LAPORAN - bpkp.go.id

LAPORAN KINERJA TAHUN 2020

INSPEKTORAT BPKP i

Laporan Kinerja Inspektorat BPKP Tahun 2020 merupakan bentuk

pertanggungjawaban keberhasilan pelaksanaan program/kegiatan sesuai dengan

tugas dan fungsi yang ditetapkan, sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan

Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi

Pemerintah.

Laporan ini disusun berdasarkan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur

Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis

Perjanjian Kerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Laporan Kinerja Instansi

Pemerintah dan Surat Edaran Sekretaris Utama BPKP Nomor SE-2488/SU/01/2020

tentang Petunjuk Penyusunan dan Penyampaian Laporan Kinerja Tahunan (LKj) di

Lingkungan BPKP Untuk Tahun Anggaran 2020. Kinerja Inspektorat BPKP yang

dimuat dalam laporan ini adalah tingkat pencapaian target kinerja sebagaimana

telah diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja Inspektorat BPKP tahun 2020.

Tahun 2020 merupakan tahun awal pelaksanaan Rencana Strategis Badan

Pengawasan Keuangan dan Pembangunan 2020-2024. Tahap awal merupakan

tahap yang berat dan penuh kehati-hatian di segala lini kegiatan karena adanya

pandemi COVID-19 yang merebak ke Indonesia mulai bulan Januari 2020.

Tidak dapat dipungkiri, kondisi tersebut sangat mempengaruhi pola kerja untuk

mencapai target yang telah ditetapkan di awal tahun 2020. Penugasan internal dan

atas permintaan unit kerja lain, kami lakukan secara daring agar penugasan dapat

selesai sesuai target serta mencegah laju pandemi COVID-19.

Berdasarkan hasil capaian kinerja atas tugas dan fungsi Inspektorat BPKP tahun

2020, sasaran kegiatan sebagian besar telah berhasil dilaksanakan dengan baik

sesuai target yang telah ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja tahun 2020.

Selanjutnya, hasil capaian kinerja akan diuraikan lebih lanjut dalam Laporan Kinerja

(LKj) Inspektorat BPKP Tahun 2020.


INSPEKTORAT BPKP iii

Halaman KATA PENGANTAR ………………………………………………………………… i DAFTAR ISI …………………………………………………………………………. iii DAFTAR GAMBAR……………………………………….……………………….… iii DAFTAR TABEL ……………………………………………………………………. iv RINGKASAN EKSEKUTIF …………………………………………………………. v BAB I PENDAHULUAN A. Tugas dan Fungsi …………………………………………………. 1 B. Struktur Organisasi …..……………………………………………. 2 C. Aspek Strategis Organisasi ………………………………………. 4 D. Kegiatan dan Layanan Produk ………………..…………………. 5 E. Sistematika Laporan ………………………………………………. 6 BAB II PERENCANAAN KINERJA A. Rencana Strategis …………………………………………………. 7 B. Perjanjian Kinerja …..………………………………………………. 9 BAB III PERENCANAAN KINERJA A. Capaian Kinerja Tahun 2020 ……..……………………………….. 10 B. Akuntabilitas Keuangan ……………………………………………. 32 BAB IV PENUTUP A. Simpulan Kinerja Tahun 2020 ……..…………………….…….. 35 B. Rencana Tindak Tahun 2021 …………………………………..…. 36

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1 Struktur Organisasi Inspektorat Tahun 2020 Gambar 2 Struktur Organisasi Inspektorat Tahun 2021 Gambar 3 Sumber Daya Manusia Inspektorat Berdasarkan Jenjang Jabatan

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran I Target, Realisasi, dan Capaian Sasaran Kegiatan Lampiran II Perbandingan Realisasi Sasaran Kegiatan Lampiran III Target, Realisasi, dan Capaian Indikator Output Kegiatan (IOK) Lampiran IV Perbandingan Realisasi Indikator Ooutput Kegiatan (IOK)


INSPEKTORAT BPKP iv

Tabel 2.1 Target IKK Inspektorat BPKP Tahun 2020-2024

Tabel 2.2 Perjanjian Kinerja Inspektur dengan Kepala BPKP Tahun 2020

Tabel 3.1 Ringkasan Kinerja Inspektorat Tahun 2020

Kegiatan Pembinaan dan Koordinasi Pengawasan Internal

Tabel 3.2 Target dan Realisasi Kinerja Sasaran Kegiatan 1



Tabel 3.5 Temuan Hasil Pemeriksaan




Kegiatan Dukungan Manajemen Internal Inspektorat

Tabel 3.9 Target dan Realisasi Kinerja Sasaran Kegiatan

Tabel 3.10 Anggaran dan Realisasi Keuangan Tahun 2020 menurut Jenis Belanja

Tabel 3.11 Anggaran dan Realisasi Keuangan Tahun 2020 menurut Program/Kegiatan

Tabel 3.12 Anggaran dan Realisasi Keuangan Tahun 2020 menurut Sasaran Program/Sasaran Kegiatan

100

75

50

25

0

100

75

50

25

0

0 25 50 75 100

0 25 50 75 100

100

75

50

25

0

100

75

50

25

0

100

75

50

25

0

100

75

50

25

0

0 25 50 75 100

RINGKASAN EKSEKUTIF

100%

CAPAIAN KINERJA INSPEKTORAT TAHUN 2020

Sasaran Kegiatan 1Meningkatnya Kualitas Tata KelolaPengawasan Internal BPKP

Sasaran Kegiatan 2Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat

Sasaran Kegiatan 3Meningkatnya Kualitas Hasil Pengawasan Internal

Sasaran Kegiatan 4Meningkatnya Kualitas Penerapan SAKIP

Sasaran Kegiatan 5Meningkatnya Efektivitas PengendalianInternal

Sasaran Kegiatan 6Meningkatnya Kualitas Evaluasi InternalUnit Kerja Percontohan

Sasaran Kegiatan 7Meningkatnya Kualitas Layanan "Ketatausahaan" Inspektorat BPKP

Target 9.43Realisasi 9.68

A. Peran dan LayananB. Pengelolaan SDMC. Praktik ProfesionalD. Manajemen Kinerja dan AkuntabilitasE. Hubungan dan Budaya OrganisasiF. Struktur Tata Kelola

Temuan yangditindaklanjuti

Target100%

Realisasi93.03%

Temuan lalu yang tidak berulang

Target25%

Realisasi100%

Unit Kerja dengan Kategori Minimal BB

Target Realisasi

Target 60%

Realisasi 16.67%Target LVL 3

Realisasi LVL 3

Target 100%

Realisasi 100%

Target 100%

Realisasi 100%

Nilai Area Pengawasan pada Indeks RB

Target -

Realisasi 56.35 (Komponen Pengungkit)

IKK 1. Nilai Skor ZI Unit Kerja

IKK 2. Persentase Pegawai yangMengikuti Peningkatan Kompetensi

IKK 3. Persentase Administrasi SDMyang diselesaikan Tepat Waktu

Target100%

Realisasi100%

IKK 4. PenyusunanRKA Tepat Waktu

IKK 5. Skor IKPAUnit Kerja

IKK 6. Persentase SPMTerbit Tepat Waktu

IKK 9. Nilai SAKIPUnit Kerja

Target86

Realisasi91.52

Target90%

Realisasi85%

Target80%

Realisasi82.97%

IKK 7. Penyusunan Lapkeu Sesuai SAP

IKK 8. Pengelolaan BMN Unit Kerja

1

3

Target

Realisasi

BaikTarget

Realisasi Baik

PeningkatanMaturitas SPIP

100%

Capaian 102.65%

Capaian 100%

Capaian 100%Capaian 27.78%

Persentase Unit Kerja Predikat WBK/WBBM

Capaian 93.03%

Capaian 400%

Capaian 100%

Capaian 100%

Capaian 100%

TargetLevel 3

Level IACM Inspektorat BPKPRealisasi

LEVEL 3

LEVEL 3 0 25 50 75 100

100

75

50

25

0

100

75

50

25

0

100

75

50

25

0

100

75

50

25

0

125

100

75

50

25

0

750

500

250

0

100

75

50

25

0

250

200

150

100

50

0

200

150

100

50

0

100

75

50

25

0

81.5%

18.5%

REALISASI KEUANGAN TAHUN 2020

IKK. 10 Maturitas SPIP Unit Kerja

Target 70

Realisasi 81.38

IKK 11. Indeks Kualitas Layanan KetatausahaanUnit Kerja

Capaian 100%

Capaian 116.26%

Program DukunganManajemen

Rp7.337.831.284

ProgramPengawasan Intern

Rp1.662.317.615

PROGRAM DUKUNGAN MANAJEMEN

PROGRAM PENGAWASAN INTERN

MeningkatnyaKualitas TataKelolaPengawasanInternal BPKP

MeningkatnyaKapabilitasInspektorat

MeningkatnyaKualitas HasilPengawasanInternal

MeningkatnyaKualitasPenerapanSAKIP

MeningkatnyaEfektivitasPengendalianInternal

MeningkatnyaKualitasEvaluasiInternal UnitKerjaPercontohan

Meningkatnya TataKelola Unit Kerja

Meningkatnya Akuntabilitasdan Kinerja Unit Kerja

Meningkatnya PengendalianIntern Unit Kerja

Meningkatnya KepuasanLayanan Unit Kerja

Realisasi99.68%

Rp218.107.163

Realisasi97.10%

Rp6.788.791.958

Realisasi99.23%

Rp91.058.146

Realisasi85.87%

Rp239.233.905

Realisasi109.69%

Rp212.910.925

Realisasi217.37%

Rp541.889.400

Realisasi52.63%

Rp506.069.089

Realisasi626.34%

Rp173.870.873

Realisasi155.88%

Rp168.570.439

Realisasi36.99%

Rp58.888.489

0 25 50 75 100

Total AnggaranRp9.280.708.000

Total RealisasiRp9.000.148.899

96.98%


INSPEKTORAT BPKP 1

ebagai salah satu unit kerja eselon II di lingkungan BPKP, Inspektorat

BPKP memiliki ciri khas tersendiri dibandingkan dengan unit kerja eselon II

lainnya, yaitu bahwa Inspektorat BPKP merupakan unsur pengawasan

internal terhadap unit kerja yang berada di lingkungan BPKP.

A. Tugas dan Fungsi

Untuk melaksanakan ketentuan Pasal 49 Peraturan Presiden Nomor 192 Tahun

2014 tentang Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan, dan

persetujuan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

Nomor B/57/M.KT.01/2019 tanggal 25 Januari 2019 perihal Penataan Organisasi

dan Tata Kerja Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan, diterbitkan

Peraturan Kepala BPKP Nomor 05 Tahun 2019 tentang Organisasi dan Tata

Kerja Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan.

Sesuai Peraturan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan Nomor 05

Tahun 2019, Inspektorat menyelenggarakan fungsi:

1. Perumusan kebijakan teknis pengawasan intern Inspektorat; 2. Penyusunan pedoman kegiatan operasional Inspektorat; 3. Pendampingan penyelenggaraan sistem pengendalian intern dan reformasi

birokrasi di lingkungan BPKP; 4. Pelaksanaan audit terhadap ketaatan, efisiensi, dan efektivitas pelaksanaan

tugas dan fungsi unit kerja di lingkungan BPKP; 5. Pelaksanaan audit terhadap indikasi penyimpangan dan penyalahgunaan

wewenang oleh pimpinan unit kerja dan pegawai di lingkungan BPKP; 6. Pelaksanaan evaluasi laporan akuntabilitas kinerja unit kerja di lingkungan

BPKP; 7. Pelaksanaan evaluasi penyelenggaraan sistem pengendalian intern

pemerintah dan reformasi birokrasi di lingkungan BPKP; 8. Pelaksanaan reviu atas laporan keuangan BPKP;

S


INSPEKTORAT BPKP 2

9. Pemantauan tindak lanjut hasil-hasil pengawasan intern dan ekstern di

lingkungan BPKP;

10. Penjaminan kualitas program, proyek dan kegiatan di lingkungan BPKP;

11. Pelaksanaan reviu dan survei atas pelaksanaan tugas dan fungsi di

lingkungan BPKP terkait tugas Inspektorat;

12. Pemantauan dan evaluasi atas kemajuan program, proyek atau kegiatan di

lingkungan BPKP;

13. Pelaksanaan sosialisasi mengenai pengawasan, konsultasi, asistensi dan

pemaparan hasil pengawasan;

14. Penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah dan reformasi

birokrasi di lingkungan Inspektorat;

15. Pelaksanaan analisis, evaluasi, dan penyusunan laporan hasil pengawasan

Inspektorat; dan

16. Kegiatan pengawasan intern lainnya yang ditugaskan Kepala BPKP.

B. Struktur Organisasi Inspektorat BPKP dipimpin oleh seorang Inspektur yang berada di bawah dan

bertanggungjawab secara teknis kepada Kepala BPKP dan secara administratif

kepada Sekretaris Utama BPKP.

Struktur Organisasi Inspektorat BPKP sampai dengan tanggal 23 Desember

2020 adalah sebagai berikut:

Gambar 1 Struktur Organisasi Inspektorat Tahun 2020


INSPEKTORAT BPKP 3

Berdasarkan Surat Keputusan Kepala BPKP Nomor KEP-648/K/SU/2020 tanggal

22 Desember 2020 tentang Pengangkatan dan Pemindahan Pejabat Pimpinan

Tinggi Pratama, Pejabat Administrator, dan Pejabat Pengawas di Lingkungan

BPKP, maka struktur organisasi Inspektorat BPKP menjadi sebagai berikut:

Gambar 2 Struktur Organisasi Inspektorat Tahun 2021

Untuk melaksanakan tugas dan fungsinya, Inspektur BPKP dibantu seorang

Kepala Subbag Tata Usaha dan 37 Pejabat Fungsional Auditor dan Fungsional

Umum sebagai berikut:

Gambar 3 Sumber Daya Manusia Inspektorat Berdasarkan Jenjang Jabatan


INSPEKTORAT BPKP 4

C. Aspek Strategis Organisasi

Peran utama Inspektorat BPKP sebagai Aparat Pengawasan Internal Pemerintah adalah melakukan evaluasi atas kualitas dan efektivitas pelaksanaan tugas dan fungsi BPKP dalam mencapai tujuan/sasaran strategis dalam rangka mewujudkan visi dan misi BPKP. Hal tersebut menunjukkan bahwa peran Inspektorat BPKP tidak hanya melakukan pengawasan intern dalam rangka mewujudkan BPKP yang bersih dan bebas KKN, namun juga berkewajiban untuk memiliki kinerja dan akuntabilitas kinerja yang baik.

Hal tersebut sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Internal Pemerintah pasal 11 yang menyatakan bahwa perwujudan peran APIP yang efektif sekurang-kurangnya diharapkan dapat:

1. Memberikan keyakinan yang memadai atas ketaatan, kehematan, efisiensi, serta efektifitas pencapaian tujuan penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah;

2. Memberikan peringatan dini dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko, dalam penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah;

3. Memelihara dan meningkatkan kualitas tata kelola penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah.

Sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 Tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah pasal 33 ayat (3), Inspektorat BPKP sebagai APIP melakukan reviu atas laporan keuangan dan kinerja dalam rangka meyakinkan keandalan informasi yang disajikan sebelum disampaikan oleh Kepala BPKP sebagai pimpinan lembaga kepada pihak-pihak terkait.

Dalam pelaksanaan tugasnya melaksanakan pengawasan internal, Inspektorat BPKP berkepentingan untuk memperhatikan berbagai isu strategis sebagai berikut:

1. Mempertahankan kinerja dan akuntabilitas kinerja BPKP yang sudah baik; 2. Menpertahankan kualitas laporan keuangan; 3. Meningkatkan keamanan dan kualitas pengelolaan asset; 4. Meningkatkan kualitas penerapan SPIP; dan 5. Meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan perundang-undangan dalam

pelaksanaan tugas dan fungsi.


INSPEKTORAT BPKP 5

D. Kegiatan dan Layanan Produk

Didalam melaksanakan tugasnya sesuai dengan Peraturan Presiden Republik

Indonesia Nomor 192 Tahun 2014 tanggal 31 Desember 2014 tentang Badan

Pengawasan Keuangan dan Pembangunan, Inspektorat mempunyai tugas

melaksanakan pengawasan intern terhadap pelaksanaan tugas dan fungsi

BPKP.

Inspektorat dalam melaksanakan pengawasan intern terhadap tugas dan fungsi

BPKP melakukan kegiatan pengawasan berupa:

1. Audit Tujuan Tertentu / Audit Khusus Inspektorat memfokuskan pada kasus TP/TGR, kasus pelanggaran disiplin

PNS (PP No. 53/2010), kasus pelanggaran PP No. 10/1983, dan kasus

pelanggaran etika (aturan perilaku) Aparat Pengawasan Internal Pemerintah

(APIP). Untuk kasus TPK dan Perdata mengacu kepada Pedoman Audit

Investigasi yang dikeluarkan oleh Deputi Bidang Investigasi BPKP.

2. Audit Kinerja Dalam rangka meningkatkan kinerja BPKP melalui peningkatan kinerja unit-

unit kerja eselon II mandiri, Inspektorat melakukan audit atas kinerja unit

eselon II di lingkungan BPKP. Hasil audit merupakan gambaran kinerja

secara komprehensif dan dapat diperbandingkan antar unit, sehingga dapat

menjadi salah satu alat bagi pengambilan keputusan oleh pimpinan dan alat

perbaikan sistem, serta peningkatan kinerja bagi unit kerja untuk

memperbaiki proses pertumbuhan dan pembelajaran, serta proses

internalnya sehingga setiap karya BPKP dapat meningkatkan kinerja dan

citranya di hadapan para stakeholders. Disamping itu, untuk memastikan

ketaatan pelaksanaan kegiatan di unit kerja terhadap peraturan yang

berlaku.

3. Evaluasi SAKIP Ruang lingkup evaluasi sistem akuntabilitas kinerja instansi pemerintah

mencakup kegiatan-kegiatan yang berhubungan dengan pencapaian visi,

misi, tujuan, dan sasaran organisasi.


INSPEKTORAT BPKP 6

4. Reviu Kegiatan reviu yang dilakukan mencakup reviu atas penyusunan Rencana

Kerja & Anggaran serta Laporan Keuangan BPKP.

5. Quality Assurance Kegiatan untuk memastikan kualitas program dan kegiatan/ proyek agar

sesuai dengan sasaran yang telah ditetapkan.

E. Sistematika Laporan Sistematika Penyajian Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat BPKP mengacu

pada Surat Edaran Sekretaris Utama BPKP Nomor SE-2488/SU/01/2020

tentang Petunjuk Penyusunan dan Penyampaian Laporan Kinerja Tahunan (LKj)

di Lingkungan BPKP Untuk Tahun Anggaran 2020 sebagai berikut:

1. PENGANTAR 2. RINGKASAN EKSEKUTIF 3. BAB I Pendahuluan

Bab ini menyajikan mengenai penjelasan umum organisasi dengan penekanan kepada aspek strategis serta permasalahan utama (strategic

issue) yang sedang dihadapi organisasi. 4. BAB II Perencanaan Kinerja

Bab ini menyajikan rencana strategis 2020-2024 dan ringkasan/ikhtisar perjanjian kinerja tahun yang bersangkutan.

5. BAB III Akuntabilitas Kinerja Bab ini menyajikan capaian kinerja untuk setiap sasaran kegiatan sesuai dengan hasil pengukuran kinerja dan menyajikan realisasi anggaran untuk mewujudkan kinerja organisasi.

6. BAB IV Penutup Bab ini menyajikan simpulan umum atas capaian kinerja organsasi dan langkah di masa mendatang yang akan dilakukan organisasi untuk meningkatkan kinerjanya.


INSPEKTORAT BPKP 7

istem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah yang ditetapkan dalam Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 meliputi perencanaan kinerja, perjanjian kinerja, pengukuran kinerja, pengolahan data kinerja, pelaporan kinerja dan evaluasi kinerja. Perencanaan kinerja mencakup perencanaan

strategis dan perencanaan tahunan. Renstra BPKP Tahun 2020 – 2024 yang telah ditetapkan melalui Peraturan BPKP Nomor 2 Tahun 2020 menjadi acuan dalam penyusunan Renstra Inspektorat BPKP 2020 – 2024.

Dalam rangka menerapkan sistem akuntabilitas kinerja tersebut, Inspektorat BPKP menetapkan perencanaan kinerja yang memuat kondisi-kondisi yang ingin dicapai melalui program dan kegiatan yang dilaksanakan untuk mewujudkan kondisi tersebut dalam lima tahun ke depan sebagaimana dimuat dalam dokumen Rencana Strategis Inspektorat BPKP Tahun 2020-2024. Rencana strategis tersebut dirumuskan dengan mempertimbangkan semua kekuatan, kelemahan, peluang dan ancaman yang ada serta identifikasi risiko dan rencana strategi penanganannya.

A. Rencana Strategis

Inspektorat BPKP sebagai salah satu unit penjaminan kualitas mendukung sasaran program Sekretariat Utama dalam mencapai visi dan misi BPKP. Untuk mendukung sasaran program Sekretariat Utama nomor 6 “Program Pengawasan Internal” , telah ditetapkan kegiatan utama Inspektorat BPKP yaitu Kegiatan Pembinaan dan Koordinasi Pengawasan Internal dengan 6 sasaran kegiatan dengan 8 Indikator Kinerja Kegiatan (IKK). Disamping itu, dilaksanakan Kegiatan Dukungan Manajemen Internal Inspektorat BPKP untuk mendukung penyelenggaraan tugas dan fungsi Inspketorat BPKP dalam melaksanakan kegiatan pengawasan juga harus mengembangkan kapabilitas organisasi. Sasaran kegiatan ini adalah “Meningkatnya Kualitas Layanan Ketatausahaan Inspektorat” yang diukur keberhasilannya dengan 12 IKK. Target dan IKK atas 6 Sasaran Kegiatan Utama dan 1 Sasaran Kegiatan Dukungan tersebut dalam periode 2020-2024 adalah sebagai berikut:

S


INSPEKTORAT BPKP 8

Tabel 2.1. Target IKK Inspektorat BPKP Tahun 2020-2024

No. Sasaran Kegiatan Indikator Kinerja Target 2020 2021 2022 2023 2024

A Kegiatan Pembinaan dan Koordinasi Pengawasan Internal 1. Meningkatnya Tata Kelola Pengawasan

Internal BPKP Nilai Area Pengawasan pada Indeks RB

9.43 9.57 9.71 9.85 9.99

2. Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat Level IACM Inspektorat Level 3 Level 3 Level 3 Level 3 Level 3 3. Meningkatnya Kualitas Hasil

Pengawasan Internal Persentase Temuan yang Ditindaklanjuti

100 100 100 100 100

Persentase Temuan Lalu yang Tidak Berulang

25 25 25 25 25

4. Meningkatnya Kualitas Penerapan SAKIP

Unit Kerja Kategori Minimal BB

100 100 100 100 100

5. Meningkatnya Efektivitas Pengendalian Internal

Peningkatan Maturitas SPIP Level 3 Level 3 Level 3 Level 3 Level 3 Peningkatan Maturitas MR - 3 3.5 3.7 4

6. Meningkatnya Kualitas Evaluasi Unit Kerja Percontohan

Unit Kerja yang Mendapat Predikat WBK/WBBM

60 65 70 75 80

B Kegiatan Dukungan Manajemen Internal Inspektorat 1. Meningkatnya Kualitas Layanan

Ketatausahaan Inspektorat Nilai Skor Zona INtegritas Unit Kerja

- 76 77 78 79

Persentase Pegawai yang Mengikuti Peningkatan Kompetensi

100% 100% 100% 100% 100%

Persentase Administrasi SDM yang Diselesaikan Tepat Waktu

100% 100% 100% 100% 100%

Persentase Penyusunan RKA Tepat Waktu Unit Kerja

100% 100% 100% 100% 100%

Skor IKPA Unit Kerja (Khusus Unit Kerja Mandiri)

86 87 88 89 90

Persentase SPM yang Terbit Tepat Waktu

90% 91% 92% 93% 95%

Persentase Penyusunan Laporan Keuangan sesuai SAP (Khusus Unit Kerja Mandiri)

1 1 1 1 1

Nilai Pengelolaan BMN Unit Kerja (Khusus Unit Kerja Mandiri)

Baik Baik Baik Baik Baik

Nilai SAKIP Unit Kerja 80 81 82 83 84 Maturitas SPIP Unit Kerja Level

3 Level

3 Level

3 Level

3 Level 3

Indeks MR Unit Kerja - Level 3

Level 3

Level 3

Level 3

Indeks Kualitas Layanan Ketatausahaan Unit Kerja

70 76 80 81 82


INSPEKTORAT BPKP 9

B. Perjanjian Kinerja Tahun 2020 Rencana Strategis menjadi acuan pelaksanaan kegiatan tahunan. Pelaksanaan kegiatan tahunan diawali dengan penyusunan perencanaan tahunan dan anggaran pembiayaannya untuk mencapai target kinerja yang ditetapkan. Target kinerja tahunan dalam perencanaan kinerja harus dipastikan dapat tercapai melalui suatu mekanisme perjanjian kinerja antara pejabat yang bertanggungjawab dengan atasan langsungnya. Perjanjian Kinerja Tahun 2020 yang telah ditandatangani oleh Inspektur BPKP dengan Kepala BPKP sebagai berikut:

Tabel 2.2. Perjanjian Kinerja Inspektur dengan Kepala BPKP Tahun 2020

No. Sasaran Kegiatan Indikator Kinerja Target 2020

A Kegiatan Pembinaan dan Koordinasi Pengawasan Internal 1. Meningkatnya Tata Kelola Pengawasan Internal

BPKP Nilai Area Pengawasan pada Indeks RB 9.43

2. Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat Level IACM Inspektorat Level 3 3. Meningkatnya Kualitas Hasil Pengawasan Internal Persentase Temuan yang Ditindaklanjuti 100

Persentase Temuan Lalu yang Tidak Berulang 25 4. Meningkatnya Kualitas Penerapan SAKIP Unit Kerja Kategori Minimal BB 100 5. Meningkatnya Efektivitas Pengendalian Internal Peningkatan Maturitas SPIP Level 3

Peningkatan Maturitas MR - 6. Meningkatnya Kualitas Evaluasi Unit Kerja

Percontohan Unit Kerja yang Mendapat Predikat WBK/WBBM 60

B Kegiatan Dukungan Manajemen Internal Inspektorat 1. Meningkatnya Kualitas Layanan

Ketatausahaan Inspektorat Nilai Skor Zona Integritas Unit Kerja - Persentase Pegawai yang Mengikuti Peningkatan Kompetensi

100%

Persentase Administrasi SDM yang Diselesaikan Tepat Waktu

100%

Persentase Penyusunan RKA Tepat Waktu Unit Kerja

100%

Skor IKPA Unit Kerja (Khusus Unit Kerja Mandiri)

86

Persentase SPM yang Terbit Tepat Waktu 90% Persentase Penyusunan Laporan Keuangan sesuai SAP (Khusus Unit Kerja Mandiri)

1

Nilai Pengelolaan BMN Unit Kerja (Khusus Unit Kerja Mandiri)

Baik

Nilai SAKIP Unit Kerja 80 Maturitas SPIP Unit Kerja Level 3 Indeks MR Unit Kerja - Indeks Kualitas Layanan Ketatausahaan Unit Kerja 70


INSPEKTORAT BPKP 10

A. Capaian Kinerja Tahun 2020

1. Ringkasan Kinerja

Capaian kinerja Inspektorat atas 7 (tujuh) sasaran kegiatan diukur

capaiannya dengan 18 (delapan belas) indikator kinerja kegiatan. Sasaran

tersebut dibagi menjadi dua kelompok, yaitu Sasaran Kegiatan Utama untuk

6 (enam) sasaran kegiatan (SK) dengan total Indikator Kinerja Kegiatan

(IKK) sebanyak 8 (delapan) IKK, dan satu Sasaran Kegiatan Dukungan

indikator sebanyak 12 (dua belas) IKK.

a. Capaian Kinerja Sasaran Kegiatan Utama

Rata-rata capaian kinerja kegiatan utama adalah 130,73%. Sebanyak 8

(delapan) IKK yang diukur capaiannya pada tahun 2020 adalah 7 IKK.

Sebanyak 4 IKK telah mencapai 100% atau lebih sedangkan yang tidak

tercapai sebanyak 3 (tiga) IKK yang belum mencapai 100% adalah:

1) IKK ‘Level IACM Inspektorat BPKP’ sebesar 91,67% dari target

2) IKK ‘Presentase Temuan yang Ditindaklanjuti’ sebesar 93,03% dari

target

3) IKK ‘Presentase unit kerja yang mendapatkan predikat WBK/WBBM’

sebesar 27,78% dari target

b. Capaian Kinerja Kegiatan Dukungan

Rata-rata capaian kinerja kegiatan dukungan adalah 102,08%. Sebanyak

12 (dua belas) IKK yang diukur capaiannya pada tahun 2020 adalah

10 (sepuluh) IKK Sebanyak 9 (sembilan) IKK telah mencapai 100% atau

lebih sedangkan yang tidak tercapai sebanyak 1 (satu) IKK yaitu

‘Persentase SPM yang terbit tepat waktu’ dengan capaian sebesar

94,44%.

Ringkasan capaian kinerja masing-masing indikator kinerja pada setiap

sasaran kegiatan sebagaimana tercantum pada tabel 3.1.


INSPEKTORAT BPKP 11

Tabel 3.1. Ringkasan Kinerja Inspektorat Tahun 2020

No Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja

Kegiatan Satuan Target Realisasi Capaian (%) Notifikasi

A. Kegiatan Pembinaan dan Koordinasi Pengawasan Internal

I Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Pengawasan Internal BPKP

1.1 Nilai Area Pengawasan pada Indeks RB

Nilai 9,42 9,68 102,65

II Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat

2.1 Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat

Level 3 2 91,67

III Meningkatnya Kual;iltas Hasil Pengawasan Internal

3.1 Persentase Temuan yang Ditindaklanjuti

Persentase 100 93,03 93,03

3.2 Persentase Temuan Lalu yang Tidak Berulang

Persentase 25 100 400

IV Meningkatnya Kualitas Penerapan SAKIP

4.1 Unit Kerja dengan Kategori Minimal BB


V Meningkatnya Efektivitas Pengendalian Internal

5.1 Peningkatan Maturitas SPIP Level Maturitas

3 3 100

5.2 Peningkatan Manajemen Risiko Maturitas MR

- - - N/A

VI Meningkatnya Kualitas Evaluasi Internal Unit Kerja Percontohan

6.1 Persentase Unit Kerja yang mendapatkan predikat WBK/WBBM

Persentase 60 16,67 27,78

B. Kegiatan Dukungan Manajemen Internal Inspektorat

I Meningkatnya Kualitas Layanan Ketatausahaan Inspektorat

1 Predikat WBK Nilai Skor ZI

-

- - N/A

2 Persentase Pegawai yang mengikuti peningkatan kompetensi


3 Persentase Administrasi SDM yang diselesaikan tepat waktu



INSPEKTORAT BPKP 12

No Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja Kegiatan Satuan Target Realisasi Capaian

(%) Notifikasi

4 Persentase Penyusunan RKA Tepat Waktu unit kerja


5 Skor IKPA Unit Kerja Persentase 86 91,52 106,42

6 Persentase SPM Tepat Waktu Persentase 90 85 94,44

7 Persentase Penyusunan Laporan Keuangan Sesuai SAP

Laporan 1 3 300

8 Nilai Pengelolaan BMN Unit Kerja (khusus unit kerja mandiri

Kriteria Baik Baik 100

9 Nilai SAKIP unit kerja Nilai 80 82,97 103,71

10 Maturitas SPIP Unit Kerja Level 3 3 100

11 Indeks MR Unit Kerja Level - - - N/A

12 Indeks Kualitas Layanan Ketatausahaan Unit Kerja

Nilai Indeks

70 81,38 116,26

2. Uraian Kinerja

Realisasi kinerja Tahun 2020 dibagi berdasarkan dua jenis kegiatan yaitu:

a. Kegiatan Pembinaan dan Koordinasi Pengawasan Internal; dan b. Kegiatan Dukungan Manajemen Internal Inspektorat. Uraian lebih lanjut mengenai target dan capaian setiap sasaran kegiatan dijelaskan lebih lanjut sebagai barikut: a. Kegiatan Pembinaan dan Koordinasi Pengawasan Internal

1) Sasaran Kegiatan 1: Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Pengawasan Internal BPKP


No. Indikator Kinerja Kegiatan

Satuan Target Realisasi Capaian (%)

Notifikasi

1.1 Nilai Area Pengawasan pada Indeks RB

Nilai 9,42 9,68 102,65

Pencapaian sasaran kegiatan 1: Meningkatnya Kualitas Tata Kelola

Pengawasan Internal BPKP diukur dengan menggunakan satu

indikator kinerja yaitu Nilai Area Pengawasan pada Indeks RB.


INSPEKTORAT BPKP 13

Keluaran Indikator Kinerja ini diukur keberhasilannya dengan “Nilai Area Penguatan Pengawasan pada indeks RB” yang merupakan salah satu unsur penilaian dari delapan area perubahan pada Indeks RB. Indikator Kinerja Kegiatan (IKK) ini menggambarkan keberhasilan reformasi birokrasi pada area Penguatan Pengawasan yang mencakup parameter mengenai gratifikasi, penanganan pengaduan dan WBS, benturan kepentingan, penyelenggaran SPIP, kapabilitas APIP dan keberhasilan unit kerja percontohan pembangunan zona integritas (ZI) menuju WBK/WBBM. Capaian kinerja kegiatan pada IKK 1 tidak dapat dilakukan pengukuran karena hasil evaluasi dari Kementerian PANRB belum terbit dan Kementerian PANRB telah merevisi bobot parameter pada LKE pemenuhan RB dibandingkan bobot parameter pada saat penyusunan Renstra Inspektorat. Oleh karena itu, pengukuran capaian indikator kinerja ini dilakukan menggunakan nilai hasil PMPRB tahun 2020 dengan penyesuaian bobot parameter area penguatan pengawasan pada LKE RB. Berdasar hasil PMPRB, nilai aspek pemenuhan pada area penguatan pengawasan sebesar 9,68. Dengan demikian capaian kinerja indikator kinerja ini adalah sebesar 102,65% dari target sebesar 9,42. Untuk mempertahankan dan meningkatkan kinerja pada tahun 2021, Inspektorat akan melakukan upaya-upaya sebagai berikut: a) meningkatkan efektivitas sosialisasi tentang gratifikasi kepada

unit kerja dan meningkatkan kepedulian perlunya sosialisasi mandiri tentang gratifikasi di masing-masing unit kerja secara periodik;

b) melakukan inovasi pelayanan terkait dengan pelaporan gratifikasi dan penanganan pengaduan yang berbasis teknologi informasi;

c) menyusun pedoman pemberian penghargaan kepada unit kerja yang rutin melaporkan penerimaan laporan gratifikasi tepat waktu dan pemberian peringatan kepada unit kerja yang tidak pernah melaporkan penerimaan laporan gratifikasi kepada Inspektorat;


INSPEKTORAT BPKP 14

d) memberikan penghargaan kepada unit kerja yang rutin melaporkan penerimaan laporan gratifikasi tepat waktu kepada Inspektorat;

e) meningkatkan kampanye Whistleblowing System kepada unit kerja dengan berbagai media;

f) meningkatkan transparansi informasi penanganan pengaduan pada laman resmi BPKP secara periodik;

g) melakukan monitoring implementasi penanganan benturan kepentingan secara periodik.

2) Sasaran Kegiatan 2: Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat


No. Indikator Kinerja

Kegiatan Satuan Target Realisasi Capaian

(%) Notifikasi

2.1 Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat

Level 3 2 91,67

Pencapaian sasaran kegiatan 2: Meningkatnya Kapabilitas

Inspektorat diukur dengan menggunakan satu indikator kinerja yaitu

Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat.

Indikator kegiatan ini diukur capaiannya dengan menggunakan nilai

hasil self assessment kapabilitas Inspektorat (IACM). Sesuai dengan

hasil self assessment kapabilitas, Inspektorat masih berada pada

level 2. Karena masih terdapat Key Performance Area (KPA) pada

elemen Praktik Profesional dan elemen Budaya dan Hubungan

Organisasi yang masih perlu ditingkatkan pemenuhannya. Terdapat

24 KPA yang harus dipenuhi untuk mencapai level 3. Hasil self

assessment menunjukkan sebanyak 22 KPA yang telah terpenuhi

dan 2 KPA yang belum terpenuhi secara penuh sehingga nilai

capaian IKK ini adalah 91,67% (22 KPA dari 24 KPA).

Inspektorat telah berupaya untuk meningkatkan kapabilitas

Inspektorat sebagai berikut:


INSPEKTORAT BPKP 15

2.1 Peran dan Layanan

Inspektorat telah melakukan kegiatan assurance, selain yang

bersifat mandatory seperti reviu laporan keuangan, reviu RKA

juga melakukan audit ketaatan dan audit kinerja.

Inspektorat melakukan upaya peningkatan layanan konsultasi

dengan menyediakan hotline layanan di laman Inspektorat

2.2 Pengelolaan Sumber Daya Manusia

(a) Draft standar kompetensi auditor Inspektorat BPKP. Melalui

draft standar kompetensi tersebut, diperoleh pemetaan data

kompetensi yang dibutuhkan dengan kompetensi yang

tersedia sehingga gap antara keduanya dapat terlihat. Selain

itu, melalui data competency gap, tim telah membuat rencana

pelatihan untuk tiap pegawai Inspektorat BPKP untuk

meningkatkan keahlian professional. Terkait pengembangan

karir, tim membuat draft SOP pengajuan diklat penjenjangan;

(b) PKPT Tahun 2020 telah dibuat tim dengan mencantumkan

susunan tim per penugasan;

(c) SK Satgas yang dimiliki oleh Inspektorat BPKP pada tahun

2020 telah mendefinisikan job description masing-masing

jabatan pada SK Satgas tersebut sehingga kegiatan

pengawasan di Inspektorat dapat berjalan lebih optimal. SK

Satgas yang telah mendefinisikan job description adalah SK

Satgas PKS/PPM, SimHP, WBK/WBBM, dan budaya kerja.

(d) Draft mekanisme pemberian reward/penghargaan bagi

pegawai maupun tim yang berkinerja memuaskan atau terbaik

telah dibuat. Melalui mekanisme pemberian reward/

penghargaan tersebut, pegawai diharapkan termotivasi untuk

menjadi lebih baik.


INSPEKTORAT BPKP 16

2.3 Praktik Profesional

Penyusunan pedoman telaahan sejawat dengan Nomor PER-

071/IN/2020 tentang Pedoman Teknis atas Penerapan

Penjaminan Kualitas Kegiatan Pengawasan Intern di

Lingkungan Inspektorat BPKP tanggal 31 Maret 2020, dan

melakukan peer review kertas kerja serta penilaian mandiri

quality assurance improvement program (QAIP) pada Oktober

2020. Namun untuk pelaksanaan telaah sejawat dengan APIP

lainnya belum dilakukan oleh Inspektorat.

2.4 Akuntabilitas dan Manajemen Kinerja

(a) Penyusunan kuesioner survei kepuasan terhadap stakeholder. Hasil tabulasi kuesioner survei kepuasan terhadap stakeholder telah dimuat dalam laporan nomor: ND-801.1/IN/2020 tanggal 21 Oktober 2020;

(b) Penyampaian laporan kinerja, yaitu tanggal 15 Januari 2020 dengan nomor laporan LAP-008/IN/2020.

2.5 Budaya dan Hubungan Organisasi

Inspektorat BPKP harus melakukan mengembangkan proses

atau mekanisme untuk berbagi informasi maupun

berkomunikasi dan berkoordinasi dengan pihak lain, secara

reguler berkomunikasi dengan auditor eksternal dan berbagi

informasi rencana kerja untuk saling mendukung dan

melengkapi, dan memberikan jasa penjaminan (assurance)

dan pemberian saran (advisory services) bagi organisasi.

Dalam hal ini Inspektorat BPKP telah berkoordinasi dengan

BPK terkait pembahasan temuannya.


INSPEKTORAT BPKP 17

2.6 Struktur Tata Kelola

Inspektorat telah menyusun draft SK Komite Pengawasan

yang di dalamnya menjelaskan bentuk komunikasi dan

interaksi terhadap jajaran pimpinan yang bertugas mengawasi

Inspektorat BPKP

Untuk meningkatkan capaian kinerja pada tahun 2021, Inspektorat

akan melakukan:

1) kegiatan telaah sejawat dengan APIP lainnya sehubungan

dengan pelaksanaan PER-071/IN/2020 tanggal 31 Maret

2020;

2) mengesahkan seluruh draft peraturan maupun SK terkait

pemenuhan penilaian kapabilitas Inspektorat;

3) meningkatkan kompetensi SDM Inspektorat dalam kaitannya

dengan meminimalisir competency gap;

4) menyusun proses dan mekanisme dalam hal berbagi

informasi maupun berkomunikasi dengan auditor eksternal

(BPK RI) dan berbagi informasi rencana kerja untuk saling

mendukung dan melengkapi, serta dalam memberikan jawa

penjaminan (assurance) dan pemberian saran (advisory

services) bagi organisasi.

3) Sasaran Kegiatan 3: Meningkatnya Kualitas Hasil Pengawasan

Internal




(%) Notifikasi

3.1 Persentase Temuan yang Ditindaklanjuti

Persentase 100 93,03 93,03

3.2 Persentase Temuan Lalu yang Tidak Berulang



INSPEKTORAT BPKP 18

Pencapaian sasaran kegiatan 3: Meningkatnya Kualitas Hasil

Pengawasan Internal diukur dengan menggunakan dua indikator

kinerja yaitu:

3.1) Persentase Temuan yang Ditindaklanjuti

3.2) Persentase Temuan Lalu yang Tidak Berulang

Uraian kinerja atas 2 (dua) indikator kinerja Meningkatnya Kualitas

Hasil Pengawasan Internal adalah sebagai berikut:

3.1) Persentase Temuan yang Ditindaklanjuti

Indikator kinerja ini diukur dengan membandingkan jumlah

realisasi tindak lanjut yang dilakukan dengan jumlah

rekomendasi hasil pengawasan dalam tahun yang

bersangkutan. Indikator ini menunjukkan persentase jumlah

tindak lanjut yang telah dilakukan atas rekomendasi hasil

pemeriksaan BPK dan hasil pengawasan Inspektorat BPKP

kepada unit kerja dengan bobot yang sama yaitu 50% atas

jumlah kejadian dan 50% jumlah rupiah temuan. Capaian IKK

ini adalah sebesar 93,03% dari target 100% dengan rincian

perhitungan sebagai berikut:

Tabel 3.5 Temuan Hasil Pemeriksaan

Hasil Pemeriksaan

Temuan Tindak Lanjut Rerata Capaian

(%) Kejadian Jumlah (Rp) Kejadian Jumlah (Rp)

BPK 461 5.339.269.721,80 443 4.650.596.212,24 91,60

Inspektorat 2465 6.840.853.043,24 2395 6.277.174.384,74 94,46

Persentase Tingkat Capaian Indikator Kinerja 93,03

Untuk meningkatkan capaian kinerja pada tahun 2021,

Inspektorat akan melakukan:

1) penyusunan pedoman pemberian penghargaan kepada unit kerja yang paling kooperatif dalam kaitannya dengan tindak lanjut hasil pemeriksaan dan hasil pengawasan;

2) reviu pedoman pengawasan yang lebih efektif untuk memperbaiki Governance, Risk, and Control (GRC).


INSPEKTORAT BPKP 19

5.3) Persentase Temuan Lalu yang Tidak Berulang

Indikator Kinerja ini diukur dengan selisih antara jumlah

temuan tahun lalu dikurangi dengan jumlah temuan tahun lalu

yang berulang (terjadi lagi) dibagi dengan jumlah temuan

tahun lalu. Selama tahun 2020, Inspektorat telah melakukan

audit kinerja terhadap 5 (lima) unit kerja dengan fokus

pengelolaan kegiatan bantuan kedinasan. Atas hasil

pengawasan yang telah dikompilasi, tidak ada temuan tahun

lalu yang berulang (terjadi lagi) pada hasil pengawasan pada

tahun 2020. Dengan demikian, nilai IKK ini adalah 100% atau

400% dari target 25%.

Untuk mempertahankan dan meningkatkan capaian kinerja

pada tahun 2021, Inspektorat akan:

1) Membuat kajian atas kompilasi hasil temuan pengawasan

Inspektorat;

2) Membuat saran kebijakan bagi perbaikan tata kelola unit

kerja.

4) Sasaran Kegiatan 4: Meningkatnya Kualitas Penerapan SAKIP




(%) Notifikasi

4.1 Unit Kerja dengan Kategori Minimal BB


Pencapaian sasaran kegiatan 4: Meningkatnya Kualitas Penerapan

SAKIP diukur dengan menggunakan satu indikator kinerja yaitu Unit

Kerja dengan Kategori Minimal BB.

Indikator kinerja ini diukur dengan jumlah unit kerja dengan kategori

minimal BB (hasil evaluasi Inspektorat) dibandingkan dengan jumlah

seluruh unit kerja yang dievaluasi. Pada tahun 2020, Inspektorat

telah melakukan evaluasi terhadap seluruh unit kerja kedeputian,


INSPEKTORAT BPKP 20

unit kerja Perwakilan, unit kerja Pusat-Pusat, dan Inspektorat secara

desk evaluation. Berdasarkan Laporan Kompilasi Evaluasi SAKIP

Tahun 2020, diperoleh hasil evaluasi SAKIP unit kerja seluruhnya

mendapat nilai di atas “80” atau predikat “A”. Dengan demikian, nilai

atas IKK ini 100%. Pencapaian kinerja ini tidak hanya didukung

dengan pelaksanaan evaluasi SAKIP unit kerja, namun juga

pengawasan lain berupa kegiatan reviu perencanaan dan laporan

kinerja unit kerja.

Pencapaian indikator ini tercapai dengan didukung faktor

keberhasilan berupa:

(a) Komitmen yang baik dari pimpinan unit kerja terhadap upaya

peningkatan kualitas implementasi SAKIP di unit kerja masing-

masing;

(b) Mulai tahun 2020, unit kerja diberikan target nilai capaian

SAKIP. Hal ini memicu unit kerja dalam meningkatkan kualitas

SAKIP.

Untuk mempertahankan kinerja pada tahun 2021, Inspektorat akan

melakukan:

(a) peningkatkan koordinasi dengan Biro MKOT terkait kebijakan

perbaikan SAKIP unit kerja;

(b) pengoptimalkan penggunaan IT;

(c) evaluasi atas program dan kegiatan unit kerja;

(d) reviu atas Renstra khususnya penetapan IKK.

5) Sasaran Kegiatan 5: Meningkatnya Efektivitas Pengendalian Internal




(%) Notifikasi

5.1 Peningkatan Maturitas SPIP

Level Maturitas

3 3 100

5.2 Peningkatan Manajemen Risiko

Maturitas MR

- - - N/A


INSPEKTORAT BPKP 21

Pencapaian sasaran kegiatan 5: Meningkatnya Efektivitas

Pengendalian Internal diukur dengan menggunakan dua indikator

kinerja yaitu:

5.1) Peningkatan Maturitas SPIP;

5.2) Peningkatan Manajemen Risiko.

Uraian kinerja atas 2 (dua) indikator kinerja Meningkatnya Efektivitas

Pengendalian Internal adalah sebagai berikut:

5.1) Peningkatan Maturitas SPIP

Indikator kinerja ini diukur dengan penilaian atas maturitas

SPIP yang terdiri dari 5 unsur dan 25 sub unsur SPIP yang

ada dalam Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008

tentang SPIP.

Adapun sesuai dengan Laporan Hasil Self Assessment unit

kerja dan hasil Evaluasi Maturitas SPIP Inspektorat, seluruh

unit kerja telah memperoleh penilaian maturitas SPIP level 3.

Dengan demikian capaian IKK ini adalah sebesar 100%.

Capaian tersebut merupakan hasil sinergi yang baik antara

Inspektorat sebagai aparat pengawas internal dan Biro

Manajemen Kinerja Organisasi dan Tata Laksana (MKOT)

dan kerja sama yang baik dari semua unit kerja.

Namun demikian kami tetap melakukan upaya untuk

mencapai peningkatan efektivitas pengendalian intern dengan

melakukan evaluasi SPIP ke beberapa unit BPKP untuk

mengidentifikasi kelemahan penerapan SPIP di masing

masing unit yang dievaluasi. Dalam tahun 2020 direncanakan

kegiatan evaluasi SPIP atas 11 unit kerja, namun hanya

mampu dilaksanakan pada 5 unit kerja. Hal ini tak lepas dari

adanya kondisi pandemi COVID-19 yang melanda seluruh

wilayah Indonesia.


INSPEKTORAT BPKP 22

Evaluasi SPIP yang dilakukan tersebut terfokus pada unsur

ke dalam SPIP yaitu Pengelolaan Risiko. Hal ini dilakukan

dengan pertimbangan unsur 2 SPIP (Penilaian Risiko)

merupakan unsur SPIP yang terendah dari nilai maturitas

SPIP.

Disamping melalui evaluasi SPIP pada unit BPKP untuk

meningkatkan maturitas SPIP dilakukan juga beberapa

kegiatan konsultasi dan lainnya untuk meningkatkan

penyelenggaraan SPIP, yaitu sebagai berikut:

a. Pembahasan Persiapan Pelaksanaan Inventarisasi Barang Milik Negara atas Pembiayaan STAR ADB, Pembahasan Evaluasi Proposal Finansial Proses Lelang Paket Pengadaan PMC STAR AF ADB Loan No. 3872-lNO dan melakukan Analisis Kegiatan STAR Advance ADB Loan 3872-INO Tahun 2020 terhadap Project Administration Manual (PAM), serta Pembahasan Evaluasi Proposal Finansial Proses Lelang Paket Pengadaan PMC STAR AF ADB Loan No. 3872-lNO

b. Monitoring Progres Pengadaan Barang/Jasa dalam Rangka Percepatan Penanganan COVID-19 di Lingkungan BPKP, Pembahasan Penyelarasan Enterprise Architecture (EA) dengan Proses Bisnis dan Renstra BPKP, Pembahasan Persiapan Pelaksanaan Pengadaan secara manual atas paket pengadaan peralatan dukungan pengembangan CAT dan FGD Penyamaan Persepsi dan Penjaringan Konsep Awal (Data warehouse) CACM.

Untuk meningkatkan kinerja pada tahun 2021, Inspektorat akan melakukan continuous audit (CA) atas capaian peningkatan level maturitas SPIP unit kerja di lingkungan BPKP.


INSPEKTORAT BPKP 23

5.2) Peningkatan Manajemen Risiko (MR)

Target level maturitas MR ditetapkan mulai tahun ke-2

Renstra (2021), dengan baseline level 0 pada tahun 2020.

Pengukuran atas pencapaian indikator kinerja ini juga menjadi

bentuk sinergi Inspektorat sebagai aparat pengawas internal

dan Biro MKOT sebagai second line of defence. Pada tahun

2021, diharapkan level maturitas MR BPKP memperoleh level

3 dan level 4 pada akhir tahun renstra (2024).

Walaupun tahun 2020 pencapaian atas indikator kinerja ini

belum memiliki target, namun sejak tahun 2019, Inspektorat

telah melakukan Evaluasi SPIP dengan fokus pada

pengelolaan risiko. Hal ini dilakukan untuk mempersiapkan

unit kerja di lingkungan BPKP dalam rangka penerapan

manajemen risiko. Pada saat penyusunan renstra tahun

2020, pedoman penerapan manajemen risiko masih dalam

tahap pengembangan sehingga dalam tahun 2020 belum

ditetapkan indikator kegiatannya.

Disamping evaluasi untuk meningkatkan maturitas MR,

Inspektorat juga telah memberikan saran masukan dalam

penyusunan draft Peraturan BPKP mengenai Manajemen

Risiko dan terhadap usulan kegiatan pengembangan

penerapan manajemen risiko tingkat kementerian lembaga

pada waktu penyusunan draft Annual Workplan (AWP) tahun

2020 STAR.

Untuk mencapai target kinerja pada tahun 2021, Inspektorat

akan melakukan:

1) evaluasi continuous audit risk register di lingkungan BPKP dengan memanfaatkan aplikasi BeWise;

2) evaluasi pengelolaan risiko/MR unit kerja di lingkungan BPKP;

3) evaluasi atas self assessment Maturitas MR BPKP;


INSPEKTORAT BPKP 24

4) monitoring tindak lanjut area of improvement atas hasil self assessment Maturitas MR.

6) Sasaran Kegiatan 6: Meningkatnya Kualitas Evaluasi Internal Unit

Kerja Percontohan.




(%) Notifikasi

6.1 Persentase Unit kerja yang mendapatkan predikat WBK/WBBM

Persentase 60 16,67 27,78

Pencapaian sasaran kegiatan 6: Meningkatnya Kualitas Evaluasi

Internal Unit Kerja Percontohan diukur dengan menggunakan satu

indikator kinerja yaitu Persentase unit kerja yang mendapatkan

predikat WBK/WBBM.

Pencapaian indikator kinerja ini diukur berdasarkan jumlah unit kerja

yang memperoleh predikat WBK/WBBM dibandingkan dengan

jumlah unit kerja yang lulus evaluasi oleh tim TPI. Pada tahun 2020,

Inspektorat telah melakukan evaluasi ZI menuju WBK/WBBM

terhadap 12 (dua belas) unit kerja yaitu:

1) Perwakilan BPKP Aceh; 2) Perwakilan BPKP Provinsi Jambi; 3) Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Barat; 4) Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Tengah; 5) Perwakilan BPKP Provinsi Nusa Tenggara Barat; 6) Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Tengah; 7) Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Timur; 8) Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah; 9) Perwakilan BPKP Provinsi Gorontalo; 10) Perwakilan BPKP Provinsi Papua; 11) Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Utara; dan 12) Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Utara.


INSPEKTORAT BPKP 25

Seluruh unit kerja tersebut telah diusulkan untuk memperoleh

predikat WBK oleh Inspektorat. Namun hanya 2 unit kerja

(Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Tengah dan Perwakilan

BPKP Provinsi Nusa Tenggara Barat) yang berhasil memperoleh

predikan WBK dari Kementerian PANRB. Dengan demikian nilai IKK

ini adalah sebesar 16,67% atau 27,78% dari target tahun 2020

sebesar 60%.

Untuk meningkatkan kinerja pada tahun 2021, Inspektorat akan

melakukan:

1) koordinasi dengan Biro MKOT untuk mendorong upaya replikasi

kesuksesan unit kerja yang telah mendapatkan predikat WBK

dari Kementerian PANRB kepada seluruh unit kerja sejenis;

2) monitoring dan evaluasi terhadap progres pembangunan ZI

menuju WBK unit kerja secara periodik;

3) upaya mendorong unit kerja yang sudah telah memperoleh

predikat WBK dari Kementerian PANRB untuk meningkatkan

pembangunan ZI supaya dapat memperoleh predikat WBBM

dari Kementerian PANRB.

b. Kegiatan Dukungan Manajemen Internal Inspektorat Sasaran Kegiatan: Meningkatnya Kualitas Layanan Ketatausahaan

Inspektorat

Tabel 3.9 Target dan Realisasi Kinerja Sasaran Kegiatan



(%) Notifikasi

1 Nilai Skor Zona Integritas Unit Kerja

Nilai Skor ZI

- - - N/A

2 Pegawai yang mengikuti peningkatan kompetensi


3 Administrasi SDM yang diselesaikan tepat waktu



INSPEKTORAT BPKP 26

No. Indikator Kinerja Kegiatan

Satuan Target Realisasi Capaian (%)

Notifikasi

4 Penyusunan RKA Tepat Waktu


5 Skor IKPA Unit Kerja

Nilai Skor 86 91,52 106,42

6 SPM Tepat Waktu Persentase 90 85 94,44

7 Penyusunan Laporan Keuangan sesuai SAP

Laporan 1 1 100

8 Nilai Pengelolaan BMN Unit Kerja (khusus unit kerja mandiri)

Kriteria Baik Baik 100

9 Nilai SAKIP Unit kerja

Nilai 80 82,97 103,71

10 Maturitas SPIP Level Maturitas

3 3 100

11 Indeks Manajemen Risiko

Maturitas MR

- - - N/A

12 Indeks Kualitas Layanan Ketatausahaan Unit Kerja

Skor 70 81.38 116,26

(a) Nilai Skor Zona Integritas Unit Kerja

Indikator ini diukur dengan pemenuhan nilai skor hasil self

assessment (SA) atas pembangunan Zona Integritas menuju

WBK di Inspektorat. Pada tahun 2020, Inspektorat tidak

termasuk ke dalam target unit kerja yang diwajibkan untuk

diusulkan mendapat predikat WBK dari Kementerian PANRB.

Namun demikian, Inspektorat berupaya membangun

WBK/WBBM diawali dengan membentuk tim satgas ZI,

menyusun rencana aksi dan melakukan monitoring dan

evaluasi pelaksanaannya. Berdasarkan hasil self assessment

penilaian Zona Integritas menuju WBK, Inspektorat

memperoleh nilai skor 56,35. Penilaian ini hanya dilakukan

pada komponen “Pengungkit” yang terdiri dari 6 (enam) area.


INSPEKTORAT BPKP 27

Untuk meningkatkan pencapaian kinerja di tahun 2021,

Inspektorat akan melakukan identifikasi permasalahan dan

hambatan untuk memetakan inovasi.

(b) Persentase Pegawai yang mengikuti peningkatan Kompetensi

Indikator kinerja ini diukur dengan persentase jumlah pegawai

Inspektorat yang telah mengikuti peningkatan kompetensi

dibandingkan dengan jumlah seluruh pegawai Inspektorat.

Hasilnya, seluruh pegawai Inspektorat baik pejabat struktural,

pejabat fungsional auditor, pejabat fungsional umum, dan

pejabat fungsional tertentu telah mengikuti peningkatan

kompetensi berupa pelaksanaan seminar, workshop, diklat

maupun PPM selama tahun 2020. Dengan demikian, maka

pencapaian indikator kinerja kegiatan ini mendapat nilai penuh

atau 100% dengan capaian sebesar 100%.

Sehubungan dengan capaian kinerja di atas, selama tahun

2020 Inspektorat telah melakukan langkah-langkah:

1) Identifikasi kebutuhan peningkatan kompetensi untuk meminimalisir competency gap;

2) Mengusulkan bentuk dan jenis peningkatan kompetensi yang dibutuhkan selama tahun 2021 kepada Pusdiklatwas dan Biro SDM;

3) Menyelenggarakan PPM secara daring secara rutin kepada pegawai Inspektorat.

(c) Administrasi SDM yang diselesaikan tepat waktu

Bentuk administrasi pegawai Inspektorat di antaranya

pengurusan DUPAK, kenaikan pangkat dan jabatan, kenaikan

gaji berkala, dan dokumen lain yang dibutuhkan.Indikator

kinerja ini diukur dengan persentase jumlah dokumen

administrasi yang diselesaikan tepat waktu dibandingkan

dengan administrasi kepegawaian yang dibutuhkan pegawai

Inspektorat selama tahun 2020.


INSPEKTORAT BPKP 28

Pada tahun 2020, seluruh kebutuhan administrasi pegawai

telah dikelola dan telah diselesaikan tepat waktu. Hal ini juga

didukung dengan hasil survei kepuasan layanan administrasi

kepegawaian oleh pegawai Inspektorat. Dengan demikian

capaian kinerja ini adalah 100%.

Untuk mempertahankan kinerja di tahun 2021, Inspektorat

akan melakukan identifikasi kebutuhan administrasi yang

melekat pada masing-masing pegawai dan menentukan

timeline pekerjaan selama tahun 2021.

(d) Penyusunan RKA Tepat Waktu

Indikator kinerja ini diukur dengan ketepatan waktu penyusunan

dan penyampaian RKA unit kerja. Pada tahun 2020, Inspektorat

telah menyelesaikan dan menyampaikan RKA sebanyak 2 (dua)

kali pada saat pagu indikatif dan pagu definitif dengan tepat

waktu. Dengan demikian, maka pencapaian indikator kinerja

kegiatan ini adalah 100% dengan capaian sebesar 100%.

(e) Skor IKPA Unit Kerja

Indikator kinerja ini diukur dengan pemenuhan 13 (tiga belas)

Indikator Kinerja Pelaksanaan Anggaran (IKPA) yang dinilai oleh

Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN)

Kementerian Keuangan. Hasilnya, Inspektorat memperoleh skor

IKPA sebesar 91,52. Dengan demikian, maka pencapaian

indikator kinerja kegiatan ini mendapat capaian sebesar

106,42%.

Untuk mempertahankan dan meningkatkan kinerja pada tahun

2021, Inspektorat akan:

1) melakukan identifikasi kelemahan dan hambatan dalam

pemenuhan skor IKPA;

2) menerapkan continuous monitoring (CM) atas capaian target

IKPA dan proses pengelolaan anggaran.


INSPEKTORAT BPKP 29

(f) SPM tepat waktu

Indikator kinerja ini diukur dengan persentase penyelesaian dan

pengajuan SPM ke KPPN secara tepat waktu. Selama tahun

2020, dari sebanyak 191 dokumen SPM yang diajukan,

sebanyak 163 atau sebesar 85% yang telah terbit tepat waktu.

Keterlambatan ini disebabkan karena pergantian Pejabat

Pembuat Komitmen (PPK) dikarenakan adanya mutasi pegawai

di lingkungan Inspektorat.

Dengan demikan, maka pencapaian indikator kinerja kegiatan ini

adalah nilai 85% dengan capaian sebesar 94,44%.

(g) Penyusunan Laporan Keuangan sesuai SAP

Indikator kinerja ini diukur dengan penyusunan dan penerbitan

laporan keuangan Inspektorat selama tahun 2020. Inspektorat

telah menyusun dan menerbitkan Laporan Keuangan selama

tahun 2020 sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintah (SAP)

sebanyak 3 (tiga) laporan keuangan. Laporan keuangan yang

terbit sesuai SAP ialah Laporan Keuangan Tahun 2019, Laporan

Keuangan Semester I tahun 2020, dan Laporan Keuangan

Triwulan III Tahun 2020. Ketiga laporan tersebut telah direviu

oleh tim reviu laporan keuangan Inspektorat BPKP dan tidak

ditemukan hasil material yang tidak sesuai dengan SAP. Dengan

demikan, nilai IKK ini adalah 1 atau 100% dari target

Untuk mempertahankan kinerja pada tahun 2021, Inspektorat

akan melakukan

1) monitoring dan evaluasi tindak lanjut atas hasil reviu

Pengendalian Intern Pelaporan Keuangan (PIPK);

2) monitoring terhadap realisasi anggaran dan kebutuhan

realokasi anggaran secara periodik.

(h) Pengelolaan BMN Unit kerja (khusus unit kerja mandiri)

Indikator kinerja ini diukur dengan perolehan skor atas survei

yang dilakukan oleh Biro Umum sebagai perencana dan


INSPEKTORAT BPKP 30

pengendali pengelolaan BMN di lingkungan BPKP. Hasilnya,

Inspektorat mendapat nilai 78 dengan kategori “Baik” (>75). Atas

hasil ini, maka pencapaian indikator kinerja kegiatan ini 100%

dengan capaian sebesar 100%.

Untuk mempertahankan kinerja pada tahun 2021, Inspektorat

akan melakukan penyusunan pedoman penatausahaan BMN

dan Persediaan di lingkungan Inspektorat.

(i) Nilai SAKIP unit kerja

Indikator kinerja ini diukur dengan perolehan nilai SAKIP atas

hasil evaluasi yang dilakukan oleh tim auditor pada Inspektorat.

Hasilnya, unit kerja Inspektorat memperoleh nilai 82,97 kategori

“A”. Atas hasil ini, maka pencapaian indikator kinerja 103,71%.

Untuk mempertahankan kinerja di tahun 2021, Inspektorat akan

melakukan:

1) Menyusun peta proses bisnis penugasan pengawasan dan dukungan di lingkungan Inspektorat;

2) Monitoring dan evaluasi perencanaan oleh Kasubbag Tata Usaha dan Koordinator Pengawasan;

3) Melakukan reviu renstra khususnya penetapan IKK dan penyesuaiannya dengan kebijakan yang berlaku di BPKP;

4) Melakukan evaluasi program dan/atau kegiatan. (j) Peningkatan Maturitas SPIP

Indikator kinerja ini diukur dengan penilaian atas maturitas SPIP

yang terdiri dari 5 unsur dan 25 sub unsur SPIP yang ada dalam

Peraturan Presiden Nomor 60 Tahun 2008 tentang SPIP.

Adapun sesuai dengan Laporan Hasil Self Assessment

Penilaian Maturitas SPIP, Inspektorat BPKP mendapat nilai

maturitas SPIP level 3. Dengan demikian nilai IKK ini adalah 3

atau 100% dari target.

Untuk meningkatkan kinerja pada tahun 2021, Inspektorat akan:

1) Melakukan continuous monitoring (CM) atas risk register

Inspektorat dengan aplikasi BeWise;


INSPEKTORAT BPKP 31

2) Melakukan evaluasi dan memutakhirkan SOP;

3) Melakukan monitoring terhadap tindak lanjut atas Self

Assessment SPIP secara terdokumentasi.

(k) Peningkatan Manajemen Risiko (MR)

Target level maturitas MR ditetapkan mulai tahun ke-2 Renstra

(2021), dengan baseline level 0 pada tahun 2020. Namun,

dalam rangka membangun manajemen risiko di lingkungan

Inspektorat, selama tahun 2020 Inspektorat telah:

1) Menyusun register risiko Inspektorat melalui proses penilaian

risiko ;

2) Menyusun langkah mitigasi sesuai dengan risk register yang

telah disusun.

Untuk mencapai kinerja pada tahun 2021, Inspektorat akan:

1) Memutakhirkan risk register yang disesuaikan dengan

Renstra tahun 2020-2024

2) Membangun budaya peduli risiko di Inspektorat.

(l) Peningkatan Kualitas Layanan Ketatausahaan Unit Kerja

Meningkatnya Kepuasan Layanan Unit Kerja-Indeks Kualitas

Layanan Internal diukur dengan menggunakan satu indikator

kinerja kegiatan yaitu Indeks Kualitas Layanan Ketatausahaan

Unit Kerja.

Indikator Kinerja ini diukur dengan hasil survei yang berisi

pertanyaan dengan skala likert 1 sampai 6 mencakup seluruh

layanan ketatausahaan baik layanan keuangan, layanan SDM,

maupun layanan umum. Survei diisi oleh pegawai Inspektorat

baik pejabat struktural maupun pejabat fungsional. Nilai hasil

survei yang didapat ialah 81,38 dari skala 100. Atas hasil ini,

capaian indikator kinerja kegiatan sebesar 116,26%.

Untuk mempertahankan dan meningkatkan capaian indikator

kinerja ini Inspektorat akan melakukan:


INSPEKTORAT BPKP 32

1) Evaluasi SOP layanan dalam kaitannya dengan

penyederhanaan dan kemudahan prosedur pemberian

layanan;

2) Identifikasi hambatan dan kebutuhan inovasi layanan

Ketatausahaan;

3) Pembuatan prosedur komunikasi dan penanganan keluhan

layanan Ketatausahaan yang terdokumentasi.

B. Akuntabilitas Keuangan

Realisasi anggaran Inspektorat tahun 2020 sebesar Rp8.999.390.387,00 atau

terserap 96,97% dibandingkan dengan anggaran tahun 2019 sebesar

Rp9.044.204.198,00. Rincian per jenis belanja dan per program dapat dilihat

pada tabel 3.14 sampai dengan tabel 3.16, sebagai berikut:

Tabel 3.10 Anggaran dan Realisasi Keuangan Tahun 2020 menurut Jenis Belanja

No Jenis Belanja Target Realisasi Capaian (%)

1 Belanja Pegawai 6.687.300.000 6.485.048.421 96.98

2 Belanja Barang 2.514.308.000 2.435.726.288 96.87

3 Belanja Modal 79.100.000 78.615.678 99.39

Jumlah 9.280.708.000 8.999.390.387 96.97


INSPEKTORAT BPKP 33

Tabel 3.11 Anggaran dan Realisasi Keuangan Tahun 2020 menurut Program/Kegiatan

No Program/

Kegiatan Anggaran Realisasi Capaian (%)

I Program Dukungan Manajemen

1 Kegiatan Layanan Sarpras Pusat-pusat dan Inspektorat

79.100.000 78.615.678 99.39

2 Kegiatan Layanan Manajemen Pusat-Pusat dan Inspektorat

290.500.000 281.406.011 96.87

3 Layanan Perkantoran Pusat-Pusat dan Inspektorat

7.211.108.000 6.977.169.483 96.76

Jumlah Program 7.580.708 7.337.191.172 96.79

II Program Pengawasan

1 Kegiatan Layanan Audit Internal

1.700.000.000 1.662.199.215 97.78

Jumlah program 1.700.000.000 1.662.199.215 97.78

Jumlah Total 9.280.708.000 8.999.390.387 96.97


INSPEKTORAT BPKP 34

Tabel 3.12 Anggaran dan Realisasi Keuangan Tahun 2020 menurut sasaran Program/

Sasaran kegiatan

No Sasaran Kegiatan Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Capaian (%)

1 Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Pengawasan Internal BPKP

194.099.000 212.910.925 109,69

2 Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat

249.293.000 541.889.400 217,37

3 Meningkatnya Kualiltas Hasil Pengawasan Internal

961.518.000 506.068.89 52,63

4 Meningkatnya Kualitas Penerapan SAKIP

27.760.000 173.870.873 626,34

5 Meningkatnya Efektivitas Pengendalian Internal

108.138.000 168.570.439 155,89

6 Meningkatnya Kualitas Evaluasi Internal Unit Kerja Percontohan

159.192.000 58.888.489 36,99

7

Meningkatnya Kualitas Layanan Ketatausahaan Inspektorat

7.580.708.000 7.337.191.172 96.78

Jumlah 9.280.708.000 8.999.390.387 96,97%


INSPEKTORAT BPKP 35

Berdasarkan kondisi capaian kinerja yang dimuat pada Bab III, simpulan dan

rencana tindak selanjutnya diuraikan sebagai berikut:

A. Simpulan Kinerja Tahun 2020 Capaian kinerja Inspektorat atas 6 (enam) sasaran kegiatan utama dan 1

sasaran kegiatan dukungan yang diukur capaiannya dengan 20 (dua puluh)

indikator kinerja kegiatan. Sasaran tersebut dibagi menjadi dua kelompok, yaitu 6

(enam) Sasaran Kegiatan Utama untuk 6 (enam) sasaran kegiatan (SK) dengan

total indikator kinerja kegiatan (IKK) sebanyak 8 (delapan) IKK, dan Sasaran

Kegiatan Dukungan untuk 4 (empat) SK dengan total indikator sebanyak 12 (dua

belas) IKK.

1. Capaian Kinerja Sasaran Kegiatan Utama

Rata-rata capaian kinerja kegiatan utama adalah 93,86%. Sebanyak 8

(delapan) sasaran kegiatan telah mencapai 100% sedangkan yang tidak

tercapai sebanyak 2 (dua) sasaran kegiatan yaitu ‘Meningkatnya Kapabilitas

Inspektorat’ dan ‘Meningkatnya Kualitas Hasil Pengawasan Internal’. Dari 2

(dua) sasaran kegiatan tersebut, 2 (dua) IKK yang capaiannya belum

maksimal adalah IKK ‘Level IACM Inspektorat BPKP’ sebesar 66,67% dan

IKK ‘Presentase Temuan yang Ditindaklanjuti’ sebesar 93,03%.

Beberapa faktor penghambat tercapainya target kinerja IKK ‘Level IACM

Inspektorat BPKP’ tahun 2020 yaitu kondisi kesulitan penerapan parameter

interaksi Inspektorat dengan BPK dalam hal pelaksanaan pengawasan, serta

adanya perbedaan persepsi antara Tim BPK dengan Tim BPKP terkait tindak

lanjut yang sudah dilakukan.

2. Capaian Kinerja Kegiatan Dukungan

Rata-rata capaian kinerja kegiatan dukungan adalah 99,77%. Sebanyak 3

(tiga) sasaran kegiatan telah mencapai 100% sedangkan yang tidak tercapai

sebanyak 1 (satu) sasaran kegiatan yaitu ‘Meningkatnya Akuntabilitas

Keuangan dan Kinerja Unit Kerja’. Dari 1 (satu) sasaran kegiatan tersebut,


INSPEKTORAT BPKP 36

1 (satu) IKK yang capaiannya belum maksimal adalah IKK ‘Persentase SPM

yang terbit tepat waktu’ sebesar 94,44%.

Faktor penghambat tercapainya target kinerja IKK ‘Persentase SPM yang

terbit tepat waktu’ tahun 2020 yaitu kondisi adanya pergantian Pejabat

Pembuat Komitmen Inspektorat dan kurang efektifnya proses reviu internal

terhadap dokumen administrasi keuangan.

B. Rencana Tindak Tahun 2021 Rencana tindak untuk meningkatkan kinerja Inspektorat pada tahun 2021 adalah

sebagai berikut:

1. Meningkatkan Kualitas Tata Kelola Pengawasan Internal BPKP

a. meningkatkan efektivitas sosialisasi tentang gratifikasi kepada unit kerja

dan meningkatkan kepedulian perlunya sosialisasi mandiri tentang

gratifikasi di masing-masing unit kerja secara periodik;

b. melakukan inovasi pelayanan terkait dengan pelaporan gratifikasi dan

penanganan pengaduan yang berbasis teknologi informasi;

c. menyusun pedoman pemberian penghargaan kepada unit kerja yang rutin

melaporkan penerimaan laporan gratifikasi tepat waktu dan pemberian

peringatan kepada unit kerja yang tidak pernah melaporkan penerimaan

laporan gratifikasi kepada Inspektorat;

d. memberikan penghargaan kepada unit kerja yang rutin melaporkan

penerimaan laporan gratifikasi tepat waktu kepada Inspektorat;

e. meningkatkan kampanye Whistleblowing System kepada unit kerja

dengan berbagai media;

f. meningkatkan transparansi informasi penanganan pengaduan pada laman

resmi BPKP secara periodik;

g. melakukan monitoring implementasi penanganan benturan kepentingan

secara periodik;

2. Meningkatkan Kapabilitas Inspektorat

a. melakukan kegiatan telaah sejawat dengan APIP lainnya sehubungan

dengan pelaksanaan PER-071/IN/2020 tanggal 31 Maret 2020;


INSPEKTORAT BPKP 37

b. mengesahkan seluruh draft peraturan maupun SK terkait pemenuhan

penilaian kapabilitas Inspektorat;

c. meningkatkan kompetensi SDM Inspektorat dalam kaitannya dengan

meminimalisir competency gap;

d. menyusun proses dan mekanisme dalam hal berbagi informasi maupun

berkomunikasi dengan auditor eksternal (BPK RI) dan berbagi informasi

rencana kerja untuk saling mendukung dan melengkapi, serta dalam

memberikan jawa penjaminan (assurance) dan pemberian saran (advisory

services) bagi organisasi.

3. Meningkatkan Kualitas Hasil Pengawasan Internal

a. menyusun pedoman pemberian penghargaan kepada unit kerja yang

paling kooperatif dalam kaitannya dengan tindak lanjut hasil pemeriksaan

dan hasil pengawasan;

b. melakukan reviu pedoman pengawasan yang lebih efektif untuk

meningkatkan Tata kelola, Risiko, dan Kepatuhan / Governance, Risk, dan

Compliance (GRC);

c. membuat kajian atas kompilasi hasil temuan pengawasan Inspektorat;

d. membuat saran kebijakan strategis bagi perbaikan tata kelola unit kerja.

4. Meningkatkan Kualitas Penerapan SAKIP

a. meningkatkan koordinasi dengan Biro MKOT terkait kebijakan perbaikan

SAKIP unit kerja;

b. mengoptimalkan penggunaan IT;

c. melakukan evaluasi atas program dan kegiatan unit kerja;

d. melakukan reviu atas Renstra khususnya penetapan IKK.

5. Meningkatkan Capaian Efektivitas Pengendalian Internal dan Level

Manajemen Risiko (MR)

a. melakukan continuous audit (CA) terhadap risk register unit kerja di

lingkungan BPKP dengan memanfaatkan aplikasi BeWise;

b. melakukan evaluasi pengelolaan risiko/MR unit kerja di lingkungan BPKP;

c. melakukan continuous audit (CA) atas capaian peningkatan level

maturitas SPIP unit kerja di lingkungan BPKP);


INSPEKTORAT BPKP 38

d. melakukan evaluasi atas self assessment Maturitas MR BPKP;

e. melakukan monitoring tindak lanjut area of improvement atas hasil self

assessment Maturitas MR.

6. Meningkatkan Kualitas Evaluasi Internal Unit Kerja Percontohan

a. berkoordinasi dengan Biro MKOT untuk mendorong upaya replikasi

kesuksesan unit kerja yang telah mendapatkan predikat WBK dari

Kementerian PANRB kepada seluruh unit kerja sejenis;

b. melakukan monitoring dan evaluasi terhadap progres pembangunan ZI

menuju WBK unit kerja secara periodik;

c. mendorong unit kerja yang sudah telah memperoleh predikat WBK dari

Kementerian PANRB untuk meningkatkan pembangunan ZI supaya dapat

memperoleh predikat WBBM dari Kementerian PANRB.

7. Meningkatnya Kualitas Layanan Ketatausahaan Inspektorat

a. melakukan identifikasi permasalahan dan hambatan untuk memetakan

inovasi;

b. melakukan identifikasi kebutuhan administrasi yang melekat pada masing-

masing pegawai dan menentukan timeline pekerjaan selama tahun 2021.

c. melakukan identifikasi kelemahan dan hambatan dalam pemenuhan skor

IKPA;

d. menerapkan Continuous Monitoring (CM) atas capaian target IKPA dan

proses pengelolaan anggaran;

e. monitoring dan evaluasi tindak lanjut atas hasil reviu Pengendalian Intern

Pelaporan Keuangan (PIPK);

f. melakukan monitoring terhadap realisasi anggaran dan kebutuhan

realokasi anggaran secara periodik;

g. melakukan penyusunan pedoman penatausahaan BMN dan Persediaan di

lingkungan Inspektorat;

h. Menyusun peta proses bisnis penugasan pengawasan dan dukungan di

lingkungan Inspektorat;

i. Monitoring dan evaluasi perencanaan oleh Kasubbag Tata Usaha dan

Koordinator Pengawasan;


INSPEKTORAT BPKP 39

j. Melakukan reviu renstra khususnya penetapan IKK dan penyesuaiannya

dengan kebijakan yang berlaku di BPKP;

k. Melakukan evaluasi program dan/atau kegiatan;

l. melakukan continuous monitoring (CM) atas risk register Inspektorat

dengan aplikasi BeWise;

m. melakukan evaluasi dan memutakhirkan SOP;

n. melakukan monitoring terhadap tindak lanjut atas Self Assessment SPIP

secara terdokumentasi;

o. memutakhirkan risk register yang disesuaikan dengan Renstra tahun

2020-2024;

q. Membangun budaya peduli risiko di Inspektorat;

r. Evaluasi SOP layanan dalam kaitannya dengan penyederhanaan dan

kemudahan prosedur pemberian layanan;

s. Identifikasi hambatan dan kebutuhan inovasi layanan Ketatausahaan;

t. Pembuatan prosedur komunikasi dan penanganan keluhan layanan

Ketatausahaan yang terdokumentasi.

LAMPIRAN I: TERGET REALISASI, DAN CAPAIAN SASARAN KEGIATAN

Satuan Target Realisasi %3 4 5,00 6

1 Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Pengawasan Internal BPKP 1.1 Nilai Area Pengawasan pada Indeks RB Nilai Absolut 9,43 9,68 102,65Capaian Rata-Rata SK1 102,65

2 Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat 2.1 Level IACM Inspektorat BPKP Level 3 2,00 91,67Capaian Rata-Rata SK2 91,67

3.1 Presentase Temuan yang Ditindaklanjuti % 100 93,03 93,033.2 Presentase Temuan Lalu yang Tidak Berulang % 25 100,00 400,00

Capaian Rata-Rata SK3 246,524 Meningkatnya Kualitas Penerapan SAKIP 4.1 Unit Kerja dengan Kategori Minimal BB % 100 100,00 100,00

Capaian Rata-Rata SK4 100,005.1 Peningkatan Maturitas SPIP Level 3 3,00 100,005.2 Peningkatan Manajemen Risiko (MR) Level - - NA

Capaian Rata-Rata SK5 100,006 Meningkatnya Kualitas Evaluasi Internal Unit Kerja Percontohan 6.1 Presentase unit kerja yang mendapatkan predikat WBK/WBBM % 60 16,67 27,78

Capaian Rata-Rata SK6 27,787.1 Nilai Skor Zona Integritas Unit Kerja Nilai Skor ZI - 81,35 100,007.2 Persentase Pegawai yang mengikuti peningkatan Kompetensi % 100 100,00 100,007.3 Persentase administrasi SDM yang diselesaikan tepat waktu % 100 100,00 100,007.4 Persentase Penyusunan RKA Tepat Waktu Unit Kerja % 100 100,00 100,007.5 Skor IKPA Unit Kerja (khusus Unit Kerja Mandiri) Nilai Skor 86 91,52 106,427.6 Persentase SPM yang terbit tepat waktu % 90 85,00 94,447.7 Persentase Penyusunan Laporan Keuangan sesuai SAP (khusus Unit Kerja Mandiri) Lap 1 1,00 100,00

7.8 Nilai Pengelolaan BMN Unit Kerja (khusus Unit Kerja Mandiri) Kriteria Baik Baik 100,007.9 Nilai SAKIP Unit Kerja Nilai 80 82,97 103,717.10 Maturitas SPIP Unit Kerja Level 3 3,00 100,007.11 Indeks MR Unit Kerja Level - - NA7.12 Indeks Kualitas Layanan Ketatausahaan Unit Kerja Nilai Indeks 70 81,38 116,26

Capaian Rata-Rata SK7 93,40108,86TOTAL

7 Meningkatnya Kualitas Layanan Ketatausahaan Inspektorat

3 Meningkatnya Kualitas Hasil Pengawasan Internal


1 2

Sasaran Kegiatan Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)Kinerja Kegiatan

LAMPIRAN II: PERBANDINGAN REALISASI SASARAN KEGIATAN

SatuanRealiasasi

2020Realisasi

2019Naik

(turun)Capaian

2020Capaian

2019Naik

(turun)Target 2024

% realisasi thd Target 2024

3 4 5 6 7 8 9 10 11,00

1 Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Pengawasan Internal BPKP 1.1 Nilai Area Pengawasan pada Indeks RB Nilai Absolut 9,68 102,65 9,99 NA

2 Meningkatnya Kapabilitas Inspektorat 2.1 Level IACM Inspektorat BPKP Level 2 66,67 4 50,00

3.1 Presentase Temuan yang Ditindaklanjuti % 93,03 93,03 100 93,033.2 Presentase Temuan Lalu yang Tidak Berulang % 100 400,00 65 153,85

4 Meningkatnya Kualitas Penerapan SAKIP 4.1 Unit Kerja dengan Kategori Minimal BB % 100 100,00 100 100,00

5.1 Peningkatan Maturitas SPIP Level 3 100,00 4 75,005.2 Peningkatan Manajemen Risiko (MR) Level - NA 4 NA

6 Meningkatnya Kualitas Evaluasi Internal Unit Kerja Percontohan 6.1 Presentase unit kerja yang mendapatkan predikat WBK/WBBM % 16,666667 27,78 80 20,83

7.1 Nilai Skor Zona Integritas Unit Kerja Nilai Skor ZI 81,35 100,00 79 102,977.2 Persentase Pegawai yang mengikuti peningkatan Kompetensi % 100 100,00 100 100,007.3 Persentase administrasi SDM yang diselesaikan tepat waktu % 100 100,00 100 100,007.4 Persentase Penyusunan RKA Tepat Waktu Unit Kerja % 100 100,00 100 100,007.5 Skor IKPA Unit Kerja (khusus Unit Kerja Mandiri) Nilai Skor 91,52 106,42 90 101,697.6 Persentase SPM yang terbit tepat waktu % 85 94,44 95 89,477.7 Persentase Penyusunan Laporan Keuangan sesuai SAP (khusus Unit Kerja Mandiri) Lap 3 300,00 1 300,007.8 Nilai Pengelolaan BMN Unit Kerja (khusus Unit Kerja Mandiri) Kriteria Baik 100,00 Baik 100,007.9 Nilai SAKIP Unit Kerja Nilai 82,97 103,71 84 98,777.10 Maturitas SPIP Unit Kerja Level 3 100,00 4 75,007.11 Indeks MR Unit Kerja Level - NA 3 NA7.12 Indeks Kualitas Layanan Ketatausahaan Unit Kerja Nilai Indeks 81,38 116,26 82 99,24

7

Sasaran Kegiatan Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)Kinerja Kegiatan

1 2




LAMPIRAN III: TARGET, REALISASI DAN CAPAIAN INDIKATOR OUTPUT KEGIATAN (IOK)

Indikator Output Kegiatan (IOK) Satuan Target Realisasi % Pagu (Rp) Realisasi (Rp) %Target (OH)

Realisasi (OH)

%

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Monitoring dan Evaluasi Dana Mitra TriwulanJumlah KEgiatan Monitoring dan Evaluasi Dana Mitra Triwulan

kegiatan 1 1 100 16.656.000 0 240 665 277

Evaluasi Angka Kredit Golongan IVb keatasJumlah Laporan Evaluasi Angka Kredit Golongan IVb keatas

Laporan 4 4 100 10.410.000 23.656.500 227 60 167 278

Audit Khusus Jumlah Kegiatan Audit Khusus kegiatan ‐ ‐ NA 87.570.000 84.507.410 97 470 268 57Pengawasan Pengadaan CPNS Jumlah Laporan PEngawasan Pengadaan CPNS Laporan 16 16 100 34.720.000 48.669.813 140 60 99 165Evaluasi Penilaian RB Mandiri Jumlah Laporan Evaluasi PEnilaian RB Mandiri Laporan 2 3 150 16.656.000 14.062.000 84 60 1268 2113Penguatan APIP Jumlah Kegiatan Penguatan APIP Kegiatan 1 1 100 300.000 0 53 #DIV/0!

Penerapan SPIPJumlah Kegiatan Penerapan SPIP Kegiatan 9 9 100

28.087.00041.715.202 730 465 64

Jumlah SK1 33 34 103,03 194.099.000 212.910.925 109,6919227 1620 2985 184,2593

Penyusunan / Penyempurnaan Pedoman Audit Kinerja / Eva

Jumlah Laporan Penyusunan / Penyempurnaan Pedoman Audit Kinerja / Evaluasi Kinerja / Evaluasi QAIP

Laporan 1 1 100 27.174.000 40.856.000 150 70 85 121

Kegiatan QAIP Inspektorat Jumlah Kegiatan QAIP Inspektorat Kegiatan 1 1 100 48.580.000 168.300.117 346 80 206 258Kegiatan Manajemen Risiko Inspektorat Jumlah Kegiatan MR Inspektorat Kegiatan 0 0 NA 24.984.000 0 80 317 396Kegiatan IACM Inspektorat Jumlah Kegiatan IACM Inspektorat Kegiatan 2 3 150 4.858.000 24.945.800 513 60 196 327Rapat Kerja Inspektorat 2020 Jumlah Kegiatan Rapat Kerja Inspektorat 2020 Kegiatan 2 2 100 143.697.000 220.521.206 153 60 292 487Kegiatan Workshop Inspektorat Kegiatan Worlshop Inspektorat Kegiatan 1 1 100 87.266.277

Jumlah SK2 7 8 114,286 249.293.000 541.889.400 217,3704837 350 1096 313,1429Reviu PNBP BPKP Jumlah laporan reviu Laporan ‐ ‐ NA 54.473.000 0 60 0 0

Reviu Laporan Keuangan BPKP Jumlah laporan evaluasi Laporan 3 3 100 117.552.000 111.388.062 95 220 340 155Reviu PIPK Jumlah laporan audit Laporan 1 1 100 47.364.000 10.576.664 22 280 54 19

Reviu RKBMN BPKP Jumlah Laporan Reviu RKBMN BPKP Laporan 2 2 100 6.246.000 10.742.500 172 130 311 239

Reviu Laporan Kinerja BPKP Jumlah Laporan Reviu Laporan Kinerja BPKP Laporan 1 1 100 4.164.000 0 120 196 163

Monitoring Tindak Lanjut BPK Jumlah Laporan Monitoring Tindak Lanjut BPK Laporan 2 2 100 33.468.000 23.502.668 70 140 82 59

Kompilasi Laporan Hasil Audit Kinerja Jumlah Laporan Kompilasi Hasil Audit Kinerja Laporan 1 1 100 6.960.000 6.231.849 90 60 40 67

Evaluasi Kinerja atas Unit Kerja Perwakilan BPKP Triwulan Jumlah Laporan Evaluasi Kinerja atas Unit Kerja Laporan 1 1 100 9.369.000 17.150.000 183 240 124 52

Reviu RKA Jumlah Laporan Reviu RKA Laporan 3 3 100 24.984.000 30.716.074 123 140 322 230

Reviu PBJ Jumlah Laporan Reviu Laporan 1 1 100 11.927.000 0 75 #DIV/0!

Audit Kinerja pada Perwakilan BPKP Jumlah laporan Audit Kinerja Laporan 5 5 100 629.872.000 272.139.272 43 1010 593 59

Penyusunan / Penyempurnaan Pedoman Reviu RKBMN / CAJumlah Kegiatan Penyusunan / Penyempurnaan Pedoman Reviu RKBMN / CACM

Kegiatan 1 1 100 27.066.000 0 70 4 6

Monev hasil Pengawasan Inspektorat BPKPJumlah Laporan Monev Laporan 1 1 100 11.695.000 #DIV/0! 0 73 #DIV/0!

Jumlah SK3 22 22 100 961.518.000 506.069.089 52,63230527 2470 2214 89,63563On Desk Evaluation AKIP atas Unit Kerja BPKP Jumlah laporan evaluasi SAKIP Laporan 48 48 100 9.716.000 170.421.873 1754 130 1568 1206Penyusunan Laporan Tahunan Hasil Pengawasan Jumlah laporan Tahunan Laporan 1 1 100 8.328.000 0 60 0 0

Pembahasan Laporan Kinerja InspektoratJumlah Kegiatan Pembahasan Kinerja Inspektorat Kegiatan 1 1 100 9.716.000 3.449.000 35 60 182 303

Jumlah SK4 50 50 100 27.760.000 173.870.873 626,3359978 250 1750 700Evaluasi SPIP pada Perwakilan BPKP Jumlah laporan evaluasi maturitas SPIP Laporan 6 6 100 84.240.000 156.448.939 186 660 406 62

Kompilasi Laporan Evaluasi SPIPJumlah laporan monitoring TL AOI SA Maturitas SPIP

Laporan 1 1 100 6.940.000 2.880.000 41 60 32 53

monitoring Pemusnahan Arsip pada Perwakilan BPKP Jumlah Laporan Monitoring Laporan 2 2 100 9.241.5005.2 Peningkatan Manajemen Risiko (MR) Reviu Laporan Keuangan STAR Project

Jumlah Laporan Reviu LK STAR Laporan 1 1 100

16.958.000

0 60 0 0

Jumlah SK5 10 10 100 108.138.000 168.570.439 155,88 780 438 56,15

100,00 4.1 Unit Kerja dengan Kategori Minimal BB


246,52 3.1 Presentase Temuan yang Ditindaklanjuti

3.2 Presentase Temuan Lalu yang Tidak Berulang


66,67 2.1 Level IACM

Inspektorat BPKP

1


102,65 1.1 Nilai Area Pengawasan pada Indeks RB


Sasaran KegiatanRata‐rata

Capaian Sasaran Kegiatan

IKK Sasaran Output KegiatanOutput Kegiatan Anggaran SDM


100,00 5.1 Peningkatan Maturitas SPIP


Realisasi (OH)

%

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 141




Evaluasi Pembangunan ZI menuju WBK/WBBM pada Perwakilan BPKP

Jumlah Laporan Monitoring Proses Pembangunan ZI menuju WBK/WBBM

Laporan 12 12 100 117.552.000 54.134.489 46 660 552 84

Reviu PIPK Inspektorat Jumlah Laporan Pemetaan atas implementasi inovasi unit kerja dalam melakukan pembangunan ZI menuju WBK/WBBM

Laporan ‐ ‐ N/A 16.656.000 ‐ ‐ ‐ N/A

Tindak Lanjut Pengaduan Masyarakat Jumlah Laporan Evaluasi TPI atas unit kerja yang diusulkkan oleh MKOT

Laporan 12 12 100 13.880.000 4.754.000 34 120 269 224

Pembahasan Kampanye WBS - GratifikasiJumlah Kegiatan Koordinasi dan Kolaborasi Kegiatan dengan Biro MKOT

Kegiatan 1 4 400 4.164.000 0 60 57 95

Kompilasi Laporan Hasil Evaluasi Pembangunan ZI menuju WJumlah Laporan Hasil Evaluasi Pembangunan ZI menuju WBK/WBBM

Laporan 1 1 100 6.940.000 0 60 0 0

Jumlah SK6 26 29 111,54 159.192.000 58.888.489 36,99 900 878 97,567 Terbentuknya Tim ZI Inspektorat BPKP Jumlah SK SK 1 1 100 ‐

Tersusunnya Rencana Aksi Jumlah Dokumen Dokumen 1 1 100 ‐

Terlaksananya Monitoring dan Evaluasi Pembangunan ZI

Jumlah Laporan Laporan 3 3 100 8.500.000 8.487.000 100 3 175 5833

Tersusunnya Self Assessment Hasil Pembangunan ZI Jumlah Laporan Laporan 1 1 100 5.500.000 5.240.000 95 3 48 1600

Mengikuti Kegiatan Diklat, Pelatihan, workshop, Focus Group Discussion dan seminar

Jumlah Kegiatan yang diikuti Kegiatan 4 4 100 43.500.000 43.400.264 100 3 1160 38667

Pemetaan Kompetensi Pegawai Inspektorat Jumlah Laporan Pemetaan Kompetensi Pegawai Inspektorat

Kegiatan 1 1 100 ‐ 0 3 43 1433

Melakukan Pendokumentasian Pengetahuan dan pembuatan KMS Inspektorat

Jumlah Kegiatan KMS Inspektorat Kegiatan 0 0 0 ‐ 0 3 2 67

Pelaksanaan Penilaian Perilaku Kerja dengan Metode 360 Derajat

Jumlah Kegiatan Penilaian Perilaku Kerja dengan metode 360 derajat

Kegiatan 1 1 100 ‐ 0 15 40 267

Rekonsiliasi data KGB Pegawai Inspektorat Jumlah Kegiatan Rekonsiliasi data KGB Pegawai di Inspektorat

Kegiatan 1 1 100 5.900.000 5.837.000 99 5 36 720

Pembuatan SK KGB, Kenaikan Pangkat, Kenaikan jabatan dan Impassing Pegawai Inspektorat

Jumlah Kegiatan SK KGB, Kenaikan Pangkat, Kenaikan Jabatan dan Impassing Pegawai Inspektorat

Kegiatan 3 3 100 15.500.000 15.454.300 100 5 18 360

Pemberkasan dan Pengolahan data usulan kenaikan pangkat PNS dalam aplikasi SAPK BKN

Jumlah Kegiatan Pemberkasan dan Pengolahan data usulan Kenaikan Pangkat PNS dalam aplikasi SAPK BKN

Kegiatan 1 1 100 1.880.000 1.850.000 98 5 18 360

Monitoring dan verifikasi usulan Satyalancana Karya Satya

Jumlah Kegiatan Monitoring dan Verifikasi Usulan Satalancana Karya Satya

Kegiatan 1 1 100 135.020.000 135.003.599 100 5 42 840

Updating data PAK pada apliaksi SMILE Jumlah Kegiatan Updating data PAK pada aplikasi SMILE

Kegiatan 1 1 100 ‐ 0 5 15 300

Monitoring Penilaian Prestasi Kerja Pegawai Negeri Sipil (PPK PNS) dan SKP

Jumlah KegiatanMonitoring Penilaian Prestasi Kerja Pegawai Negeri Sipil (PPK PNS) dan SKP

Kegiatan 1 1 100 3.000.000 2.835.000 95 5 8 160

Penyusunan RKA Inspektorat BPKP Tahun 2021 Jumlah Kegiatan Penyusunan RKA Kegiatan 2 2 100 3.000.000 2.968.000 99 5 14 280Penelitian dan Reviu RKA BPKP Pagu Anggaran TA 2021

Jumlah Laporan Penelitian dan Reviu RKA BPKP Pagu Anggaran TA 2021

Laporan 2 2 100 5.500.000 5.290.000 96 5 24 480

Pemutakhiran data RKA di dalam Apkikasi e‐monev Bappenas

Jumlah Kegiatan Pemutakhiran data RKA di aplikasi e‐Monev Bappenas

Kegiatan 4 4 100 4.400.000 4.305.000 98 5 15 300

Penyusunan dan pengajuan Revisi POK Tahun Anggaran 2020

Jumlah Kegiatan Penyusunan dan Pengajuan Revisi POK Tahun Anggaran 2020

Kegiatan 7 7 100 16.500.000 16.376.700 99 5 52 1040

Pembahasan kelengkapan data dukung TUP pada Inspektorat BPKPTahun Anggaran 2020

Jumlah Kegiatan Pembahasan kelengkapan data dukung TUP pada Inspektorat BPKP Tahun Anggaran 2020

Kegiatan 1 1 100 2.200.000 2.157.000 98 5 15 300

Pengajuan TUP pada Inspektorat BPKP Tahun Anggaran 2020

Jumlah Kegiatan Pengajuan TUP pada Inspektorat BPKP Tahun 2020

Kegiatan 1 1 100 ‐ 0 5 15 300

7.5 Skor IKPA Unit Kerja (khusus Unit Kerja Mandiri)


93,40 7.1Nilai Skor Zona Integritas Unit Kerja

7.2 Persentase Pegawai yang mengikuti peningkatan Kompetensi

7.3 Persentase administrasi SDM

yang diselesaikan tepat waktu

7.4 Persentase Penyusunan RKA Tepat Waktu Unit Kerja

Meningkatnya Kualitas Evaluasi Internal Unit Kerja Percontohan

27,78 6.1 Presentase unit kerja yang mendapatkan predikat WBK/WBBM

6


Realisasi (OH)

%

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 141




Penerapan Aplikasi SIAP Inspektorat Jumlah Kegiatan Penerapan Aplikasi SIAP Inspektorat

Kegiatan 1 1 100 12.000.000 11.998.300 100 5 39 780

Penerapan Aplikasi Payklik Jumlah Kegiatan Penerapan Aplikasi Payklik Kegiatan 1 1 100 4.600.000 4.575.000 99 5 22 440Validasi data GDN pada aplikasi MAP yang terintegrasi dengan aplikasi Payklik

Jumlah Kegiatan Validasi data GDN pada aplikasi MAP yang terintegrasi dengan aplikasi Payklik

Kegiatan 1 1 100 3.100.000 3.067.000 99 5 10 200

Penyusunan Spesifikasi Teknis Belanja Modal Inspektorat BPKP

Jumlah Kegiatan Penyusunan Spesifikasi Teknis Belanja Modal Inspektorat BPKP

Kegiatan 1 1 100 2.400.000 2.376.000 99 5 8 160

pembahasan kekurangan gaji atas kenaikan pangkat pegawai Inspektorat BPKP Jumlah kegiatan Pembahasan kekurangan gaji atas

kenaikan pangkat pegawai Inspektorat BPKP

Kegiatan 1 1 100 2.100.000 2.076.000 99 5 10 200

Pembahasan dan Penyusuanan Laporan Keuangan Inspektorat Tahun 2020

Jumlah Kegiatan Pembahasan dan Penyusunan Laporan Keuangan Inspektorat Tahun 2020

Kegiatan 3 3 100 52.300.000 52.259.078 100 15 94 627

Rekonsiliasi Penyusunan Laporan Keuangan BPKP Jumlah Kegiatan Rekonsiliasi Penyusunan Laporan Keuangan BPKP

Kegiatan 1 1 100 29.400.000 29.372.900 100 15 41 273

Penyusunan Laporan Barang Kuasa Pengguna BMN di Inspektorat BPKP

Jumlah Laporan Barang Kuasa Pengguna BMN di Inspektorat BPKP

Laporan 3 3 100 2.300.000 2.276.000 99 5 8 160

pembahasan Laporan Hasil Pengawasan dan Pengendalian BMN Unit Akuntansi Kuasa Pengguna Barang (UAKPB)

Jumlah Kegiatan pembahasan Laporan Hasil Pengawasan dan Pengendalian BMN Unit Akuntansi Kuasa Pengguna Barang (UAKPB)

Kegiatan 1 1 100 32.500.000 32.436.150 100 5 10 200

Pemutakhiran dan Rekonsiliasi data BMN Semester II dan Tahunan Inspektorat BPKP Tahun 2019.

Jumlah Kegiatan Pemutakhiran dan Rekonsiliasi data BMN Semester II dan Tahunan Inspektorat BPKP Tahun 2019.

Kegiatan 2 2 100 86.400.000 86.373.397 100 0 10 #DIV/0!

Inventarisasi Fisik BMN dan Persediaan Jumlah Kegiatan Inventarisasi Fisik BMN dan Persediaan

Kegiatan 12 12 100 2.700.000 2.657.000 98 5 10 200

Rapat Koordinasi Penyajian Hasil Revaluasi BMN pada LKKL Tahun 2019

Jumlah Kegiatan Rapat Koordinasi Penyajian Hasil Revaluasi BMN pada LKKL Tahun 2019

Kegiatan 0 0 0 300.000 300.000 100 5 2 40

Kegiatan Lelang Inspektorat Tahun 2020 Jumlah Kegiatan Lelang Inspektorat Tahun 2020 Kegiatan 1 1 100 4.850.000 4.801.700 99 5 8 160Persiapan data dukung BMN dalam penyusunan Laporan Keuangan Inspektorat BPKP

Jumlah Kegiatan persiapan data dukung BMN dalam penyusunan Laporan Keuangan Inspektorat BPKP

Kegiatan 1 1 100 4.200.000 4.105.000 98 5 16 320

Pemutakhiran data RKA di dalam Apkikasi e‐monev Bappenas

Jumlah Kegiatan Pemutakhiran data RKA di dalam

Apkikasi e‐monev Bappenas Kegiatan 4 4 100 0 0 0 3 15 500

Penysunan Laporan Kinerja Inspektorat Jumlah Laporan Kinerja Inspektorat Kegiatan 1 1 100 30.000.000 29.984.200 100 10 142 1420Penyusuanan Laporan PP39 Jumlah Laporan Laporan PP39 Kegiatan 4 4 100 3.500.000 3.449.000 99 5 32 640Penysunan Pakta Integritas Inspsektorat BPKP Jumlah Kegiatan Penyusunan Pakta Integritas

Inspsektorat BPKPKegiatan 1 1 100 0 0 0 3 20 667

Penysunan Pohon Kinerja dan Profil Kinerja Inspektorat

Jumlah Kegiatan Penysunan Pohon Kinerja dan Profil Kinerja Inspektorat

Kegiatan 1 1 100 0 3 40 1333

Penyusunan Renstra Inspektorat Jumlah Laporan Renstra Inspektorat Laporan 1 1 100 0 3 48 1600Gaji dan Tunjangan Inspektorat BPKP Tahun 2020 Jumlah Pembayaran Gaji dan Tunjangan Kegiatan 13 13 100 6.687.300.000 6.485.588.533 97 3 13 433

Penyelenggaraan SPIP, Rencana Tindak dan Penanganan Risiko

Jumlah Kegiatan Penyelenggaraan SPIP, Rencana Tindak dan Penanganan Risiko

Kegiatan 1 1 100 85.860.000 85.244.896 99 10 36 360

Penyusunan Laporan Penyelenggara MR di lingkungan Inspektorat

Jumlah Laporan Penyelenggaraan MR di Lingkungan Inspektorat

Laporan 1 1 100 2.900.000 2.815.000 97 10 75 750

Penyusunan Laporan Budaya Kerja di Lingkungan Inspektorat BPKP

Jumlah Laporan Budaya Kerja di Lingkungan inspektorat BPKP

Laporan 2 2 100 3.000.000 2.998.250 100 10 75 750

7.10 Maturitas SPIP Unit Kerja

7.8 Nilai Pengelolaan BMN Unit Kerja (khusus Unit Kerja Mandiri)

7.9 Nilai SAKIP Unit Kerja

7.6 Persentase SPM yang terbit tepat waktu

7.7 Persentase Penyusunan Laporan Keuangan sesuai


Realisasi (OH)

%

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 141




Penyusunan Laporan PPM 2020 Jumlah Laporan PPM 2020 Kegiatan 4 4 100 0 0 150 #DIV/0!Kegiatan Pengelolaan web dan sub domain Inspektorat

Jumlah Kegiatan Penggelolaan Web dan sub domain Inspektorat

Kegiatan 12 12 100 0 0 60 #DIV/0!

Revisi PKP2T Jumlah Kegiatan Revisi PKP2T Kegiatan 1 1 100 6.600.000 6.540.000 99 3 21 700Kegiatan Pemindahan Arsip Inaktif Jumlah Kegiatan Pemindahan Pemindahan Arsip

InaktifKegiatan 2 2 100 17.800.000 17.749.201 100 5 38 760

Melakukan Kegiatan FGD Dukungan Layanan Prima Jumlah Laporan kegiatan FGD Dukungan Layanan Prima

Laporan 1 1 100 53.600.000 53.543.600 100 5 39 780

Rapat Kerja Inspektorat Jumlah Kegiatan Rapat Kerja Kegiatan 2 2 100 2.600.000 2.546.700 98 2 8 400Pelaksanaan Kegiatan Ketatausahaan selama masa Pandemi COVID‐19

Jumlah Kegiatan Ketatausahaan selama masa Pandemi COVID‐19

Kegiatan 4 4 100 158.998.000 120.440.900 76 5 150 3000

Updating DBR Inspektorat BPKP Jumlah Kegiatan Updating DBR Inspektorat BPKP Kegiatan 4 4 100 14.000.000 13.795.000 99 5 55 1100

Pelaksanaan Kegiatan Ketatausahaan Inspektorat BPKP

Jumlah Kegiatan Ketatausahaan Inspektorat BPKP Kegiatan 12 12 100 25.000.000 24.618.504 98 5 48 960

Jumlah SK7 137 137 96,23 7.580.708.000 7.337.191.172 77,02 265 3.093 1.167,17 103,58 182,27 372,56 TOTAL

7.11 Indeks Kualitas Layanan Ketatausahaan Unit Kerja

LAMPIRAN IV: PERBANDINGAN REALISASI INDIKATOR OOUTPUT KEGIATAN (IOK)

Indikator Output Kegiatan (IOK) Satuan Reaalisasi Realisasi 2019 Naik (turun) Capaian 2020 Capaian 2019 Naik (turun)2 3 4 5 6 7 8 9

Jumlah KEgiatan Monitoring dan kegiatan 1 - - - - -Jumlah Laporan Evaluasi Angka Laporan 4 - - - - -Jumlah Kegiatan Audit Khusus kegiatan - - - - - -Jumlah Laporan PEngawasan Laporan 16 - - - - -Jumlah Laporan Evaluasi PEnilaian RB Laporan 3 - - - - -Jumlah Kegiatan Penguatan APIP Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Penerapan SPIP Kegiatan 9 - - - - -Jumlah Laporan Penyusunan / Laporan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan QAIP Inspektorat Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan MR Inspektorat Kegiatan 0 - - - - -Jumlah Kegiatan IACM Inspektorat Kegiatan 3 - - - - -Jumlah Kegiatan Rapat Kerja Kegiatan 2 - - - - -Kegiatan Worlshop Inspektorat Kegiatan 1 - - - - -Jumlah laporan reviu Laporan - - - - - -Jumlah laporan evaluasi Laporan 3 - - - - -Jumlah laporan audit Laporan 1 - - - - -Jumlah Laporan Reviu RKBMN BPKP Laporan 2 - - - - -Jumlah Laporan Reviu Laporan Laporan 1 - - - - -Jumlah Laporan Monitoring Tindak Laporan 2 - - - - -Jumlah Laporan Kompilasi Hasil Audit Laporan 1 - - - - -Jumlah Laporan Evaluasi Kinerja atas Laporan 1 - - - - -Jumlah Laporan Reviu RKA Laporan 3 - - - - -Jumlah Laporan Reviu Laporan 1 - - - - -Jumlah laporan Audit Kinerja Laporan 5 - - - - -Jumlah Kegiatan Penyusunan / Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Laporan Monev Laporan 1 - - - - -Jumlah laporan evaluasi SAKIP Laporan 48 - - - - -Jumlah laporan Tahunan Laporan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Pembahasan Kinerja Kegiatan 1 - - - - -Jumlah laporan evaluasi maturitas Laporan 6 - - - - -Jumlah laporan monitoring TL AOI SA Laporan 1 - - - - -Jumlah Laporan Monitoring Laporan 2 - - - - -Jumlah Laporan Reviu LK STAR Laporan 1 - - - - -Jumlah Laporan Monitoring Proses Laporan 12 - - - - -Jumlah Laporan Pemetaan atas Laporan - - - - - -Jumlah Laporan Evaluasi TPI atas unit Laporan 12 - - - - -Jumlah Kegiatan Koordinasi dan Kegiatan 4 - - - - -Jumlah Laporan Hasil Evaluasi Laporan 1 - - - - -

Sasprog/Saskeg Output Kegiatan

1






Meningkatnya Kualitas Evaluasi Internal Unit Kerja Percontohan

6



17 Jumlah SK SK 1 - - - - -

Jumlah Dokumen Dokumen 1 - - - - -Jumlah Laporan Laporan 3 - - - - -Jumlah Laporan Laporan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan yang diikuti Kegiatan 4 - - - - -Jumlah Laporan Pemetaan Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan KMS Inspektorat Kegiatan 0 - - - - -Jumlah Kegiatan Penilaian Perilaku Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Rekonsiliasi data Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan SK KGB, Kenaikan Kegiatan 3 - - - - -Jumlah Kegiatan Pemberkasan dan Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Monitoring dan Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Updating data PAK Kegiatan 1 - - - - -Jumlah KegiatanMonitoring Penilaian Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Penyusunan RKA Kegiatan 2 - - - - -Jumlah Laporan Penelitian dan Reviu Laporan 2 - - - - -Jumlah Kegiatan Pemutakhiran data Kegiatan 4 - - - - -Jumlah Kegiatan Penyusunan dan Kegiatan 7 - - - - -Jumlah Kegiatan Pembahasan Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Pengajuan TUP pada Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Penerapan Aplikasi Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Penerapan Aplikasi Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Validasi data GDN Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Penyusunan Kegiatan 1 - - - - -Jumlah kegiatan Pembahasan Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Pembahasan dan Kegiatan 3 - - - - -Jumlah Kegiatan Rekonsiliasi Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Laporan Barang Kuasa Laporan 3 - - - - -Jumlah Kegiatan pembahasan Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Pemutakhiran dan Kegiatan 2 - - - - -Jumlah Kegiatan Inventarisasi Fisik Kegiatan 12 - - - - -Jumlah Kegiatan Rapat Koordinasi Kegiatan 0 - - - - -Jumlah Kegiatan Lelang Inspektorat Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan persiapan data Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Pemutakhiran data Kegiatan 4 - - - - -Jumlah Laporan Kinerja Inspektorat Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Laporan Laporan PP39 Kegiatan 4 - - - - -Jumlah Kegiatan Penyusunan Pakta Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Penysunan Pohon Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Laporan Renstra Inspektorat Laporan 1 - - - - -Jumlah Pembayaran Gaji dan Kegiatan 13 - - - - -Jumlah Kegiatan Penyelenggaraan Kegiatan 1 - - - - -




1Jumlah Laporan Penyelenggaraan MR Laporan 1 - - - - -Jumlah Laporan Budaya Kerja di Laporan 2 - - - - -Jumlah Laporan PPM 2020 Kegiatan 4 - - - - -Jumlah Kegiatan Penggelolaan Web Kegiatan 12 - - - - -Jumlah Kegiatan Revisi PKP2T Kegiatan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Pemindahan Kegiatan 2 - - - - -Jumlah Laporan kegiatan FGD Laporan 1 - - - - -Jumlah Kegiatan Rapat Kerja Kegiatan 2 - - - - -Jumlah Kegiatan Ketatausahaan Kegiatan 4 - - - - -Jumlah Kegiatan Updating DBR Kegiatan 4 - - - - -Jumlah Kegiatan Ketatausahaan Kegiatan 12 - - - - -

LAPORAN - bpkp.go.id

Documents

Transcript of LAPORAN - bpkp.go.id