PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTA · BPR bprbankjogja BPR BANK JOGJA 08122530404 0274 375 127 BANK...

0274 375 12708122530404BPR BANK JOGJAbprbankjogjawww.bankjogja.comWWWBPRBANKPERKREDITANRAKYAT

BANK SAHABAT ANAK NEGERI

Space for pict

A N N U A L R E P O R T

KOTA YOGYAKARTA

PD BPR BANK JOGJA

2018

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Kantor Pusat:

Jl. Patangpuluhan No. 1, Wirobrajan, Yogyakarta.

Telp. 0274-375127, Fax. 0274-374870

email: [email protected]

Kantor Cabang Utama:


Telp. 0274-375127, Fax. 0274-374870

Kantor Cabang Gedongkuning:

Jl. Gedongkuning Kav. R.4 Rejowinangun, Kotagede, Yogyakarta.

Telpn. 0274-2841317

Kantor Kas:

Ÿ Kantor Kas Kranggan, Komplek Pasar Kranggan Kios No 18, Yogyakarta. Telp. 08282781111.

Ÿ Kantor Kas Timoho, Komplek Balaikota Timoho, Yogyakarta, Telp. 0274-557842.

Ÿ Kantor Kas Giwangan, Jl. Imogiri No. 198, Yogyakarta, Telp. 08282783333.

Ÿ Kantor Kas Mantrijeron, Kantor Camat Mantrijeron, Yogyakarta, Telp. 087739733194.

Ÿ Kantor Kas Gondokusuman, Kantor Camat Gondokusuman, Yogyakarta, Telp. 087739733196.

Ÿ Kantor Kas Danurejan, Kantor Camat Danurejan, Yogyakarta.

Ÿ Kantor Kas Sekolah SMKN 1, Kemetiran Kidul, Yogyakarta

Ÿ Kantor Kas Sekolah SMAN 4, Karangwaru, Yogyakarta.

Ÿ Kantor Kas Sekolah SMKN 3, R. Wolter Monginsidi No. 2, Yogyakarta.

Unit Pelayanan Kas Keliling: Terdapat 3 (tiga) unit Mobil Kas Keliling.

Kantor Kas Beringharjo, Komplek Pasar Beringharjo, Yogyakarta. Telp. 08282782222.Ÿ

An

nu

al R

ep

ort

20

18 -

PD

BP

R B

ank

Joagja

Kota

Yogya

kart

a

Selamat datang di Laporan Tahunan 2018 PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta selanjutnya disebut sebagai

“Bank”. Laporan Tahunan Bank kali ini menggunakan tema “Bertumbuh”. Tema ini dipilih berdasarkan

kondisi internal Bank yang sedang melakukan konsolidasi internal dan fokus pada pertumbuhan bisnis yang

sesuai segmen dan aman, agar dapat tumbuh secara berkelanjutan dengan tetap memperhatikan kualitas.

Berdasarkan kondisi industri Perbankan saat ini khususnya BPR serta prospek Bank pada masa mendatang

diharapkan akan lebih baik.

Laporan Tahunan disusun berdasarkan kondisi Bank pada tahun 2018. Salah satu tujuan dari laporan

tahunan adalah memberikan keterbukaan informasi baik ditujukan kepada pihak eksternal, internal, pemilik,

dan juga regulator. Laporan tahunan ini juga dapat memberikan informasi secara komprehensif dan detail

tentang profil Bank, pencapaian kinerja, serta laporan keuangan untuk tahun 2018.

Laporan tahunan ini juga memuat informasi mengenai penerapan praktik terbaik sebagai implementasi dari

prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG). Laporan tahunan ini juga memberikan gambaran

mengenai struktur organisasi Bank yang mencerminkan penerapan Good Corporate Governance (GCG).

Selain itu laporan tahunan kali ini diharapkan dapat memberikan pemahaman dan meningkatkan

kepercayaan stakeholder Bank dengan penyampaian informasi yang akurat dan relevan. Stakeholder juga

dapat memperoleh informasi yang memadai terkait berbagai kebijakan dan rencana serta strategi bisnis

yang telah dan akan di tempuh Bank beserta pencapaiannya selama tahun 2018. Laporan tahunan ini juga

sebagai bentuk laporan pertanggungjawaban Manajemen kepada Pemilik, juga sebagai media informasi

yang efektif dan komprehensip bagi stakeholders tentang kinerja Bank saat ini dan prospek dimasa

mendatang.

P e m b u k a

P e m b u k a

01Annual Report 2018 - PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

P e m b u k a 1

Daftar Isi 2

Kilas Kinerja Keuangan 2018 5

Visi, Misi, dan Budaya Kerja 7

Identitas Perusahaan 8

Penghargaan dan Prestasi 9

Kaleidoskop 12

KEPENGURUSAN PERUSAHAAN

Sambutan Walikota 18

Laporan Dewan Pengawas 19

Laporan Direksi 21

Susunan Kepengurusan 24

Profil Dewan Pengawas 25

Profil Direksi 26

Profil Pejabat Eksekutif 27

Kepemilikan dan Permodalan 29

TINJAUAN EKONOMI DAN INDUSTRI PERBANKAN

Perkembangan Ekonomi dan Industri Perbankan 32

Industri Bank Perkreditan Rakyat Skala Nasional 33

Industri Bank Perkreditan Rakyat Wilayah DIY 34

Pangsa Pasar (Market Share) 34

PERKEMBANGAN USAHA PERUSAHAAN

Sejarah Perkembangan Perusahaan 40

Iktisar Keuangan Penting 41

Rasio Keuangan 54

Informasi Non Performing Loan (NPL) 55

STRATEGI DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN

Kebijakan Perusahaan 58

Peningkatan Kualitas dan Daya Saing Produk Layanan 58

Peningkatan Kualitas dan Daya Dukung Infrastruktur Operasional Lainnya 59

Peningkatan Kualitas Sumber Daya Manusia Perusahaan 60

Kegiatan Promosi 61

Kegiatan Edukasi 61

Daftar Isi

Daftar Isi

02 Annual Report 2018 - PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Pengembangan Potensi Sumber Daya Perusahaan 64

Pengembangan Teknologi Informasi 64

Jumlah dan Jenis Kantor Pelayanan 64

Sertifikasi Profesi 65

Penguatan Jaringan dan Kerjasama 65

Penerapan Manajemen Risiko 69

Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Pengawas 69

Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit Risik 70

Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan

Pengendalian Risiko 70

Sistem Pengendalian Intern Yang Menyeluruh 70

Penerapan Manajemen Risiko Secara Khusus 71

LAPORAN MANAJEMEN

Struktur Organisasi 76

Bidang Usaha 78

Teknologi Informasi 78

Perkembangan dan Target Pasar 79

Jumlah, Jenis dan Lokasi Kantor 80

Kerjasama Kelembagaan 81

Perkembangan SDM 82

Kebijakan Pemberian Gaji, Tunjangan, dan Fasilitas Bagi Pengurus 83

LAPORAN KEUANGAN TAHUN 2018

Laporan Auditor Independen 88

Neraca 90

Laba Rugi 92

Laporan Perubahan Ekuitas 93

Laporan Arus Kas 94

Daftar Isi

Daftar Isi


Daftar Isi

Daftar Tabel, Grafik, dan Diagram


DAFTAR TABEL 1 Susunan Kepengurusan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta 242.1 Laporan Posisi dan Rasio Keuangan 2016-2018 332.2 Posisi Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan BPR Skala Nasional Posisi 3 tahun terakhir 342.3 Market Share Aset PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Skala Nasional 342.4 Market Share Aset PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Wilayah DIY 342.5 Market Share Aset PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Kota Yogyakarta 352.6 Market Share DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Skala Nasional 362.7 Market Share DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Wilayah DIY 362.8 Market Share DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Kota Yogyakarta 362.9 Market Share Kredit PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Skala Nasional 372.10 Market Share Kredit PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Wilayah DIY 372.11 Market Share Kredit PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Kota Yogyakarta 383.1 Laporan Keuangan Tahun 2015 - 2018 413.2 Neraca Tahun 2017-2018 443.3 Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi Tahun 2017-2018 453.4 Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan Tahun 2017-2018 463.5 Kredit Berdasarkan Kolektibilitas Tahun 2017-2018 463.6 Liabilitas PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 473.7 DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 473.8 Laporan Laba-Rugi PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 483.9 Pendapatan Bunga PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 493.10 Beban Bunga PD BPR Bank Jogaj Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 503.11 Pendapatan Bunga Bersih PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 503.12 Beban Bunga Operasional PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-201 513.13 Pendapatan Non Operasional PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 523.14 Beban Non Opoerasional PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 52 3.15 Pendapatan Operasional Lainnya PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 533.16 Rasio Keuangan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017-2018 544.1 Program Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2018 614.2 Kegiatan CSR Kemitraan Tahun 2018 664.3 Kegiatan CSR Bina Lingkungan Tahun 2018 675.1 Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang Pendidikan 825.2 Komposisi Karyawan Berdasarkan Posisi Jabatan 825.3 Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Karyawan 825.4 Remunerasi Dewan Pengawas 835.5 Remunerasi Direksi 85

DAFTAR GRAFIK

2.1 Pertumbuhan Aset PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta selama 3 tahun terakhir 352.2 Pertumbuhan DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta selama 3 tahun terakhir 372.3 Pertumbuhan Kredit PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta selama 3 tahun terakhir 383.1 Laporan Keuangan Tahun 2015-2018 423.2 NPL PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2014-2018 55 DAFTAR DIAGRAM

2.1 Pangsa Pasar Aset PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Wilayah DIY 352.2 Pangsa Pasar Aset PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Kota Yogyakarta 352.3 Pangsa Pasar DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Wilayah DIY 362.4 Pangsa Pasar DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Kota Yogyakarta 372.5 Pangsa Pasar Kredit PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Wilayah DIY 382.6 Pangsa Pasar Kredit PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR Kota Yogyakarta 385.1 Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang Pendidikan 825.2 Komposisi Karyawan Berdasarkan Posisi Jabatan 825.3 Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Karyawan 82

Aset PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta per posisi

Desember 2018 mencapai Rp781,51 Miliar, tumbuh

Rp67,31 Miliar atau 9,43% dibandingkan dengan jumlah

aset per posisi Desember 2017 yaitu sebesar Rp714,19

Miliar. Hal ini membuktikan kinerja PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta yang semakin meningkat dengan harapan

kedepannya aset dapat menembus angka Rp1 Triliun pada

tahun 2021.

781,51

Miliar

9,43%

Rasio Kredit Bermasalah (NPL)-Gross per posisi

Desember 2018 mencapai 1,16% sedangkan NPL-

Netto sebesar 0,42% atau menurun dibandingkan

dengan NPL per posisi Desember 2017 dengan NPL-

Gross sebesar 1,48% dan NPL-Netto sebesar 0,89%

ASET 2018

0,48%

(Netto)

NPL - Netto2018

Rasio Kecukupan Modal (CAR) PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta per posisi Desember 2018 mencapai 32,80%,

naik dibandingkan dengan Rasio Kecukupan Modal (CAR)

per posisi Desember 2017 sebesar 26,35%.

32,80%

KPMM/ CAR 2018

Kilas Kinerja Keuangan

Kilas Kinerja Keuangan 2018


Dana Pihak Ketiga (DPK) PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta per posisi Desember 2018 mencapai

Rp568,45 Miliar, tumbuh Rp13,75 Miliar atau 2,48%

dibandingkan dengan jumlah DPK per posisi Desember

2017 sebesar Rp554,70 Miliar.

568,45

Miliar

2,48%

DPK 2018

Laba Sebelum Pajak PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta per posisi Desember 2018 mencapai

Rp26,24 Miliar, tumbuh Rp4,2 Miliar atau 19,27%

dibandingkan dengan laba sebelum pajak per posisi

Desember 2017 sebesar Rp22,09 Miliar. Hal ini

membuktikan bahwa produktivitas kinerja PD BPR Bank

Jogja Kota Yogyakarta semakin meningkat.

Kredit PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta per posisi

Desember 2018 mencapai Rp624,33 Miliar, tumbuh

Rp77,74 Miliar atau 14,22% dibandingkan dengan

jumlah kredit per posisi Desember 2017 sebesar

Rp546,58 Miliar.

624,33

Miliar

14,22%

KREDIT 2018

26,24

Miliar

19,27%

EBT 2018



Visi, Misi, dan Budaya Kerja

VISION

VALUE

Visi, Misi, dan Budaya Kerja

MISSION

BUDAYA KERJA

Ÿ Melakukan kegiatan perbankan terbaik

dengan mengutamakan pengembangan

usaha mikro kecil dan menengah.

Ÿ M e m b e r i k a n p e l a y a n a n y a n g

melampaui kepuasan nasabah melalui

jaringan pelayanan yang tersebar luas

dan didukung oleh sumber daya

manusia yang profesional.

Ÿ Memberikan manfaat yang optimal dan

berkesinambungan kepada pemilik,

pengelola, nasabah, dan masyarakat.

M I S I

P R O P I T I C E

Ÿ Professional

Ÿ Prudential

Ÿ Integrity

Ÿ Team Work

Ÿ Inovating

Ÿ Customer Focus

Ÿ Excelent

Menjadi BPR terbaik dan terpercaya pilihan masyarakat.

V I S I


Identitas Perusahaan

Identitas Perusahaan

I D E N T I T A S U R A I A N

N a m a PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Bidang Usaha Bank Perkreditan Rakyat

Kepemilikan 100% Pemerintah Kota Yogyakarta

Pendirian Perusahaan 12 Mei 1961

Dasar Hukum Perda Kota Yogyakarta No. 4 Tahun 2008

sebagaimana telah diubah dengan Perda Kota

Yogyakarta No. 5 Tahun 2015

Modal Dasar Rp100.000.000.000,-

Modal Disetor Rp100.000.000.000,-

Kantor Pusat Jl. Patangpuluhan No. 1 Yogyakarta

Telepon 0274 375 127

Fax 0274 374 870

Website www.bankjogja.com

Email [email protected]


Penghargaan dan Prestasi


Penghargaan 2 nd Infobank BPR Awards 2011dengan preditkat sangat bagus

atas kinerja keuangan selama Tahun 2010pada tanggal 18 Juli 2011.

Penghargaan 4 th Infobank BPR Awards 2013dengan preditkat sangat bagus


Penghargaan Business Review BUMD&CEOBUMD Awards 2014

dengan preditkat terbaik ke-3 pada tanggal 16 September 2014.

Kerja keras PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta dalam meberikan layanan kepada nasabah telah

membuahkan beberapa prestasi. Hal ini merupakan hasil kemitraan dengan nasabah maupun

manajemen dengan karyawan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta. Atas kinerja sampai dengan

tahun 2018, beberapa penghargaan dan prestasi yang diperoleh antara lain:

Penghargaan Infobank Golden Awards 2016dengan preditkat sangat bagus

atas kinerja keuangan selama Tahun 2011-2015pada tanggal 26 Agustus 2016.

Penghargaan Infobank Golden Awards 2014dengan predikat sangat bagus atas kinerja

keuangan 2009-2013 pada tanggal17 Juli 2014.



Penghargaan Infobank 8 th BPR Awards 2017Dengan Predikat Sangat Bagus

Atas Kinerja Keuangan Selama Tahun 2016Pada Tanggal 11 Agustus 2017.

Penghargaan Top BUMD CEO BUMD Awards 2017Sebagai Top CEO BUMD Budaya Kearifan Lokal,

TOP BPR Regenerasi Kepemimpinan, dan Top Pembina BUMD 2017.

Penghargaan 9 th Infobank BPR Awards 2018dengan preditkat sangat bagus

atas kinerja keuangan selama Tahun 2017pada tanggal 15 Agustus 2018.

Penghargaan 3 rd Infobank BPR Awards 2012dengan preditkat sangat bagus








Penghargaan Economic Review Anugerah BPR Indonesia 2017

Sebagai The Best Survival CEO BPR 2017.

Penghargaan Top 100 BPR The Finance Sebagai BPR Berpredikat Bintang Lima

Kategori Aset Rp100 Miliar Ke Atas Yang Tumbuh Pesat Selama 3 Tahun

pada tanggal 29 Juni 2018.

Penghargaan Komisi Informasi Daerah Istimewa Yogyakarta

Sebagai Peringkat Terbaik II Kategori BUMD pada tanggal 27 September 2018.

Penghargaan Top 100 BPR The Finance Sebagai BPR Berpredikat Bintang Lima

Kategori Aset Rp100 Miliar Ke Atas Yang Tumbuh Pesat Selama 3 Tahun

pada tanggal 5 April 2019.


13 FEBRUARI

26 JANUARI

12 JANUARI

03 MARET

Dalam rangka menjaga hubungan baik dengan mitra kerja PD BPR Bank Jogja K o t a Yo g y a k a r t a m e n g a d a k a n Turnamen bola voli antar instansi.

L a t i h a n D a s a r K e p e m i m p i n a n Karyawan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta sebagai sarana yang efektif untuk membentuk karakter dan untuk melakukan pembinaan mental dan spiritual Karyawan.

Penandatanganan perjanjian kerja sama dengan PT Asuransi Kredit Indonesia tentang Asuransi Kredit Multiguna.

Kick Off dan Sosialisasi Rencana Bisnis Tahun 2018 Membangun Teamwork dengan semangat maju bersama Bank Jogja untuk mencapai prestasi terbaik.

Kaleidoskop


28 APRIL

30 APRIL

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta ikut berpartisipasi dalam program pemerintah kota yogyakarta yaitu “Reresik Malioboro”.

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta berkomitmen melestarikan budaya lokal dengan melaksanakan festival senam k r e a s i y a n g d i m e r i a h k a n o l e h perwakilan 14 kecamatan diwilayah kota Yogyakarta.

27 APRIL

28 MARET

Kegiatan Donor Darah dalam rangka HUT PD BPR Bank Jog ja Kota Yogyakarta ke 57 yang diikuti 400 peserta.

Kegiatan edukasi dan literasi keuangan kepada pedagang pasar Kotagede Yogyakarta.

Kaleidoskop


22 JULI

25 AGUSTUS

Pemberian CSR kepada penyandang Disabil itas di wilayah kecamatan Wirobrajan kota Yogyakarta.

Dalam rangka menjalin silahturahmi dan kekeluargaan di laksanakan kegiatan syawalan bersama keluarga besar PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta.

22 JUNI

Kegiatan buka bersama bersama PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta di beberapa masjid wilayah perwakilan masing-masing kecamatan di wilayah kota Yogyakarta.

12 MEI

Jalan sehat bersama masyarakat dan pengundian tabungan Bank Jogja tahap I dalam rangka HUT PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta ke 57 yang diikuti oleh 10.000 peserta.

Kaleidoskop


21 OKTOBER

25-28 OKTOBER

Kegiatan Jalan Sehat Dalam Rangka HUT Kota Yogyakarta Ke 262 yang diikuti 10.000 peserta dan Pengundian Hadiah Tabungan Bank Jogja Tahap II Tahun 2018.

Family Gathering Karyawan dan Pengurus PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta.

28 SEPTEMBER

Kegiatan edukasi dan literasi keuangan kepada pelajar di Kota Yogyakarta.

01 NOVEMBER

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta ikut mensukseskan program pemerintah Ko ta Yogyakar ta da lam rangka pelaksanaan transaksi non tunai.

Kaleidoskop


24 NOVEMBER

11 NOVEMBER

20 DESEMBER

Famili Gathering keluarga besar PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta dengan Tema “Memahami Profesi Bankers Serta Memaknai Hidup Dengan Mengelola Hati dan Pikiran”.

Sosialisasi tabungan SIMPel kepada pelajar di MTS 1 Kota Yogyakarta.

Membangun Team Work dengan semangat “Maju Bersama Bank Jogja”.

Kaleidoskop


KEPENGURUSANPERUSAHAAN

Space for pict

Kepengurusan Perusahaan

Drs. H. Haryadi Suyuti

Walikota Yogyakarta

tahun 2018 menunjukkan perkembangan yang

memuaskan. Pencapaian PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta tahun 2018 didukung oleh kinerja yang kuat,

pertumbuhan kredit yang sehat, dan kualitas aset yang

baik. Bank juga telah menjalankan tata kelola perusahaan

yang baik, sehingga meningkatkan reputasinya sebagai

organisasi yang dikelola dengan baik. PD BPR Bank Jogja

Kota Yogyakarta sebagai ank milik Pemerintah Kota b

Yogyakarta, secara meyakinkan terus menunjukkan peran

dan fungs inya sebaga i BPR yang tu ru t se r ta

mengembangkan pelaku usaha mikro dan kecil, sekaligus

memberikan sumbangsih yang semakin nyata terhadap

pembangunan di kota Yogyakarta.

Kondisi industri perbankan diperkirakan akan tetap menantang pada tahun 2019, akan

tetapi kami meyakini bahwa bank telah mempunyai kerangka kerja dan bisnis yang tetap

relevan dan bertahan pada kondisi terkini, serta mampu bertumbuh lebih lanjut.

Akhirnya, kami mengucapkan terima kasih kepada tim manajemen dan karyawan atas

semangat, dedikasi dan kerjasama dalam membangun reputasi perusahaan sebagai

lembaga keuangan berkinerja tinggi. Tidak kalah pentingnya, terima kasih kepada semua

nasabah atas dukungan dan kepercayaan yang terus diberikan kepada PD BPR Bank

Drs. H. Haryadi Suyuti

Yogyakarta, 22 April 2018Walikota Yogyakarta

uji syukur senantiasa kami panjatkan kehadirat

Allah SWT, atas limpahan rahmat dan karunia-Nya

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta selama P


Sambutan Walikota

Para Pemangku Kepentingan Yang Terhormat,

Dewan pengawas dalam menjalankan fungsinya

telah berusaha untuk melakukan pembinaan dan

pengawasan tugas dan tanggungjawab Direksi

dengan sebaik-baiknya. Rapat yang diselenggarakan

secara rutin dengan Direksi menjadi sarana dalam

m e l a k u k a n p e m b i n a a n d a n p e n g a w a s a n

memastikan bahwa kegiatan operasional telah

sesuai dengan ketentuan dan peraturan yang

berlaku. Dalam menjalankan tugasnya Dewan

Pengawas dilengkapi oleh Komite Audit dan Komite

Pemantau Risiko.

Secara umum Dewan Pengawas berpendapat bahwa selama tahun 2018, manajemen telah

menunjukan upaya serius untuk mencapai kinerja terbaik dan merealisasikan rencana bisnis bank

yang telah ditetapkan. Secara umum, bank berhasil mencapai target yang telah ditetapkan. Dewan

pengawas juga berpendapat bahwa bank telah menerapkan tata kelola yang baik, memiliki sistem

pengendalian intern yang cukup, Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), Satuan Kerja Kepatuhan

(SKK), dan Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yang telah berjalan efektif dan independen.

Dewan pengawas senantiasa melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya secara profesional dan

independen berlandaskan pada tata kelola perusahaan yang baik.

Dewan pengawas proaktif dalam melaksanakan fungsi pengawasan bank, baik pada perumusan

rencana strategis bank, penyusunan dan implementasi Rencana Bisnis Bank (RBB), dan

pemantauan kinerja. Pembahasan tentang implementasi dan pencapaian rencana bisnis dilakukan

secara rutin dan menjadi perhatian Dewan Pengawas.

Hal yang perlu mendapat perhatian manajemen

Dewan pengawas menyampaikan beberapa hal yang perlu terus menerus mendapat perhatian

manajemen dalam upaya perbaikan dan peningkatan kinerja antara lain sebagai berikut: sesuai

dengan POJK No.4/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat,

maka BPR dengan modal inti minimal Rp50.000.000.000,- (lima puluh miliyar rupiah), jumlah

anggota Direksi minimal 3 (tiga) orang, dan jumlah anggota Dewan Pengawas minimal 3 (tiga) orang

atau maksimum sama dengan jumlah Direksi.

Jumlah Dewan Pengawas dan Direksi PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta sampai dengan akhir

tahun 2018 belum memenuhi sebagaimana yang dipersyaratkan dalam Peraturan tersebut di atas,

Dra.RR. TITIK SULASTRIKetua Dewan Pengawas


Laporan Dewan Pengawas

Assalamu'alaikum Warahmatullahi Wabarakaatuh.


namun pada akhir 2018 dilakukan proses pemenuhan anggota Direksi (Direktur Operasional dan

Bisnis) serta anggota Dewan Pengawas Independen sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam

Negeri Republik Indonesia Nomor 37 Tahun 2018 tentang Pengangkatan dan Pemberhentian

Anggota Dewan Pengawas Atau Anggota Komisaris dan Anggota Direksi Badan Usaha Milik

Daerah. Selanjutnya bank agar senantiasa melanjutkan langkah-langkah secara lebih konkrit dan

berkesinambungan antara lain dalam hal: me-review kembali kebijakan perkreditan termasuk

penguatan four eye principal dalam memutus kredit, proses supervisi, dan pemberian wewenang.

Bank agar mempertahankan sekaligus meningkatkan rentabilitas, melalui pemberian kredit secara

prudent dan senantiasa memperhatikan prinsip kehati-hatian serta asas perbankan yang sehat.

Selanjutnya atas nama Dewan Pengawas, saya menyampaikan apresiasi yang setinggi-

tingginya kepada Direksi/ Manajemen dan seluruh karyawan atas pencapaian kinerja sepanjang

tahun 2018. Dewan Pengawas sangat mengharapkan agar kinerja, semangat, loyalitas, dan

kerjasama yang baik sepanjang tahun 2018 dapat lebih ditingkatkan untuk menghadapi tantangan

yang lebih besar pada tahun 2019. Terimakasih juga kami sampaikan kepada steakholder dan

nasabah PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta atas dukungan dan kepercayaan yang telah

diberikan selama ini. Semoga Allah SWT selalu memberikan kemudahan untuk tugas dan tanggung

jawab kita di tahun-tahun mendatang, Aamiin YRA.

Wasallamu'alaikum Warahmatullahi Wabarakaatuh.

Yogyakarta, 22 April 2019

Atas Nama Dewan Pengawas,

Dra. Rr. Titik Sulastri

Ketua Dewan Pengawas



Alhamdulillah, puji syukur kami panjatkan kehadirat

Allah SWT atas pencapaian PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta di 2018 ini. Kami atas nama Direksi beserta

jajaran PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta melaporkan

kinerja perusahaan pada tahun 2018. Pada kesempatan

ini, perkenankan kami menyampaikan laporan atas

pengelolaan perusahaan untuk tahun buku 2018.

Kinerja Perbankan 2018

Kondisi sistem keuangan pada tahun 2018 tetap

stabil, terjaganya stabilitas sistem keuangan tercermin

pada rasio kecukupan modal (CAR) perbankan yang

Kosim Junaedi,S.E.,M.M. Direktur Utama

cukup tinggi mencapai 32,68% dan rasio likuiditas (CR) sebesar 13,68% pada desember 2018.

Rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/NPL) menurun menjadi 1,16% (gross) atau 0,48%

(Net) pada akhir 2018. Pertumbuhan kredit tercatat sebesar 14,08% (YoY) melebihi pertumbuhan

kredit BPR nasional yaitu 9,77% Sementara itu, pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) pada 2018

tercatat 2,52% (YoY). Dibandingkan dengan rencana bisnis tahun 2018, secara umum realisasi

keuangan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta tahun 2018 menunjukan pencapaian kinerja yang

baik, yang tercermin dari capaian pertumbuhan kredit yang melebihi target yang telah ditetapkan,

Laba yang melebihi target yang ditetaplan, dan aset pertumbuhan melebihi target yang telah

ditetapkan. Performance tahun 2018 dinilai masih baik, tercermin dari beberapa penghargaan yang

diperoleh PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta selama tahun 2018 antara lain:

1. Penghargaan Infobank Golden Awards 2018 dengan preditkat Sangat Bagus atas Kinerja

Keuangan 2013 - 2017;

2. Top BPR bidang Pengelolaan Non Performing Loan (NPL) Tahun 2017;

3. The Best CEO Anugerah BPR tahun 2017;

4. Penghargaan Top 100 BPR The Finance sebagai BPR berpredikat Bintang Lima kategori Aset

Rp100 Miliar Ke Atas yang Tumbuh Pesat Selama Tiga Tahun;

5. Peringkat ke 2 (dua) BUMD Terbaik dalam Keterbukaan Informasi Badan Publik dari Komisi

Informasi Daerah Istimewa Yogyakarta;

6. Peringkat 2 BUMD Terbaik dalam Kearsipan antar BUMD kota Yogyakarta.


Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakaatuh

Laporan Direksi


Pencapaian Kinerja 2018

Pada tahun 2018, berbagai indikator keuangan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

menunjukan pencapaian yang baik. Total aset posisi akhir tahun 2018 mencapai Rp781,513 juta

atau 100,01% melebihi target yang telah ditetapkan yaitu Rp781,406 juta. Kredit yang diberikan

posisi akhir tahun 2018 mencapai Rp624,332 juta atau 100,39% dari target yang telah ditetapkan

yaitu Rp621,897 juta. Segemntasi kredit pegawai masih menjadi penopang dalam pencapaian

kredit di tahun 2018 dengan persentase 82,83%. Direksi menyadari bahwa pertumbuhan kredit

harus disertai dengan peningkatan kualitas kredit, proses kredit yang lebih prudent, serta

monitoring kredit yang lebih baik. Rasio kredit bermasalah (Non Performing loan/NPL) di tahun

2018 masih sangat bagus yaitu gross1,16% dan net 0,48%. Penghimpunan dana pihak ketiga

(DPK) posisi akhir tahun 2018 mencapai Rp568,453 juta atau -3,85% dibawah target yang

ditetapkan sebesar Rp591,245 juta. Namun demikian DPK masih didominasi Deposito yang

merupakan dana mahal dengan persentase sebesar 52,56%. Dalam hal ini bank tetap berusaha

untuk menurunkan tingkat persentase DPK berupa deposito. Capital Adequacy Ratio (CAR) akhir

tahun 2018 mencapai 32,68%, dibawah anggaran yang ditetapkan yaitu 33,67%. Besaran CAR

bank diharapkan dapat digunakan untuk pengembangan usaha dan menutup risiko yang mungkin

timbul. Loan to Deposit Ratio (LDR) akhir tahun 2018 mencapai 82,60% atau lebih tinggi dari target

dalam rencana bisnis sebesar 81,61%, hal ini disebabkan sikap kehati-hatian bank dalam

melaksanakan ekspansi kredit, menghadapi pertumbuhan dana masyarakat yang lebih rendah dari

pertumbuhan kredit. Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) akhir tahun

2018 mencapai 68,98%, atau lebih rendah dari target dalam rencana bisnis sebesar 71,32% hal ini

menandakan bank lebih efisien dalam pengontrolan beban. Laba sebelum pajak sampai dengan

akhir tahun 2018 mencapai Rp26,246 juta atau 104,44% diatas target dalam rencana bisnis

sebesar Rp25,129 juta.

Apresiasi

Pada kesempatan yang baik ini, kami ingin menyampaikan terimakasih kepada Dewan

Pengawas, segenap karyawan, mitra bisnis, serta nasabah. Manajemen mengucapkan

terimakasih kepada Dewan Pengawas atas arahan dan komunikasi yang terjalin selama ini.

Kepada segenap karyawan, manajemen mengucapkan terimakasih dan penghargaan yang tinggi

atas segala upaya, dedikasi yang tinggi serta inovasi yang dilakukan sehingga perusahaan dapat

memperlihatkan kinerja yang lebih baik dari tahun sebelumnya. Kinerja tahun 2018 tentu tidak lepas

dari dukungan mitra bisnis dan nasabah, kepada mitra bisnis manajemen mengucapkan

terimakasih atas kerjasama yang telah terjalin selama ini. Perusahaan juga mengucapkan

terimakasih dan apresiasi yang tinggi kepada segenap nasabah atas loyalitas dan kepercayaan

menggunakan produk dan jasa PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta.



PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta akan terus berupaya untuk menunjukkan kinerja yang

sebaik-baiknya dengan tetap mengutamakan prinsip kehati-hatian dan asas perbankan yang sehat

dalam memberikan nilai tambah bagi seluruh pemangku kepentingan. PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta akan terus meningkatkan inovasi dan pelayanan untuk memenuhi kebutuhan

perbankan masyarakat wilayah Daerah Istimewa Yogyakarta dan sekitarnya serta bersinergi

dengan seluruh pemangku kepentingan untuk mendorong pertumbuhan ekonomi Kota Yogyakarta

pada khususnya.

Wasallamu'alaikum Warahmatullahi Wabarakaatuh.


Yogyakarta, 22 April 2019

Kosim Junaedi, S.E.,M.M.

Direktur Utama


Pengurus perusahaan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta terdiri dari Dewan Pengawas

dan Direksi. Susunan pengurus PD BPR Bank Jogja per 31 Desember 2018 adalah

sebagai berikut:Tabel 1

Susunan Kepengurusan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta


Susunan Kepengurusan

NAMA JABATAN MASA JABATAN

Dra. Rr. Titik Sulastri Ketua Dewan Pengawas 2016 - 2019

Drs. Wahib Susanto, M.M. Dewan Pengawas Independen 2017 - 2020

Kosim Junaedi,S.E.,M.M. Direktur Utama 2015 - 2019

Helpiati Tarigan,S.E.,M.Si.Direktur Kepatuhan SDM dan

Umum2018 - 2019


Profil Dewan Pengawas

Lahir di Sleman, 5 Juli 1959. Menyelesaikan pendidikan S1 Bidang

Ekonomi di Universitas Pembangunan Nasional Veteran

Yogyakarta. Sejak tahun 1987, beliau telah mendedikasikan

pengabdiannya sebagai Pegawai Negeri Sipil di lingkungan

Pemerintah Kota Yogyakarta. Jabatan terakhir yang masih

diembannya hingga saat ini adalah sebagai Sekda Pemerintah Kota

Yogyakarta. Mendapatkan amanah sebagai Ketua Dewan

Pengawas PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta yang ditetapkan

berdasarkan Surat Keputusan Walikota Nomor 298 Tahun 2016

tentang Pengangkatan Dewan Pengawas Perusahaan Daerah Bank

Perkreditan Rakyat Bank Jogja Kota Yogyakarta Masa Jabatan

2016-2019. Selain menjadi Ketua Dewan Pengawas di PD BPR

Bank Jogja , beliau juga aktif pada berbagai Kota Yogyakarta

kegiatan sosial dan kemasyarakatan berskala lokal dan regional.

Ketua Dewan Pengawas Dra. Rr. Titik Sulastri

Lahir di Blitar, 2 April 1960. Menyelesaikan pendidikan S1

bidang Ekonomi Akuntansi di STIE YKPN Yogyakarta pada

tahun 1989, selanjutnya mendapatkan gelar S2 bidang

Magister Manajemen di Universitas Islam Indonesia

Yogyakarta pada tahun 2000. Beliau aktif mengikuti berbagai

seminar, pendidikan dan pelatihan dalam bidang

perbankan. Mengawali karir perbankan di Bank BPD DIY dari

tahun 1990 hingga tahun 2014, di mulai dari staf pembukuan

hingga jabatan terakhir sebagai Direktur Kepatuhan. Sejak

tahun 2017 dipercaya menjadi Dewan Pengawas

Independen PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta ditetapkan

berdasarkan Surat Keputusan Walikota Nomor: 266 Tahun

2017 tanggal 18 April 2017 tentang pengangkatan Anggota

Dewan Pengawas Perusahaan Daerah Bank Perkreditan

Rakyat Bank Jogja Kota Yogyakarta Masa Jabatan 2017-

2020.

Dewan Pengawas IndependenDrs. Wahib Susanto,M.M.



Lahir di Rembang, 25 April 1965. Menyelesaikan Sarjana Ekonomi

di Universitas Terbuka tahun 1997, memperoleh gelar S-2 bidang

Magister Manajemen di UST Yogyakarta tahun 2010. Sebelum

mengabdikan diri di PD BPR Bank Jogja, sempat menapaki karir di

dunia perbankan sejak tahun 1990 pada beberapa Bank di Jakarta

hingga tahun 2001. Perjalanan karir di PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta dimulainya dengan menjabat Direktur pada tahun

2005 hingga 2011. Mengemban amanah sebagai Direktur Utama

di PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta dalam dua periode yaitu

tahun 2011 s/d. 2015 dan tahun 2015 s/d. 2019 yang ditetapkan

berdasarkan Surat Keputusan Walikota Nomor 392 tahun 2015

tentang Pengangkatan Direktur Utama Perusahaan Daerah Bank

Perkreditan Rakyat Bank Jogja Kota Yogyakarta Masa Jabatan

2015-2019. Selain aktif pada berbagai kegiatan sosial dan

kemasyarakatan, kecintaannya pada dunia perbankan

menjadikannya aktif pada berbagai Organisasi Asosiasi

Perbankan, baik pada skala lokal dan regional, maupun juga

nasional.

Direktur UtamaKosim Junaedi,S.E.,M.M.

Lahir di Cingkes, 13 Desember 1980. Menyelesaikan Sarjana

Ekonomi Akuntansi di STIE YKPN Yogyakarta pada 2002. Gelar

Magister Ekonomi Akuntansi diraihnya pada tahun 2005 di

Universitas Gadjah Mada. Beliau juga aktif mengikuti berbagai

seminar, pendidikan dan pelatihan dalam bidang perbankan.

Pengabdiannya di PD BPR Bank Jogja dimulainya sejak tahun

2007 dengan menjadi Account Officer Kredit. Sejak tahun 2015

mendapatkan kepercayaan dengan menjabat Direktur

Operasional dan Bisnis, selanjutnya pada tahun 2018 mengemban

amanah sebagai Direktur Kepatuhan SDM dan Umum. Amanah

sebagai Direksi tersebut ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan

Walikota Nomor: 324 Tahun 2015 tanggal 10 Juli 2015 tentang

Pengangkatan Direktur Perusahaan Daerah Bank Perkreditan

Rakyat Bank Jogja Kota Yogyakarta Masa Jabatan 2015-2019.

Direktur Kepatuhan SDM dan UmumHelpiati Tarigan,S.E.,M.Si.


Profil Direksi


Space for pict

1. Anharuddin Tri Hartanto, S.E.

Kepala Bagian SDM dan Umum

Lahir di Sleman, 6 Februari 1983. Menyelesaikan Sarjana Ekonomi di Universitas Islam

Indonesia Yogyakarta pada tahun 2005. Mengawali karir di PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta pada tahun 2007 sebagai staf Unit Kredit Macet dan sampai akhir 2018 menempati

jabatan sebagai Kepala Bagian SDM dan Umum yang diembannya sejak Agustus 2018.

2. Ari Wahyuningsih, S.E., S.Pd.

Kepala Cabang

Lahir di Bantul, 08 Mei 1983. Menyelesaikan Sarjana Pendidikan di Universitas Negeri

Yogyakarta pada tahun 2006 dan Sarjana Ekonomi di Universitas Gadjah Mada pada tahun

2007. Mengawali karir di PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta pada tahun 2008 sebagai staf

pelayanan(frontliner) dan sampai akhir 2018 menempati jabatan sebagai Kepala Cabang

yang diembannya sejak Februari 2018.



Profil Pejabat Eksekutif

Anharuddin Tri H, Ari Wahyuningsih, Fitri Musdyanti, Handhi suseno.

3. Fitri Musdyanti, S.E.

Kepala Bagian SKAI

Lahir di Yogyakarta, 13 Juni 1986. Menyelesaikan Sarjana Ekonomi di Universitas Gadjah

Mada pada tahun 2009. Mengawali karir di PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta sejak tahun

2014 sebagai staf Pembukuan, dan sampai akhir 2018 menempati jabatan sebagai Kepala

Bagian Satuan Kerja Audit Internal yang diembannya sejak Februari 2018.

4. Handhi Suseno, Amd.

Kepala Seksi SKK SKMR dan UKK APU-PPT

Lahir di Sukoharjo, 3 November 1984. Menyelesaikan Diploma 3 Teknologi Hasil Pertanian di

Universitas Sebelas Maret tahun 2006. Mengawali karir di PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta pada tahun 2014 sebagai staf SKAI dan sampai akhir 2018 menempati jabatan

sebagai sebagai Kepala Seksi SKK SKMR dan UKK APU-PPT yang diembannya sejak April

2017.



Kepemilikan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta sebesar 100% adalah milik Pemerintah

Kota Yogyakarta. Seiring dengan perkembangan usaha PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta,

jumlah modal dasar telah mengalami beberapa kali perubahan. Perubahan tahun 2003 melalui

Peraturan Daerah Kota Yogyakarta Nomor 5 Tahun 2003, modal dasar PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta ditentukan sebesar Rp15.000.000.000,- (lima belas miliar rupiah).

Perubahan selanjutnya melalui Peraturan Daerah Kota Yogyakarta Nomor 4 Tahun 2008 yang

isinya antara lain merubah nama PD BPR Bank Pasar Jogja Kota Yogyakarta menjadi PD BPR

Bank Jogja Kota Yogyakarta, dan merubah ketentuan modal dasar menjadi sebesar

Rp45.000.000.000,- (empat puluh lima milyar rupiah). Perubahan terakhir, melalui Peraturan

Daerah Kota Yogyakarta Nomor 6 Tahun 2015 tentang Penyertaan Modal Pemerintah Kota

Yogyakarta Kepada Badan Usaha Milik Daerah, antara lain merubah jumlah modal dasar PD BPR

Bank Jogja Kota Yogyakarta menjadi Rp100.000.000.000,- (seratus milyar rupiah). Sampai dengan

tanggal 31 Desember 2018 modal yang telah disetor oleh Pemerintah Kota Yogyakarta adalah

sebesar Rp100.000.000.000,- (seratus milyar rupiah).

Kepemilikan dan Permodalan



halaman ini sengaja dikosongkan

TINJAUAN EKONOMI DANINDUSTRIPERBANKAN

Space for pict


Tinjauan Ekonomi dan Industri Perbankan

Tinjauan Ekonomidan Industri Perbankan

Sampai dengan tahun 2018, PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta masuk dalam 3 (tiga) besar

BPR dengan kategori aset sampai dengan 1 Triliun. Pada akhir tahun 2018, aset PD BPR Bank

Jogja Kota Yogyakarta mencapai Rp781 Miliar, kredit yang diberikan sebesar Rp624 Miliar, dan

dana pihak ketiga (DPK) sebesar Rp569 Miliar.

1. Perkembangan ekonomi dan industri perbankan

Berdasarkan data Badan Pusat Statistik (BPS) Ekonomi Indonesia tahun 2018 tumbuh 5,17%

lebih tinggi dibanding capaian tahun 2017 sebesar 5,07%. Dari sisi produksi, pertumbuhan

tertinggi dicapai Lapangan Usaha Jasa Lainnya sebesar 8,99%. Dari sisi pengeluaran,

pertumbuhan tertinggi dicapai oleh Komponen Pengeluaran Konsumsi Lembaga Nonprofit

yang melayani Rumah Tangga (PK-LNPRT) sebesar 9,08%.

Struktur ekonomi Indonesia secara spasial tahun 2018 didominasi oleh provinsi di Pulau Jawa

dan Pulau Sumatera. Pulau Jawa memberikan kontribusi terbesar terhadap Produk Domestik

Bruto, yakni sebesar 58,48%, diikuti oleh Pulau Sumatera sebesar 21,58%, dan Pulau

Kalimantan 8,20%. Laju inflasi Indonesia pada tahun 2018 melambat ketimbang tahun

sebelumnya. Tanpa adanya kenaikan harga Bahan Bakar Minyak (BBM) bersubsidi dan tarif

listrik, inflasi cukup stabil ditahun ini. Laju inflasi tahunan (YoY) tercatat 3,13% tingkat inflasi ini

cukup terkendali dan sesuai dengan prediksi awal tahun dalam APBN dan proyeksi Bank

Indonesia (BI). Dilihat dari kurs Rupiah pada tahun 2018 mengalami pelemahan jika

dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Pada tahun 2018 kurs Rupiah ditutup diangka

Rp14,553.00 per Dollar AS mengalami pelemahan dibanding tahun 2017 yang ditutup diangka

Rp13,540.00 per Dollar AS, pelemahan nilai tukar Rupiah disebabkan karena beberapa faktor

diantaranya kenaikan suku bunga Bank Sentral AS (The Fed), perang dagang antara AS dan

China, kenaikan harga minyak dunia, dan eskalasi tensi geopolitik terhadap berlanjutnya arus

keluar asing dari pasar SBN dan saham Indonesia.



2. Industri Bank Perkreditan Rakyat Skala Nasional

Sampai dengan Desember 2018 jumlah Bank Perkreditan Rakyat (BPR) dalam skala nasional

mencapai 1,597 kantor mengalami penurunan sebanyak 22 kantor dibandingkan dengan

jumlah tahun sebelumnya mencapai 1,619 kantor. Aset BPR meningkat Rp9,748 Miliar atau

7,74% dari Rp125,945 Miliar pada tahun 2017 menjadi Rp135,693 Miliar pada tahun 2018. Dari

sisi penghimpunan dana, DPK BPR meningkat Rp7,096 Miliar atau 8,36% dari Rp84,861 Miliar

pada tahun 2017 menjadi Rp91,956 Miliar pada tahun 2018. sedangkan dari sisi penyaluran

dana Kredit BPR Skala Nasional meningkat Rp8,379 Miliar atau 9,77% dari Rp89,482 Miliar

pada tahun 2017 menjadi Rp98,220 Miliar pada tahun 2018.

Berdasarkan jenis penggunaan nya kredit konsumsi memberikan kontribusi terbesar selama

tahun 2018 yaitu Rp46,555 Miliar disusul oleh kredit modal kerja sebesar Rp44,279 Miliar dan

terakhir kredit investasi sebesar Rp7,385 Miliar, namun jika dilihat dalam pertumbuhannya

kredit Investasi memiliki persentase pertumbuhan yang paling tinggi pada tahun 2018 yaitu

sebesar 14,20% disusul kredit Modal Kerja sebesar 11,33% dan terakhir kredit Konsumsi

sebesar 7,67%.

Berdasarkan sektor ekonomi, sektor ekonomi bukan lapangan usaha-lainnya, perdagangan

besar dan eceran serta pertanian, perburuhan dan kehutanan masih menjadi 3 sektor ekonomi

terbesar dalam penyaluran kredit BPR Skala Nasional dengan total kredit yang disalurkan pada

sektor ini sebesar Rp72,509 Miliar atau 73,82% dari total kredit BPR Skala Nasional.

Tabel 2.1

Laporan Posisi dan Rasio Keuangan Tahun 2016 - 2018

Laporan Posisi dan Rasio Keuangan 2016 2017 2018

Total Aset 113,501 125,945 135,693

Kredit Yang Diberikan 81,684 89,482 98,220

- Kredit Lancar 76,919 83,982 91,959

- Kredit Non Lancar (NPL) 4,765 5,500 6,261

Dana Pihak Ketiga 75,725 84,861 91,956

- Deposito 51,977 58,137 62,465

- Tabungan 23,748 26,723 29,491

Laba-Rugi Tahun Berjalan 2,936 3,210 3,371

Return on Assets (RoA) 2,59% 2,55% 2,48%

Loan to Deposit Ratio (LDR) 76,24% 75,36% 76,54%

Return on Equity (RoE) 23,61% 23,06 22,24%

NPL (Netto) 5,83% 6,15% 6,37%



Sumber: Data Statistik Perbankan Indonesia Desember 2018 (diolah)

(dalam miliar Rupiah)


Tabel 2.2

Posisi Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan BPR Skala Nasional

Posisi 3 Tahun Terakhir

3. Industri Bank Perkreditan Rakyat Wilayah Daerah Istimewa Yogyakarta (DIY)

Pada akhir tahun 2018 jumlah BPR diwilayah Dearah Istimewa Yogyakarta (DIY) mencapai 53

Kantor. Aset BPR meningkat Rp464 Miliar atau 7,8% dari Rp5,924 Miliar pada tahun 2017

menjadi Rp6,389 Miliar pada tahun 2018. Dari sisi penghimpunan dana, DPK BPR meningkat

Rp347 Miliar atau 7,6% dari Rp4,536 Miliar pada tahun 2017 menjadi Rp4,883 Miliar pada

tahun 2018. sedangkan dari sisi penyaluran dana Kredit BPR meningkat Rp375 Miliar atau

8,6% dari Rp4,349 Miliar pada tahun 2017 menjadi Rp4,724 Miliar pada tahun 2018.

4. Pangsa Pasar (Market Share)

a. Pangsa pasar (market share) berdasarkan Aset

Tabel 2.3

Market Share Aset PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Terhadap BPR Skala Nasional

A s e t 2017 2018 Pertumbuhan Market Share

Bank Jogja 714 781 9,38 0,58%

BPR Lain 125,231 134,912 7,73% 99,42%

Seluruh BPR Wilayah DIY 125,945 135,693 7,74% 100,00%



Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan 2016 2017 2018

Modal Kerja 35.958 39.773 44.279

Investasi 5.641 6.467 7.385

Konsumsi 40.085 43.241 46.556

Total 81.684 89.482 98.220



Tabel 2.4


Terhadap Aset BPR Wilayah DIY

A s e t 2017 2018 Pertumbuha Market Share

Bank Jogja 714 781 9,38% 12,22%

BPR Lain Wilayah DIY 5,210 5,608 7,63% 87,78%







Bank Jogja12,22%

BPR Lain87,78%

Diagram 2.1

Pangsa pasar Aset PD BPR Bank

Jogja Kota Yogyakarta Terhadap Aset

BPR Wilayah DIY Tahun 2018


Tabel 2.5


Terhadap Total Aset BPR Wilayah Kota Yogyakarta


BPR Lain26,38%

Bank Jogja73,62%

Diagram 2.2

Pangsa pasar Aset PD BPR Bank Jogja

Kota Yogyakarta Terhadap Aset BPR

Wilayah Kota Yogyakarta Tahun 2018

A s e t 2017 2018 Pertumbuhan Market Share

Bank Jogja 714,20 781,51 9,43% 73,62%

BPR Lain Wilayah Kota YK 247,49 279,99 13,13% 26,38%

Seluruh BPR Wilayah Kota YK 961,69 1.061,51 10,38% 100,00%


2018

2017

2016

0 100 200 300 400 500 900

543 (14,32%)

714 (31,49%)

781 (9,38%)

2017 20182016

600 700 800

Grafik 2.1

pertumbuhan aset PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

selama 3 tahun terakhir.



b. Pangsa pasar (market share) berdasarkan Dana Pihak Ketiga (DPK)

Tabel 2.6

Market Share DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta


Tabel 2.7Market Share DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Terhadap DPK BPR Wilayah DIY


D P K 2017 2018 Pertumbuhan Market Share

Bank Jogja 555 569 2,52% 11,65%

BPR Lain 84,306 91,387 8,40% 99,38%

Seluruh BPR Wilayah DIY 84.861 91,956 8,36% 100,00%


Bank Jogja 555 569 2,52% 11,65%

BPR Lain 3.981 4.314 8,35% 88,35%

Seluruh BPR Wilayah DIY 4.536 4.883 7,64% 100,00%



Diagram 2.3

market share DPK PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta Terhadap Kredit BPR Wilayah DIY

Tahun 2018


Bank Jogja 554,70 568,45 12,48% 71,38%

BPR Lain 204,59 227,93 11,55% 28,62%


Tabel 2.8

Market Share DPK PD BPR Bank Jogja Kota YogyakartaTerhadap Total DPK BPR Wilayah Kota Yogyakarta


Bank Jogja11,65%

BPR Lain88,35%




Kilas Kinerja KeuanganTinjauan Ekonomidan Industri Perbankan

2018

2017

2016

0 100 200 300 400 500 600

420

555

569

2016 2017 2018

(2,52%)

(32,14%)

(9,95%)

Grafik 2.2

Pertumbuhan DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta


BPR Lain28,62%

Bank Jogja71,38% Diagram 2.4

Market Share DPK PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta Terhadap BPR Wilayah Kota

Yogyakarta Tahun 2018

K r e d I t 2017 2018 Pertumbuhan Market Share

Bank Jogja 547 642 14,08% 0,64%

BPR Lain 88,935 97,596 9,74% 99,36%


Tabel 2.9

Market Share Kredit PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta


Tabel 2.10


Terhadap BPR Wilayah DIY


Bank Jogja 547 624 14,08% 13,21

BPR Lain 3,802 4.100 7,85% 86,79%

Seluruh BPR Wilayah DIY 4.349 4.724 8,63% 100,00%


c. Market Share berdasarkan Kredit Yang diberikan





Kilas Kinerja KeuanganTinjauan Ekonomidan Industri Perbankan

Diagram 2.5

Market Share Kredit PD BPR Bank

Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR

Wilayah DIY Tahun 2018Bank Jogja

13,21%

BPR Lain86,79%

BPR Lain87,42%


Bank Jogja 546,59 624,33 14,22% 73,75%

BPR Lain 191,40 222,17 16,08% 26,25%


Diagram 2.11


Terhadap BPR Wilayah Kota Yogyakarta Tahun 2018


2018

2017

2016

0 100 200 300 400 500 600 700

432 (21,01%)

547 (26,62%)

624 (14,08%)

2017 20182016

Grafik 2.3

Pertumbuhan Kredit PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta


BPR Lain26,25%

Bank Jogja73,75%

Diagram 2.6

Market Share Kredit PD BPR Bank

Jogja Kota Yogyakarta Terhadap BPR

Wilayah Kota Yogyakarta Tahun 2018



PERKEMBANGAN USAHAPERUSAHAAN

Perkembangan Usaha Perusahaan


A. Sejarah Perkembangan Perusahaan

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta adalah perusahaan milik Pemerintah Kota Yogyakarta

yang didirikan pada 12 Mei 1961. Pada periodesasi awal pendiriannya, PD BPR Bank Jogja

Kota Yogyakarta awalnya bernama PD BPR Bank Pasar Kotamadya Dati II Yogyakarta.

Seiring dinamika perkembangan yang terjadi, pada tahun 2003 berdasarkan Perda No. 5

Tahun 2003, PD BPR Bank Pasar Kotamadya Dati II Yogyakarta berganti nama menjadi PD

BPR Bank Pasar Jogja Kota Yogyakarta. Perubahan nama ini sekaligus diiringi dengan

perubahan Modal Dasar Perusahaan dari Rp100.000.000,- (seratus juta rupiah) menjadi

sebesar Rp15.000.000.000,- (lima belas milyar rupiah). Inilah momentum awal perusahaan

daerah milik Pemerintah Kota Yogyakarta ini beroperasi layaknya BPR pada umumnya.

Perkembangan usaha PD BPR Bank Pasar Jogja Kota Yogyakarta yang semakin membaik,

menjadikan BPR ini dituntut lebih modern dan memiliki standar operasional dan layanan

sebagaimana perbankan pada umumnya yang modern, profesional, dan profitable. Spirit

modernisasi ini kemudian diimplementasikan pada tahun 2008. Berdasarkan Perda No 4

Tahun 2008, kembali terjadi perubahan nama menjadi PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

sebagaimana yang dikenal saat ini. Perubahan nama yang sekaligus diiringi perubahan logo

baru ini benar-benar mencerminkan tumbuhnya spirit baru di perusahaan ini untuk

membangun jati dirinya menjadi perusahaan perbankan yang berdedikasi tinggi pada

pemberdayaan masyarakat ekonomi kerakyatan di Yogyakarta. Semangat baru ini pula yang

saat ini sedang terus ditumbuhkan agar selalu menjadi aset penting dalam menjalankan

aktivitas operasional dan layanan perbankan prima kepada seluruh nasabah, serta dapat

menjadi salah satu alternatif solusi berbagai persoalan perekonomian yang ada di Kota

Yogyakarta dan sekitarnya. Dalam hal ini, PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta memiliki

tujuan yang ditetapkan sebagai berikut:

SimPelSimpanan Pelajar

TABUNGAN

TUGUTABUNGAN GUNA USAHA

TabunganKumasa depanku


a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito berjangka

dan tabungan;

b. Memberikan/ menyalurkan kredit;

c. Memberikan pembinaan kepada usaha mikro, kecil dan menengah serta koperasi;

d. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), deposito berjangka,

giro dan/ atau tabungan di bank lainnya;

e. Menjalankan usaha perbankan lainnya sesuai dengan ketentuan dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

B. Ikhtisar Keuangan Penting


Tabel 3.1

Laporan Keuangan Tahun 2015 - 2018


Uraian 2014 2015 2016 2017 2018

Total Aset 409,38 474,73 542,79 714,19 781,51

Kredit Yang Diberikan 332,56 356,71 432,14 546,58 624,33

Aset Tetap 5,24 4,96 9,98 11,07 10,67

Dana Pihak Ketiga 288,97 382,18 419,48 554,69 568,44

- Tabungan 111,49 135,88 177,53 248,87 269,66

- Deposito 177,48 246,30 241,95 305,82 298,78

Pinjaman Yang Diterima 45,51 13,09 0,69 0,00 10,00

Modal Disetor 25,00 25,00 61,00 66,00 100,00

Ekuitas 50,14 54,07 95,74 106,78 148,10

informasi Laba Rugi

Pendaptan Bunga 56,04 61,73 71,52 80,22 87,86

Beban Bunga 25,36 28,53 29,75 32,66 33,98

Pendapatan Bunga Bersih 30,68 33,20 41,77 47,56 53,88

Pendapatan Operasional lainnya 0,90 0,61 0,52 2,14 1,05

Beban Operasional 18,29 18,85 23,14 26,83 28,24

Laba Operasional 13,29 14,96 19,14 22,86 26,00

Pendapatan dan (beban) Non-Operasional -0,20 -0,47 -0,71 -0,76 -0,44

Laba (Rugi) Sebelum Pajak 13,09 14,49 18,43 22,09 26,24

Beban Pajak 3,43 3,79 4,80 5,84 6,73

Laba (Rugi) Setelah Pajak 9,66 10,70 13,60 16,25 19,50


U r a i a n 2014 2015 2016 2017 2018

Informasi Rasio Keuangan

Return On Asset (ROA) 3,59% 3,48% 3,62% 3,64% 3,56%

Loan To Debt Ratio (LDR) 82,61 78,90% 83,20% 78,80% 86,50%

Rasio Kecukupan Modal (CAR) 17,68 18,21% 30,96% 26,36% 32,68%

NPL-Gross 2,19% 2,46% 2,10% 1,48% 1,16%

NPL-Nett 1,40% 1,61% 1,42% 0,89% 0,42%

Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional 76,66 76,00% 73,43% 72,24% 69,98%

Informasi lain-Lain

Jaringan Kantor 10 10 10 12 12

Jumlah Karyawan 98 98 100 115 111

Jumlah Nasabah Kredit 7,952 8,084 9,361 9,883 9,447

Jumlah Nasabah Dana Pihak Ketiga (DPK) 46,65 54,142 62,879 68,431 81,375

2014 2015 2016 2017 2018

624,33

Kredit Yang Diberikan

546,58

432,17

356,71332,56

2014 2015 2016 2017 2018

Total Aset

409,38474,73

542,79

714,19781,51

Grafik 3.1

Laporan Keuangan Tahun 2015 - 2018

2014 2015 2016 2017 2018

148,10

Ekuitas

106,7895,74

54,0750,14

2014 2015 2016 2017 2018

568,44

Dana Pihak Ketiga

554,69

419,48382,18

288,97




2014 2015 2016 2017 2018

0,42%

NPL - Netto

0,89%

1,42%1,61%

1,40%

2014 2015 2016 2017 2018

86,50%

L D R

78,80%

83,20%

78,90%

82,61%

2014 2015 2016 2017 2018

26,24

Laba (Rugi) Sebelum Pajak

22,0918,43

14,4913,09

2014 2015 2016 2017 2018

R O A

3,56%

3,64%3,62%

3,48%

3,59%

Berdasarkan Laporan Keuangan Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember

2018 dan 2017 yang disajikan sesuai Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas

Publik (SAK ETAP) di Indonesia. Laporan Keuangan telah diaudit oleh auditor independen KAP

Hadori Sugiarto Adi & rekan. Pembahasan serta analisis tentang laporan keuangan disajikan

dalam 2 (dua) pembahasan yaitu Laporan Neraca dan Laporan Laba Rugi.

1. Laporan Neraca

a. Aset

Total aset Bank menunjukan tren meningkat. Total Aset Per 31 Desember 2018 sebesar

Rp781,52 Miliar. Peningkatan Aset sebesar Rp67,32 Miliar atau 9,43% dibandingkan

dengan periode yang sama tahun 2017 sebesar Rp714,20. Penyebab utama

peningkatan aset adalah peningkatan kredit yang diberikan. Kredit yang diberikan

tahun 2018 berjumlah Rp624,33 Miliar, meningkat sebesar Rp77,75 Miliar atau 14,22%

dari total kredit yang diberikan tahun 2017 sebesar Rp546,59 Miliar.



1). Aset Produktif

Aset produktif Bank tumbuh sebesar Rp69,22 Miliar atau 9.84% menjadi Rp772,75

Miliar pada tahun 2018, serta mempunyai kontribusi sebesar 98,88% terhadap total

aset bank.

2). Penempatan Pada Bank Lain

Pada akhir tahun 2018 penempatan pada bank lain tercatat sebesar Rp148,42

Miliar, menurun sebesar 5,43% dibandingkan tahun sebelumnya yaitu sebesar

Rp156,95 Miliar. Penurunan ini dikarenakan optimalisasi dana untuk pemberian

kredit pada tahun 2018.

3). Kredit yang diberikan

Hingga akhir tahun 2018, jumlah kredit yang diberikan mencapai Rp634,33 Miliar,

meningkat sebesar Rp77,75 Miliar atau 14,22% dari total kredit yang diberikan

tahun 2017 sebesar Rp546,59 Miliar. Segmen kredit pegawai masih menjadi

penopang dalam pencapaian kredit di tahun 2018 dengan persentase 82,83%.

U r a i a n 2017 2018Pertumbuhan

Nominal %

Kas 0,96 0,67 (0,29) (30,52)%

Pendapatan Bunga Yang Akan Diterima 3,48 3,86 0,38 10,91%

Penempatan Pada Bank Lain 156,95 148,42 (85,53) (5,43)%

Penyisihan Kerugian (0,31) (0,70) (0,39) 127,79%

156,64 147,72 (8,92) (5,70%)

Kredit Yang Diberikan 546,59 624,33 77,75 14,22%


540,64 616,62 75,98 14,05%

Aset Tetap dan Inventaris 16,25 17,06 0,81 5,00%


11,07 10,68 (0,39) -3,56%

Aset Lain-Lain 1,41 1,98 0,57 40,72%

Total Aset 714,20 781,51 67,32 9,43%

Total Aset Produktif 703,53 772,75 69,22 9,84%

Tabel 3.2

Neraca Tahun 2017 - 2018(dalam miliar Rupiah)



a) Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi

Ditahun 2018 porsi terbesar portofolio kredit Bank disalurkan ke sektor bukan

lapangan usaha-lainnya, perdagangan besar dan eceran dan perantara

keuangan, masing-masing berkontribusi 82,36%, 13,13% dan 3,10% terhadap

total portofolio kredit bank.

U r a i a n

2017 2018 Pertumbuhan

Nom % Nom % Nom %

Pertanian, perburuan, dan kehutanan 0,40 0,07%

0,21 0,03% 0

-48,67%

Perikanan 0,00% 0,07 0,01% 0 -

Industri penggolahan 0,27 0,05% 0,13 0,02% 0 (49,79%)

Konstruksi 0,02 0,00% 0 0,00% (100,00%)

Perdagangan besar dan eceran 64,23 11,75% 81,96 13,13% 18 (27,60%)

Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum 0,02 0,00% 0,01 0,00% -63,16%

Transportasi, pergudangan dan komunikasi

0,04 0,01% 0,00% -100,00%

Perantara keuangan 10,26 1,88% 19,35 3,10% 9 88,59%

Real Estate 0,00% 0,01 0,00% -

Jasa Pendidikan 4,50 0,82% 2,14 0,34% (2) -52,40%

Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 0,30 0,05% 1,23 0,20% 1 313,03%

Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya

1,56 0,29% 5,02 0,80% 3 221,53%

Bukan lapangan usaha-lainnya 464,99 85,07% 514,20 82,36% 49 10,58%

Total 546,59 100,00% 624,33 100% 78 14,22%

Tabel 3.3

Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi

Tahun 2017 - 2018(dalam miliar Rupiah)



b) Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan

3) Kredit Berdasarkan Kolektibilitas

K e t e r a n g a n2017 2018 Pertumbuhan

Nom % Nom % Nom %

Kredit Investasi 39,79 7,28% 60,56 9,70% 20,77 52,18%

Kredit Modal Kerja 77,85 14,24% 89,00 14,25% 11,15 14,32%

Kredit Konsumtif 428,94 78,48% 474,78 76,05% 45,83 10,69%

Total 546,59 100.00% 624,33 100.00% 77,75 14,22%

K e t e r a n g a n


Nom % Nom % Nom %

Lancar 538,50 98,52% 617,07 98,84% 78,57 14,59%

Kurang Lancar 0,17 0,03% 0,73 0,12% 0,55 316,40%

Diragukan 0,93 0,17% 0,94 0,15% 0,01 0,91%

Macet 6,98 1,28% 5,59 0,90% (1,39) (19,87%)

546,59 100,00% 624,33 100,00 77,75 14,22%

Tabel 3.5

Kredit Berdasarkan Kolektibilitas

Tahun 2017 - 2018

Tabel 3.4

Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan





b. Liabilitas

Total liabilitas Bank per 31 Desember 2018 sebesar Rp633,41 Miliar, meningkat

sebesar Rp26 Miliar atau 4,28% dibandingkan dengan periode yang sama tahun 2017

sebesar Rp607,41 Miliar.

1). Dana Pihak Ketiga (DPK)

Total Dana Pihak Ketiga (DPK) bank mencapai Rp568,45 Miliar pada posisi 31

Desember 2018, meningkat 2,48% dibandingkan periode yang sama tahun 2017

sebesar Rp554,70 Miliar.

U r a i a n 2017 2018

Pertumbuhan

Nom %

Tabungan 248,87 269,67 20,79 8,36%

Deposito 305,83 298,79 (7,04) 2,30%

Total Dana Pihak Ketiga 554,70 568,45 13,75 2,48%



U r a i a n 2017 2018

Pertumbuhan

Nom %

Kewajiban Segera 1,30 1,65 0,34 26,47%

Utang Bunga 1.28 1,05 (0,23) (18,19%)

Utang Pajak 0,35 1,05 0,70 199,90%

Dana Pihak Ketiga 554,70 568,45 13,75 2,48%

- Tabungan 248,87 269,67 20,79 8,36%

- Deposito 305,83 298,79 (7,04) (2,30%)

Simpanan Dari Bank Lain 47,78 49,83 2,06 4,31%

Pinjaman Yang Diterima - 10,00 10,00 -

Kewajiban Imbalan Kerja 0,34 0,39 0,05 13,79%

Kewajiban Lain-Lain 1,66 0,99 (0,67) (40,56%)

Total Liabilitas 607,41 633,41 26,00 4,28%

Total Ekuitas 106,79 148,11 41,32 38,69%

Tabel 3.6Liabilitas PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017 - 2018

Tabel 3.7

Dana Pihak Ketiga PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017 - 2018



2). Ekuitas

Jumlah ekuitas PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta per 31 Desember 2018 sebesar

Rp148,11 Miliar, meningkat sebesar Rp41,32 Miliar atau 38,59% dibandingkan dengan

posisi yang sama tahun 2017 sebesar Rp106,79 Miliar.

2. Laporan Laba Rugi

a. Pendapatan Bunga

Pendapatan bunga yang berhasil diperoleh Bank pada tahun 2018 sebesar Rp87,87

Miliar, jumlah tersebut meningkat sebesar Rp7,65 Miliar atau 9,53% dibandingkan

periode yang sama tahun 2017 sebesar Rp80,22 Miliar. Peningkatan tersebut terutama

dikarenakan meningkatnya jumlah kredit yang diberikan serta pendapatan bunga

penempatan pada bank lain. Hal tersebut dapat terlihat dari komposisi Pendapatan

Bunga dalam tabel berikut:


Nominal %

Pendapatan Bunga 80,22 87,87 7,65 9,53%

Beban Bunga (32,67) (33,99) (1,32) 4,03%

Pendapatan Bunga Bersih 47,55 53,88 6,33 13,31%

Pendapatan Operasional Lainnya 2,14 1,05 (1,09) (50,93%)

Jumlah Pendapatan Operasional 49,70 54,93 5,24 10,54%

Jumlah Beban Operasional (26,83) (28,24) (1,41) 5,26%

Laba Operasional 22,87 26,69 3,83 16,73

Pendapatan (Beban) Non Operasional (0,77) (0,44) 0,32 (41,88%)

Laba Sebelum Pajak Penghasilan 22,10 26,25 4,15 18,76%

Taksiran Pajak Penghasilan (5,85) (6,74) (0,89) 15,23%

Laba Setelah Pajak 16,25 19,51 3,26 20,03%

Tabel 3.8

Laporan Laba Rugi PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta




U r a i a n2017 2018 Pertumbuhan

Nom % Nom % Nom %

Pendapatan Bunga Kredit 72,15 89,93% 76,70 87,29% 4,55 6,31%

-Kredit Pegawai 61,05 76,10% 62,74 71,40% 1,69 2,77%

-Kredit Umum 9,20 11,46% 12,02 13,68% 2,83 30,72%

-Kredit Grace Period - 0,00% - 0,00% - 0,00%

-Kredit Percepatan 1,91 2,37% 1,94 2,12% 0,04 1,90%

Pendapatan Bunga dari Bank Lain

5,35 6,67% 8,45 9,62% 3,10 58,05%

-Pendapatan Bunga Giro 0,79 0,99% 1,50 1,71% 0,71 89,43%

-Pendapatan Bunga Tabungan

0,29 0,36% 0.36 0,42% 0,07 25,12%

-Pendapatan Bunga Deposito

4,26 5,32% 6,59 7,50% 2,32 54,48%

Pendapatan Provisi dan Administrasi

2,73 3,40% 2,72 3,09% (0,01) (0,39%)

Pendapatan Provisi 2,39 2,98% 2,10 2,39% (0,29) (12,24%)

-Provisi Kredit Pegawai 2,07 2,58% 1,67 1,90% (0,40) (19,55%)

-Provisi Kredit Umum 0,32 0,40% 0,43 0,49% 0,11 34,94%

Pendapatan Administrasi 0,34 0,42% 0,62 0,70% 0,28 83,88%

Jumlah Pendapatan Bunga

80,22 100,00% 87,87 100,00% 7,65 9,53%

Tabel 3.9

Pendapatan Bunga PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017-2018

b. Beban Bunga

Peningkatan volume DPK sebesar 2,48% menjadi Rp58,45 Miliar. Hal ini sejalan

dengan meningkatnya biaya bunga dana pihak ketiga sebesar 3,33% menjadi Rp30,14

Miliar, mengakibatkan beban bunga meningkat 4,03% menjadi Rp33,99 Miliar pada

tahun 2018. Komponen pembentuk beban bunga, yang merupakan beban usaha bagi

Bank dapat dilihat pada tabel berikut:




Tabel 3.10

Beban Bunga PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017 - 2018


Nom % Nom % Nom %

Simpanan Bank Lain 3,50 10,70% 3,48 11,31% 0,35 9,94%

-Tabungan 0,02 0,05% 0,02 0,05% 0,00 6,90%

-Deposito 3,48 10,65% 3,83 11,26% 0,35 9,96%

Pinjaman Yang Diterima 0,01 0,03% - 0,00% - (100,00%)

Simpanan Pihak Ketiga 29,17 89,30% 30,14 88,69% 0,97 3,33%

- Tabungan 4,55 13,92% 3,91 11,51% (0,63) (13,95%)

- Deposito 21,34 65,31% 23,21 68,30% 1,87 8,79%

- Transaksi Tabungan 2,32 7,10% 1,81 5,33% (0,51) (21,90%)

Premi LPS 0,96 2,93% 1.21 3,55% 0,25 25,93%

Jumlah Beban Bunga 32,67 100,00% 33,99 100,00% 1,32 4,03%

c. Pendapatan Bunga Bersih

Pendapatan bunga bersih yang dihasilkan selama tahun 2018 sebesar Rp53,88 Miliar,

jumlah tersebut meningkat sebesar Rp6,33 Miliar atau 13,31% dibandingkan periode

yang sama tahun 2017 sebesar Rp47,55 Miliar.


Nominal %

Pendapatan Bunga 80,22 87,87 7,65 9,53%

Beban Bunga (32,67) (33,99) (1,32) 4,03%

Pendapatan Bunga Bersih 47,55 53,88 6,33 13,31%


Tabel 3.11

Pendapatan Bunga Bersih PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017 - 2018




d. Beban Operasional

Beban operasional selama tahun 2018 sebesar Rp28,24 Miliar jumlah tersebut

meningkat sebesar Rp1,41 Miliar atau 5,26% dibandingkan periode yang sama

tahun 2017 sebesar Rp26.83 Miliar. Pos beban administrasi dan umum menjadi

penyumbang utama dalam peningkatan beban operasional tahun 2018 dengan

proporsi 71,35% dari total beban operasional.

e. Pendapatan Non Operasional

Pendapatan non operasional selama tahun 2018 sebesar Rp554,66 Juta jumlah

tersebut meningkat sebesar Rp132,82 Juta atau 31,49% dibandingkan periode yang

sama tahun 2017 sebesar Rp421,84 Juta.


U r a i a n


Nom % Nom % Nom %

Beban Penyisihan Kerugian Aset Produktif

2.598 9,68% 2.747 9,73% 149 5,73%

Beban Penyusutan dan Amortisasi

1.166 4,35% 1.206 4,27% 40 3,43%

Beban Pemasaran 1.946 7,25% 1.772 6,28% (174) (8,92%)

Beban Administrasi dan Umum

18,721 69,77% 20,151 71,35% 1,430 7,64%

Beban Operasional Lainnya 2,401 8,95 2,366 8,38% (35) (1,46%)

Jumlah Beban Operasional 26,832 100,00% 28,242 100,00% 1,410 5,26%

(dalam juta Rupiah)

Tabel 3.12

Beban Operasional PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017 - 2018




U r a i a n


Nom % Nom % Nom %

Administrasi STNK 1,42 0,38% 1,28 0,23% (0,14) (9,86%)

Fee Lainnya 405,40 96,10% 519,33 93,63% 114 28,10%

Lainnya 15,02 3,56% 34,05 6,14% 19 126,74%

Jumlah Pendapatan Non Operasional

421,84 100,00% 554,66 71,35% 132,82 31,49%

U r a i a n


Nom % Nom % Nom %

Beban Pembinaan Jasmani dan Rohani

840,96 70,84% 388,52 38,87% (452) (53,80%)

Beban kerja Sama Bank 44,20 3,72% 37,20 3,72% (7) (15,84%)

Jamuan Tamu - - 52,25 5,23% 52 -

Lainnya 302,12 25,44% 521,54 52,18 220 72,69%

Jumlah Beban Non Operasional

1,187,28 100,00% 999,50 100,00% (188) -15,81%

(dalam juta Rupiah)

(dalam juta Rupiah)

Tabel 3.13

Beban Pendapatan Non Operasional PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017 - 2018

Tabel 3.14

Beban Beban Non Operasional PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017 - 2018

f. Beban Non Operasional

Beban non operasional selama tahun 2018 sebesar Rp999,50 Juta jumlah tersebut

menurun sebesar Rp188 Juta atau -15,81% dibandingkan periode yang sama tahun

2017 sebesar Rp1,187 Juta.

g. Pendapatan Operasional Lainnya

Pendapatan operasional lainnya berasal dari pendapatan yang didapat bukan berasal

dari kegiatan utama bank. Pendapatan Operasional Lainnya periode tahun 2018

sebesar Rp1,05 Miliar menurun sebesar Rp1,09 Miliar atau 50,93% dibandingkan

dengan periode yang sama tahun 2017 sebesar Rp2,14 Miliar. Penurunan pendapatan

operasional lainnya dikontribusi oleh reklas kelebihan PPAP, pendapatan administrasi

tabungan dan pendapatan penutupan rekening tabungan. Komponen Pendapatan

Operasional Lainnya dapat dilihat pada tabel berikut:

h. Laba Operasional

Sampai akhir Desember 2018 Bank berhasil mencetak Laba Operasional sebesar

Rp26,69 Miliar, meningkat sebesar Rp3,83 Miliar atau 16,73 % dibandingkan periode

yang sama tahun 2017 sebesar Rp22,87 Miliar.

Pada tahun 2018 terdapat Beban Non Operasional bersih sebesar Rp0,44 Miliar, dan

menghasilkan Laba Sebelum Pajak tahun 2018 sebesar Rp26,25 Miliar. Pencapaian

laba sebelum pajak meningkat sebesar Rp4,15 Miliar atau 18,76% dibandingkan tahun



Nom % Nom % Nom %

Penutupan rekening Tabungan

6 0,30% 5 0,45% (2) (26,70%)

Pinalti Deposito dan Tabungan

106 4,93% 87 8,31% (18) (17,27%)

Ganti Buku Rekening 2 0,12% 3 0,27% 0 15,61%

Administrasi Tabungan 357 16,68% 604 57,49% 247 (69,13%)

Pembulatan Kas 0 0,01% 0 0,01% (0) (2,38%)

Reklas Kelebihan PPAP 1,550 72,35% 183 17,43% (1,367) (88,18%)

Pembayaran Kredit Ph-Pokok

88 4,12% 137 13,06% 49 55,55%

Pembayaran Kredit Ph-Bunga

21 0,97% 20 1,88% (1) (4,22%)

Jasa Payment Point 11 0,53% 11 1,09% 0 0,73

Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya

2,143 100,00% 1,051 100,00% (1,091) (50,93%)

Tabel 3.15

Pendapatan Operasional Lainnya PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017 - 2018(dalam juta Rupiah)



i. Pajak Badan

Kontribusi pembayaran pajak kepada Negara pada tahun 2018 sebesar Rp6,74 Miliar,

meningkat sebesar Rp0,89 Miliar atau 15,23% dibandingkan periode yang sama tahun


j. Laba Setelah pajak

Laba setelah pajak pada tahun 2018 mengalami peningkatan sebesar Rp3,26 Miliar

atau 20,03% dari Rp16,25 Miliar pada tahun 2017 menjadi Rp19,51 Miliar pada tahun

2018.

C. Rasio Keuangan

Kinerja keuangan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta dalam kategori SEHAT. Rasio-rasio

keuangan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta per 31 Desember 2018 secara ringkas

disajikan pada tabel dibawah ini.

Rasio Keuangan 2017 2018

KAP (Kulaitas Aktiva Produktif) 1,27% 1,02%

KPMM/ CAR (Capital Adequacy Ratio) 26,35% 32,68%

ROA (Return On Assets) 3,64% 3,56%

BOPO (Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional) 72,24% 69,98%

CR (Cash Ratio) 20,06% 13,68%

LDR (Loan To Deposit Ratio) 78,99% 82,60%

NPL (Non Performing Loan) Nett 0,89% 0,42%

PPAP (Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif) 100,08% 100,27%

Tabel 3.16

Rasio Keuangan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2017 - 2018



D. Informasi Non Performing Loan (NPL )

Non Performing Loan (NPL) bank dalam waktu 5 tahun terakhir mengalami penurunan, hal ini

dapat terlihat dalam grafik sebagai berikut:

Perbaikan kualitas kredit serta pertumbuhan portofolio kredit dan program penanganan kredit

bermasalah menjadi faktor kunci yang membuat NPL mengalami penurunan setiap tahunnya.

Untuk menjaga kualitas kredit, Bank senantiasa mengedepankan prinsip kehati-hatian dengan

menitikberatkan pada kebijakan manajemen risiko dan kepatuhan, serta asas perkreditan yang

sehat. Dalam menurunkan angka kredit bermasalah, Bank melakukan penguatan proses kredit

pada unit kerja bisnis dan fungsi audit pada unit Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) serta unit

kerja remedial dalam melakukan penyelesaian kredit bermasalah.

2014 2015 2016 2017 2018

1,40%

1,61%

1,42%

0,89%

0,42%

NPL-Gross NPL-Nett

1,16%

2,10%2,19%

2,46%

1,48%


Grafik 3.2

NPL PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Tahun 2014 - 2018


STRATEGI DAN KEBIJAKANMANAJEMEN

Strategi dan Kebijakan ManajemenA. Kebijakan Perusahaan

Secara garis besar, kebijakan perusahaan yang telah dilaksanakan Manajemen PD BPR Bank

Jogja Kota Yogyakarta sepanjang tahun 2018 adalah:

1. Peningkatan Kualitas Kinerja Perusahaan

Manajemen senantiasa melakukan berbagai upaya agar kualitas kinerja perusahaan dapat

terjaga dan meningkat. Beberapa kebijakan yang telah dilakukan antara lain:

1. Menindaklanjuti hasil pemeriksaan pihak eksternal yaitu Otoritas Jasa Keuangan

(OJK) dan Auditor independen (KAP);

2. Senantiasa melakukan evaluasi dan penyesuaian tingkat suku bunga kredit dan

simpanan, baik terhadap ketentuan/ regulasi yang berlaku maupun terhadap dinamika

yang berkembang di pasar;

3. Melakukan updating kebijakan dan prosedur internal sesuai dengan ketentuan

perundangan yang berlaku;

4. Penunjukan Kantor Akuntan Publik (KAP) Hadori Sugiarto Adi dan Rekan sebagai

auditor independen untuk pemeriksaan laporan keuangan tahun buku yang berakhir 31

Desember 2018.

2. Peningkatan kualitas dan daya saing produk layanan

Peningkatan kualitas dan daya saing produk layanan antara lain diimplementasikan

melalui pengembangan produk yang telah ada. Untuk meningkatkan efektifitas pencapaian


Strategi dan Kebijakan Manajemen


pemasaran, PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta menerapkan beberapa strategi dalam

hal penghimpunan dana dan penyaluran dana, antara lain sebagai berikut:

a. Penghimpunan Dana Pihak Ketiga

1). Optimalisasi kantor layanan khas baik yang sudah buka maupun yang akan dibuka.

2). Meningkatkan kerjasama dengan berbagai instansi pemerintah dan swasta seperti

yayasan, perusahaan swasta, dana pensiun, perguruan tinggi, serta koperasi

maupun perorangan untuk menjadi mitra penyimpan dana.

3). Brand image yang kuat, aman, dan sehat sebagai bank milik Pemerintah Kota

Yogyakarta.

4). Meningkatkan pemasaran produk tabungan secara maksimal disektor ekonomi,

sekolah, dan instansi baik pemerintah maupun swasta untuk penggalian dana.

5). Meningkatkan pelayanan dan pemasaran kepada nasabah deposan dengan

menjalin menjaga hubungan dengan para deposan.

b. Penyaluran Dana

1). Meningkatkan pemasaran kredit produktif.

2). Meninjau kembali mengenai persyaratan, suku bunga, plafon kredit dan jangka

waktu yang disesuaikan dengan kondisi persaingan pasar.

3). Melakukan segmentasi pasar untuk menentukan sasaran kredit yang akan

dikembangkan, khususnya kredit modal kerja.

4). Mengoptimalkan promosi sesuai dengan segmen pasar melalui media pemasaran

baik media masa maupun media elektronik.

5). Melakukan kerjasama dengan lembaga pemerintah dan lembaga-lembaga lain

yang mempunyai jaringan usaha kecil, mikro, dan menengah.

6). Meningkatkan kompetensi AO didalam analisis kredit agar dapat menyalurkan

kredit dengan efisien, efektif, tepat sasaran, dan akurat tanpa mengabaikan prinsip

kehati-hatian.

7). Selalu memonitor operasional bank pesaing untuk menentukan strategi yang tepat

guna memenangkan persaingan.

8). Menjadikan kegiatan HUT PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta sebagai media

promosi untuk peningkatan kredit.

3. Peningkatan Kualitas dan Daya Dukung Infrastruktur Operasional dan Layanan

Merupakan aspek yang sangat menjadi perhatian manajemen. Sepanjang 2018 PD BPR

Bank Jogja Kota Yogyakarta telah merealisasikan berbagai kebijakan yang berkaitan

dengan peningkatan daya dukung fasilitas operasional dan layanan baik di kantor pusat,

kantor cabang maupun kantor kas berupa:


a. Pemindahan/ renovasi kantor pelayanan kas.

b. Melakukan renovasi dan perbaikan fasilitas pelayanan nasabah.

c. Penambahan kendaraan operasional untuk menunjang kegiatan perbankan.

d. Peremajaan Genset untuk menunjang kegiatan operasional perusahaan

4. Peningkatan Kualitas Sumber Daya Manusia (SDM) Perusahaan

Dalam rangka meningkatkan kualitas SDM yang memadai, PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta memiliki program pengembangan Sumber Daya Manusia (SDM) yang

diorientasikan pada pembentukan SDM yang handal, profesional, berkualitas, mempunyai

motivasi dan kinerja yang tinggi, secara mandiri maupun dalam bentuk partisipasi pada

kegiatan pendidikan dan pelatihan yang diselenggarakan oleh lembaga atau asosiasi lain.

Beberapa strategi dan kebijakan pengembangan SDM yang dikembangkan sepanjang

tahun 2018 antara lain:

Ÿ Menyelenggarakan pendidikan dan pelatihan yang berfungsi untuk meningkatkan

profesionalisme karyawan dan memberikan fasilitas bagi peningkatan tingkat

pendidikan formal karyawan.

Ÿ Melakukan identifikasi pendidikan dan pelatihan yang tepat guna peningkatan kualitas

sumber daya manusia yang diharapkan.

Ÿ Mengevaluasi kinerja kepada masing-masing personil dan unit kerja sehingga

terbentuk team work yang kuat untuk memenangkan persaingan.

Ÿ Melakukan mutasi, rotasi, promosi, dan demosi untuk menempatkan karyawan yang

sesuai dengan kemampuan pada bidang yang tepat.

Ÿ Memperbaiki sistem penggajian/ balas jasa berbasis kinerja untuk mendorong motivasi

kerja karyawan agar lebih meningkat.

Ÿ Konsisten didalam memberikan reward pada karyawan yang berprestasi serta

memberikan punishment pada karyawan yang kurang produktif.

Ÿ Selalu melakukan sosialisasi kepada karyawan terhadap ketentuan dan peraturan yang

ada, baik peraturan baru maupun yang lama agar dalam melakukan pekerjaan yang

tidak terjadi penyimpangan.

Ÿ Meningkatkan peran Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) untuk dapat memonitor kinerja

pada setiap unit kerja sehingga dapat meminimalkan penyimpangan.

Ÿ Mengembangkan Sumber Daya Manusia (SDM) baik dari sisi kualitas maupun

kuantitas dengan meningkatkan kualitas proses rekrutmen.

Ÿ Menyelenggarakan kegiatan pembinaan rohani dan kegiatan wisata bersama.

Ÿ Menerima dan menyelenggarakan kegiatan kunjungan kerja/ studi banding.




6. Kegiatan Promosi

Berbagai kegiatan promosi yang telah dilaksanakan sepanjang tahun 2018 adalah:

a. Promosi pada media massa.

b. Penulisan artikel dan ulasan berita pada surat kabar harian regional dan lokal.

c. Mengembangkan pusat informasi perusahaan melalui fasilitas website dengan alamat

www.bankjogja.com, media sosial seperti facebook, instagram, dan twitter.

d. Sepanjang 2018 PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta telah berpartisipasi aktif pada

berbagai kegiatan sosial kemasyarakatan, beberapa diantaranya adalah kegiatan

bersih kampung dan kegiatan kemasyarakatan lain.

7. Kegiatan Edukasi

Pelaksanaan program pendidikan dan pelatihan Bank dilakukan secara terjadwal

yang disusun pada awal tahun dengan alokasi biaya sebesar 5% dari biaya tenaga

kerja tahun lalu. Total alokasi biaya pendidikan dan pelatihan tahun 2018 sebesar

Rp1,006,296,744,20-. Beberapa program pelatihan selama tahun 2018 dalam

pengembangan sumber daya manusia antara lain:


No. Program Pendidikan dan Pelatihan Tempat Tanggal

1 Pelatihan Penyiapan Tenaga Audit Intern Yogyakarta 13-Jan-18

2Pelatihan APU-PPT dan Undang-Undang Perlindungan Konsumen

Yogyakarta 13-Jan-18

3 Pelatihan Manajemen Penyehatan Kredit Semarang 17,18-Jan-18

4 Workshop Audit Intern BPR Semarang 22,23-Jan-18

5 Pelatihan Perpajakan Yogyakarta 10-Feb-18

6Pelatihan Strategi Pemasaran dan Akuisisi Pasar

Semarang 12,13-Feb-18

7 Sertifikasi Klaser Komisaris Pararel Direktur 2 03,05-Feb-18

Tabel 4.1

Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2018

8 Workshop Penyusunan Laporan Tata Kelola dan L a p o r a n P o k o k - P o k o k D i r e k t u r Ya n g Membawahkan Fungsi Kepatuhan

Yogyakarta 09-Feb-18

9 Pendidikan Pelatihan Dasar Kepemimpinan Solo 02,03-Feb-18

10 Workshop Manajemen Risiko BPR Yogyakarta 08-Mar-18



11 Workshop Sistem SIPINA OJK Yogyakarta 22-Mar-18

12 Pendidikan Sertifikasi Direktur Tingkat I Upgrading Direktur Tingkat II

Yogyakarta 15,25-Mar-18

13 Pelatihan Fungsi Kepatuhan Yogyakarta 24-Mar-18

14 Pelatihan Analisa Kredit Yogyakarta 31-Mar-18

15 Pelatihan Akuntansi dan Analisis Laporan Keuangan

Semarang 11,12-Apr-18

16 Pelatihan Coaching Untuk Pengembagan Marketing

Yogyakarta 12-Apr-18

17 Pelatihan Aspek Hukum Dalam Perkreditan Bank

Yogyakarta 21-Apr-18

18 Pelatihan Service Quality Yogyakarta 21-Apr-18

19 Pelatihan Kualitas Kredit Yogyakarta 20-Apr-18

20 Pelatihan Analisis Kredit Mikro Yogyakarta 25-Apr-18

21 Pelatihan Towards Service Excelent Yogyakarta 26-Apr-18

22 Pelatihan Champion Leadership Transformation

Semarang 08,09-Mei-18

23 Pelatihan Penilaian Aset Sederhana Untuk Tujuan Kredit

Semarang 08,09-Mei-18

24 Pelatihan Penguatan Manajemen Pengelolaan BPR Milik PEMDA

Jakarta 22-Jun-18

25 Pelatihan Pengelolaan Dana Desa dan Best Practice GCG

Jakarta 06-Jul-18

26 Pelatihan Penyusunan Balancing Scorecard dan Employee Scorecard, Membangun Keunggulan Dengan Malcom Baldrige, Analisa Beban Kerja, Manajemen Waktu dan Emosi

Yogyakarta 15-Jul-18

27 Pellatihan Strategi Bisnis dan Powerfull Selling Yogyakarta 14-Jul-18

28 Pelatihan Pelaporan Realisasi Rencana Bisnis BPR






29 Pelatihan Whistle Blowing dan Identifikasi Fraud


30 Pelatihan Dasar-Dasar Akuntansi dan SAK ETAP


31 Sertifikasi Direktur I Kepala Seksi SKK SKMR UKK & APU PPT

Semarang 02,13-Aug-18

32 Pelatihan Anti Fraud Awarness Yogyakarta 14-Aug-18

33 Pelatihan Penerapan dan Pelaporan APU PPT Yogyakarta 24-Aug-18

34 Pelatihan Design Web Dengan Menggunakan Bootstrap dan CSS3

Yogyakarta 29-Aug-18

35 Pelatihan Stratejik Leadership dan Manajemen Likuiditas

Yogyakarta 01-Sep-18

36 Pendidikan dan Pelatihan SKAI dan PE Audit Semarang 17,18-Sep-18

37 Pelatihan Penilaian Risiko Berdasarkan Risk Based Approach

Yogyakarta 24-Sep-18

38 Pelatihan Penyusunan dan Implementasi Target RBB 2019

Semarang 03,04-Okt-18

39 Pelatihan Peningkatan Kompetensi Customer Service dan Admin Legal

Yogyakarta 15-Okt-18

40 Pelatihan Penerapan Manajemen Risiko BPR Surabaya 24-Okt-18

B. Pengembangan Potensi Sumber Daya Perusahaan

1. Pengembangan Teknologi Informasi

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta menggunakan perangkat teknologi informasi

berbasis komputer yang terkoneksi secara online dengan seluruh pusat layanan. Sebagai

instrument yang sangat strategis dalam menunjang operasional bank, pengembangan

sistem teknologi informasi ini selalu mendapatkan prioritas utama. Kegiatan operasional

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta juga menggunakan berbagai perangkat teknologi

informasi antara lain:

a. Fasilitas layanan ATM tanpa kartu

b. EDC

c. Tablet/ smartphone

d. Website dan media sosial

2. Jumlah dan Jenis Kantor Pelayanan

a. Kantor Pusat

Jl. Patangpuluhan No. 1 Yogyakarta

b. Kantor Cabang Utama

Jl. Patangpuluhan No. 1 Yogyakarta

c. Kantor Cabang

Jl. Gedongkuning Kav. R4 Rejowinangun Kotagede Yogyakarta

d. Kantor Kas dan Mobil Kas

1) Kantor Kas Beringharjo, Komplek Pasar Beringharjo, Yogyakarta. Telp.

08282782222

2) Kantor Kas Kranggan, Komplek Pasar Kranggan Kios No 18, Yogyakarta. Telp.

08282781111.

3) Kantor Kas Timoho, Komplek Balaikota Timoho, Yogyakarta, Telp. 0274-557842.

4) Kantor Kas Giwangan, Jl. Imogiri No. 198, Yogyakarta, Telp. 08282783333.

5) Kantor Kas Mantrijeron, Kantor Camat Mantrijeron, Yogyakarta, Telp.

087739733194.

6) Kantor Kas Gondokusuman, Kantor Camat Gondokusuman, Yogyakarta, Telp.

087739733196.

7) Kantor Kas Danurejan, Kantor Camat Danurejan, Yogyakarta.

8) Kantor Kas Sekolah SMKN 1, Kemetiran Kidul, Yogyakarta

9) Kantor Kas Sekolah SMAN 4, Karangwaru, Yogyakarta.

10) Kantor Kas Sekolah SMKN 3, R. Wolter Monginsidi No. 2, Yogyakarta.

11) 3 (tiga) unit Mobil Kas Keliling




3. Sertifikat Profesi

a. PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta bekerja sama dengan yayasan PERBARINDO DI

Yogyakarta mengikuti Sertifikat Profesi Direktur BPR Tingkat I pada bulan Februari

2018 dengan peserta Sdr. Fitri Musdyanti (Kepala Bagian SKAI).

b. PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta bekerja sama dengan yayasan PERBARINDO DI

Yogyakarta mengikuti Sertifikat Profesi Direktur BPR Tingkat I pada bulan Agustus

2018 dengan peserta Sdr. Handhi Suseno (Kepala Seksi SKK SKMR dan UKK APU-

PPT).

c. PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta bekerja sama dengan yayasan PERBARINDO DI

Yogyakarta mengikuti pelatihan Sertifikat Profesi Direktur BPR Tingkat I pada bulan

Desember 2018 dengan mengirimkan peserta Sdr. Erny Kusumawati (Kepala Seksi

KPG).

C. Penguatan Jaringan dan Kerjasama

1. Kunjungan Kerja/ Audiensi/ Studi Banding sepanjang tahun 2018, sebagai berikut:

a. Tanggal 18 Januari 2018 Studi Banding ke PD BPR Bapas 69 Kabupaten Magelang

b. Tanggal 24 Januari 2018 Studi Banding ke BPR Bank UMKM Jatim

c. Tanggal 13 Juli 2018 Studi Banding ke PT Daksa

d. Tanggal 17 Juli 2018 Studi Banding ke PT BPRS Bhakti Sumekar

e. Tanggal 18-19 Juli 2018 Studi Banding ke PT BPR Sejahtera Batam

f. Tanggal 01 Agustus 2018 Studi Banding ke PD BPR Bank Daerah Pati

g. Tanggal 23 Agustus 2018 Studi Banding ke PT BPR Mandiri Artha Abadi

2. Penerimaan kunjungan kerja dan Studi Banding

a. Tanggal 10 Agustus 2018 Menerima Studi Banding dari Pansus XLI DPRD

Kabupaten Brebes

b. Tanggal 10 Oktober 2018 Menerima Kunjungan Kerja dari DPRD Kota Kediri



3. Kegiatan CSR (Corporate Social Responsibility)

a. Kemitraan

Tabel 4.2

Kegiatan CSR Kemitraan Tahun 2018

No Tanggal Keterangan

1 19-Jan-18 Bantuan Untuk SMU Muhammadiyah Yogyakarta

2 26-Feb-18 Biaya Kegiatan Literasi dan Edukasi Keuangan dalam Rangka Pemberdayaan Perempuan

3 09-Apr-18 Biaya Kegiatan Literasi dan Edukasi Keuangan kepada pedagang Pasar Kotagede

4 09-Apr-18 Kegiatan KUA di Kecamatan Wirobrajan

5 26-Apr-18 Kegiatan Gandeng gendong Lingkungan Pemkot Kota Yogyakarta

6 11-May-18 Sunatan masal Hut Bank Jogja Ke 57 tahun 2018

7 18-May-18 Kegiatan Memperingati Hut Bank Jogja Ke 57 Bersama Pemerintah Kota Yogyakarta

8 26-Jun-18 Beasiswa Kepada Mahasiswa Berprestasi AA YKPN

9 28-Jun-18 Kegiatan HUT Pemerintah Kota Yogyakarta

10 28-Jun-18 Program Kemitraan UMKM Expo Hut Jogja Ke 57 tahun 2018

11 29-Jun-18 Kegiatan Literasi dan Edukasi Keuangan bagi Pelaku UMKM dalam rangka pemberdayaan Perempuan

12 04-Jul-18 Pemberian Tempat Sampah Kepada Polresta Yogyakarta

13 31-Jul-18 Bantuan Untuk Kegiatan Pentas Korban Jaman#2 Teater Bocah Jogja

14 31-Jul-18 Pemberian Tempat Sampah Kepada Polres Bantul

15 31-Jul-18 Kegiatan Gandeng Gendong

16 31-Jul-18 Kegiatan Literasi dan Edukasi Keuangan dalam rangka pemberdayaan perempuan di kecamatan Umbulharjo

17 31-Jul-18 Acara syawalan keluarga besar DPRD kota yogyakarta

18 31-Aug-18 Gebyar PAUD kota Yogyakarta

19 31-Aug-18 Launching program Gandeng Gendong

20 31-Aug-18 Implementasi Gerakan Gandeng Gendong “Kegiatan Gender Corner”



No Tanggal Keterangan

21 17-Oct-18 Bantuan pembangunan sekolah angkasa Lanud Adi Soemarmo

22 30-Oct-18 Bantuan Jogja Great Sale 2018

23 16-Nov-18 Kegiatan Donor Darah HUT Kota Yogyakarta ke 262

24 16-Nov-18 Program Kemitraan UMKM Expo Hut Kota Jogja Ke 262 tahun 2018

25 28-Nov-18 Bantuan renovasi mushola senkom lanud adisucipto

26 30-Des-18 Kegiatan Literasi dan Edukasi Keuangan Kepada Penyandang Disabilitas

No. Tanggal Keterangan

1 09-Jan-18 Bantuan Kegiatan "Posko Pengamanan Natal & Tahun Baru 2018 Di Wilayah Kecamatan Wirobrajan"

2 19-Jan-18 Program Kepedulian terhadap Wilayah Bencana Alam Tanah Longsor di Jlagran, Pringgokusuman, Gedongtengen

3 19-Jan-18 Program Kepedulian terhadap Keluarga Korban Meninggal Dunia atas Bencana Alam Tanah Longsor

4 26-Feb-18 Bantuan Dalam Kegiatan Reresik Kampung Di Lingkungan RW 07 Sindurejan

5 23-Mar-18 Program Kemitraan Dalam Kegiatan Lomba Ibu Hamil Sehat Kecamatan Wirobrajan

6 04-Apr-18 Partisipasi Kegiatan Hari Peduli Sampah Nasional Tahun 2018

7 09-Apr-18 Kegiatan Reresik Pasar Kota Gede

8 19-Apr-18 Kegiatan TMMD (TNI Manunggal Masuk Desa)

9 30-Apr-18 Kegiatan Reresik Malioboro dan Penanaman Pohon Asem

10 14-May-18 Bantuan Acara Pementasan Wayang Kulit di Kecamatan Wirobrajan

11 14-May-18 Bakti Sosial Bank Jogja Peduli Hut Bank Jogja 57 Tahun 2018

12 23-May-18 Kegiatan Donor Darah Hut Bank Jogja ke 57 Tahun 2018

13 28-May-18 Kegiatan Buka Puasa Bersama Jamaah Masjid Diponegoro

14 30-May-18 Kegiatan Silaturahmi Tarawih Pemerintah Kota Yogyakarta 1439 H 2018 M

15 26-Jun-18 Kegiatan Baksos Pembagian Sembako oleh Paguyuban Pengemudi Becak Wisata Keben Kraton

b. Bina Lingkungan

Tabel 4.3

Kegiatan CSR Bina Lingkungan Tahun 2018



No. Tanggal Keterangan

16 26-Jun-18 Kegiatan Ramadhan di Pengajian Anak-Anak Taman Darul Arqom Patada Kecamatan Wirobrajan

17 28-Jun-18 Kegiatan Bantuan dan Acara Buka Bersama Walikota dan Wakil Walikota Yogyakarta dengan Panti Asuhan Se Kota Yogyakarta

18 28-Jun-18 Kegiatan Patroli dan Piket oleh FORKOPIMKA Wirobrajan

19 28-Jun-18 Kegiatan Safari Ramadhan Bank Jogja Tahun 2018

20 28-Jun-18 Doa Bersama Malam Tasyakuran Bersama Anak Panti dan Masyarakat Dalam Rangka Acara HUT Bank Jogja Ke 57

21 28-Jun-18 CSR Kegiatan Hari Lingkungan Hidup Sedunia Tahun 2018 “ Kendalikan Sampah Plastik”


D. Penerapan Manajemen Risiko

Penerapan manajemen risiko PD BPR Bank Jogja Kota yogyakarta mengacu pada Peraturan

Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/POJK.03/2015 tanggal 3 November 2015 tentang

Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Perkreditan Rakyat. Dalam hal penggunaan metode

dan asumsi dalam pengukuran risiko, Bank mengacu kepada parameter/ indikator minimum

yang ditetapkan dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 1/SEOJK.03/2019

tanggal 21 Januari 2019 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Perkreditan Rakyat.

Kerangka sistem pengelolaan risiko ini dituankan dalam bentuk kebijakan, prosedur, limit yang

berlaku bagi setiap aktivitas bisnis dengan tetap melakukan evaluasi dan perubahan parameter

secara berkala sesuai dengan arah perubahan yang akan ditempuh (risk appatite).

Penerapan Manajemen Risiko pada Bank merupakan suatu proses yang meliputi kegiatan

identifikasi, pengukuran, pengendalian dan pemantauan risiko yang mencakup hal-hal sebagai

berikut:

1. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Pengawas.

Pengawasan aktif yang dilakukan oleh Direksi antara lain melalui rapat-rapat seperti

pembahasan kinerja usaha, rapat ALCO, rapat Direksi, rapat pimpinan, rapat penyelesaian

kredit bermasalah, rapat realisasi dan pengembangan produk dan atau aktivitas baru, dan

rapat Komite Manajemen Risiko serta rapat-rapat lainnya. Disamping itu Direksi juga turut

menyetujui kebijakan dan prosedur kerja Bank, menyetujui dan mengevaluasi pencapaian

rencana bisnis. Sebagai anggota komite kredit Direksi juga terlibat dalam proses

keputusan pemberian kredit dan pemberian persetujuan terhadap transaksi operasional

lainnya sesuai dengan batas wewenang yang ditetapkan.

Pengawasan aktif yang dilakukan oleh Dewan Pengawas antara lain berupa pengawasan

terhadap kebijakan strategis, pengendalian intern, kepatuhan terhadap ketentuan yang

berlaku, pelaksanaan program anti pencucian uang dan pendanaan terorisme, kebijakan

manajemen risiko serta pelaksanaan prinsip tata kelola perusahaan.

Untuk aktivitas perkreditan, bentuk pengawasan aktif yang dilakukan antara lain

melalui pemberian persetujuan terhadap setiap keputusan kredit kepada pihak

terkait, pemantauan terhadap persetujuan kreditdengan jumlah nominal tertentu,

perkembangan penyelesaian kredit non performing serta keputusan atas

pelaksanaan hapus buku. Disamping itu, sesuai kebutuhan dan apabila dipandang

perlu, Dewan Pengawas dapat melakukan rapat-rapat langsung dengan organ

organisasi dalam rangka untuk mendapatkan informasi yang diperlukan untuk

pengawasan.

Pemaparan profil risiko Bank dan tingkat kesehatan secara berkala dalam rapat

Komite Manajemen Risiko dan rapat Komite Pemantau Risiko merupakan bentuk

pengawasan menyeluruh dan berkala Direksi dan Dewan Pengawas atas seluruh





aktivitas yang memiliki risiko maupun potensi risiko yang dapat menganggu kelangsungan

bisnis Bank kedepan.

2. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko

Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur serta penetapan limit yang cukup sesuai

dengan strategi bisnis dan ukuran bank. Evaluasi terhadap kebijakan, prosedur serta limit-

limit yang telah ditetapkan dilakukan secara berkala dan terus menerus dalam rangka

untuk menekan tingkat kesalahan/ kerugian pada level minimum.

Cakupan kebijakan dan prosedur pengelolaan risiko dipandang cukup memadai, antara

lain mencakup seluruh produk/transaksi yang mengandung risiko, penetapan limit,

penetapan tugas, wewenang dan tanggungjawab masing-masing bagian secara jelas,

sistem pelaporan dan dokumentasi. Dalam rangka pemantauan risiko, bank juga telah

menetapkan batasan-batasan (limit) yang terdiri dari limit transaksi, limit pinjaman

nasabah, limit pihak terkait, limit penempatan anatar bank, limit konsentrasi debitur inti, limit

deposan inti dan limit lainnya. Sejalan dengan penyempurnaan penerapan manajemen

risiko, penetapan limit akan terus dievaluasi secara berkala.

3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian Risiko.

Proses identifikasi dan pengukuran dilakukan terhadap seluruh produk/ aktivitas fungsional

yang antara lain meliputi aktivitas perkreditan, aktivitas pendanaan, aktivitas operasional,

penyelenggaraan sarana pendukung serta jasa layanan perbankan lainnya. Proses

identifikasi risiko dilakukan oleh masing-masing unit kerja dengan menganalisa sumber

risiko yang melekat pada masing-masing produk/ aktivitas seperti pemberian kredit

dilakukan melalui suatu proses analisis kredit dari bagian pengusul, penarikan dana

melalui proses identifikasi untuk memastikan keabsahan slip dan identitas, ketersediaan

dana dan kewenangan penarik, penerimaan karyawan melalui serangkaian pengujian-

pengujian untuk memastikan tingkat kompetensi dan integritasSDM yang sesuai dengan

kebutuhan perusahaan. Proses pemantauan risiko dilakukan terhadap besarnya ekposur

risiko, toleransi risiko, kepatuhan, limit internal. Pemantauan dilakukan oleh unit kerja

pelaksana maupun divisi atau satuan kerja yang independen terhadap unti pelaksana/

pengambil risiko yaitu bagian Manajemen Risiko, Satuan Kerja Audit Internal dan Satuan

Kerja Kepatuhan. Hasil pemantauan disajikan dalam laporan berkala yang disampaikan

kepada Direksi untuk diambil langkah-langkah yang diperlukan dalam rangka mitigasi

risiko.

4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh.

Struktur organisasi Bank telah menggambarkan secara jelas pemisahan fungsi antara unit

kerja yang melaksanakan aktivitas operasional dengan yang melaksanakan pemantauan

dan pengendalian, bank juga telah memiliki budaya kerja yang telah dikomunikasikan

kepada seluruh karyawannya. Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) telah melaksanakan

fungsinya untuk melakukan pemeriksaan atas semua transaksi, laporan-laporan serta

kinerja dari masing-masing unit kerja yang melaksanakan aktivitas operasional maupunn

yang melakukan fungsi pengawasan/ pemantauan dan pengendalian seperti bagian

kepatuhan dan manajemen risiko. Hasil audit didokumentasikan dan dimonitor

tindaklanjutnnya. Temuan yang belum ditindaklanjuti disampaikan kepada Direksi dan

Dewan Pengawas serta menjadi evaluasi bagian SKAI dalam menilai sistem pengendalian

internsuatu unit kerja dan sebagai acuan dalam pemeriksaan selanjutnya. Seluruh kinerja

SKAI sepanjang tahun dievaluasi efektivitasnya oleh komite audit dan dilaporkan kepada

Dewan Pengawas. Untuk menjamin ketaatan pemenuhan peraturan perundangan yang

berlakuserta memastikan telah di patuhinya kebijakan dan prosedur internal bank Direktur

Kepatuhan dan Bagian Kepatuhan telah melaksanakan fungsinya untuk menjalankan

aktivitas pencegahan, antara lain melalui sosialisasi terhadap ketentuan internal maupun

eksternal bank.

Sepanjang tahun 2018, pengenaan denda terkait dengan kesalahan pelaporan ke Bnak

Indonesia/ Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sangat rendah. Sementara itu pelaksanaan

pemenuhan komitmen kepada OJK, hampir sepenuhnya diselesaikan sesuai dengan

batas waktu yang diperjanjikan.

Penerapan Manajemen Risiko secara khusus mencakup pengelolaan atas 6 (enam) jenis

risiko sesuai dengan ketentua OJK yaitu Risiko Kredit, Risiko Operasional, Risiko

Kepatuhan, Risiko Liquiditas, Risiko Stratejik dan Risiko Reputasi. Dalam hal penerapan

manajemen risiko di PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta, Direksi dan Dewan Pengawas

memegang peran penting dalam mendukung dan mengawasi keberhasilan penerapan

manajemen risiko di seluruh unit kerja. Berkaitan dengan aktivitas pengelolaan ekposur

risiko bisnis Direksi dibantu oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Komite Manajemen

Risiko yang merupakan badan tertinggi dalam sistem manajemen risiko di PD BPR Bank

Jogja Kota Yogyakarta.

5. Penerapan Manajemen Risiko Secara Khusus

Penerapan manajemen risiko secara khusus pada tahun 2018 hanya mencakup atas 3

(tiga) jenis risiko sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yaitu Risiko

Kredit, Risiko Operasional, dan Risiko Kepatuhan. PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

melakukan penilaian terhadap 3 risiko diatas. Hasil penilaian tertuang dalam profil risiko

yang secara garis besar menggambarkan peringkat risiko (komposit) dari masing-masing

jenis risiko dan juga peringkat komposit dari risiko keseluruhan.

Peringkat risiko dikelompokan kedalam 5 (lima) kategori, yakni "Sangat Rendah, Rendah,

Sedang, Tinggi, dan Sangat Tinggi". Penilaian perjenis risiko dilakukan terhadap risiko

inhern dan terhadap Kualitas Penerapan Manajemen Risiko. Penilaian profil risiko

secara keseluruhan berdasarkan hasil self assesment per 31 Desember 2018

berada pada tingkat komposit 1 atau "Sangat Rendah". Hal tersebut dikarenakan



Risiko Inhern Bank dinilai pada tingkat "Sangat Rendah" dan Kualitas Penerapan

Manajemen Risiko dalam peringkat "Sangat Memadai”. Upaya pengendalian risiko yang

dilakukan oleh PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta, dijelaskan sebagai berikut:

a. Risiko Kredit

Risiko kredit timbul dari kemungkinan kegagalan counterparty dalam memenuhi

kewajibannya kepada bank. Dalam pengelolaan risiko kredit Bank fokus pada

beberapa unsur utama yang meliputi penetapan struktur organisasi yang telah

menggambarkan secara jelas pemisahan antara unit kerja yang mengajukan

permohonan kredit, penilaian agunan. Secara struktur, pengelolaan risiko kredit di PD

BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta dilakukan oleh Bagian Kredit Pegawai, Bagian Kredit

Umum dan Bagian Remedial di seluruh kantor cabang. Untuk memitigasi risiko

konsentrasi kredit, Bank melakukan pengelolaan risiko konsentrasi kredit melalui

penetapan limit antara lain mencakup Limit untuk Rasio aset produktif terhadap total

aset, Rasio Kredit Yang Diberikan terhadap total aset produktif, Debitur inti, dan Sektor

Ekonomi. Penetapan limit tersebut didasarkan pada suatu tingkat risiko/ risk appetite

dan risk tolerance yang bisa diterima serta dilakukan evaluasi paling kurang setiap satu

tahun sekali. Untuk keperluan pemantauan dan pengendalian terhadap risko kredit

secara keseluruhan dilakukan pengukuran oleh satuan kerja manajemen risiko dengan

menggunakan parameter best practices yang berlaku secara umum kemudian

disempurnakan setelah keluarnya Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor

1/SEOJK.03/2019 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Perkreditan

Rakyat. Hasil pengukuran selanjutnya dikomunikasikan kepada Direksi, Komite

Manajemen Risiko untuk diambil tindakan perbaikan. Hasil penilaian terhadap profil

risiko kredit (self assesment) untuk posisi 31 Desember 2018 secara komposit dinilai

"sangat rendah" dikarenakan peringkat risiko inhern dinilai "sangat rendah" dan

kualitas penerapan manajemen risiko dinilai "sangat memadai".

Peringkat risiko inhern dinilai "sangat rendah" dikarenakan antara lain risiko komposisi

portofolio aset dan konsentrasi kredit yang dinilai rendah, kualitas aset dinilai sangat

rendah dan strategi penyediaan dana serta faktor eksternal dinilai sangat rendah.

Sementara itu dari sisi kualitas penerapan manajemen risiko, bank telah memiliki

struktur organisasi yang memadai untuk mendukung penerapan manajemen risiko

kredit.

Terdapat satuan kerja manajemen risiko, satuan kerja kepatuhan dan bagian remedial

yang independen terhadap Risk Talking Unit (Bagian Kredit Pegawai, Bagian Kredit

Umum) dalam pelaksanaan four eyes principles penyaluran kredit.



b. Risiko Operasional

Risiko operasional merupakan potensi kerugian akibat ketidakcukupan dan/atau tidak

berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya

kejadian-kejadian ekternal yang mempengaruhi operasional Bank. Dalam pengelolaan

risiko operasional, masing-masing unit kerja bertanggung jawab untuk mengelola risiko

yang terjadi pada kegiatan operasional sehari-hari. Selain itu, pengelolaan risiko

operasional juga meliputi hal-hal yang terkait dengan kompleksitas bisnis dan

kelembagaan, sumber daya manusia, penyelenggaraan teknologi dan informasi, fraud

dan fakator eksternal.

Berdasarkan hasil penilaian profil risiko operasinal (self assesment) untuk posisi 31

Desember 2018 secara komposit dinilai "Rendah" dikarenakan peringkat risiko inhern

dinilai "rendah" dan kualitas penerapan manajemen risiko dinilai "sangat memadai".

Peringkat risiko inhern dinilai "rendah" dikarenakan antara lain kompleksitas bisnis dan

kelembagaan dinilai rendah, sumberdaya manusia dinilai rendah, penyelenggaraan

teknologi informasi dinilai rendah, fraud dinilai sangat rendah dan faktor eksternal

dinilai sangat rendah. Sementara itu, dari sisi kualitas penerapan manajemen risiko

dinilai "sangat memadai" antara lain dikarenakan pengawasan aktif Direksi dan Dewan

pengawas dinilai Sangat Memadai, kebijakan dan prosedur dinilai sangat memadai

dimana bank telah memiliki kebijakan pengelolaan produk dan aktivitas baru serta

penerapan anti pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme.

Dalam bidang SDM Bank memiliki kebijakan penerimaan karyawan yang cukup

memadai dan masing-masing karyawan dilengkapi dengan job description yang cukup

memadai. Program pelatihan dan pengembangan karyawan telah di rencanakan

dalam penyusunan rencana bisnis dimana persentase setiap tahunnya adalah minimal

5% dari total biaya tenaga kerja tahun sebelumnya. Dalam hal penyelenggaraan

teknologi informasi pemrosesan transaksi rutin, pelaksanaan pengelolaan data centre

dan data recovery centre dikelola sendiri oleh perusahaan. Satuan kerja audit internal

telah melakukan audit secara berkala terhadap seluruh aktivitas fungsional yang

memiliki ekposur risiko operasional dan monitoring hasil audit sepenuhnya telah

ditindaklanjuti.

c. Risiko Kepatuhan

Risiko kepatuhan merupakan potensi kerugian yang timbul akibat Bank tidak mematuhi

dan/ atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang

berlaku. Pengelolaan risiko kepatuhan dilakukan oleh satuan kerja kepatuhan dengan

memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur serta kegiatan usaha

yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku, memastikan

kepatuhan Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau Otoritas Lainnya yang



berwenang serta mewujudkan budaya kepatuhan pada semua tingkatan organisasi

dan kegiatan usaha Bank. Berdasarkan hasil penilaian profil risiko kepatuhan(self

assesment) untuk posisi 31 Desember 2018 secara komposit dinilai "Sangat Rendah"

dikarenakan peringkat risiko inhern dinilai "Sangat rendah" dan kualitas penerapan

manajemen risiko dinilai "sangat memadai".

Peringkat risiko inhern "sangat rendah" dikarenakan antara lain, sepanjang tahun 2018

pengenaan denda terkait dengan kesalahan pelaporan di Bank Indonesia/ Otoritas

Jasa Keuangan (OJK) dinilai sangat rendah. Sementara itu, dari sisi kualitas

penerapan manajemen risiko dinilai "Sangat Memadai" antara lain dikarenakan Bank

memiliki satuan kerja kepatuhan serta pelaksanaan tugas dan tanggungjawab direktur

kepatuhan yang mencerminkan adanya independensi. Direksi dan Dewan Pengawas

dinilai cukup aktif dalam melakukan pemantauan terhadap setiap pelanggaran

kepatuhan yang dilakukan oleh Bank. Peran pengawasan aktif supervisi secara

berjenjang dalam pencegahan atas terjadinya kesalahan/ keterlambatan pelaporan

yang mengakibatkan terjadinya sanksi denda harus tetap ditingkatkan baik melalui

penanaman kesadaran terhadap pengelolaan risiko maupun penerapan punishment

dalam penilaian kinerja masing-masing unit pengelola risiko.



LAPORAN MANAJEMEN

Laporan Manajemen

R K A T

Laporan Manajemen


A. Struktur Organisasi

Struktur organisasi PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta per 31 Desember 2018,

adalah sebagaimana ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi Perusahaan

Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Jogja Nomor 65/SK/DIR/BJ/VIII/2018 tentang

Perubahan Struktur Organisasi Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank

Jogja Kota Yogyakarta tanggal 30 Juli 2018, yang secara grafis dijelaskan pada skema

diagram berikut ini:


Garis Supervisi

Garis Koordinasi

Garis Komunikasi danPenyampaian Informasi

Keterangan:

Struktur organisasi bank telah disesuaikan dengan ketentuan otoritas, sehingga dapat

meningkatkan efektivitas kinerja dan tetap menjaga independensi antar unit kerja sehingga

dapat menghindarkan dari benturan kepentingan.

Laporan Manajemen

B. Bidang Usaha

Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/POJK.03/2016 tentang Kegiatan

Usaha dan Wilayah Jaringan Kantor Bank Perkreditan Rakyat Berdasarkan Modal Inti, PD BPR

Bank Jogja Kota Yogyakarta tergolong dalam BPR berdasarkan Kegiatan Usaha (BPRKU) 3,

yaitu BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,- (lima puluh miliar rupiah) serta

sesuai dengan Peraturan Daerah Kota Yogyakarta Nomor 4 Tahun 2008 Tentang Perusahaan

Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Jogja Kota Yogyakarta sebagaimana telah diubah

dengan Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2015 Tentang Perubahan Peraturan Daerah Kota

Yogyakarta Nomor 4 Tahun 2008 Tentang Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank

Jogja Kota Yogyakarta. Adapun kegiatan usaha yang dilakukan PD BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta antara lain:

1. penghimpunan dana dalam bentuk:

a. Simpanan berupa deposito berjangka dan tabungan;

b. P injaman yang diterima.

2. Penyaluran dana;

3. Penempatan dana dalam bentuk:

a. Giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, dan/atau tabungan pada bank umum dan

bank umum syariah;

b. Deposito berjangka, dan/atau tabungan pada BPR dan/atau BPRS.

4. Kegiatan lainnya untuk mendukung kegiatan usaha BPR dalam bentuk:

a. Layanan pembayaran gaji bagi nasabah BPR;

b. Pemindahan dana baik untuk kepentingan sendiri maupun kepentingan nasabah

melalui rekening BPR di bank umum;

c. Kegiatan kerja sama dengan perusahaan asuransi untuk mereferensikan produk

asuransi kepada nasabah yang terkait dengan produk BPR;

d. Menerima titipan dana dalam rangka pelayanan jasa pembayaran tagihan seperti

pembayaran tagihan listrik, telepon, dan air.

5. Memberikan pembinaan kepada usaha mikro, kecil, dan menengah;

6. Menjalankan usaha perbankan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan

perundangundangan yang berlaku.

C. Teknologi Informasi

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta menggunakan perangkat teknologi informasi berbasis

komputer yang terkoneksi secara online dengan seluruh pusat layanan. Sebagai instrument

yang sangat strategis dalam menunjang operasional bank, pengembangan sistem teknologi

informasi ini selalu mendapatkan prioritas utama.


Laporan Manajemen

Kegiatan operasional PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta didukung dengan berbagai

perangkat teknologi informasi yang handal dan fleksibel untuk dapat dilakukan penyesuain

sesuai dengan kebutuhan bank dalam rangka pelayanan terhadap nasabah ataupun

pemenuhan kewajiban pelaporan kepada otoritas. Adapun informasi mengenai teknologi

informasi yang digunakan antara lain sebagai berikut:

1. Sistem Operasional menggunakan IBM i5/OS;

2. Sistem Keamanan

a. Platform AS400 sebagai bundling server security system;

b. Firewall sebagai sarana filtering akses jaringan;

c. VPN sebagai sarana koneksi dari luar;

d. Data center menggunakan finger print sebagai akses kontrol;

e. Menggunakan OS Linux di sebagian komputer operasional sebagai langkah mitigasi

dalam pencegahan serangan malware;

3. Penyedia jasa teknologi informasi:

a. PT. Warna Bintang Kreasi (WBK) sebagai vendor core banking system;

b. Lintas Data Prima (LDP) sebagai penyedia ISP;

c. Starcom sebagai penyedia ISP (backup);

d. Inixindo sebagai konsultan SDM IT;

e. Intisoft sebagai vendor penyedia mesin ATM cardless;

f. Daksa sebagai vendor penyedia fasilitas switching dan mobile banking.

D. Perkembangan dan Target Pasar

Perkembangan usaha bank dalam kurun waktu 5 tahun terakhir meningkat dengan pesat,

dimana pada tahun 2014 aset bank sebesar Rp409,38 Miliar menjadi sebesar Rp781,51 Miliar

pada tahun 2018 tumbuh sebesar Rp372,17 Miliar atau 90,90%. Dari sisi kredit juga mengalami

tren peningkatan setiap tahunnya pada tahun 2014 total kredit bank sebesar Rp332,56 Miliar

menjadi sebesar Rp624,33 Miliar pada tahun 2018 tumbuh sebesar Rp291,77 Miliar atau

87,73%. Peningkatan total kredit juga di iringi dengan penurunan NPL bank dimana pada tahun

2014 NPL (net) bank sebesar 1,4% menjadi 0,42% pada tahun 2018, Perbaikan kualitas kredit

serta pertambahan portofolio kredit dan program penanganan kredit bermasalah menjadi faktor

kunci yang membuat NPL mengalami penurunan setiap tahunnya. Dari sisi pertumbuhan dana

Pihak Ketiga (DPK) juga mengalami tren peningkatan setiap tahunnya pada tahun 2014 total

DPK bank sebesar Rp288,97 Miliar menjadi sebesar Rp568,44 Miliar pada tahun 2018 tumbuh

sebesar Rp279,47 Miliar atau 96,71%. Atas pencapaian tahun 2018, dari sisi aset, Kredit, dan

DPK PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta menjadi BPR nomor 1 (satu) di wilayah Daerah

Istimewa Yogyakartadengan market share dari sisi aset, kredit, dan DPK terhadap BPR lain

diwilayah Daerah Istimewa Yogyakarta sebesar 12,12%, 13,21%, dan 11,65%.,

Laporan Manajemen



Target market bank adalah sekelompok konsumen atau pelanggan yang di bagi dalam tiap-tiap

segmen pasar yang tersebar di Daerah Istimewa Yogyakarta. Target market kredit dari tahun

2014 s/d tahun 2018 masih di dominasi oleh jenis kredit pegawai, dengan persentase pada

tahun 2018 kredit pegawai sebesar 82,83% dari total kredit dan sisanya sebesar 17,17%

adalah kredit umum.

E. Jumlah, Jenis, dan Lokasi Kantor

1. Kantor Pusat

Jl. Patangpuluhan No.1, Wirobrajan, Yogyakarta

Telp. (0274) 375 127

Fax. (0274) 374 870

Email: [email protected]

Website: www.bankjogja.com

2. Kantor Cabang

a. Kantor Cabang Utama

Jl. Patangpuluhan No.1, Wirobrajan, Yogyakarta

Telp. (0274) 375 127

Fax. (0274) 374 870

b. Kantor Cabang Gedong Kuning

Jl. Gedongkuning Kav. R.4 Rejowinangun, Kotagede, Yogyakarta

Telp. (0274) 284 1317

3. Kantor Kas

a. Kantor Kas Beringharjo

Komplek Pasar Beringharjo, Yogyakarta. Telp. 08282782222.

b. Kantor Kas Giwangan

Jl. Imogiri Timur No. 198, Yogyakarta,.Telp. 08282783333.

c. Kantor Kas Mantrijheron

Kantor Camat Mantrijeron, Yogyakarta. Telp. 087739733194.

d. Kantor Kas Sekolah SMK N 1

e. SMK N 1, Kemetiran Kidul, Yogyakarta

f. Kantor Kas Sekolah SMA N 4

g. SMA N 4, Karangwaru, Yogyakarta

h. Kantor Kas Sekolah SMK N 3

I. SMK N 3, R. Wolter Monginsidi No. 2, Yogyakarta

4. Kas Keliling

3 (tiga) Mobil kas keliling

Laporan Manajemen


F. Kerjasama Kelembagaan

1. Tanggal 19 Oktober 2016 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan Jasa Hukum Konsultan

(Ery Arifudin) tentang Perjanjian Pemakaian Jasa Hukum.

2. Tanggal 17 Februari 2017 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan PT Telkom Indonesia

Nomor K.TEL059/HK.810/WTL tentang Pelayanan Service VPN IP Extranet BI.

3. Tanggal 02 Agustus 2017 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan Hillarion Didik Murti

Pujonggo Nomor 1490.2/10.1 tentang Pemakaian Jasa Asisten Perpajakan.

4. Tanggal 28 Agustus 2017 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan Pemerintah Kota

Yogyakarta Nomor 854/10.1 tentang Penyaluran Honorarium Non PNS Di lingkungan

Pemerintah Kota Yogyakarta.

5. Tanggal 24 Oktober 2017 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan Direktorat Jendral

Kependudukan dan Pencatatan Sipil Kementerian Dalam Negeri Republik Indonesia

Nomor 996/10.1 tentang Pemanfaatan NIP, Data Kependudukan, dan KTP Elektronik

dalam Layanan Perbankan Lingkup PD BPR Bank Jogja.

6. Tanggal 05 Januari 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan PT Veda Praxis Nomor

12.1/10.1 tentang Audit Kepatuhan TI (Layanan Alat Pembayaran Menggunakan Kartu).

7. Tanggal 02 Februari 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan PT Prima Karya Sarana

Sejahtera Nomor 45/10.1/B.0002-YGT/UMM/01/2018 tentang Penyediaan Jasa Pekerja.

8. Tanggal 28 Februari 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan PT Telekomunikasi

Indonesia Nomor K-TEL-78/HK.810/W04-4F100000/2018 tentang Kontrak

Berlangganan.

9. Tanggal 13 Maret 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan ASEI Nomor 459.1/10.1

tentang Addendum Kerjasama Asuransi.

10. Tanggal 10 April 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan ASKRINDO Nomor

622.1/10.1 tentang Addendum Asuransi Askrindo.

11. Tanggal 05 Juli 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan PT Bank Permata TBK

Nomor 976.1/10.1 tentang Penyediaan Layanan Jasa Perbankan.

12. Tanggal 20 Agustus 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan Pemerintah Kota

Yogyakarta Nomor 1093/10.1 tentang Perjanjian Sewa Bangunan Gedung Diatas Tanah

Milik Pemkot Yogyakarta dieks Kecamatan Jetis untuk Kantor Cabang Bank Jogja.

13. Tanggal 03 September 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan PT Argenta

Parakrama Artha Nomor 1136/10.1/APA/BANKJOGJA-021/VIII/2018 tentang Perjanjian

Sewa Mesin ATM Wincore Procash 280.

14. Tanggal 03 Oktober 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan PT Intisoft Mitra Solusi

Nomor 004/PKS-ATM/X/2018 tentang Perjanjian Kerjasama Sewa ATM.

15. Tanggal 04 November 2018 PD BPR Bank Jogja bekerjasama dengan PD Jogjatama

Vishesha (XT Square) Nomor 632.1/10.1 tentang Perjanjian Sewa Menyewa Ruangan.

Laporan Manajemen

G. Perkembangan Sumber Daya Manusia (SDM)

Per posisi 31 Desember 2018 PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta memiliki 2 (dua) Dewan

Pengawas, 2 (dua) Direksi dan 111 (seratus sebelas) karyawan. Komposisi karyawan PD BPR

Bank Jogja Kota Yogyakarta berdasarkan jenjang pendidikan, posisi jabatan, dan status

karyawan disajikan pada dibawah ini, sedangkan yang menjelaskan persentase sebaran tabel

jumlah karyawan berdasarkan jenjang pendidikan, posisi jabatan, dan status karyawan

disajikan pada diagram dibawah ini.

Jenjang Pendidikan Jumlah

Strata 1 80 Orang

Diploma 3 10 Orang

SMA 21 Orang

Tabel 5.1

Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang

Pendidikan

Diagram 5.1

Komposisi Karyawan

Berdasarkan Jenjang Pendidikan

11

Posisi Jabatan Jumlah

Kabag/ Kacab 4 Orang

Kasi 10 Orang

Staf 87 Orang

Clerk (OB, Driver, Scurity) 10 Orang

Tabel 5.2

Komposisi Karyawan Berdasarkan

Posisi JabatanDiagram 5.2


Posisi Jabatan

Status Karyawan Jumlah

Karyawan Tetap 51 Orang

Calon Karyawan Tetap 3 Orang

Karyawan Kontrak 57 Orang

Tabel 5.3


Status Karyawan

Diagram 5.3


Status Karyawan

S1 D3 SMA

10%

11%

79%

Tetap Kontrak Calon Kary Tetap

3%

50% 47%

KabagStaf Kasi

4%

86%

10%

Laporan Manajemen


Laporan Manajemen

H. Kebijakan Pemberian Gaji, Tunjangan, dan Fasilitas Bagi Pengurus

Sebagaimana diatur dalam Peraturan Daerah Kota Yogyakarta Nomor 4 Tahun 2008 Tentang

Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Jogja Kota Yogyakarta sebagaimana telah

diubah dengan Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2015 Tentang Perubahan Peraturan Daerah

Kota Yogyakarta Nomor 4 Tahun 2008 Tentang Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat

Bank Jogja Kota Yogyakarta, bahwa Dewan Pengawas dan Direksi mendapatkan Gaji,

Tunjangan, dan Fasilitas sebagai berikut:

1. Dewan Pengawas

a. Dewan Pengawas diberikan honorarium sebesar:

1). Ketua Dewan Pengawas paling banyak 40% (empat puluh per seratus) dari

penghasilan direktur utama;

2). Anggota Dewan Pengawas, paling banyak 80% (delapan puluh per seratus) dari

honorarium ketua Dewan Pengawas.

b. Ketua Dewan Pengawas dan anggota Dewan Pengawas memperoleh jasa produksi

sesuai dengan ketentuan sebagaimana dimaksud pada huruf a;

c. Dewan Pengawas mendapat uang jasa pengabdian dari laba sebelum dipotong pajak,

setelah diaudit dari tahun sebelum akhir masa jabatannya paling banyak 40% (empat

puluh per seratus) dari yang diterima oleh anggota Direksi dengan perbandingan

penerimaan honorarium;

d. Dewan Pengawas yang diberhentikan dengan hormat sebelum masa jabatannya

berakhir, mendapat jasa pengabdian dengan syarat telah menjalankan tugasnya paling

sedikit 1 (satu) tahun;

e. Besarnya uang jasa pengabdian didasarkan atas perhitungan lamanya bertugas dibagi

masa jabatannya yang ditentukan;

f. Remunerasi dan Jasa Produksi Dewan Pengawas tahun 2018.

Jenis dan jumlah remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, dan fasilitas lain dalam

bentuk non natura) dan fasilitas lain dalam bentuk natura yang diterima oleh Dewan

Pengawas selama tahun 2018 adalah sebagai berikut:

Tabel 5.4

Remunerasi Dewan Pengawas

Tahun 2018.(dalam miliar Rupiah)

RemunerasiJumlah Diterima Dalam 1 th

Orang Juta Rupiah

Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan

fasilitas lain dalam bentuk non-natura)3 639

Fasilitas lain dalam bentuk natura (transportasi, yang tidak

dapat dimiliki)- -


Laporan Manajemen

1. Direksi

a. Anggota Direksi diberikan penghasilan yang meliputi:

1). Gaji pokok yang besarnya:

a) Direktur Utama paling banyak 2,5 (dua koma lima) kali gaji pokok tertinggi pada

daftar skala gaji pokok pegawai;

b) Direktur paling banyak 80% ( delapan puluh per seratus) dari gaji pokok yang

diterima oleh Direktur Utama.

2). Tunjangan Suami/ Istri, anak dan tunjangan kemahalan serta tunjangan lainnya

sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku;

3). Tunjangan jabatan yang besarnya paling banyak 1 (satu) kali gaji pokok.

b. Anggota Direksi mendapat fasilitas:

1). Perawatan/ tunjangan kesehatan yang layak termasuk istri/ suami dan anak sesuai

dengan kemampuan PD. BPR Bank Jogja Kota Yogyakartadan ditetapkan dengan

Keputusan Direksi;

2). Rumah dinas lengkap dengan perabotan standar atau pengganti sewa rumah

sesuai dengan kemampuan PD. BPR Bank Jogja;

3). Kendaraan dinas sesuai dengan kemampuan PD. BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta;

4). Setiap bulan kepada Direktur Utama dapat diberikan dana penunjang operasional

yang besarnya paling banyak 1 (satu) kali penghasilan sebulan;

5) Dana representasi yang besarnya paling banyak 75% (tujuh puluh lima per seratus)

dari jumlah gaji pokok Direksi 1 (satu) tahun lalu yang penggunaannya diatur oleh

Direksi secara efisien dan efektif untuk pengembangan Bank.

c. Anggota Direksi memperoleh jasa produksi sesuai dengan kemampuan PD. BPR Bank

Jogja Kota Yogyakarta;

d. Pemberian penghasilan dan fasilitas sebagaimana dimaksud pada huruf a dan b

didasarkan penentuan honorarium untuk Dewan Pengawas, gaji Direksi, gaji Pegawai

dan biaya tenaga kerja lainnya tidak melebihi 30% (tiga puluh per seratus) dari total

pendapatan atau 40% (empat puluh per seratus) dari total biaya berdasarkan realisasi

tahun anggaran yang lalu;

e. Anggota Direksi setiap masa jabatan mendapat uang jasa pengabdian yang besarnya

5% (lima per seratus) dihitung dari laba sebelum dipotong pajak setelah diaudit dari

tahun sebelum akhir masa jabatan dengan perbandingan Direktur mendapat 80%

(delapan puluh per seratus) dari Direktur Utama;

f. Anggota Direksi yang diperhentikan dengan hormat sebelum masa jabatannya

berakhir mendapat uang jasa pengabdian sebagaimana dimaksud pada ayat (1)

dengan syarat telah menjalankan tugasnya selama paling sedikit 1 (satu) tahun dengan

perhitungan lamanya bertugas dibagi dengan masa jabatan kali 5 % (lima per seratus)


dihitung dari laba sebelum dipotong pajak setelah diaudit dari sebelum tugasnya

berakhir;

g. Jenis dan jumlah remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, dan fasilitas lain dalam

bentuk non natura) dan fasilitas lain dalam bentuk natura yang diterima oleh direksi

adalah sebagai berikut:

Laporan Manajemen

RemunerasiJumlah Diterima Dalam 1 th

Orang Juta Rupiah

Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan

fasilitas lain dalam bentuk non-natura)2 1,792

Fasilitas lain dalam bentuk natura (transportasi, yang tidak

dapat dimiliki)1

Kendaraan dinas

Tabel 5.5

Remunerasi Direksi

Tahun 2018(dalam miliar Rupiah)


LAPORANKEUANGAN TAHUN 2018

Space for pict

Laporan Keuangan


Ca

da

ng

an

tu

jua

nC

ad

an

ga

n u

mu

m

Sald

o 3

1 D

ese

mb

er

20

16

61.0

00

.000

.00

0

190

.00

0.0

00

1

0.1

22

.015

.67

8

10.8

19

.574

.57

6

13.6

09

.260

.68

3

95.7

40

.850

.93

6

Pen

am

ba

ha

n m

oda

l di se

tor

5.0

00.0

00.0

00

-

-

-

-

5

.00

0.0

00.0

00

Pem

ba

gia

n la

ba P

em

erin

tah

Dae

rah

-

-

-

-

(6

.80

4.6

30.3

42)

(6.8

04.6

30.3

42

)

Ca

da

ng

an

Tu

jua

n-

-

-

1.7

01.1

57.5

85

(1.7

01.1

57.5

85)

-

C

ad

an

ga

n U

mu

m-

-

1.7

01.1

57.5

85

-

(1.7

01.1

57.5

85)

-

D

an

a K

ese

jah

tera

an

-

-

-

-

(1

.36

0.9

26.0

68)

(1.3

60.9

26.0

68

)

Pem

ba

gia

n J

asa

Pro

du

ksi

-

-

-

-

(1

.36

0.9

26.0

68)

(1.3

60.9

26.0

68

)

Corp

ora

te S

oci

al R

esp

on

sibili

ty (

CS

R)

(680

.46

3.0

35)

(6

80

.46

3.0

35)

La

ba

(R

ug

i) t

ahu

n b

erjala

n-

-

-

-

16.2

52

.684

.76

6

16.2

52

.684

.76

6

Sald

o 3

1 D

ese

mb

er

20

17

66.0

00

.000

.00

0

190

.00

0.0

00

1

1.8

23.1

73.2

63

1

2.5

20

.732

.16

1

16.2

52

.684

.76

6

106

.78

6.5

90.1

90

Kore

ksi

-

(190

.00

0.0

00)

-

1

90

.00

0.0

00

-

-

P

en

am

ba

ha

n m

oda

l di se

tor

34.0

00

.000

.00

0

-

-

-

-

3

4.0

00

.000

.00

0

Pem

ba

gia

n la

ba P

em

erin

tah

Dae

rah

(8.1

26.3

42.3

83)

(8.1

26.3

42.3

83

)

Ca

da

ng

an

Tu

jua

n-

-

2.0

31.5

85.5

96

-

(2.0

31.5

85.5

96)

-

C

ad

an

ga

n U

mu

m-

-

-

2.0

31.5

85.5

95

(2.0

31.5

85.5

95)

-

D

an

a K

ese

jah

tera

an

-

-

-

-

(1

.62

5.2

68.4

76)

(1.6

25.2

68.4

76

)

Pem

ba

gia

n J

asa

Pro

du

ksi

-

-

-

-

(1

.62

5.2

68.4

76)

(1.6

25.2

68.4

76

)

Corp

ora

te S

oci

al R

esp

on

sibili

ty (

CS

R)

-

-

-

-

(8

12

.63

4.2

39)

(8

12

.63

4.2

39)

La

ba

(R

ug

i) t

ahu

n b

erjala

n-

-

-

-

19.5

08

.212

.71

0

19.5

08

.212

.71

0

Sald

o 3

1 D

ese

mb

er

20

18

100

.00

0.0

00.0

00

-

1

3.8

54

.758

.85

9

14.7

42

.317

.75

6

19.5

08

.212

.71

0

148

.10

5.2

89.3

25

LA

PO

RA

N P

ER

UB

AH

AN

EK

UIT

AS

UN

TU

K T

AH

UN

-TA

HU

N Y

AN

G B

ER

AK

HIR

PA

DA

TA

NG

GA

L 3

1 D

ES

EM

BE

R 2

01

8 D

AN

20

17

(Din

yata

kan

da

lam

Rup

iah

pe

nu

h,

ke

cua

li d

inya

takan

lain

)

Cata

tan a

tas

lap

ora

n k

eu

an

ga

n m

eru

pa

ka

n b

ag

ian y

ang

tid

ak t

erp

isa

hkan

da

ri la

po

ran

ke

ua

ng

an

.

Mo

da

l sa

ham

d

item

patk

an

da

n

dis

eto

r pe

nu

h

Sa

ldo la

ba

ya

ng

b

elu

m d

iten

tukan

p

en

gg

un

aa

nn

ya

Jum

lah

mo

da

l bers

ih

Sa

ldo la

ba y

ang

te

lah d

itentu

ka

n

pe

ng

gu

na

an

nya

Ta

mba

ha

n

mo

da

l dis

eto

r

-

Laporan Keuangan


Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan.

2018 2017

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASILaba bersih setelah pajak 19.508.212.710 16.252.684.766

Penyusutan aset tetap 1.206.097.452

1.166.433.096

Penyisihan kerugian (pembalikan atas penyisihan) untuk:

Penempatan pada bank lain (selain giro) 394.853.915

124.379.097

Kredit yang diberikan 1.769.511.429

2.473.664.662

Amortisasi provisi kredit -

(2.727.452.699)

Perubahan aset dan kewajiban operasi:

Penempatan pada bank lain (9.320.782.935)

2.012.971.537 Pendapatan bunga yang akan diterima (379.161.637)

(253.944.835)

Kredit yang diberikan (77.745.649.671)

(113.397.324.036) Aset lain-lain (573.648.527)

(613.460.283)

Kewajiban segera 344.339.130

(62.495.608) Utang bunga (232.487.798)

264.791.346

Utang pajak 703.182.531

(257.300.019) Simpanan 13.752.307.916

135.212.721.723

Simpanan dari bank lain 2.057.166.461

26.056.189.374 Pinjaman yang diterima 10.000.000.000

(694.441.000)

Kewajiban imbalan pasca kerja 47.262.317

342.791.049

Kewajiban lain-lain (672.421.599)

(504.307.152)

Jumlah arus kas neto dari aktivitas operasi (39.141.218.307)

65.395.901.018

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASIPelepasan aset tetap dan inventaris -

-

Pembelian aset tetap dan inventaris (811.684.719)

(2.256.801.223)

Pembelian / penjualan sertifikat Bank Indonesia -

-

Jumlah arus kas neto dari aktivitas investasi (811.684.719)

(2.256.801.223)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan/pembayaran dana setoran modal 34.000.000.000

5.000.000.000

Pembagian laba pemda (8.129.560.648)

(6.804.630.342)

Pembayaran dana kesejahteraan pegawai (1.625.268.476)

(1.360.926.068)

Pembayaran jasa produksi karyawan (1.625.268.476)

(1.360.926.068)

Corporate Social Responsibility (CSR) (812.634.239)

(680.463.035)

Jumlah arus kas neto dari aktivitas pendanaan 21.807.268.162

(5.206.945.513)

Kenaikan (penurunan) arus kas (18.145.634.864)

57.932.154.282

Kas dan setara kas awal periode 96.113.570.539

38.181.416.257

Kas dan setara kas akhir periode 77.967.935.675

96.113.570.539

Kas dan setara kas terdiri dari:Kas tunai 666.034.800

958.664.000

Penempatan pada bank lain - giro 77.301.900.875

95.151.688.277

Jumlah 77.967.935.675

96.110.352.277

PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTALAPORAN ARUS KAS

UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2018 DAN 2017(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

Penyesuaian untuk merekonsiliasi laba neto menjadi kas

bersih diperoleh dari kegiatan operasi:

Laporan Keuangan


PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTACATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2018 DAN 2017

(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

1. UMUM

a. Pendirian

b. Lokasi Perusahaan dan Kegiatan Usaha

c. Maksud dan Tujuan

●

●●

Memberikan dan menyalurkan kredit;

Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito berjangka, tabungandan atau bentuk lainnya yang dipersamakan;

Memberikan pembinaan kepada seluruh usaha mikro, kecil dan menengah serta koperasi;

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta adalah sebuah Bank Perkreditan Rakyat milik Pemerintah DaerahKota Yogyakarta yang didirikan pada tanggal 12 Mei 1961. BPR yang semula memakai namaPerusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Pasar Kotamadya Daerah Tingkat II Yogyakarta initelah mengalami beberapa kali perubahan anggaran dasarnya, karena BPR dengan status BUMD milikPemerintah Kotamadya Yogyakarta ini telah mengalami beberapa kali perubahan PERDA yangmengatur BUMD ini.

Perda No. 3 tahun 1980 dengan nama Perusahaan Daerah Bank Pasar Kotamadya Daerah Tingkat IIYogyakarta, dengan modal dasar Rp100.000.000; (seratus juta rupiah). Perda tersebut telah disyahkanoleh Gubernur Kepala Daerah Istimewa Yogyakarta dengan Surat Keputusan No. 45/KPTS/1982,tertanggal 20 Maret 1982.

Perda No. 4 tahun 2008 yang isinya antara lain merubah nama PD BPR Bank Pasar Jogja Kota

Yogyakarta menjadi PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta, dan merubah ketentuan modal dasar

menjadi sebesar Rp45.000.000.000; (empat puluh lima milyar rupiah).

Perubahan terakhir, melalui Perda No. 5 tahun 2015 tentang Perubahan Perda No. 4 tahun 2008tentang PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta antara lain merubah jumlah modal dasar PD BPR BankJogja Kota Yogyakarta menjadi Rp100.000.000.000; (seratus milyar rupiah). Di samping itu jugamerubah alokasi laba bersih PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta menjadi: bagian untuk PemerintahDaerah 50%, cadangan umum 12,5%, cadangan tujuan 12,5%, dana kesejahteraan 10%, jasa produksi10%, dan corporate social responsibility (CSR) 5%.

Untuk mencapai tujuan di atas, PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta melaksanakan kegiatan-kegiatansebagai berikut:

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta berkedudukan di Jalan Patangpuluhan No. 1, Yogyakarta 55251dan kantor cabang di Jl. Gedongkuning Kav. R.4 Rejowinangun Kotagede Yogyakarta. Saat ini seluruhaktivitas transaksi perbankan di PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta dilayani pada 1 (satu) kantorpusat, 1 (satu) kantor cabang dan 12 (dua belas) kantor kas online yang berlokasi di Komplek BalaiKota Timoho, Kantor Kas Beringharjo, Kantor Kas Kranggan, Kantor Kas Giwangan, Kantor KasMantrijeron, Kantor Kas Gondokusuman, Kantor Kas Danurejan, SMA Negeri 2, SMA Negeri 4, SMKNegeri 1, SMK Negeri 3, SMK Negeri 7, dan layanan 3 (tiga) mobil kas keliling di wilayah kotaYogyakarta dan sekitarnya.

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta didirikan dengan tujuan untuk membantu dan mendorongpertumbuhan perekonomian dan pembangunan daerah serta merupakan salah satu sumberpendapatan daerah dalam rangka meningkatkan taraf hidup dan kesejahteraan rakyat.

Perda No. 5 tahun 2003 yang isinya antara lain merubah nama menjadi PD BPR Bank Pasar Jogja KotaYogyakarta dan modal dasar ditentukan sebesar Rp15.000.000.000; (lima belas milyar rupiah). Perdatersebut telah diundangkan dalam Lembaran Daerah Kota Yogyakarta Seri D No. 150 tanggal 30Desember 2003, dan perubahan nama tersebut juga telah mendapatkan persetujuan dari BankIndonesia melalui SK Pimpinan Bank Indonesia Yogyakarta Nomor: 6/69/DPBPR/IDBPR/Yk tanggal 26Januari 2004.

Laporan Keuangan





●

●

d. Modal

e. Susunan Pengurus

DEWAN PENGAWAS

Ketua merangkap anggota : Dra. Rr. Titik Sulastri 1)Dra. Rr. Titik Sulastri

Anggota : - Priyono, SE 2)

Anggota : Drs. Wahib Susanto, MM 3)Drs. Wahib Susanto, MM

DIREKSI

Direktur Utama : Kosim Junaedi, SE, MM 4)Kosim Junaedi, SE, MM

Direktur Operasional dan Bisnis : - Helpiati Tarigan, SE., M.Si 5)

: Helpiati Tarigan, SE., M.Si 5) Rulli Mersila, SE 6)

1)

2)

3)

4)

5)

6)

31 Desember 2017

Direktur Kepatuhan, SDM dan Umum

Diangkat berdasarkan Surat Keputusan Walikota Yogyakarta No. 267 tahun 2017 tanggal 18 April 2017 tentangPengangkatan Direktur PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta masa jabatan 2017 - 2021. Namun yang bersangkutan telahmengundurkan diri pada bulan November 2017 dan telah disetujui berdasarkan Keputusan Walikota Yogyakarta Nomor468 tahun 2017 pada tanggal 27 November 2017, sehingga pada tanggal 31 Desember 2017 terdapat kekosongan padajabatan Direktur Kepatuhan, SDM dan Umum.

31 Desember 2018

Susunan Pengurus PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta untuk periode tahun yang berakhir tanggal 31Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:

Per 31 Desember 2018 dan 2017 PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta memiliki karyawan sebanyak111 orang dan 115 orang, yang terdiri dari karyawan tetap, calon karyawan tetap dan karyawan kontrakkerja waktu tertentu.

Untuk jabatan Anggota Dewan Pengawas dan Direktur Operasional dan Bisnis sampai tanggal 31 Desember 2018 masihdalam proses seleksi, sesuai dengan Keputusan Walikota Yogyakarta No. 540 Tahun 2018, tanggal 27 November 2018.

Diangkat berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta tanggal 13 April2018 tentang Pengangkatan Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta masajabatan 13 April 2018 - 10 Juli 2019.

Diangkat berdasarkan Surat Keputusan Walikota Yogyakarta No. 298 tahun 2016 tanggal 11 April 2016 tentangPengangkatan Dewan Pengawas PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta masa jabatan 2016 - 2019.

Diangkat berdasarkan Surat Keputusan Walikota Yogyakarta No. 279 tahun 2015 tanggal 18 Mei 2015 tentangPengangkatan Dewan Pengawas PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta masa jabatan 2015 - 2018.

Diangkat berdasarkan Surat Keputusan Walikota Yogyakarta No. 266 tahun 2017 tanggal 18 April 2017 tentangPengangkatan Dewan Pengawas PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta masa jabatan 2017 - 2020.

Diangkat berdasarkan Surat Keputusan Walikota Yogyakarta No. 392 tahun 2015 tanggal 27 Oktober 2015 tentangPengangkatan Direktur Utama PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta masa jabatan 2015 - 2019.

Diangkat berdasarkan Surat Keputusan Walikota Yogyakarta No. 324 tahun 2015 tanggal 10 Juli 2015 tentangPengangkatan Direktur PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta masa jabatan 2015 - 2019.

Menjalankan usaha perbankan lainnya sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Jumlah penyertaan modal (modal disetor) Pemerintah Kota Yogyakarta kepada PD BPR Bank JogjaKota Yogyakarta pada awal tahun 2018 adalah sebesar Rp66.000.000.000,- (enam puluh enam milyarrupiah), dan pada tahun 2018 penyertaan modal Pemerintah Kota Yogyakarta pada PD BPR Bank JogjaKota Yogyakarta telah ditambah sebesar Rp34.000.000.000,- (tiga puluh empat milyar rupiah) sehinggamodal disetor pada tanggal 31 Desember 2018 menjadi sebesar Rp100.000.000.000,- (seratus milyarrupiah). Penambahan modal disetor tersebut telah disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melaluisurat Nomor: S-30/KO.031/2018 tanggal 20 Maret 2018 dan Nomor: S-78/KO.031/2018 tanggal 14Agustus 2018.

Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), deposito berjangka, giro danatau tabungan di bank lainnya;

Laporan Keuangan





f. Pengendalian Intern terkait kewenangan memutus kredit

1. Kepala Seksi Kredit Umum KCU

2. Kepala Seksi Kredit Pegawai KCU

3.

4.

5.

6.

7. Kepala KCU untuk Kredit Umum

8. Kepala KCU untuk Kredit Pegawai

9. Direktur Operasional & Bisnis

10. Direktur Utama

11.

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN

a. Pernyataan Kepatuhan terhadap SAK ETAP dan PA BPR

b. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan

Sampai dengan Rp1.000.000.000,00 (satumiliar rupiah)

Diatas Rp1.000.000.000,00 (satu miliarrupiah) sampai dengan BMPK

Direksi (Direktur Operasional & Bisnis,Direktur Utama) bersama salah satuDewan Pengawas.

Pinjaman kepada terkait

Kepala Cabang Non KCU untuk kredit Pegawai

Sampai dengan Rp5.000.000,00 (lima jutarupiah)

Sampai dengan Rp25.000.000,00 (dua puluhlima juta rupiah)

Kepala Seksi Marketing Cabang (untukkredit umum)

Sampai dengan Rp5.000.000,00 (lima jutarupiah)

Kepala Seksi Marketing Cabang (untukkredit pegawai)

Sampai dengan Rp25.000.000,00 (dua puluhlima juta rupiah)

Sampai dengan Rp100.000.000,00 (seratusjuta rupiah)

Sampai dengan Rp100.000.000,00 (seratusjuta rupiah)

Kepala Cabang Non KCU untuk kredit umum

Plafon yang dapat disetujui

Sampai dengan Rp300.000.000,00 (tiga ratusjuta rupiah)

Direksi PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta menyatakan bahwa laporan keuangan tahun 2018 denganangka perbandingan 2017 telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi KeuanganEntitas Tanpa Akuntabilitas Publik (SAK ETAP) yang diterbitkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia (IAI)dan Pedoman Akuntansi Bank Perkreditan Rakyat (PA BPR) yang ditetapkan oleh Bank Indonesiadengan Surat Edaran No. 12/14/DKBU tanggal 1 Juni 2010 tentang Pelaksanaan Pedoman AkuntansiBank Perkreditan Rakyat dan Surat Edaran OJK No. 40/SEOJK.03/2017 tentang PenetapanPenggunaan Standar Akuntansi Keuangan bagi BPR.

Jabatan

Sampai dengan Rp300.000.000,00 (tiga ratusjuta rupiah)

Pengendalian intern terkait dengan ketentuan kewenangan memutus kredit pada PD BPR Bank JogjaKota Yogyakarta telah diatur melalui Surat Keputusan Direksi PD BPR Bank Jogja Kota YogyakartaNomor: 90/SK/DIR/BJ/VII/2018 tanggal 30 Juli 2018, antara lain;

Laporan keuangan terdiri dari neraca, laporan laba rugi, laporan perubahan ekuitas dan laporan aruskas dan catatan atas laporan keuangan termasuk informasi tentang komitmen dan kontinjensi.

Laporan Keuangan


Laporan Keuangan


Laporan Keuangan




2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN - lanjutan

3)

4)

h. Aset Tetap

Aset tetap Masa manfaat Tarif penyusutanBangunan Permanen 20 tahun 5% per tahun dari nilai perolehanKendaraan (Golongan 1) 4 tahun 50% per tahun dari nilai bukuKendaraan (Golongan 2) 8 tahun 25% per tahun dari nilai bukuInventaris (Golongan 1) 4 tahun 50% per tahun dari nilai bukuInventaris (Golongan 2) 8 tahun 25% per tahun dari nilai buku

i. Kewajiban segera

Transaksi kewajiban segera diakui pada saat:

- Kewajiban jatuh tempo atau

-

Kewajiban segera disajikan sebesar jumlah yang harus diselesaikan.

j. Utang bunga

-

- Utang bunga disajikan sebesar jumlah yang harus diselesaikan.

k. Utang pajak

-

-

l. Simpanan

Tabungan

Deposito

Utang bunga diakui sebesar jumlah bunga kontraktual baik untuk akrual bunga maupun jumlah yangsudah jatuh tempo.

Kewajiban menjadi segera dapat ditagih oleh pemiliknya baik dengan perintah dan pemberi amanatmaupun tidak.

Deposito disajikan sebesar jumah nominal atau sebesar kewajiban PD BPR Bank Jogja KotaYogyakarta yang diperjanjikan. Kewajiban bunga deposito yang belum jatuh tempo disajikan dalam akunutang bunga.

Penyusutan aset tetap dan inventaris dilakukan dengan perhitungan sebagai berikut:

Saldo tabungan disajikan sebesar jumlah kewajiban PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta kepadapemilik tabungan.

Utang pajak merupakan selisih kurang atas kewajiban pajak penghasilan BPR setelahmemperhitungkan angsuran pajak atau pajak dibayar dimuka.

50% (lima puluh perseratus) dari aktiva produktif yang digolongkan DIRAGUKAN setelahdikurangi nilai agunan yang dikuasai.100% (seratus perseratus) dari aktiva produktif yang digolongkan MACET setelah dikurangi nilaiagunan yang dikuasai.

Aset tetap dan inventaris dicatat atas dasar nilai perolehan dan disajikan dalam neraca sebesar nilaiperolehan dikurangi dengan akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai (jika ada).Seluruh aset tetap kecuali tanah disusutkan berdasarkan estimasi umur manfaatnya. Penyusutan asettetap bukan bangunan menggunakan metode saldo menurun, sedangkan aset tetap bangunanmenggunakan metode garis lurus. Untuk menghitung penyusutan, masa manfaat dan tarif penyusutanaset tetap ditetapkan sebagai berikut:

Utang pajak diakui sebesar jumlah kewajiban yang harus disetorkan ke Kas Negara.


Laporan Keuangan





m. Simpanan pada bank lain

Tabungan dari bank lain

Deposito dari bank lain

-

- Kewajiban bunga deposito yang belum jatuh tempo disajikan dalam pos utang bunga.

n. Pinjaman diterima

o. Cadangan

Cadangan umum

Cadangan tujuan

p. Pendapatan bunga

Pendapatan bunga dari perjanjian kredit (bunga kontraktual) diakui sebagai berikut:

- Kredit yang termasuk kategori perfoming diakui secara akrual;

-

q. Beban bunga

Pengakuan beban atas dasar akrual seperti yang tertuang dalam SAK ETAP paragraf 2.37.

Tabungan disajikan sebesar kewajiban PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta kepada bank lain pemilik tabungan.

Bunga kredit perfoming yang telah diakui sebagai pendapatan tetapi belum diterima pembayarannyadisajikan dalam pos tersendiri sebagai pendapatan bunga yang akan diterima.

Pendapatan bunga dari penempatan dana di bank lain diakui secara akrual sebesar jumlah yangmenjadi hak PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta.

Pengakuan pendapatan atas dasar akrual seperti tertuang dalam SAK ETAP paragraf 20.27 kecualipendapatan bunga dari kredit non perfoming (NPL) diakui secara kas.

Beban bunga diakui secara akrual dan dinilai sebesar jumlah yang menjadi kewajiban PD BPR BankJogja Kota Yogyakarta termasuk beban lain yang dikeluarkan dalam rangka penghimpunan dana sepertihadiah dan cash back yang terkait secara langsung dengan penghimpunan dana.

Cadangan umum dipergunakan untuk membiayai hal-hal yang tidak dapat diduga dan atau belumdianggarkan sebelumnya, serta untuk memperkuat modal yang pelaksanaannya ditentukan olehWalikota atas usulan Direksi.

Cadangan tujuan penggunaannya ditentukan oleh Direksi setelah mendapat persetujuan Walikota.

Pendapatan bunga meliputi antara lain pendapatan bunga kontraktual serta amortisasi provisi dan biayatransaksi yang terkait dengan kredit yang diberikan serta pendapatan bunga tangguhan.

Kredit yang termasuk kategori bermasalah/non-perfoming (kurang lancar, diragukan dan macet)diakui secara kas.

Pinjaman diterima disajikan sebesar saldo pinjaman yang belum dilunasi pada tanggal laporan sertabiaya transaksi dan diskonto yang belum diamortisasi. Bunga yang masih harus dibayar disajikan dalampos utang bunga.

Deposito disajikan sebesar jumlah nominal atau sebesar kewajiban PD BPR Bank Jogja KotaYogyakarta yang diperjanjikan.






r. Beban pajak penghasilan

s. Penetapan dan penggunaan laba bersih

● Bagan laba untuk daerah : 50%● Cadangan Umum : 12,5%● Cadangan Tujuan : 12,5%● Dana Kesejahteraan : 10%● Jasa Produksi : 10%● CSR : 5%

Penjelasan:

1).

2).

3). Cadangan tujuan penggunaannya ditentukan oleh Direksi setelah mendapat persetujuan Walikota.

4).

5).

6).

t. Imbalan Pasca Kerja

●

● Bantuan dari biaya operasional PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta.● Bagian dari dana kesejahteraan PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta.

Iuran pensiun dan atau tunjangan/ jaminan hari tua dari Direksi dan pegawai PD BPR Bank Jogja

Kota Yogyakarta.

Dana kesejahteraan dianggarkan untuk Dana Pensiun dan atau tunjangan hari tua, perumahan,biaya pengobatan bagi Direksi dan pegawai, penghargaan pegawai, kepentingan sosial danlainnya.

Jasa produksi penggunaannya ditentukan oleh Direksi setelah mendapat persetujuan Walikota.

Beban pajak penghasilan diakui pada saat terjadinya sebesar jumlah yang harus diselesaikan.

Pembagian laba berdasarkan Peraturan Daerah Kota Yogyakarta No. 5 Tahun 2015 tentang PerubahanPerda No. 4 Tahun 2008 tentang PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta, alokasi laba bersih PD BPRBank Jogja Kota Yogyakarta menjadi:

Pemanfaatan dan penyaluran coorporate social responsibility (CSR) untuk program kemitraansebesar 2,5% dan program bina lingkungan sebesar 2,5%.

Cadangan umum digunakan untuk membiayai hal-hal yang tidak dapat diduga dan atau belumdianggarkan sebelumnya, serta untuk memperkuat modal yang pelaksanaannya ditentukan olehWalikota atas usul Direksi.

Sesuai dengan Perda No. 5 Tahun 2015 tentang Perubahan Perda No. 4 tahun 2008 tentang PD BPRBank Jogja Kota Yogyakarta dinyatakan bahwa PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta wajibmenyelenggarakan dana pensiun dan atau tunjangan/ jaminan hari tua bagi Direksi dan pegawai tetap.Dana pensiun dan atau jaminan hari tua dapat bersumber dari:

Bagian laba untuk Daerah dianggarkan dalam penerimaan Anggaran Pendapatan dan BelanjaDaerah (APBD) tahun anggaran berikutnya.

Laporan Keuangan


Laporan Keuangan





t. Imbalan Pasca Kerja - lanjutan

u. Pengakuan bagi laba

v. Transaksi Dengan Pihak-Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa

1)

2) Perusahaan asosiasi (associated company ).3)

4)

5)

PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta tidak mengakui ekspektasi biaya untuk bagi laba dalam laporankeuangan tahun 2018 dan 2017, karena program bagi laba untuk jasa produksi telah diatur dalam PerdaKota Yogyakarta No. 5 Tahun 2015 pasal 56 yaitu dibebankan pada saldo laba sebesar 10% dari labasetelah pajak. (Lihat Catatan 2.s).

Karyawan kunci, yaitu orang-orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untukmerencanakan, memimpin, dan mengendalikan kegiatan perusahaan pelapor yang meliputianggota dewan komisaris, direksi dan manajer dari perusahaan serta anggota keluarga dekatorang-orang tersebut.Perusahaan dimana suatu kepentingan substansial dalam hak suara dimiliki baik secaralangsung maupun tidak langsung oleh setiap orang yang diuraikan dalam (3) atau (4), atau setiap orang tersebut mempunyai pengaruh signifikan atas perusahaan tersebut. Ini mencakupperusahaan-perusahaan yang dimiliki anggota dewan komisaris, direksi, atau pemegang sahamutama dari perusahaan pelapor dan perusahaan-perusahaan yang mempunyai anggotamanajemen kunci yang sama dengan perusahaan pelapor.

Sesuai dengan SAK ETAP Bab 28 "Pengungkapan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa",yang dimaksud dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah sebagai berikut:

Perusahaan yang melalui satu atau lebih perantara (intermidiaries ), mengendalikan atau,dikendalikan oleh, atau berada dibawah pengendalian bersama, dengan perusahaan pelapor(termasuk holding companies, subsidiaries dan fellow subsidiaries ).

Perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, suatu kepentingan haksuara di perusahaan pelapor yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluarga dekatdari perorangan tersebut (anggota keluarga adalah mereka yang dapat diharapkanmempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinya dengan perusahaan

Direksi dan pegawai PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta telah diikursertakan dalam Program AsuransiTenaga Kerja (Jamsostek), asuransi jaminan hari tua dari Asuransi Jiwasraya, dan dana pensiun (yangdikelola sendiri dalam bentuk tabungan). Dana Pensiun dari Asuransi Jiwasraya dihimpun dari alokasilaba tiap tahun berupa dana kesejahteraan untuk Direksi dan pegawai. Pembayaran premi asuransiuntuk dana pensiun tahun 2018 dan 2017 berjumlah masing-masing sebesar Rp2.366.370.716 danRp2.032.348.528. Selain itu jumlah cadangan dana pensiun yang dikelola sendiri dalam bentuktabungan per 31 Desember 2018 dan 2017 berjumlah masing-masing sebesar Rp1.911.303.980,48 danRp2.062.321.107,23.Dana pesangon untuk Pengurus PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta tidak dalam bentuk tabunganmelainkan dalam bentuk cadangan pesangon.Pengakuan kewajiban imbalan pascakerja (uang jasa pengabdian) untuk Dewan Pengawas dilakukanketika pejabat tersebut akan habis periode masa jabatannya.


Laporan Keuangan




3. KAS

Akun ini terdiri:

Kas

4. PENDAPATAN BUNGA YANG AKAN DITERIMA

Akun ini terdiri:

ABA depositoKredit pegawaiKredit umumJumlah pendapatan bunga yang akan diterima

5. PENEMPATAN PADA BANK LAIN

Akun ini terdiri:

GIRO:PT Bank CIMB Niaga TbkPT Bank Danamon Indonesia TbkPT Bank Jateng KCP SalamPT Bank Mega TbkPT Bank MNC Indonesia, TbkPT Bank Negara Indonesia (Persero) TbkPT Bank BPD DIY Cabang SenopatiPT Bank QNB IndonesiaPT Bank Rakyat Indonesia (Persero) TbkPT Bank Permata Cabang KaliurangPT Bank Banten Cabang YogyakartaSub jumlah

TABUNGANTabungan pada Bank Umum

PD BPR Bank Bapas 69 MagelangPD BPR Bank BantulPD BPR Bank SlemanPT BPR Bhakti Daya EkonomiPT Bank Mandiri (Persero) Tbk KC KatamsoPT BTN (Persero) Tbk Cabang SudirmanPT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk UGM

DEPOSITOPD Bank Daerah Karanganyar

PD BPR Bahteramas Bombana

PD BPR Bahteramas Baubau

PT BPR Modern Express Ambon

PT BPR Palu Lokadana Utama

PD BPR Mandiraja

PT BPRS Bandar Lampung

2.000.000.000

-

2018 2017

444.906

29.276.182

269.357.195

102.547.822

958.664.000

27.704.656

14.004.165.024

2018 2017

666.034.800

3.855.416.886

3.476.255.249

2018 2017

71.720.052

52.254.710

40.226.727.031

-

40.075.332.461

171.428.375

266.818.056

135.406.547 2.827.592.199

2.827.808.878

761.006.631

513.039.824

311.356.958

2.000.000.000

5.000.000.000

10.000.000.000

6.000.000.000

25.134.738.615

-

26.324.641.030

-

331.927.113

84.091.603

841.074.801

2.994.168.652

24.517.964

25.197.389

155.254.873

-

835.691.725

11.674.451.089

77.301.900.875

95.151.688.277

23.430.371.669

-

33.443.640

32.545.007

214.943

170.476.398

767.231.097

331.946.409

113.811.359

1.136.388.760

5.000.000.000

4.000.000.000 -

5.000.000.000

1.500.000.000

2.000.000.000

14.000.000.000

15.796.448.162

350.000.000


Laporan Keuangan




5. PENEMPATAN PADA BANK LAIN - lanjutan

PD BPR Bank Salatiga

PT BPR Irian Sentosa

PD BPR Bank Purworejo

PT BPR Sri Artha Lestari

PD BPR Bank Daerah Gunung Kidul

PD BPR BP Kulon Progo

PD BPR Kendali Artha

PT BPR Artha Kanjuruhan

PD BPR Bahteramas Kendari

PD BPR Bahteramas Kolaka

PD BPR Bahteramas Konawe Selatan

PD BPR Bahteramas Wakatobi

PD BPR Bandar Lampung

Jumlah penempatan pada bank lain

Jangka waktu

1 bulan3 bulan6 bulan

6. PENYISIHAN KERUGIAN - PENEMPATAN PADA BANK LAIN

Akun ini terdiri:

Saldo Awal

Perubahan:Penyisihan kerugian giro dan deposito tahun berjalanPenghapusbukuan penyisihan tahun berjalanKoreksi : PPAP ABA Bahteramas Bombana

Jumlah penyisihan kerugian - PDBL

500.000.000 2.000.000.000

2.000.000.000

703.836.156

308.982.241

-

-

-

2.000.000.000 1.000.000.000

8,25% - 9,50% 8,25% - 10,00%

394.853.915

(10.740.456)

-

Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 seluruh penempatan pada bank lain merupakan penempatanpada pihak ketiga dan digolongkan lancar kecuali PD BPR Bahteramas Bombana.

-

2017

Tingkat suku bunga tabungan tahun 2018 dan 2017 berkisar antara 1,00% sampai dengan 5,5% dan 1,25%sampai dengan 4%.

2018

-

- 2.000.000.000 1.000.000.000 2.000.000.000 1.000.000.000

20.000.000.000

70.350.000.000

46.000.000.000

148.419.131.971

156.948.136.439

-

-

-

-

-

8,00% - 8,25% 8,25% - 8,50%8,25% - 9,25% 8,50% - 10,00%

Tingkat suku bunga deposito tahun 2018 dan 2017 untuk masing-masing jangka waktu adalah sebagai

544.853.915

2018

124.379.097

2017

-

(135.119.553)

308.982.241

319.722.696

15.000.000.000 2.000.000.000

7.000.000.000

2.000.000.000 -

(150.000.000)

2018 2017


Laporan Keuangan




7. KREDIT YANG DIBERIKAN

Akun ini terdiri:

Kredit Diberikan - Baki DebetKredit PegawaiKredit Umum

Dikurangi:Provisi kredit pegawaiProvisi kredit umumBiaya administrasi kredit pegawaiBiaya administrasi kredit umumJumlah

Ditambah:Biaya Transaksi

Jumlah kredit yang diberikan - bersih

Tingkat suku bunga

Kredit pegawaiKredit umumPihak hubungan istimewa

Penjelasan tentang saldo kredit yang diberikan, adalah sebagai berikut:

a) Saldo kredit yang diberikan berdasarkan jenis kredit:

Tahun 2018

Kredit Pegawai

Kredit Umum

Kredit Keris - Anuitas

Kredit Keris - Flat

Kredit Peduli

Kredit Migunani

Kredit Semar - Anuitas

Kredit Semar - Flat

Kredit Kreta

Kredit Griya - Anuitas

Kredit Griya - Flat

Kredit KUR Istimewa

Kredit LPDB

Kredit Kpd Lembaga Keuangan

Kredit KKLK Efektif

Kredit Bima - Anuitas

Kredit Bima - Flat

Jumlah

-

1.885.954.330

24.270.880.909

345.000.000

8.641.668.476

134.620.119

8.853.381.913

36

77.093.318

-

25.452.334

492.200.000

2

22.384.926.579

-

2018 2017

520.141.260.993

470.235.160.765

108.396.953.606

80.120.628.619

(3.023.255.724)

(3.025.220.723)

(3.769.773.499)

5.833.005

(704.963.839)

(432.769.899)

11,75% - 15,29%10,80% - 32,40%

-

16,62% - 21,42%6,48% - 10,20%

Tingkat bunga rata-rata kredit diberikan yang berlaku pada tahun 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:

(4.206.549.043)

JENIS KREDIT

624.331.665.556

546.586.015.885

628.538.214.599

550.355.789.384

(489.117)

2018 2017

11,75% - 15,29%

6,00% - 10,20%

649.841.228 5.902.660.461

EfektifEfektif

(475.875.364)

(313.747.876)

-

-

Metode Perhitungan

Nasabah KYD Lancar Kurang Lancar Diragukan

KOLEKTIBILITASJUMLAH

Macet

243

435.759.549

220.069.965

153.782.670

335

16.094.283.734

14.474.776.967

-

-

1.619.506.767

22

14.250.000.000

14.250.000.000

-

536

3.640.993.595

3.605.531.336

16.409.258

9

640.818.198

569.096.272

71.721.926

65

3.818.980.369

3.818.980.369

-

13

77.494.114

65.837.493

11.656.621

-

-

1

2.000.420

2.000.420

11.653.915.299

-

-

-

-

58.457.392

13.219.996

-

-

-

120.000.000

-

225.000.000

-

-

-

-

-

-

13

11.653.915.299

174.223.040

4.256.782.800

2

5.166.626.466

5.166.626.466

-

-

1.777

108.396.953.606

103.464.465.238

501.482.527

9.226.364.872

110

9.869.016.813

51.437.354

3.449.522

-

520.141.260.993

628.538.214.599

-

517.786.424.837

233.340.307

475.618.188

1.645.877.661

9.447 621.250.890.075 734.822.834

7.670

144

8.519.019.203

189.693.335

246

9.920.454.167

-


Laporan Keuangan




7. KREDIT YANG DIBERIKAN - lanjutan

Tahun 2017

Kredit Pegawai

Kredit Umum

Jumlah

b) Saldo kredit yang diberikan berdasarkan penggunaan:

Tahun 2018

Modal Usaha

Investasi

Konsumsi

Jumlah

c) Saldo kredit yang diberikan berdasarkan terkait dan tidak terkait:

Pihak hubungan istimewaPihak ketigaJumlah

Adapun rincian kredit terkait adalah sebagai berikut:

No.

Ari Wahyuningsih Kepala Cabang Gedongkuning

Anharuddin Tri Hartanto Kepala Bagian SDM dan Umum

Fitri Musdyanti Kepala Bagian SKAI

Handi Suseno Kasi SKK, SKMR, APU & PPT

Haryadi Kepala Kantor Cabang Utama

Jumlah

8. PENYISIHAN KERUGIAN - KREDIT YANG DIBERIKAN

Akun ini terdiri:

Saldo awal

Perubahan:Beban penyisihan aktiva produktifPenghapusan kredit tahun berjalanKoreksi kelebihan penyisihan tahun berjalan

Saldo akhir

1.677.023.154

934.234.644

176.486.360

7.234

1.693

520

JENIS PENGGUNAAN

Nama

203.500.003

4.

5.

2018 2017

155.555.552 39.583.343 382.222.224

9.883

550.355.789.384

Jabatan

282.404.236 74.014.319 651.830.408

7.009.467.535

542.235.600.845

780.861.122

-

5.332.444.381

JENIS KREDITJUMLAH KOLEKTIBILITAS

477.576.441.077

475.660.556.573

225.034.783

342.415.285

9.447

628.538.214.599

621.250.890.077

734.822.834

649.841.228

89.854.288.658

85.545.092.492

17.588.051

221.342.282

61.107.484.864

60.045.241.012

492.200.000

86.083.661

JUMLAH KOLEKTIBILITAS

Nasabah KYD

2017

(33.254.518)

(1.415.086.448)

Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet

550.149.206.043 628.538.214.599

4.070.265.833

1.348.434.436

5.902.660.461

627.757.353.477 550.355.789.384

483.960.192

206.583.341

2018 2017

64.583.000 -

-

2018

780.861.122

1.769.511.429

763.475.560

7.716.279.433

5.946.768.004

1.

206.583.000 142.000.000

-

2.

3.

5.946.768.004

5.183.292.444

(399.319.996)

(295.102.654)

2.473.664.662

2.202.085.943

468.173.261.334 102.472.041 1.999

Nasabah KYD Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet

7.884 80.120.628.619 74.062.339.511

470.235.160.765

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian kredit yang dibentuk telah memadai.


Laporan Keuangan




9. ASET TETAP DAN INVENTARIS

Akun ini terdiri:

Harga Perolehan

Tanah

Bangunan

Kendaraan - golongan 1


Inventaris - golongan 1


Akumulasi Penyusutan

Bangunan





Nilai Buku

Harga Perolehan

Tanah

Bangunan





Akumulasi Penyusutan

Bangunan





Nilai Buku

10. ASET LAIN-LAIN

Akun ini terdiri:

Biaya Dibayar Dimuka (BDD)Aset Lain-BDM : Uang Muka PajakAset Lain-BDM : Sewa Gedung (Kios)Aset Lain-BDM : Payment Point Aset Lain-BDM : Persediaan Barang PromosiAset Lain-BDM : Pengadaan InventarisAset Lain-BDM : Alat Tulis & Kegiatan KantorAset Lain-BDM : Outsource Core

Saldo Awal

2.801.012.692

826.164.014

446.000.233

Penambahan /

2.300.210.003

1 Januari 2018

-

4.899.345

440.239.825

5.248.083

7.157.000

450.654.369

590.700.000

539.750.000

228.728.945

9.742.000

141.495.000

155.352.387

4.908.019

48.000.000

396.650.000

-

2.696.860.003

2.696.860.003

-

3.627.176.706

523.092.090

1.453.451.085 2.551.929.842 325.247.419

5.175.954.429

615.549.011

1.802.034.121

245.245.000

-

1.453.451.085

1.886.090.754

665.839.088

-

2.551.929.842

1.160.180.062

293.271.023

-

768.337.090

348.583.039

3

253.039.723

-

313.400.000

Pengurangan / Saldo Akhir

Reklasifikasi Reklasifikasi 31 Desember 2018

-

-

5.276.790.000

3.959.872.446

-

-

3.959.872.446

5.276.790.000

16.249.612.745

811.684.723

3

17.061.297.465

3.162.579.508 55.343.447

91.648

380.499.218

-

165.821.485

165.821.500

-

-

165.821.500

3.880.216.429

3.627.176.706

3

3.010.260.000

11.073.658.316

10.679.245.586

679.504.601

191.612.949

3

871.117.547 165.821.482

3

Saldo Awal Penambahan / Pengurangan / Saldo Akhir

1 Januari 2017 Reklasifikasi Reklasifikasi 31 Desember 2017

5.276.790.000

-

-

5.276.790.000

3.034.637.738

925.234.708

-

3.959.872.446

165.821.500

-

-

165.821.500

414.339.590

108.752.500

-

523.092.090

13.992.811.523

2.256.801.222

-

16.249.612.746

514.032.614

165.471.987

-

679.504.601

161.519.405

4.302.077

-

165.821.482

287.698.498

37.548.921

-

325.247.419

4.009.521.333

1.166.433.096

-

5.175.954.429

9.983.290.190

11.073.658.317

2018 2017

1.211.088.449

4.990.999

6.382.051.879


Laporan Keuangan




ASET LAIN-LAIN - lanjutan

Aset Lain-BDM : Sewa Mesin ATMAset Lain-BDM : Linkage

Aset Lain-BDM : Lainnya

Persediaan MateraiAset Lainnya

Jumlah aset lain-lain

11. KEWAJIBAN SEGERA

Akun ini terdiri:

Kewajiban kepada Pemerintah

- PPh Psl 21

- PPh Psl 23

- PPN dan PPh lainnya

- PPh Psl 4 ayat (2)

Bunga jatuh tempoTitipan nasabahKewajiban segera lainnya

Jumlah kewajiban segera

12. UTANG BUNGA

Akun ini terdiri:

Utang bunga deposito Utang bunga tabungan

Jumlah utang bunga

13. UTANG PAJAK

Akun ini terdiri:

a. Utang pajak

PPh Pasal 29

b. Taksiran pajak penghasilan

2018 2017

119.370.100

100.319.441

10.034.908 -

606.879.984

1.034.464

2018 2017

1.956.672.016

- 31.000.000

1.848.000 1.848.000

1.982.417.821

629.578.568

34.893.000 1.306.601.853

180.145.518

211.057.501

6.031.584

4.475.237

416.227.645

3.332.105

414.154.498

23.897.805 1.408.769.294

66.415.446

6.626.414 955.490.547

661.624.651

16.488.229

3.105.444

1.645.274.207

1.300.935.077

1.045.398.317

1.277.886.115

2018 2017

351.765.397

Taksiran pajak penghasilan badan dihitung dengan melakukan rekonsiliasi antara laba komersial ke labafiskal dengan perhitungan sebagai berikut:

2018 2017

1.036.368.400

1.259.446.469 9.029.917

18.439.646

1.054.947.928


Laporan Keuangan




13. UTANG PAJAK - lanjutan

b. Taksiran pajak penghasilan - lanjutan

Laba sebelum beban pajak menurut laporan laba rugi

Beda Temporer

Beda Tetap

▪ PPAP penempatan pada bank lain

▪ Biaya seragam

▪ Biaya promosi (diluar daftar nominatif)

▪ Biaya representasi

▪ Biaya jasmani dan rohani

▪

▪ Beban non operasional - Jamuan tamu

Jumlah beda tetap

Laba (rugi) fiskal tahun berjalan

Laba (rugi) kena pajak (pembulatan)

Beban Pajak Kini 25%

Pajak penghasilan dibayar dimukaPasal 25 tahun 2018 dan 2017

Pajak PPh Badan Terutang

14. SIMPANAN

Akun ini terdiri:

TABUNGAN

Tabungan istimewa

Tabungan tugu

Tabungan struktural

Tabungan struktural plus

Tabungan star

Tabungan sinar

Tabungan prima

Tabungan insentif

Tabungan pensiun

Tabungan gaul

Tabungan ku

Tabungan fungsional

Tabungan simpel

Tabungan rencana

Sub jumlah

Dikurangi:

Biaya transaksi belum diamortisasi

Tabungan

598.064.945

3.818.592.598

3.773.124.632

32.006.560.344

25.276.944.976

867.657.751

708.427.086

60.818.954

29.489.837

4.085.585.132

1.019.888.283

975.781.549

1.132.591.507

544.853.915 124.379.097

- -

1.791.901.082

5.371.123.413

5.815.260.444

26.952.486.000

23.389.243.508

23.389.243.508

2017

26.952.486.804

5.847.310.877

5.683.173.572

56.272.525.419 25.105.935.126

19.351.104.150

8.607.953.027

3.714.129.902

12.104.681.712

8.000.562.034

11.309.952.637

2.242.469.556

5.495.545.480

1.054.947.928

351.765.397

45.543.557.143

-

38.262.200

- 172.522.990

706.152.595

1.289.247.865

2018 2017

-

68.706.000

44.413.297

250.917.975.309

2018

81.172.400

840.964.281

27.880.480

6.738.121.500

271.516.853.157

Biaya administrasi dan umum - pemeliharaan dan perbaikan

129.952.222.959

112.897.922.269

26.246.334.210 22.099.995.643

248.871.622.538

(1.851.162.392) (2.046.352.771)

269.665.690.766

52.245.800

-


Laporan Keuangan




14. SIMPANAN - lanjutan

DEPOSITO

Deposito 1 Bulan

Deposito 3 Bulan

Deposito 6 Bulan

Deposito 12 Bulan

Deposito 24 Bulan

Sub jumlah

Jumlah simpanan

TABUNGAN

Tabungan istimewa

Tabungan tugu

Tabungan struktural

Tabungan struktural plus

Tabungan star

Tabungan sinar

Tabungan prima

Tabungan insentif

Tabungan pensiun

Tabungan gaul

Tabungan ku

Tabungan fungsional

Tabungan simpel

Tabungan rencana

DEPOSITO

1 bulan

3 bulan

6 bulan

12 bulan

24 bulan

Penjelasan tentang simpanan, adalah sebagai berikut:

a) Saldo simpanan berdasarkan terkait dan tidak terkait:

Pihak hubungan istimewa

- Tabungan

- Deposito

Jumlah terkait

1%

0,25% - 1,5%

4,50% - 7,75%

0,25% - 1,5%

2017

0,25% - 1,5%

18.458.321.935

18.852.844.735

47.715.689.184

4%

298.786.846.446

0,25% - 1,5%

68.623.808.139

30.742.219.028

0,25% - 1,5%

0%

8%

0%

8%

1%1%

0,25%

2018 2017

305.828.606.758

13.506.713.217

568.452.537.212

0%

4%

2.534.581.765 2.663.532.703

1.195.000.000

2018 2017

1.339.581.765

1.413.532.703

0,25% - 1,5%

0,25%

4%

0%

4%

1.250.000.000

4%

0,25% - 1,5%

2018

4,50%

554.700.229.296

2018 2017

4%

2%

61.684.915.662 161.779.291.464 159.116.835.242

24.134.814.598

0,25% - 1,5%

7,00% - 8,00% p.a

7,50% - 8,00% p.a

4,50% - 5,50% p.a

5,50% - 6,25% p.a

6,50% - 7,25% p.a

6,75% - 7,50% p.a

7,25% - 7,75% p.a

5,25% - 6,25% p.a

5,75% - 6,75% p.a

6,75% - 7,50% p.a

Tingkat suku bunga per tahun untuk masing-masing jenis tabungan dan deposito tanggal 31 Desember 2018dan 2017, adalah sebagai berikut:


Laporan Keuangan




14. SIMPANAN - lanjutan

Pihak ke tiga

- Tabungan

- Deposito

Jumlah tidak terkait

Saldo simpanan

Adapun rincian tabungan dan deposito terkait tanggal 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut

a. Tabungan

Nama Nasabah Keterangan Hubungan

Haryadi Suyuti Walikota

Tri Kirana Muslidatun Istri Walikota

RR. Titik Sulastri Ketua Dewan Pengawas

Wahib Susanto Anggota Dewan Pengawas

Kosim Junaedi Direktur Utama

Sumiyar Mahanani Istri Direktur Utama

Helpiati Tarigan Direktur Kepatuhan, SDM dan Umum

Supriyadi Suami Direktur Kepatuhan, SDM dan Umum

Aurelia Edwinata Anak Direktur Kepatuhan, SDM dan Umum

Ari Wahyuningsih Kepala Cabang Gedongkuning

Anharuddin Tri Hartanto Kepala Bagian SDM dan Umum

Catur Prihatiningsih Istri Kepala Bagian SDM dan Umum


Handhi Suseno Kepala Seksi SKK, SKMR, APU & PPT

b. Deposito

Wahib Susanto Anggota Dewan Pengawas

Sumiyar Mahanani Istri Direktur Utama


.

Jumlah tabungan dan deposito terkait

b) Rincian deposito umum adalah sebagai berikut:

31 Desember 2018 31 Desember 2017

Nasabah Nominal Nasabah Nominal

1 bulan

3 bulan

6 bulan

12 bulan

Jumlah

3.

1.

2.

13.

14.

10.

11.

6.

2.

3.

5.

17.926.331

32.741.849 264.091.675

12.

12.881.565 326.126.379

8.

9.

No.

1.

7.

4.

268.326.109.001 247.458.089.835

Jangka waktu

297.591.846.446 304.578.606.758 565.917.955.447 552.036.696.593

568.452.537.212

554.700.229.296

384

411

24.134.814.598

383

18.852.844.735

13.506.713.217

395

47.715.689.184

756

68.623.808.139

665

61.684.915.662

1.402

161.779.291.464

1.331

159.116.835.242

24 bulan 162

30.742.219.028

122

18.458.321.935

3.115 298.786.846.446 2.896 305.828.606.758

2018 2017

2018

113.719.135 222.463.585 1.495.552

1.339.581.765

100.000 59.945.796

82.721.828

129.141.904

46.289.544

29.936.623

840.000.000

350.000.000

5.000.000

1.195.000.000

2.534.581.765


Laporan Keuangan




15. SIMPANAN DARI BANK LAIN

Akun ini terdiri:

15.1.Tabungan BPR LainPD BPR Bank SlemanPD BPR BKK KarangmalangJumlah

Deposito BPR LainDeposito berjangka 3 bulanDeposito berjangka 6 bulanDeposito berjangka 12 bulanJumlah

Jumlah simpanan dari bank lain

Tabungan BPR Lain

Deposito BPR Lain

16. PINJAMAN YANG DITERIMA

Akun ini terdiri:

PT Bank CIMB Niaga Tbkdikurangi:

ProvisiAdministrasi

Jumlah pinjaman yang diterima

Ketentuan-ketentuan atas pinjaman tersebut adalah sebagai berikut:

▪ PT Bank CIMB Niaga Tbk

Jenis fasilitas kredit :

Tujuan penggunaan :

Plafon : Rp 50.000.000.000;Jangka Waktu :

Suku Bunga : 9% pertahun (Subject to Change )Provisi : 0,25% flat per penarikanAdministrasi : Rp 5.000.000; dan dibayar pada saat penarikan pertamaJaminan : -

(Bank Finance sebesar 100%)

4.000.000.000

2018 2017

47.400.000.000

49.834.896.089

47.777.729.628

24.689.198 23.984.033 710.206.891 353.745.595 734.896.089 377.729.628

5.000.000.000

-

6,00% - 8,50%

2018 2017

33.100.000.000

41.900.000.000

11.000.000.000

1.500.000.000

Tingkat suku bunga per tahun untuk masing-masing jenis tabungan dan deposito tanggal 31 Desember2018 dan 2017, adalah sebagai berikut:

49.100.000.000

-

-

10.000.000.000

-

Pinjaman Transaksi Khusus - 2 ("PTK-2") (Fasilitas Langsung - On Liquidation Basis, Uncommitted )

Sesuai dengan Perjanjian Kredit dengan nomor 1077/LGL-MSME-JATENG/M.LINK/PK/YOG/2018tanggal 25 September 2018, dengan ketentuan yang berlaku sebagai berikut:

132 bulan (termasuk Availability Period 12 bulan) terhitung sejakditandatanganinya Perjanjian ini

Modal kerja DEBITUR (executing ) untuk disalurkan kepada end user

DEBITUR yang merupakan Pegawai Negara (reimbursement basis ).

-

10.000.000.000

-

2018 2017

2,50%

-

-

3,00%

6,00% - 8,50%

Tagihan DEBITUR kepada para end user , dengan Nilai PenjaminanFidusia Rp 50.000.000.000; Nilai Agunan sebesar Rp 50.000.000.000


Laporan Keuangan




16. PINJAMAN YANG DITERIMA - lanjutan

-

17. KEWAJIBAN IMBALAN KERJA

Akun ini terdiri:

Kewajiban Imbalan Kerja - prestasi kerjaKewajiban Imbalan Kerja - pesangonJumlah kewajiban imbalan kerja

Penyisihan imbalan pasca kerja karyawan lihat catatan 2t.

18. KEWAJIBAN LAIN-LAIN

Akun ini terdiri:

Cadangan dana sosialCadangan dana sejahteraCorporate Social ResponsibilityJumlah kewajiban lain-lain

19. MODAL

Akun ini terdiri:

Modal DasarModal Belum Disetor

Modal DisetorPenambahan Setoran modal

Jumlah Modal

20. TAMBAHAN MODAL DISETORAkun ini terdiri:

Saldo awal

Reklasifikasi ke Cadangan umum

Tambahan modal disetor pengampunan pajak

627.543.147

1.242.928.344 397.029.722

2017

339.993.319

-

190.000.000

2018

2018 2017

190.000.000

190.291.049

Cash Collateral dengan Nilai Penjaminan: Akan dibebani gadai

maksimal Rp 626.633.752 dengan nilai agunan sebesar

Rp 626.633.752.

2018 2017

200.053.366

152.500.000 390.053.366

342.791.049

2018 2017

17.864.120

17.864.120

Jumlah penambahan setoran modal tahun 2018 sebesar Rp 34.000.000.000,- yang disetorkan sebesar Rp32.907.006.278 dan Rp 1.092.993.721,45 yang telah dicatat dalam administrasi pengawasan Otoritas JasaKeuangan Nomor: S-30/KO.031/2018 tanggal 20 Maret 2018 dan Nomor : S-784/KO.031/2018 tanggal 14Agustus 2018.

66.000.000.000

66.000.000.000

34.000.000.000

-

-

(34.000.000.000)

100.000.000.000

66.000.000.000

985.400.587

1.657.822.186

100.000.000.000

190.000.000

-

190.000.000

(190.000.000)

100.000.000.000


Laporan Keuangan




21. CADANGAN TUJUAN

Akun ini terdiri:

Saldo awalDitambah: Pembentukan cadanganJumlah cadangan tujuan

22. CADANGAN UMUM

Akun ini terdiri:

Saldo awal

Koreksi: Tambahan modal disetor pengampunan pajak

Ditambah: Pembentukan cadangan

Jumlah cadangan umum

23. LABA BELUM DITENTUKAN PENGGUNAANNYA

Akun ini terdiri:

Saldo awal

Alokasi laba bersih yang dibagikan

Bagian laba untuk daerahCadangan UmumCadangan TujuanDana KesejahteraanJasa ProduksiCSR

Jumlah alokasi laba bersih

12.520.732.161

10.819.574.576

14.742.317.756

12.520.732.161

2018 2017

190.000.000

-

1.701.157.585

2.031.585.595

2018 2017

2018 2017

11.823.173.263 10.122.015.678 2.031.585.596 1.701.157.585

11.823.173.263

2018 2017 2018 2017

19.508.212.710

16.252.684.766

50% 50% 9.754.106.355

8.126.342.383 12,5% 12,5% 2.438.526.589

2.031.585.596

12,5% 12,5% 2.438.526.589

2.031.585.596 10% 10% 1.950.821.271

1.625.268.476

5% 5% 975.410.635

812.634.239

10% 10% 1.950.821.271

1.625.268.476

100% 100% 19.508.212.710

16.252.684.766

Pembagian laba tersebut telah sesuai dengan PERDA Kota Yogyakarta No. 4 Tahun 2008 tentang PD BPRBank Jogja Kota Yogyakarta sebagaimana telah diubah dengan PERDA Kota Yogyakarta No. 5 Tahun 2015tentang Perubahan Perda Kota Yogyakarta No. 4 Tahun 2008.

Pembagian laba PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta Tahun 2017 sebesar Rp 16.252.684.766 telahdisyahkan berdasarkan Keputusan Walikota Yogyakarta No. 308 Tahun 2018 tanggal 16 April 2018 tentangpengesahan pembagian laba bersih setelah pajak PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta untuk tahun bukuyang berakhir tanggal 31 Desember 2017 dan Notulen Rapat Pemegang Saham PD BPR Bank Jogja KotaYogyakarta tanggal 13 April 2018.

13.854.758.859


Laporan Keuangan




24. PENDAPATAN BUNGA KONTRAKTUAL

Akun ini terdiri:

Pendapatan Bunga Kredit:

Kredit pegawai

Kredit UmumKredit Grace PeriodKredit PercepatanJumlah

Pendapatan Bunga dari Bank Lain:Pendapatan Bunga GiroPendapatan Bunga TabunganPendapatan Bunga DepositoJumlah

Jumlah pendapatan bunga kontraktual

25. PENDAPATAN PROVISI DAN ADMINISTRASI

Akun ini terdiri:

Pendapatan ProvisiKredit pegawaiKredit Umum

Sub jumlah

Pendapatan AdministrasiPendapatan denda-dendaSub jumlah

Jumlah pendapatan provisi dan administrasi

26. BEBAN BUNGA

Akun ini terdiri:

a. Beban bunga kepada bank lain:Beban bunga tabungan

Beban bunga deposito

Sub jumlah

b. Beban bunga kepada pihak ketiga bukan bank:Beban bunga pinjamanBeban bunga tabunganBeban bunga depositoBeban bunga lain - Premi LPSBeban transaksi tabunganSub jumlah

Jumlah bunga

2018 2017

62.739.295.916 61.048.762.889 12.020.585.116 9.195.324.419

20.000 -

76.701.163.598

72.149.151.765

1.498.803.120

791.209.028

1.905.064.457 1.941.262.566

364.922.135

291.654.395

6.588.183.666

4.264.767.992

8.451.908.920

5.347.631.415

85.153.072.518

77.496.783.180

2018 2017

1.665.575.096

2.070.373.023

2017

2.098.328.606

2.391.064.291

618.542.784

336.388.407

432.753.510

320.691.268

328.591.489

16.635.864

15.562.318

3.826.858.353

3.480.377.088

289.951.295

150.202.612

2.716.871.390

2.727.452.699

2018

-

10.092.513

3.913.340.189

4.547.972.091

3.843.494.217

3.495.939.406

23.212.335.862

21.337.641.324

958.775.824

1.811.331.583

2.319.339.545

33.987.847.926 32.669.760.703

1.207.346.076

29.173.821.297

30.144.353.709

186.185.795


Laporan Keuangan




26. BEBAN BUNGA- lanjutan

Bunga TabunganBunga DepositoJumlah

27. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

Akun ini terdiri:

Pendapatan tutup rekening tabunganPendapatan pinalty deposito dan tabungan

Pendapatan ganti buku tabunganPendapatan administrasi tabunganPendapatan pembulatan kasPendapatan reklas kelebihan PPAPPendapatan pembayaran kredit Ph - pokokPendapatan pembayaran kredit Ph - bungaPendapatan jasa payment pointJumlah pendapatan operasional lainnya

28. BEBAN PENYISIHAN KERUGIAN DAN PENYUSUTAN

Akun ini terdiri:

28.1 Beban Penyisihan KerugianPenempatan pada bank lainKredit yang diberikan

28.2 Beban Penyusutan dan amortisasiBeban Penyusutan gedungBeban Penyusutan kendaraanBeban Penyusutan inventaris

Jumlah beban penyisihan kerugian dan penyusutan

29. BEBAN PEMASARAN

Akun ini terdiri:

Beban promosi dan edukasiJumlah beban pemasaran

348.583.039

297.573.100

2018

77.607.004

32.418.462 -

183.258.118

2017

Dari jumlah beban bunga tabungan dan deposito tahun 2018 dan 2017 di atas, terdapat beban bungadeposito dan tabungan terkait adalah sebagai berikut:

114.282

117.073

45.188.542 -

4.709.253

6.425.000

87.413.182

105.664.048

2.884.000 604.410.882

357.358.575

2.494.500

1.051.418.818

2.142.645.215

2018 2017

544.853.915

124.379.097 2.202.085.943

2.473.664.662

2.746.939.857

2.598.043.759

191.612.948

165.471.987

665.901.465

703.388.009

1.206.097.452

1.166.433.096

3.953.037.309

3.764.476.855

2018 2017

1.772.330.492

1.946.122.638

1.772.330.492

1.946.122.638

11.463.903

-

2018 2017

11.380.459

1.550.206.001 137.357.606

88.301.792

19.807.592

20.697.767


Laporan Keuangan




30. BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM

Akun ini terdiri:

Beban tenaga kerja

Beban gaji dan upah

Honorarium

Beban tenaga kerja lainnya

Beban pendidikan

Beban asuransiPremi asuransi gedungPresi asuransi kendaraan dinasPremi asuransi kas

Beban sewaBeban sewa gedungBeban sewa core bankingBeban sewa lainnya

Beban pajak non PPhBeban pajak bumi dan bangunanBeban pajak kendaraan bermotorBeban pajak reklameBeban pajak lainnya

Beban perbaikan dan pemeliharaanGedung kantorKendaraan dinasInventaris lainnya

Beban barang dan jasaBeban alat tulis kegiatan kantorBeban bahan bakarBeban perjalanan dinasBeban listrikBeban jasa core bankingBeban teleponBeban jamuan tamuBeban konsultanBeban materai dan perangkoBeban koran/ majalahBeban barang dan jasa lainnya

Jumlah beban administrasi dan umum

33.817.200

34.033.500

51.122.886

22.314.788

2018 2017

13.160.711.990 12.092.106.996 2.512.035.972 2.181.848.092

260.571.438 366.817.868

1.051.250.000

984.000.000

15.933.319.400 14.640.772.956

910.950

1.026.945

48.285.711

25.782.904

858.781.683 675.300.296

34.113.790

9.870.168

83.310.452

36.680.017

188.091.455

167.901.176

1.290.464.341

1.174.215.964

10.645.036

10.186.508

1.446.436

-

31.312.999

46.345.220 112.399.553

232.849.263

-

102.900.000 45.908.672

147.120.008

-

26.203.500

637.703.483

640.591.478

181.710.139

182.553.635

223.266.196

174.978.591

193.342.326

187.946.484

143.712.552

305.397.983

352.783.727

249.432.830

-

61.954.018

10.777.500

9.893.500

-

12.639.300

178.958.401

12.455.000

12.030.420

4.568.043

13.500.000

1.795.564.815

1.740.858.362

20.151.061.915

18.720.345.586

195.338.106


Laporan Keuangan




31. BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

Akun ini terdiri dari:

Beban administrasi bankBeban profesional

Jumlah beban operasional lainnya

32. PENDAPATAN NON OPERASIONAL

Akun ini terdiri:

Pendapatan administrasi STNKPendapatan fee lainnya

Lainnya

Jumlah pendapatan non operasional

33. BEBAN NON OPERASIONAL


Pembinaan jasmani dan rohaniBeban kerja sama bankJamuan tamu

Lainnya

Jumlah beban non operasional

34. KOMITMEN DAN KONTINJENSI


KOMITMEN Fasilitas Pinjaman yang diterima belum ditarik

Kewajiban Komitmen

Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan

Jumlah Tagihan Komitmen

KONTINJENSITagihan Kontinjensi

Aset produktif yang dihapus buku

Agunan dalam proses penyelesaian

Pendapatan bunga dalam penyelesaianLain-lain

Jumlah Tagihan Kontinjensi -Bersih

Kewajiban Kontinjensi

Jumlah Komitmen dan Kontinjensi

519.327.367

405.408.049

1.280.000

1.420.000

2.365.901.763

2.400.741.452

2018 2017

2.340.772.761

2.383.392.754

999.504.171

1.187.282.464

34.047.693

15.016.200

554.655.060

421.844.249

840.964.281

521.537.286

302.118.183

37.200.000

44.200.000

52.245.800

-

2018 2017

40.000.000.000

-

7.876.344.911

7.333.859.170

3.140.760.000

3.501.085.000

2018 2017

47.876.344.911 7.333.859.170

2.962.397.159

1.789.778.826

1.548.387.752

1.568.195.344

224.800.000

474.800.000

- -

-

-

40.000.000.000

-

2018 2017

388.521.085

2018 2017

25.129.002

17.348.698


Laporan Keuangan




35. PERISTIWA PENTING SETELAH TANGGAL NERACA

36. PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

Manajemen bertanggung jawab atas penyajian laporan keuangan perusahaan untuk tahun yang berakhir 31Desember 2018 yang diselesaikan dan disetujui pada tanggal 4 Maret 2019.

Tidak ada peristiwa setelah tanggal neraca yang mempunyai akibat material terhadap laporan keuangansecara keseluruhan, kecuali semua hal yang material yang telah diungkapkan dalam laporan keuangantersebut di atas.


Laporan Keuangan

Lampiran 1.1

PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTARASIO EFISIENSI (BOPO)31 DESEMBER 2018 DAN 2017(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

2018 2017

PENDAPATAN OPERASIONALPendapatan Bunga

Pendapatan Bunga Kontraktual 85.153.072.518

77.496.783.180

Pendapatan Provisi 2.716.871.390

2.727.452.699

Pendapatan Administrasi - -

87.869.943.908 80.224.235.879

Pendapatan LainnyaPendapatan Operasional Lainnya 1.051.418.818 2.142.645.215

1.051.418.818 2.142.645.215

Jumlah Pendapatan Operasional 88.921.362.726 82.366.881.094

BEBAN OPERASIONALBeban Bunga 33.987.847.926 32.669.760.703

Beban LainnyaBeban Penyisihan kerugian tabungan/deposito 544.853.915 124.379.097

Beban penyisihan kerugian kredit 2.202.085.943 2.473.664.662

Beban Penyusutan Aset Tetap 1.206.097.452 1.166.433.096

Beban Pemasaran 1.772.330.492 1.946.122.638

Beban Administrasi & Umum 20.151.061.915 18.720.345.586

Beban Operasional lainnya 2.365.901.763 2.400.741.452

28.242.331.480 26.831.686.531

Jumlah Beban Operasional 62.230.179.406 59.501.447.234

Rasio Efisiensi (BOPO) 69,98% 72,24%

Range Tingkat kesehatan bank

Kategori Tingakat kesehatan bank

<= 93,65 SehatBOPO > 93,65 - < = 94,72 Cukup Sehat

> 94,72 - < = 95,92 Kurang Sehat> 95,92 Tidak Sehat


Laporan Keuangan

Lampiran 1.2

PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTARETURN ON ASSET (ROA)31 DESEMBER 2018 DAN 2017(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

2018 2017

TOTAL AKTIVAJanuari 685.919.766.833 537.828.872.437 Februari 705.678.781.772 548.943.767.355 Maret 721.371.688.500 571.548.439.916 April 725.137.771.195 568.767.144.028 Mei 722.543.861.492 564.423.517.659 Juni 725.599.226.425 596.515.123.171 Juli 753.261.583.160 612.230.799.792 Agustus 748.773.861.589 619.342.334.624 September 756.920.539.732 631.802.089.542 Oktober 760.461.794.928 649.748.597.330 November 769.544.349.947 663.300.958.679 Desember 781.513.797.031 714.195.748.938

8.856.727.022.603 7.278.647.393.471

Rata-rata Aktiva 738.060.585.217 606.553.949.456

Laba Bersih Sebelum Pajak Penghasilan 26.246.334.210 22.099.995.643

Return On Asset (ROA) 3,56% 3,64%


Kategori Tingkat kesehatan bank

>= 1,25 SehatROA > = 0,999 - 1,25 Cukup Sehat

> 0,765 - < = 0,999 Kurang Sehat< 0,765 Tidak Sehat


Laporan Keuangan

Lampiran 1.3

PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTARASIO KREDIT TERHADAP DANA DITERIMA (LDR)31 DESEMBER 2018 DAN 2017(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

2018 2017

DANA DITERIMASimpanan Pihak Ketiga:

Tabungan 269.665.690.766 248.871.622.538

Deposito 298.786.846.446 305.828.606.758

Deposito dan pinjaman diterima dari Bank ( > 3 bulan) 54.100.000.000 43.400.000.000

Modal Pinjaman - - Modal Inti 138.351.182.970 98.660.247.807 Jumlah Dana Diterima 760.903.720.181 696.760.477.103

KREDIT DIBERIKANKredit Diberikan 628.538.214.599 550.355.789.384 Jumlah Kredit Diberikan 628.538.214.599 550.355.789.384

Rasio Kredit Terhadap Dana Diterima (LDR) 82,60% 78,99%



< = 94,75 SehatLDR > 94,75 - < = 98,5 Cukup Sehat

> 98,50 - < = 102,25 Kurang Sehat> 102,95 Tidak Sehat


Laporan Keuangan

Lampiran 1.4

PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTACASH RATIO (CR)31 DESEMBER 2018 DAN 2017(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

2018 2017

ALAT LIKUIDKas 666.034.800 958.664.000 Penempatan pada Bank lain:

Giro 77.301.900.875 95.151.688.277 Tabungan pada Bank lain 767.231.097 15.796.448.162 Tabungan dari Bank lain (734.896.089) (377.729.628)

Jumlah Alat Likuid 78.000.270.682 111.529.070.811

UTANG LANCARKewajiban Segera 1.645.274.207 1.300.935.077 Simpanan Pihak Ketiga:

Tabungan 269.665.690.766 248.871.622.538 Deposito 298.786.846.446 305.828.606.758

Jumlah Utang Lancar 570.097.811.418 556.001.164.373

Cash Ratio (CR) 13,68% 20,06%



> = 4,05 SehatCASH RATIO 3,3 - < 4,05 Cukup Sehat

2,55 - < 3,3 Kurang Sehat< 2,55 Tidak Sehat


Laporan Keuangan

Lampiran 1.5

PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTAAKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR)31 DESEMBER 2018 DAN 2017(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

Aktiva Tertimbang Aktiva TertimbangMenurut Risiko Menurut Risiko

1. AKTIVA NERACA

1.1. Kas 666.034.800 0% - 958.664.000 0% - 1.2. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 0 0% - - 0% - 1.3.

1.4.

4.151.478.000 0% - 8.046.086.000 0% - 1.5.

0% - - 0% - 1.6.

15% - - 15% - 1.7

148.419.131.971 20% 29.683.826.394 156.948.136.439 20% 31.389.627.288 1.8 20% - - 20% - 1.9 - - 20% - 1.10.

- 0% - - 0% - 1.11.

- 0% - - 0% - 1.12.

- 20% - - 20% - 1.13.

34.962.075.000 30% 10.488.622.500 13.213.329.000 30% 3.963.998.700 1.14. Kredit kepada Pegawai / Pensiunan. 156.663.015.000 50% 78.331.507.500 163.288.963.000 50% 81.644.481.500 1.15.

- 50% - - 50% - 1.16.

2.213.302.000 50% 1.106.651.000 2.579.561.000 50% 1.289.780.500 1.17.

415.139.890.000 70% 290.597.923.000 351.699.507.000 70% 246.189.654.900 1.18.

10.199.920.000 70% 7.139.944.000 7.779.446.000 70% 5.445.612.200

1.19. Kredit kepada atau yang dijamin oleh:a) Perorangan - 100% - - 100% - b) Koperasi - 100% - - 100% - c) Kelompok dan perusahaan lainnya - 100% - - 100% -

1.20. Aktiva tetap dan inventaris (nilai buku) 10.679.245.586 100% 10.679.245.586 11.073.658.317 100% 11.073.658.317 1.21. Aset Tetap Tidak Berwujud (nilai buku) - 100% - - 100% - 1.22.

- 100% - - 100% - 1.23.

- 100% - - 100% - 1.24.

- 100% - - 100% - 1.25.

- 100% - - 100% -

1.26. Aktiva lainnya selain tersebut diatas 5.837.834.707 100% 5.837.834.707 4.885.025.000 100% 4.885.025.000

Jumlah ATMR 788.931.927.064 433.865.554.687 720.472.375.756 385.881.838.405

J u m l a h J u m l a hK e t e r a n g a n

Kredit yang dijamin dengan deposito dan Tabungan pada Bank Ybs

Agunan Yang Diambil Alih (AYDA)yang telah melampaui 1 (satu) tahunsejak tanggal pengambilalihan.Kredit yang diberikan dengan agunanberupa emas perhiasan yang disimpanatau dibawah penguasaan BPR.

31 Desember 2018 31 Desember 2017Bobot BobotRisiko Risiko

Tagihan atau kredit lainnya yang tidakmemenuhi kriteria bobot risiko di atas.Tagihan atau kredit yang telah jatuhtempo atau dengan kualitas macet.Aset Tetap, inventaris, dan aset TidakBerwujud

Kredit dengan agunan berupa SBI,tabungan dan deposito yang diblokirpada BPR yang bersangkutan disertaidengan surat kuasa pencairan, emasdan logam mulia, sebesar nilaiterendah antara agunan dan bakidebet.

Giro, deposito berjangka, sertifikatdeposito, tabungan serta tagihanlainnya kepada bank lain.Kredit kepada Bank lain.

Kredit Pemilikan Rumah (KPR) yangdijamin oleh hak tanggungan pertamadengan tujuan untuk dihuni.Kredit kepada atau yang dijamin olehBUMN / BUMD (memenuhi kriteria).

Agunan yang diambil alih (AYDA) yangbelum melampaui 1 (satu) tahun sejaktanggal pengambilalihan

Kredit yang diberikan kepada UsahaMikro dan Kecil.

Kredit yang dijamin oleh Bank lain.

Bagian dari kredit yang dijamin olehBadan Usaha Milik Negara/Daerah(BUMN / BUMD) yang melakukanusaha sebagai penjamin kredit.Kredit dengan agunan berupa tanahdan rumah tinggal/rumah toko/rumahkantor yang diikat oleh hak tanggunganpertama

Kredit kepada BUMN/BUMD ataukredit yang dijamin oleh BUMN/BUMDyang melakukan usaha penjaminankredit namun tidak memenuhipersyaratan untuk diberikan bobotrisiko sebesar 20%.Kredit dengan agunan berupa tanahdan rumah tinggal/rumah toko/rumahkantor yang memiliki sertifikat yangdikuasai oleh BPR dan didukungdengan surat kuasa menjual namuntidak diikat dengan hak tanggunganpertama

Kredit dengan agunan berupakendaraan bermotor, kapal atau perahubermotor yang disertai dengan buktikepemilikan dan telah dilakukanpengikatan secara fidusia sesuaiperaturan perundang-undangan.


Laporan Keuangan

Lampiran 1.6

PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTAKUALITAS AKTIVA PRODUKTIF31 DESEMBER 2018 DAN 2017(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah

A. 31-DESEMBER-2018

1. Aktiva Produktif:Kredit yang diberikan 621.250.890.077 734.822.834 649.841.228 5.902.660.461 628.538.214.599 Surat-surat berharga - - - - - Penempatan pada bank lain

(diluar giro) 70.767.231.097 - - 350.000.000 71.117.231.097 Jumlah 692.018.121.174 734.822.834 649.841.228 6.252.660.461 699.655.445.695

d. Prosentase Bobot Klasifikasi 50% 75% 100%

2. Jumlah aktiva produktif yang diklasifikasikan - 367.411.417 487.380.921 6.252.660.461 7.107.452.798 3. Nilai agunan kredit - 498.033.000 98.593.000 1.587.927.000 2.184.553.000 4. Sertifikat Bank Indonesia - - - - - 5. Dasar Perhitungan PPAPWD 692.018.121.174

236.789.834

551.248.228

4.664.733.461

697.470.892.696

6. Prosentase PPAPWD (sesuai SE BI No. 26/4/BPPPP) 0,5% 10% 50% 100%

7. Jumlah PPAPWD 3.433.573.155

23.679.000

275.624.114

4.664.733.461

8.397.609.730

8. Jumlah PPAP yang telah dibentuk 3.433.573.155

23.679.000

275.625.000

4.327.238.000

8.420.115.589

9. Jumlah kelebihan pembentukan PPAP (22.505.859)

10. Rasio aktiva produktif yang diklasifikasikan terhadap Aktiva Produktif (2:1) x 100% 1,02%

11. Rasio PPAP terhadap PPAPWD (8:7) x 100% 100,27%12. Prosentase kolektibilitas kredit 0,00%

A. 31-DESEMBER-2017

1. Aktiva Produktif:Kredit yang diberikan: 542.235.600.845

176.486.360

934.234.644

7.009.467.535

550.355.789.384 Surat-surat berharga -

-

-

-

-

Penempatan pada bank lain(diluar giro) 61.796.448.162

-

-

-

61.796.448.162

Jumlah 604.032.049.007

176.486.360

934.234.644

7.009.467.535

612.152.237.546 Prosentase Bobot Klasifikasi 50% 75% 100%

2. Jumlah aktiva produktif yang diklasifikasikan -

88.243.180

700.675.983

7.009.467.535

7.798.386.698 3. Nilai agunan kredit -

28.937.000

590.224.000

3.965.727.000

4.584.888.000

4. Sertifikat Bank Indonesia -

-

-

-

- 5. Dasar Perhitungan PPAPWD 604.032.049.007

147.549.360

344.010.644

3.043.740.535

607.567.349.546 6. Prosentase PPAPWD

(sesuai SE BI No. 26/4/BPPPP) 0,5% 10% 50% 100%7. Jumlah PPAPWD 3.020.160.245

14.754.936

172.005.322

3.043.740.535

6.250.661.038

8. Jumlah PPAP yang telah dibentuk 6.255.750.245

9. Jumlah kelebihan pembentukan PPAP (5.089.207)

10. Rasio aktiva produktif yang diklasifikasikan terhadap Aktiva Produktif (2:1) x 100% -

0,01% 0,11% 1,15% 1,27%11. Rasio PPAP terhadap PPAPWD (8:7) x 100% 100,08%12. Prosentase kolektibilitas kredit 0,00%

K e t e r a n g a nK o l e k t i b i l i t a s

a.b.c.

a.

1,16%-

-

0,03%

0,42%

c.b.

0,11%

Rasio NPL (Netto) /Prosentase Kredit Non Lancar setelah dikurangi PPAP terhadap seluruh kredit

0,89%

-

0,03% 0,14% 0,72%

1,27% 1,48%-

Rasio NPL (Bruto) /Prosentase Kredit Non Lancar terhadap seluruh kredit

0,17%

d.

Rasio NPL (Bruto) /Prosentase Kredit Non Lancar terhadap seluruh kredit

Rasio NPL (Netto) /Prosentase Kredit Non Lancar setelah dikurangi PPAP terhadap seluruh kredit

0,25%0,06%


Laporan Keuangan

Lampiran 1.7

PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTAKEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM31 DESEMBER 2018 DAN 2017(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

Jumlah Setiap Jumlah SetiapKomponen Komponen

1. MODAL INTI

1.1. Modal disetor 100.000.000.000 100.000.000.000 66.000.000.000 66.000.000.000 1.2. Tambahan modal disetor - - 190.000.000 190.000.000 1.3. Disagio -/- - - - - 1.4. Modal sumbangan - - - - 1.5. Dana setoran modal - - - - 1.6. Cadangan umum 14.742.317.756 14.742.317.756 12.520.732.161 12.520.732.161 1.7. Cadangan tujuan 13.854.758.859

13.854.758.859

11.823.173.263

11.823.173.263

1.8. Laba ditahan -

-

-

1.9. Laba tahun-tahun lalu -

-

-

1.10. Rugi tahun-tahun lalu -/- -

-

-

1.11.

19.508.212.710

9.754.106.355

16.252.684.766

8.126.342.383

1.12. Rugi tahun berjalan -/-1.13. Sub total 148.105.289.325

106.786.590.190 1.14. Goodwill -/- -

-

1.15. Jumlah modal inti 138.351.182.970

98.660.247.807

2. MODAL PELENGKAP

2.1. Cadangan revaluasi aktiva tetap -

-

- 2.2.

3.443.573.155

3.443.573.155

3.020.160.245

3.020.160.245 2.3. Modal pinjaman -

-

-

2.4.-

-

-

2.5.-

-

-

3. JUMLAH MODAL 141.794.756.125

101.680.408.052

MODAL MINIMUM (8% x ATMR) 34.709.244.375

385.881.838.405

30.870.547.072

107.085.511.750

70.809.860.980

4. BMPK pihat terkaitPihat terkait 10% (perorangan) 14.179.475.612

10.168.040.805

Pihak tidak terkait 20% (perorangan) 28.358.951.225

20.336.081.610

42.538.426.837

30.504.122.416

Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif Umum (maksimum 1,25% dari ATMR)

Pinjaman Subordinasi (maksimum 50% dari Modal Inti)Jumlah Modal Pelengkap (maksimum 100% dari Modal Inti)

Rasio KPMM (CAR) =

31 Desember 2018

JUMLAH KEKURANGAN/KELEBIHAN MODAL

31 Desember 2017

Jumlah ModalATMR

T o t a l

32,68%

Pihak tidak terkait 30% (kelompok)

T o t a l

26,35%

Laba tahun berjalan setelah dikurangi kekurangan PPAP (max 50% setelah dikurangi taksiran hutang PPh)

K e t e r a n g a n


PD BPR Bank Jogja Kota Yogyakarta

Kantor Pusat:


Telp. 0274-375127, Fax. 0274-374870

email: [email protected]

Kantor Cabang Utama:


Telp. 0274-375127, Fax. 0274-374870

Kantor Cabang Gedongkuning:

Jl. Gedongkuning Kav. R.4 Rejowinangun, Kotagede, Yogyakarta.

Telpn. 0274-2841317

Kantor Kas:

Ÿ Kantor Kas Kranggan, Komplek Pasar Kranggan Kios No 18, Yogyakarta. Telp. 08282781111.

Ÿ Kantor Kas Timoho, Komplek Balaikota Timoho, Yogyakarta, Telp. 0274-557842.

Ÿ Kantor Kas Giwangan, Jl. Imogiri No. 198, Yogyakarta, Telp. 08282783333.

Ÿ Kantor Kas Mantrijeron, Kantor Camat Mantrijeron, Yogyakarta, Telp. 087739733194.

Ÿ Kantor Kas Gondokusuman, Kantor Camat Gondokusuman, Yogyakarta, Telp. 087739733196.

Ÿ Kantor Kas Danurejan, Kantor Camat Danurejan, Yogyakarta.

Ÿ Kantor Kas Sekolah SMKN 1, Kemetiran Kidul, Yogyakarta

Ÿ Kantor Kas Sekolah SMAN 4, Karangwaru, Yogyakarta.

Ÿ Kantor Kas Sekolah SMKN 3, R. Wolter Monginsidi No. 2, Yogyakarta.

Unit Pelayanan Kas Keliling: Terdapat 3 (tiga) unit Mobil Kas Keliling.

Kantor Kas Beringharjo, Komplek Pasar Beringharjo, Yogyakarta. Telp. 08282782222.ŸA

nn

ual R

ep

ort

2018 -

PD

BP

R B

ank

Joagja

Kota

Yogya

kart

a

PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTA · BPR bprbankjogja BPR BANK JOGJA 08122530404 0274 375 127 BANK...

Documents

Transcript of PD BPR BANK JOGJA KOTA YOGYAKARTA · BPR bprbankjogja BPR BANK JOGJA 08122530404 0274 375 127 BANK...