MONITORING DAN EVALUASI KINERJA

ATAS PELAKSANAAN RENCANA KERJA DAN ANGGARAN

DIREKTORAT JENDERAL POLITIK DAN PEMERINTAHAN UMUM

KEMENTERIAN DALAM NEGERI

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIADIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

Jakarta, 8 September 2016

1. CAPAIAN KINERJA TRIWULAN I

2. MONEV KINERJA PENGANGGARAN

OUTLINE

2

I. Capaian Kinerja Triwulan I

4*) realiasasi S/D 17 Juni 2016

PAGU DAN REALISASI KEMENDAGRI TAHUN 2010 S.D 2016

0

2E+12

4E+12

6E+12

8E+12

1E+13

1.2E+13

1.4E+13

1.6E+13

1.8E+13

2E+13

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Pagu Realisasi

5*) realiasasi S/D 5 September 2016

PAGU DAN REALISASI DITJEN. POLITIK $ PUM TAHUN 2010 S.D 2016

0

1E+11

2E+11

3E+11

4E+11

5E+11

6E+11

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Pagu Realisasi

Capaian Kinerja Triwulan II TA 2016

Mengingat penyerapan anggaranmasih rendah (52.56), nilai capaiankeluaran sebesar 50.03 tergolongdalam kategori bagus.

Hal tersebut berakibat padapositifnya nilai efisiensi.

Nilai konsistensi yang masih dapatditingkatkan dengan melakukanperbaikan/penyesuaian terhadaprencana penarikan dana.

Partisipasi Satker: Juli100%, Agustus: 2 dari 35 Satker

Satker 040222, capaian keluaran0, progres 0, keterangan ada adapenjelasan, tetapi progres perludiisi

• Dari 51 output pada Ditjen POLPU, sebanyak 38 output memiliki realisasi volume output dibawah 1, yang artinyaberupa pecahan (desimal), sementara output2 tersebutbersifat tidak dapat dipecah Capaian keluaran diisi progres

• Output tersebut antara lain:

– Laporan, Satker010055, 020077, 030233, 040222, 050112, 060047, 070144, 080088, 090057, 100175, 110070, 120128, 130005, 140038, 150018, 160051, 170040, 180040, 190012, 200029, 210004, 220075, 230042, 240051, 250043, 260067, 280099,

290132, 300097, 310024, 320033, 330098, 349904, 353501

– Modul, Satker 027210

– sistem informasi, Satker 0272107

Data Anomali

• Capaian keluaran ada kemungkinan terjadikesalahan pengisian: volume diisi denganprogres:

– Progres diisi dengan persentase capaian keluaranyang dihasilkan bulan tersebut

– Realisasi volume diisi dengan volume yang sudahterealisasi

8

Kesimpulan

II. Monev Kinerja Penganggaran

Dasar Hukum PP No 90 Th 2010 tentang Tata Cara Penyusunan RKA-K/L:

Pasal 19:

(1) Menteri/Pimpinan Lembaga melakukan pengukuran dan evaluasi Kinerja atas pelaksanaanRKA-K/L tahun sebelumnya dan tahun anggaran berjalan.

(4) Ketentuan lebih lanjut mengenai pengukuran dan evaluasi kinerja atas pelaksanaan RKA-K/Ldiatur dengan Peraturan Menteri Keuangan

Pasal 20:

(1) Kementerian Keuangan dan Kementerian Perencanaan sesuai dengan tugas dan dankewenangan masing-masing melakukan pemantauan atas pencapaian Kinerjakementerian/Lembaga.

(2) Hasil pemantauan sebagaimana dimkasud pada ayat (1) dan evaluasi sebagaimana dimaksuddalam Pasal 19 ayat (1) dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan penerapan ganjarandan sanksi dalam penetapan pagu anggaran

Asas Monev Kinerja :

No Blame : Evaluasi yang dilakukan bukan dalam rangka mencari kesalahan

No Judicial : Evaluasi yang dilakukan bukan untuk kepentingan penyidikan danproses hukum lainnya

No Burden : Evaluasi yang dilakukan tidak diarahkan untuk menambah beban bagisiapapun, baik evaluator maupun obyek yang dievaluasi. 10

11

Dasar Hukum dan Asas Monev Kinerja

Dasar Hukum PP No 90 Th 2010 tentang Tata Cara Penyusunan RKA-K/L:

Pasal 19:

(1) Menteri/Pimpinan Lembaga melakukan pengukuran dan evaluasi Kinerja atas pelaksanaanRKA-K/L tahun sebelumnya dan tahun anggaran berjalan.

(4) Ketentuan lebih lanjut mengenai pengukuran dan evaluasi kinerja atas pelaksanaan RKA-K/Ldiatur dengan Peraturan Menteri Keuangan

Pasal 20:

(1) Kementerian Keuangan dan Kementerian Perencanaan sesuai dengan tugas dan dankewenangan masing-masing melakukan pemantauan atas pencapaian Kinerjakementerian/Lembaga.

(2) Hasil pemantauan sebagaimana dimkasud pada ayat (1) dan evaluasi sebagaimana dimaksuddalam Pasal 19 ayat (1) dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan penerapan ganjarandan sanksi dalam penetapan pagu anggaran

Asas Monev Kinerja :

No Blame : Evaluasi yang dilakukan bukan dalam rangka mencari kesalahan

No Judicial : Evaluasi yang dilakukan bukan untuk kepentingan penyidikan danproses hukum lainnya

No Burden : Evaluasi yang dilakukan tidak diarahkan untuk menambah beban bagisiapapun, baik evaluator maupun obyek yang dievaluasi.

Posisi Strategis Monev dan Fungsi

Posisi Strategis Monev KinerjaPenganggaran

Instrumen penganggaran berbasis kinerja(PBK) yang bertujuan :

1. Meningkatkan efisiensi dan efektifitas darianggaran pemerintah;

2. Sebagai “early warning” capaian kinerjaanggaran tahun berjalan

3. Sebagai feedback anggaran di tahunmendatang, bahwa proses perencanaananggaran pemerintah diajukanmenggunakan hasil monev; dan

4. Bahan pertimbangan penetapan/kebijakan alokasi pagu anggaranKementerian/Lembaga, dan penyusunanRencana Kerja dan AnggaranKementerian/Lembaga (RKA-K/L).

Fungsi Monev Kinerja :

Akuntanbilitas :Membuktikan danmempertanggungjawabkankepada masyarakat ataspenggunaan anggaran yang dikelolakementerian/lembagabersangkutan (Proving).

Peningkatan Kualitas : Mempelajari faktor-faktoryang menjadi pendukung ataukendala atas pelaksanaanRKA-K/L sebelumnya bagiupaya peningkatan kinerja ditahun-tahun berikutnya(Improving).

Dalam rangka memperkuat penerapan PBK sekaligus memenuhi amanat undang-undang, Menteri Keuangan menerbitkan PMK No. 249/PMK.02/2011 tentang Pengukurandan Evaluasi Kinerja atas Pelaksanaan RKA-K/L untuk memudahkan K/L dalam melakukan

monev kinerja program secara mandiri (self evaluation)

Aspek Implementasi(Mengevaluasi pelaksanaanprogram)

Indikator: Penyerapan, capaiankeluaran, konsistensi & tingkat Efisiensi

Aspek Manfaat: *) (Mengevaluasi hasilpelaksanaan program )

Indikator: Pencapaian Hasil

Aspek Konteks:(Mengevaluasi relevansiprogram dgn need/ problem sesuai dengandinamika sosial danekonomi)

Akuntabilitas: Kinerja (to improve) dan Keuangan (to prove)

Sistem Monev Kinerja Penganggaran

5. Rekomendasi dan Pelaporan

Efektivitas

anggaran (APBN/

program/ kegiatan)

Efisiensi anggaran

(APBN/ program/

kegiatan)

Progress Program

dan Output

Early warning

Penentuan

alokasi anggaran

Komunikasi

publik

Penentuan

prioritas

Kebijakan

Savings

• Pengumpulan data

finansial dan non

finansial dari

Aplikasi SMART

4. Analisis

3. Pengukuran

dan Penilaian

Trend analysis

Forecasting

Bechmarking

2. Pengumpulan Data

1. Persiapan

Analisis kebutuhan

/masalah

Mempersiapkan

dan identifikasi

berbagai indikator

dan target kinerja

Menyusun desain

pengumpulan data

Gambaran Pelaksanaan Monev Kinerja

Dibantu aplikasi SMART berbasis web dengan alamat monev.anggaran.depkeu.go.id :

• Terdiri dari 3 (tiga) layer, yaitu : Satker, Penanggung Jawab Program dan K/L.

• Dukungan data yang lengkap & realtime (update harian)

• Data bisa diekstrak kedalam berbagai format sesuai kebutuhan user (on-demand)

• Mudah dalam pengoperasiannya

• Tidak ada laporan berbentuk fisik dokumen sehingga meringankan beban user

o Adanya data anomali, contoh jumlah capaian realisasi diisi jumlah penyerapan anggaran;

o Target satuan 12 bulan layanan diisi capaian lebih dari 12;

o Pengisian aplikasi harus lengkap yaitu capaian volume, progress dan kendala;

o Penyerapan anggaran bukan menjadi dasar pengisian volume tetapi berdasarkan kemajuan pekerjaan;

o Ada penyerapan berarti harus ada capaian keluaran;

o Capaian keluaran boleh diisi walaupun pencairan dana di KPPN belum selesai;

o Penambahan/pengurangan volume tidak bisa dilakukan sebelum dilakukan revisi;

Hal-hal Penting Pada Waktu Input Aplikasi

1974.01 Rekomendasi Kebijakan Penganggaran Target Output : 6

(Rekomendasi)

Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agus Sep Okt Nov Des

Rekomendasi 1 5 5 10 20 50 10 0 0 0 0 0 0 100

Rekomendasi 2 8 8 8 8 8 8 10 10 8 8 8 8 100

Rekomendasi 3 0 0 5 10 0 10 0 10 20 30 10 5 100

Rekomendasi 4 0 0 0 10 30 40 20 0 0 0 0 0 100

Rekomendasi 5 0 0 10 10 10 10 10 20 20 10 0 0 100

Rekomendasi 6 0 0 0 10 10 10 10 10 20 20 10 0 100

Jumlah 13 13 33 68 108 88 50 50 68 68 28 13

Progress 2.167 2.167 5.5 11.33 18 14.67 8.333 8.333 11.33 11.33 4.667 2.167 100

Output 1 1 1 1 2 6

Kegiatan.Output

OUTPUT/

KEGIATAN

BULANJumlah

Permasalahan Input Aplikasi

ekp@anggaran.depkeu.go.id

18

Tagging Seskab

Latar Belakang

• Arahan Presiden RI dalam Sidang Kabinet pada tanggal 11Mei 2016;

• Para Menteri/Pimpinan Lembaga untuk membangunsistem kendali anggaran melalui pengelompokananggaran;

• Anggaran dikelompokan menjadi Belanja Rutin (BelanjaAparatur) dan Belanja Pembangunan (Belanja Fisik danNon Fisik).

Pembangunan Sistem Kendali Anggaran

Surat Sekretaris Kabinet Nomor B.402/Seskab/Ekon/07/2016 tanggal 18Juli 2016 hal Penyampaian Arahan Presiden terkait PengelompokanAnggaran:

Memodifikasi Aplikasi Sistem Monitoring dan Evaluasi KinerjaAnggaran Terpadu (SMART) dengan menambahkan fitur taggingpengelompokan anggaran menjadi Belanja Aparatur (padanan atasBelanja Rutin) serta Belanja Pelayanan Publik/masyarakat Fisik danNon Fisik (padanan belanja pembangunan). Hasil pengelompokantersebut dapat ditampilkan dalam fitur dashboard.

Melakukan sosialisasi dan supervisi kepada K/L untuk menggunakanAplikasi SMART dalam pengelompokan anggaran.

Penyesuaian PMK mengenai Klasifikasi Anggaran sebagai acuanpenyusunan RKA K/L tahun 2018.

Tindak Lanjut Pengelompokan Anggaran Belanja

Tagging Belanja Rutin dan

Belanja Pembangunan

Prinsip Unified Budget dan

Penganggaran Berbasis Kinerja

(UU No.17 Tahun 2003 dan PP No.90 Tahun

2010)

Tagging Output Aparatur dan

Output Pelayanan

Publik Fisik/Non Fisik

Ditampilkan dalam fitur Dashboard

Output Bersifat Aparatur

• Output yang tidak secara langsung dinikmati olehmasyarakat (publik) dan/atau stakeholder di luarorganisasi.

• Layanan Perkantoran

• Operasional dan Pemeliharaan Kantor

• Dukungan Operasional Pertahanan dan Keamanan

• Dukungan Operasional Penyenlenggaraan Pendidikan

• Dukungan Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi Unit

• Tanah untuk gedung kantor

• Peralatan dan Mesin

• Gedung dan Bangunan

• Data dan Informasi

• Norma/Sistem/Prosedur/Ketentuan (NSPK)

• Layanan Internal Organisasi

Belanja Pelayanan Publik

Output yang secara langsung dinikmati oleh masyarakat(publik) dan/atau stakeholder di luar organisasi.

a. Output bersifat Pelayanan Publik Fisik

adalah output terkait pengadaan/penambahan/penggantian/peningkatan Pembangunan/pembuatanserta perawatan Fisik (seperti:jalan, jembatan, irigasi, pelabuhan dll.)

b. Output bersifat Pelayanan Publik Non Fisik

adalah output terkait pelaksanaan tugas dan fungsiKementerian/Lembaga dalam hal bimbinganteknis, penyuluhan, pendampingan, sosialisasi regulasidan fasilitasi lainnya kepada masyarakat atau stakeholdereksternal

Sosialisasi dan supervisi kepada K/L untuk menggunakan Aplikasi SMART dalam pengelompokan anggaran

Asistensi subtansi

Tindak Lanjut Sosialisasi dan Supervisi