MEKANISME PENYUSUNAN ANGGARAN.ppt

DISKUSI INTERAKTIF MEKANISME PENYUSUNAN ANGGARAN (KUA, PPAS, RKA-SKPD DAN R-APBD) TAHUN ANGGARAN 2010(Sesuai Permendagri No. 25 tahun 2009)

MAKSUD :MEMBAHAS SUBSTANSI RKPD, KUA, PPAS DAN DRAFT R-APBD TAHUN ANGGARAN 2010;

TUJUAN :MEMPERTAJAM ISI KUA, PPAS DAN DRAFT R-APBD KABUPATEN/KOTA TAHUN ANGGARAN 2010 SESUAI DENGAN KEBUTUHAN NYATA DAERAH DENGAN BERPEDOMAN PADA PERMENDAGRI NO. 59 TAHUN 2007 DAN PERMENDAGRI NO. 25 TAHUN 2009.

DPRD ADALAH INSTITUSI POLITIK RESMI YANG SIAP DAN MAMPU MENGAWAL PROSES PENCIPTAAN DAN PELEMBAGAAN GOOD GOVERNANCE DI DALAM KESELURUHAN SISTEM DAN MEKANISME PENYELENGGARAAN PEMERINTAHAN DAERAH.

DALAM MELAKSANAKAN FUNGSI PENGAWASAN, PENGANGGARAN DAN LEGISLASI MENUJU PENCIPTAAN DAN PELEMBAGAAN GOOD GOVERNANCE, DPRD KABUPATEN /KOTAMENERAPKAN PRINSIP:

1. KEMITRAAN YANG SEJATI DENGAN PEMDA; 2. SINERGI ANTARA KOMISI DENGAN FRAKSI; KOORDINASI DENGAN SKPD MITRA KERJA; DANMEMPERJUANGKAN ASPIRASI MASYARAKAT.

DALAM MELAKSANAKAN FUNGSI PENGAWASAN, PENGANGGARAN DAN LEGISLASI MENUJU PENCIPTAAN DAN PELEMBAGAAN GOOD GOVERNANCE, DPRD KABUPATEN/KOTAMENETAPKAN SKALA PRIORITAS:

MENDAHULUKAN PENERBITAN PERDA INDUK(FUNGSI LEGISLASI); 2. MENGESAHKAN APBD YANG BERORIENTASI PADA PELAYANAN UMUM(FUNGSI PENGANGGARAN);3. MENILAI KINERJA PEMDA MELALUI LKPJ-KDH SECARA OBYEKTIF(FUNGSI PENGAWASAN).

PERDA TENTANG RPJP DAERAH; PERDA TENTANG URUSAN WAJIB DAN URUSAN PILIHAN;PERDA TENTANG SOTK;PERDA TENTANG RPJM (PASKA PELANTIKAN KDH TERPILIH);PERDA TENTANG PENGELOLAAN BARANG MILIK DAERAH;PERDA TENTANG POKOK-POKOK PENGELOLAAN KEUDA;PERDA TENTANG PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH;PERDA TENTANG TATA RUANG;PERDA TENTANG RENCANA UMUM SISTEM JARINGAN TRANSPORTASI DAERAH;PERBUP TENTANG SISTEM DAN PROSEDUR PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH;PERBUP TENTANG STANDAR ANALISA BIAYA;PERBUP TENTANG PROSES DAN MEKANISME PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAH .

1.PERENCANAAN SESUAI BATAS KEWENANGAN, YANG DIDASARKAN PADA VISI, MISI DAN ARAH KEBIJAKAN RPJM-DAERAH;

Setiap tingkat pemerintahan melaksanakan program sesuai dengan batas kewenangannya. Pusat dan Propinsi menggunakan Perda Urusan Wajib dan Urusan Pilihan sebagai rujukan juridisnya.

2.PEMBAHASAN DAN PENGESAHAN R-APBD OLEH TAPD BERSAMA BADAN ANGGARAN DPRD SESUAI TATIB DPRD 2009-2014;

Badan Anggaran dan Komisi (Gabungan Komisi) melakukan pembahasan teknis KUA, PPAS dan R-APBD bersama TAPD dan SKPD terkait; 3.PELAKSANAAN OLEH SETIAP UNIT KERJA SESUAI DENGAN TUPOKSI DAN KEDUDUKAN SETIAP UNIT KERJA DI DALAM KONSTELASI PERENCANAAN LIMA TAHUNAN DAERAH. Setiap unit kerja daerah harus memiliki Renstra SKPD yang disusun berdasarkan rumusan Tupoksi berbasis statistik turunan urusan dan kewenangan SKPD pada lokasi kegiatan dan kelompok sasaran yang jelas;

4.PELAPORAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN YANG TERUKUR, BAIK HORISONTAL (LKPJ-KDH KEPADA DPRD) MAUPUN VERTIKAL (LPPD).

RPJPVISI-MISI DAERAH200520252010201520205 TAHUNPERDA RPJM

VISI-MISI KDHARAH KEBIJAKANSTRATEGI DAN PRIORITASMATRIKS PROGRAM 5 TAHUNRKT TAHUN 1RKT TAHUN 2RKT TAHUN 3RKT TAHUN 4RKT TAHUN 5RENJA SKPD2015PERDA RPJPD2005 - 2025PERDA SOTK SESUAI PP 41/07PPA 1 JULI

KUA 15 JUNIRKA SKPD 1 AGSPERDA URUSAN WAJIB/PILIHAN PP 38/07PERATURAN KDH TENTANGRENSTRA SKPDPERMENDAGRI 59 TAHUN 2007PELAKSANAANAPBDPELAPORANDPRDR-APBDDPA DAN LAMPIRANRKPD 30 APRILPERBUP SABPERDA POKOK2 PENGELOLAAN KEUDAPERBUP SISTEM DAN PROSEDUR KEUDAPERDA BMDSTATISTIK PERENCANAAN SKPD PERMENDAGRI 32 TAHUN 2008GUBERNURBPKLKPJLAKIPLPPDLK

PENDAPATAN ASLI DAERAH:Pajak Daerah;Retribusi Daerah;Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan;Lain-lain PAD yang sah.DANA PERIMBANGAN:Dana Bagi Hasil;Dana Alokasi Umum;Dana Alokasi Khusus.LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH:Hibah;Dana Darurat;Dana Bagi Hasil pajak dari ProvInsi dan Pemerintah Daerah lainnya;Dana Penyesuaian & Dana OTSUS;Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemda lainnya.STRUKTUR APBD PENDAPATAN

BELANJA TIDAK LANGSUNG (BTL):Belanja Pegawai;Belanja Bunga;Belanja Subsidi;Belanja Hibah;Bantuan Sosial;Belanja Bagi Hasil;Bantuan Keuangan;Belanja Tidak Terduga.

BELANJA LANGSUNG (BL):Belanja Pegawai;Belanja Modal;Belanja Barang Jasa.BELANJA NERACA ASSET PENERIMAAN:Silpa;Pelampauan/ Kelebihan PAD.

PENGELUARAN (HUTANG)

PEMBIYAAN Tahun2008200920102011Tahun2008200920102011

POKOK-POKOK PIKIRAN DPRD PENDAPATAN BELANJA BELANJA TIDAK LANGSUNGBELANJA TIDAK LANGSUNG (HONOR)BELANJA MODAL(GAJI)BELANJA LANGSUNG10%90%PADDPLLPEMBIAYAAN ASSET LOKASIKELOMPOK SASARANTARGET KINERJA

BPK UU 27/THN 2009ARAHAN STRATEGIS NASIONALPAGU/ PLAFON +PP 16/THN 2010B A T A SHARAMDIIZINKANTATIB RINCI(TEKNIS OPERASIONAL)

PENGAWASANLEGISLASIANGGARANSISTEMPENDUKUNG

SETWAN

TENAGAAHLIPEMBENAHAN INTERNALAntar FraksiFraksi Vs AKDBanggar Vs KomisiPimpinan Vs AnggotaBK Vs AnggotaBanmus Vs Baleg PP 58 TAHUN 2005 UU 10 TAHUN 2004 PP 3 TAHUN 2007PP 16 TAHUN 2010

SKPD PENGHASILSKPD PENGGUNAANGGARANObyek Pajak/ Retribusi MasyarakatPengusahaPelayanan UmumSubyek/ Kelompok Sasaran

PP 16 THN 2010PP 41 THN 2007PP 38 THN 2007PENGAWASANLEGISLASIANGGARANMITRA SEJAJARKOTAK PANDORA BIROKRASIAPBDDPA

K1K2K3K4BANMUSBALEGJADWAL

PANSUSPROLEGDAINISIATIFSIFATPERDAPERBUB/ PERWALDPRDPEMDABARUREVISI

PROLEGDAINISIATIFSIFATPERDAPERBUP/ PERWALDPRDPEMDABARUREVISIKOMISI1234S K P D1234TOPIK RAPAT:MENDALAMI UU, PP, PERPRES, PERMENFAKTA SOSIAL DI MASYARAKATDAFTAR INVENTARIS RENCANABALEG

BANMUS

FUNGSI LEGISLATIFMEMBENTUKPERDAFUNGSIPENGAWASANINISIATIFDPRDINISIATIFKDHSURAT PENGANTARPIMPINAN DPRDSURAT PENGANTARKDHRANPERDATINGKAT PEMBICARAAN TINGKAT PERTAMA; TINGKAT KEDUA; TINGKAT KETIGA; TINGKAT KEEMPATKONSULTASI FRAKSIPENETAPANPERDAPENGAWASAN DPRDPELAKSANAANNYA;PENURUNANNYA KEDALAM PERATURAN KDH.

NASKAHAKADEMIS(NA)KONTRAKUNIV AKONTRAKUNIV BKONSULTAN

K U AP P A SR K APERNYATAAN MASALAH HARUS DENGAN ANGKATARGET KINERJA (Dalam Angka)ARAH KEBIJAKAN (Terukur)PRIORITAS (Daftar Alkokasi Anggaran SKPD Dalam Tata Urut Skala)PRAKIRAAN PENDAPATAN (Dari Semua Sumber Penerimaan)PRAKIRAAN BELANJA (Untuk Semua SKPD sesuai Skala Prioritas)ALOKASI BELANJA UNTUK SEMUA SKPD (Terbagi Habis Untuk BL dan BTL)RINCIAN BELANJA LANGSUNG KEDALAM PROGRAM DAN KEGIATAN;PENJELASAN TENTANG LOKASI KEGIATAN DAN KELOMPOK SASARAN;PENJELASAN TENTANG RINCIAN ANGGARAN UNTUK SETIAP PENDAPATAN MASING-MASING SKPD;PENJELASAN TENTANG RINCIAN ANGGARAN UNTUK SETIAP BELANJA MASING-MASING SKPD;PENJELASAN TENTANG RINCIAN ANGGARAN UNTUK SETIAP PEMBIAYAAN MASING-MASING SKPD;Bila KUA dan PPAS disusun sesuai dengan muatan isi seperti ini, maka DPRD cukup membahas KUA dan PPAS sebagai dokumen Politik (MoU).

Dengan sendirinya, DPRD tidak perlu lagi membahas RKA SKPD, karena status RKA SKPD adalah sebagai dokumen Birokrasi.

PARPOLPEMILUPEMERINTAHANPENGAWASANUU NO. 2 THN 2008BADAN HUKUMDPP/DPD/DPCTUJUAN PARPOLVISI + MISIPLATFORMDCS K P U UU NO. 22 THN 2007PEMILU 9/4/2009UU NO 10/2008 UU PILPRESNO 42/2008 UU NO 12/2008 NOMOR URUTPELANTIKAN LEGISLATIF +TERPILIH

JULI - AGUSTUSUU SUSDUK(ALAT KELENGKAPAN)UU 32 THN 2008UU 17 THN 2003 B P K AUDIT S I D I K KEJAKSAAN K P KDCTSUARATERBANYAKVsFRAKSI

1.PIlpres 2014: Kursi RI 1 dan RI 2 kosong. Pilpres berlangsung tanpa incumbent. Setiap partai memiliki peluang yang sama untuk menjagokan calon masing-masing;

2.Pelaksanaan Pemilu legislatif akan berlangsung dengan persyaratan 5% batas ambang Parliamentary Threshold bagi DPR-RI dan 2,5% bagi DPRD;

3.Periode 2009 2014: Dari 9 partai di DPR-RI, 7 diantaranya melampaui ambang batas 5%, sedangkan Gerindra dan Hanura berada di bawah 5%. Antisipasi tentatif: mana diantara ke 7 parpol yang akan mengalami degradasi dan seberapa besar peluang Gerindra untuk mengalami akselerasi?;

4.Setiap parpol perlu menyiapkan diri: Secara internal memperbaiki kinerja kepemimpinan dan organisasi dan secara eksternal bersaing merebut simpati publik;

5.Hubungan anggota legislatif dengan konstituen di Dapil sudah putus 6 bulan sejak dilantik dan dirajut ulang 6 bulan menjelang pemilu berikutnya.

1234K O M I S I1234S K P DBANGGART A P DRAPAT KERJA TEKNISRAPAT PEMBAHASANRAPAT INTERNALBALEGK D HD P R DMITRA SEJAJAR

KOMISII /AFORMASITESTINGPENEMPATANDIKLATMUTASIPROMOSISANKSIINSENTIFPENSIUNKEWENANGANSKPD: BKD TENAGA PENDIDIKANII /BIII /CIV /DVVVVV

KOMISII /AJUMLAH KBJENIS/ CCRATEPOLA PUNGUTKEWENANGANSKPD: SAMSAT KEPEMILIKAN KENDARAAN BERMOTORII /BIII /CIV /DVV

PRAKIRAAN2010ASUMSI-ASUMSI PPASKONDISI2009ARAH KEBIJAKAN:PENDAPATANBELANJAPEMBIAYAANASSETRKPD

DPRDKita Kunci R-APBD dengan menyusun KUA dan PPAS secara terukur.Mau Lari Kemana Dia ...?HE HE

POLA PENULISAN RKPD KABUPATEN/KOTA TAHUN 2010BAB IIBAB IIIBAB IVKerangka Ekonomi DaerahRencana Kerja dan Pendanaan Kaidah PelaksanaanPrioritas Pembangunan Tahun 2009BAB VVISITerwujudnya Perubahan Kabupaten Sukabumi menuju Masyarakat yang Berakhlaq Mulia, Produktif dan Sejahtera MISI1Meningkatkan Kualitas SDM yang Berakhlaq Mulia MISI2MISI3Memantapkan Kinerja Pemerintahan Daerah Menumbuhkembangkan Perekonomian Daerah yang Bertumpu pada Sektor Unggulan (Basis) dan Perekonomian Rakyat BAB IPendahuluanMATRIK PRIORITAS PROGRAM DAN KEGIATAN/ RENCANA KERJA PEMBANGUNAN DAERAH KABUPATEN SUKABUMI TAHUN 2009 BAB VIPenutupISU TERKINI, DATA DAN STATISTIK

STRUKTUR KEBIJAKAN UMUM ANGGARANBAB ILatar BelakangTujuan Penyusunan KUADasar HukumKondisi Umum DaerahKerangka Ekonomi MakroTarget Ekonomi MakroBAB IIAsumsi APBNInflasiHarga BBMBAB IIIBAB IVKebijakan PendapatanKebijakan BelanjaKebijakan PembiayaanKebijakan AssetDiresume dari RKPDBAB VPENUTUP

STRUKTUR PPASBAB IPENDAHULUANRENCANA PENDAPATAN DAN PENERIMAAN DAERAHBAB IIPRIORITAS BELANJA DAERAHBAB IIIBAB IVPLAFON ANGGARAN SEMENTARA BERDASARKAN URUSAN PEMERINTAHAN DAN PROGRAM/ KEGIATAN BAB VRENCANA PEMBIAYAAN DAERAHPlafon anggaran sementara berdasarkan urusan pemerintahanPlafon anggaran sementara berdasarkan program kegiatanPlafon anggaran sementara untuk belanja pegawai, bunga, subsidi, hibah, bantuan sosial, belanja bagi hasil, bantuan keuangan dan belanja tidak terduga

VISIMISI 1EKONOMI MAKROKEBIJAKANPENDAPATANBELANJAASSETPEMBIAYAANMISI 2MISI 3MISI 4MISI 5MISI 6MISI 7MISI 8PADDPLLBELANJATIDAK LANGSUNGBELANJALANGSUNGGAJIBELANJATDK LANGSUNG(HONOR)BELANJAMODALLOKASIKELOMPOK SASARANTARGETKINERJA

BELANJA TIDAK LANGSUNGBELANJA TIDAK LANGSUNG (HONOR)BELANJA MODAL(GAJI)BELANJA LANGSUNG10%90%LOKASIKELOMPOK SASARANTARGET KINERJA

DOKUMEN PERENCANAAN TERBAGI KE DALAM DUA BAGIAN BESAR, YANG SALING TERKAIT SECARA FUNGSIONAL DAN KONSISTEN, YAKNI:

a.RKPD sebagai dokumen perencanaan program; danb.KUA dan PPAS sebagai dokumen perencanaan anggaran.

PENYUSUNAN RKPD YANG MENGKUTI ATURAN DASARNYA, TERUTAMA BATAS KEWENANGAN DAN URUSAN ANTAR TINGKAT PEMERINTAHAN (Perda tentang Urusan Wajib dan Urusan Pilihan), BATAS TUPOKSI ANTAR SKPD (Perda SOTK) DAN DIDUKUNG OLEH STATISTIK PERENCANAAN TERKINI (UU No. 25/04), AKAN SANGAT MEMUDAHKAN PENYUSUNAN KUA DAN PPAS SECARA TERUKUR;

TIDAK BOLEH ADA RENCANA PROGRAM YANG DIMUAT DI DALAM KUA BILA TIDAK DIISYARATKAN DI DALAM RKPD;

KARENA ITU, HUBUNGAN KERJA ANTARA BAPPEDA DENGAN DPKAD HARUS SANGAT TERPADU.

DOKUMEN PERENCANAAN ANGGARAN YANG MEMUAT PERYATAAN POLITIK DAN TEKNIS STATISTIK TENTANG KONDISI NYATA TAHUN BERJALAN ATAS SELURUH BIDANG PEMERINTAHAN DAN TARGET KINERJA YANG DIINGINKAN TAHUN BERIKUTNYA ;

CONTOH:1.Menurunkan angka kematian bayi dari 37 menjadi 32 per 1.000 kelahiran hidup; 2.Meningkatan pendapatan retribusi parkir dari Rp. 3 milyar tahun 2009 menjadi 3.8 milyar pada tahun 2010; FORMAT KUA YANG DISEDIAKAN DALAM PERMENDAGRI 59/07 ADALAH BERSIFAT ALTERNATIF, SEHINGGA DAPAT DIMODIFIKASI SESUAI KEBUTUHAN NYATA DAERAH;

MODIFIKASI DAPAT DILAKUKAN DALAM RANGKA:

A.MEMPERTAJAM ISI KUA;B.MEMPERKUAT KEDUDUKAN KUA SEBAGAI DOKUMEN PENENTU ISI PPAS.

DISUSUN SECARA STANDAR DENGAN MENIRU PERMENDAGRI 59/07 TANPA MODIFIKASI SESUAI KEBUTUHAN DAERAH;

SANGAT MAKRO, KARENA TIDAK MENCERMINKAN FUNGSI KUA SEBAGAI PERNYATAAN ANGGARAN;

SANGAT NARATIF, KUALITATIF DAN PARSIAL, KARENA KURANG DI DUKUNG DATA, BELUM MENJURUS KE SATU ARAH KEBIJAKAN YANG TERFOKUS DAN UMUMNYA TIDAK TERKAIT SECARA FUNGSIONAL DENGAN DOKUMEN PERENCANAAN SEBELUMNYA (RKPD) DAN DOKUMEN BERIKUTNYA (PPAS);

SANGAT TIDAK MENARIK, SEHINGGA DPRD TERPAKSA HARUS MEMUSATKAN PERHATIAN PADA ANGKA-ANGKA YANG TERTUANG DALAM RKA-SKPD, BUKAN DRAFT R-APBD;

DIPERLUKAN SEBAGAI DOKUMEN PELENGKAP DAN DISUSUN SECARA MONOTON, KARENA SKPD LEBIH TERTARIK MEMBAHAS JUMLAH PAGU DARIPADA PERTIMBANGAN YANG MENDASARI JUMLAH PAGU;

PEMBAHASAN KUA DAN PPAS UNTUK R-APBD TA 2010 SEHARUSNYA DILAKUKAN TAPD BERSAMA DENGAN DPRD MASA BHAKTI 2004 2009.

FRAKSI 1FRAKSI 2FRAKSI 3FRAKSI 4TENAGAAHLIKOMISI 1KOMISI 2KOMISI 3KOMISI 4PLATFORMSIKAPTENAGAAHLIPIMPINANEX-OFFICIOIRWASUMBIROKRASI TEKNISBIROKRASI POLITISSUPRA STRUKTUR(PERANGKAT PARTAI)INFRASTRUKTUR(PERANGKAT NEGARA)

memimpin sidang DPRD dan menyimpulkan hasil sidang untuk diambil keputusan;menyusun rencana kerja pimpinan dan mengadakan pembagian kerja antara ketua dan wakil ketua;melakukan koordinasi dalam upaya menyinergikan pelaksanaan agenda dan materi kegiatan dari alat kelengkapan DPRD;menjadi juru bicara DPRD;melaksanakan dan memasyarakatkan keputusan DPRD;mewakili DPRD dalam berhubungan dengan lembaga/instansi lainnya;mengadakan konsultasi dengan kepala daerah dan pimpinan lembaga/instansi vertikal lainnya sesuai dengan keputusan DPRD;mewakili DPRD di pengadilan;melaksanakan keputusan DPRD berkenaan dengan penetapan sanksi atau rehabilitasi anggota sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan;menyusun rencana anggaran DPRD bersama sekretariat DPRD yang pengesahannya dilakukan dalam rapat paripurna; danmenyampaikan laporan kinerja pimpinan DPRD dalam rapat paripurna DPRD yang khusus diadakan untuk itu.

PIMPINANPimpinan DPRD mempunyai tugas:(2) Pelaksanaan tugas pimpinan DPRD dilakukan secara kolektif dan kolegial.

(1)Badan Musyawarah mempunyai tugas:a.memberikan pertimbangan tentang penetapan program kerja DPRD baik diminta atau tidak;b.menetapkan kegiatan dan jadwal acara rapat DPRD;memutuskan pilihan mengenai isi risalah rapat apabila timbul perbedaan pendapat;c.Memberi saran pendapat untuk memperlancar kegiatan;d.meminta dan atau memberikan kesempatan kepada alat-alat kelengkapan DPRD lainnya untuk memberikan penjelasan mengenai kemajuan dan kendala pelaksanaan tugas masing-masing; e.merekomendasikan pembentukan Panitia Khusus. (2)Setiap anggota Badan Musyawarah wajib:a.mengadakan konsultasi dengan unsur yang diwakili sebelum mengikuti rapat Badan Musyawarah;b.menyampaikan pokok-pokok hasil rapat Badan Musyawarah kepada Fraksi.

DOKUMEN POLITIKTh n- 1Th nTh n+1123456789101112PROSES DAN TAHAPAN PENYUSUNAN RAPBDPEMDADPRDRPJMRENSTRAPOKOK-2PIKIRANKOMISIMUSRENBANGDESAKECKAB/KOTARENJARKPDPLATFORMFRAKSIPOKOK-2PIKIRANDPRDKUAPPAS30 APRIL15 JUNI1 JULIRKA1 AGSDOKUMEN POLITIKR-APBD15 NOVTAPD1234BANGGAR1234S K P DK O M I S IAPBDPEMBICARAANTINGKAT 1TINGKAT 2

30 NOVRAKERNISRAKERNISRAPAT INTERNALRAPAT KOORDINASIR E S E S

Th n- 1Th nTh n+1123456789101112PROSES DAN TAHAPAN PENYUSUNAN RAPBDPEMDADPRDRPJMRENSTRAPOKOK-2PIKIRANKOMISIMUSRENBANGDESAKECKAB/KOTARENJARKPDPLATFORMFRAKSIPOKOK-2PIKIRANDPRDKUA30 APRIL15 JUNIDOKUMEN POLITIKTAPD1234BANGGAR1234S K P DK O M I S IRAKERNISRAKERNISRAPAT INTERNALRAPAT KOORDINASIR E S E SKebijakan Pendapatan (DPRD wajib melakukan peningkatan terhadap usul KDH);Kebijakan Belanja (DPRD wajib melakukan penghematan dan penajaman);Kebijakan Pembiayaan (DPRD mengupayakan agar penggunaan SILPA dan pinjaman dilakukan secara obyektif dan rasional); Kebijakan Asset (DPRD wajib mengawasi agar seluruh belanjan modal dicatat dalam neraca yang selalu dimutahirkan).

Th n- 1Th nTh n+1123456789101112PROSES DAN TAHAPAN PENYUSUNAN RAPBDPEMDADPRDRPJMRENSTRAPOKOK-2PIKIRANKOMISIMUSRENBANGDESAKECKAB/KOTARENJARKPDPLATFORMFRAKSIPOKOK-2PIKIRANDPRDPPAS30 APRIL1 JULIDOKUMEN POLITIKTAPD1234BANGGAR1234S K P DK O M I S IRAKERNISRAKERNISRAPAT INTERNALRAPAT KOORDINASIR E S E S

Th n- 1Th nTh n+1123456789101112PROSES DAN TAHAPAN PENYUSUNAN RAPBDPEMDADPRDRPJMRENSTRAPOKOK-2PIKIRANKOMISIMUSRENBANGDESAKECKAB/KOTARENJARKPDPLATFORMFRAKSIPOKOK-2PIKIRANDPRD30 APRILRKA1 AGSDOKUMEN POLITIKR-APBD15 NOVTAPD1234BANGGAR1234S K P DK O M I S IAPBDPEMBICARAANTINGKAT 1TINGKAT 2TINGKAT 3TINGKAT 430 NOVRAKERNISRAKERNISRAPAT INTERNALRAPAT KOORDINASIR E S E SDOKUMEN PEMERINTAH

FORMATKEBIJAKAN UMUM APBDPROVINSI/KABUPATEN/KOTA .KEBIJAKAN UMUM APBD (KUA)TAHUN ANGGARAN 2010

BAB I. PENDAHULUAN.

Latarbelakang Penyusunan KUA; Tujuan Penyusunan KUA; Dasar Hukum Penyusunan KUA; dan Kondisi Umum Daerah.

Catatan: Untuk memudahkan penyajian oleh SKPD dan penilaian oleh DPRD, sangat dianjurkan agar penjelasan tentang Kondisi Umum Daerah dilakukan dalam bentuk matriks).

BAB II. KERANGKA EKONOMI MAKRO DAERAH

2.1 Perkembangan indikator ekonomi makro tahun berjalan; 2.2 Rencana target ekonomi makro tahun berikutnya.

CATATAN PENTING:

Substansi utama KUA, terutama yang akan diuraikan di dalam Bab IV, sangat ditentukan oleh kemampuan dan kemauan untuk menguraikan isi Bab II secara terukur:

Untuk menjaga konsistensi perencanaan program dan anggaran, isi Bab II seharusnya adalah turunan langsung dari Bab II RKPD;

Untuk memudahkan penyusunan Bab II oleh SKPD dan penilaiannya oleh DPRD, sangat dianjurkan agar Bab II diuraikan dalam bentuk matriks.

BAB III. ASUMSI DASAR DALAM PENYUSUNAN RAPBD

1. Asumsi Dasar yang Digunakan Dalam APBN: a. Laju Inflasi; b. Harga BBM/Gas; c. Kurs Mata Uang.

2. Lain-lain Asumsi: a. Kebutuhan Anggaran Belanja Tidak Langsung; b. Kenaikan Harga Bahan Bangunan dan Konstruksi.CATATAN PENTING: Umumnya isi Bab III KUA sebagian besar daerah memuat penjelasan tentang asumsi makro ekonomi yang sangat global, sehingga kurang mencerminkan kondisi nyata daerah;

Dianjurkan untuk mengadaptasi isi Bab III dengan menguraikan asumsi makro ekonomi di tingkat lokal, sehingga mudah memperkirakan pengaruhnya terhadap arah kebijakan yang akan ditempuh.

BAB IV. KEBIJAKAN UMUM ANGGARAN

Kebijakan Pendapatan:1. PAD;2. Dana Perimbangan;3. Lain-lain Pendapatan Yang Sah.

Kebijakan Belanja:1. Belanja Menurut SKPD; 2. Belanja Menurut Urusan Wajib dan Urusan Pilihan.

Kebijakan Pembiayaan:1. Pengeluaran; 2. Penerimaan;3. SILPA.

Kebijakan Asset:1. Inventarisasi Asset; 2. Re-appraisal Asset;3. Penyusunan Neraca Asset.

KUA KABUPATEN/KOTA TAHUN ANGGARAN 2010 MASIH TERJEBAK PADA KE-6 CIRI UMUM KUA, KARENA SANGAT STANDAR, SANGAT MAKRO, NARATIF DAN KUALITATIF SERTA PARSIAL DAN TIDAK MENJURUS KEARAH POLA ALOKASI ANGGARAN PER SKPD SEBAGAIMANA DIURAIKAN DALAM PPAS;

TERDAPAT INDIKASI BAHWA SUBSTANSI KUA DISUSUN SECARA SAMBIL LALU, KARENA TAPD MASIH MEMPERLAKUKAN KUA SEBAGAI PROFORMA SAJA;

UNTUK MENGUNCI R-APBD SESUAI DENGAN RENSTRA DAERAH TAHUN BERKENAN SERTA SENAFAS DENGAN RANGKAIAN ATURAN PERUNDANGAN TERKAIT DENGAN APBD, MAKA DPRD PERLU MENYAMPAIKAN SARAN DAN REKOMENDASI PENYEMPURNAAN ISI KUA DENGAN CARA:

a.Menggunakan matriks dan data terkini;

b.Konsistensi penjelasan antar bab dalam KUA dan antara KUA dan PPAS.

ISI BAB I KUA KABUPATEN/KOTA DAPAT DIRANCANG SEBAGAI BERIKUT:

1.1Latarbelakang Penyusunan KUA:

a.Pengejawantahan amanat UU No, 17/03, uu no. 25/04 dan semua pedoman teknis yang terkait; b.Nyatakan bahwa KUA adalah turunan langsung dari RKPD dan RKPD adalah turunan langsung dari seluruh Renja SKPD yang sudah disesuaikan dengan hasil Musrenbang berjenjang; c.Uraikan Visi dan Misi Daerah sesuai RPJM Daerah ke dalam Prioritas Pembangunan Daerah yang akan diterapkan pada tahun anggaran berikut;d.Untuk memudahkan penilaian terhadap konsistensinya, gunakan matriks.

ISI BAB I KUA KABUPATEN/KOTA DAPAT DIRANCANG SEBAGAI BERIKUT:

1.1Latarbelakang Penyusunan KUA; 1.2Tujuan Penyusunan KUA: a.Mendorong pertumbuhan ekonomi sebesar 5.12%;b.Meningkatkan pendapatan per kapita di atas Rp. 5.23 juta;c.Meningkatkan jumlah investasi sebesar Rp. 233.788 milyar;d.Menurunkan angka kemiskinan menjadi 19%;e.Meningkatkan usia harapan hidup menjadi 70.32 tahun;f.Meningkatkan angka melek huruf menjadi 96.80%;g.Meningkatkan Wajib Belajar ke tingkat tuntas paripurna;h.Meningkatkan Paritas Daya Beli menjadi Rp. 5.23 juta;i.Menurunkan angka pengaduan masyarakat menjadi 10%;j.SKPD yang menerapkan SPM bertambah menjadi 7 unit. 1.3Dasar Hukum Penyusunan KUA;

1.4 Kondisi Umum Daerah .

Prioritas Tahun Anggaran 2009R-APBD KABUPATEN /KOTA a.Bidang Ekonomi: 1)Mendorong pertumbuhan ekonomi sebesar 5.12%;2)Pendapatan per kapita di atas Rp. 5.23 juta;3)Jumlah investasi sebesar Rp. 233.788 milyar;4)Meningkatkan Paritas Daya Beli menjadi Rp. 5.23 juta;

b.Bidang Sosial Budaya: 1)Menurunkan angka kemiskinan menjadi 19%;2)Meningkatkan usia harapan hidup menjadi 70.32 tahun;3)Meningkatkan angka melek huruf menjadi 96.80%;4)Meningkatkan Wajib Belajar ke tingkat tuntas paripurna;c.Bidang Politik Pemerintahan: 1)Angka pengaduan masyarakat menjadi 10%;2)SKPD yang menerapkan SPM bertambah menjadi 7 unit. Lanjutan ... Yang ini kita kunciBiasanya KUA ngalor, APBD ngidulHii hi Kita kaitkan dengan Bab II aja ya...Gimana caranya ya ?

Mendorong pertumbuhan ekonomi sebesar 5.12%.a.Sektor apa saja yang memberikan sumbangan terbesar pada pertumbuhan ekonomi tahun 2008?;b.Bidang kegiatan apa saja yang diperlukan untuk mendorong pertumbuhan sektor itu tahun 2009;c.Dimana lokasi pelaksanaan kegiatan dan siapa saja yang merupakan kelompok sasarannya?.

CATATAN: Menurut KUA, sektor ekonomi dominan Kabupaten/Kota adalah pertanian, perdagangan, hotel dan restoran serta industri pengolahan.

SARAN:

a.DPRD perlu sangat hati-hati menentukan jenis kegiatan untuk ketiga sektor ini, dengan memberikan prioritas pada kegiatan layanan publik yang bersifat produktif, termasuk pembangunan infrastruktur pendukung, kebijakan yang ramah pada dunia usaha dan penyediaan berbagai insentif lainnya.

b.Hindari kegiatan yang tidak memberikan sumbangan terhadap upaya meningkatkan laju pertumbuhan ekonomi.

2.Meningkatkan pendapatan per kapita di atas Rp. 5.23 juta.

a.Bagaimana komposisi dan ratio pendapatan kelompok masyarakat berpenghasilan tertinggi, menengah dan bawah?; 1)15% masyarakat atas menguasai 55% pendapatan per kapita;2)25% masyarakat menengah menguasai 25% pendapatan per kapita;3)60% masyarakat bawah menguasai 20% pendapatan per kapita. b.Kelompok masyarakat berpenghasilan yang mana yang akan diprioritaskan dalam R-APBD tahun anggaran 2009;?c.Kebijakan dan kegiatan prioritas apa yang perlu dilakukan untuk meningkatkan pendapatan mereka?. CATATAN: Lebih mudah bagi orang kaya untuk menjadi lebih kaya daripada orang miskin untuk menambah pendapatan, kecuali kalau dibantu Pemda; SARAN: a.Bagi golongan masyarakat berpenghasilan tinggi, sediakan kegiatan berupa penerbitan kebijakan yang memudahkan pertumbuhan sektor usaha mereka, terutama yang bersifat padat karya dan menggunakan produk lokal; b.Bagi golongan masyarakat berpenghasilan rendah, sediakan kegiatan fisik konkrit, namun harus jels lokasi dan kelompok sasaran kegiatan. Lanjutan ...

3.Meningkatkan jumlah investasi sebesar Rp. 233.788 milyar.

a.Bagaimana komposisi dan ratio investasi tahun 2008?; 1) Investasi skala besar: %; 2) Investasi skala menengah: %; 3) Investasi skala kecil dan UKM: %;4) Investasi pemerintah dan daerah: %.

b.Investasi skala yang mana yang akan dipacu pertumbuhannya?;

c.Jenis kegiatan apa yang akan dilakukan untuk mendorong pertumbuhan investasi dimaksud? CATATAN: a.Investasi bersifat sangat cair dan akan datang ke tempat dimana net return to investment paling tinggi, sekalipun tidak diundang;

b.Lebih mudah bagi daerah untuk mengundang masuknya investasi berskala kecil dari banyak pelaku daripada investasi berskala besar dari satu orang pelaku;

c.Mendorong pertumbuhan UKM, pengrajin, pelaku industri kecil dan Kaki Lima akan melahirkan implikasi yang jauh lebih strategis terhadap penyehatan ratio investasi dan peningkatan pendapatan per kapita.

Lanjutan ...

4.Menurunkan angka kemiskinan menjadi 19%.

a.Tentukan masyarakat miskin yang akan menjadi kelompok sasaran, lokasi pemukiman dan jenis pekerjaan.keahlian mereka; 1) Masyarakat tanni; 2) Masyarakat pedagang Kaki Lima; 3) Pelaku industri kecil; b.Tentukan jenis kegiatan yang akan dilaksanakan melalui APBD, dengan dua pola utama, yakni: 1) Pelaksanaan kegiatan bantuan langsung; 2) Pelaksanaan kegiatan bantuan tidak langsung;

CATATAN: a.Umumnya Pemda sangat terfokus pada jenis kegiatan bantuan lansung, seperti memberikan bantuan bibit dan benih, pupuk dan pestisida bersubsidi sementara APBD seringkali diperlakukan seolah merupakan cara tunggal untuk membantu kelompok sasaran; b.DPRD disarankan untuk mencari cara lain, seperti menghubungkan petani dengan Bapak Angkat, terutama bank sebagai penyandang dana, sehingga kelompok sasaran dapat memperoleh kredit tanpa agunan dibawah jaminan pemda; c.Kelompok sasaran yang dibantu secara langsung cenderung menjadi tergantung pada bantuan dan kehilangan semangat juang dan kemandiriannya mereka. Lanjutan ...

MATRIKS PRIORITAS PEMBANGUNAN

NOPRIORITAS PEMBANGUNANSASARANSKPD YANG MELAKSANAKANNAMA PROGRAM1.Pertumbuhan EkonomiMeningkat sebesar 5,12 persenDinas PertanianDinas Kelautan dan PerikananDinas Perindustrian dan PerdaganganDinas PUDinas PerhubunganDPKPDinas KehutananKantor PerkebunanEkonomiPengembangan pembenihan dan pembibitan Pengembangan tanaman perkebunan melinjoIntegrasi kopi kambingPengadaan sarana

SEBAIKNYA ISI BAB II KUA ADALAH TURUNAN LANGSUNG DARI RKPD DAN SUBSTANSINYA HARUS TERBAGI KE DALAM DUA BAGIAN, YAKNI:

a.Kondisi saat ini (tahun anggaran berjalan) dalam narasi negatif; b.Target Kinerja (tahun anggaran berikutnya) dalam narasi positif.

2.PERBEDAAN ANTARA NARASI NEGATIF TAHUN BERJALAN DENGAN NARASI POSITIF TARGET KINERJA YANG DIINGINKAN HARUS TERCERMIN DALAM KEBIJAKAN DAN PROGRAM YANG AKAN DILAKSANAKAN TAHUN BERIKUTNYA;

3.KARENA BAB II MENYANGKUT INDIKATOR EKONOMI TAHUN BERJALAN DAN TAHUN YANG AKAN DATANG, ISI BAB II DAPAT DIURAI SEBAGAI BERIKUT:

KONDISI GEOGRAFIS;

GAMBARAN UMUM DEMOGRAFIS;

IPM;

3.PENJELASAN ISI BAB II DISUSUN DALAM NARASI PARADOKS, YAKNI;

a.KONDISI INDIKATOR TAHUN 2008 DINYATAKAN DALAM NARASI NEGATIF; DANb.KONDISI INDIKATOR EKONOMI TAHUN 2009 DINYATAKAN DALAM NARASI POSITIF.

PERBEDAAN ANTARA ISI PENJELASAN NARASI NEGATIF DENGAN NARASI POSITIF HARUS MENJURUS KE ARAH MEMUDAHKAN PENENTUAN ISI ARAH KEBJAKAN APBD (BAB IV KUA);

DALAM KENYATAANNYA, ISI BAB II KUA KABUPATEN/KOTA UNTUK R-APBD TAHUN 2009 TIDAK MEMENUHI PERSYARATAN INI.

PDRB;

1) ATAS DASAR HARGA BERLAKU.2) ATAS DASAR HARGA KONSTAN.

WILAYAH STRATEGIS;

KAWASAN ANDALAN;

KONDISI INFRASTRUKTUR FISIK;

Lanjutan ...

SKPD YANG BERTANGGUNGJAWAB DALAM MENYEDIAKAN DATA DAN PENYUSUNAN ISI BAB II SEYOGYANYA ADALAH SKPD YANG:

a.Pelaksanaan tugasnya sangat ditentukan oleh aspek kondisi geografis, demografis, IPM, PDRB, wilayah strategis, kawasan andalan yang dapat diubah melalui kebijakan dan pengalokasian dana APBD;b.SKPD yang terkait antara lain adalah PU, Perhubungan, Asisten I, Pertanian dan Perkebunan serta kehutanan;

AGAR DPRD MUDAH MENILAI KEBENARAN SERTA KONSISTENSI DATA DAN INFORMASI YANG DISAJIKAN, CARA PENULISAN BAB II SEBAIKNYA DILAKUKAN DENGAN MATRIKS YANG DILENGKAPI ANGKA;

LANGKAH ALTERNATIF YANG DAPAT DITEMPUH DALAM MENYUSUN BAB II ANTARA LAIN ADALAH SBB:

SKPD YANG BERTANGGUNGJAWAB DALAM MENYEDIAKAN DATA DAN PENYUSUNAN ISI DATA GEOGRAFIS DAERAH ADALAH PU, PERHUBUNGAN, ASISTENS I, PERTANIAN, PERKEBUNAN DAN KEHUTANAN;

KONDISI GEOGRAFIS YANG TIDAK DAPAT DIUBAH DAN ATAU TIDAK AKAN DITANGANI MELALUI APBD TAHUN BERIKUTNYA TIDAK PERLU DINYATAKAN DALAM KUA;

AGAR DPRD MUDAH MENILAI KEBENARAN SERTA KONSISTENSI DATA DAN INFORMASI YANG DISAJIKAN, CARA PENULISAN BAB II SEBAIKNYA DILAKUKAN DENGAN MATRIKS YANG DILENGKAPI ANGKA;

LANGKAH ALTERNATIF YANG DAPAT DITEMPUH DALAM MENYUSUN BAB II ANTARA LAIN ADALAH SBB: Lanjutan ...

KONDISI GEOGRAFISLanjutan ...

NOINDIKATORTAHUN 2008(Narasi Negatif)TAHUN 2009(Narasi Positif)ARAH KEBIJAKAN(BAB IV)123451.RAWAN LONGSOR 4 desa di tiga kecamatan rawan longsor karena berada di kawasan berkemiringan di atas 20 derajat dan sering mengalai pembalakan liar. Meniadakan longsor di 2 desa pada 2 kecamatan. Menangani masalah longsor di 2 desa dan 2 kecamatan melalui pelaksanaan program pengembangan wilayah terpadu. Membentuk Tim Lintas Sektoral sebagai penanggung jawab pelaksanaan kegiatan. 2.RAWAN BANJIR2 desa di tiga kecamatan rawan banjir karenalebih rendah dari permukaan air sungai. . Meniadakan banjir di 1 desa dan mengurangi dampak banjir pada desa yang berikutnya.Menangani masalah banjir di kedua desa melalui pelaksanaan program Penanggulangan Banjir secara terpadu. Membentuk Tim Lintas Sektoral sebagai penanggung jawab pelaksanaan kegiatan.

3.KONFLIK PERBATASAN2 desa mengalami konflik akibat tidak jelasnya batas antar desa sehingga masyarakat di kedua desa dimaksud saling mengklaim DAS sebagai sumber galian pasir. Meniadakan konflik antar desa akibat perebutan sumber galian pasir.Menyempurnakan Perda tentang Batas antar Wilayah dan Desa; Melakukan sosialisasi tentang Perda Batas Antar Wilayah/Desa.

4.DESA TERISOLIRKondisi jalan menuju 2 desa sentra penghasil produk perkebunan rusak berat sehingga menyulitkan transportasi produksi ke pusat pemasaran. Meningkatkan kelancaran arus lalu lintas orang dan barang dari sentra produksi menuju pusat pemasaran. Melakukan peningkatan dan perbaikan ruas jalan dan jembatan;

SKPD YANG BERTANGGUNGJAWAB DALAM MENYEDIAKAN DAN PENYUSUNAN DATA DEMOGRAFI ADALAH DINAS KESEHATAN, KEPENDUDUKAN DAN CATATAN SIPIL TENAGA KERJA

TENTUKAN INDIKATOR YANG AKAN DITANGANI DAN NYATAKAN KONDISI TERKINI DARI SETIAP INDIKATOR SERTA ARAH KEBIJAKANNYA;

TURUNKAN JENIS-JENIS PROGRAM YANG AKAN DILAKSANAKAN SECARA TERUKUR;

HINDARI PENGAJUAN JENIS PROGRAM YANG TIDAK MEMBERIKAN PENGARUH TERHADAP SETIAP INDIKATOR YANG DIPILIH.Lanjutan ...

b. KONDISI DEMOGRAFIS

NOINDIKATORTAHUN 2008(Narasi Negatif)TAHUN 2009(Narasi Positif)ARAH KEBIJAKAN(BAB IV)123451.Laju Pertumbuhan PendudukLaju pertumbuhan murni penduduk adalah 2.2% per tahun atau 0.4 % di atas laju pertumbuhan rata-rata nasional.Menurunkan laju pertumbuhan penduduk menyamai laju pertumbuhan nasional. Meningkatkan pelayanan KB;Memberdayakan PKK dan tenaga penyuluh lapangan; Menyediakan kontrasepsi di kalangan pasangan usia subur. 2.ANGKA KEMATIAN BUMILAngka kematian bumil adalah 37 per 100.000 kelahiran hidup. 70% diantaranya terjadi di kalangan warga kurang mampu.Menurunkan angka kematian bumil menjadi 32 per 100.000 kelahiran hidup. Meningkatkan pelayanan kesehatan ibu hamil; Menyediakan paket layanan kesehatan gratis bagi pemeriksaan kehamilan dan persalinan murah bagi keluarga kurang mampu.3.Angka Kematian BayiAngka kematian bumil adalah 32 per 1000 kelahiran hidup. 75% diantaranya terjadi di kalangan warga kurang mampu.Menurunkan angka kematian bumil menjadi 27 per 1000 kelahiran hidup. Meningkatkan pelayanan kesehatan balita; Menyediakan paket layanan kesehatan gratis bagi balita dari keluarga kurang mampu.4.ANGKA HARAPAN HIDUP

5.

c. KONDISI INDEKS PEMBANGUNAN MANUSIA (IPM)

NOINDIKATORTAHUN 2008(Narasi Negatif)TAHUN 2009(Narasi Positif)ARAH KEBIJAKAN(BAB IV)123451.Tingkat Capaian Pendidikan

2.Tingkat Capaian Kesehatan

3.Daya Beli Masyarakat

d. PDRB (HARGA BERLAKU)

NOINDIKATORTAHUN 2008(Narasi Negatif)TAHUN 2009(Narasi Positif)ARAH KEBIJAKAN(BAB IV)123451,....................

2.....................

3.....................

4.....................

5.....................6.....................

e. PDRB (HARGA KONSTAN)


2.....................

3.....................

4.....................

5.....................6.....................

f. WILAYAH STRATEGIS


2.....................

3.....................

4.....................

5.....................6.....................

g. KAWASAN ANDALAN


2.....................

3.....................

4.....................

5.....................6.....................

h. KONDISI INFRASTRUKTUR FISIK


2.....................

3.....................

4.....................

5.....................6.....................

BILA PEMDA DAN DPRD BERKENAN MENERIMA USUL INI, MAKA FORMAT PENYUSUNAN BAB III DAPAT DIMODIFIKASI SESUAI CONTOH TERLAMPIR.Lanjutan ...

PERMENDAGRI No. 59/07 HARUS DIPAHAMI SEBAGAI ALTERNATIF YANG DAPAT DIMODIFIKASI, BUKAN FORMAT YANG BERSIFAT HARGA MATI;

MODIFIKASI DAPAT DILAKUKAN DALAM RANGKA:

a.MEMPERTAJAM ISI KUA; b.MEMPERKUAT KEDUDUKAN KUA SEBAGAI DOKUMEN PENENTU ISI PPAS.

KARENA PEMDA KABUPATEN/KOTA MEMAKSAKAN DIRI UNTUK MENGGUNAKAN FORMAT BAB III KUA SEBAGAIMANA TERTUANG DI DALAM PERMENDAGRI NO. 59/07, MAKA ISI BAB III TIDAK MEMILIKI KAITAN FUNGSIONAL YANG RELEVAN DENGAN ISI BAB IV, TERUTAMA TENTANG ALOKASI ANGGARAN MASING-MASING SKPD;

CONTOH:

a.Pemilihan Gubernur J awa Timur yang berlangsung tahun 2008 tidak berkaitan dengan kebijakan alokasi anggaran APBD Kabupaten/kota Tahun 2009 ; b.Laju inflasi tahun 2007 dalam Bab III bahkan belum memiliki angka, sehingga tidak relevan dengan kebijakan alokasi dana.

PERMENDAGRI 59/07 MENYEDIAKAN 4 (EMPAT) BUTIR CONTOH ASUMSI PENYUSUNAN APBD; YAKNI:

a. ASUMSI DASAR YANG DIGUNAKAN DALAM APBN; b. LAJU INFLASI; c. PERTUMBUHAN PDRB (MIGAS DAN NON MIGAS); d. KEBIJAKAN YANG BERKAITAN DENGAN GAJI PNS).

KEEMPAT ASUMSI ITU PERLU DIADAPTASI AGAR SENAFAS DENGAN DINAMIKA SOSIAL EKONOMI DAERAH, KARENA ASUMSI TERSEBUT DIGUNAKAN UNTUK PENYUSUNAN APBN;

BILA DPRD DAN PEMDA SEPAKAT, MAKA ASUMSI YANG LEBIH RELEVAN DENGAN KEBUTUHAN PENYUSUNAN APBD ADALAH SBB:

a. KEBIJAKAN DAN KEBUTUHAN GAJI PNS DAERAH; b. KEBIJAKAN DAN KEBUTUHAN HAK KEUANGAN DPRD; c. ASUMSI INFLASI, HARGA BBM DAN KEMUNGKINAN FORCE MAJEURE. SEMUA PENJELASAN TENTANG BUTIR 1 S/D BUTIR 3 HARUS MENENTUKAN KEBIJAKAN ALOKASI ANGGARAN SETIAP SKPD SEBAGAIMANA DIJELASKAN DALAM BAGIAN AKHIR BAB IV.

SUBSTANSI INTI KUA SEYOGYANYA TERCERMIN DALAM BAB IV;

KARENA APBD MEMILIKI 4 (EMPAT) KOMPONEN, MAKA SEBAIKNYA ISI BAB IV TERDIRI DARI 4 (EMPAT) BAGIAN, YAKNI:

a.Kebijakan Pendapatan; b.Kebijakan Belanja; c.Kebijakan Pembiayaan; d.Kebijakan Asset.

KARENA MERUPAKAN PENENTU UTAMA POLA ALOKASI ANGGARAN, MAKA ISI BAB IV HARUS DIRUMUSKAN DALAM BAHASA KEBIJAKAN YANG TERUKUR, BUKAN SEKEDAR PERNYATAAN POLITIS YANG BERSIFAT SANGAT MAKRO;

KARENA JUMLAH APBD SERINGKALI BERADA DIBAWAH TOTAL JUMLAH USULAN SELURUH SKPD, MAKA PEMDA DAN DPRD PERLU MENGAMBIL KESEPAKATAN TENTANG KEBIJAKAN PENYEDIAAN ALOKASI ANGGARAN UNTUK GAJI DAN FIXED COST TERLEBIH DAHULU. SISANYA DIPERLAKUKAN SEBAGAI BL DAN BTL.

SERTIFIKASI GEDUNG SEKOLAH, KANTOR CAMAT, KELURAHAN, PUSKESMAS DAN TANAH MILIK PEMDAPENARIKAN KEMBALI KENDARAAN BERMOTOR YANG MASIH DIPEGANG OLEH MANTAN PEJABAT YANG SUDAH PURNA BHAKTIPENDATAAN ULANG SELURUH INVENTARIS KANTOR, TERMASUK KOMPUTER YANG DI PEGANG STAF DAN PEJABAT (BARANG MODAL).SUBSTANSI KEBIJAKAN UMUM ANGGARAN (KUA)DAUSDACELAH FISKALALOKASI DASAR+NON DRLAIN-LAIN PENDAPATAN SAHP A DDANA PERIMBANGANDAKDANA BAGI HASILPAJAK+DR+SISA LEBIH PERHITUNGAN ANGGARANPENERIMAAN PINJAMAN DAERAHDANA CADANGAN DAERAHHASIL PENJUALAN KEKAYAAN DAERAH YANG DIPISAHKANPAJAK DAERAHRETRIBUSI DAERAHHSL PENGELOLAAN KEKAYAAN DRH YG DIPISAHKANLAIN-LAIN PAD YG SAHPUPERTANIANKESEHATAN PENDIDIKANPERDAGANGANPERHUBUNGANDsb.KUAKEBIJAKAN PEMBIAYAANKEBIJAKAN BELANJAKEBIJAKAN PENDAPATANKEBIJAKAN ASET

KEBIJAKAN PENDAPATAN:

a. Umum.

b. Kebijakan Pengelolaan Dana Perimbangan:

1) Kebijakan Pengelolaan DAU: a) Celah Fiskal; b) Alokasi Dasar. 2) Kebijakan Pengelolaan DAK: a) Dana Reboisasi; b) Dana Non Reboisasi. 3) Kebijakan Pengelolaan Dana Bagi Hasil. a) Pajak; b) Sumber Daya Alam.

c. Kebijakan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah (PAD): 1) Pajak Daerah; 2) Retribusi Daerah; 3) Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan; 4) Lain-lain PAD yang Sah.

d. Kebijakan Pengelolaan Lain-lain Pendapatan yang sah: 1) Pendapatan Jasa Giro; 2) Sumbangan Pihak Ketiga.

KEBIJAKAN BELANJA:

a. Umum.

b. Belanja Tidak Langsung: 1) Belanja Pegawai; 2) Belanja Bunga; 3) Belanja Subsidi; 4) Belanja Hibah; 5) Belanja Bantuan Sosial; 6) Belanja Bagi Hasil; 7) Belanja Bantuan Keuangan; 8) Belanja Tidak Terduga. c. Belanja Langsung: 1) Belanja Pegawai; 2) Barang dan Jasa; 3) Belanja Modal. Lanjutan ...

KEBIJAKAN PEMBIAYAAN:

a. Umum; b. Penerimaaan Pembiayaan Daerah: 1) Sisa Lebih Perhitungan Anggaran; 2) Pencairan Dana Cadangan; 3) Penerimaan Kembali Pinjaman Daerah. c. Pengeluaran Pembiayaan Daerah: 1) Penyertaan Modal (Investasi) Daerah; 2) Pembayaran Pokok Hutang; d. Kebijakan SILPA. 4. KEBIJAKAN ASSET

a. Umum; b. Sertifikasi Gedung Sekolah, Kantor Camat, Kelurahan, Puskesmas dan Tanah Milik Pemda; c. Penarikan kembali kendaraan bermotor yang masih dipegang oleh mantan pejabat yang sudah purna bhakti; d. Pendataan ulang seluruh inventaris kantor, termasuk komputer yang dipegang Staf dan Pejabat (Barang Modal).

Lanjutan ...

5. KEBIJAKAN PEMBANGUNAN DAERAH, KENDALA, STRATEGI DAN PRIORITAS.

a. Umum; b. Kendala Yang Dihadapi; c. Strategi; d. Prioritas Pembangunan Daerah (Sesuai SKPD).Lanjutan ...

RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS PENDIDIKAN

NOURUSAN (Sesuai Perda Urusan Wajib dan Pilihan )PERMASALAHAN/KENDALA YANG DIHADAPI CARA PEMECAHAN MASALAH PROGRAM/KEGIATAN SASARAN DAN TARGET KINERJA 123451.Tenaga Pendidikan.Mengangkat guru baru.Menempatkan, melakukan diklat teknis dan jabatan; penjenjangan guru;Melakukan mutasi, promosi dan relokasi guru. Memberikan penghargaan, insentif;Menjatuhkan hukuman disiplin; Kurangnya jumlah guru sebanyak 300 orang;75 orang guru belum mengikuti pendidikan Pra-Jabatan; 85 orang guru belum mengikuti pendidikan kejuruan Akta III.Terjadi kesenjangan distribusi jumlah guru antar kecamatan; Terjadinya keterlambatan penerbitan SK Pensiun Guru. Tersedianya guru dalam jumlah yang sesuai kebutuhan; Semua guru mengikuti diklat pra-jabatan secara tepat waktu;Semua guru mengikuti diklat kejuruan Akta III;Seimbangnya distribusi guru antar kecamatan;SK Pensiun terbit 6 bulan sebelum waktu pensiun.

RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: KANTOR PERPUSTAKAAN DAN ARSIP

NOURUSAN (Sesuai Perda Urusan Wajib dan Pilihan )PERMASALAHAN/KENDALA YANG DIHADAPI CARA PEMECAHAN MASALAH PROGRAM/KEGIATAN SASARAN DAN TARGET KINERJA 12345

RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS KESEHATAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS PEKERJAAN UMUM


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: BADAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAH


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS PERHUBUNGAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS LINGKUNGAN HIDUP


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS KEPENDUDUKAN DAN CATATAN SIPIL


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: BADAN KELUARGA BERENCANA


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS SOSIAL


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS KOPERASI DAN UKM


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: KANTOR PEMUDA DAN OLAHRAGA


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: BADAN KESATUAN BANGSA DAN POLITIK


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: SATUAN POLISI PAMONG PRAJA


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DPRD


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: SEKRETARIAT DAERAH


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: SEKRETARIAT DEWAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS PENGELOLAAN KEANGAN DAERAH


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: INSPEKTORAT KABUPATEN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: KECAMATAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: KELURAHAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: KANTOR PELAYANAN TERPADU


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: BADAN KEPEGAWAIAN DAERAH


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS PEMBERDAYAAN MASYARAKAT


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS PERTANIAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: KANTOR PERKEBUNAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: KANTOR PETERNAKAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: KANTOR KETAHANAN PANGAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS KEHUTANAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS PERIKANAN DAN KELAUTAN


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS PASAR


RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ... SKPD: DINAS PERINDUSTRIAN DAN PERDAGANGAN


6. PENJABARAN ALOKASI ANGGARAN SKPD

a. Umum; b. Pagu Indikatif: 1) Belanja Langsung; 2) Belanja Tidak langsung.

RINCIAN PERMASALAHAN, ARAH KEBIJAKAN PROGRAM DAN KEGIATAN SESUAI URUSAN PEMERINTAHAN Lanjutan ...

NOS K P DPLAFON ANGGARANJUMLAHBELANJA TIDAK LANGSUNGBELANJA LANGSUNG1234567DINAS PENDIDIKANKANTOR PERPUSTAKAAN DAN ARSIPDINAS KESEHATANRSUD DINAS PEKERJAAN UMUMBADAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAHDINAS PERHUBUNGANDINAS LINGKUNGAN HIDUPDINAS KEPENDUDUKAN DAN CATATAN SIPILBADAN KELUARGA BERENCANANKANTOR SOSIALDINAS TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASIDINAS KOPERASI DAN UKMKANTOR PEMUDA DAN OLAHRAGABADAN KESATUAN BANGSA DAN POLITIKSATUAN POLISI PAMONG PRAJADEWAN PERWAKILAN RAKYAT DAERAH

Lanjutan ...

KODE REKS K P DPLAFON ANGGARANJUMLAHBELANJA TIDAK LANGSUNGBELANJA LANGSUNG1234567

UNTUK MENJAGA KONSISTENSI RKPD DENGAN KUA, MAKA SEBAGIAN ISI RKPD HARUS DIJABARKAN ULANG DI DALAM KUA DENGAN CARA MENAMBAHKAN SUB BAB IV D, YAKNI GAMBARAN KONDISI UMUM DAERAH;

GAMBARAN KONDISI UMUM DAERAH SEBAIKNYA DIURAIKAN DALAM BENTUK MATRIKS, SEHINGGA PENJABARAN IMPLIKASINYA TERHADAP RENCANA ANGGARAN DAPAT DILAKUKAN DENGAN MUDAH;

DIDALAM BAB I KUA DINYATAKAN BAHWA KUA INI ADALAH NDOKUMEN YANG DISUSUN SESUAI RKPD. NAMUN PENJELASAN TENTANG GAMBARAN KONDISI UMUM DAERAH TIDAK DISAJIKAN .

PADA SUB BAB KERANGKA PIKIR, AGENDA POKOK KUA, SEBAGAIMANA JUGA DIURAIKAN DIDALAM RKPD, DINYATAKAN BAHWA AGENDA POKOK DAERAH TAHUN 2010 ADALAH:

Pertumbuhan Ekonomi (Pemberdayaan ekonomi rakyat dalam bidang pertanian, perikanan dan perkebunan, peternakan, serta sektor usaha kecil dan UKM);Peningkatan kualitas SDM (Pendidikan, kesehatan dan KB);Infrastruktur (Jalan Jembatan dan sarana pendukungnya);Peningkatan kualitas aparatur;Melanjutkan kegiatan pembangunan yang sedang berjalan;

FOKUS PEMBAHASAN DPRD HENDAKNYA DIPUSATKAN PADA UPAYA MENEMUKAN JENIS-JENIS KEGIATAN YANG BERORIENTASI PADA UPAYA PENCAPAIAN BUTIR A s/d E DIATAS;

DIABJURKAN AGAR KEGIATAN PEMBAHASAN INI DILAKUKAN OLEH SETIAP KOMISI DENGAN SKPD MITRA KERJA.

Lanjutan ...

KERANGKA EKONOMI MAKRO DAERAH

ASUMSI DASAR

KEBIJAKAN PENDAPATAN, BELANJA DAN PEMBIAYAAN

Lanjutan ... Apa manfaat modifikasi KUA beginian ?Memudahkan DPRD menjalankan fungsi anggaran dan menentukan alokasi anggaran SKPD;Menjamin konsistensi antara KUA dengan R-APBD;Memudahkan DPRD menilai LKPJ dan laporan keuangan.Mendorong SKPD mengajukan rencana anggaran secara terfokus dan terukur;Memudahkan KDH menentukan pagu anggaran untuk kegiatan yang mewujudkan visi dan misi;Memudahkan penyusunan laporan kinerja, baik laporan keuangan maupun LKPJ.

Seberapa sulit melakukan modifikasi ini ?Ah ... Gak repot koq. Yang penting ada kemauan. ?

Gimana cara melakukannya?Gini caranya ... 1. Usai acara ini, DPRD menyampaikan kembali Draft KUA, PPAS dan R-APBD ini kepda Pemda untuk dipertajam; 2. Agar Pemda mudah melakukan penajaman, DPRD sebaiknya menyampaikan catatan dan rekomendasi dalam bentuk KUA dan PPAS hasil pembahasan DPRD; 3. Bila Pemda mengalami kesulitan, fasilitator siap membantu; 4. Semua Fraksi DPRD perlu bersepakat untuk mendesak Pemda bersedia melakukan penajaman ini dalam rangka membangun rintisan awal penyusunan APBD yang terukur.

GURUGEDUNGBUKUALAT PERAGA/ALAT BANTULABORATORIUMMEBELERKURIKULUM (MUATAN LOKAL)MURID DARI KELUARGA MISKINSEKOLAHRUMAH KEPALA SEKOLAHRUMAH PENJAGA SEKOLAHDIKDASMENSUBSTANSI PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN

DOKTER + PARAMEDISGEDUNGMEBELEROBAT + VAKSINPERALATAN KESEHATANSANITASI LINGKUNGANPERIZINAN DAN PENGAWASANRSU SWASTAAPOTIKTOKO OBATINDUSTRI FARMASILIMBAH RUMAH SAKITPASIEN DARI KELUARGA MISKINRSUDPuskesmasPosyanduPustuRumah DokterDISKESSUBSTANSI PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN

LAHANBIBIT/BENIHPUPUKPESTISIDAPRODUKSITEKNOLOGI TEPAT GUNAPEMASARANPERMODALANURUSAN PERTANIANSUBSTANSI URUSAN PERTANIAN

Lanjutan ... SEMANGKA KUBUS:

1. Rekayasa genetika: mengubah warna dari merah menjadi kuning dan dari berbiji menjadi tidak berbiji;

2. Rekayasa bentuk: dari bulat menjadi kubus;

3. Rekayasa musim: dari panen 12 bulan setahun menjadi panen 4 bulan setahun;

4. Tujuannya membuat semangka kubus menjadi komoditi eksklusif dan dirindukan pembeli.

A square watermelon of surprise developed now ten several years ago by an assiduous farmer of Kagawa

A square watermelon is announced by Kagawa, and, the about 10 years later, a pyramid watermelon appears from Hokkaido

Several years later, a triangle human face watermelon appears successively from Fukuoka

'Onyx' Buatan China Dipasok Ribuan Unit XP Mobile kembali merilis ponsel Qwerty mirip BlackBerry. Ponsel edisi ketiga yang dirilis importir ponsel China satu ini, kini hadir dengan seri mirip Onyx yang dibesut oleh Research in Motion dari Kanada.Sama dengan Onyx, ponsel seri XP 8500 dengan dual GSM 900/1800 MHz ini juga menggunakan trackpad sebagai alat navigasinya. Sebelumnya, XP masih menggunakan trackball, layaknya navigasi BlackBerry versi terdahulu.Dengan banderol Rp 699 ribu, XP 8500 mengusung platform Java 2.0 untuk mendukung akses Facebook dan Twitter melalui Opera Mini, Yahoo Messenger dan MSN Messenger, serta konten-konten berbasis Java lainnya.Untuk tahap awal, ponsel ini dipasok 10 ribu unit untuk didistribusikan ke seluruh Indonesia. Jumlah ini masih akan ditambah lagi jika mengingat seri ponsel sebelumnya, XP 8900, telah dipasarkan 20 ribu unit bersama Telkomsel."Untuk XP 8500, kami mematok target penjualan 20 ribu unit dalam tiga bulan sejak peluncuran," kata Managing Director XP Mobile, Isra Ruddin, kepada detikINET, Senin (15/2/2010).Meski masih mengandalkan desain tiruan ponsel ternama beserta fiturnya, namun Isra menjamin kualitas ponsel XP Mobile yang dipasarkannya masih cukup bisa diandalkan."Ponsel merek lokal tak bisa cuma mengandalkan desain dan fitur saja. Itu sebabnya, XP Mobile fokus pada kualitas layanan dan nilai tambah agar tetap diminati pasar Indonesia," pungkasnya

DRS. SAHAT MARULITUA, MA HP. 0811-809-251E-mail: [email protected] Homepage: www.akuntabilitas.org

MEKANISME PENYUSUNAN ANGGARAN.ppt

Documents

Transcript of MEKANISME PENYUSUNAN ANGGARAN.ppt