Laporan Tahunan PD. BPR Garut - upperlineidTentang Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi...

Laporan Tahunan PD. BPR Garut

Tahun 2018

i

KATA PENGANTAR

Puji dan syukur dipanjatkan kehadirat Allah Yang Maha Kuasa, karena atas

ridho dan karunia-Nya, Kami dapat menyusun LAPORAN TAHUNAN PD. BANK

PERKREDITAN RAKYAT GARUT TAHUN 2018 sesuai dengan harapan dan waktu

yang telah ditetapkan.

Laporan ini disusun untuk memenuhi ketentuan perbankan yang diatur

dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 48/POJK.03/2017 tanggal 21 Juli

2017 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank Perkreditan Rakyat dan Surat

Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 39/SEOJK.03/2017 Tanggal 19 Juli 2017

Tentang Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi Bank Perkreditan Rakyat

serta dalam rangka transparansi kondisi keuangan dan pemantauan keadaan

keuangan atau kinerja Bank Perkreditan Rakyat Garut selama tahun 2018, yang perlu

diinformasikan dan dilaporkan secara tepat waktu, akurat dan benar, serta mudah

diakses oleh para stakeholder dalam melakukan penilaian secara kuantitatif dan

kualitatif kondisi keuangan yang sebenarnya.

Maksud dan tujuan dari pembuatan laporan ini adalah sebagai bentuk

pertanggungjawaban pengurus dalam pengelolaan dan pengurusan terhadap kinerja

dan perkembangan usaha PD. BPR Garut selama tahun buku 2018.

Akhir kata, semoga Allah Yang Maha Kuasa melimpahkan rahmat dan

hidayah-Nya atas segala dukungan dan pengorbanan semua pihak, khususnya Bapak

Bupati Garut selaku pemilik PD. BPR Garut yang telah memberikan dukungan dan

arahan kepada jajaran pengurus, para nasabah yang telah menjadi mitra bisnis BPR

Garut selama ini serta kepada seluruh karyawan atas kerja keras dan dedikasinya

untuk pencapaian kinerja tahun 2018 dalam melindungi pemangku kepentingan

(stakeholder) melalui penerapan tata kelola yang salah satunya aspek transparansi

kondisi keuangan PD. BPR Garut.

Direksi

PD. BPR Garut


Tahun 2018

iv

PENDAHULUAN

PD. BPR Garut terus berkembang dan melangkah maju menuju era baru,

melakukan upaya perubahan dengan sebuah transformasi menuju pertumbuhan jangka

panjang yang berkesinambungan.

Berbagai pembenahan terus dilakukan untuk menggapai tujuan PD. BPR Garut

yaitu meningkatkan kinerja usaha dengan berlandaskan kompetensi sumber daya manusia,

dalam upaya meningkatkan pembangunan perekonomian daerah untuk meningkatkan taraf

hidup masyarakat serta meningkatkan kontribusi deviden terhadap Pendapatan Asli

Daerah (PAD) secara berkelanjutan melalui upaya mewujudkan PD. BPR Garut sebagai

BPR terbesar, tangguh, sehat dan berdayaguna.

Dengan didukung inovasi dan kompetensi sumber daya manusia, PD. BPR Garut

terus merancang strategi-strategi perusahaan yang dirumuskan dalam sebuah Corporate

Plan untuk memudahkan para stakeholders memahami kondisi dan arah ke depan yang

akan dituju oleh PD. BPR Garut yang berlandaskan prinsip-prinsip Good Corporate

Governance.

Semangat inovasi senantiasa menjadi dasar PD. BPR Garut terus mengembangkan

bisnisnya secara berkesinambungan. Seiring dengan visi PD. BPR Garut ‘Menjadi BPR

Terbesar, Tangguh, Sehat dan Berdayaguna’, ragam produk dan layanan perbankan PD.

BPR Garut selalu dievaluasi agar memiliki keunggulan bersaing (competitive advantage).

PD. BPR Garut, selaku BUMD yang dimiliki Pemerintah Kab. Garut, berharap

dapat memberikan kontribusi positif untuk menyukseskan program Pemerintah Daerah

Kabupaten Garut dalam pengembangan ekonomi daerah, khususnya pelayanan keuangan

kepada Usaha Mikro, Kecil dan Menengah serta mewujudkan kemandirian ekonomi

berbasis potensi lokal di seluruh wilayah Kabupaten Garut.


Tahun 2018

1

I. Gambaran Umum PD. BPR Garut

Visi dan Misi Perusahaan

Visi

Menjadi BPR Terbesar, Tangguh, Sehat dan Berdayaguna

Misi

Memberikan Pelayanan Prima yang mendorong pemberdayaan Usaha Kecil dan

Menengah (UKM) dan Pendapatan Optimal bagi Pemerintah Kabupaten Garut

Nilai – nilai Inti Perusahaan

Komitmen Terhadap Perusahaan

Kepatuhan Terhadap Ketentuan

Integritas dan Kebersamaan

Tujuan Perusahaan

a. Meningkatkan kinerja usaha dengan berlandaskan kompetensi sumber daya manusia,

dalam upaya meningkatkan pembangunan perekonomian daerah untuk

meningkatkan taraf hidup masyarakat;

b. Meningkatkan kontribusi deviden terhadap Pendapatan Asli Daerah (PAD) secara

berkelanjutan melalui upaya mewujudkan PD. BPR Garut sebagai bank terbesar,

tangguh, sehat dan berdayaguna.

Slogan / Tagline Perusahaan

“Diantara Kita Saling Percaya”

Logo Perusahaan


Tahun 2018

2

Overview Legal Perusahaan

a. Nama BPR : PD. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Garut

b. Jenis Usaha BPR : Konvensional

c. Badan Hukum : PD (Perusahaan Daerah)

d. Dasar Hukum : 1. Peraturan Daerah Kabupaten Garut Nomor 10 Tahun 2008

tentang Pembentukan PD. BPR Garut Hasil Konsolidasi 9

(sembilan) PD. BPR;

2. Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia Nomor

12/1/KEP.DpG/2010 tentang Pemberian Izin Peleburan Usaha

(Konsolidasi) PD BPR Limbangan, PD BPR Cisewu, PD BPR

Cisurupan, PD BPR Kadungora, PD BPR Karangpawitan, PD

BPR Malangbong, PD BPR Leles, PD BPR Pameungpeuk,

dan PD BPR Singajaya menjadi PD Bank Perkreditan

Rakyat Garut (PD. BPR Garut)

e. TDP : 101356500067

f. NPWP : 31.180.188.0-443.000

I. 1. Susunan Kepengurusan

Sesuai dengan struktur organisasi PD. BPR Garut diatas, berikut susunan

kepengurusan PD. BPR Garut tahun 2018.

Dewan Pengawas

Berdasarkan Keputusan Bupati Garut Nomor 584.3/Kep.883. Pereko/2017 tanggal 28

November 2017 tentang Pengangkatan Kembali Dewan Pengawas Perusahaan

Daerah Bank Perkreditan Rakyat Garut, dan Keputusan Bupati Garut Nomor

584.3/Kep.218-Pereko/2018 tanggal 12 Februari 2018 Tentang Pengangkatan Kembali

Sdr. Endang Suryana, Sm.Hk sebagai Anggota Dewan Pengawas Perusahaan Daerah

Bank Perkreditan Rakyat Garut, maka susunan Dewan Pengawas, yaitu :

1) Ir. Sutarman

Sebagai Ketua Dewan Pengawas PD. BPR Garut, di lahirkan di Garut pada

tanggal 16 Agustus 1959. Pada tahun 1991 meraih gelar sarjana pada Universitas

Winayamukti di Bandung. Karir sebagai Pegawai Negeri Sipil pada Pemda Garut

dimulai pada saat beliau diangkat sebagai Kaur Kemasyarakatan, Kasi Sosial

Budaya, Kasubag Produksi Setda Garut dan Kasubid Pertanian dan Kehutanan


Tahun 2018

3

Bappeda, Kabid PRH Dinas Kehutanan di Kabupaten Garut, dan pada tahun

2008 diangkat sebagai Kepala Bagian Perekonomian Setda Garut yang

diantaranya menangani Perusahaan Daerah di Kabupaten Garut, Kepala Dinas

Kehutanan Kabupaten Garut yang saat ini telah purnabakti sebagai pensiunan

Pegawai Negeri Sipil.

Selama berkarir sebagai Pegawai Negeri Sipil, beliau pernah mengikuti kegiatan

pelatihan dan kursus di bidang agribisnis, pada tahun 1988 s.d 2007 sebelum

menjabat sebagai Dewan Pengawas sampai dengan saat ini. Selama menjabat

sebagai Dewan Pengawas, ia memiliki keahlian profesi bank yang dibuktikan

pernah mengikuti dan lulus kompetensi sertifikasi profesi dari lembaga Certif

pada tahun 2016.

2) Drs. Jumyat Rimaja

Sebagai Anggota Dewan Pengawas PD. BPR Garut, lahir di Garut pada tanggal

28 Januari 1962. Pada tahun 1991 meraih gelar sarjana dari Fakultas Ilmu Sosial

dan Politik Universitas Garut dengan program studi Administrasi Negara. Selain

pendidikan formal, juga pernah mengikuti kegiatan pelatihan dan kursus di

bidang lingkungan hidup.

Sebagai Pegawai Negeri Sipil dilingkungan Pemerintah Kabupaten Garut, pada

tahun 1998 s.d 2004 secara berurutan diangkat sebagai Kasubag Amdal, Kasub

Pemberdayaan Amdal, Kasi Penyusunan Program, Kasubid Sumber Daya Alam

dan Ligkungan Hidup, dan pada tahun 2006 sampai dengan 2009 ditempatkan

sebagai Kasubag Perusahaan Daerah dan Kepala Bagian Administrasi

Perekonomian Periode 2010 s/d 2011 di Bagian Perekonomian Setda Garut, tahun

2011 sampai dengan tahun 2018 diangkat sebagai Sekrertaris pada Dinas

Kehutanan Kabupaten Garut, dan sekarang merupakan pensiunan pada Dinas

Kehutanan Provinsi Jawa Barat.

Beliau menjabat sebagai Dewan Pengawas sampai dengan saat ini didukung

dengan keahlian profesi bank yang dibuktikan pernah mengikuti dan lulus

kompetensi sertifikasi profesi dari lembaga Certif pada tahun 2016.

3) Drs. Endang Suryana, Sm.HK

Sebagai anggota Dewan Pengawas PD. BPR Garut, lahir di Garut pada tanggal

19 Januari 1961. Pada tahun 1986 meraih gelar akademi pada Universitas Islam


Tahun 2018

4

Nusantara Bandung Program Studi Hukum, serta tahun 1993 meraih gelar

sarjana di Fakultas Administrasi Negara Universitas Garut.

Selain pendidikan formal, beberapa pelatihan, kursus, dan diklat dibidang

akuntansi serta perbankan pernah diikutinya selama berkarir di Bank BRI, dan

yang paling penting adalah telah mengikuti kompetensi sertifikasi profesi dari

lembaga Certif pada tahun 2017.

Perjalanan karir di dunia perbankan dimulai dari bergabung dengan Bank BRI

dengan pengalaman selama 32 tahun, dimana dalam bidang operasional selama

9 tahun, bidang manajerial selama kurun waktu 12 tahun, dan pengalaman

dibidang Audit internal Bank BRI selama 11 tahun dan saat ini masih menduduki

jabatan Ketua Persatuan Pensiunan BRI Cabang Garut periode 2014-2018.

Direksi

PD. BPR Garut telah melakukan pergantian jajaran Direksi yang masa baktinya

selesai per 04 Desember 2018 dengan payung hukum Keputusan Bupati Garut Nomor

584/Kep.689-Pereko/2018 Tentang Pemberhentian Direksi Perusahaan Daerah Bank

Perkreditan Rakyat Garut Masa Jabatan 2014-2018 Dan Pengangkatan Direksi

Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Garut Masa Jabatan 2018-2022, yakni

sebagai berikut:

Tabel Jajaran Direksi PD. BPR Garut Masa Jabatan 2018 - 2022

No Posisi Direksi Lama Direksi Baru

1. Direktur Utama Saepul Holik Asep Cepy

2. Direktur Umum Netti Susanti Yayan

3. Direktur Operasional Tommy Indra Gunawan Yanyan Z. Yasin

1) H. Asep Cepy, Drs, MM.

Sebagai Direktur Utama PD. BPR Garut. Lahir di Tasikmalaya pada tanggal 11

Juni 1966, dan telah menyelesaikan semua pendidikan formal di Tasikmalaya

mulai dari SD lulus tahun 1979, SLTP lulus tahun 1982 dan SLTA lulus tahun 1985.

Pada tahun 1992 meraih memperoleh gelar Drs. dari Sekolah Tinggi Sosial Ilmu

Politik Garut Fakultas Sosial Politik serta pada tahun tahun 2007 menyelesaikan

pasca sarjana dengan meraih gelar Magister Manajemen program pasca sarjana

di STIMA IMMI Jakarta.


Tahun 2018

5

Selain pendidikan formal, beberapa pelatihan, kursus, dan diklat dibidang

akuntansi serta perbankan pernah diikutinya, dan yang paling penting adalah

telah mengikuti kompetensi sertifikasi profesi dari lembaga certif.

Perjalanan karir di dunia perbankan dimulai dari bergabung dengan PD. BPR

LPK Leuwigoong dari Tahun 1987-2000 sebagai staf operasional, selanjutnya

diangkat menjadi Direktur PD. BPR LPK Bayongbong pada tahun 2000-2011,

kemudian menjabat sebagai Kepala Kantor Pusat Operasional BPR LPK Garut

sampai dengan tahun 2013.

Perjalanan karir di PD. BPR Garut dimulai pada tahun 2013 dengan menjabat

posisi sebagai Kepala Divisi Pemasaran yang berlanjut pada Tahun 2017 sebagai

Kepala Kantor Operasional PD. BPR Garut sampai dengan 3 Desember 2018.

Pada tanggal 4 Desember tahun 2018 melalui Surat Keputusan Bupati Garut

diangkat menjadi Direktur Utama PD. BPR Garut dengan masa jabatan sampai

dengan tahun 2022.

2) Yayan, SE.

Sebagai Direktur Umum PD. BPR Garut. Lahir di Garut pada tanggal 21 April 1974

dan telah menyelesaikan semua pendidikan formal di Garut mulai dari SD lulus

tahun 1987, SLTP lulus tahun 1990 dan SMEA Negeri lulus tahun 1993, dan pada

tahun 2006 meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Garut dengan

Program Studi Akuntansi. Selain pendidikan formal, beberapa pelatihan, kursus,

dan diklat dibidang akuntansi dan perbankan pernah diikutinya dan telah

mengikuti kompetensi Sertifikasi Profesi dari lembaga Certif.

Perjalanan karir di dunia perbankan dimulai dengan bergabung di PD. BPR

Karangpawitan sebagai staf pembukuan pada tahun 1997, selanjutnya

dipromosikan dengan jabatan Auditor Intern di Unit Kerja Satuan Pengendalian

Internal PD. BPR Karangpawitan pada tahun 2006. Atas dedikasi dan etos kerja

yang baik, pada tahun 2008 diberikan kepercayaan untuk menjabat sebagai

Direktur PD. BPR Karangpawitan. Saat konsolidasi tahun 2010, posisi yang

emban yakni sebagai Pimpinan BPR Garut Kantor Cabang Karangpawitan.

Seiring dengan jenjang karir kepegawaian pada tahun 2012 dialih tugaskan

dengan jabatan Pimpinan BPR Garut Kantor Cabang Limbangan. Kemudian

pada tahun 2013, dipercaya sebagai Kepala Divisi Administrasi Umum dan


Tahun 2018

6

Pelaporan seiring adaya redesain organisasi pada tahun 2018 menjabat sebagai

Kepala Divisi Umum dan Pelaporan hingga 3 Desember 2018.

Melalui Surat keputusan Bupati Garut pada tanggal 4 Desember 2018 diangkat

menjadi Direktur Umum PD. BPR Garut dengan masa jabatan sampai dengan

2022.

3) Yanyan Zaenal Yasin, SE.

Sebagai Direktur Operasional PD. BPR Garut. Lahir di Ciamis pada tanggal 7 Mei

1973, dan telah menyelesaikan semua pendidikan formal di Ciamis, mulai dari SD

lulus tahun 1986, SLTP lulus tahun 1989, dan SLTA lulus tahun 1992. Pada tahun

2006 meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Garut. Selain menempuh

pendidikan formal, beberapa pelatihan, kursus dan diklat dibidang akuntansi

dan perbankan, dan yang paling penting adalah telah mengikuti kompetensi

sertifikasi profesi dari lembaga certif.

Perjalanan karir didunia perbankan dimulai dari bergabungnya di BPR LPK

Banjarwangi pada tahun 1992-1993 sebagai staf admin, pada tahun 1997

dipromosikan sebagai Kepala Bagian Kredit dan alih tugas pada tahun 1992

Kepala Bagian Pembukuan danpada tahun 200 sebagai Satuan Pengawas

Internal.

Pada tahun 2000 merupakan awal karir kepegawaian di PD. BPR

Karangpawitan sebagai Kasubag Kredit. Atas dedikasi yang diberikan, pada

tahun 2008 dipromosikan menjadi Direktur BPR Singajaya. Ketika awal

konsolidasi PD. BPR Garut, dipercaya sebagai Kepala Divisi Umum dan

Pelaporan, kemudian menjabat sebagai Kepala Divisi Sumber Daya Manusia

pada tahun 2011. Kemudian dipercaya sebagai Kepala Kantor Operasional PD.

BPR Garut pada tahun 2013, sebelum menjadi Kepala Pimpinan Kantor Cabang

Leles selama 1 tahun sampai dengan tahun 2014. Pada tahun 2017 diberikan

kepercayaan kembali menjabat sebagai sebagai Kepala Kantor Operasional PD.

BPR Garut. Pada awal tahun 2018, PD. BPR Garut melakukan redesain organisasi

yang diberikan kepercayaan sebagai Kepala Divisi Dana dan Jasa Layanan

sebelum menjabat sebagai Direktur Operasional PD. BPR Garut.

Melalui Surat keputusan Bupati Garut pada tanggal 4 Desember 2018 diangkat

menjadi Direktur Operasional PD. BPR Garut dengan masa jabatan sampai

dengan 2022.


Tahun 2018

7

Pejabat Eksekutif

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi PD. BPR Garut, dengan memperhatikan Surat

Keputusan Bupati Garut Nomor 192 Tahun 2010 tentang Struktur Organisasi Tata Kerja

Bank Perkreditan Rakyat Garut, Direksi Bank BPR Garut atas pertimbangan Dewan

Pengawas PD. BPR Garut telah mengangkat beberapa pejabat eksekutif bank yang

bertanggungjawab langsung kepada Direksi, antara lain :

1) H. Tatang Hidayat, SE., MM

Sebagai Satuan Audit Internal Utama yang lahir di Garut tanggal 13 Pebruari 1968

dengan pendidikan terakhir S2, bergelar Magister Manajemen dari IKOPIN,

menjabat sebagai Satuan Audit Internal (SAI) Utama, sebelum bergabung

dengan PD. BPR Garut, terakhir menjabat sebagai Direktur PD. BPR LPK

Leuwigoong. Beliau merupakan salah satu Anggota Tim Konsolidasi PD. BPR

Garut. Saat ini masih tercatat sebagai pengajar di Universitas Garut (UNIGA).

2) H. Dicky Rachmat Solihin, SE

Sebagai Kepala Divisi Kredit yang Lahir di Garut tanggal 02 Mei 1966 dengan

pendidikan terakhir S1, bergelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Garut,

sebelumnya menjabat kepala Divisi Sumber Daya Manusia, Pimpinan Kantor

Cabang Limbangan, Kepala Kantor Pusat Operasional (KPO). Karir terakhir

sebelum bergabung dengan PD. BPR Garut adalah sebagai Direktur PD. BPR

Kadungora.

3) H. Iwan Sufijan, S.Sos

Sebagai Kepala Divisi Sumber Daya Manusia, Kepatuhan dan Manajemen Risiko

yang lahir di Garut, tanggal 30 Desember 1972, dengan pendidikan terakhir S1,

bergelar Sarjana Ilmu Sosial dan Politik dari Universitas Garut, sebelumnya

menjabat sebagai Kepala Divisi Perencanaan, Kepala Divisi Sumber Daya

Manusia, pernah menjabat sebagai Satuan Pengawas Internal (SPI) Utama

kemudian beralih menjabat sebagai Kepala Divisi Perencanaan. Sebelum

bergabung dengan PD. BPR Garut jabatan terakhirnya adalah Ketua Dewan

Pengawas PD. PK Tarogong dan PD. BPR LPK Garut Kota. Beliau pernah menjadi

salah satu Anggota Tim Konsolidasi PD. BPR Garut.


Tahun 2018

8

4) Agus Salim, S.Ag.

Sebagai Kepala Divisi Umum dan Pelaporan yang lahir di Garut, tanggal 06

Agustus 1976, dengan pendidikan terakhir S1, bergelar Sarjana Agama dari IAIN

Sunan Gunung Djati Bandung, sebelumnya dipercaya sebagai Satuan Audit

Internal serta pernah menjabat sebagai Pimpinan Cabang Pameungpeuk,

sebelumnya menjabat sebagai Kepala Bagian Pemasaran Kantor Cabang

Cisewu, Kepala Payment Point Bungbulang, Satuan Pengawas Internal (SPI)

Muda. Sebelum bergabung dengan PD. BPR Garut yang bersangkutan

merupakan pegawai PD. BPR Singajaya.

5) Rossalin Kusumadewi, Dra

Sebagai Kepala Divisi Dana dan Jasa Layanan yang lahir di Garut, tanggal 18

Oktober 1968, dengan pendidikan terakhir S1, bergelar Sarjana Ekonomi dari

IKOPIN, sebelumnya menjabat sebagai Pimpinan Kantor Cabang Cisurupan,

Pimpinan Kantor Cabang Cisewu, dan pernah menduduki sebagai Kepala Bagian

Pemasaran Kantor Cabang Cisurupan dan kantor Cabang Karangpawitan.

Sebelum bergabung dengan PD. BPR Garut, ia merupakan pegawai di PD. BPR

Karangpawitan.

6) Aris Restiana, S.Sos

Sebagai Kepala Kantor Pusat Operasional yang lahir di Garut, tanggal 23

November 1974, dengan pendidikan terakhir S1, bergelar Sarjana Ilmu Sosial dan

Politik dari Universitas Garut, sebelumnya menduduki jabatan Pimpinan Kantor

Cabang Kadungora, Pimpinan Kantor Cabang Singajaya dan pernah menduduki

jabatan sebagai Pimpinan Kantor Cabang Cisurupan, Kepala Payment Point

(PP) Bungbulang dan Kepala Bagian Pemasaran Kantor Cabang Leles. Sebelum

bergabung dengan PD. BPR Garut beliau merupakan pegawai PD. BPR Leles.

7) Taofik Hanafiah, SE

Sebagai Pimpinan Kantor Cabang Malangbong yang lahir di Garut, tanggal 08

Februari 1977, dengan pendidikan terkahir S1, bergelar Sarjana Ekonomi dari

Universitas Garut, pernah menjabat sebagai Pimpinan Kantor Cabang

Karangpawitan sejak 04 September 2016 sampai dengan 04 Agustus 2017, dan

saat ini menjabat sebagai Pimpinan Cabang Malangbong sejak 04 Agustus 2017.


Tahun 2018

9

Sebelumnya pernah menjabat sebagai Kepala Bagian Pemasaran Kantor

Cabang Cisurupan, dan Account Officer Kantor Pusat.

8) Suparman, SE

Sebagai Pimpinan Kantor Cabang Limbangan yang lahir di Garut, tanggal 16

April 1963, dengan pendidikan terakhir S1, bergelar Sarjana Ekonomi STIE Gema

Widya Bangsa. Beliau pernah menjabat sebagai Pimpinan Kantor Cabang

Malangbong sejak 9 April 2010 sampai dengan 04 Agustus 2017 dan saat ini

menjabat sebagai Pimpinan Cabang Limbangan sejak 04 Agustus 2017.

9) Mohamad Romadon, S.Ip

Sebagai Pimpinan Kantor Cabang Kadungora yang Lahir di Garut, tanggal 27

Agustus 1977, dengan pendidikan S1, bergerlar Sarjanan Ilmu Komunikasi dan

Politik dari Universitas Garut, beliau pernah menjabat sebagai Pimpinan Kantor

Cabang Karangpawitan, Kepala Bagian Pemasaran Kantor Cabang Kadungora,

Kantor Pusat Operasional, Kepala Bagian Pemasaran Kantor Cabang

Limbangan. Sebelum bergabung dengan PD. BPR Garut ia merupakan pegawai

PD. BPR Karangpawitan.

10) Furqon, SE

Sebagai Pimpinan Kantor Cabang Leles Lahir di Garut, tanggal 28 Agustus 1972,

dengan pendidikan terakhir S1, bergelar Sarjana Ekonomi STIE Yasa Anggana

Garut, beliau sebelumnya pernah menjabat sebagai Kepala Bagian Pemasaran

Kantor Cabang Cisurupan, Kepala Kantor Kas Bandrek, Kepala Bagian

Pemasaran di beberapa Kantor Cabang PD. BPR Garut dan sebagai Kepala

Bagian Pemasaran Kantor Cabang Leles.

11) Yudi Munandar, SE

Sebagai Pimpinan Kantor Cabang Karangpawitan yang lahir di Garut, tanggal

06 Juli 1977, dengan pendidikan terakhir S1, bergelar Sarjana Ekonomi dari

Universitas Garut, beliau pernah menjabat sebagai Kepala Bagian Pemasaran

Kantor Cabang Malangbong dan Kepala Bagian Pemasaran Kantor Cabang

Cisewu, sebelum bergabung dengan PD. BPR Garut ia merupakan pegawai PD.

BPR Malangbong.


Tahun 2018

10

12) Yuni Nurpiani, A.Md

Sebagai Pimpinan Kantor Cabang Cisurupan yang lahir di Garut, tanggal 02 Juni

1984, dengan penddikan terakhir D3, bergelar Ahli Madya dari Politeknik Pos

Indonesia, sebelumnya beliau menjabat sebagai Kepala Bagian Pemasaran

Kantor Cabang Cisurupan, Satuan Pengawas Internal, Kepala Bagian Umum

Kantor Cabang Cisurupan dan bergabung dengan PD. BPR Garut sebagai staf

operasional Kantor Cabang Cisurupan.

13) Hendri Kurnia Esa, S.Kom., MM

Sebagai Pimpinan Kantor Cabang Singajaya yang lahir di Garut, tanggal 26 Juni

1981, dengan pendidikan terakhir S2, bergelar magister manajemen Sumber Daya

Manusia dari STIMIA IMMI Jakarta, sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai

Pimpinan Cabang Singajaya, Funding Officer Kantor Pusat, Kepala Bagian

Pemasaran Kantor Cabang Leles, dan sebagai Supervisi Kantor Pusat.

14) Yora Ardiansyah, SE

Sebagai Pimpinan Kantor Cabang Pameungpeuk yang lahir di Garut, tanggal 26

Juni 1990, dengan pendidikan terakhir S1, bergelar Sarjana Ekonomi dari

Universitas Bandung Raya, sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai Kepala

Bagian Pemasaran di Kantor Cabang Malangbong, Account Officer di Kantor

Cabang Malangbong.

15) Apidin Yani, S.Sos

Sebagai Pimpinan Cabang Cisewu yang lahir di Garut, tanggal 19 Mei 1969,

dengan pendidikan terakhir S1, bergelar Sarjana Ilmu Administrasi Negara dari

STIA Manarasiswa, sebelumnya sebagai Kepala Bagian Pemasaran Cabang

Cisewu dan Cabang Cisurupan.


Tahun 2018

11

I. 2. Susunan Kepemilikan

Kepemilikan PD. BPR Garut sebagaimana yang ditetapkan dalam Peraturan Daerah

Kabupaten Garut Nomor 7 tahun 2013 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah

Kabupaten Garut Nomor 10 Tahun 2008 Tentang Pembentukan Perusahaan Daerah Bank

Perkreditan Rakyat (PD. BPR) Kabupaten Garut Hasil Konsolidasi 9 (Sembilan) PD. BPR

(Lembaran Daerah Kabupaten Garut Tahun 2013 Nomor 7), dimiliki 100% oleh Pemerintah

Kabupaten Garut selaku pemilik saham pengendali dengan nilai modal dasar sebesar Rp.

50.000.000.000,00 (lima puluh miliar rupiah).

Sepanjang tahun buku 2018, Pemerintah Kabupaten Garut sebagai pemilik penuh

PD. BPR Garut berkebijakan menambah modal disetor sejumlah Rp. 500.000.000,00 dan

dalam pencatatan pembukuannya masih dalam proses persetujuan Otoritas Jasa

Keuangan. Pada akhir tahun 2018 modal yang telah disetor dari Pemerintah Kabupaten

Garut dalam rangka memenuhi modal dasar yang ditetapkan tercatat sejumlah Rp.

25.435.626.540,00 atau baru mencapai 50,87%, sehingga jumlah modal yang belum

disetorkan oleh Pemerintah Daerah Kabupaten Garut dalam rangka pemenuhan modal

dasar yakni Rp. 24.564.373.460,00 yang berarti pemilik masih memiliki kewajiban untuk

memenuhi modal dasar sebesar 49,13% dari Rp. 50.000.000.000,00 (lima puluh miliar

rupiah).

Kepemilikan dan modal disetor PD. BPR Garut hingga akhir tahun buku 2018

disajikan sebagaimana berikut.


Tahun 2018

12

I. 3. Wilayah dan Jaringan Kantor

Kantor Pusat dan Kantor Pelayanan Operasional BPR Garut

Jalan Ahmad Yani No. 7 Garut Telp. (0262) 543 215 – 545 526 Fax. (0262) 545 524 sebelumnya menempati gedung di Jalan Ahmad Yani No. 218 Garut. Website: www.bankbprgarut.co.id Email : [email protected]

Kantor Cabang (KC) : KC Malangbong Komplek Pasar Malangbong Kecamatan Malangbong Telp. (0262) 421 018

KC Limbangan Jalan Raya Limbangan No.203 Kecamatan Limbangan Telp. (0262) 431 231 Fax. 439 381

KC Kadungora Jalan Raya Kadungora No. 106 Kecamatan Kadungora Telp. (0262) 455 248

KC Leles Jalan Raya Leles No. 62 Kecamatan Leles Telp. (0262) 455 215

KC Karangpawitan Jalan Raya Karangpawitan No. 3 Kecamatan Karangpawitan Telp. (0262) 444 467

KC Cisurupan Jalan Raya Cisurupan No. 191 Kecamatan Cisurupan Telp. (0262) 577 241

KC Singajaya Jalan Raya Singajaya km. 60 Kecamatan Singajaya Telp. (0262) 2579 555

KC Pameungpeuk Jalan Cilauteureun No. 26 Kecamatan Pameungpeuk Telp. (0262) 521 375

KC Cisewu Jalan Purwabhakti No. 109 Kecamatan Cisewu Telp. –

Kantor Kas (KK) & Kantor Paymentpoint (KPP): KK Samarang Jalan Raya Samarang No. 34 KecamatanSamarang

KK Sucinaraja Jalan Raya Wanaraja Sadang Kecamatan Sucinaraja

KK Bandrek Ruko Pasar Bandrek Desa Sukamerang Kecamatan Kersamanah

KK Peundeuy Jalan Raya Peundeuy No. 08 Kecamatan Peundeuy

KK Cihurip Jalan Raya Cihurip (Pertigaan) Kecamatan Cihurip

KPP Bungbulang Jalan Garuda No. 76 RT/RW 02/04 Ds. Bungbulang Kecamatan Bungbulang

KPP Mekarmukti Jalan Raya Mekar Mukti RT/RW 02/02 Ds. Cijayana Kecamatan Mekarmukti

KPP Banyuresmi Jalan Hasan Arif No. 2001 RT/RW 01/10 Desa Banyuresmi Kecamatan Banyuresmi

KPP Sanding Kp. Sukabatu RT/RW 01/04 Desa Sanding Kecamatan Malangbong

I. 4. Prestasi dan Penghargaan

Sepanjang kurun waktu lima tahun terakhir kinerja keuangan Bank BPR Garut

menunjukkan perkembangan yang signifikan, dilihat dari perkembangan dana pihak

ketiga maupun penyaluran dana dalam bentuk kredit yang diberikan.

Didorong dengan adanya perubahan internal dan eksternal yang kondusif untuk ikut

mengambil peranan dalam perbankan nasional yang kompetitif, dan disertai dengan

peningkatan kinerja yang baik, membuktikan bahwa eksistensi BPR Garut dapat diterima

oleh semua kalangan masayarakat terutama masyarakat yang berprofesi usaha mikro,

selain hal tersebut BPR Garut selalu menjadi mitra strategis bagi lembaga keuangan bank

maupun non bank.


Tahun 2018

13

Pada tahun 2018 ini, PD. BPR Garut meraih penghargaan dari majalah Infobank

dengan prestasi Golden Awards sebagai “BPR Terbaik Tingkat Nasional” serta penghargaan

Top BUMD Tahun 2018 tingkat nasional atas tata kelola Perusahaan yang baik (Good

Corporate Governance) dan Prudent Banking.


Tahun 2018

14

II. Perkembangan Usaha PD. BPR Garut

Selama periode tahun 2018, pergerakan dinamika bisnis perbankan yang cepat, telah

mendorong manajemen bank untuk mengantisipasi berbagai perubahan kondisi

perekonomian dan kompetisi industri perbankan yang sangat pesat khususnya dengan

perkembangan kegiatan usaha kegiatan mikro kecil dan menengah. Dengan

memperhatikan sumber daya yang dimiliki BPR Garut saat ini, pembenahan senantiasa

terus dilakukan baik dari segi inovasi produk, kompetensi sumber daya manusia, maupun

sarana dan prasarana serta teknologi informasi perbankan untuk memperoleh keunggulan

daya saing ditengah persaingan industri perbankan yang cukup ketat.

II. 1. Riwayat Pendirian

Pendirian bank berawal dari dengan

nama Bank Karya Produksi Desa (BKPD)

berdasarkan Keputusan Gubernur Kepala

Daerah Tingkat I Jawa Barat Nomor

40/B.I/PEM/SK/1965 tanggal 21 Desember

1965 dan telah memiliki izin usaha masing-

masing dari Menteri Keuangan Republik

Indonesia yang dikukuhkan dengan

Peraturan Daerah Kabupaten Daerah

Tingkat II Garut Nomor 10 Tahun 1979

tanggal 1 Maret 1979. Sejalan dengan

perkembangan usaha, melalui Peraturan

Daerah Tingkat II Garut Nomor 9 Tahun

1996 tanggal 26 Oktober 1996, seluruh BKPD

yang berada di wilayah kabupaten Garut

berubah statusnya menjadi PD. Bank

Perkreditan Rakyat (PD. BPR) sesuai

Keputusan Menteri Keuangan Republik

Indonesia pada tanggal 3 Nopember 1997.

Sejak tanggal 1 April 2010, PD. BPR

Garut mulai melakukan operasionalnya

dengan landasaran hukumnya mengacu

kepada Peraturan Daerah Kabupaten

Garut Nomor 10 Tahun 2008 tentang

Pembentukan PD. BPR GARUT Hasil

Konsolidasi 9 (sembilan) PD. BPR dan

Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia

Nomor 12/1/KEP.DpG/2010 tanggal 5 Maret

2010 tentang : Pemberian Izin Peleburan

Usaha (Konsolidasi) PD. BPR Limbangan,

PD. BPR Cisewu, PD. BPR Cisurupan, PD.

BPR Kadungora, PD. BPR Karangpawitan,

PD. BPR Malangbong, PD. BPR Leles, PD.

BPR Pameungpeuk dan PD. BPR Singajaya

menjadi PD. Bank Perkreditan Rakyat

Garut (PD. BPR Garut).

Penggabungan usaha atau konsolidasi

tersebut merupakan upaya memperkuat

struktur permodalan serta pengelolaan

operasional PD. BPR Garut secara lebih

efektif, efesien dan berdayaguna serta

profesional dalam rangka meningkatkan

daya saing secara berkelanjutan serta

jangkauan yang lebih luas dalam

pelayanan bank terutama di Kabupaten

Garut.


Tahun 2018

15

Pada bulan Oktober 2018, kantor pusat PD. BPR Garut berpindah alamat menempati

gedung kantor di Jalan Ahmad Yani No. 7 Garut yang semula bertempat di Jalan Ahmad

Yani No. 218 Garut. Hal ini merupakan upaya PD. BPR Garut untuk meningkatkan brand

image sebagai Bank milik Pemerintah Kab. Garut yang memiliki sarana gedung kantor

lebih representatif dalam hal pelayanan kepada para nasabahnya serta bertempat di lokasi

yang strategis untuk meningkatkan segmentasi

pasar baik pasar UMKM maupun jasa layanan

perbankan lainnya. Sedangkan jaringan kantor

PD. BPR Garut baik Kantor Cabang, Kantor Kas

maupun Kantor Paymentpoint tersebar di

beberapa wilayah Kecamatan Kabupaten Garut

untuk menjangkau akses perbankan bagi

masyarakat yang berada di pelosok daerah

Kabupaten Garut.

Sesuai dengan fungsi bank sebagai lembaga intermediasi, kegiatan usaha PD. BPR

Garut meliputi :

a) Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito

berjangka, tabungan, dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu;

b) Menyalurkan dana kepada masyarakat dalam bentuk kredit;

c) Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), deposito

berjangka, sertifikat deposito, dan/atau tabungan pada bank lain.

Selain hal tersebut, untuk memenuhi kebutuhan nasabah dalam menjalankan

kegiatan usahanya, PD. BPR Garut memberikan jasa layanan lainnya yang tidak

bertentangan dengan peraturan perundang-undangan

yang berlaku, kegiatan tersebut dilakukan melalui unit

Treasury yang menyediakan layanan transaksi tarik setor

tabungan, layanan penerimaan angsuran kredit dengan

sistem pick up service yaitu petugas mendatangi langsung

ke setiap nasabah melalui aplikasi IBS Collect, layanan

transfer/pengiriman uang dan layanan pembayaran

tagihan listrik maupun token pulsa PLN, tagihan telepon Telkom, tagihan internet Speedy,

tagihan PDAM Tirta Intan dan pembelian pulsa diseluruh kantor cabang.


Tahun 2018

16

II. 2. Ikhtisar Data Keuangan

Kuantitas Keuangan

Selama tahun 2018 pendapatan operasional PD. BPR Garut meningkat dengan trend

positif yaitu sebesar Rp. 7.216.571 ribu, atau naik sebesar 16,61% dari periode yang sama

tahun sebelumnya sebesar Rp. 43.441.429 ribu menjadi sebesar Rp. 50.658.000 ribu,

peningkatan ini berasal dari kenaikan pendapatan bunga kredit dari pihak ketiga

bukan bank sebesar Rp. 5.883.504 ribu dari Rp. 34.981.919 ribu pada tahun 2017

menjadi sejumlah Rp. 40.865.423 ribu di tahun 2018. Selain itu, peningkatan signifikan

atas sumber pendapatan operasional terdapat pada pos pendapatan operasional

lainnya dengan jumlah Rp. 1.209.429 ribu dari Rp. 3.751.598 ribu pada tahun 2017

menjadi sebesar Rp. 4.961.028 ribu pada akhir tahun 2018. Adapun komponen

pendapatan operasional lainnya terdiri dari pendapatan jasa transaksi, penerimaan

kredit yang dihapus buku, dan pemulihan penyisihan penghapusan aktiva produktif.

Sementara untuk pos beban operasional selama tahun 2018 mengalami peningkatan

sebesar Rp. 7.333.575 ribu atau naik 19,69% dari saldo periode yang sama tahun

sebelumnya yaitu sebesar Rp. 37.249.303 ribu menjadi sebesar Rp. 44.582.879.258 ribu.

Adapun peningkatan beban operasional ini secara signifikan dari pos beban bunga

kontraktual dalam bentuk deposito yang mengalami kenaikan sebesar Rp. 1.033.809

ribu atau sebesar 16,72% dari tahun lalu yaitu sebesar Rp. 4.906.142 ribu menjadi

sebesar Rp. 5.939.951 ribu di tahun 2018 serta kenaikan beban bunga kontraktual

dalam bentuk simpanan dari bank lain sebesar Rp. 350.394 ribu atau menjadi sebesar

Rp. 1.074.602 ribu pada akhir tahun 2018. Kenaikan juga terjadi pada pos beban

penyisihan aktiva produktif pos kredit yang diberikan, biaya transaksi dan beban

tenaga kerja masing-masing sebesar Rp. 1.814.397 ribu, Rp. 596.109 ibu dan Rp.

2.846.398 ribu dari tahun 2017 yakni sebesar Rp. 3.598.701 ribu, Rp. 132.005 ribu dan

Rp. 12.310.582 ribu.

Selain itu, PD. BPR Garut selaku Badan Usaha Milik Daerah Pemerintah Kabupaten

Garut senantiasa berperan menggali potensi-potensi dan berperan strategis untuk

menggerakkan perekonomian daerah yang salah satunya berkontribusi dalam

Pendapatan Asli Daerah (PAD). Eksistensi PD. BPR Garut diharapkan dapat menjadi

lokomotif pembangunan daerah dan ikut andil dalam penyelenggaraan tata kelola

pemerintahan yang baik atau Good Corporate Governance.

Sampai dengan tahun 2018, kontribusi PD. BPR Garut atas PAD Kabupaten Garut

selalu mengalami peningkatan. PD. BPR Garut telah memberikan kontribusi langsung


Tahun 2018

17

37

45

-

10

20

30

40

50

60

Beban Operasional

Mili

ar (

Rp

)

KINERJA KUANTITAS KEUANGANBPR GARUT

2017 2018

43

51

-

10

20

30

40

50

60

Pendapatan Operasional

Mili

ar (

Rp

)


2017 2018

160.000.000

590.144.265

821.432.778

1.171.117.713

1.601.880.188

1.832.080.373

2.124.231.7352.292.352.070

2.321.477.312

0

500.000.000

1.000.000.000

1.500.000.000

2.000.000.000

2.500.000.000

TAHUN2010

TAHUN2011

TAHUN2012

TAHUN2013

TAHUN2014

TAHUN2015

TAHUN2016

TAHUN2017

TAHUN2018

KONTRIBUSI PAD PD. BPR GARUTSAMPAI DENGAN TAHUN 2018

terhadap PAD Kabupaten Garut sejumlah Rp. 12.914.716 ribu dan untuk tahun 2019

kontribusi PAD PD. BPR Garut terus dinaikan sejalan dengan laba bersih PD. BPR

Garut pada tahun buku 2018 yakni sejumlah Rp. 2.357.997 ribu sehingga total

kontribusi PAD PD. BPR Garut mencapai Rp. 15.272.713 ribu.

Berikut disajikan grafik pendapatan dan beban operasional periode tahun 2017 -2018

serta grafik kontribusi Penghasilan Asli Daerah PD. BPR Garut sampai dengan tahun

2018.


Tahun 2018

18

-

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Laba Sebelum Pajak

Mili

ar (

Rp

)


2017 2018

-

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Laba bersih

Mili

ar (

Rp

)


2017 2018

Disamping pendapatan dan beban operasional, pendapatan non operasional

mengalami kenaikan sebesar Rp. 360.166 ribu dari saldo periode yang sama tahun

sebelumnya yaitu sebesar Rp 185.164 ribu menjadi sebesar Rp. 545.330 ribu pada akhir

tahun 2018, sedangkan beban non operasional naik sebesar Rp. 187.577 ribu dari saldo

akhir tahun 2017 sebesar Rp. 351.252 ribu menjadi sebesar Rp 538.829 ribu, sehingga

dari total keseluruhan pendapatan dan beban pada tahun 2018 diperoleh laba

sebelum pajak sebesar Rp. 6.081.622 ribu dengan taksiran pajak penghasilan setelah

dilakukan penyesuain fiskal sebesar Rp. 1.365.628 ribu, dengan demikian maka laba

bersih diperoleh setelah dilakukan koreksi atau audit Kantor Akuntan Publik (KAP)

sebesar Rp. 4.715.994 ribu.

Berikut disajikan grafik laba usaha sebelum pajak dan laba bersih periode tahun 2017

-2018.

Perkembangan usaha BPR Garut sebagai lembaga intermediasi perbankan tercermin

dalam dalam kegiatan usaha penghimpunan dana maupun penyaluran dana.

Adapun ringkasan kinerja keuangan BPR Garut selama tahun 2018, disajikan salam

tabel dibawah ini.


Tahun 2018

19

Komponen Keuangan Tahun 2017

(Rp.)

Tahun 2018

(Rp.)

Perkembangan Usaha

Tahun 2017 - 2018

Rp. %

Aset 218.806.097.576 245.315.312.621 26.509.215.046 12,12%

Tabungan 63.033.879.361 68.662.302.397 5.628.423.036 8,93%

Deposito 69.212.910.913 77.548.474.485 8.335.563.572 12,04%

Pinjaman diterima 39.429.603.157 39.619.006.871 189.403.713 0,48%

Modal Disetor 24.935.626.540 25.435.626.540 500.000.000 2,01%

Kredit yang diberikan 153.738.631.413 179.634.277.352 25.895.645.939 16,84%

Laba Bersih 4.642.954.623 4.715.994.436 73.039.813 1,57%

Total Ekuitas 35.116.595.421 36.582.521.621 1.465.926.200 4,17%

A. Realisasi Penghimpunan Dana

PD. BPR Garut terus berupaya membangun profesionalisme sebagai salah satu

lembaga kepercayaan agar masyarakat terus menempatkan dana dengan rasa aman

serta mendapatkan benefit atas simpanannya.

Dalam pengelolaan penghimpunan dana, PD. BPR Garut senantiasa memegang

prinsip prudential banking dengan inti dari keberhasilan bidang penghimpunan dana

yakni meningkatkan kepercayaan masyarakat terhadap bank, dan juga dalam

jangka panjang dapat memberikan nilai tambah bagi perusahaan.

a) Realisasi Penghimpunan Dana Pihak Ketiga

Realisasi penghimpunan dana pihak ketiga dalam bentuk tabungan dan deposito

mencapai 108,92% atau terhimpun sejumlah Rp. 146.210.777 ribu dari rencana bisnis

bank PD. BPR Garut periode Desember 2018 yakni sebesar Rp. 134.235.962 ribu.

Pencapaian dana pihak ketiga ini terdiri atas tabungan sebesar Rp. 68.662.302 ribu

dari rencana penghimpunan tabungan sebesar Rp. 63.586.820 atau tercapai

sebesar 107,98% serta pencapaian deposito sejumlah Rp. 77.548.475 ribu dari

rencana penghimpunan deposito sebesar Rp. 70.649.142 ribu atau tercapai sebesar

109,77%.

Berikut disajikan tabel realisasi Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) PD. BPR

Garut periode Desember 2018


Tahun 2018

20

Tabel Realisasi Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) PD. BPR Garut Periode Desember 2018

(Dalam Ribuan Rp.)

POS-POS RBB Realisasi Deviasi

31 Desember 2018 31 Desember 2018 31 Desember 2018

Nominal Nominal Nominal %

Tabungan 63.586.820 68.662.302 5.075.482 107,98

Deposito 70.649.142 77.548.475 6.899.333 109,77

Total Realisasi DPK 134.235.962 146.210.777 11.974.815 108,92

Realisasi Penghimpunan Tabungan

Pencapaian tabungan PD. BPR Garut samapai dengan periode Desember 2018

difasilitasi oleh berbagai ragam produk tabungan yang terdiri dari:

a. Tabungan Masyarakat Intan (TAMASYA INTAN)

TAMASYA INTAN merupakan produk Tabungan milik PD. BPR Garut yang

diperuntukan bagi masyarakat umum baik perorangan maupun lembaga/

perusahaan/instansi. Produk ini menawarkan fasilitas yang menarik seperti

dapat dijadikan sebagai jaminan kredit (back to back). Pencapaian produk

TAMASYA INTAN samapai dengan periode Desember 2018 mencapai Rp.

64.755.177 ribu.

b. Tabungan Anak Sekolah Intan (TAS INTAN)

TAS INTAN merupakan produk tabungan khusus yang diperuntukan bagi

pelajar memfasilistasi kebutuhan biaya sekolah ke jenjang lebih tinggi.

Pencapaian produk TAS INTAN sampai dengan periode Desember 2018

mencapai Rp. 3.253.711 ribu.

c. Tabungan Simpanan Pelajar (Simpel)

Simpanan Pelajar merupakan produk tabungan khusus yang diperuntukan

bagi siswa yang diterbitkan secara nasional oleh Bank Indonesiayang dinisiasi

oleh Otoritas Jasa Keuangan. Pencapaian produk Simpel sampai dengan

periode Desember 2018 mencapai Rp. 653.525 ribu.

Realisasi Penghimpunan Deposito

Pencapaian deposito yang melebihi target dari Rencana Bisnis Bank periode

Desember 2018 difasilitasi oleh produk DEPOSITO INTAN, yaitu produk simpanan

berjangka waktu tertentu, berdasarkan perjanjian nasabah penyimpan dengan

PD.BPR Garut yang diperuntukan bagi masyarakat umum baik perorangan


Tahun 2018

21

maupun lembaga/perusahaan/instansi. Produk ini menawarkan fasilitas yang

menarik dapat dijadikan sebagai jaminan kredit (back to back).

Tabel Realisasi Penghimpunan Deposito PD. BPR Garut Periode Desember 2018

(Dalam Ribuan Rp.)

Komponen Deposito Nominal (Ribuan Rp.)

DEP - Deposito Intan 1 Bulan 2.390.500.000



DEP - Deposito Intan 9 Bulan 945.000.000


Total Outstanding Deposito 77.658.450.000

BIAYA TRANSAKSI - (BTRAN) -109.975.515

TOTAL REALISASI DEPOSITO 77.548.474.485

Dalam realisasi rencana bisnis bank PD. BPR Garut sampai dengan periode

Desember 2018 untuk penghimpunan dana pihak ketiga menurut keterkaitan

pemilik rekening, disajikan dalam tabel berikut dibawah ini.

Tabel Realisasi Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Pihak Terkait dan Tidak Terkait

PD. BPR Garut Periode Desember 2018 (Dalam Ribuan Rp.)




TABUNGAN

Pihak Terkait*) 220.204 355.302 135.098 161,35%

Pihak Tidak Terkait*) 63.366.616 68.307.000 4.940.384 107,80%

TOTAL TABUNGAN 1) 63.586.820 68.662.302 5.075.482 107,98%

DEPOSITO

Pihak Terkait*)

1 Bulan 38.543 0 (38.543) 0,00%

3 Bulan 0 200.000 200.000 -

6 Bulan 0 55.000 55.000 -

≥ 12 Bulan 385.431 1.381.025 995.594 358,31%

Pihak Tidak Terkait*)

1 Bulan 4.912.587 3.832.500 (1.080.087) 78,01%

3 Bulan 10.545.490 11.466.800 921.310 108,74%

6 Bulan 9.646.115 10.065.200 419.085 104,34%

≥ 12 Bulan 45.120.976 50.547.950 5.426.974 112,03%

TOTAL DEPOSITO 2) 70.649.142 77.548.475 6.899.333 109,77%

TOTAL PENGHIMPUNAN DANA 134.235.962 146.210.777 11.974.815 108,92%


Tahun 2018

22

b) Realisasi Penghimpunan Dana Pihak Kedua

Pencapaian penghimpunan dana pihak kedua dalam bentuk simpanan dari bank

lain dan pinjaman diterima mencapai 112,23% dari rencana bisnis bank PD. BPR

Garut sampai dengan periode Desember 2018 yakni sejumlah Rp. 51.340.059 ribu.

Posisi pinjaman diterima pada Desember 2018 adalah sebesar Rp. 39.619.007 ribu

terdapat deviasi minus sebesar Rp. (3.319.752) ribu dari rencana bisnis bank yang

ditetapkan sebesar Rp. 42.938.759 ribu.

Sedangkan untuk pos simpanan dari bank lain, terdapat selisih positif sebesar Rp.

9.599.700 ribu dari rencana bisnis yang telah ditetapkan atau mencapai 214,26%

dari rencana sebesar Rp. 8.401.300 ribu. Pencapaian simpanan dari bank lain ini

bersumber dari Bank Andara, Bank Niaga, BPR Kerta Raharja, BPR Subang, BPR

Sukapura, BPR Daya Lumbung Asia serta BPR Sri Artha Lestari yang secara

akumulasi mencapai Rp. 18.001.000 ribu.

Tabel Realisasi Penghimpunan Dana Pihak Kedua PD. BPR Garut Periode Desember 2018

(Dalam Ribuan Rp.)




Pinjaman Diterima 42.938.759 39.619.007 (3.319.752) 92,27

Simpanan Dari Bank Lain 8.401.300 18.001.000 9.599.700 214,26

B. Realisasi Penyaluran Dana

PD. BPR Garut berperan strategis dalam memperbaiki fungsi intermediasi perbankan,

dengan memberikan akses keuangan yang lebih luas dengan menyalurkan dana

kepada UMKM baik secara formal/infomal dan mendukung pemberdayaan kekuatan

ekonomi masyarakat Garut.

Penggunaan dana sebagian besar diutamakan dalam bentuk penyaluran kredit,

sementara sisa dana yang belum digunakan maka dioptimalkan melalui penempatan

pada bank lain. Sehingga langkah tersebut sesuai dengan misi PD. BPR Garut

memberikan pelayanan prima yang mendorong pemberdayaan usaha kecil dan

menengah (UKM) dan pendapatan optimal bagi Pemerintah Kabupaten Garut.

a) Realisasi Penyaluran Kredit yang Diberikan

Realisasi penyaluran dana dalam bentuk kredit yang diberikan mencapai 102,70%

dari rencana bisnis bank PD. BPR Garut periode Desember 2018 dengan

pencapaian outstanding kredit net sejumlah Rp. 179.634.277 ribu atau terdapat


Tahun 2018

23

deviasi positif sejumlah Rp. 4.715.954 ribu dari rencana bisnis bank yakni Rp.

174.918.323 ribu yang disajikan sebagaimana tabel dibawah ini.

Tabel Realisasi Kredit yang Diberikan PD. BPR Garut Periode Desember 2018

(Dalam Ribuan Rp.)




Kredit yang Diberikan 174.918.323 179.634.277 4.715.954 102,70

Pencapaian yang cukup menggembirakan ini ditunjang oleh strategi dan ragam

inovasi produk kredit yang terdiri dari kredit produktif, kredit profesi serta kredit

multi guna. Berikut disajikan pencapaian penyaluran kredit PD. BPR Garut

periode Desember 2018.

Tabel Realisasi Penyaluran Kredit Berdasarkan Produk PD. BPR Garut Periode Desember 2018

(Dalam Ribuan Rp.)

Komponen Kredit Nominal (Ribuan Rp)

Kredit Produktif 64.267.719

Kredit Profesi 103.222.928

Kredit Multi Guna 15.898.653

Total Outstanding Kredit 183.389.301

Provisi (3.755.023)

TOTAL KREDIT YANG DIBERIKAN - Net 179.634.277

Adapun realisasi penyaluran kredit PD. BPR Garut berdasarkan sektor jenis

penggunaan periode Desember 2018, untuk sektor kredit modal kerja tercapai

sejumlah outstanding Rp. 64.267.719 ribu serta pencapaian untuk sektor kredit

konsumsi sejumlah Rp. 119.121.582 ribu. Untuk sektor kredit investasi, sementara ini

PD. BPR Garut belum menyediakan fitur produk untuk mengakomodir hal tersebut

dikarenakan sesuai inisiatif strategis dalam rencana bisnis bank Tahun 2018, sebagai

langkah program prudential banking dalam penyaluran dana kepada masyarakat.

Berikut disajikan realisasi penyaluran kredit berdasarkan jenis penggunaan PD. BPR

Garut periode Desember Tahun 2018.


Tahun 2018

24

Berdasarkan jenis penggunaan sektor ekonomi realisasi penyaluran kredit per

Desember 2018 disajikan dalam tabel berikut:

Tabel Realisasi Penyaluran Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi PD. BPR Garut Periode Desember 2018

(Dalam Ribuan Rp.)

Komponen Kredit Nominal (Ribuan Rp)

Pedagang Besar dan Eceran 66.432.169

Pertanian, Perburuan dan Kehutanan 1.395.000

Bukan Lapangan Usahanya - Lainnya 115.562.132

Total Outstanding Kredit 183.389.301

Provisi (3.755.023)

TOTAL KREDIT YANG DIBERIKAN - Net 179.634.277

b) Realisasi Penempatan Pada Bank Lain

Dengan tujuan sebagai secondary reserve, PD. BPR Garut dalam menjaga

kebutuhan likuiditas serta yang dapat menghasilkan pendapatan atas aset

produktif nya, maka melakukan kegiatan usaha dalam penempatan pada bank

lain di Bank Umum baik dalam bentuk giro, tabungan, maupun deposito.

Berikut disajikan realisasi penempatan pada bank lain PD. BPR Garut periode

Desember 2018.

-

20.000.000

40.000.000

60.000.000

80.000.000

100.000.000

120.000.000

140.000.000

160.000.000

180.000.000

200.000.000

Kredit Modal Kerja Kredit Konsumsi Total Kredit

RBB 71.905.148 103.013.175 174.918.323

31-Des-18 64.267.719 119.121.582 183.389.301

REALISASI PENYALURAN KREDIT BERDASARKAN JENIS PENGGUNAAN


Tahun 2018

25

Tabel Realisasi Penempatan Pada Bank Lain PD. BPR Garut Periode Desember 2018

(Dalam Ribuan Rp.)




Giro 2.745.656 14.883.335 12.137.679 542,07%

Tabungan 12.408.175 25.941.636 13.533.461 209,07%

Deposito 25.505.889 18.774.920 -6.730.969 73,61%

Sertifikat Deposito 0 0 0 -

Total 40.659.720 59.599.891 18.940.171 146,58%

Berdasarkan Rencana Bisnis Bank PD. BPR Garut periode Desember Tahun 2018,

total presentase pencapaian penempatan pada bank lain adalah sebesar 146,58%

dengan deviasi sebesar Rp. 18.940.171 ribu. Pencapaian komponen giro sebesar

542,07%, tabungan 209,07% dan deposito 73,61%. Komponen giro dan tabungan,

keduanya melampaui dari target rencana bisnis bulan Desember yang telah

ditetapkan dengan deviasi masing-masing sebesar Rp. 12.137.679 ribu dan Rp.

13.533.461 ribu. Sedangkan pencapaian komponen deposito pada pos penempatan

pada bank lain minus sejumlah Rp. (6.730.969) ribu atau tercapai sebesar 73,61%.

C. Realisasi Pemenuhan Rasio KPMM, Rasio Modal Inti, dan Rencana

Penambahan Modal

Pada rencana bisnis bank tahun 2018, direncanakan pemilik akan melakukan

penambahan penyertaan modal disetor sebesar Rp. 500.000 ribu, sehingga jumlah

modal yang telah disetorkan oleh pemilik sebesar Rp 25.435.627 ribu.

Sampai pada periode Desember Tahun 2018, telah direalisasikan oleh Pemerintah

Daerah Kab. Garut sejumlah Rp. 500.000 ribu pada awal bulan Desember 2018 dan

masih menunggu izin dari Otoritas Jasa Keuangan mengenai tambahan modal disetor

untuk dibukukan pada laporan keuangan PD. BPR Garut. PD. BPR Garut tetap

menjaga rasio minimum modal inti dan KPMM lebih dari 12%. Jumlah modal inti PD.

BPR Garut yakni sebesar Rp. 33.513.529 ribu sedangkan modal pelengkap PD. BPR

Garut periode Desember 2018 mencapai Rp. 839.778 ribu sehingga total modal PD. BPR

Garut sejumlah Rp. 34.353.307 ribu.


Tahun 2018

26

Sebagaimana dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/POJK.03/2017

Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum dan Pemenuhan Modal Inti Minimum

Bank Perkreditan Rakyat yang mencantumkan bahwa modal BPR wajib

menyediakan modal inti paling rendah sebesar 8% (delapan perseratus) dari ATMR,

dengan acuan tersebut modal minimum PD. BPR Garut per Desember 2018 terdapat

kelebihan modal Rp. 21.223.896 ribu dari modal minimum BPR sebesar 8% Aset

Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) yaitu Rp. 13.129.411ribu.

Dengan pencapaian modal PD. BPR Garut periode Tahun Desember 2018, baik modal

inti dan pelengkap yakni sejumlah Rp. 34.353.307 ribu serta penacapaian ATMR sebesar

Rp. 164.117.641 ribu maka rasio KPMM PD. BPR Garut yaikni sebesar 20,93%.

Kualitas Keuangan

Penilian perkembangan usaha BPR Garut, tidak hanya dinilai dari segi kuantitas,

akan tetapi dari segi kualitas keuangan dilakukan penilaian dengan maksud sebagai

alat ukur kondisi keuangan dan kinerja di masa lalu, saat ini dan kemungkinan di

masa depan. Adapun kinerja kualitas keuangan BPR Garut selama tahun 2018 yang

ditunjukkan dengan angka-angka hasil perhitungan rasio sebagai berikut :

1) Capital Adequacy Ratio (CAR), sejalan dengan peningkatan modal maupun

Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) selama tahun 2018, dengan masing-

masing pencapaian komponen modal dan ATMR yakni outstanding modal

sebesar Rp. 34.353.307 ribu dan outstanding ATMR sebesar Rp. 164.117.641 ribu,

maka pada tahun 2018, CAR BPR Garut menjadi sebesar 20,93%. Terdapat

penurunan nilai CAR BPR Garut sebesar 1,91% jika dibandingkan dengan periode

yang sama tahun 2017 yaitu 22,84%. Seiring peningkatan pencapaian volume aset

seperti yang telah disebutkan diatas, perlu diimbangi dengan penambahan

modal disetor dari Pemerintah Daerah Kab. Garut sebagai pemilik agar terjaga

kualitas permodalaan BPR Garut dalam mengelola asetnya.

Meskipun terdapat penurunan, pencapaian rasio ini masih melebihi dari standar

minimal yang dipersyaratkan yaitu 8% sebagaimana tercantum dalam

Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/18/PBI/2006 tentang Kewajiban Penyediaan

Modal Minimun Bank Perkreditan Rakyat, dan dengan memperhatikan

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/POJK.03/2015 tentang Kewajiban

Penyediaan Modal Minimun dan Pemenuhan Modal Inti Minimum Bank

Perkreditan Rakyat, maka bank wajib menyediakan modal minimum yang


Tahun 2018

27

dihitung dengan menggunakan rasio KPMM paling rendah 12% dari Aktiva

tertimbang Menurut Risiko.

2) Kualitas Aktiva Produktif (KAP) masih memiliki predikat sehat, hal ini tercermin

dari rasio aktiva produktif yang diklasifikasikan terhadap aktiva produktif

terdapat perubahan yang positif dari tahun 2017 sebesar 6,28% menjadi sebesar

6,23% pada akhir tahun 2018.

Hal ini disebabkan terjadi perubahan kredit bermasalah dengan rasio Non

Performing Loan (NPL) net pada akhir tahun 2018 sebesar 3,64%, dengan kondisi

ini maka bank dalam mengelola kualitas asetnya masih terjaga dengan baik,

pencapaian rasio tersebut menunjukkan Bank BPR Garut masih mampu

mengelola kualitas kreditnya pada level aman dengan kategori sehat dan

berada dibawah standar maksimal yang ditetapkan oleh Bank Indonesia yaitu

kualitas aktiva produktif tidak boleh lebih dari 10,35%.

3) Rasio PPAP, yaitu perbandingan antara penyisihan penghapusan aktiva

produktif yang telah dibentuk dengan penyisihan penghausan yang wajib

dibentuk, selama tahun 2018 rasio ini telah dipenuhi sesuai dengan ketentuan,

dengan nilai rasio 100%, sehingga dengan pencapaian rasio ini memiliki predikat

sehat.

4) Return on Assets (ROA), yaitu rasio yang membandingkan laba bank sebelum

pajak dengan total aktiva selama 12 bulan terakhir, pada akhir tahun 2018

menunjukkan perubahan dengan nilai rasio yang diperoleh sebesar 2,69%

dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 2,75%, walaupun nilai rasio ini berubah

tetapi masih berpredikat sehat yaitu diatas 1,215% sebagaimana yang

dipersyaratkan dalam ketentuan penilaian tingkat kesehatan bank.

5) Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional Bank (Rasio BOPO)

menunjukkan tingkat produktivitas dan efisiensi Bank dalam melaksanakan

operasional. Terdapat kenarikan rasio BOPO sebesar 2,26% pada tahun 2018. Hal

tersebut akibat peningkatan biaya operasional lebih tinggi dibandingkan

peningkatan pendapatan operasional, pada akhir tahun 2018 diperoleh rasio

sebesar 88,01%, jika dibandingkan dengan periode tahun sebelumnya yaitu

sebesar 85,75%.

6) Loan to Deposit Ratio (LDR) BPR Garut pada akhir tahun 2018, diperoleh rasio

77,23% jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya, yakni sebesar 73,80%,

peningkatan ini menunjukan bahwa kepercayaan masyarakat maupun mitra

kerja terhadap BPR semakin tinggi dalam menanamkan dananya baik dalam


Tahun 2018

28

bentuk tabungan maupun deposito, begitu pula BPR Garut masih mampu dalam

menyalurkan dana dalam bentuk kredit yang diberikan kepada masyarakat,

yang sumber dananya berasal dari dana pihak ketiga yang dikelola secara hati-

hati (prudent).

7) Cash Ratio (CR), yaitu rasio yang membandingkan alat likuid dengan hutang

lancar, pada akhir tahun 2018 diperoleh rasio sebesar 29,76% jika dibandingkan

tahun sebelumnya sebesar 17,51%, hal ini menunjukan bahwa bank mampu

mengelola dan menjaga likuiditasnya untuk memenuhi kewajiban hutang

lancarnya (jangka pendek maupun jangka panjang) meskipun terjadi

perubahan pada kualitas cash ratio namun masih tetap diatas ketentuan

penilaian tingkat kesehatan bank.

Berdasakan pemaparan kinerja kualitas keuanan diatas, berikut disajikan ikhtisar

rasio keuangan PD. BPR Garut selama tahun 2018.

Komponen Keuangan Tahun 2017 Tahun 2018 Perkembangan Usaha

Tahun 2017 - 2018

ASPEK PERMODALAN

1. CAR 22,84% 20,93% -1,91%

ASPEK KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF

1. KAP 6,28% 6,23% -0,05%

2. PPAP 100% 100% 0,00%

ASPEK EARNING / RENTABILITAS

1. ROA 2,75% 2,69% -0,06%

2. BOPO 85,75% 88,01% 2,26%

3. NIM 12,56% 13,82% 1,26%

ASPEK LIKUIDITAS

1. CASH RASIO 17,51% 29,76% 12,25%

2. LDR 73,80% 77,23% 3,43%

II. 3. Penyelesaian Non Performing Loan (NPL)

Tujuan pengelolaan kualitas kredit adalah memastikan bahwa kredit diberikan

berdasarkan prinsip-prinsip pemberian kredit yang sehat. Dalam mengantisipasi dan

menghadapi potensi kredit bermasalah, dilakukan dengan cara maintenance, penagihan

langsung secara intensif, melalui restrukturisasi kredit, sampai pada penghapusbukuan.

Kinerja penyelesaian dan perbaikan kredit bermasalah PD. BPR Garut pada tahun

2018 ditampilkan dalam tabel dibawah ini.


Tahun 2018

29

Komponen Satuan Tahun 2017 Tahun 2018 Perkembangan Usaha

Tahun 2017 - 2018

Kredit (Os) Rp. 156.989.711.966 183.388.624.807 26.398.912.841

Debitur orang 8.714 9.047 333

NPL (net) % 5,96 3,64 - 2,32

Pada akhir tahun 2018, penyelesaian kredit PD. BPR Garut yang ditunjukkan dengan

indikator Non Performing Loan net (NPL net) mengalami perbaikan sebesar 2,32.%

dibandingkan dengan Desember tahun 2017. Perubahan dari kualitas kredit bermasalah ini

disebabkan sebagai berikut:

Kredit Profesi :

1) Debitur berstatus PNS/pegawai swasta pada saat kredit berjalan, penghasilannya

menjadi berkurang dikarenakan debitur melakukan penambahan fasilitas kredit

ke lembaga keuangan lainnya;

2) Petugas bendahara/juru bayar pada instansi terkait tidak konsisten melakukan

pemotongan penghasilan debitur;

3) Debitur tidak menginformasikan apabila dimutasi wilayah kerjanya;

4) Penggunaan kredit yang disalahgunakan diantaranya kredit dipakai oleh orang

lain bukan oleh debitur.

Kredit Produktif :

1) Produksi usaha debitur pada saat kredit berjalan mengalami penurunan omzet

penjualan;

2) Debitur yang dengan sengaja memindahkan tempat usahanya;

3) Usaha debitur mengalami kebangkrutan/pailit;

4) Debitur sudah tidak mempunyai pekerjaan tetap;

Untuk mengantisipasi dan menghadapi potensi kredit bermasalah, beberapa langkah

telah ditempuh dan dilakukan selama tahun 2018, yaitu dengan cara :

1. Penagihan secara on the spot langsung kepada debitur;

2. Menerapkan strategi restrukturisasi kepada debitur yang mengalami kesulitan dalam

pemenuhan kewajibannya tetapi masih memiliki prospek usaha yang baik dan

kooperatif.

3. Melakukan penyelesaian secara persuasif dengan cara pengambil alihan agunan

debitur.


Tahun 2018

30

4. Menerapkan write off bagi debitur yang sudah tidak memiliki prospek serta telah

diupayakan berbagai cara guna penyelesaianya namun belum membuahkan hasil.

Adapun strategi dalam menangani kredit bermasalah yang telah dilakukan secara

bertahap dan akan berlanjut pada tahun berikutnya, adalah :

1. Dilakukan monitoring system/pemantauan dan pembinaan nasabah. Penanganan

segera terhadap ketidaktepatan debitur membayar angsuran kredit;

2. Mengefektifkan peran supervisi dan tim/komite khusus penyelamatan kredit

bermasalah;

3. Melakukan perlakuan berbeda oleh BPR terhadap debitur kooperatif dan debitur

non kooperatif;

4. Melakukan tindak lanjut penyelesaian kredit kredit bermasalah, dengan cara:

Penilaian kualitas;

Penetapan prioritas;

Analisa terhadap key success factor;

Penetapan model penyelesaian kredit bermasalah.

Khusus berkaitan dengan penetapan prioritas dilakukan sebagai berikut:

Dipilih dan ditetapkannya kredit bermasalah yang lebih mudah diselamatkan

dan diselesaikan, lalu dikelompokkan.

Kredit yang masih dapat diselamatkan, segera dilakukan langkah

penyelamatan (pembinaan, rescheduling, reconditioning dan restructuring).

Kredit yang tidak dapat diselamatkan, tetapi dapat diselesaikan, segera

diselesaikan secara damai atau melalui jalur hukum.

Kredit yang tidak dapat diselamatkan dan diselesaikan, akan dilakukan

hapus buku sesuai kebijakan yang ada.


Tahun 2018

31

III. Strategi dan Kebijakan Manajemen

Perubahan lingkungan perbankan

sebagai pengaruh dari globalisasi, pesatnya

perkembangan teknologi, regulasi

perbankan, ekspektasi nasabah akan

pelayanan bank yang terus meningkat,

penerapan prinsip transparansi dan faktor -

faktor lain telah menciptakan persaingan

usaha bank semakin tajam. Berbagai upaya

dalam berbagai bentuk seperti

peningkatan pelayanan, penyajian

berbagai ragam produk serta kemasannya

telah dilakukan oleh masing-masing bank

untuk menjaga eksistensinya baik

persaingan dengan Bank Umum, diantara

sesama Bank Perkreditan Rakyat (BPR)

serta perusahaan FinTech maupun dengan

lembaga keuangan lainnya.

Menyikapi perubahan lingkungan

bisnis perbankan yang sedang terjadi, PD.

BPR Garut dalam mengelola bisnisnya harus

tetap berpegang teguh pada prinsip kehati-

hatian dan memperhatikan faktor-faktor

fairness, transparancy, accountability dan

responsibility serta manajemen risiko yang

handal yang mengacu pada ketentuan dari

otoritas perbankan.

Untuk menghadapi persaingan bisnis

yang sangat pesat tersebut, selama tahun

2018 PD. BPR Garut menggunakan analisis

SWOT terhadap kondisi lingkungan internal

dan kondisi lingkungan eksternal

perusahaan dalam upaya merumuskan

strategi dan kebijakan manajemen dengan

tujuan terjaganya keberlangsungan hidup

perusahaan (going concern) dan tentunya

memperoleh keunggulan daya bersaing

yang berkelanjutan (competitive

advantadges).

III. 1. Analisis SWOT PD. BPR Garut

Hasil identifikasi PD. BPR Garut atas analisis SWOT selama tahun 2018 antara lain

sebagai berikut:

Lingkungan Internal

Analisis kualitatif terhadap lingkungan internal meliputi penilaian terhadap faktor

kekuatan (strength) dan kelemahan (weakness), yaitu meningkatkan faktor-

faktor yang merupakan kekuatan untuk memperbaiki dan meminimalisasi

faktor-faktor strategis yang merupakan kelemahan. Faktor lingkungan internal

yang dapat dianalisis adalah sebagai berikut:


Tahun 2018

32

Faktor Kekuatan (Strength)

• PD. BPR Garut dimiliki oleh Pemerintah Daerah Kab. Garut;

• PD. BPR Garut telah bekerjasama dalam linkage program dengan berbagai Bank Umum untuk pembiayaan UMKM dan konsumtif;

• PD. BPR Garut telah menjadi peserta dalam program penjaminan pemerintah melalui Lembaga Penjamin Simpanan;

• PD.BPR Garut memperoleh penghargaan dari pihak eksternal sebagai BPR dengan kinerja keuangan sangat baik;

• Ragam produk dan jasa layanan yang dapat memenuhi kebutuhan masyarakat khususnya UMKM;

• Komitmen kuat manajemen untuk melakukan pengembangan kompetensi SDM secara berkelanjutan, dan menanamkan nilai inti perusahaan;

• Bangunan fisik kantor yang mendukung brand image bank terutama kantor pusat;

Faktor Kelemahan (Weakness)

• Strategi pemasaran dalam penghimpunan Dana Pihak Ketiga;

• Fungsi pengendalian internal;

• Fungsi pelaksanaan prudential banking;

• Komitmen pengurus, pengelola dan pegawai dalam mematuhi peraturan perundang-undangan dalam kegiatan operasional bank;

• Keterbatasan kualitas dan kuantitas SDM;

• Teknologi Informasi dalam mendukung core banking system dan branchless banking;

• Terbatasnya riset dan pengembangan produk;

• Bentuk badan hukum PD. BPR Garut.

Lingkungan Eksternal

Analisis terhadap lingkungan eksternal pada dasarnya mencakup dua aspek,

yaitu peluang (Opportunity) dan ancaman (Threats), yaitu memaksimalkan

dan/atau memanfaatkan peluang yang dimiliki dan meminimalkan ancaman

dengan berinovatif dalam mengupayakan mengubah ancaman menjadi

peluang. Faktor lingkungan ekstrenal yang dapat dianalisis adalah sebagai

berikut:

Faktor Peluang (Opportunity)

• Banyak masyarakat yang belum mendapat pelayanan lembaga keuangan bank maupun non bank;

• Pertumbuhan ekonomi Kabupaten Garut terutama pertumbuhan di sektor wisata (restoran, hotel) dan pertanian;

Faktor Ancaman (Threats)

• Adanya persaingan negatif antar sesama BPR yang kepemilikannya dimiliki oleh Pemerintah Kabupaten Garut maupun BPR milik swasta maupun bank umum;

• Perkembangan Lembaga Keuangan Mikro (LKM) yang akan menjadi alternatif pembiayaan bagi usaha


Tahun 2018

33

• Kebijakan otoritas perbankan untuk mendorong koneksitas perbankan;

• Dukungan Pemerintah Kabupaten Garut dalam pemberdayaan ekonomi kerakyatan khususnya pengembangan UMKM;

• Pertumbuhan penduduk di Kabupaten Garut untuk usia produktif;

• Pengetahuan masyarakat tentang perbankan dan keuangan;

• Teknologi informasi untuk mendukung layanan dan perkembangan bank tersedia di pasaran.

mikro sehubungan diberlakukannya undang-undang No. 1 Tahun 2013 Tentang Lembaga Keuangan Mikro;

• Adanya kebijakan Otoritas perbankan untuk menerapkan Suku Bunga Dasar Kredit bagi BPR;

• Sebagian besar bank umum telah membuka jaringan kantor yang tersebar di pedesaan kabupaten Garut;

• Mulai adanya loket - loket jasa pembayaran yang dimiliki oleh penduduk pelosok desa bekerjasama dengan Bank Umum;

• Terdapat program KUR serta bank umum menyalurkan kredit sebesar 20% khusus untuk UMKM;

• Perkembangan tekonologi digital dengan adanya FINTECH yang memudahkan masyarakat dalam memperoleh kredit;

• Pendirian Bank Wakaf Mikro dengan marjin pembayaran 3% tanpa agunan bagi masyarakat.

Dari hasil analisis tersebut, dilakukan perubahan strategi dalam perusahaan terutama

strategi manajemen dalam menjalankan perusahaan sesuai dengan visi, Misi, dan

nilai-nilai inti yang telah ditanamkan serta tujuan perusahaan, yaitu :

Mengubah strategi sebelumnya yang “Progresif” menjadi strategi Memperbaiki

Kelemahan-kelemahan Faktor Lingkungan Internal” agar ke depan dapat beralih

kembali ke “Strategi Progresif untuk merebut peluang-peluang yang disediakan

faktor lingkungan eksternal”.

Maka penyusunan isu utama atau faktor strategis, terutama berlandaskan dan

bersumberkan dari kelemahan internal dan peluang eksternal, yakni sebagai berikut:

• Perbaikan kualitas kredit dan penanganan kredit bermasalah ;

• Peningkatan penghimpunan Dana Pihak Ketiga;

• Peningkatan pengendalian dan pengawasan internal;

• Peningkatan komitmen pengurus, pengelola dan pegawai dalam mematuhi

seluruh ketentuan dan perundang-undangan dalam rangka penerapan Good

Corporate Governance (GCG);

• Meningkatkan efektivitas dan efisiensi organisasi;


Tahun 2018

34

• Peningkatan kompetensi dan kepuasan SDM;

• Pengembangan teknologi informasi untuk menunjang digitalisasi perbankan.

III. 2. Strategi dan Kebijakan Penghimpunan Dana

Penghimpunan Dana Pihak Ketiga

Perkembangan perbankan dewasa ini yang semakin pesat dengan tingkat

persaingan yang sangat ketat, maka diperlukan inovasi produk dan layanan

mengikuti tuntutan kebutuhan masyarakat. Menyadari akan peluang yang ada,

pada tahun 2018 manajemen PD. BPR Garut melakukan terobosan strategi dan

kebijakan penghimounan dana sebagaimana berikut:

1) Melakukan survey posisi perusahaan dan survey produk simpanan dan jasa

layanan;

2) Melakukan evaluasi, analisa, penetapan dan pengembangan pangsa pasar produk

simpanan, dan jasa layanan;

3) Melakukan strategi dan kebijakan pemasaran dan penjualan produk simpanan

dalam rangka untuk meningkatkan dana pihak ketiga, diantaranya:

a) Meningkatkan promosi kepada dinas/instansi menggunakan media cetak,

eletronik, dan media soaial;

b) Mendukung kegiatan HUT Garut, HUT RI, HUT BPR Garut, HUT PGRI dalam

bentuk Jalan santai dan Pameran;

c) Melaksanakan Gathering nasabah inti dalam bentuk mancing, olahraga dan

seni;

d) Melakukan Pendekatan secara emosional kepada tokoh-tokoh masyarakat,

alim ulama, tokoh pemuda maupun organisasi-oragnisasi masa lainnya;

e) Membina hubungan kemitraan dalam hal pemasaran produk dan jasa bank,

meliputi:

Konsisten mengikuti apel senin disetiap kecamatan menurut wilayah kerja

masing-masing kantor cabang;

Mengikuti rapat koordinasi di dinas instansi terkait;

Berpartisipasi dalam kegiatan yang diadakan oleh dinas terkait untuk

menunjang peningkatan promosi produk dan jasa bank;

f) Mengadakan edukasi literasi keuangan kepada masyarakat;

g) Peningkatan kompetensi dan pemenuhan tenaga marketing;

h) Menerapkan penggunaan teknologi informasi berbasis corebanking;


Tahun 2018

35

i) Menambah tenaga pemasaran dan mengikutsertakan pelatihan kompetensi

di bidang teknik pemasaran, teknik komunikasi dan menjual, serta

peningkatan kualitas pelayanan;

j) Peluncuran program tabungan SimPel

(Simpanan Pelajar) yakni produk simpanan

yang diperuntukkan bagi siswa anak sekolah

sampai dengan jenjang perguruan tinggi

sekaligus untuk peningkatan inklusi keuangan

dan dalam rangka edukasi untuk medorong

budaya menabung sejak usia dini sebagaimana yang

diinisiasi oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK).

k) Pemberian suku bunga special rate (diatas LPS) untuk nasabah prioritas

dengan ketentuan yang bersangkutan bersedia tidak

diikutsertakan dalam penjaminan LPS dengan besaran

suku bunga yang secara ekonomis masih menguntungkan;

l) Peluncuran program TAWAP (Tabungan Wajib Pajak)

PBB, yakni produk simpanan yang memiliki fitur berupa

layanan pembayaran pajak bumi dan bangunan secara

gratis kepada nasabah penabung PD. BPR Garut.

m) Selaku BUMD PD. BPR Garut meningkatkan

kemitraan dengan SKPD di lingkungan Pemda Garut

untuk medayagunakan layanan perbankan PD. BPR

Garut dalam pembayaran dana-dana retribusi,

pembayaran gaji PNS dan penyaluran dana-dana ke desa.

n) Melengkapi sarana dan prasarana yang mendukung terselenggaranya

kegiatan pemasaran/ penjualan produk tabungan dan deposito.

Penghimpunan Dana Pihak Kedua

Untuk memenuhi kebutuhan akan pendanaan guna mendukung permintaan kredit,

dalam mengantisipasi dan atau belum terpenuhinya penghimpunan dana dari pihak

ketiga, maka manajemen PD. BPR Garut telah dan/atau tetap menjalin kemitraan

dengan beberapa lembaga keuangan dan non keuangan sebagaimana tahun-tahun

sebelumnya pasca dilakukan konsolidasi, dengan cara :


Tahun 2018

36

1) Meningkatkan jalinan kemitraan/ kerjasama dengan berbagai pihak. Kerjasama

yang terjalin selama ini akan terus dibina dan dilakukan review/evaluasi serta

fortofolio hubungan keuangan dengan mitra lembaga keuangan ditingkatkan;

2) Membuka bentuk kemitraan / kerjasama baru dalam bidang penyediaan dana

dengan pihak yang lainnya.

Penambahan Modal Disetor

Dalam rangka memperkuat struktur permodalan bank, yang salah satunya adanya

penyertaan modal disetor dari pemilik, mengacu kepada Peraturan Daerah Nomor 7

Tahun 2013 Tentang Perubahan Atas peraturan Daerah Nomor 10 Tahun 2008

tentang Pembentukan Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat (PD. BPR)

Garut hasil Konsolidasi 9 (sembilan) PD. BPR, maka manajemen berupaya untuk

mengusulkan penambahan modal disetor kepada pemilik yakni Pemda Garut agar

hal ini menjadi dalam penyertaan modal disetor setiap tahunnya sesuai regulasi yang

dikeluarkan oleh Otoritas Jasa Keuangan dengan cara manajemen akan terus

berupaya untuk :

1) Tetap berkomitmen untuk memenuhi kewajiban setoran deviden/PAD kepada

pemilik setiap tahunnya, yang disesuaikan dengan rencana kerja PD. BPR Garut

setiap tahunnya.

2) Meningkatkan kontribusi dalam peningkatan percepatan perekonomian

masyarakat terutama di sektor UMKM.

III. 3. Strategi dan Kebijakan Penyaluran Dana

Kredit yang Diberikan

Sesuai dengan fungsi bank sebagai lembaga intermediasi, penggunaan dana sebagian

besar disalurkan dalam bentuk pinjaman/kredit yang diberikan, dan sisanya disimpan

dalam bentuk penempatan pada bank lain sebagai cadangan likuiditas bank. Sesuai

dengan misi PD. BPR Garut memberikan pelayanan prima yang mendorong

pemberdayaan usaha kecil dan menengah (UKM) dan pendapatan optimal bagi

Pemerintah Kabupaten Garut, maka PD. BPR Garut dalam memberikan pinjaman

kepada nasabahnya telah menawarkan varian produk kredit yang diberikan, antara

lain :


Tahun 2018

37

1) Kredit Profesi, merupakan kredit yang ditujukan kepada Pegawai Negeri Sipil

dan pegawai lainnya yang mempunyai penghasilan tetap. Produk ini

memudahkan bagi penggunanya hanya dengan menjaminkan gaji atau

penghasilannya, maka pengguna/nasabah mendapatkan fasilitas kredit dari

Bank BPR Garut untuk memenuhi keperluanya.

2) Kredit Produktif, merupakan kredit yang ditujukan kepada nasabah yang

mempunyai jenis usaha tertentu dengan tujuan kreditnya

untuk memenuhi kebutuhan modal kerja,

operasional perusahaan, dan ekspansi

usaha;

3) Kredit Multiguna,

merupakan kredit yang ditujukan

kepada Pegawai Negeri Sipil dan

Pegawai lainnya yang mempunyai

penghasilan tetap dan penghasilan dari usaha

lainnya, atau calon debitur yang mempunyai usaha

lainnya dimana kredit tersebut digunakan untuk berbagai

keperluan dengan sumber pembayaran utamanya berasal dari

gaji/upah dan/atau dari penghasilan usahanya lainnya;

Penempatan pada Bank Lain

Dalam mengoptimalkan pengelolaan aktiva produktif, khususnya yang berkaitan

dengan penempatan pada bank lain dalam bentuk penempatan simpanan milik PD.

BPR Garut dengan alur kemitraan bersama bank yang melakukan kegiatan

operasional di Indonesia untuk menunjang kelancaran transaksi antarbank maupun

sebagai secondary reserve dengan maksud untuk memperoleh penghasilan.

Peningkatan aktiva produktif menunjukkan arah yang sesuai dengan kebijakan PD.

BPR Garut, yaitu hampir sebagian besar diekspansikan dalam pemberian kredit kepada

masyarakat UMKM dengan tetap memperhatikan unsur kehati-hatian (prudential

banking).

Program utama dalam pencapaian target penyaluran dana sebagaimana rencana

strategis perusahaan dalam corporate plan perusahaan:

1) Survey perbandingan Pangsa Pasar kredit dengan BPR yang ada di Garut;

2) Mengembangkan strategi pemasaran;


Tahun 2018

38

3) Meningkatkan program penjualan;

4) Bekerjasama dengan lembaga lain dalam pemasaran produk kredit dan jasa bank;

5) Memprioritaskan melayani kebutuhan kredit untuk masyarakat Garut;

6) Membangun brand image kebanggan masyarakat Garut sebagai “pemilik” PD. BPR

Garut;

7) Penggunaan Teknologi Informasi;

Bertolak pada program utama untuk penyaluran dana dalam bentuk kredit yang

diberikan dan target yang telah dicapai tahun 2018, maka strategi yang ditempuh dalam

mencapai target tersebut secara umum terbagi atas program peningkatan kuantitas dan

program peningkatan kualitas penyaluran kredit yang diberikan, dimana strategi dalam

peningkatan kuantitas dan kulaitas penyaluran kredit yang diberikan yang telah

dilakukan pada tahun 2018 yakni:

1) Survey posisi perusahaan dan survey produk kredit;

2) Evaluasi, analisa, penetapan dan pengembangan: pangsa pasar produk kredit;

3) Strategi pemasaran dan penjualan kredit, sama halnya dalam penghimpunan dana,

strategi pemasaran kredit selama ini masih sangat lemah, sehingga ini menjadi

perhatian yang sangat serius, hal ini terlihat dari realisasi anggaran tahun 2018 biaya

pemasaran yang cukup besar;

4) Peningkatan kepatuhan dalam pemberian kredit yang sesuai dengan kebijakan dan

prosedur yang telah ditetapkan bank, baik dari mulai permohonan, analisis kredit,

keputusan kredit, adminsitrasi kredit, pemantauan sampai dengan penyeleaian

kredit bermasalah;

5) Me-review dan mengembangakan tools analisa yang lebih komprehensif;

6) Mengoptimalkan Sistem Informasi Debitur (SID) Bank Indonesia sebagai salah satu

pertimbangan awal dalam analisa carakter nasabah;

7) Me-review kerjasama/perjanjian yang tengah berjalan dengan pihak ketiga

mengenai pengikatan kredit, asuransi kredit, dan

kerjasama pemungutan angsuran kredit;

8) Menambah sarana IT, e-banking, IBS collect and

payment untuk kemudahan debitur dalam melakukan

penyetoran angsuran dengan keamanan yang lebih

terjamin;

9) Mengefektifkan fungsi dan peran komite kredit yang

bertanggung jawab dalam memberikan persetujuan pengajuan kredit dan kualitas

standar penjaminan dalam bisnis perbankan;


Tahun 2018

39

10) Memperluas jalinan kerjasama penyaluran kredit dengan dinas dan instansi serta

dengan perusahaan-perusahaan swasta lainnya;

III. 4. Strategi dan Kebijakan Pengendalian Internal

Sistem pengawasan internal di PD. BPR Garut yang diterapkan selama tahun 2018

berdasarkan sistem pegendalian berbasis COSO (Committee Of Sponsoring Organization),

yaitu pengendalian yang melibatkan seluruh pengurus dan pegawai PD. BPR Garut

dengan kata lain pengawasan yang dilalukan melekat pada diri pegawai, dalam upaya

memberikan keyakinan yang memadai atas laporan pertanggungjawaban keuangan,

efektivitas dan efisiensi, dan kepatuhan terhadap nilai-nilai inti perusahaan dan ketentuan

perundang-undangan yang berlaku melalui :

1) Lingkungan Pengendalian

Lingkungan pengendalian membentuk irama dari sebuah organisasi, mempengaruhi

kesadaran pengendalian dari para anggotanya. Hal ini merupakan dasar untuk

keempat komponen pengendalian internal yang lainnya, yang menyediakan struktur

dan disipilin. Faktor lingkungan pengendalian terdiri dari integritas, nilai-nilai etika,

gaya kepemimpinan manajemen, delegasi sistem kekuasaan, sebagaimana juga

proses untuk mengatur dan mengembangkan sumber daya manusia dalam

organisasi.

2) Pengukuran Risiko

Setiap organisasi menghadapi berbagai macam risiko dari sumber-sumber eksternal

dan internal yang harus diukur. Prakondisi untuk pengukuran risiko adalah

menetapkan tujuan dan pengukuran risiko tersebut merupakan identifikasi dan

analisa dari risiko-risiko yang relevan dalam pencapaian tujuan yang telah

ditetapkan. Pengukuran risiko diwajibkan untuk menentukan bagaimana risiko

harus dikelola.

3) Aktivitas Pengendalian

Kegiatan-kegiatan pengendalian merupakan kebijakan-kebijakan dan prosedur-

prosedur yang membantu memastikan tujuan manajemen tercapai. Aktivitas

pengendalian membantu memastikan bahwa tindakan-tindakan yang diperlukan

telah diambil untuk mengelola risiko yang dapat menghambat pencapaian tujuan

organisasi. Aktivitas pengendalian terjadi pada seluruh tingkatan dan fungsi

organisasi. Aktivitas pengendalian mengandung beberapa kegiatan yang berbeda


Tahun 2018

40

seperti penyetujuan, otorisasi, verifikasi, rekonsiliasi, review terhadap kinerja

operasional, keamanan aset, dan pemisahan kewenangan.

4) Informasi dan Komunikasi

Sistem informasi merupakan peran kunci dalam sistem pengendalian internal

disebabkan sistem tersebut menghasilkan laporan, termasuk operasional, keuangan

dan informasi-informasi yang beruhubungan lainnya, yang memungkinkan sistem ini

membantu menjalankan dan mengendalikan bisnis. Dalam pandangan yang lebih

luas, komunikasi yang efektif harus memastikan informasi mengalir dengan lancar ke

seluruh aspek organisasi. Komunikasi yang efektif harus juga dapat memberi

keyakinan kepada pihak-pihak eksternal, seperti pelanggan, pemasok, pembuat

peraturan, dan pemegang saham, tentang posisi kebijakan yang terkait.

5) Pemantauan

Sistem pengendalian internal harus dipantau terus menerus atau evaluasi yang

terpisah. Kelemahan pengendalian internal yang dapat ditemukan melaui kegiatan

pemantauan tersebut harus dilaporkan ke tingkat yang paling atas dan tindakan

perbaikan harus diambil untuk memastikan pengembangan sistem yang

berkesinambungan.

Sampai dengan periode Desember Tahun 2018, Satuan Audit Internal melakukan

kegiatan sesuai pedoman teknis dalam proses pelaksanaan pemeriksaan internal dan proses

penilaian yang independen kepada manajemen mengenai kecukupan dan efektifitas

pengendalian manajemen pada semua kegiatan yang berlangsung di PD. BPR Garut,

dengan pelaksanaan tugas yaitu membantu dalam hal pengawasan dan pengendalian

yang dilakukan oleh pimpinan atau kepala dimasing-masing unit atau bagian yang

menjadi tanggung jawabnya dalam hal menjalankan tugas pokok, fungsi, tanggungjawab

dan wewenang dalam melaksanakan perkerjaannya.

Dalam prakteknya pengawasaan kegiatan operasional di kantor pusat dan kantor

cabang dilaksanakan oleh atasannya masing-masing, sehingga satuan audit internal hanya

memastikan kegiatan beralan sesuai dengan aturan yang berlaku. Pelaksanaan kerja unit

satuan audit internal dibantu oleh satuan audit internal muda dalam hal memastikan

kegiatan operasional sebagai berikut :

Pelaksanaan harian dilakukan oleh masing – masing unit kerja dan diawasi oleh

atasannya masing-masing berupa laporan keuangan harian dan kepatuhan terhadap

pelaksanaan SOP serta kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku;


Tahun 2018

41

Pelaksanaan bulanan dilakukan untuk mengetahui kepatuhan terhadap ketentuan

yang berlaku dalam hal pengelolaan perkreditan, simpanan dan sarana & prasarana

disetiap kantor cabang;

Pelaksanaan triwulan/semesteran, diantaranya evaluasi atas perkembangan dan

pencapaian Rencana Bisnis Bank Tahun 2018 pada Kantor Cabang dan Kantor Pusat

Operasional, guna mengetahui kinerja dan pencapaian rencana yang telah dibuat dan

disepakati.

Pelaksanaan pemeriksaan secara reguler kepada seluruh kantor cabang dan Kantor

pusat operasional, guna memastikan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku

dalam hal pengelolaan perkreditan, simpanan dan sarana & prasarana disetiap kantor

cabang;

III. 5. Strategi dan Kebijakan Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM)

Sumber daya manusia merupakan modal dasar dalam menjalan kegiatan

operasional perusahaan, oleh karena itu maka kualitas Sumber Daya Manusia (SDM) PD.

BPR Garut senantiasa harus dikembangkan dan diarahkan agar bisa mencapai tujuan

yang diharapkan. Pengembangan dan pemeliharaan SDM dilihat dari 2 aspek yaitu aspek

kualitas dan aspek kuantitas. Aspek kuantitas mencakup jumlah SDM yang tersedia,

sedangkan aspek kualitas mencakup kemampuan SDM baik fisik maupun non

fisik/kecerdasan dan mental dalam menjalankan kegiatan operasional perusahaan.

Sehingga dalam proses pengembangan SDM sangat diperlukan, sebab kuantitas sumber

daya manusia yang besar tanpa didukung kualitas yang baik akan menjadi beban

perusahaan untuk mencapai sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan.

Dalam mewujudukan visi, misi, tujuan perusahaan dan nilai-nilai perusahaan, maka

perusahaan memanfaatkan SDM yang dimiliki seoptimal mungkin, supaya dapat

memberikan nilai tambah bagi organisasi perusahaan. Oleh karena itu dalam

mewujudkannya, diperlukan sumber daya yang terampil dan handal dibidangnya. Salah

satu cara untuk mengembangkan SDM dengan jalan meningkatkan kompetensi pegawai,

pola kerja yang terarah sesuai ketentuan, remunerasi yang efektif dan efesien, sistem

informasi yang berbasis teknologi informasi, dan penerapan nilai-nilai atau budaya kerja

perusahaan.


Tahun 2018

42

Adapun jumlah SDM PD. BPR Garut per Desember 2018 yaitu sebagai berikut:

JENJANG PENDIDIKAN TAHUN 2018

Pasca Sarjana 5 orang

S1 101 orang

D1-D3 / Sarjana Muda 24 orang

SLTA 70 orang

SLTP/SD 4 orang

Total Pegawai 204 orang

Tabel diatas menunjukkan secara kuantitatif potensi SDM yang ada sudah

mencukupi, namun jika dilihat dari latar belakang pendidikan belum memberikan

pemenuhan standar kualitas yang diharapkan, tetapi PD. BPR Garut bertekad untuk

melangkah lebih maju dan berkembang guna menyongsong masa depan yang lebih baik,

dengan cara terus melakukan upgrade terhadap kemampuan pegawai, supaya menjadi

pegawai yang profesional, kompeten dan berintegritas tinggi disamping melakukan

penambahan recruitment sesuai kebutuhan.

Pada tahun 2018 ini, PD. BPR Garut telah melakukan pergantian jajaran Direksi yang

masa baktinya selesai per 04 Desember 2018 dengan payung hukum Keputusan Bupati

Garut Nomor 584/Kep.689-Pereko/2018 Tentang Pemberhentian Direksi Perusahaan

Daerah Bank Perkreditan Rakyat Garut Masa Jabatan 2014-2018 Dan Pengangkatan

Direksi Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Garut Masa Jabatan 2018-2022,

yakni sebagai berikut:

Tabel Jajaran Direksi PD. BPR Garut Masa Jabatan 2018 - 2022

No Posisi Direksi Lama Direksi Baru

1. Direktur Utama Saepul Holik Asep Cepy

2. Direktur Umum Netti Susanti Yayan

3. Direktur Operasional Tommy Indra Gunawan Yanyan Zaeanal Yasin

Secara kuantitas maupun kualitas, SDM PD. BPR Garut masih belum memenuhi

kebutuhan operasional perusahaan. Untuk pemenuhan kebutuhan ini perusahaan akan

mengambil langkah-langkah/ strategi dalam penyiapan SDM secara kualitatif maupun

secara kuantitatif. Adapun realisasi pengembangan SDM yang telah dilaksanakan sampai

dengan periode Desember 2018, antara lain sebagai berikut:


Tahun 2018

43

Remunerasi yang Kompetitif

Pemberian remunerasi ini dilaksanakan berdasarkan kemampuan perusahaan untuk

memotivasi karyawan dalam menjalankan tugas dan wewenang yang selaras dengan

imbalan kerja. Sesuai dengan analisis dari Divisi SDM, pelaksanaan remunerisasi ini

disesuaikan pada bulan Januari dan Mei Tahun 2018 serta imbalan pasca kerja untuk

para pegawai yang telah mencapai usia pensiun.

Kegiatan Coaching, Mentoring dan Konseling

Secara berkala dan kontinyuitas, pembinaan terhadap karyawan PD. BPR Garut terus

dilakukan dengan maksud maintenance pengetahuan dan skill karyawan dalam

mendukung pencapaian rencana bisnis.

Dengan melakukan penilaian kinerja/prestasi pegawai berbasis Key Performance

Indicator secara triwulan, semester maupun tahunan sebagai tolak ukur keberhasilan

pencapaian kinerja dari setiap unit kertja yang terukur dan relevan dengan tanggung

jawab, tugas pokok dan wewenang jabatan yang diemban oleh setiap pegawai.

Kenaikan gaji berkala dan pangkat

Dengan memperhatikan kemampuan perusahaan, skala penggajian bagi pengurus

dan karyaawan PD. BPR Garut disesuaikan menggunakan gaji skala PNS 2017

sebagaimana yang diatur dalam Peraturan Bupati dan Peraturan Kepegawaian.

Pembayaran dana hari tua

Jaminan hari tua memberikan kepastian akan jaminan kesejahteraan ketika

memasuki masa pensiun sehingga memberikan ketenangan dalam menghadapi

kegiatan setelah berhenti menjadi pegawai.

Pendidikan dan pelatihan

Untuk menunjang pencapaian rencana bisnis bank, PD. BPR Garut telah

menyelenggarakan pendidikan dan pelatihan bagi komponen seluruh sumber daya

manusia sehingga dapat bersaing dan memiliki nilai tambah.

Sampai dengan periode Desember 2018, berikut disajikan kegiatan pendidikan dan

pelatihan BPR Garut yang telah terealisasi.


Tahun 2018

44

Tabel Realisasi Pendidikan dan Pelatihan PD. BPR Garut Periode Desember 2018

NO JENIS PELATIHAN PENYELENGGARA TGL

PELAKSANAAN

TEMPAT

PELAKSANAAN

JML

PESERTA

1 STRATEGI APLIKATIF

PENINGKATAN

VOLUME KREDIT

BPR GARUT 18 - 20 Januari

2018

Bukit Alamanada 21 orang

2 PENERAPAN FUNGSI

KEPATUHAN

ZPRO CONSULTING

AN ZINSARI

22- 23 Februari

2018

Hotel Luminor

Jakarta Pusat

4 orang

3 REKRUTMEN

FRONTLINER DAN

MARKETING DANA

SERTA INHOUSE DAN

ON THE JOB TRAINING

BPR GARUT 19 Desember 2017

s/d 9 Februari 2018

Aula BPR Garut 7 orang

4 LOKA KARYA FOCUS

GROUP DISCUSSION

(FDG) PERBAMIDA

PERBAMIDA 2 - 4 Maret 2018 Hotel Grand Jatra

Pekanbaru

1 orang

5 LOKA KARYA

REFRESHMENT

PRODUK EDC &

APLIKASI IBS

BPR GARUT 10 Maret 2018 Aula BPR Garut 52 orang

6 SERVICE EXCELLENCE-

BANK DANAMON


7 LOKA KARYA TELLER

BERPRESTASI BPR

GARUT TAHUN 2018


8 PERTUKARAN

INFORMASI (PERTUKIN)

KASIR/TELLER

PERBANKAN JAWA

BARAT TAHUN 2018

BANK INDONESIA 4 s/d 6 Mei 2018 Hotel Aruna

Senggigi, Provinsi

Nusa Tenggara

Barat (NTB)

1 orang

10 STUDY BANDING KE PT.

BPR SRI ARTHA

LESTARI PROVINSI

BALI

PT. BPR SRI ARTHA

LESTARI

19- 20 April 2018 Kantor Kas PT.

BPR Sri Artha

Lestari

13 orang

11 TOP BUMD 2018 PT. MADANI

SOLUSI

INTERNASIONAL -

BUSSINES NEWS

INDONESIA

3- 4 Mei 2018 Raflesia Grand

Ballroom - Balai

Kartini Jakarta

2 orang

12 ASSESMENT DAN

SELEKSI PEGAWAI

PT. KALPATA 14 - 15 Juli 2018 Aula BPR Garut 5, 16, 21

orang

13 PELATIHAN DAN TEAM

BUILDING

PT. KALPATA 21-22 Juli 2018 Hotel Grand Hani

Lembang, Bandung

204 orang

14 SERTIFIKASI BARANG

DAN JASA

PUSAT STUDI

KEUANGAN

DAERAH (PSKD)

16 - 20 Juli 2018 Hotel Nexa

Bandung

1 orang

15 SURVAILEN DIREKSI PERBARINDO 27 Juni- 3 Agustus

2018

Hotel Best La

Grande, Bandung

3 orang

16 SEMINAR DAN

PENGANUGRAHAN BPR

AWARD

PERBARINDO 14 - 16 Agustus

2018

Hotel Royal

Ambarukmo,

Yogyakarta

1 orang

17 REKRUTMENT

FRONTLINER DAN

INHOUSE EXHOUSE

TRAINING

BPR GARUT 9 Juli - 19 Agustus

2018


18 PENERAPAN &

PELAPORAN

PENGAWASAN DEWAN

KOMISARIS TENTANG

RENCANA BISNIS BANK

PERBARINDO 20 - 21 Agustus

2018

Hotel Santika,

Bandung

3 orang


Tahun 2018

45

NO JENIS PELATIHAN PENYELENGGARA TGL

PELAKSANAAN

TEMPAT

PELAKSANAAN

JML

PESERTA

19 SEMINAR KUPAS

TUNTAS

PERMASALAHAN

HUKUM DI BPR MILIK

PEMDA

PERBAMIDA 26 - 29 Agustus

2018

Hotel Ciputra,

Jakarta

1 orang

20 REKRUTMENT

KOLEKTING KREDIT

BPR GARUT 8 - 31 Agustus

2018


21 PELATIHAN AUDIT

INTERN

ZINSARI

CONSULTING

14 -15 September

2018

Hotel Grand

Cempaka, Jakarta

Pusat

2 orang

22 PELATIHAN

MENYUSUN

REMUNERASI UNTUK

BPR

LPPI 19 - 21 September

2018

Kampus LPPI,

Jakarta Selatan

1 orang

23 PELATIHAN SUPERVISI

KREDIT

BPR GARUT 15 September - 27

Oktober 2018


24 PELATIHAN

PENANGANAN ASET

BERMASALAH (LPS)

LPS 4 - 6 Oktober 2018 Hotel Kempinski,

Jakarta

1 orang

25 PELATIHAN ASPEK

HUKUM DALAM UU NO.

4/1996.

PERBARINDO 19 Oktober 2018 Hotel Santika,

Bandung

2 orang

26 PELATIHAN MUNAS X

PERBARINDO DAN

SEMINAR NASIONAL

PERBARINDO 21 - 23 Oktober

2018

The Sunan Solo

Hotel, Solo

1 orang

27 PELATIHAN DAN

REFRESHMENT

KETENTUAN,

EVALUASI & EDUKASI

CIRI-CIRI KEASLIAN

UANG RUPIAH

BANK INDONESIA 9 -11 Nopember

2018

PERURI

Karawang &

Museum BI Jakarta

1 orang

28 PELAKSANAAN KERJA

& KEWAJIBAN

PELAPORAN TUGAS

TANGGUNG JAWAB

SATUAN KERJA/PE

KEPATUHAN &

MANAJEMEN RESIKO

BPR

PERBARINDO 26 - 27 Nopember

2018

Hotel Newton, Jl.

R.E Martadinata

Np. 223, Bandung

1 orang

29 POWERFULL SERVICE &

COMMUNICATION

SKILL

OJK 15 Nopember 2018 Hotel Grand

Tjokro Bandung

1 orang

30 WORKSHOP

CORPORATE PLAN

BPR GARUT 11 Agustus - 2

Desember 2018

Aula BPR Garut 50 Orang

31 LAUNCHING PANDUAN

KERJA SAMA

PERBANKAN

OJK 06 Desember 2018 Hotel Royal

Ambarukmo,

Yogyakarta

2 orang

32 ASSESMENT DAN

SELEKSI PEGAWAI 2

BPR GARUT 21 Desember 2018 Aula BPR Garut 19 orang

III. 6. Strategi dan Kebijakan Jaringan Kantor dan Sarana

Untuk meningkatkan pelayanan khususnya kemudahan dan kecepatan layanan

kiranya dukungan jaringan kantor dan sarana menjadi salah satu faktor keberhasilan baik

dalam penghimpunan dana maupun dalam penyaluran dana.


Tahun 2018

46

Pengelolaan Jaringan Kantor

Proyeksi untuk pengembangan Jaringan Kantor pemenuhannya dilakukan secara

bertahap berdasarkan skala prioritas dengan sasaran yang hendak dicapai yakni

memberikan mutu dan kecepatan layanan terbaik untuk nasabah dan masyarakat

serta meningkatkan pemasaran produk perusahaan.

Dalam memenuhi target jaringan kantor ini tentunya akan senantiasa terlebih dahulu

dilakukan studi kelayakan sehingga secara ekonomis akan menguntungkan dan

dapat memenuhi ketentuan dan prosedur yang berlaku.

Jaringan kantor saat ini baru 9 (Sembilan) kantor cabang, 5 (lima) Kantor Unit

Pelayanan Kas, 4 (empat) Kantor Payment Point, dan 1 (satu) Kantor Pusat

Operasional.

Pemenuhan Sarana

Untuk mendukung jalannya operasional perusahaan melakukan penambahan,

penyempurnaan ataupun kelengkapan atas sarana dan prasarana dimana

pengadaannya disesuaikan dengan rencana kerja dan anggaran yang telah dibuat,

dan ketentuan yang berlaku. Adapun strategi yang ditempuh yaitu sebagai berikut:

1) Memiliki gedung kantor pusat dan gedung kantor cabang milik sendiri dengan

bentuk distandarisasi yang nyaman dan representatif;

2) Pengembangan dan pengadaan Sistem Informasi Teknologi;

3) Menambah aktiva tetap dan inventaris berupa gedung, kendaraan, perlengkapan

kantor, dan sarana kantor lainnya, untuk mendukung kelancaran operasional.

Pemenuhan sarana pada tahun 2018 guna memenuhi kebutuhan dalam operasional

perusahaan, maka pemenuhan sarana tersebut tetap memperhatikan batas

maksimal aktiva tetap inventaris sesuai dengan ketentuan dan dengan pemenuhan

skala prioritas kebutuhan.

Pengelolaan Aktiva Tetap dan Inventaris

Didalam pemenuhan sarana pada tahun 2018 juga di dalamnya termasuk strategi

dalam optimalisasi dan efektifitas pengelolaan aktiva tetap dan inventaris, maka

untuk barang-barang yang nilai ekonomisnya sudah tidak layak atau dalam

pemeliharaannya dan/atau dalam masa pemanfaatannya memerlukan biaya yang

lebih besar daripada nilai ekonomisnya maka kebijakan perusahaan akan


Tahun 2018

47

menerapkan strategi pelepasan dengan cara penjualan pola lelang umum, penjualan

pola lelang internal, dan/atau penghapusan.

Selanjutnya selain kebijakan yang diterapkan dalam tahun 2018, PD. BPR Garut

senantiasa melaksanakan strategi pengelolaan aktiva tetap dan inventaris

berdasarkan prinsip-prinsip sebagai berikut :

1) Strategi pengembangan usaha, operasional dan kinerja dilaksanakan dengan

berpedoman kepada Rencana Strategis Bank melalui Corporate Plan yang setiap

tahunnya di breakdown dalam rencana bisnis bank;

2) Prudential banking menjadi perhatian utama dalam pengembangan usaha dalam

upaya penghimpunan dan penyaluran dana;

3) Tidak berperan dalam melakukan pembiayaan terhadap sektor/proyek yang

memiliki risiko yang tergolong cukup tinggi dan atau tidak jelas peruntukannya;

4) Mengedepankan pertimbangan risiko dalam setiap penetapan keputusan terkait

portofolio investasi bank secara umum;

5) Menyediakan secondary reserve.

III. 7. Strategi dan Kebijakan Tata Kelola & Manajemen Risiko

Dalam peningkatan pertumbuhan kuantitas dan kualitas kegiatan usaha yang

berkersinambungan mengenai pelaksanaan rencana jangka panjang, PD. BPR Garut

memperhatikan penerapan Tata Kelola bagi Bank Perkreditan Rakyat, yang diperlukan

untuk:

1. Penguatan struktur permodalan bank melalui penambahan modal disetor dari

pemegang saham untuk memenuhi ketentuan modal dasar dan menjaga

pemenuhan kewajiban modal minimum bank yang ditetapkan Bank Indonesia;

2. Pengembangan produk dan aktifitas layanan bank dalam rangka meningkatkan

portofolio tabungan dan deposito maupun dalam rangka mempertajam fokus

penyaluran kredit kepada segmen pasar ritel UMKM;

3. Peningkatan hubungan kerjasama dengan beberapa lembaga keuangan baik

dengan pemerintah setempat atau pusat maupun dengan perusahaan pembiayaan

(finance company) atau lembaga keuangan sejenis untuk mendukung para pelaku

ekonomi UMKM;

4. Peningkatan informasi dan teknologi (IT) yang dapat terus mendukung dan

memenuhi kebutuhan perkembangan usaha bank;

5. Peningkatan Sumber Daya Manusia (SDM) dari sisi kualitas dan kuantitasnya;


Tahun 2018

48

6. Peningkatan peran dan fungsi Sistem Pengendalian Intern (SPI).

Manajemen PD. BPR Garut menilai bahwa Good Corporate Governance (GCG) sudah

saatnya untuk di laksanakan di lingkungan Bank ini mengingat bahwa BPR sebagai salah

satu industri perbankan dan sebagai lembaga intermediasi sektor keuangan memiliki peran

yang sangat penting dalam pembangunan perekonomian daerah khususnya di Kabupaten

Garut.

Pelaksanaan penerapan prinsip Good Corporate Governance (GCG) di PD. BPR Garut

mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 04/POJK.03/2015 Tentang

Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Surat Edaran Otoritas Jasa

Keuangan Nomor 5/SEOJK.03/2016 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan

Rakyat, dengan semakin meluasnya pelayanan dan peningkatan volume usaha, maka

bank perlu di tuntut untuk menerapkan tata kelola yang merupakan pondasi dari bisnis

yang transparan dan sehat.

Dalam penerapan GCG, preoses penerapan tatakelola PD. BPR Garut digambarkan

dalam mekanisme dibawah ini.

Penerapan GCG merupakan salah satu komitmen PD. BPR Garut untuk

mempertahankan kepercayaan nasabah, pemegang saham, mitra bisnis dan pemangku

kepentingan (stakeholders) lainnya. Dalam memastikan pelaksanaan GCG yang optimal,

Direksi bersama pejabat bank mengevaluasi implementasi tata kelola secara

berkesinambungan dan pelaksanaan GCG di PD. BPR Garut senantiasa berlandaskan pada

lima prinsip dasar, yaitu :


Tahun 2018

49

1. Keterbukaan (transparency), yaitu keterbukaan dalam mengemukakan informasi

yang material dan relevan serta keterbukaan dalam melaksanakan proses

pengambilan keputusan;

2. Akuntabilitas (accountability) yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan

pertanggungjawaban organ bank sehingga pengelolaannya berjalan secara efektif;

3. Pertanggungjawaban (responsibility) yaitu kesesuaian pengelolaan bank dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip pengelolaan bank

yang sehat;

4. Independensi (independency) yaitu pengelolaan bank secara profesional tanpa

pengaruh/tekanan dari pihak manapun;

5. Kewajaran (fairness) yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak

stakeholder yang timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku.

Penerapan Tata Kelola

Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2017 tentang Penerapan

Tata Kelola Bagi BPR, dan Nomor 13/POJK.03/2017 tentang Penerapan Manajemen

Risiko, PD. BPR Garut diwajibkan untuk senantiasa menerapkan kedua peraturan

tersebut kepada seluruh jenjang organisasi dengan cara mematuhi peraturan dan

ketentuan perundang-undangan yang berlaku sebagaimana yang tertanam dalam

nilai-nilai inti perusahaan. Dalam melaksanakan penerapan tata kelola disetiap

kegiatan usaha di PD. BPR Garut disesuaikan dengan prinsip-prinsip tata kelola yang

baik secara rutin telah dibuat Laporan Good Corporate Governance PD. BPR Garut.

Adapun penerapan manajemen risiko dalam upaya memperkuat dan meningkatkan

reputasi bank sesuai dengan kebijakan yang dibuat, diatur dalam keputusan direksi

Nomor 11/SK/DIR/BPR-GRT/XI/2017.

Dalam rangka memenuhi ketentuan pasal 77 POJK nomor 4/POJK.03/2017 tentang

Penerapan Tata Kelola bagi Bank Perkreditan Rakyat, PD. BPR Garut melakukan

Self assessment untuk periode yang berakhir pada 31 Des 2018 sebagaimana terlampir.


Tahun 2018

50

Berikut adalah ringkasan hasil perhitungan nilai komposit Self Assessment untuk

periode tahun 2018 sebelum penerapan manajemen risiko.

Tabel Penerapan Tata Kelola PD. BPR Garut

Dengan Metode Self Assesment

No Faktor yang dinilai Bobot (B) Peringkat Nilai

1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 20% 1.38 0.31

2 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas

15% 1,76 0.29

3 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi Komite (bagi BPR yang memiliki modal inti paling sedikit Rp80.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah)

0% 0 0

4 Penanganan Benturan Kepentingan 10% 2.10 0.23

5 Penerapan Fungsi Kepatuhan 10% 2.22 0.24

6 Penerapan Fungsi Audit Intern 10% 2.25 0.25

7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern (bagi BPR dengan total aset paling sedikit Rp10.000.000.000,00 (sepuluh milyar rupiah)

2.5% 2.00 0.06

8 Penerapan Manajemen Risiko, Termasuk Sistem Pengendalian Intern*)

10% 0 0

9 Batas Maksimum Pemberian Kredit 7.5% 2.15 0.18

10 Rencana Bisnis BPR 7.5% 1.57 0.13

11 Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan 7.5% 1.80 0.15

Nilai Komposit 1.84

Peringkat Komposit B A I K

Mengacu kepada hasil penilaian penerapan tata kelola BPR pada tahun 2018 diatas

maka dapat kami simpulkan bahwa hasil penilaian terhadap penerapan tata kelola

PD. BPR Garut tahun 2018 mendapat nilai komposit sebesar 1.84 dengan peringkat

Baik.

Secara keseluruhan PD. BPR Garut telah menerapkan prinsip – prinsip tata kelola

dengan baik, terutama pada faktor – faktor berikut :

1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi dan Dewan Pengawas;

2. Penanganan Benturan Kepentingan;

3. Penerapan Fungsi Audit Intern dan Ekstern;

4. Batas Maksimum Pemberian Kredit;

5. Rencana Strategis BPR;

6. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan.


Tahun 2018

51

Disamping itu perlu kami sampaikan bahwa penerapan tata kelola PD. BPR Garut

terdapat hal yang menjadi perhatian khusus yaitu pada faktor Penerapan Fungsi

Kepatuhan. Sebagai bentuk optimalisasi penerapan tata kelola dilingkungan PD.

BPR Garut, maka dengan mendasar kepada rencana bisnis bank tahun 2019 PD. BPR

Garut akan focus kepada pengkinian pedoman kerja, sistem dan prosedur kepatuhan

sehingga dalam menjalankan kegiatan operasionalnya PD. BPR Garut selalu patuh

terhadap ketentuan yang berlaku serta menghindari adanya suatu pelanggaran

ketentuan yang dapat merugikan perusahaan.

Untuk realisasi rencana kerja kepatuhan dan manajemen risiko sampai dengan

periode Desember Tahun 2018 dapat disampaikan bahwa:

Dalam penyusunan tugas, fungsi, tanggungjawab dan wewenang bidang

kepatuhan dan manajemen risiko PD. BPR Garut telah melakukan

pengembangan organisasi sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan Direksi

Nomor 01 Tahun 2018 tentang Struktur Organisasi dan Tata Kerja PD. BPR Garut

yang dapat digunakan sebagai acuan dalam penentuan Key Performance

Indicators serta Jobdesk bidang kepatuhan dan manajemen risiko sebagai mana

terlampir dalam informasi lainnya laporan realisasi rencana bisnis ini;

Dalam upaya pelaksanaan pengkinian ketentuan internal pertama PD. BPR

Garut telah melakukan pengkinian ketentuan mengenai pedoman

penghimpunan dana dan jasa layanan;

Sebagai upaya pelaksanakan sosialisasi ketentuan baik ketentuan internal

maupun ketentuan peraturan Otoritas Jasa Keuangan, PD. BPR Garut telah

melakukan sosialisasi peraturan yang berhubungan dengan Tabungan Simpanan

Pelajar (SIMPEL) yang telah dilaksanakan pada Juli 2018;

Untuk pelaksanaan pelaporan bidang kepatuhan dan manajemen risiko telah

dilaksanakan pelaporan mengenai laporan direksi yang membawahkan fungsi

kepatuhan, pelaporan mengenai pelaksanaan tata kelola dan manajemen risiko


Tahun 2018

52

IV. Laporan Manajemen

IV. 1. Struktur Organisasi

Sesuai dengan izin prinsip dari Bank Indonesia yang tercantum dalam Keputusan

Deputi Gubernur Bank Indonesia Nomor 12/1/KEP.DpG/2010 dan Peraturan Daerah Nomor

10 Tahun 2008 tentang Pembentukan Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat

(PD.BPR) Kabupaten Garut hasil konsolidasi 9 (sembilan) PD. BPR, struktur organisasi PD.

BPR Garut pada tahun 2018 ditetapkan oleh Peraturan Direksi No.1 Tahun 2018 Tentang

Struktur dan Tata Kerja Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat (PD. BPR) Garut

yang mengacu kepada Keputusan Bupati Garut No. 584/kep.618-Admrek/2014 tanggal 04

Desember 2014 tentang Pengangkatan Direksi Perusahaan Daerah Bank Perkreditan

Rakyat Garut, Keputusan Bupati Garut Nomor 584/Kep.177/2015 tanggal 9 Maret 2015

Tentang Pengangkatan Sdr. Endang Suryana, Sm.Hk sebagai Anggota Dewan Pengawas

Bank Perkreditan Rakyat Garut serta Keputusan Bupati Garut Nomor 584.3/kep.883-

Pereko/2017 tanggal 28 November 2017 tentang Pengangkatan Kembali Dewan Pengawas

Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Garut, jajaran pengurus PD. BPR Garut

pada tahun 2018 dijabat oleh 3 (tiga) orang Dewan Pengawas yang terdiri 1 (satu) Ketua

Dewan Pengawas dan 2 (dua) orang Anggota Dewan Pengawas serta 3 (tiga) orang Direksi

yang terdiri dari 1 (satu) orang Direktur Utama, 1 (satu) orang Direktur Operasional dan 1

(satu) orang Direktur Umum.

Terdapat perubahan satuan unit kerja pada tahun 2018, antara lain sebagai berikut:

Unit Kerja Lama Unit Kerja Baru

Satuan Pengawas Intern Satuan Audit Internal

Divisi :

1. Pemasaran 1. Dana dan Jasa Layanan

2. Perencanaan 2. Kredit

3. Sumber Daya Manusia 3. Sumber Daya Manusia, Kepatuhan dan

Manajemen Risiko

4. Administrasi Umum dan Pelaporan 4. Umum dan Pelaporan

Disamping itu, selama tahun 2018 berdasarkan keputusan Direksi dan persetujuan

Dewan Pengawas, posisi pejabat bank PD. BPR Garut ditetapkan sejumlah 44 orang baik

pejabat eksekutif maupun fungsional bank yang terdiri atas Kepala Divisi, Pimpinan Kantor

Pusat Operasional dan Kantor Cabang, Kepala Bagian Pemasaran, Kepala Bagian Umum

serta Kepala Kantor Kas termasuk Kepala Paymentpoint.


Tahun 2018

53

Adapun struktur organisasi PD. BPR Garut pada tahun 2018 disajikan sebagaimana

berikut dibawah ini.

Susunan Manajemen PD. BPR Garut

Susunan Dewan Pengawas Nama

Ketua Dewan Pengawas Sutarman

Anggota Dewan Pengawas Jumiyat Rimaja

Anggota Dewan Pengawas Endang Suryana

Susunan Direksi Nama

Direktur Utama Asep Cepy

Direktur Operasional Yanyan Z. Yasin

Direktur Umum Yayan

Susunan Pejabat Bank PD. BPR Garut

Jabatan Jumlah Orang

Satuan Audit Internal 3 orang

Kepala Divisi 4 orang

Pimpinan Kantor Pusat Operasional (KPO) 1 orang

Pimpinan Kantor Cabang 9 orang

Kepala Bagian Pemasaran 10 orang

Kepala Bagian Umum 10 orang

Kepala Kantor Kas 5 orang

Kepala Kantor Paymentpoint 4 orang


Tahun 2018

54

IV. 2. Kegiatan Usaha Utama

Mengacu kepada POJK Nomor 12/POJK.03/2016 Tentang Kegiatan Usaha dan

Wilayah Jaringan Kantor Bank Perkreditan Rakyat Berdasarkan Modal Inti, pada tahun

2018 ini dengan nilai modal inti sejumlah Rp. 33.513.529 ribu maka PD. BPR Garut

diklasifikasikan sebagai BPRKU 2 yang dapat melakukan kegiatan usaha antara lain;

1. Kegiatan usaha yang dapat dilakukan oleh BPRKU 1;

2. Kegiatan usaha penukaran valuta asing; dan

3. Kegiatan lainnya untuk mendukung kegiatan usaha BPR dalam bentuk:

a. kegiatan sebagai penerbit Kartu Debet; dan

b. kegiatan sebagai penerbit Uang Elektronik.

Dalam melaksanakan kegiatan usaha pengelolaan dana selama tahun 2018

menunjukkan trend yang baik, terutama kepercayaan masyarakat dan para investor baik

dari lembaga keuangan bank maupun non bank terhadap PD. BPR Garut. Dana yang

berhasil dihimpun selama tahun 2018 yang didalamnya terdiri dari simpanan pihak ketiga,

dana setoran modal dari pemilik, simpanan dari bank lain, pinjaman yang diterima,

kemudian disalurkan melalui kredit yang diberikan dan penempatan pada bank lain.

Namun untuk pengelolaan kas daerah sampai dengan tahun 2018 belum dapat

direalisasikan, namum dibalik rencana tersebut ada kegiatan lain yang dapat dilakukan

oleh Badan Usaha Milik Daerah (salah satunya BPR) sebagai pemegang kas desa

sebagaimana dalam peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 33 Tahun 2017 dan Nomor

94 Tahun 2017.

Penghimpunan Dana Pihak Ketiga

Realisasi penghimpunan dana pihak ketiga dalam bentuk tabungan pada Semester

II Tahun 2018 telah melampaui target sejumlah Rp. 5.075.482 ribu atau tercapai

sebesar 107,98% dari target Rencana Desember 2018 yakni Rp. 63.586.820 ribu. Hal

yang cukup menggembirakan ini karena strategi atas penghimpunan tabungan telah

berlangsung efektif terutama pada Produk Simpanan Pelajar dalam waktu enam

bulan berjalan telah terhimpun dana sejumlah Rp. 653.525 ribu. Selain itu, program

pick up service maupun fitur-fitur yang melekat pada produk Tamasya INTAN

maupun TAS Intan berupa hadiah langsung dan/atau poin mampu mendapatkan

kepercayaan dari nasabah penabung dengan jumlah penghimpunan dana sebesar

Rp. 68.008.889 ribu. Adapun jumlah rekening dari para penabung pada periode

Desember 2018 yakni mencapai 25.896 rekening.


Tahun 2018

55

Untuk realisasi dana pihak ketiga dalam bentuk deposito, pencapaian rencana bisnis

bank sampai periode Desember Tahun 2018 telah melampaui target yang ditetapkan

dengan deviasi sebesar Rp. 6.899.333 ribu atau setara dengan 109,77%.

Deposito Intan merupakan produk unggulan dan produk primadona dari sisi

penghimpunan dana dikarenakan produk tersebut mampu bersaing baik dalam

cakupan BPR maupun Bank Umum. Adapun strategi yang telah dilakukan atas

keberhasilan pencapaian deposito tersebut adalah :

a. Konsisten dalam melakukan monitoring terhadap deposito jatuh tempo;

b. Konsisten melaksanakan pelayanan prima kepada deposan inti dan potensial

salah satunya dalam kecepatan dan kemudahan pelayanan transaksi deposito;

c. Memberikan layanan personal banking bagi nasabah lama dan nasabah baru

dalam pembukaan rekening deposito;

d. Memberikan apresiasi terhadap deposan inti pada hari – hari khusus, misalnya

pada saat ulang tahun sebagai salah satu bentuk retensi;

e. Adanya program referral bagi seseorang yangtelah berhasil merekomendasikan

deposito di Bank BPR Garut;

f. Memperluas jaringan pemasaran, dengan menjalin kerjasama dengan instansi /

lembaga untuk menyimpan dana jangka panjangnya dalam bentuk deposito.

Berikut disajikan pencapaian kinerja penghimpunan dana pihak ketiga PD. BPR

Garut pada tahun 2018.

Tabel Kinerja Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) PD. BPR Garut Periode Desember 2018

Komponen Satuan Tahun 2017 Tahun 2018

Perkembangan

Tahun 2017 - 2018

+/- %

Tabungan

Rp.

63.033.879.361 68.662.302.397 5.628.423.036 8,93%

Deposito 69.212.910.913 77.548.474.485 8.335.563.572 12,04%

Jumlah 132.246.790.275 146.210.776.882 13.963.986.607 10,56%

Penabung

orang

26.015 25.896 - 119 - 0,46%

Deposan 1.202 1.253 51 4,24%

Jumlah 27.217 27.149 - 68 - 0,25%


Tahun 2018

56

Penghimpunan Dana Pihak Kedua

Adapun salah faktor yang menyebabkan ketidaktercapaian pada pos pinjaman

diterima dalam rencana bisnis bulan Desember 2018, dikarenakan adanya revolving

setiap bulannya. Sebagai informasi jumlah revolving setiap bulannya hampir

mencapai Rp. 1.132.451 ribu. Disamping itu dan adanya kredit lunas yang telah jatuh

tempo dibulan Desember 2018. Penurunan pinjaman diterima ini sejalan dengan

strategi PD. BPR Garut untuk mengoptimalkan dana murah dari pihak ketiga.

Untuk pos simpanan dari bank lain, mengalami peningkatan sebesar Rp. 9.599.700

ribu dari rencana bisnis yang telah ditetapkan, hal tersebut dikarenakan performa

Bank BPR Garut yang kian membaik sehingga meyakinkan Bank BPR terbaik dalam

skala nasional untuk menyimpan dana di Bank BPR Garut. Sebagai bahan informasi

adanya peningkatan pada pos simpanan pada bank lain salah satunya karena pada

tahun 2018 ini terdapat penempatan deposito dari Bank BPR Lestari Bali dan Bank

BPR Subang.

Berikut disajikan data dana pihak kedua yang dihimpun oleh PD. BPR Garut pada

tahun 2018.

Tabel Kinerja Penghimpunan Dana Pihak Kedua PD. BPR Garut Periode Desember 2018

Komponen Satuan Tahun 2017 Tahun 2018

Perkembangan

Tahun 2017 - 2018

+/- %

Simpanan dari Bank Lain

Rp.

8.251.000.000 18.001.000.000 9.750.000.000 118,17%

Pinjaman Diterima 39.429.603.157 39.619.006.871 189.403.713 0,48%

Jumlah Dana Pihak Kedua 47.680.603.157 57.620.006.871 9.939.403.713 20,85%

Penyaluran Kredit yang Diberikan

PD. BPR Garut berperan strategi dalam memperbaiki fungsi intermediasi perbankan,

dengan memberikan akses keuangan yang lebih luas kepada UMKM baik secara

formal/infomal dan mendukung pemberdayaan kekuatan ekonomi masyarakat

Garut.

Penggunaan dana sebagian besar diutamakan dalam bentuk penyaluran kredit,

sementara sisa dana yang belum digunakan maka dioptimalkan melalui

penempatan pada bank lain. Sehingga langkah tersebut sesuai dengan misi PD. BPR

Garut memberikan pelayanan prima yang mendorong pemberdayaan usaha kecil

dan menengah (UKM) dan pendapatan optimal bagi Pemerintah Kabupaten Garut.


Tahun 2018

57

Berikut disajikan penyaluran kredit yang diberikan PD. BPR Garut selama tahun 2018.

Tabel Kinerja Penyaluran Kredit yang Diberikan PD. BPR Garut Periode Desember 2018

No Komponen Satuan Tahun 2017 Tahun 2018

Perkembangan

Tahun 2017- 2018

+/- %

1 Kredit Produktif

Ribuan Rp.

63.682.161 64.267.719 585.558 0,92%

2 Kredit Profesi 89.429.439 103.222.928 13.793.489 15,42%

3 Kredit Multiguna 3.878.112 15.898.653 12.020.541 309,96%

Jumlah Kredit yang Diberikan 156.989.712 183.389.300 26.399.588 16,82%

1 Debitur Kredit Produktif

orang

4.432 4.344 -88 -1,99%

2 Debitur Kredit Profesi 4.192 4.491 299 7,13%

3 Debitur Kredit Multiguna 90 212 122 135,56%

Jumlah Debitur 8.714 9.047 333 3,82%

Adapun produk kredit PD. BPR Garut terdiri dari:

1) Kredit PRODUKTIF

Kredit Produktif merupakan kredit yang ditujukan kepada nasabah yang

mempunyai jenis usaha tertentu dengan tujuan kreditnya untuk memenuhi

kebutuhan modal kerja, operasional perusahaan, dan ekspansi usaha. Dengan

kemampuan usaha dan jaminan yang memadai, para pengusaha mikro atau kecil

dapat menerima fasilitas kredit atau pembiayaan dengan plafond sesuai

kebutuhan modal kerja, termasuk pembinaan langsung dari PD. BPR Garut atau

melibatkan pihak lain terhadap tata cara mengelola dan memasarkan produk

mereka ke pasaran.

2) Kredit PROFESI

Kredit Profesi merupakan kredit yang ditujukan kepada Pegawai Negeri Sipil dan

Pegawai lainnya yang mempunyai penghasilan tetap. Produk tersebut

memudahkan bagi penggunanya hanya cukup dengan menjaminkan gaji atau

penghasilannya, maka pengguna/nasabah mendapatkan fasilitas kredit dari PD.

BPR Garut untuk memenuhi keperluanya.

3) Kredit MULTIGUNA

Kredit Multiguna merupakan kredit yang ditujukan kepada Pegawai Negeri Sipil

dan Pegawai lainnya yang mempunyai penghasilan tetap dan penghasilan dari

usaha lainnya, atau calon debitur yang mempunyai usaha lainnya dimana kredit


Tahun 2018

58

tersebut digunakan untuk berbagai keperluan dengan sumber pembayaran

utamanya berasal dari gaji/upah dan/atau dari penghasilan usahanya lainnya.

Diperuntukkan bagi pegawai yang memiliki usaha sampingan dibidang jasa dan

ritel, dengan tujuan kedepan berkembangnya usaha nasabah binaan PD. BPR

Garut diharapkan akan memberikan kesempatan atau peluang kerja baru bagi

para pencari pekerjaan.

4) Kredit PROFESI Plus

Kredit Profesi Plus yang akan diluncurkan awal tahun 2011 merupakan kredit yang

ditujukan kepada Pegawai Negeri Sipil di Lingkungan Pemerintah Kabupaten

Garut.

Keuntungan produk tersebut bagi pengguna/nasabah untuk memenuhi

keperluanya, cukup dengan menjaminkan SK pengangkatan berikut gaji atau

penghasilannya. Adapun yang ditawarkan produk tersebut antara lain plafond

yang relatif besar, angsuran kredit sesuai kemampuan dan suku bunga yang

kompetitif.

Penempatan Pada Bank Lain

Dengan tujuan sebagai secondary reserve, PD. BPR Garut dalam menjaga kebutuhan

likuiditas serta yang dapat menghasilkan pendapatan atas aset produktifnya , maka

melakukan kegiatan usaha dalam penempatan pada bank lain di Bank Umum baik

dalam bentuk giro, tabungan, maupun deposito. Selama tahun 2018, terdapat

kenaikan penempatan pada bank lain sejumlah Rp. 1.982.645 ribu atau sebesar

14,66% dari tahun sebelumnya yaitu Rp.57.617.246 ribu.

Berikut disajikan data penempatan pada bank lain PD. BPR Garut selama tahun

2018.

Tabel Kinerja Penempatan pada Bank Lain PD. BPR Garut Periode Desember 2018

No Komponen Satuan Tahun 2017 Tahun 2018

Perkembangan

Tahun 2017- 2018

+/- %

1 Giro

Ribuan Rp.

1.478.501 14.883.335 13.404.834 906,65%

2 Tabungan 20.977.825 25.941.636 4.963.811 23,66%

3 Deposito 35.160.920 18.774.920 -16.386.000 -46,60%

Jumlah 57.617.246 59.599.891 1.982.645 3,44%


Tahun 2018

59

IV. 3. Teknologi Informasi

Teknologi sistem imformasi adalah suatu sistem pengelahan data keuangan dan

pelayanan jasa perbankan secara elektronis dengan menggunakan sarana komputer,

telekomunikasi dan sarana lainnya. Penggunaan teknologi ini adalah untuk meningkatkan

efektifitas dan efesiensi dalam pelaksanaan tugas dan pelayanan kepada masyarakat. PD.

BPR Garut pada saat ini, menggunakan teknologi berbasis online yaitu IBS Real time Online,

dan pengembangannya terus mengikuti perkembangan tekonologi saat ini.

Skema IBS realtime online dalam pengembangan Teknologi Informasi disajikan pada

proses berikut dibawah ini.

Sistem keamanan dalam penggunaan teknologi informasi ini terus ditingkatkan mulai

dari penggunaan password, otorisasi, pemeliharaan file/data sampai back up data yang

multi saving di tempat yang berbeda. Penyediaan teknologi informasi PD. BPR Garut

bekerjasama dengan vendor yang sudah berpengalaman dan profesional yaitu PT USSI

yang beralamat di Gedung Perkantoran Gading Regency Blok A2 No. 02 Jalan Soekarta

Hatta- Bandung.

Sebagai bank yang sedang berkembang, PD. BPR Garut berusaha meningkatkan

pelayanan kepada nasabah melalui berbagai macam layanan baik secara online maupun

offline. Melihat kecenderungan yang telah dan sedang berlangsung, nampaknya

penggunaan teknologi perbankan akan berkembang semakin cepat di masa yang akan

datang. Keyakinan itu melandasi komitmen manajemen PD. BPR Garut untuk terus


Tahun 2018

60

melakukan investasi di bidang Teknologi Informasi (TI) untuk meningkatkan kualitas sistem

dan platform Teknologi Informasi (TI) PD. BPR Garut.

PD. BPR Garut senantiasa meningkatkan efisiensi dan kecepatan pengolahan,

penyediaan serta penyajian data secara cepat, tepat dan akurat sehingga tercapai

peningkatan efisiensi kerja, penghematan biaya dan juga perbaikan kualitas pelayanan

kepada nasabah. Untuk itu PD. BPR Garut terus melakukan berbagai pembenahan

khususnya di bidang sistem teknologi informasi. Hal ini dilakukan karena Teknologi

Informasi mempunyai peran yang sangat penting dalam operasional perbankan dan

kemajuan teknologi Informasi akan memberikan kemampuan kepada transaksi

perbankan yang lebih cepat, akses yang lebih luas, serta operasi perbankan yang lebih

efisien.

Kebijakan terakhir terkait dengan tekonologi imfotmasi ini adanya Peraturan

Otoritas Jasa Keuangan Nomor 75/POJK.03/2016 tentang Standar Penyelenggaraan

Tekonologi Informsi Bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah,

hal ini dimaksudkan dalam rangka meningkatkan efisiensi operasional dan kualitas

pelayanan kepada masayarakat pengguna jasa perbankan, bagi PD. BPR Garut dengan

modal inti kurang dari 50 Milyar telah menerapkan standar penyelenggaraan sesuai

ketentuan namum untuk lebih mengantisipasi risiko reputasi bank, telah dan akan

dikembangkan pula rencana pemulihan bencana yang berpusat di Kabupaten Bandung.

IV. 4. Perkembangan Usaha dan Target Pasar

Perkembangan Usaha

Perkembangan usaha Bank dalam kurun waktu setahun mengalami peningkatan

asset sebesar Rp. 26.509.215 ribu atau naik sekitar 13,39% dari saldo akhir tahun 2017

sebesar Rp. 218.806.098 ribu menjadi sebesar Rp. 245.315.313 ribu, peningkatan ini

terutama dilihat dari sisi kewajiban dan ekuitas bank, yaitu dengan meningkatnya pos

simpanan pihak ketiga sebesar Rp 13.963.987 dari saldo akhir tahun 2017 sebesar Rp

132.246.790 ribu menjadi sebesar Rp 146.210.777 ribu pada akhir tahun 2018, modal inti

mengalami kenaikan sebesar Rp 1.373.848 ribu dari saldo tahun 2017 sebesar Rp 32.139.681

ribu menjadi sebesar Rp 33.513.529 ribu pada akhir tahun 2018, dan peningkatan laba

bersih tahun 2018 sebesar Rp 73.040 ribu.

Disisi aset, terjadi peningkatan dalam penyaluran dana berupa kredit yang

diberikan meningkat sebesar Rp 25.895.646 ribu dari saldo tahun 2017 sebesar Rp

153.738.631 ribu menjadi sebesar 179.634.277 ribu pada akhir tahun 2018, penempatan


Tahun 2018

61

dana pada bank lain meningkat sebesar Rp 1.982.645 ribu, hal ini dilakukan untuk

menjaga dan menganisipasi risiko likuiditas, serta peningkatan aset tetap dan inventaris

sebesar Rp. 399.783 ribu guna menunjang pelayanan dan operasional di lapangan dalam

rangka memobilisasi dana.

Berikut disajikan indikator perkembangan usaha PD. BPR Garut sampai dengan

tahun 2018.

Target Pasar

Sesuai dengan misi PD. BPR Garut, yaitu memberikan pelayanan prima yang

mendorong pemberdayaan usaha kecil dan menengah (UKM) dan pendapatan optimal

bagi Pemerintah Kabupaten Garut, dan sesuai dengan Rencana Kerja tahun 2018 dalam

memberdayakan para pengusaha kecil dan menengah di wilayah Kabupaten Garut, maka

target pemasaran produk-produk akan difokuskan pada sektor riil dan UKM selain pasar

kredit komsumtif, mengingat potensi di wilayah Garut masih terbuka untuk digarap

terutama sektor UKM dengan banyaknya para pelaku usaha baru maupun yang akan

mengembangkan usahanya.

Dalam mengembangkan target pasar tersebut, selain sarana dan prasarana yang

mendukung, BPR Garut telah menyiapkan produk atau jasa layanan untuk

pemberdayaan UKM, yaitu :


Tahun 2018

62

1) Dukungan jaringan kantor yang berlokasi dan tersebar di pusat sentra ekonomi

masyarakat sehingga masyarakat dan nasabah merasa mudah mengakses layanan

dan transaksi perbankan.

2) Dukungan teknologi informasi yang dimiliki sekarang ini dengan real time online

dapat/akan mempermudah nasabah untuk melakukan transaksi dimanapun

diseluruh cabang PD. BPR Garut yang tersebar dibeberapa pelosok pedesaan.

Dari saldo kredit yang disalurkan pada tahun 2018 sebesar Rp 179.634.277 ribu, sudah

terserap pada sektor produktif (UKM) sebesar Rp 64.267.719 ribu atau 35,77 %, dengan

jumlah debitur total sebanyak 9.047 Orang, dan direncanakan pada tahun 2019

peningkatan pada sektor ini akan terus ditingkatkan sesuai misi PD. BPR Garut, dan misi

Pemerintah Kabupaten Garut dalam memberdayakan ekonomi berbasis potensi lokal,

serta untuk mendorong laju pertumbuhan ekonomi di Jawa Barat khususnya di Kabupaten

Garut.

IV. 5. Jumlah, Jenis dan Lokasi Kantor

Kantor operasional PD. BPR Garut pada tahun 2018, terdiri dari 1 (satu) di kantor

pusat, 9 (Sembilan) kantor cabang, 5 (lima) kantor kas dan 4 (empat) paymentpoint.

Berikut disajikan data lokasi kantor PD. BPR Garut secara terperinci.

Kantor Pusat Jalan Ahmad Yani No. 7 Garut

Kelurahan Paminggir, Kecamatan. Garut Kota Telp. (0262) 543215 Fax. 0262 – 545524


Tahun 2018

63

Kantor Cabang Malangbong

Komplek Pasar Malangbong Kecamatan Malangbong

Telp. (0262) 421 018

Kantor Cabang Limbangan Jalan Raya Limbangan No. 203

Kecamatan Limbangan Telp. (0262) 431 231 Fax. 439 381

Kantor Cabang Kadungora Jalan Raya Kadungora No. 106

Kecamatan Kadungora Telp. (0262) 455 248


Tahun 2018

64

Kantor Cabang Leles Jalan Raya Leles No. 62

Kecamatan Leles Telp. (0262) 455 21

Kantor Cabang Karangpawitan

Jalan Raya Karangpawitan N0. 3 Kecamatan Karangpawitan

Telp. (0262) 444 467

Kantor Cabang Cisurupan Jalan Raya Cisurupan No. 191

Kecamatan Cisurupan Telp. (0262) 577 241


Tahun 2018

65

Kantor Cabang Singajaya Jalan Raya Singajaya km. 60

Kecamatan Singajaya Telp. (0262) 2579 555

Kantor Cabang Pameungpeuk

Jalan Cilauteureun No. 26 Kecamatan Pameungpeuk

Telp. (0262) 521 375

Kantor Cabang Cisewu Jalan Purwabhakti No. 109

Kecamatan Cisewu


Tahun 2018

66

Kantor Kas Kantor Kas Sucinaraja Jalan Raya Sadang No. Kecamatan Sucinaraja

Kantor Kas Bandrek Jalan Ruko Bandrek Sukamerang

Kecamatan Kersamanah Kantor Kas Samarang

Jalan Raya Samarang No. 34 Kecamatan Samarang

Kantor Kas Cihurip Jalan Raya Cihurip (Pertigaan)

Kecamatan Cihurip Kantor Kas Peundeuy

Jalan Raya Peundeuy No. 80 Kecamatan Peundeuy

Payment Point

Kantor Payment Point Bungbulang

Jala. Garuda No. 76 RT/RW 02/04 Ds. Bungbulang

Kecamatan Bungbulang – Garut

Kantor Payment Point Mekarmukti

Jalan Raya Mekarmukti RT/RW 02/02 Ds. Cijayana

Kecamatan Mekarmukti - Garut Kantor Payment Point Banyuresmi

Jala Hasan Arif No. 2001 RT/RW 01/10 Ds. Banyuresmi

Kecamatan Banyuresmi – Garut

Kantor Payment Point Sanding Kp. Sukabatu RT/RW 01/04 Desa

Sanding Kecamatan Malangbong - Garut

IV. 6. Mitra Usaha

Kerjasama dengan bank lain maupun non bank pada tahun 2018 terus ditingkatkan

sejalan dengan kebutuhan untuk pengembangan usaha, seperti dengan :

1) Instansi Pemerintah Kabupaten Garut

2) Bank Bukopin

3) Bank Jabar Banten (BJB)

4) Bank Woori Saudara

5) Bank CIMB Niaga

6) Bank Andara

7) Bank Mandiri

8) Bank Danamon

9) Bank Permata

10) BPJS

11) Bumi Putera

12) Jamkrida

13) PT. Commonth Wealth

14) PT. Buana Indonesia

15) PT Sinar Mas


Tahun 2018

67

16) PT. USSI

17) PT. Infokom.EXE

18) Perguruan Tinggi Sekolah dan lembaga pendidikan lainnya

IV. 7. Kepemilikan & Keterkaitan Pemegang Saham

Struktur kelompok usaha baik Pemilik, Dewan Pengawas dan Direksi tidak memiliki

saham di PD. BPR Garut, karena sebagai badana usaha Milik Daerah maka kepemilikan

saham 100% milik Pemerintah Kabupaten Garut. Struktur kelompok usaha PD. BPR Garut

antara pemilik, antar pengurus, dan antar pemilik dan pengurus BPR tidak ada

keterkaitan antar keduanya.

IV. 8. Sumber Daya Manusia (SDM)

Strategi pengembangan SDM PD. BPR Garut pada dasarnya tidak hanya melalui

pendidikan dan pengembangan keterampilan, namun ada banyak cara untuk

mengembangkannya. Dalam mewujudukan visi, visi, tujuan dan nilai-nilai perusahaan,

maka perusahaan memanfaatkan sumber daya manusia yang dimiliki seoptimal mungkin,

supaya dapat memberikan nilai tambah bagi organisasi perusahaan. Oleh karena itu

dalam mewujudkannya, diperlukan sumber daya yang terampil dan handal dibidangnya.

Salah satu cara untuk mengembangkan sumber daya manusia dengan jalan

meningkatkan kompetensi pegawai, pola kerja yang terarah sesuai ketentuan, remunerasi

yang efektif dan efesien, sistem informasi yang berbasis teknologi informasi, dan penerapan

nilai-nilai atau budaya kerja perusahaan.

Pengembangan sumber daya manusia dilakukan dengan mengadakan pendidikan,

pelatihan dan kursus secara berkelanjutan, proses pembinaan yang dilakukan dengan

bekerjasama dengan konsultan yang diharapkan dapat meningkatkan wawasan dan

pengetahuan dari pegawai. Selain itu itu PD. BPR Garut juga melakukan test penilain

pegawai yang hasilnya merupakan pemetaan kekuatan serta kekurangan yang harus diisi

sehingga memungkinkan dilakukan rotasi pegawai untuk memastikan pegawai berada

pada posisi yang tepat.

Untuk meningkatkan kualitas profesionalisme dan kompetensi Sumber Daya

Manusia, sampai dengan periode Desember 2018 pemahaman pengetahuan perbankan

terus ditingkatkan melalui pendidikan dan pelatihan guna peningkatan dan

pengembangan diri bagi pegawai, pejabat eksekutif maupun manajemen sehingga

diharapkan mampu bersaing dalam dunia perbankan khususnya di Kabupaten Garut.


Tahun 2018

68

IV. 9. Kebijakan Pemberian Gaji, Tunjangan dan Fasilitas

Kebijakan penggajian bagi Pengurus PD. BPR Garut telah diatur dalam Peraturan

Bupati Garut Nomor 197 tahun 2010 tentang penghasilan dan penghargaan bagi pengurus

Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Garut. Penghasilan pengurus terdiri dari gaji

ditambah dengan tunjangan-tunjangan yang meliputi tunjangan istri/suami, anak dan

tunjangan kemahalan serta tunjangan jabatan.

Gaji sebagaimana dimaksud di atas, untuk anggota Direksi terdiri dari:

1. Gaji pokok dengan ketentuan 2,5 (dua koma lima) gaji pokok tertinggi pada daftar

skala gaji pokok pegawai yang berlaku di lingkungan PD. BPR Garut;

2. Direktur memperoleh gaji pokok paling banyak 80% (delapan puluh persen) dari gaji

direktur utama.

Selain dari gaji dan tunjangan tersebut, Direksi mendapatkan fasilitas yang diperoleh

sebagai berikut:

1. Perawatan atau tunjangan kesehatan yang layak termasuk istri/suami dan anak;

2. Rumah dinas lengkap dengan perabotan standar atau pengganti sewa rumah;

3. Kendaraan dinas;

Pemberian fasilitas diatas disesuaikan dengan kemampuan PD. BPR Garut.

Sedangkan untuk pemberian gaji bagi Dewan pengawas, diatur sebagai berikut :

1. Ketua Dewan Pengawas, paling banyak 40% (empat puluh persen) dari penghasilan

Direktur Utama;

2. Anggota Dewan Pengawas, paling banyak 80% (delapan puluh persen) dari

honorarium yang diterima ketua Dewan Pengawas;

3. Selain dari honorarium diatas ketua dan anggota Dewan pengawas mendapatakan

jasa produksi paling banyak 40% (empat puluh persen) dari jasa produksi yang

diterima oleh seluruh anggota Direksi;

4. Ketentuan perbandingan antara ketua dan anggota dewan pengawas untuk

penerimaan jasa produksi sesuai dengan pengaturan honorarium.

IV. 10. Kejadian Penting

Selama tahun 2018, tidak ada kejadian penting yang mempengaruhi kegiatan

operasional PD. BPR Garut pada pelaporan keuangan.

Adapun Letter Management PD. BPR Garut untuk terlampir dalam laporan tahunan ini.


Tahun 2018

69

V. Laporan Keuangan

V. 1. Neraca


Tahun 2018

70

V. 2. Laporan Laba Rugi


Tahun 2018

71

V. 3. Laporan Arus Kas


Tahun 2018

72

V. 4. Laporan Perubahan Ekuitas


Tahun 2018

73

V. 5. Catatan Atas Laporan Keuangan

Catatan atas laporan keuangan PD. BPR Garut disajikan sebagaimana dalam

lampiran Laporan Tahunan PD. BPR Garut Tahun 2018 ini.

V. 6. Laporan Auditor

Manajemen bertanggungjawab atas penyusunan dan penyajian yang wajar laporan

keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuanga Entitas tanpa Akuntabilitas Publik

untuk memungkinkan laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian material

baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan, sedangkan Auditor

bertanggungjawab untuk menyatakan opini atas laporan keuangan berdasarkan standar

audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia dalam rangka memperoleh

keyakinan memadai tentang laporan keuangan tersebut bebas dari kesalahan penyajian

material.

Selanjutnya, berdasarkan audit akuntan publik Dr. H.E.R. Suhardjadinata dan rekan

terhadap laporan keuangan PD. BPR Garut untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31

Desember 2018, bahwa semua yang dilaporkan dalam laporan keuangan PD. BPR Garut

disajikan secara wajar dalam semua hal yang material.

V. 7. Pengungkapan (Disclosure)

a. Bahwa dalam pelaksanaan pencatatan dan pembukuan di PD. BPR Garut

berpedoman kepada Pedoman Akuntansi Bank Perkreditan Rakyat ( PA BPR) yang

merupakan petunjuk teknis dari SAK-ETAP dalam penyusunan laporan keuangan

sebagaimana Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 11/37/ DKBU Tanggal 31 Desember

2009 Perihal Penetapan Penggunaan Standar Akuntansi Keuangan Bagi Bank

Perkreditan Rakyat; Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 12/14/ DKBU Tanggal 1 Juni

2010 Perihal Pelaksanaan Pedoman Akuntansi Bagi Bank Perkreditan Rakyat.

Konsep dasar yang digunakan dalam pengukuran dan penyusunan laporan

keuangan terbagi menjadi :

- Dasar pengukuran laporan keuangan berdasarkan kepada nilai history (biaya

perolehan) , nilai realisasi, nilai Sekarang dan nilai wajar untuk menilai kewajaran

dari informasi yang disajikan dalam mengidentifikasi aset dan kewajiban.


Tahun 2018

74

- Dasar penyusunan laporan keuangan berdasarkan acrual basic.

Semua kebijakan akuntansi yang diterapkan/berkaitan dengan konsep dasar

pengukuran, kredit yang diberikan, penyisihan kerugian kredit, investasi di Sertifikat

Bank Indonesia, agunan yang diambil alih, kas dan setara kas, aset tetap dan

inevntaris serta penyusutannya, pengakuan pendapatan bunga, pengakuan beban

bunga, pajak penghasilan, dan imbalan kerja, telah dibuatkan dalam bentuk

Peraturan Direksi, Surat Keputusan Direksi, dan Surat Edaran Direksi yang disusun

dengan berpedoman kepada SAK ETAP dan Pedoman Akuntansi BPR.

b. Penjelasan atas pos-pos laporan keuangan yang disusun dengan memperhatikan

urutan penyajian Neraca, laporan laba rugi, laporan arus kas, dan laporan perubahan

ekuitas telah disesuaikan pada saat SAK-ETAP dan PA BPR diterapkan, yang

penjelasannya disajikan dalam catatan atas laporan keuangan.

Transaksi hubungan istimewa terutama yang berkaitan dengan beberapa pos

laporan keuangan yaitu kredit yang diberikan, tabungan, deposito berjangka, sewa

diperlakukan sama dengan transaksi dengan pihak ketiga, sedangkan perubahan

akuntansi dan koreksi kesalahan yang meliputi perubahan estimasi akuntansi dan

kebijakan akuntansi, serta kesalahan dilakukan dengan mengikuti kepada

ketentuan SAK-ETAP dan pedoman Akuntansi BPR, dan perubahan tersebut tidak

menjadikan pengaruh kepada periode berjalan laporan keuangan.

c. Komitmen dan Kontijensi

Komitmen

Perjanjian kerjasama antara PD. BPR Garut dengan Bank Bukopin dalam

rangka kerjasama kredit Chanelling, yang ditandatangani oleh jajaran Direksi

PD. BPR Garut dengan Direski Bank Bukopin sebagaimana tertuang dalam

perjanjian kerjasama No. 24 Tanggal 10 Oktober 2011 dengan komitmen

penyediaan dana sebesar Rp. 250.000.000 ribu yang bersifat revolving dengan

jangka waktu selama 5 (lima) tahun, dan dilakukan addendum pada tanggal 16

Oktober 2018 Nomor Add.01/BPR-GRT/X/2018 dengan komitmen penyediaan

dana sebesar Rp 30.000.000 ribu yang bersifat revolving dengan jangka waktu

selama 1 (satu) tahun sampai dengan tanggal 16 Oktober 2017 dan akan

dilakukan review seltiap 3 (tiga) bulan dan setiap waktu dapat diperpanjang

dengan syarat-syarat dan ketentuan yang akan ditentukan dikemudian hari

sebagaimana tertuang dalam surat perjanjian kerjasama.


Tahun 2018

75

Saldo kredit Chanelling yang telah direalisasikan sampai dengan akhir tahun 2018

sebesar Rp 15.755.919 ribu.

Kontijensi

Pengungkapan dalam kontijensi hanya terhadap tagihan pendapatan bunga

dalam penyelesaian yaitu sebesar Rp 7.159.225 ribu di akhir tahun 2018, dan kredit

yang yang telah dihapusbukukan sebesar Rp. 18.397.304 ribu.

d. Perkembangan terakhir SAK-ETAP dan peraturan lainnya yang meliputi peraturan

baru yang diterapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, PPATK,

Lembaga Penjamin Simpanan, dan lembaga lainnya belum mempengaruhi aktivitas

Utama PD. BPR Garut.

e. Reklasifikasi dilakukan dalam rangka untuk memberikan informasi wajar yang

disajikan dalam aset dan kewajiban.

f. Tidak ada informasi penting lainnya yang berdampak pada kelangsungan

operasional PD. BPR Garut.

g. Tidak ada peristiwa setelah tanggal pelaporan neraca.


Tahun 2018

v

Demikian Laporan Tahunan PD. BPR Garut tahun 2018 ini telah kami susun dengan

keadaan yang sebenarnya serta sebagai refleksi dan evaluasi untuk meningkatkan kinerja

dalam upaya mewujudkan BPR terbesar, tangguh, sehat serta berdayaguna bagi

masyarakat secara keseluruhan.

Rasa terima kasih kami sampaikan kepada pemilik, nasabah, dan mitra usaha, atas

dukungan, kepercayaan, dan kerjasama yang telah terjalin dengan baik selama ini.

Pengurus BPR Garut juga menyampaikan terima kasih dan penghargaan kepada seluruh

karyawan yang telah berkarya dengan penuh dedikasi dan kecintaan dalam melaksanakan

tugas dan tanggung jawab masing-masing, serta mendukung upaya untuk mewujudkan visi,

misi dan rencana bisnis bank dengan semangat inovasi dan kreativitas.

Semoga di masa depan PD. BPR Garut dapat terus menjadi motor penggerak

perekonomian daerah, berkontribusi pada peningkatan ketersediaan lapangan pekerjaan,

dapat mendorong peningkatan kesejahteraan masyarakat serta berkontribusi optimal

terhadap pendapatan asli daerah Kabupaten Garut. Amin.

Garut, 29 Maret 2019

PENGURUS PD. BPR GARUT

DEWAN PENGAWAS,

IR. SUTARMAN

Ketua Dewan Pengawas

D I R E K S I,

H. ASEP CEPY, DRS.,MM

Direktur Utama

DRS. JUMIYAT RIMAJA

Anggota Dewan Pengawas

YANYAN ZAENAL YASIN, SE

Direktur Operasional

ENDANG SURYANA, SM., HK.

Anggota Dewan Pengawas

YAYAN, SE

Direktur Umum

PENUTUP

Laporan Tahunan PD. BPR Garut - upperlineidTentang Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi...

Documents

Transcript of Laporan Tahunan PD. BPR Garut - upperlineidTentang Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi...