan Management Letter

kepada Otoritas Jasa Keuangan.

Hasil audit KAP dan Management Letter telah

dilaporkan ke OJK


40%

Hasil audit dan Management Letter telah menggambarkan

permasalahan BPR dan disampaikan secara tepat waktu kepada

BPR oleh KAP yang ditunjuk.

Hasil audit dan management letter cukup

menggambarkan permsalahan BPR

Cakupan hasil audit paling sedikit sesuai dengan ruang lingkup

audit sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa

Keuangan.


10%

Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian

Intern


(delapan puluh milyar rupiah):

BPR telah membentuk Komite Manajemen Risiko dan satuan

kerja Manajemen Risiko;


( lima puluh milyar rupiah) dan kurang dari

Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah):

BPR telah membentuk satuan kerja Manajemen Risiko



BPR telah menunjuk satu orang Pejabat Eksekutif yang

bertanggung jawab terhadap penerapan fungsi Manajemen

Risiko.

BPR memiliki kebijakan Manajemen Risiko, prosedur Manajemen

Risiko, dan penetapan limit Risiko.

BPR memiliki kebijakan dan prosedur secara tertulis mengenai

pengelolaan risiko yang melekat pada produk dan aktivitas baru

sesuai ketentuan.


50%

Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian

Intern

Direksi:

a. menyusun kebijakan dan pedoman penerapan Manajemen

Risiko secara tertulis, dan

b. mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang memerlukan

persetujuan Direksi.

Dewan Komisaris:

a. menyetujui dan mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko,

b. mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan

kebijakan Manajemen Risiko, dan

c. mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang

berkaitan dengan transaksi yang memerlukan persetujuan

Dewan Komisaris.

6) -

7) BPR menerapkan sistem pengendalian intern yang menyeluruh. -

8) -

9) -

10) -





0.00


11) -

12) -





0.00




Skala Penerapan


1 2 3 4 5

9 Batas Maksimum Pemberian Kredit


1)

v





1.00


2)

v

3)

v

Pemberian kredit tidak melampaui BMPK





0.80


4)

v

5)v





0.15




Skala Penerapan


1 2 3 4 5

10 Rencana Bisnis BPR


1)v

2)

v

3)

v



BPR melakukan proses identif ikasi, pengukuran, pemantauan,

dan pengendalian Risiko terhadap seluruh faktor Risiko yang

bersifat material.

BPR menerapkan manajemen risiko atas seluruh risiko yang

diwajibkan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR memiliki sistem informasi yang memadai yaitu sistem

informasi manajemen yang mampu menyediakan data dan

informasi yang lengkap, akurat, kini, dan utuh.

Direksi telah melakukan pengembangan budaya manajemen

risiko pada seluruh jenjang organisasi dan peningkatan

kompetensi sumber daya manusia antara lain melalui pelatihan

dan/atau sosialisasi mengenai manajemen risiko.


40%

BPR menyusun laporan prof il risiko dan prof il risiko lain (jika ada)

yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan


BPR menyusun laporan produk dan aktivitas baru yang

dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan



10%

BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang

memadai terkait dengan BMPK termasuk pemberian kredit

kepada pihak terkait, debitur grup, dan/atau debitur besar,

berikut monitoring dan penyelesaian masalahnya sebagai bagian

atau bagian terpisah dari pedoman kebijakan perkreditan BPR.

BPR telah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai

BMPK, Pedoman Kebijakan Perkreditan Bank (PKPB)

telah dikinikan sesuai dengan struktur organisasi BPR

yang baru


50%

BPR secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan,

sistem dan prosedur BMPK agar disesuaikan dengan peraturan

perundang-undangan.

BPR telah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai

BMPK, Pedoman Kebijakan Perkreditan Bank (PKPB)

telah dikinikan sesuai dengan struktur organisasi BPR

yang baru

Proses pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau

pemberian kredit besar telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa

Keuangan tentang BMPK dan memperhatikan prinsip kehati-

hatian maupun peraturan perundang-undangan.


40%

Laporan pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait

dan/atau pemberian kredit yang melanggar dan/atau melampaui

BMPK telah disampaikan secara berkala kepada Otoritas Jasa

Keuangan secara benar dan tepat waktu sesuai ketentuan


Laporan pemberian kredit telah sesuai waktu

ketentuan OJK

BPR tidak melanggar dan/atau melampaui BMPK sesuai

ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR dalam pemberian kredit tidak melampaui BMPK

sesuai ketentuan OJK


10%

Rencana bisnis BPR telah disusun oleh Direksi dan disetujui oleh

Dewan Komisaris sesuai dengan visi dan misi BPR.

Rencana bisnis telah disusun Direksi dan disetujui

Dewan Pengawas

Rencana bisnis BPR menggambarkan rencana strategis jangka

panjang dan rencana bisnis tahunan termasuk rencana

penyelesaian permasalahan BPR yang signif ikan dengan cakupan

sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Rencana bisnis BPR dan rencana penyelesaian

permasalahan yang signif ikan sesuai ketentuan OJK

Rencana bisnis BPR didukung sepenuhnya oleh pemegang saham

dalam rangka memperkuat permodalan dan infrastruktur yang

memadai antara lain sumber daya manusia, teknologi informasi,

jaringan kantor, kebijakan, dan prosedur.

Rencana bisnis didukung sepenuhnya oleh pemegang

saham



0.67


4)

v

5)v





0.80


6)v





0.20




Skala Penerapan


1 2 3 4 5

11


1)

v





1.00


2)

v

3)

v

4)

v

5)

v





0.40


6)

v

7)

v





0.10




50%

Rencana bisnis BPR disusun dengan mempertimbangkan paling

sedikit:

a. faktor eksternal dan internal yang dapat mempengaruhi

kelangsungan usaha BPR;

b. azas perbankan yang sehat dan prinsip kehati-hatian; dan

c. penerapan manajemen risiko.

Sudah disesuaikan, meskipun belum sepenuhnya

menerapkan manajemen resiko

Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan terhadap

pelaksanaan rencana bisnis BPR.

Dewan komisaris telah melaksanakan pengawasan

pelaksanakan rencana bisnis


40%

Rencana bisnis termasuk perubahan rencana bisnis disampaikan

kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa

Keuangan.

Rencana bisnis telah disampaikan sesuai dengan

ketentuan OJK yang berlaku


10%

Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, serta

pelaporan internal

Tersedianya sistem pelaporan keuangan dan non keuangan yang

didukung oleh sistem informasi manajemen yang memadai

sesuai ketentuan termasuk sumber daya manusia yang

kompeten untuk menghasilkan laporan yang lengkap, akurat,

kini, dan utuh.

Sudah tersedia sistem pelaporan oleh sistem

informasi manajemen


50%

BPR menyusun laporan keuangan publikasi setiap triwulanan

dengan materi paling sedikit memuat laporan keuangan,

informasi lainnya, susunan pengurus dan komposisi pemegang

saham sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR sudah menyusun dan mempublikasikan laporan

keuangan sesuai ketentuan aturan OJK

BPR menyusun laporan tahunan dengan materi paling sedikit

memuat informasi umum, laporan keuangan, opini dari akuntan

publik atas laporan keuangan tahunan BPR (apabila ada), seluruh

aspek transparansi dan informasi, serta seluruh aspek

pengungkapan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Sudah disusun laporan keuangan dan opini

dariakuntan publik sesuai ketentuan OJK

BPR melaksanakan transparansi informasi mengenai produk,

layanan dan/atau penggunaan data nasabah BPR dengan

berpedoman pada persyaratan dan tata cara sesuai ketentuan


BPR sudah melaksanakan transparasi informasi

produk dan layanan pada nasabah

BPR menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis

dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa

Keuangan.

BPR sudah menyusun laporan keuangan sesuai

ketentuan aturan OJK


40%

Laporan tahunan dan laporan keuangan publikasi ditandatangani

paling sedikit oleh 1 (satu) anggota Direksi dengan

mencantumkan nama secara jelas serta disampaikan secara

lengkap dan tepat waktu kepada Otoritas Jasa Keuangan

dan/atau dipublikasikan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Laporan tahunan dan laporan publikasi sudah dibuat

sesuai ketentuan dari OJK

Laporan penanganan pengaduan dan penyelesaian pengaduan,

dan laporan pengaduan dan tindak lanjut pelayanan dan

penyelesaian pengaduan disampaikan sesuai ketentuan secara

tepat waktu.

Belum adanya prosedur laporan pengaduan, akan

segera dibuat laporan pengaduan dan

tindaklanjutnya kepada OJK sesegera mungkin


10%

LAPORAN SETELAH MANAJEMEN RISIKO


Skala Penerapan


1 2 3 4 5



1)

v

2) v Seluruh anggota Direksi bertempat tinggal di Kabupaten Bantul

3)

v

4)v

5)

v

6)

v





Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S): 50% 0.58


Skala Penerapan


1 2 3 4 5



7)v

Ada batas pendelegasian kewenangan

8)

v

9)v

10)

v

11)

v

Tidak ditemukan penggunaan keuntungan pribadi dari fasilitas BPR

12)

v

Ada keikutsertaan dan pengadaan pendidikan bagi pegawai BPR

13)

v

Ada kemampuan mengimplementasikan kompetensi

14)v







Skala Penerapan


1 2 3 4 5



15)v

Sudah dilaksanakan

16)v

17)

v

Dokumentasi rapat dan dissenting opinions belum lengkap

18)

v

Adanya pendidikan bagi seluruh pegawai dan anggota Direksi

19)

v

Sudah menyampaikan pada OJK, Perbarindo dan media elektronik









Skala Penerapan


1 2 3 4 5



BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50M:Jumlah anggota Direksi paling sedikit 3 (tiga) orang, dan salah satu anggota Direksi bertindak sebagai Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan.

Per 4 Desember 2017 jumlah anggota Direksi sudah terdiri dari

masing masing 1 orang Direktur Utama, Direktur dan Direktur

Kepatuhan

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50 M:Jumlah anggota Direksi paling sedikit 2 (dua) orang, dan salah satu anggota Direksi bertindak sebagai Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan.

Seluruh anggota Direksi bertempat tinggal di kota/kabupaten yang sama, atau kota/kabupaten yang berbeda pada provinsi yang sama, atau Anggota Direksi tidak merangkap jabatan pada Bank, Perusahaan Non Bank dan/atau lembaga lain (partai politik atau organisasi kemasyarakatan).

Direksi tidak merangkap jabatan pada perusahaan lain dan/atau

lembaga lain, hanya 1 Direksi sebagai sekretaris Perbarindo

Yogyakarta

Mayoritas anggota Direksi tidak memiliki hubungan keluarga atau semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.

Tidak ada hubungan keluarga antara masing masing anggota

direksi

Direksi tidak menggunakan penasihat perorangan dan/atau penyedia jasa profesional sebagai konsultan kecuali memenuhi persyaratan yaitu untuk proyek yang bersifat khusus yang dari sisi karakteristik proyeknya membutuhkan adanya konsultan; telah didasari oleh kontrak yang jelas meliputi lingkup pekerjaan, tanggung jawab, produk yang dihasilkan, dan jangka waktu pekerjaan, serta biaya; dan perorangan dan/atau penyedia jasa profesional adalah pihak independen yang memiliki kualif ikasi untuk proyek yang bersifat khusus dimaksud.

Direksi menggunakan jasa profesional (Kantor KAP dan Kuasa

Hukum) dan telah dbuat MOU sesuai ketentuan POJK No.

4/POJK.03/2015

Seluruh anggota Direksi telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan dan telah diangkat melalui RUPS termasuk perpanjangan masa jabatan Direksi telah ditetapkan oleh RUPS sebelum berakhir masa jabatannya.

Semua anggota direksi telah lulus UKK dan telah ditetapkan

melalui RUPM

Direksi melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara independen dan tidak memberikan kuasa umum yang dapat mengakibatkan pengalihan tugas dan wewenang tanpa batas.

Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Pejabat Eksekutif yang ditunjuk sebagai auditor intern, auditor ekstern, dan hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

Direksi menindaklanjuti temuan audit ekternal, audit internal dan hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan

Direksi menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, terkini, dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris.

Dalam rapat koordinasi bersama Dewa, Direksi selalu memberikan data yang dibutuhkan

Pengambilan keputusan rapat Direksi yang bersifat strategis dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat, suara terbanyak dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat, atau sesuai ketentuan yang berlaku dengan mencantumkan dissenting opinion jika terdapat perbedaan pendapat.

Ada pemufakatan untuk suatu keputusan yang strategis, tetapi berita acara Dissenting Opinion belum dibuat

Direksi tidak menggunakan BPR untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, serta tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

Anggota Direksi membudayakan pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya yang mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi antara lain dengan peningkatan keikutsertaan pegawai BPR dalam pendidikan/pelatihan dalam rangka pengembangan kualitas individu.

Anggota Direksi mampu mengimplementasikan kompetensi yang dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, antara lain pemahaman atas ketentuan mengenai prinsip kehati-hatian.

Direksi memiliki dan melaksanakan pedoman dan tata tertib kerja anggota Direksi yang paling sedikit mencantumkan etika kerja, waktu kerja, dan peraturan rapat.

Direksi sudah memiliki pedoman dan tata tertib, tetapi hasil rapat belum didokumentasikan dengan baik

Direksi mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS.

Direksi mengkomunikasikan kepada seluruh pegawai mengenai kebijakan strategis BPR di bidang kepegawaian.

Kebijakanstrategis terhadap penilaian kinerja KPI kepada seluruh pegawai, dengan SK Direksi

Hasil rapat Direksi dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan secara jelas dissenting opinions yang terjadi dalam rapat Direksi, serta dibagikan kepada seluruh Direksi.

Terdapat peningkatan pengetahuan, keahlian, dan kemampuan anggota Direksi dan seluruh pegawai dalam pengelolaan BPR yang ditunjukkan antara lain dengan peningkatan kinerja BPR, penyelesaian permasalahan yang dihadapi BPR, dan pencapaian hasil sesuai ekspektasi stakeholders.

Direksi menyampaikan laporan penerapan Tata Kelola pada Otoritas Jasa Keuangan, Asosiasi BPR di Indonesia, dan 1 (satu) kantor media atau majalah ekonomi dan keuangan sesuai ketentuan.

1)

v

Jumlah anggota Dewan Pengawas 3 orang

2)v

Ada 3 Direksi dan 3 Dewan Pengawas

3)

v

4)

v

Anggota Dewan Direksi bertempat tinggal dalam satu provinsi (Yogyakarta)

5)

v

6)v

Sudah ada aturan dan tata terib Dewan Pengawas

7)

v

Dewan Pengawas tidak ada yang merangkap jabatan

8)v

Tidak ada hubungan keluarga antar anggota dewan pengawas dan Direksi

9)

v







Skala Penerapan


1 2 3 4 5



10)

v

11)v

Dilakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan kebijakan

12)

v

Telah sesuai dengan statement point ini

13)

v

14)

v

Rapat Dewan Pengawas sudah rutin dilakukan, ada daftar hadir

15)

v

16)

v

Tidak ada pemanfaatan untuk kepentingan pribadi

17)

v







18)

v

Dokumentasi hasil rapat terperinci dalam notulen rapat secara lengkap









Skala Penerapan


1 2 3 4 5

3


1)v

Sudah ada Komite audit dan Komite Pemantau Risiko







2) Komite Audit melakukan evaluasi terhadap penerapan fungsi audit intern.v

Komite Audit sudah mulai melakukan evaluasi fungsi audit intern

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50 M: Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 3 (tiga) orang.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50 M:Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 2 (dua) orang.

Jumlah anggota Dewan Komisaris tidak melampaui jumlah anggota Direksi sesuai ketentuan.

Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan dan telah diangkat melalui RUPS. Dalam hal BPR memperpanjang masa jabatan anggota Dewan Komisaris, RUPS yang menetapkan perpanjangan masa jabatan anggota Dewan Komisaris dilakukan sebelum berakhirnya masa jabatan.

Semua Dewan Komisaris telah lulus UKK dan telah ditetapkan melalui RUPS

Paling sedikit 1 (satu) anggota Dewan Komisaris bertempat tinggal di provinsi yang sama atau di kota/kabupaten pada provinsi lain yang berbatasan langsung dengan provinsi lokasi Kantor Pusat BPR.

BPR memiliki Komisaris Independen:a. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah) paling sedikit 50% (lima puluh persen) dari jumlah anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen.b. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) dan kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah) , paling sedikit satu anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independen.

Dewan Pengawas terdiri dari 1 orang mewakili pemilik modal dan 2 Dewan Pengawas Independen

Dewan Komisaris memiliki pedoman dan tata tertib kerja termasuk pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan rapat.

Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris pada lebih dari 2 (dua) BPR atau BPRS lainnya, atau sebagai Direksi atau pejabat eksekutif pada BPR, BPRS dan/atau Bank Umum.

Mayoritas anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keluarga atau semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris atau Direksi.

Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lain, Direksi dan/atau pemegang saham pengendali atau hubungan lain yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

Dewan Pengawas Independen tidak ada hubungan keuangan, kepengurusan dan hubungan keluarga dengan Dean Pengawas lainnya

Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab serta memberikan nasihat kepada Direksi, antara lain pemberian rekomendasi atau nasihat tertulis terkait dengan pemenuhan ketentuan BPR termasuk prinsip kehati-hatian.

Telah ada pengawasan dan pemberian rekomendasi,meskipun belum seluruh nasihat dibuat secara tertulis

Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Komisaris mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BPR.

Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional BPR, kecuali dalam hal penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai batas maksimum pemberian kredit BPR dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam peraturan perundangan dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan.

Dewan Komisaris memastikan bahwa Direksi menindaklanjuti temuan audit intern, audit ekstern, hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya antara lain dengan meminta Direksi untuk menyampaikan dokumen hasil tindak lanjut temuan.

Sampai bulan Juni 2019 sudah menindaklanjuti hasil temuan audit ekstern?ojk, hasil dapat dilihat pada laporan penyelesaian OJK

Dewan Komisaris menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal dan menyelenggarakan Rapat Dewan Komisaris paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 bulan yang dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris.

Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris yang bersifat strategis telah dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat, atau sesuai ketentuan yang berlaku dengan mencantumkan dissenting opinion jika terdapat perbedaan pendapat.

Musyawarah dewan pengawas sudah dilaksanakan, meskipun belum semuanya disertai dokumen bilamana terdapat dissenting opinions

Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan BPR untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, serta tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

Anggota Dewan Komisaris melakukan pemantauan terhadap laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan yang memerlukan tindak lanjut Direksi.

Telah ada pengawasan dan pemberian rekomendasi,meskipun belum seluruh nasihat dibuat secara tertulis

Hasil rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik dan jelas, termasuk dissenting opinions yang terjadi jika terdapat perbedaan pendapat, serta dibagikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris.

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi Komite bagi BPR yang memiliki modal inti paling sedikit Rp80.000.000.000 (delapan puluh milyar rupiah)

BPR telah memiliki Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko dengan anggota Komite sesuai ketentuan.

3)v

4)v







5)v









Skala Penerapan


1 2 3 4 5

4 Penanganan Benturan Kepentingan


1)

v







2)

v







3)v









Skala Penerapan


1 2 3 4 5



1)

v

Direksi kepatuhan yang independen

2)v

Pemahaman yang memadai tentang hal ini

3)

v

4)v

Sudah ada pedoman kerja,sistem dan prosedur kepatuhan

5)v

Sudah ada ketentuan intern mengenai wewenang dan tanggungjawab







Skala Penerapan


1 2 3 4 5



6)

v

7)v

Sosialisasi dan pelatihan ketentuan terkini belum optimal

Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi terhadap penerapan fungsi manajemen risiko.

Laporan SKMR terkait manajemen risiko antara lain 1. opini terkait kredit besar, 2. Laporan prof il risiko

Dewan Komisaris memastikan bahwa Komite yang dibentuk menjalankan tugasnya secara efektif antara lain telah sesuai dengan pedoman dan tata tertib kerja.

Dalam menjalankan tugasnya, komite dipastikan terpantau, karena terdapat dewan pengawas dalam keanggotaannya

Komite memberikan rekomendasi terkait penerapan audit intern dan fungsi manajemen risiko kepada Dewan Komisaris untuk tindak lanjut kepada Direksi BPR.

Rekomendasi dewan pengawas/komite telah ditindaklanjuti direksi, terlampir dalam notulen dan jawaban tindak lanjut pemantauan dewan pengawas

BPR memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian mengenai benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan pegawai BPR termasuk administrasi, dokumentasi dan pengungkapan benturan kepentingan dimaksud dalam Risalah Rapat.

BPR sudah memiliki kebijakan,sistem,dan prosedur penyelesaian tertulis mengenai benturan kepentingan

Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat Eksekutif tidak mengambil tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, atau tidak mengeksekusi transaksi yang memiliki benturan kepentingan tersebut.

Anggota dewan Pengawas dan Direksi tidak mengambil tindakan yang mengurangi keuntungan BPR

Benturan kepentingan yang dapat merugikan BPR atau mengurangi keuntungan BPR diungkapkan dalam setiap keputusan dan telah terdokumentasi dengan baik.

Tidak terdapat benturan kepentingan yang merugikan atau mengurangi keuntungan BPR

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) : Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memenuhi persyaratan paling sedikit untuk:a. tidak merangkap sebagai Direktur Utama;b. tidak membawahkan bidang operasional penghimpunan dan penyaluran dana; danc. mampu bekerja secara independen.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) : Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan tidak menangani penyaluran dana.

Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memahami peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang berkaitan dengan perbankan.

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) :Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan membentuk satuan kerja kepatuhan yang independen terhadap satuan kerja atau fungsi operasional.

Satuan kerja kepatuhan menjadi satu dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) :Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan menunjuk Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan independen terhadap satuan kerja atau fungsi operasional.

Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan menyusun dan/atau mengkinikan pedoman kerja, sistem, dan prosedur kepatuhan.

BPR memiliki ketentuan intern mengenai tugas, wewenang, dan tanggung jawab bagi satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan.

Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan BPR telah memenuhi seluruh peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain termasuk penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya.

Direkturyang membawahkan fungsi kepatuhan sudah berkoordinasi dengan satuan kerja kepatuhan dan satuan manajemen risiko bahwa laporan-laporan sudah terselesaikan dan memastikan bahwa BPR telah memenuhi peraturan OJK

Anggota Direksi yang membawahkan Fungsi Kepatuhan melakukan upaya untuk mendorong terciptanya budaya kepatuhan BPR antara lain melalui sosialisasi dan pelatihan ketentuan terkini.

8)

v

Direktur Kepatuhan selalu berupaya mematuhi komitmen kepada OJK

9)

v

10)

v







11) BPR berhasil menurunkan tingkat pelanggaran terhadap ketentuan. v Revisi dan Koreksi dari temuan pelanggaran

12)

v

13)

v









Skala Penerapan


1 2 3 4 5



1)

v

SKAI sudah dibentuk

2)

v

3)

v

4)v

5)v







6)

v

7)

v

Belum dilaksanakan

8)

v

Sudah dilaksanakan audit intern secara memadai

9)v







Skala Penerapan


1 2 3 4 5



10)

v

Sudah dilaksanakan

11)

v

sudah disampaikan laporan pelaksanaan dan pokok-pokok hasil audit

12)

v

laporan keuangan setelah audit, sudah disampaikan

Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memantau dan menjaga kepatuhan BPR terhadap seluruh komitmen yang dibuat oleh BPR kepada Otoritas Jasa Keuangan termasuk melakukan tindakan pencegahan apabila terdapat kebijakan dan/atau keputusan Direksi BPR yang menyimpang dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan BPR telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

Satuan Kerja Kepatuhan berupaya melakukan revisi dan pengkinian berbagai kebijakan

Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan melakukan reviu dan/atau merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh BPR agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

Satuan Kerja Kepatuhan berupaya melakukan revisi dan pengkinian berbagai kebijakan

Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab secara berkala kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan Komisaris. Dalam hal anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan adalah Direktur Utama, laporan disampaikan kepada Dewan Komisaris.

Laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab belum disampaikan secara tertulis

Anggota Direksi yang membawahkan Fungsi Kepatuhan menyampaikan laporan khusus kepada Otoritas Jasa Keuangan apabila terdapat kebijakan atau keputusan Direksi yang menyimpang dari peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau peraturan perundang-undangan lain, sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Selama tidak ada kebijakan yang dianggap menyimpang, maka Fungsi Kepatuhan belum memberikan laporan ke OJK

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) :BPR memiliki Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) :BPR memiliki Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern.

SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern telah memiliki dan mengkinikan pedoman kerja serta sistem dan prosedur untuk melaksanakan tugas bagi auditor intern sesuai peraturan perundang-undangan dan telah disetujui oleh Direktur Utama dan Dewan Komisaris.

SKAI telah memiliki pedoman kerja serta sistem untuk dasar melakukan pemeriksaan, tetapi belum ada SOP Auditor Intern yang memadai

SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern independen terhadap satuan kerja operasional (satuan kerja terkait dengan penghimpunan dan penyaluran dana).

SKAI yang melaksanakan fungsi audit intern, independen terhadap satuan kerja operasional

SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama.

Dalam struktur organisasi, SKAI bertanggungjawab langsung kepada Direktur Utama

BPR memiliki program rekrutmen dan pengembangan sumber daya manusia yang melaksanakan fungsi audit intern.

BPR belum mempunyai program rekruitment SDM yang melaksanakan auidtor intern, tetapi rutin mengikuti pelatihan dan pendidikan tentang audit

BPR menerapkan fungsi audit intern sesuai dengan ketentuan pedoman audit intern yang telah disusun oleh BPR pada seluruh aspek dan unsur kegiatan yang secara langsung diperkirakan dapat mempengaruhi kepentingan BPR dan masyarakat.

BPR telah menerapkan funsi auditor intern, meskipun SOP belum diperbaharui

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah):BPR menugaskan pihak ekstern untuk melakukan kaji ulang paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) tahun atas kepatuhan terhadap standar pelaksanaan fungsi audit intern, dan kelemahan SOP audit serta perbaikan yang mungkin dilakukan.

Pelaksanaan fungsi audit intern (kegiatan audit) dilaksanakan secara memadai dan independen yang mencakup persiapan audit, penyusunan program audit, pelaksanaan audit, pelaporan hasil audit, dan tindak lanjut hasil audit.

BPR melaksanakan peningkatan mutu keterampilan sumber daya manusia secara berkala dan berkelanjutan terkait dengan penerapan fungsi audit intern.

Telah disertakan pendidikan dan pelatihan dalam penerapan fungsi audit intern

SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern telah menyampaikan laporan pelaksanaan audit intern kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan tembusan kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi Kepatuhan.

BPR telah menyampaikan laporan pelaksanaan dan pokok-pokok hasil audit intern dan laporan khusus (apabila ada penyimpangan) kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) :BPR menyampaikan laporan hasil kaji ulang oleh pihak ekstern kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

13)

v

Pengangkatan dan pemberhentian kepala SKAI telah dilaporkan pada OJK









Skala Penerapan


1 2 3 4 5

7 Penerapan Fungsi Audit Ektern


1)

v







2)

v

3)v

Hasil audit KAP dan Management Letter telah dilaporkan ke OJK







4)v

5)v

Hasil audit telah sesuai ruang lingkup yang diatur OJK









Skala Penerapan


1 2 3 4 5

8 Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian Intern


1) -

2) -

3) -







Skala Penerapan


1 2 3 4 5

8 Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian Intern


4) -

5) -

6) -

7) BPR menerapkan sistem pengendalian intern yang menyeluruh. -

8) -

9) -

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) :BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau pemberhentian Kepala SKAI kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) :BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau pemberhentian Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP) memenuhi aspek-aspek legalitas perjanjian kerja, ruang lingkup audit, standar profesional akuntan publik, dan komunikasi antara Otoritas Jasa Keuangan dengan KAP dimaksud.

Sudah adanya MOU dengan KAP dan Akuntan Publik yang memenuhi aturan OJK

Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan BPR, BPR menunjuk Akuntan Publik dan KAP yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan serta memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan usulan Dewan Komisaris.

Penunjukkan Akuntan Publik dan KAP telah sesuai yang terdaftar di OJK dan telah melalui persetujuan RUPM

BPR telah melaporkan hasil audit KAP dan Management Letter kepada Otoritas Jasa Keuangan.

Hasil audit dan Management Letter telah menggambarkan permasalahan BPR dan disampaikan secara tepat waktu kepada BPR oleh KAP yang ditunjuk.

Hasil audit dan management letter cukup menggambarkan permsalahan BPR

Cakupan hasil audit paling sedikit sesuai dengan ruang lingkup audit sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah) :BPR telah membentuk Komite Manajemen Risiko dan satuan kerja Manajemen Risiko;

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) dan kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah) :BPR telah membentuk satuan kerja Manajemen Risiko;

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 ( lima puluh milyar rupiah) :BPR telah menunjuk satu orang Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap penerapan fungsi Manajemen Risiko.

BPR memiliki kebijakan Manajemen Risiko, prosedur Manajemen Risiko, dan penetapan limit Risiko.

BPR memiliki kebijakan dan prosedur secara tertulis mengenai pengelolaan risiko yang melekat pada produk dan aktivitas baru sesuai ketentuan.

Direksi : a. menyusun kebijakan dan pedoman penerapan Manajemen Risiko secara tertulis, danb. mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang memerlukan persetujuan Direksi.

Dewan Komisaris : a. menyetujui dan mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko,b. mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko, danc. mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris.

BPR melakukan proses identif ikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian Risiko terhadap seluruh faktor Risiko yang bersifat material.

BPR menerapkan manajemen risiko atas seluruh risiko yang diwajibkan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR memiliki sistem informasi yang memadai yaitu sistem informasi manajemen yang mampu menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, kini, dan utuh.

10) -







11) -

12) -









Skala Penerapan


1 2 3 4 5

9 Batas Maksimum Pemberian Kredit


1)

v







2)v

3)

v

Pemberian kredit tidak melampaui BMPK







4)

v

Laporan pemberian kredit telah sesuai waktu ketentuan OJK

5)v









Skala Penerapan


1 2 3 4 5

10 Rencana Bisnis BPR


1)v

Rencana bisnis telah disusun Direksi dan disetujui Dewan Pengawas

2)

v

3)

v

Rencana bisnis didukung sepenuhnya oleh pemegang saham







4)

v

5)v







6)v









Skala Penerapan


1 2 3 4 5

Direksi telah melakukan pengembangan budaya manajemen risiko pada seluruh jenjang organisasi dan peningkatan kompetensi SDM antara lain melalui pelatihan dan/atau sosialisasi mengenai manajemen risiko.

BPR menyusun laporan prof il risiko dan prof il risiko lain (jika ada) yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR menyusun laporan produk dan aktivitas baru yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang memadai terkait dengan BMPK termasuk pemberian kredit kepada pihak terkait, debitur grup, dan/atau debitur besar, berikut monitoring dan penyelesaian masalahnya sebagai bagian atau bagian terpisah dari pedoman kebijakan perkreditan BPR.

BPR telah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai BMPK, Pedoman Kebijakan Perkreditan Bank (PKPB) telah dikinikan sesuai dengan struktur organisasi BPR yang baru

BPR secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistem dan prosedur BMPK agar disesuaikan dengan peraturan perundang-undangan.

BPR telah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai BMPK, Pedoman Kebijakan Perkreditan Bank (PKPB) telah dikinikan sesuai dengan struktur organisasi BPR yang baru

Proses pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau pemberian kredit besar telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang BMPK dan memperhatikan prinsip kehati-hatian maupun peraturan perundang-undangan.

Laporan pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau pemberian kredit yang melanggar dan/atau melampaui BMPK telah disampaikan secara berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan secara benar dan tepat waktu sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR tidak melanggar dan/atau melampaui BMPK sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR dalam pemberian kredit tidak melampaui BMPK sesuai ketentuan OJK

Rencana bisnis BPR telah disusun oleh Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris sesuai dengan visi dan misi BPR.

Rencana bisnis BPR menggambarkan rencana strategis jangka panjang dan rencana bisnis tahunan termasuk rencana penyelesaian permasalahan BPR yang signif ikan dengan cakupan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Rencana bisnis BPR dan rencana penyelesaian permasalahan yang signif ikan sesuai ketentuan OJK

Rencana bisnis BPR didukung sepenuhnya oleh pemegang saham dalam rangka memperkuat permodalan dan infrastruktur yang memadai antara lain sumber daya manusia, teknologi informasi, jaringan kantor, kebijakan, dan prosedur.

Rencana bisnis BPR disusun dengan mempertimbangkan paling sedikit:a. faktor eksternal dan internal yang dapat mempengaruhi kelangsungan usaha BPR;b. azas perbankan yang sehat dan prinsip kehati-hatian; danc. penerapan manajemen risiko.

Sudah disesuaikan, meskipun belum sepenuhnya menerapkan manajemen resiko

Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan rencana bisnis BPR.

Dewan komisaris telah melaksanakan pengawasan pelaksanakan rencana bisnis

Rencana bisnis termasuk perubahan rencana bisnis disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Rencana bisnis telah disampaikan sesuai dengan ketentuan OJK yang berlaku

11


1)

v

Sudah tersedia sistem pelaporan oleh sistem informasi manajemen







2)

v

3)

v

4)

v

5)v

BPR sudah menyusun laporan keuangan sesuai ketentuan aturan OJK







6)

v

7)

v








Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, serta pelaporan internal

Tersedianya sistem pelaporan keuangan dan non keuangan yang didukung oleh sistem informasi manajemen yang memadai sesuai ketentuan termasuk sumber daya manusia yang kompeten untuk menghasilkan laporan yang lengkap, akurat, kini, dan utuh.

BPR menyusun laporan keuangan publikasi setiap triwulanan dengan materi paling sedikit memuat laporan keuangan, informasi lainnya, susunan pengurus dan komposisi pemegang saham sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR sudah menyusun dan mempublikasikan laporan keuangan sesuai ketentuan aturan OJK

BPR menyusun laporan tahunan dengan materi paling sedikit memuat informasi umum, laporan keuangan, opini dari akuntan publik atas laporan keuangan tahunan BPR (apabila ada), seluruh aspek transparansi dan informasi, serta seluruh aspek pengungkapan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Sudah disusun laporan keuangan dan opini dariakuntan publik sesuai ketentuan OJK

BPR melaksanakan transparansi informasi mengenai produk, layanan dan/atau penggunaan data nasabah BPR dengan berpedoman pada persyaratan dan tata cara sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR sudah melaksanakan transparasi informasi produk dan layanan pada nasabah

BPR menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Laporan tahunan dan laporan keuangan publikasi ditandatangani paling sedikit oleh 1 (satu) anggota Direksi dengan mencantumkan nama secara jelas serta disampaikan secara lengkap dan tepat waktu kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau dipublikasikan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Laporan tahunan dan laporan publikasi sudah dibuat sesuai ketentuan dari OJK

Laporan penanganan pengaduan dan penyelesaian pengaduan, dan laporan pengaduan dan tindak lanjut pelayanan dan penyelesaian pengaduan disampaikan sesuai ketentuan secara tepat waktu.

Belum adanya prosedur laporan pengaduan, akan segera dibuat laporan pengaduan dan tindaklanjutnya kepada OJK sesegera mungkin

Hasil Penilaian Penerapan Tata Kelola Sebelum MR BPR

Periode 31 Desember 2019

Faktor 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Nilai Komposit

Total Penilaian Faktor 0.28 0.15 0.03 0.11 0.20 0.18 0.04 - 0.16 0.14 0.13 1.40

Predikat Komposit Sangat Baik

Kesimpulan

Berdasar penilaian sendiri tentang Penerapan Tata Kelola PT BPR Bank Bantul periode 31 Desember 2019 (selama periode tahun 2019 ) terhadap 10 Faktor yang dinilai dengan tidak melakukan penilaian terhadap 1 faktor yaitu penerapan manajemen resiko termasuk sistem pengendalian intern, rencana bisnis BPR sebelum penerapan manajemen resiko diperoleh nilai komposit 1,40

Faktor 1 Nilai Faktor: 0.28 - Kelebihan : Secara keseluruhan Direksi telah melaksanakan peran dan fungsinya sesuai POJK yang berlaku

- Kelemahan: Dokumentasi rapat dan dissenting opinions belum lengkap

Faktor 2 Nilai Faktor: 0.15 - Kelebihan : Secara keseluruhan Dewan Pengawas telah melaksanakan peran dan fungsinya sesuai POJK - Kelemahan: Perlunya dilakukan evaluasi pelaksanaan kebijakan perusahaan

Faktor 3 Nilai Faktor: 0.03 - Kelebihan : Komite telah berjalan dan berfungsi sesuai ketentuan - Kelemahan: Jadwal rapat komite harus menyesuaikan kegiatan masing-masing anggota

Faktor 4 Nilai Faktor: 0.11 - Kelebihan : S u d a h a d a k e b ija k a n ,s is te m ,d a n p ros e d u r p e n y e le s a ia n te rtu lis m e n g e n a i b e n tu ra n k e p e n t ingan

- Kelemahan: -Faktor 5 Nilai Faktor: 0.20 - Kelebihan : D ire k tu r y a n g m e m b a wa h k a n fu n g s i k e p a tu h a n s u d a h b e rk oord in a s i d e n g a n s a tu a n k e rja k e p a tu h a n d a n s a tu a n m a n a je m e n ris ik o b a h wa la p ora n -la p ora n s u d a h te rs e le s a ik a n d a n m e m a s tik a n b a h wa B PR te la h m e m e n u h i p e ra tu ra n O JK - Kelemahan: Belum selesaianya seluruh re v is i d a n p e n g k in ia n b e rb a g a i k e b ija k a n p e ru s a h a a n

Faktor 6 Nilai Faktor: 0.18 - Kelebihan : Secara keseluruhan audit intern telah melaksanakan peran dan fungsinya sesuai POJK

- Kelemahan: Belum dilakasanakannya penunjukan pihak ekstern untuk mengkaji ulang SOP audit intern

Faktor 7 Nilai Faktor: 0.04 - Kelebihan : Penunjukkan Akuntan Publik dan KAP telah sesuai yang terdaftar di OJK dan telah melalui

persetujuan RUPM

- Kelemahan: Hasil audit ekstern dan management letter cukup menggambarkan permsalahan BPR

Faktor 8 Nilai Faktor: - - Kelebihan : - - Kelemahan: -

Faktor 9 Nilai Faktor: 0.16 - Kelebihan : B PR d a la m p e m b e ria n k re d it tid a k m e la m p a u i B MPK s e s u a i k e te n tu a n O JK - Kelemahan: BPR secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistem dan prosedur BMPK

Faktor 10 Nilai Faktor: 0.14 - Kelebihan : R e n c a n a b is n is d a n re n c a n a p e n y e le s a ia n p e rm a s a la h a n y a n g s ig n if ik a n s e s u a i k e te n tu a n O JK - Kelemahan: Penyusunan RBB b e lu m s e p e n u h n y a m e n e ra p k a n m a n a je m e n re s ik o

Faktor 11 Nilai Faktor: 0.13 - Kelebihan : L a p ora n ta h u n a n d a n la p ora n p u b lik a s i s u d a h d ib u a t s e s u a i k e te n tu a n d a ri O JK - Kelemahan: Tersedia sistem pelaporan oleh sistem informasi manajemen namun belum sepenuhnya memadai

Hasil Penilaian Penerapan Tata Kelola Setelah MR BPR

Periode 31 Desember 2019

Faktor 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Nilai Komposit

Total Penilaian Faktor 0.25 0.13 0.03 0.10 0.18 0.16 0.03 - 0.15 0.13 0.11 1.26

Predikat Komposit Sangat Baik

Kesimpulan

Berdasar penilaian sendiri tentang Penerapan Tata Kelola PT BPR Bank Bantul periode 31 Desember 2019 (selama periode tahun 2019 ) terhadap 10 Faktor yang dinilai dengan tidak melakukan penilaian terhadap 1 faktor yaitu penerapan manajemen resiko termasuk sistem pengendalian intern, rencana bisnis BPR sebelum penerapan manajemen resiko diperoleh nilai komposit 1,26

Faktor 1 Nilai Faktor: 0.25 - Kelebihan : Secara keseluruhan Direksi telah melaksanakan peran dan fungsinya sesuai POJK yang berlaku - Kelemahan: Dokumentasi rapat dan dissenting opinions belum lengkap

Faktor 2 Nilai Faktor: 0.13 - Kelebihan : Secara keseluruhan Dewan Pengawas telah melaksanakan peran dan fungsinya sesuai POJK - Kelemahan: Perlunya dilakukan evaluasi pelaksanaan kebijakan perusahaan

Faktor 3 Nilai Faktor: 0.03 - Kelebihan : Komite telah berjalan dan berfungsi sesuai ketentuan - Kelemahan: Jadwal rapat komite harus menyesuaikan kegiatan masing-masing anggota

Faktor 4 Nilai Faktor: 0.10 - Kelebihan : Sudah ada kebijakan,sistem,dan prosedur penyelesaian tertulis mengenai benturan kepentingan - Kelemahan: - Faktor 5 Nilai Faktor: 0.18 - Kelebihan : Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan sudah berkoordinasi dengan satuan kerja kepatuhan dan satuan manajemen risiko bahwa laporan-laporan sudah terselesaikan dan memastikan bahwa BPR telah memenuhi peraturan OJK - Kelemahan: Belum selesaianya seluruh revisi dan pengkinian berbagai kebijakan perusahaan

Faktor 6 Nilai Faktor: 0.16 - Kelebihan : Secara keseluruhan audit intern telah melaksanakan peran dan fungsinya sesuai POJK - Kelemahan: Belum dilakasanakannya penunjukan pihak ekstern untuk mengkaji ulang SOP audit intern

Faktor 7 Nilai Faktor: 0.03 - Kelebihan : Penunjukkan Akuntan Publik dan KAP telah sesuai yang terdaftar di OJK dan telah melalui persetujuan RUPM - Kelemahan: Hasil audit ekstern dan management letter cukup menggambarkan permsalahan BPR

Faktor 8 Nilai Faktor: - - Kelebihan : - - Kelemahan: -

Faktor 9 Nilai Faktor: 0.15 - Kelebihan : BPR dalam pemberian kredit tidak melampaui BMPK sesuai ketentuan OJK - Kelemahan: BPR secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistem dan prosedur BMPK

Faktor 10 Nilai Faktor: 0.13 - Kelebihan : Rencana bisnis dan rencana penyelesaian permasalahan yang signifikan sesuai ketentuan OJK - Kelemahan: Penyusunan RBB belum sepenuhnya menerapkan manajemen resiko

Faktor 11 Nilai Faktor: 0.11 - Kelebihan : Laporan tahunan dan laporan publikasi sudah dibuat sesuai ketentuan dari OJK - Kelemahan: Tersedia sistem pelaporan oleh sistem informasi manajemen namun belum sepenuhnya memadai

B o b o t B P R D

P e n i l a i a n P e n e r a p a n Ta t a K e l o l a B P R - S e b e l u m P e n e r a p a n M a n a j e m e n R i s i k o

Ju m la h P e r t a n y a a nP e n ila ia n S t r u c t u r e ( S ) P e n ila ia n P r o c e s s ( P ) P e n ila ia n O u t c o m e ( H )

N ila i S t r u c t u r e ( S ) Ju m la h B o b o t N ila i P r o c e s s ( P ) Ju m la h B o b o t N ila i O u t c o m e ( H ) Ju m la h B o b o t

S P H 1 2 3 4 5 5 0 % 1 2 3 4 5 4 0 % 1 2 3 4 5 1 0 %

F a k t o r 1 6 8 5 5 1 0 0 0 6 0 5 3 0 0 0 8 0 4 1 0 0 0 5 0 0 22%

Nila i Awa l 5 2 0 0 0 7 0 5 6 0 0 0 11 0 4 2 0 0 0 6 0 0 0

R a ta -ra ta 1.17 0.58 1.38 0.55 1.20 0.12 1.25 0.28

F a k t o r 2 9 8 1 9 0 0 0 0 9 0 7 1 0 0 0 8 0 1 0 0 0 0 1 0 0 13.89%

Nila i Awa l 9 0 0 0 0 9 0 7 2 0 0 0 9 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0

R a ta -ra ta 1.00 0.50 1.13 0.45 1.00 0.10 1.05 0.15

F a k t o r 3 1 3 1 1 0 0 0 0 1 0 3 0 0 0 0 3 0 1 0 0 0 0 1 0 0 2.78%

Nila i Awa l 1 0 0 0 0 1 0 3 0 0 0 0 3 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0

R a ta -ra ta 1.00 0.50 1.00 0.40 1.00 0.10 1.00 0.03

F a k t o r 4 1 1 1 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 0 11.11%

Nila i Awa l 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0

R a ta -ra ta 1.00 0.50 1.00 0.40 1.00 0.10 1.00 0.11

F a k t o r 5 5 5 3 3 2 0 0 0 5 0 0 5 0 0 0 5 0 0 2 0 1 0 3 0 0 11.11%

Nila i Awa l 3 4 0 0 0 7 0 0 10 0 0 0 10 0 0 4 0 4 0 8 0 0 0

R a ta -ra ta 1.40 0.70 2.00 0.80 2.67 0.27 1.77 0.20

F a k t o r 6 5 4 4 4 0 1 0 0 5 0 3 0 0 0 1 4 0 3 1 0 0 0 4 0 0 11.11%

Nila i Awa l 4 0 3 0 0 7 0 3 0 0 0 5 8 0 3 2 0 0 0 5 0 0 0

R a ta -ra ta 1.40 0.70 2.00 0.80 1.25 0.13 1.63 0.18

F a k t o r 7 1 2 2 1 0 0 0 0 1 0 1 1 0 0 0 2 0 0 2 0 0 0 2 0 0 2.78%

Nila i Awa l 1 0 0 0 0 1 0 1 2 0 0 0 3 0 0 4 0 0 0 4 0 0 0

R a ta -ra ta 1.00 0.50 1.50 0.60 2.00 0.20 1.30 0.04

F a k t o r 8 3 7 2 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0%

Nila i Awa l 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

R a ta -ra ta 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

F a k t o r 9 1 2 2 0 1 0 0 0 1 0 0 2 0 0 0 2 0 1 1 0 0 0 2 0 0 8.33%

Nila i Awa l 0 2 0 0 0 2 0 0 4 0 0 0 4 0 1 2 0 0 0 3 0 0 0

R a ta -ra ta 2.00 1.00 2.00 0.80 1.50 0.15 1.95 0.16

F a k t o r 1 0 3 2 1 2 1 0 0 0 3 0 0 2 0 0 0 2 0 0 1 0 0 0 1 0 0 8.33%

Nila i Awa l 2 2 0 0 0 4 0 0 4 0 0 0 4 0 0 2 0 0 0 2 0 0 0

R a ta -ra ta 1.33 0.67 2.00 0.80 2.00 0.20 1.67 0.14

F a k t o r 1 1 1 4 2 0 1 0 0 0 1 0 4 0 0 0 0 4 0 2 0 0 0 0 2 0 0 8.33%

Nila i Awa l 0 2 0 0 0 2 0 4 0 0 0 0 4 0 2 0 0 0 0 2 0 0 0

R a ta -ra ta 2.00 1.00 1.00 0.40 1.00 0.10 1.50 0.13

N ila i K o m p o s it 1 . 4 0

P r e d ik a t K o m p o s it S a n g a t B a ik

F a k t o r T a t a K e lo la

Ju m la h N ila i S P O

p e r F a k t o r

N ila i a k h ir F a k t o r

B o b o t B P R D

P e n i l a i a n P e n e r a p a n Ta t a K e l o l a B P R - S e t e l a h P e n e r a p a n M a n a j e m e n R i s i k o

Ju m la h P e r t a n y a a nP e n ila ia n S t r u c t u r e ( S ) P e n ila ia n P r o c e s s ( P ) P e n ila ia n O u t c o m e ( H )

N ila i S t r u c t u r e ( S ) Ju m la h B o b o t N ila i P r o c e s s ( P ) Ju m la h B o b o t N ila i O u t c o m e ( H ) Ju m la h B o b o t

S P H 1 2 3 4 5 5 0 % 1 2 3 4 5 4 0 % 1 2 3 4 5 1 0 %

F a k t o r 1 6 8 5 5 1 0 0 0 6 0 5 3 0 0 0 8 0 4 1 0 0 0 5 0 0 20%

Nila i Awa l 5 2 0 0 0 7 0 5 6 0 0 0 11 0 4 2 0 0 0 6 0 0 0

R a ta -ra ta 1.17 0.58 1.38 0.55 1.20 0.12 1.25 0.25

F a k t o r 2 9 8 1 9 0 0 0 0 9 0 7 1 0 0 0 8 0 1 0 0 0 0 1 0 0 12.50%

Nila i Awa l 9 0 0 0 0 9 0 7 2 0 0 0 9 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0

R a ta -ra ta 1.00 0.50 1.13 0.45 1.00 0.10 1.05 0.13

F a k t o r 3 1 3 1 1 0 0 0 0 1 0 3 0 0 0 0 3 0 1 0 0 0 0 1 0 0 2.50%

Nila i Awa l 1 0 0 0 0 1 0 3 0 0 0 0 3 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0

R a ta -ra ta 1.00 0.50 1.00 0.40 1.00 0.10 1.00 0.03

F a k t o r 4 1 1 1 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 0 10.00%

Nila i Awa l 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0

R a ta -ra ta 1.00 0.50 1.00 0.40 1.00 0.10 1.00 0.10

F a k t o r 5 5 5 3 3 2 0 0 0 5 0 0 5 0 0 0 5 0 0 2 0 1 0 3 0 0 10.00%

Nila i Awa l 3 4 0 0 0 7 0 0 10 0 0 0 10 0 0 4 0 4 0 8 0 0 0

R a ta -ra ta 1.40 0.70 2.00 0.80 2.67 0.27 1.77 0.18

F a k t o r 6 5 4 4 4 0 1 0 0 5 0 3 0 0 0 1 4 0 3 1 0 0 0 4 0 0 10.00%

Nila i Awa l 4 0 3 0 0 7 0 3 0 0 0 5 8 0 3 2 0 0 0 5 0 0 0

R a ta -ra ta 1.40 0.70 2.00 0.80 1.25 0.13 1.63 0.16

F a k t o r 7 1 2 2 1 0 0 0 0 1 0 1 1 0 0 0 2 0 0 2 0 0 0 2 0 0 2.50%

Nila i Awa l 1 0 0 0 0 1 0 1 2 0 0 0 3 0 0 4 0 0 0 4 0 0 0

R a ta -ra ta 1.00 0.50 1.50 0.60 2.00 0.20 1.30 0.03

F a k t o r 8 3 7 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10%

Nila i Awa l 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

R a ta -ra ta 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

F a k t o r 9 1 2 2 0 1 0 0 0 1 0 0 2 0 0 0 2 0 1 1 0 0 0 2 0 0 7.50%

Nila i Awa l 0 2 0 0 0 2 0 0 4 0 0 0 4 0 1 2 0 0 0 3 0 0 0

R a ta -ra ta 2.00 1.00 2.00 0.80 1.50 0.15 1.95 0.15

F a k t o r 1 0 3 2 1 2 1 0 0 0 3 0 0 2 0 0 0 2 0 0 1 0 0 0 1 0 0 7.50%

Nila i Awa l 2 2 0 0 0 4 0 0 4 0 0 0 4 0 0 2 0 0 0 2 0 0 0

R a ta -ra ta 1.33 0.67 2.00 0.80 2.00 0.20 1.67 0.13

F a k t o r 1 1 1 4 2 0 1 0 0 0 1 0 4 0 0 0 0 4 0 2 0 0 0 0 2 0 0 7.50%

Nila i Awa l 0 2 0 0 0 2 0 4 0 0 0 0 4 0 2 0 0 0 0 2 0 0 0

R a ta -ra ta 2.00 1.00 1.00 0.40 1.00 0.10 1.50 0.11

N ila i K o m p o s it 1 . 2 6

P r e d ik a t K o m p o s it S a n g a t B a ik

F a k t o r T a t a K e lo la

Ju m la h N ila i S P O p e r F a k t o r

N ila i a k h ir F a k t o r

PD BPR LAPORAN TATA KELOLA TAHUN BANK BANTUL · Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 4/POJK.03/2015...

Documents

Transcript of PD BPR LAPORAN TATA KELOLA TAHUN BANK BANTUL · Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 4/POJK.03/2015...