Ley para prevenir el terrorismo

8/16/2019 Ley para prevenir el terrorismo

1/39

Prevención y combate al

Lavado de Dinero yFinanciamiento delTerrorismo

Intendencia de Verificación

Especial –IVE-


2/39

Base Legal


3/39

Intendencia de VerificaciónEspecial –IVE-

Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos (Decreto 67-2001); y su Reglamento(Acuerdo Gubernativo No. 108-2002)

y la

Ley para prevenir y reprimir elFinanciamiento del Terrorismo (Decreto 58-2005); y su Reglamento (AcuerdoGubernativo 86-2006)


4/39


ARTICULO 1. Objeto de la ley. La presenteley tiene por objeto prevenir, controlar,vigilar y sancionar el lavado de dinero uotros activos procedentes de la comisión decualquier delito, y establece las normas quepara este efecto deberán observar las

personas obligadas a que se refiere elartículo 18 de esta ley y las autoridadescompetentes.


5/39


ARTICULO 2. Del delito de lavado de dinero uotros activos. Comete el delito de lavado dedinero u otros activos quien por si mismo, o por

interpósita persona:a) Invierta, convierta, trasfiera o realice

cualquier transacción financiera con bienes odinero, sabiendo, o que por razón de su cargo,

empleo, oficio o profesión esté obligado a saberque los mismos son producto, proceden o seoriginan de la comisión de un delito;


6/39


b) Adquiera, posea, administre, tenga o utilice bienes odinero sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo,oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismo sonproducto, proceden o se originan de la comisión de un

delito;c) Oculte o impida la determinación de la verdaderanaturaleza, el origen, la ubicación, el destino, elmovimiento o la propiedad de bienes o dinero o de los

derechos relativos a tales bienes o dinero sabiendo, o quepor razón de su cargo, empleo, oficio o profesión estéobligado a saber, que los mismos son producto de lacomisión de un delito.


7/39


DELITOS QUE ORIGINAN EL LAVADO

Narcotráfico

Secuestro


8/39



Robo

Contrabando


9/39



Corrupción

Piratería


10/39



Tráfico de personas

Extorsión


11/39


FORMAS DE LAVAR DINERO Pitufeo (smurf);

Compra o negociación de premios de lotería Transporte de dinero en efectivo para conversión

de moneda y/o pago a beneficiarios;


12/39


FORMAS DE LAVAR DINERO

Adquisición de bienes onerosos enefectivo; con el objetivo de venderlos a unprecio menor con el objetivo de recibircheques o depósitos en cuenta;

Negocios ficticios que venden a bajo costo;

Adquisición de préstamos en el sistemafinanciero (a nombre de terceros),retirándolos con cheque y pagándolos en

corto tiempo con efectivo ilícito;


13/39


FORMAS DE LAVAR DINERO

Desvío de recursos del Estado o creaciónde empresas fantasma a para ganar lalicitación (corrupción);


14/39


Etapas del Lavadode Dinero

Colocación

Fraccionamientoo transformación

Inversión, ointegración


15/39


La función general de la IVE,

es efectuar supervisiones de las personasobligadas, para verificar la eficienteprevención del lavado de dinero yfinanciamiento del terrorismo, encumplimiento de la Ley Contra el Lavado de

Dinero u Otros Activos (Decreto 67-2001) yla Ley para prevenir y reprimir elFinanciamiento del Terrorismo (Decreto 58-

2005),


16/39


así como los respectivos reglamentos deestas leyes; amparado los artículos 32 y 33del Decreto 67-2001, y el artículo 24 de su

reglamento; así como el artículo 20 de laLey para Prevenir y Reprimir elFinanciamiento del Terrorismo.


17/39


Funciones específicas de la IVE• Requerir y/o recibir de las personas obligadas

toda la información relacionada con las

transacciones financieras, comerciales o de

negocios que puedan tener vinculación con eldelito de lavado de dinero u otros activos.

• Analizar la información obtenida a fin deconfirmar la existencia de transacciones

sospechosas, así como operaciones o patrones de lavado de dinero u otros activos.

• Elaborar y mantener los registros yestadísticas necesarias para el desarrollo de

sus funciones.


18/39


• Intercambiar con entidades homólogasde otros países información para el

análisis de casos relacionados con el

lavado de dinero u otros activos, previa

suscripción con dichas entidades dememoranda de entendimiento u otros

acuerdos de cooperación.

• En caso de indicio de la comisión de un

delito presentar la denunciacorrespondiente ante las autoridades

competentes, señalar y aportar los

medios probatorios que sean de su

conocimiento u obren en su poder.


19/39


• Proveer al Ministerio Público cualquierasistencia requerida en el análisis de

información que posea la misma, y

coadyuvar con la investigación de los actos

y delitos relacionados con el delito delavado de dinero u otros activos. Dicha

colaboración queda estrictamente

delimitada a la Unidad o Fiscalía específica,

encargada de perseguir el delito de lavado

de dinero u otros activos. • Imponer a las personas obligadas las multas

administrativas en dinero que corresponda

por las omisiones en el cumplimiento de las

obligaciones que les impone esta ley.


20/39

Personas Obligadas


21/39

Intendencia de VerificaciónEspecial -IVE-

PERSONA OBLIGADA

≠ No es igual a

ENTIDADSUPERVISADA

ENTIDADES SUPERVISADAS


22/39

TODA PERSONA INDIVIDUAL O JURIDICA , QUE DECONFORMIDAD CON LA LEY SEA PERSONA OBLIGADA

PROGRAMAS DECUMPLIMIENTO

REGISTRO DECLIENTES

NOMBRAMIENTO DEOFICIAL DE

CUMPLIMIENTO

REGISTRO DETRANSACCIONES DE

US$10,000 O MÁS

REPORTE DETRANSACCIONES

SOSPECHOSASACTUALIZACIÓN Y

CONSERVACIÓN DEREGISTROS

REMITIR A LA IVELAS TRANSACCIONES

DE US10,000

REGISTRO DE

EMPLEADOS

PROGRAMAS DE

AUDITORÍA


23/39


• Personas obligadas, son las designadaspor ley, para aportar información a laIntendencia de Verificación Especial IVE.

• Asimismo, previo a recibir transaccionescon montos importantes, deben requeririnformación que compruebe el origen o

procedencia de los fondos.


24/39


• También deben informar si detectaranalguna transacción o persona sospechosaque utilice sus servicios financieros.


25/39

LISTADO DE PERSONAS OBLIGADAS

a) Banco de Guatemala;

b) Bancos del sistema;c) Sociedades financieras;

d) Casas de cambio;

e) Personas individuales o jurídicas quese dediquen al corretaje o a laintermediación en la negociación de valores;



26/39


• f) Emisores y operadores de tarjetas decrédito; y,

• g) Entidades fuera de plaza (off-shore).


27/39


LISTADO DE PERSONAS OBLIGADASa)Empresas que se dedican a lastransferencias sistemáticas o sustanciales de

fondos y/o movilización de capitales;b)Compañías de seguros y fianzas;

c)Empresas que se dedican a realizar

operaciones sistemáticas o sustanciales decanje de cheques;

d)Instituto de Fomento de Hipotecas

Aseguradas (FHA);


28/39


e)Entidades que se dedican a factoraje;

f)Entidades que se dedican alarrendamiento financiero;

g) Almacenes generales de depósito; y,

h)Otras que la legislación sometaespecíficamente a la vigilancia einspección de la Superintendencia deBancos.

i)Las Cooperativas de Ahorro y Crédito.


29/39


PERSONAS OBLIGADAS BAJORÉGIMEN ESPECIAL (PORE’s)

Inmobiliarias (compra venta de

inmuebles);Ventas de vehículos automotores;

Ventas de Joyas, piedras y metales

preciosos;Ventas de Antigüedades y objetos dearte;

Loterías Rifas y similares.


30/39


TIPOLOGÍASEn materia de LD/FT, es el la forma habitual que utiliza ellavador de dinero (delincuente o testaferro), para ingresarfondos al sistema financiero y darle una apariencia lícitay/o trasladarlo al destino o beneficiario deseado, evitandoal máximo ser detectado; lo anterior, al repetirse seconvierte en un patrón.

Las entidades financieras establecen señales de alerta,

para evitar que se repita y poder detectarlo cuando loslavadores de dinero inician el proceso.

Para su estudio se divide en:

Descripción, Señales de alerta, Ejemplo y

Esquematización.


31/39



32/39



33/39


Lavado de Dinero/Financiamiento delterrorismo

Financiamiento alTerrorismo

Lavado de Dinero

Fuente de los fondos Actividades Legales eIlegales

Actividades delictivas

Propósito Financiar a terroristas uorganizaciones terroristas

Legitimar el producto deactividades delictivas

Motivo Ideología o filosofía Ganancia

Destino Proveer recursos paraactividades terroristas

Invertir en empresas legales yla conservación de la riqueza

PRINCIPALES DIFERENCIAS ENTRE EL LAVADO DE DINERO Y EL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO


34/39

Recomendaciones para elCiudadano


35/39


No prestar su nombre para aperturarcuentas o efectuar transaccionesmonetarias.

No aceptar tramitar préstamos a beneficiode terceras personas.

No manejar fondos de procedencia ilícita.

No transportar consigo más de US$10,000.00 o su equivalente en otrasmonedas,


36/39


Si se cruzan las fronteras conmás de $ 10,000.00, debellenarse en formulario SAT

correspondiente, indicando ycomprobando la procedenciadel mismo.

Si no se reporta llevar dineroen efectivo superior a estacantidad, es un delito

transportarlo y no declararlo.


37/39


Si se es empleado público o del sistemafinanciero, no participar (complicidad) en elencubrimiento de lavado de dinero.

Al momento de vender bienes onerosos(Inmuebles, Vehículos, Joyas,

Antigüedades o similares), no aceptar

efectivo en grandes cantidades.

Exigir al comprador que nos pague con un

cheque de caja (o de gerencia).

f


38/39


Más información sobre la Prevención y elCombate al Lavado de Dinero yFinanciamiento del Terrorismo:

Link: Prevención Lavado de DineroSe pueden descargar las leyes y reglamentos:

Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y su Reglamento (Decreto 67-2001)

Ley para Prevenir y Reprimir el

Financiamiento del Terrorismo. (Dto. 58-2005)

www.sib.gob.gt


39/39

Ley para prevenir el terrorismo

Documents

Transcript of Ley para prevenir el terrorismo