LAMPIRAN XXIV PERATURAN BUPATI GUNUNGKIDUL TENTANG...

1

LAMPIRAN XXIV PERATURAN BUPATI GUNUNGKIDUL NOMOR 132 TAHUN 2017 TENTANG PERUBAHAN ATAS PERATURAN BUPATI GUNUNGKIDUL NOMOR 34 TAHUN 2016 TENTANG RENCANA STRATEGIS PERANGKAT DAERAH TAHUN 2016-2021

RENCANA STRATEGIS

BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

TAHUN 2016-2021

BAB I

PENDAHULUAN

1.1. LATAR BELAKANG

Sesuai Pasal 19 ayat (1) Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional menetapkan bahwa Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional merupakan penjabaran Visi, Misi dan Program Presiden selama 5 (lima) tahun, ditempuh melalui strategi pokok yang dijabarkan dalam agenda pembangunan nasional, memuat sasaran pokok yang harus dicapai, arah kebijakan dan program pembangunan.

Bupati selaku Kepala Pemerintahan Daerah sebagaimana halnya Bupati Kabupaten Gunungkidul juga menyusun Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah yang menjabarkan Visi, Misi dan Program Kepala Daerah dengan berpedoman kepada RPJP Daerah disamping memperhatikan RPJM Nasional.

RPJM Daerah ini memuat arah kebijakan keuangan daerah, strategi pembangunan daerah, kebijakan umum dan program Satuan Kerja Perangkat Daerah, lintas satuan kerja perangkat daerah, serta program kewilayahan dilengkapi dengan rencana-rencana kerja dalam kerangka regulasi dan pendanaan yang bersifat indikatif. RPJM daerah menjadi acuan/pedoman bagi Kepala Perangkat Daerah (PD) dalam menyusun Renstra PD tahun 2016-2021.

Rencana Strategis PD yang selanjutnya disingkat dengan Renstra PD adalah dokumen perencanaan PD untuk periode 5 (lima) tahun. Fungsi Renstra PD Badan Keuangan Dan Aset DaerahKabupaten Gunungkidul dalam penyelenggaraan pembangunan daerah adalah memberikan gambaran tentang program dan kegiatan prioritas terutama mengenai pengelolaan pendapatan dan keuangan serta aset daerah yang menjadi salah satu faktor pendukung keberhasilan pembangunan daerah.

Badan Keuangan Dan Aset DaerahKabupaten Gunungkidul merupakan sebuah PD yang juga mempunyai fungsi sebagai PPKD serta bagian yang tidak terpisahkan dari keseluruhan proses pelaksanaan pembangunan di Wilayah Pemerintah Kabupaten Gunungkidul utamanya yang berkenaan dengan pengelolaan keuangan daerah, diarahkan untuk mewujudkan terciptanya sebuah tata pengelolaan keuangan yang akuntabel serta mendukung sebuah cita-cita luhur bangsa Indonesia untuk menuju masyarakat yang

2

adil, makmur, sejahtera, mandiri dan bermartabat serta dalam rangka mendukung Visi RPJMD Kabupaten Gunungkidul Tahun 2016-2021 yaitu “Mewujudkan Gunungkidul sebagai daerah tujuan wisata terkemuka dan berbudaya menuju masyarakat yang berdaya saing, maju, mandiri, dan sejahtera tahun 2021”. Keberhasilan Pemerintah Kabupaten Gunungkidul khususnya BKAD tidak mungkin dapat terwujud tanpa didukung oleh aparatur pemerintahan yang memiliki kapasitas dan kapabilitas dalam bidang tugasnya masing-masing. Untuk mewujudkan aparatur negara yang profesional serta memahami tugas dan fungsinya, diperlukan keterpaduan langkah dan koordinasi secara optimal agar penyelenggaraan pemerintahan berjalan efektif, stabil dan dinamis. Selain itu, diperlukan instrumen yang mampu mengukur indikator pertanggungjawaban setiap penyelenggara negara dan pemerintahan. Sesuai dengan Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Instruksi Presiden tersebut mewajibkan setiap Instansi Pemerintah Sebagai unsur penyelenggara negara untuk mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas, fungsi, dan peranannya dalam pengelolaan sumberdaya dankebijakan yang dipercayakan kepadanya berdasarkan perencanaan strategis yang ditetapkan.

Arah Pembangunan yang tepat pada periode 5 (Lima) Tahun setelah Rencana Strategis tahun 2010 sampai tahun 2015 berakhir kemudian diteruskan dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah daerah (RPJMD) Pemerintah Kabupaten Gunungkidul Tahun 2016 – 2021 yang diwujudkan sesuai dengan peraturan perundang-undangan Sebagaiaimana diatur dalam Keputusan Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, sehingga BKAD wajib untuk menyusun dan menetapkan arah dan tujuan selama lima tahun kedepan yang di implementasikan kedalam Rencana Strategis Tahun 2016 – 2021 BKAD.

1.2. LANDASAN HUKUM

BKAD dalam menyusun Renstra Tahun 2016-2021 berpedoman pada landasan hukum antara lain : 1. Undang-undang Nomor 15 Tahun 1950 Tentang Pembentukan

Daerah-daerah Kabupaten dalam lingkungan Daerah Istimewa Yogyakarta (Berita Negara Republik Indonesia Tahun 1950 Nomor 44)

2. Undang-UndangNomor 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara ;

3. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional ;

4. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2007 Tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional Tahun 2005-2025;

5. Undang-Undang Nomor 26 Tahun 2007 Tentang Penataan Ruang;

6. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 Tentang Pemerintahan Daerah sebagaimana diubah terakhir dengan Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2015Tentang Perubahan Kedua atas Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 Tentang Pemerintahan Daerah;

7. Peraturan Pemerintah Nomor 32 Tahun 1950 Tentang Penetapan Mulai Berlakunya Undang-Undang Tahun 1950 Nomor 12,13,14 dan 15 dan Hal Pembentukan Daerah-Daerah Kabupatenh dalam Lingkungan Provinsi Jawa Timur, Jawa Tengah, Jawa Barat dan Daerah Istimewa Yogyakarta;

3

8. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;

9. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 Tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah;

10. Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 2 Tahun 2015 Tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional Tahun 2015-2019;

11. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2006 tentang perubahan kedua atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah;

12. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 86 Tahun 2017 Tentang

Tata Cara Perencanaan, Pengendalian dan Evaluasi Pembangunan Daerah, Tata cara Evaluasi RRPJPD dan RPJMD, serta Tata Cara Perubahan RPJPD, RPJMD dan RKPD ;

13. Peraturan Daerah Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta Nomor 2 Tahun 2009 Tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta Tahun 2005-2025;

14. Peraturan Daerah Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta Nomor 6 Tahun 2013 Tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta Tahun 2012-2017 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta Nomor 8 Tahun 2014 Tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta Nomor 6 Tahun 2013 Tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Tahun 2012-2017;

15. Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Tahun 2010 Tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah Kabupaten Gunungkidul Tahun 2005-2025;

16. Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Nomor 6 Tahun 2011 Tentang Rencana Tata Ruang Wilayah (RTRW) Kabupaten Gunungkidul Tahun 2010-2030;

17. Peraturan Daerah Kabupaten Gunungkidul Nomor 18 Tahun 2012 Tentang Tata Cara Penyusunan Rencana Pembangunan Daerah dan Pelaksanaan Musyawarah Perencanaan Pembangunan Daerah;

18. Peraturan Daerah nomor 7 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah;

19. Peraturan Bupati nomor 73 tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan fungsi serta Tata Kerja Kecamatan Tipe B.

1.3. MAKSUD DAN TUJUAN

A. MAKSUD Penyusunan dan Penerapan Renstra BKAD Tahun 2016 –

2021 ini dimaksudkan untuk : 1) Sebagai acuan dalam merencanakan dan merumuskan

rencana program dan kegiatan di BKAD, sebagai dokumen perencanaan pendapatan dari PAD, dana perimbangan, dan lain-lain pendapatan daerah yang syah serta perencanaan pengelolaan belanja langsung maupun tidak langsung;

2) Mendorong tercapainya sasaran program dan kegiatan yang ditetapkan dalam jangka waktu 5 ( lima ) tahun ke depan;

4

3) Sebagai penjabaran atau implementasi dari pernyataan misi yang akan dicapai atau dihasilkan dalam jangka waktu 1 (satu) sampai 5 (lima) tahun.

B. TUJUAN Renstra BKAD tahun 2016 – 2021 disusun untuk

menentukan arah dan tujuan BKAD dengan mempertimbangkan sumber daya dan kemampuan yang dimiliki, dan untuk tujuan strategisnya, sehingga setiap tujuan strategis yang ditetapkan akan memiliki indikator kinerja (performance indikator) yang terukur. Rumusan tujuan tersebut dapat diuraikan sebagai berikut : 1) Menentukan arah kebijakan BKAD dalam optimalisasi

pelaksanaan program dan kegiatan ; 2) Menentukan arah kegiatan untuk meletakkan dasar sistem

pengelolaan keuangan daerah yang memperhatikan kerangka regulasi dan sebagai dasar perumusan kebijakan strategis untuk dijabarkan dalam program kerja.

1.4. SISTEMATIKA PENULISAN Renstra BKAD tahun 2016 - 2021 disusun dengan

berpedoman pada Permendagri Nomor 86 Tahun 2017 dengan sistematika sebagai berikut :

BAB I. PENDAHULUAN 1. Latar Belakang 2. Landasan Hukum 3. Maksud dan tujuan 4. Sistematika Penulisan

BAB II. GAMBARAN PELAYANAN PD 1. Tugas, Fungsi, Dan Struktur Organisasi ; 2. Sumber Daya PD ; 3. Kinerja Pelayanan PD ; 4. Tantangan Dan Peluang Pengembangan Pelayanan PD.

BAB III ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI Identifikasi permasalahan berdasarkan tugas dan fungsi pelayanan BKAD, diuraikan pada bab ini dikaitkan dengan telaahan Visi, Misi, dan Program Bupati dan Wakil Bupati Terpilih dan Penentuan Isu-isu Strategis.

BAB IV TUJUAN DAN SASARAN Pada bab ini diuraikan Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah

BKAD, serta memuat Tabel : 1. Tujuan dan sasaran Jangka Menengah Pelayanan PD 2. Hubungan Tujuan dan Sasaran PD dengan Tujuan dan Sasaran

RPJMD

BAB V STRATEGI DAN ARAH KEBIJAKAN

BAB VI RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN

5

Pada bab ini diuraiakan rencana program dan kegiatan, indikator kinerja, kelompok sasaran dan pendanaan indikatif selama 5 (lima) tahun

BAB VII KINERJA PENYELENGGARAAN BIDANG URUSAN Pada bab ini dikemukakan indikator kinerja PD yang secara langsung menunjukan kinerja yang akan dicapai PD dalam lima tahun mendatang sebagai komitmen untuk mendukung pencapaian tujuan dan sasaran RPJMD.

BAB VIII PENUTUP

6

BAB II

GAMBARAN PELAYANAN PD

2.1. TUGAS, FUNGSI DAN STUKTUR ORGANISASI BKAD KABUPATEN GUNUNGKIDUL

Tugas pokok dan fungsi Badan Keuangan Dan Aset Daerah,

sesuai dengan Peraturan Bupati Gunungkidul Nomor 73 Tahun 2016 tentang kedudukan, susunan organisasi, tugas, fungsi, dan tata kerja badan keuangan dan aset daerah, yaitu meliputi : 1. Tugas Pokok :

Badan Keuangan Dan Aset Daerah mempunyai tugas melaksanakan urusan penunjang pemerintahan dan tugas pembantuan di bidang keuangan daerah.

2. Fungsi : Badan Keuangan Dan Aset Daerah berfungsi untuk

menyelenggarakan tugas yang dibebankan oleh Pemerintah Kabupaten Gunungkidul. Adapun fungsi dari Badan Keuangan Dan Aset Daerah adalah sebagai berikut :

a) perumusan kebijakan umum di bidang keuangan daerah;

b) perumusan kebijakan teknis di bidang keuangan daerah;

c) penyusunan rencana kinerja dan perjanjian kinerja di bidang keuangan daerah;

d) pelaksanaan pembinaan pengelolaan pendapatan,

keuangan, dan aset daerah; e) pelaksanaan dan pembinaan pemungutan pajak daerah; f) pembinaan pendapatan daerah;

g) pengelolaan penerimaan dana perimbangan dan lain-lain pendapatan

h) penyusunan rancangan anggaran pendapatan dan belanja daerah dan rancangan perubahan anggaran pendapatan dan belanja daerah;

i) penyusunan rancangan pertanggungjawaban anggaran pendapatan dan belanja daerah;

j) pelaksanaan dan pembinaan penatausahaan keuangan daerah;

k) pelaksanaan fungsi Bendahara Umum Daerah;

l) penyimpanan seluruh bukti asli kepemilikan kekayaan daerah;

m) pelaksanaan dan pembinaan sistem akuntansi dan

pelaporan keuangan daerah; n) pengelolaan barang milik daerah;

o) pengesahan dokumen pelaksanaan anggaran dan dokumen perubahan pelaksanaan anggaran;

p) perumusan kebijakan teknis hibah daerah dan bantuan

keuangan; q) pelaksanaan pengendalian pelaksanaan anggaran

pendapatan dan belanja daerah; r) pelaksanaan kerja sama pemanfaatan aset; s) penyelenggaraan sistem pengendalian intern di bidang

keuangan daerah;

7

t) penyusunan dan penerapan norma, standar, pedoman, dan petunjuk operasional di bidang keuangan daerah

u) pelaksanaan monitoring, evaluasi, dan pelaporan kegiatan bidang keuangan daerah; dan

v) pengelolaan UPT. 3. Tugas Pokok dan Fungsi Sekretariat dan Bidang-Bidang.

Dalam menyelenggaraan tugas pokok dan fungsi, sebagaimana telah tertuang dalam Peraturan Bupati Gunungkidul Nomor 73 Tahun 2016, maka Kepala Badan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Gunungkidul dibantu oleh seorang sekretaris dan 3 orang Kepala Sub Bagian serta 5 orang Kepala Bidang dan 14 orang Kepala Subbidang, yang secara rinci para pejabat tersebut masing-masing mempunyai tugas pokok dan fungsi sebagai berikut : a. Sekretariat

1) Tugas Pokok : Melaksanakan penyusunan rencana kegiatan, perencanaan, monitoring, evaluasi dan pelaporan, pengelolaan keuangan, kepegawaian, perlengkapan, rumah tangga, perpustakaan, administrasi umum, dan hubungan masyarakat serta memberikan pelayanan administratif dan fungsional.

2) Fungsi : a) penyusunan rencana kegiatan Sekretariat; b) pengkoordinasian perumusan kebijakan umum dan

kebijakan teknis di bidang pengelolaan pendapatan, keuangan dan aset daerah;

c) pengkoordinasian penyusunan rencana umum, rencana stretegis, rencana kerja, rencana kinerja, rencana kegiatan, dan anggaran dinas;

d) pengkoordinasian pelaksanaan tugas unit-unit organisasi di lingkungan dinas;

e) penyusunan rencana kerja sama; f) penyusunan penetapan kinerja dinas; g) penyusunan petunjuk pelaksanaan program dan

kegiatan; h) pelaksanaan analisis dan penyajian data di bidang

pengelolaan pendapatan, keuangan dan aset; i) penerapan dan pengembangan sistem informasi di

bidang pengelolaan pendapatan, keuangan dan aset; j) pemantauan, pengendalian dan evaluasi kinerja

serta dampak pelaksanaan program dan kegiatan; k) penyusunan laporan akuntabilitas kinerja dinas; l) penyusunan laporan kemajuan pelaksanaan program

dan kegiatan dinas;

m) penyusunan laporan pelaksanaan program dan kegiatan tahunan dinas;

n) penyiapan bahan dan penatausahaan bidang pengelolaan pendapatan, keuangan dan aset daerah;

o) pengendalian dan pelaksanaan norma, standar, pedoman, dan petunjuk operasional di bidang kesekretariatan;

8

p) pengelolaan keuangan, kepegawaian, surat-menyurat, kearsipan, administrasi umum, perpustakaan, kerumahtanggaan, sarana dan prasarana serta hubungan masyarakat;

q) pelayanan administratif dan fungsional; r) pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan

kegiatan sekretariat.

b. Bidang Penetapan Dan Bina Pendapatan 1) Tugas Pokok :

Bidang Penetapan Dan Bina Pendapatan mempunyai tugas yaitu melaksanakan perumusan kebijakan dan melaksanakan pengelolaan pajak serta pendapatan lain-lain;

2) Fungsi :

Selain tugas pokok seperti terurai tersebut di atas Bidang Penetapan Dan Bina Pendapatan juga mempunyai fungsi sebagai berikut : a). penyusunan rencana kegiatan Bidang Penetapan Dan

Bina Pendapatan; b). penyusunan kebijakan teknis pengelolaan pajak dan

lain-lain pendapatan; c). penyusunan rencana dan penetapan kinerja Bidang

Penetapan Dan Bina Pendapatan; d). pelaksanaan pengelolaan pajak dan lain-lain

pendapatan; e). pelaksanaan intensifikasi dan ekstensifikasi pajak

dan lain-lain pendapatan; f). pelaksanaan pendataan dan penetapan pajak; g). pelaksanaan pemungutan pajak dan lain-lain

pendapatan asli daerah; h). pengelolaan basis data dan pengembangan pendapatan

daerah; i). penyiapan bahan laporan keuangan; j). pengendalian pajak dan lain-lain pendapatan; k). pelaksanaan penetapan keberatan/ pengurangan/

pembebasan/ penghapusan pajak daerah; l). pembinaan dan penyuluhan pendapatan daerah; m). pengendalian dan pelaksanaan norma, standar,

pedoman, dan petunjuk operasional pada bidang Pendataan dan Pengembangan Pendapatan;

n). pelaksanaan monitoring, evaluasi, dan pelaporan kegiatan Bidang Penetapan Dan Bina Pendapatan.

c. Bidang Penagihan Pelayanan dan Pengendalian

1) Tugas Pokok : Bidang Penagihan Pelayanan dan Pengendalian mempunyai tugas pokok yaitu melaksanakan pelayanan dan penagihan pajak daerah

2) Fungsi : a). penyusunan rencana kegiatan Bidang Penagihan

Pelayanan dan Pengendalian; b). penyusunan kebijakan teknis pelayanan pajak daerah; c). pelaksanaan intensifikasi dan ekstensifikasi pajak

daerah; d). Pelaksanaan validasi SSPD BPHTB;

9

e). Penyampaian SKPD kepada wajib pajak; f). Pelaksanaan pemungutan pajak daerah; g). Pelaksanaan monitoring, evaluasi penagihan pajak

daerah; h). Pelaksanaan pemeriksaan pajak daerah.

d. Bidang Anggaran.

1) Tugas Pokok : Bidang Anggaran mempunyai tugas pokok yaitu menyiapkan bahan perumusan kebijakan, penyusunan dan pengendalian anggaran pendapatan, belanja dan pembiayaan.

2) Fungsi : Adapun fungsi dari Bidang Anggaran adalah seperti terurai di bawah ini, yang antara lain sebagai berikut :

a). penyusunan rencana kegiatan Bidang Anggaran; b). perumusan kebijakan teknis pengelolaan anggaran; c). penyusunan rencana dan penetapan kinerja Bidang

Anggaran; d). penyusunan APBD dan Perubahan APBD; e). penyusunan pedoman dan petunjuk teknis tentang

pelaksanaan, perubahan dan pengendalian APBD; f). penyiapan bahan pengesahan Dokumen

Pelaksanaan Anggaran, Satuan Kerja Perangkat Daerah dan Perubahan Dokumen Pelaksanaan Anggaran SKPD;

g). penyiapan bahan pengesahan Dokumen Pelaksanaan Anggaran SKPKD dan Dokumen Perubahan Pelaksanaan Anggaran SKPKD;

h). pengendalian dan pelaksanaan norma, standar, pedoman dan petunjuk operasional di bidang anggaran;

i). pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan Bidang Anggaran.

e. Bidang Perbendaharaan

1) Tugas Pokok : Bidang Perbendaharaan mempunyai tugas menyiapkan bahan perumusan kebijakan dan pengelolaan perbendaharaan pendapatan, perbendaharaan belanja non gaji, dan perbendaharaan belanja gaji.

2) Fungsi : a). Penyusunan rencana kegiatan Bidang

Perbendaharaan; b). Perumusan kebijakan teknis pengelolaan

perbendaharaan; c). Penyusunan rencana dan penetapan kinerja Bidang

Perbendaharaan; d). Pelaksanaan pengelolaan perbendaharaan pendapatan,

belanja gaji dan belanja non gaji; e). Pelaksanaan pembinaan teknis pengelolaan

perbendaharaan; f). Pelaksanaan penerbitan Surat Perintah Pembayaran

Dana (SP2D); g). Penatausahaan pendapatan daerah;

10

h). Pelaksanaan pembinaan, pelaksanaan dan pengelolaan gaji;

i). Penyiapan penetapan Surat Penyediaan Dana; j). Penyiapan penyusunan anggaran kas; k). Pelaksanaan penempatan uang daerah dan mengelola/

menatausahakan investasi daerah; l). Pelaksanaan pemberian pinjaman atas nama

pemerintah daerah; m). Pengelolaan penerimaan dana perimbangan dan

sumber perimbangan lainnya; n). Pelaksanaan pengelolaan utang dan piutang daerah; o). Pelaksanaan penagihan piutang daerah; p). Penyiapan Surat Keputusan Pemberhentian

Pembayaran; q). Pengendalian dan pelaksanaan norma, standar,

pedoman dan petunjuk operasional di bidang perbendaharaan;

r). Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan Bidang Perbendaharaan.

f. Bidang Akuntansi.

1) Tugas Pokok : Bidang Akuntansi mempunyai tugas pokok yaitu menyiapkan bahan perumusan kebijakan dan pelaksanaan akuntansi pendapatan, belanja, aset, dan selain kas serta pertanggungjawaban pelaksanaan APBD.

2) Fungsi : a). penyusunan rencana kegiatan Bidang Akuntansi; b). perumusan kebijakan teknis pertanggungjawaban

anggaran pendapatan dan belanja daerah; c). penyusunan rencana dan penetapan kinerja Bidang

Akuntansi; d). pelaksanaan rekonsiliasi pendapatan dan belanja; e). pencatatan pembukuan dan pelaporan aset; f). pelaksanaan reklafisifikasi aset; g). pelaksanaan pembinaan administrasi

pertanggungjawaban keuangan dan aset; h). pelaksanaan sistem dan prosedur akuntansi

penerimaan kas, pengeluaran, dan selain kas; i). penyusunan jurnal penerimaan kas, jurnal

pengeluaran kas, dan jurnal umum; j). pelaksanaan posting ke buku besar; k). penyusunan laporan keuangan penerimaan daerah

dan penyusunan pertanggungjawaban keuangan daerah;

l). pelaksanaan pembinaan penyusunan laporan keuangan SKPD;

m). pengendalian dan pelaksanaan norma, standar, pedoman dan petunjuk operasional di bidang akuntansi;

n). Pelaksanaan monitoring, evaluasi, dan pelaporan kegiatan Bidang Akuntansi.

11

g. Bidang Aset. 1) Tugas Pokok :

Bidang Aset mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan aset daerah.

2) Fungsi a). penyusunan rencana kegiatan Bidang Aset; b). perumusan kebijakan teknis pengelolaan aset; c). penyusunan rencana dan penetapan kinerja Bidang

Aset; d). penyusunan rencana kebutuhan, pemanfaatan,

pemeliharaan dan penghapusan barang daerah; e). pembinaan administrasi pengelolaan barang daerah; f). pembinaan pengelolaan, pengadaan dan inventarisasi

barang daerah; g). pengelolaan, pemeliharaan dan penghapusan barang

daerah; h). pelaksanaan fasilitasi majelis pertimbangan tuntutan

ganti rugi; i). pelaksanaan kerjasama pemanfaatan aset; j). pelaksanaan penilaian kembali aset; k). pengendalian dan pelaksanaan norma, standar,

pedoman, dan petunjuk operasional di bidang aset; l). pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan

kegiatan Bidang Aset.

Berdasarkan Peraturan Bupati Gunungkidul Nomor Nomor 73 Tahun 2016 tentang kedudukan, susunan organisasi, tugas, fungsi, dan tata kerja badan keuangan dan aset daerah, maka tugas pokok dari Badan Keuangan Dan Aset Daeah adalah melaksanakan urusan Pemerintahan Daerah dan tugas

pembantuan di Bidang Keuangan Daerah. Sehubungan dengan tugas pokok dan fungsinya tersebut,

maka telah diatur atau ditetapkan Struktur Organisasi Badan Keuangan Dan Aset Daeah, sebagai berikut : 1. Kepala Badan; 2. Sekretariat Badan Keuangan Dan Aset Daeah yang terdiri dari

Subbagian Perencanaan, Subbagian Keuangan dan Subbagian Umum;

3. Bidang Penetapan Dan Bina Pendapatan yang terdiri dari Subbidang Pendataan dan Pendaftaran, Subbidang Pengolahan Data dan Penetapan dan Subbidang Bina Pendapatan dan Pengembangan;

4. Bidang Penagihan Pelayanan dan Pengendalian terdiri dari Subbidang Penagihan dan Pengawasan; Subbidang Pelayanan dan Keberatan; Dan Subbidang Pengendalian dan Pelaporan.

5. Bidang Anggaran yang terdiri dari Subbidang Penyusunan Anggaran dan Subbidang Pengendalian Anggaran; Dan Subbidang Hibah Dan Bantuan Sosial.

6. Bidang Perbendaharaan yang terdiri dari Subbidang Perbendaharaan Pendapatan, Subbidang Perbendaharaan Belanja Non Gaji, dan Subbidang Perbendaharaan Belanja Gaji;

7. Bidang Akuntansi yang terdiri dari Subbidang Akuntansi Pendapatan, Subbidang Akuntansi Belanja dan Subbidang Akuntansi Aset dan Selain Kas;

12

8. Bidang Aset yang terdiri dari Subbidang Perencanaan Aset, Subbidang Pendayagunaan Aset, dan Subbidang Monitoring Dan Evaluasi Aset.

9. Unit Pelaksana Teknis. 10. Kelompok Jabatan Fungsional

Adapun Bagan Organisasi Badan Keuangan Dan Aset

Daerah, adalah sebagai berikut :

13

STRUKTUR ORGANISASI BADAN KEUANGAN DAN ASET DAEAH

Kelompok JF

BIDANG PENETAPAN DAN

BINA PENDAPATAN

Subbidang Pendaftaran Dan Pendataan

Subbidang Pengolah Data Dan

Penetapan

Subbidang Bina Pendapatan Dan

Pengembangan

BIDANG PENAGIHAN PELAYANAN

DAN PENGENDALIAN

Subbidang Penagihan Dan Pengawasan

Subbidang Pelayanan Dan Keberatan

Subbidang Pengendalian Dan Pelaporan

KEPALA BADAN

BIDANG AKUNTANSI

Subbidang Akuntansi Pendapatan

Subbidang Akuntansi Belanja

Subbidang Akuntansi Aset Dan

Selain Kas

BIDANG ANGGARAN

Subbidang Penyusunan Anggaran

Subbidang Pengendalian Anggaran

Subbidang Hibah Dan Bantuan

Keuangan

BIDANG PERBENDAHARAAN

Subbidang Perbendaharaan

Pendapatan

Subbidang Perbendaharaan Belanja

Non Gaji

Subbidang Perbendaharaan Belanja

Gaji

Subbagian Perencanaan

Subbagian Keuangan

Subbagian Umum

SEKRETARIAT

UPT

BIDANG ASET

Subbidang Perencanaan Aset

Subbidang Pendayagunaan Aset

Subbidang Monitoring Dan Evaluasi

Aset

14

2.2. Sumber Daya Badan Keuangan Dan Aset Daeah. A. Potensi Sumber Daya Manusia.

Keberhasilan organisasi dalam mencapai tujuan yang ingin dicapai sangat dipengaruhi oleh adanya modal dasar yaitu sumber daya manusia (human capital) yang dimiliki. Keberhasilan pencapaian kinerja tidak hanya ditentukan oleh penguasaan pengetahuan yang mendalam (hardskill atau hard competence), akan tetapi juga sangat dipengaruhi oleh sikap, watak dan perilaku yang dimiliki oleh para pegawai dalam menghadapi pekerjaan (softskill). Maka dari itu, pengembangan pegawai agar bisa menjadi modal dasar untuk tercapainya sebuah tujuan, sangat diperlukan adanya sumber daya manusia yang handal, karena dengan adanya sumber daya manusia yang handal akan menjadi bagian penting dalam pengelolaan organisasi. Untuk mendapatkan SDM yang handal, maka perlu diadakan pendidikan dan pelatihan pegawai.

Langkah-langkah yang dilakukan untuk meningkatkan human capital meliputi kegiatan identifikasi jenis pekerjaan strategis yang ada, mendefinisikan profil kompetensi yang harus dimiliki sumber daya manusia serta membuat kalkulasi (assessment) atas kompetensi sumber daya manusia yang ada dan membangun program pengembangan sumber daya manusia (human capital development) yang meliputi pelatihan dan penilaian kesiapan organisasi.

Dalam posisinya yang sangat menentukan sebagai agent of change, Sumber daya manusia dituntut memiliki kemampuan yang memadai, baik dari segi ilmu pengetahuan (basic competence), keterampilan dan keahlian (value of competence), maupun profesionalitas (code of conduct). Faktor kemampuan tersebut dibutuhkan di setiap bidang tugas guna mendukung terwujudnya peran BKAD, sebagai pengelola keuangan dan kekayaan serta aset daerah demi tercapainya tujuan dari Badan Keuangan Dan Aset Daeah. Oleh karena itu, untuk pencapaian tujuan organisasi pada tingkat optimum, yaitu adanya tuntutan terhadap faktor kemampuan sumber daya manusia menyangkut ketiga hal yaitu kemampuan, keterampilan dan keahlian, serta profesionalitas perlu dijawab dengan proses penyiapan SDM secara baik dan profesional. Adapun langkah yang perlu dilakukan terkait dengan faktor kemampuan adalah menyandingkan peta kompetensi SDM yang ada dengan kebutuhan yang diinginkan. Dengan demikian perlu proses kalkulasi (assessment) kompetensi secara benar.

Memperhatikan kebutuhan sumber daya manusia unggul dengan spesifikasi dan diversifikasi kompetensinya, diyakini bahwa perencanaan sumber daya manusia yang baik sejak pengadaan, pembinaan, pengembangan, serta penajaman keahlian merupakan suatu keniscayaan. Oleh karena itu dalam pelaksanaannya perlu dilakukan secara komprehensif dan seimbang, tidak saja dengan tuntutan kebutuhannya, tetapi juga dengan faktor-faktor yang dapat memotivasi sumber daya manusia untuk menunjukkan kinerja sesuai yang diharapkan. Dengan kedudukan tersebut, sumber daya manusia menempati posisi sentral di antara 4 (empat) aspek penting lainnya, yakni aspek hukum, aspek organisasi, aspek sistem dan prosedur, dan aspek sarana dan prasarana. Upaya memahami posisi sumber daya manusia saat ini baik dari segi kuantitas, kualitas, ragam kompetensi maupun penyebarannya sangat penting dalam

15

mempersiapkan kelangsungan proses perencanaan dan pertumbuhan sumber daya manusia yang diinginkan untuk kurun waktu tertentu di masa datang, seiring dengan tuntutan kebutuhan pencapaian tujuan organisasi. Dengan mengetahui posisi tersebut kita dapat mengukur kemampuan serta menjadikan posisi tersebut sebagai barometer dalam penetapan target pencapaian tiap-tiap sasaran yang membutuhkan dukungan sumber daya manusia. Peta pencapaian sasaran akan dengan sendirinya menunjukkan apa dan berapa kekuatan sumber daya manusia yang dibutuhkan dalam kurun tertentu dan bagaimana pertumbuhan yang diharapkan terjadi. Oleh karena itu, kejelasan kebutuhan sumber daya manusia terkait dengan jumlah dan komposisi turut pula menentukan langkah pengelolaan yang harus dilakukan selama kurun waktu 5 (lima) tahun ke depan. Kejelasan tersebut di sisi lain membantu dan

memungkinkan kita dapat memanfaatkan sumber daya manusia yang ada secara optimal dengan tingkat efektifitas dan efisiensi yang tinggi dan terkendali. Dengan demikian, proses pertumbuhan sumber daya manusia dapat berjalan secara terencana dan terukur. Dukungan sumber daya manusia dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsi BKAD sangat penting, baik dari sisi kualitas maupun kuantitas. Dengan kualitas dan kuantitas sumber daya manusia yang memadai, maka upaya untuk mencapai tujuan BKAD akan semakin mudah. Dalam struktur organisasi BKAD ada 27 jabatan strukutural baik eselon II, III maupun eselon IV. Secara rinci bisa dilihat pada tabel 2.1 berikut ini :

TABEL 2.1

Sumber Daya Manusia BKAD berdasakan Jabatan Struktural

No. Uraian Jumlah

1. Jabatan Eselon II 1

2. Jabatan Eselon III 7

3. Jabatan Eselon IV 21

JUMLAH : 29

Sumber : BKAD pada bulan Januari 2017 Dari tabel 2.1 dapat diinterprestasikan sebagai berikut: A. Jabatan Eselon II adalah Kepala Daerah B. Jabatan Eselon III adalah:

1. Sektretaris Badan 2. Kepala Bidang Penetapan Dan Bina Pendapatan 3. Kepala Penagihan Pelayanan Dan Pengendalian 4. Kepala Bidang Anggaran 5. Kepala Bidang Perbendaharaan

6. Kepala Bidang Akuntansi 7. Kepala Bidang Aset

C. Jabatan Eselon IV 1. Kepala Sub. Bagian Perencanaan 2. Kepala Sub. Bagian Keuangan 3. Kepala Sub. Bagian Umum 4. Kepala Sub. Bidang Pendaftaran Dan Pendataan 5. Kepala Sub. Bidang Pengolah Data Dan Penetapan 6. Kepala Sub. Bidang Pendapatan Dan Pengembangan 7. Kepala Sub. Bidang Penagihan Dan Pengawasan

16

8. Kepala Sub. Bidang Pelayanan Dan Keberatan 9. Kepala Sub. Bidang Pengendalian Dan Peloporan 10. Kepala Sub. Bidang Penyusunan Anggaran 11. Kepala Sub. Bidang Pengendalian Anggaran 12. Kepala Sub. Bidang Hibah Dan Bantuan Keuangan 13. Kepala Sub. Bidang Perbendaharaan Pendapatan 14. Kepala Sub. Bidang Perbendaharaan Belanja Non Gaji 15. Kepala Sub. Bidang Perbendaharaan Belanja Gaji 16. Kepala Sub. Bidang Akuntansi Pendapatan 17. Kepala Sub. Bidang Akuntansi Belanja 18. Kepala Sub. Bidang Akuntansi Aset Dan Selain Kas 19. Kepala Sub. Bidang Perencanaan Aset 20. Kepala Sub. Bidang Pendayagunaan Aset 21. Kepala Sub. Bidang Monitoring Dan Evaluasi Aset

Sebagaimana digambarkan dalam Tabel 2.2 personil atau pegawai pada BKAD sebanyak 96 orang. Dari jumlah tersebut terdiri dari 29 orang pejabat struktural, 76 orang staf/fungsional umum dan 1 orang fungsional khusus.

TABEL 2.2 SDM pada BKAD berdasarkan Jabatan Struktural,

Fungsional dan Staf

No. Uraian Jumlah

1. Jabatan Struktural 29 Orang

2. Fungsional Khusus (Arsiparis) 1 Orang

3. Jabatan Fungsional Umum/staf 71 Orang

JUMLAH 99 Orang

Sumber : BKAD pada bulan Januari 2017.

Interprestasi tabel 2.2 sebagai berikut: 1. Jabatan Struktual di BKAD ada 29 2. Jabatan Fungsional Khusus ada 1 yaitu Arsiparis 3. Jabatan Fungsional umum ada 76

Dilihat dari jenjang pendidikannya, sumber daya

manusia pada Badan Keuangan Dan Aset Daeah mayoritas lulusan Sarjana S1 dan S2 (50%) dan lulusan SLTA (31%). Secara lebih rinci bisa dilihat pada Tabel 2.3 berikut ini:

TABEL 2.3

Jenjang Pendidikan Sumber Daya Manusia BKAD

No. Uraian Jumlah Prosentase (%)

1. Pasca sarjana (S.2) 12 Orang 13,46

2. Sarjana (S.1) 34 Orang 36,54

3 Diploma 4 1 Orang 0,96

4. Diploma 3/Akademi 12 Orang 11,54

5. SLTA 35 Orang 31,73

6. SLTP 5 Orang 5,77

JUMLAH 99 Orang 100,00

Sumber : BKAD pada bulan Januari 2017

17

Sedangkan sumber daya manusia pada BKAD dilihat dari golongan atau kepangkatannya, secara lebih rinci bisa dilihat pada Tabel 2.4 sebagai berikut :

TABEL 2.4

Sumber Daya Manusia pada BKAD Menurut Golongan

No. GOLONGAN JUMLAH (ORANG) %

1. Golongan IV 10 10,58

2. Golongan III 65 63,46

3. Golongan II 24 25,00

4. Golongan I 1 0,96

JUMLAH : 99 100,00

Sumber : BKAD bulan Januari 2017

B. Sarana dan Prasarana Untuk kelancaran pencapaian tujuan/hasil tidak lepas

dari tersedianya sarana dan prasarana, karena Sarana dan prasarana sangat berfungsi untuk mendukung kinerja sumber daya manusia pada BKAD. Adapun sarana dan prasarana yang dimiliki BKAD meliputi berbagai macam jenis sebagaimana tercantum dalam tabel berikut :

18

TABEL 2.5 SARANA DAN PRASARANA

No. Nama Bidang Barang Jumlah

Kondisi Barang Tahun

Perolehan Nilai Barang Ket.

Baik Rusak Ringan

Rusak Sedang

Rusak berat

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 TANAH

2 PERALATAN DAN MESIN

a Alat-alat Besar

b Alat-alat Angkutan : 72 72 1.577.241.980

- Kendaraan roda 4 8 8 1993-2014 842.895.600

- Kendaraan roda 2 64 64 1985-2014 734.346.380

c Alat-alat Bengkel dan Alat ukur 3 2009-2015 41.246.000

d Alat-alat Kantor dan Rumah

Tangga 1.272 1.272 3.592.075.230

e Alat-alat Studio dan Komunikasi 36 36 166.981.770

3 GEDUNG DAN BANGUNAN

a. Monumen 13 13 2007-2009 126.275.000

4 JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN

a Instalasi 1 1 2013 24.997.500

b. Jaringan 1 1 2012 94.202.900

5 ASET TETAP LAINNYA

a Buku Perpustakaan 90 90 2007-2015 8.031.800

19

2.3. KINERJA PELAYANAN BADAN KEUANGAN DAN ASET DAEAH.

A. Pelayanan Sekretariat BKAD Kabupaten Gunungkidul Sekretariat BKAD dalam melaksanakan tugas memberikan pelayanan antara lain : mengkoordinasikan penyiapan bahan perencanaan, pembinaan, evaluasi dan pelaporan kegiatan dinas, administrasi keuangan, pelayanan surat menyurat, kearsipan, perpustakaan, kehumasan, keprotokolan, administrasi kepegawaian, sarana prasarana dan kerumah tanggaan, berdasarkan standar dan ketentuan yang berlaku guna menunjang pelaksanaan tugas dinas.

B. Pelayanan di Bidang Penetapan Dan Bina Pendapatan Bidang Penetapan Dan Bina Pendapatan dalam melaksanakan tugas memberikan pelayanan antara lain : 1. Melaksanakan pendaftaran dan pendataan obyek dan subyek

pajak sebagai bahan penentuan target pendapatan pajak daerah ;

2. Membuat surat teguran kepada WP yang belum mengembalikan Surat Pendaftaran Obyek Pajak (SPOP) ;

3. Melaksanakan pendaftaran dan pendataan piutang daerah mendasarkan data wajib pajak dan daftar kewajiban pihak lain kepada daerah yang belum terbayarkan sebagai bahan penagihan penerimaan pendapatan daerah ;

4. Melaksanakan pemutakhiran data baik obyek maupun subyek pajak ;

5. Melaks. penatausahaan hasil pendaftaran dan pendataan obyek dan subyek pajak daerah ;

6. Melaksanakan penyusunan dan pemutakhiran Peta Sistem Informasi Geografi atau Sistem Informasi Manajemen Obyek Pajak (SISMIOP) ;

7. Melaksanakan penghitungan, penetapan, dan angsuran pajak daerah ;

8. Melaks. penetapan Daftar Piutang Daerah ; 9. Melaks. pengawasan penghitungan, penetapan dan angsuran

pajak daerah ; 10. Penyiapan keterangan NJOP kepada WP untuk keperluan

penghitungan BP HTB dalam hal SPPT belum diterbitkan atau WP kesulitan untuk menghitung atas permintaan WP ;

11. Menyusun konsep Keputusan Persetujuan Angsuran Pajak ; 12. Melakukan pemeriksaan pajak ; 13. Menyiapkan konsep keputusan restitusi pajak dan retribusi

daerah ;

C. Pelayanan Bidang Penagihan pelayanan dan Pengendalian Bidang Penagihan Pelayanan Dan Pengendalian dalam melaksanakan tugas memberikan pelayanan antara lain : 1. Melaksanakan pelayanan terhadap pengajuan perubahan

obyek dan subyek pajak, keberatan, angsuran, permintaan formulir keringanan pembebanan pajak daerah ;

2. Melaksanakan penerimaan laporan/pemberitahuan bulanan notaris/PPAT, Kantor Pertanahan, Kantor Lelang Negara serta SSPD BPHTB lembar 5 (lima) dan menatausahakannya ;

3. Menyusun pedoman pelayanan pajak daerah ; 4. Melaksanakan pembukuan penerimaan pajak daerah

berdasarkan pada pedoman penerimaan pajak daerah ; 5. Melaksanakan pengawasan pelayanan pajak daerah ; 6. Melaksanakan penagihan kepada wajib pajak daerah ;

20

7. Melaksanakan pembukuan penerimaan pajak daerah ; 8. Melaksanakan pembinaan pengelolaan pajak daerah ; 9. Melaksanakan pengawasan penagihan pajak daerah ; 10. Melaksanakan pemrosesan administrasi penagihan piutang

daerah ; 11. Melaksanakan pemberitahuan kepada WP yang masa

pajaknya jatuh tempo 12. Membuat daftar WP yang jatuh tempo namun belum

melunasinya ; 13. Menyusun Surat Teguran kepada WP ; 14. Menyusun Surat Paksa untuk WP yang belum melunasi

pajaknya ; 15. Membuat daftar WP yang surat paksanya telah jatuh tempo ; 16. Membuat surat perintah melakukan penyitaan ; 17. Melaksanakan perhitungan penerimaan dana perimbangan

dan lain-lain pendapatan daerah yang sah 18. Mengkoordinasikan pencairan dana perimbangan dan lain-

lain pendapatan daerah yang sah ; 19. Menyiapkan data dasar untuk perhitungan alokasi DAU

;Melaksanakan koordinasi dengan Kementerian Dalam Negeri, Kemenkeu Provinsi serta lembaga lainnya ;

20. Mengkoordinasikan pelaksanaan pemungutan PBB P2.

D. Pelayanan Bidang Anggaran Bidang Anggran dalam melaksanakan tugas dan memberikan pelayanan antara lain : 1. Merumuskan Rancangan KUA dan Rancangan PPAS dan

pelaksanaan pembahasan RKA-PD serta verifikasi DPA-PD dan DPPA-PD berdasarkan RKPD dan pedoman penyusunan APBD ;

2. Mengumpulkan RKA/RKAP dari PD melalui pembuatan dan pendistribusian surat kepada seluruh PD sebagai bahan pembahasan lebih lanjut oleh TAPD dalam rangka penyusunan RAPBD beserta perubahannya ;

3. Merumuskan Raperda tentang APBD dan perubahannya beserta nota keuangan dengan berpedoman pada RKA-PD yang telah disempurnakan

4. Merumuskan Raperbup tentang penjabaran APBD dan perubahan APBD berdasarkan Raperda tentang APBD dan perubahan APBD ;

5. Merumuskan SE tentang penyusunan RKA/RKA Perubahan PD ;

6. Mengumpulkan rancangan DPA/DPPA-PD melalui koordinasi dengan PD terkait ;

7. Merumuskan Rancangan DPA/DPPA PPKD berdasarkan Raperda tentang APBD untuk menampung pendapatan yang berasal dari dana perimbangan, pendapatan hibah, belanja

bunga, belanja subsidi, belanja hibah, belanja bantuan sosial, belanja bagi hasil, belanja bantuan keuangan dan BTT serta penerimaan pembiayaan dan pengeluaran pembiayaan daerah ;

8. Melaksanakan pengesahan DPA/DPPA-PD/DPA/DPPA PPKD oleh PPKD mendasarkan hasil verifikasi DPA oleh TAPD sebagai dasar pelaksanaan anggaran oleh Kepala PD selaku PA/P Merumuskan Raperbup yang mengatur tentang pergeseran anggaran ;

9. Memfasilitasi pembuatan laporan keuangan PD.

21

E. Pelayanan Bidang Perbendaharaan Bidang Perbendaharaan dalam melaksanakan tugas dan memberikan pelayanan antara lain : 1. Melaksanakan verifikasi dengan cara menguji subtansi dan

formal terhadap realisasi pengeluaran daerah sesuai dengan SPM dari Pengguna Anggaran/Kuasa PA ;

2. Melaksanakan pengesahan dan penerbitan SP2D belanja langsung berdasarkan hasil verifikasi terhadap SPM agar pengeluaran kas sesuai ketentuan yang berlaku ;

3. Melaksanakan pengujian kebenaran penghitungan tagihan atas beban anggaran pendapatan dan belanja daerah yang tercantum dalam surat permintaan pembayaran;

4. Melaksanakan pengujian ketersediaan dana ; 5. Melaksanakan penolakan pencairan dana apabila surat

permintaan pembayaran yang diterbitkan oleh PA tidak

memenuhi persyaratan ; 6. Melakukan evaluasi dan pengawasan berkaitan dengan

pelaksanaan pengeluaran daerah atas beban APBD ; 7. Melaksanakan pembinaan kepada pejabat keuangan pada

SKPD berkaitan dengan verifikasi dan akuntansi keuangan daerah ;

8. Melaksanakan fasilitasi pembayaran gaji PNS seluruh SKPD mendasarkan pada SK CPNS, PNS, SK Kenaikan Pangkat , SK Jabatan, dan SK Gaji berkala

9. Menghimpun pembayaran pajak dan potongan pihak ketiga ;Menerbitkan SKPP mendasarkan pada SK Mutasi dan SK Pensiun ;

10. Menghimpun data PNS beserta tunjangan keluarga, tunjangan struktural, tunjangan jabatan fungsional dan Tamsilpeg per pegawai per golongan dilingkungan Pemerintah kabupaten banyumas ;

11. Melaksanakan fasilitasi pencetakan daftar gaji bulanan ; 12. Melaksanakan penerimaan dan pengoreksian SPM gaji, SPM

belanja bantuan subsidi, sosial, dan hibah dan belanja pembiayaan sebagai dasar diterbitkannya SP2D ;

13. Melaporkan penerimaan dan penyetoran pajak atas gaji pegawai dan perhitungan potongan pihak ketiga ;

14. Melaksanakan penyimpanan uang dan surat-surat berharga milik pemerintah daerah melalui pembukaan rekening pada Bank yang telah ditunjuk ;

15. Menyusun anggaran kas dan penerbitan SPD berdasarkan rancangan DPA PD;

16. Menyimpan seluruh bukti asli kepemilikan kekayaan dan setara kas serta surat berharga ;

17. Memantau pelaksanaan penerimaan dan pengeluaran APBD oleh Bank dan/atau lembaga keuangan lainnya ;

18. Menempatkan uang daerah dalam investasi jangka panjang berdasarkan perjanjian dengan pihak ketiga ;

19. Meneliti dan menghitung laporan rekening Koran kas daerah berdasarkan laporan dari Bank yang ditunjuk ;

20. Melakukan evaluasi dan pengawasan terhadap penerimaan dan pengeluaran kas

21. Memantau penerimaan dan penyetoran pajak sesuai data bendahara/pihak ketiga

22

F. Pelayanan Bidang Aset Bidang Aset melaksanakani tugas dan memberikan pelayanan antara lain : 1. Melaksanakan pembahasan usul rencana kebutuhan barang

milik daerah ; 2. Membuat daftar kebutuhan pemeliharaan barang milik

daerah ; 3. Mengkoordinir penerimaan barang yang berasal dari

sumbangan atau kewajiban pihak ketiga ; 4. Membuat laporan stok opname barang persediaan ; 5. Menerima laporan hasil pengadaan barang dan jasa ; 6. Meneliti usul penggunaan milik daerah ; 7. Melaksanakan pengamanan barang milik daerah ; 8. Memanfaatkan barang daerah berupa sewa, pinjam pakai,

kerjasama bangun guna serah, bangun serah guna yang

menjadi wewenangnya ; 9. Melaksanakan upaya pendayagunaan barang milik daerah ; 10. Melaksanakan pengawasan pemanfaatan barang milik daerah

; 11. Melaksanakan pembahasan usul rencana kebutuhan

pemeliharaan barang milik daerah ; 12. Penerimaan daftar hasil pemeliharaan barang ; 13. Melaksanakan inventarisasi barang dan jasa milik daerah ; 14. Melaksanakan penghapusan barang milik daerah ; 15. Melaksanakan rekonsiliasi mengenai mutasi barang ; 16. Melakukan pembinaan kepada petugas barang pada SKPD ;

G. Pelayanan Bidang Akuntansi

Bidang Akuntansi melaksanakani tugas dan memberikan pelayanan antara lain : 1. Pengembangan dan pemeliharaan sistem akuntansi dan

teknologi informasi pengelolaan keuangan daerah ; 2. Menyiapkan rancangan peraturan pengelolaan keuangan dan

aset daerah ; 3. Penyiapan rancangan peraturan pengelolaan PPK-BLUD ; 4. Melaksanakan verifikasi dan rekonsiliasi atas laporan

pertanggungjawaban Bendahara Penerimaan dan Bendahara Pengeluaran

5. Melaksanakan rekonsiliasi laporan keuangan SKPD secara periodik ;

6. Melaksanakan rekonsiliasi data keuangan daerah ; 7. Penyiapan laporan keungan pemerintah daerah berupa

laporan realisasi APBD 8. Melaksanakan analisis informasi keuangan daerah dan

pengolahan data keuangan daerah ; 9. Melaksanakan sistem akuntansi dalam penyusunan laporan

arus kas, neraca kas umum daerah dan penyusunan laporan keuangan

Renstra Badan Keuangan dan Aset Daerah dan

perencanaan daerah merupakan suatu bagian yang utuh dan tak terpisahkan dalam pengelolaan keuangan daerah Kabupaten Gunungkidul, meliputi penerimaan/pemungutan pendapatan daerah, belanja dan pengelolaan aset daerah untuk mensinergiskan seluruh program pembangunan yang telah dituangkan dalam RPJP, RPJMD, RKPD, Renja dan Renstra. Sedangkan Peranan Renstra Badan Keuangan dan Aset Daerah dalam perencanaan daerah

23

sebagai guiden line dalam menyusun kebijakan pengelolaan APBD, rancangan APBD dan Rancangan Perubahan APBD, dalam pelaksanaan pemungutan pendapatan daerah yang telah ditetapkan dengan Peraturan Daerah, melaksanakan fungsi bendahara umum daerah dan Pengelolaan aset daerah serta menyusun laporan keuangan yang merupakan pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

Kinerja kegiatan merupakan tingkat pencapaian target (rencana tingkat capaian) dari masing-masing kelompok indikator kinerja kegiatan. Secara umum gambaran tingkat capaian yang menggambarkan kinerja pelayanan Badan Keuangan Dan Aset Daeah sebagaimana tercantum dalam tabel 2.6 berikut ini.

24

Tabel 2.6 Pencapaian Kinerja Pelayanan Badan Keuangan Dan Aset Daeah

Kabupaten Gunungkidul Tahun 2010 - 2015

1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)

5 Meningkatnya

ketepatan waktu

penyampaian RAPBD100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

2 Meningkatnya kualitas

layanan penatausahaan

keuangan sesuai

ketentuan yang berlaku 100 70 73 75 75 75 80,83 76,74 78,89 0 0 107,773333 102,32 105,186667

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100


penatausahaan aset

daerah100 25 30 30 40 40 40 40 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00


laporan keuangan

daerahWTP WTP WTP WTP WTP WTP WDP WDP WDP WDP WTP

6 Meningkatnya

pendapatan daerah 10 8,00 9,00 9,50 10,00 10,00 52,01 -5,75 18,53 75,26 27,85 650,076569 -63,8887983 195,078189 752,581118 278,50842

Tercapainya target

penerimaan pendapatan

asli daerah20.245.750.087,30 24.025.120.214,13 27.730.991.131,39 55.906.541.853,45 56.409.243.423,58 31.715.998.331,51 29.892.331.016,09 35.432.105.728,42 62.097.639.480,22 79.392.354.964,00 156,66 124,42 127,77 111,07 140,74

Meningkatnya kepatuhan

wajib pajak 70 75 75 80 80 82 85,5 0 0 0 102,5 106,875

Realisasi Capaian Tahun ke Rasio Capaian Tahun keNo

Kinerja Pelayanan

(IKU, SPM, IKK)Target

Target Renstra PD Tahun keKet

23

Anggaran dan realisasi pendanaan pelayanan PD, dimana memuat tentang struktur Anggaran dan Belanja Daerah, menerangkan jumlah anggaran, realisasi anggaran, rasio anggaran dengan realisasi serta jumlah rata-rata pertumbuhan. Secara rinci dapat dilihat pada Tabel 2.7 berikut ini :

24

Tabel 2.7 Anggaran dan Realisasi Pendanaan Pelayanan Badan Keuangan dan Aset Daerah

Kabupaten Gunungkidul Tahun 2010-2015

1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 Anggaran realisasi

(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)

1 20 05 01

PROGRAM : Pelayanan

Adm. Perkantoran 6.253.177.999,95 1.182.109.800,00 8.175.925.000,00 9.037.878.999,00 12.612.872.500,00 6.208.655.363,00 7.110.003.592,00 7.794.122.250,00 8.256.980.525,00 11.384.578.407,70 0,99 6,01 0,95 0,91 0,90

1 20 05 01 01Penyediaan Jasa Surat-

menyurat5.650.000,00 5.500.000,00 7.090.000,00 7.090.000,00 4.390.000,00 4.195.750,00 4.560.820,00 6.512.060,00 3.503.970,00 4.339.970,00 0,74 0,83 0,92 0,49 0,99

1 20 05 01 02

Penyediaan Jasa

Telekomunikasi,SDA dan

Listrik

5.869.434.999,95 571.800,00 6.200.700.000,00 8.179.000.000,00 11.646.400.000,00 5.861.356.993,00 5.591.645.722,00 6.172.927.670,00 7.508.963.206,00 10.453.306.436,70 1,00 9.779,02 1,00 0,92 0,90

1 20 05 01 06

Penyediaan Jasa

Pemeliharaan dan

Perizinan Kendaraan

Dinas

19.300.000,00 13.100.000,00 23.000.000,00 19.200.000,00 7.688.900,00 9.008.200,00 11.434.200,00 14.559.450,00 0,40 0,69 0,50 0,76

1 20 05 01 07Penyediaan Jasa Adm.

Keuangan 96.850.000,00 102.400.000,00 128.500.000,00 163.000.000,00 165.700.000,00 82.225.000,00 84.450.000,00 107.475.000,00 131.550.000,00 165.700.000,00 0,85 0,82 0,84 0,81 1,00

1 20 05 01 05Penyediaan Jasa

Kebersihan Kantor4.200.000,00 21.600.000,00 4.200.000,00 21.600.000,00 1,00 1,00

1 20 05 01 09

Penyediaan Jasa

Perbaikan Peralatan Kerja37.625.000,00 45.626.000,00 51.000.000,00 63.000.000,00 55.500.000,00 28.540.850,00 43.878.500,00 44.691.620,00 49.975.000,00 55.424.500,00 0,76 0,96 0,88 0,79 1,00

1 20 05 01 10Penyediaan Alat Tulis

Kantor18.200.000,00 17.500.000,00 23.000.000,00 20.000.000,00 20.000.000,00 17.648.450,00 17.495.350,00 23.000.000,00 19.845.400,00 19.993.100,00 0,97 1,00 1,00 0,99 1,00

1 20 05 01 11Penyediaan Barang

Cetakan dan pengadaan17.000.000,00 20.000.000,00 25.000.000,00 28.000.000,00 25.000.000,00 16.934.000,00 19.994.550,00 24.998.750,00 27.939.050,00 24.949.950,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

1 20 05 01 12

Penyediaan Komponen

instalasi listrik/penerangan

bangunan kantor3.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 3.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 4.999.500,00 4.900.000,00 1,00 1,00 1,00 1,00 0,98

1 20 05 01 13Penyediaan peralatan dan

perlengkapan kantor98.088.000,00 791.422.000,00 1.447.545.000,00 281.934.999,00 424.612.500,00 92.858.000,00 755.799.450,00 1.192.609.350,00 281.934.999,00 416.572.140,00 0,95 0,95 0,82 1,00 0,98

1 20 05 01 15

Penyediaan bahan bacaan

dan peraturan perundang-

undangan

3.980.000,00 3.540.000,00 4.040.000,00 4.604.000,00 5.800.000,00 3.041.120,00 2.773.000,00 3.586.000,00 3.616.000,00 4.059.620,00 0,76 0,78 0,89 0,79 0,70

1 20 05 01 17Penyediaan makanan dan

minuman15.000.000,00 25.300.000,00 17.500.000,00 23.900.000,00 19.350.000,00 12.825.000,00 12.985.000,00 9.970.000,00 12.667.500,00 15.322.500,00 0,86 0,51 0,57 0,53 0,79

1 20 05 01 14Penyedia Peralatan

Rumah tangga4.500.000,00 6.000.000,00 5.000.000,00 4.000.000,00 447.430.000,00 6.000.000,00 4.943.500,00 3.998.000,00 99,43 1,00 0,99 1,00

1 20 05 01 18

Rapat-rapat Koordina si

dan konsultasi ke -luar

daerah

84.150.000,00 141.450.000,00 225.850.000,00 229.850.000,00 148.520.000,00 81.830.200,00 116.302.300,00 166.743.600,00 191.108.200,00 148.487.741,00 0,97 0,82 0,74 0,83 1,00

1 20 05 01 19

Penyediaan jasa tenaga

administrasi/teknik

perkantoran

4.500.000,00 69.400.000,00 4.500.000,00 52.965.000,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 1,00 0,76

Urusan, Bidang Urusan,

Program, Kegiatanke- Tahun ke-

(1)

Rata-rata

petumbuhan Anggaran Tahun ke-

Anggaran pada Tahun Realiasasi Anggaran pada Rasio antara Realisasi dan

Kode Rekening

25


(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)

1 20 05 02

PROGRAM : Peningkatan

Sarana dan Prasarana 5.466.845.000,00 2.208.096.300,00 4.395.730.042,00 8.230.475.331,00 13.539.783.251,00 5.074.472.290,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,93

1 20 05 02 05Pengadaan Kendaraan

Dinas/Operasional

2.331.274.300,00 4.366.430.000,00 8.170.300.000,00 14.318.585.000,00 4.887.125.000,00 2.047.476.200,00 4.240.888.000,00 7.763.738.100,00 12.965.633.592,00 4.576.587.090,000,88 0,97 0,95 0,91 0,94

1 20 05 02 07

Pengadaan perlengkapan

Gedung Kantor -

40.550.000,00 43.500.000,00 72.500.000,00 40.198.500,00 42.982.500,00 72.132.500,000,99 #DIV/0! 0,99 0,99 #DIV/0!

1 20 05 02 Pengadaan mebelair 17.010.000,00 16.346.000,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,96 #DIV/0!

1 20 05 02 24

Pemeliharaan

Rutin/Berkala Kendaraan

Dinas/Operasional

109.658.000,00 101.600.000,00 152.500.000,00 227.400.000,00 262.200.000,00 99.544.600,00 83.624.402,00 135.578.731,00 204.272.159,00 181.457.234,00

0,91 0,82 0,89 0,90 0,69

1 20 05 02 26

Pemeliharaan

Rutin/Berkala

Perlengkapan Gedung

Kantor

4.320.000,00 87.520.000,00 83.800.000,00 14.520.000,00 8.820.000,00 2.845.000,00 71.217.640,00 83.414.000,00 10.507.000,00 8.355.000,00

0,66 0,81 1,00 0,72 0,95

1 20 05 02Pemeliharaan rutin/berkala

mebelair4.000.000,00 3.000.000,00 3.995.000,00 2.961.000,00

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 1,00 0,99

1 20 05 02 41

Rehabilitasi sedang/berat

rumah dinas

208.700.000,00 263.050.000,00 199.600.000,00 204.762.000,00 219.027.000,00 199.391.000,00

#DIV/0! #DIV/0! 0,98 0,83 1,00

1 20 05 02 42

Rehabilitasi Sedang/Berat

Gedung Kantor

2.500.000,00 60.000.000,00 100.600.000,00 34.890.000,00 100.220.966,00

0,00 #DIV/0! #DIV/0! 0,58 1,00

1 20 05 02 44

Rehabilitasi Sedang/Berat

Kendaraan

Dinas/Operasional

37.000.000,00 13.000.000,00 5.500.000,00 18.032.000,00 12.980.000,00 5.500.000,00

0,49 #DIV/0! #DIV/0! 1,00 1,00

1 20 05 03


Kapasitas Sumber Daya

Aparatur-19.150.000,00 0,00 7.910.000,00 0,00 0,00 17.104.750,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,89

1 20 05 03 05Pengadaan Pakaian

khusus hari-hari tertentu8.050.000,00 11.000.000,00 7.910.000,00 11.000.000,00

#DIV/0! 0,98 #DIV/0! #DIV/0! 1,00

1 20 05 03 06Penatalaksanaan

kepegawaian SKPD

8.150.000,00 6.104.750,00#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,75

1 20 05 05


Kapasitas Sumber Daya

Aparatur-40.000.000,00 5.580.000,00 75.465.000,00 125.447.000,00 37.512.450,00 14.680.000,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,37

1 20 05 05 01Pendidikan dan Pelatihan

Formal

9.000.000,00 100.000.000,00 141.300.000,00 59.000.000,00 40.000.000,00 5.580.000,00 75.465.000,00 122.347.000,00 37.512.450,00 14.680.000,000,62 0,75 0,87 0,64 0,37

1 20 05 05 02Penyusunan Analisis

Beban Kerja

3.100.000,00 3.100.000,00#DIV/0! #DIV/0! 1,00 #DIV/0! #DIV/0!



(1)

Rata-rata



Kode Rekening

26


(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)

1 20 05 06


pengembangan sistem

pelaporan capaian

kinerja dan keuangan19.590.000,00 18.414.250,00 26.144.800,00 32.108.850,00 41.346.700,00 19.588.050,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 1,00

1 20 05 06 01

Penyusunan laporan

capaian kinerja dan

ihktisar realisasi kinerja

SKPD kinerja SKPD

1.000.000,00 1.500.000,00 3.000.000,00 1.750.000,00 2.060.000,00 1.000.000,00 1.500.000,00 2.999.900,00 1.750.000,00 2.059.750,00

1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

1 20 05 06 02Penyusunan pelaporan

keuangan semesteran

350.000,00 350.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 340.000,00 349.500,00 499.750,00 498.900,00 498.700,000,97 1,00 1,00 1,00 1,00

1 20 05 06 03Penyusunan pelaporan

keuangan akhir

1.985.000,00 2.500.000,00 2.550.000,00 2.875.000,00 2.000.000,00 1.985.000,00 2.496.250,00 2.549.950,00 2.875.000,00 2.000.000,001,00 1,00 1,00 1,00 1,00

1 20 05 06 04penyusunan pelapoan

keuangan bulanan/SPJ

15.090.000,00 22.290.000,00 29.455.000,00 36.225.000,00 15.030.000,00 15.089.250,00 21.799.050,00 26.059.250,00 36.222.800,00 15.029.600,001,00 0,98 0,88 1,00 1,00

1 20 05 09

PROGRAM : peningkatan

kualitas pelayanan

publik

78.650.000,00 35.889.000,00 28.234.700,00 40.672.500,00 70.627.000,00 74.449.400,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,95

1 20 05 09 01Pengelolaan data dan

sistem informasi SKPD12.092.500,00 7.237.500,00 8.579.000,00 6.823.900,00

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,71 0,94

1 20 05 09 02Penyusunan Rencana

Strategis SKPD

2.500.000,00 3.800.000,00 4.090.000,00 0,00 2.500.000,00 - 3.999.950,00 0,001,00 #DIV/0! #VALUE! 0,98 #DIV/0!

1 20 05 09 03Penyusunan Rencana

Kerja SKPD3.000.000,00 5.050.000,00 6.325.000,00 3.475.000,00 2.773.950,00 5.050.000,00 6.100.000,00 3.400.000,00

#DIV/0! 0,92 1,00 0,96 0,98

1 20 05 09 05

Monitoring, evaluasi dan

pengendalian program

kegiatan SKPD

3.450.000,00 8.870.000,00 7.115.000,00 7.115.000,00 7.115.000,00 3.450.000,00 7.730.000,00 7.055.000,00 6.995.000,00 7.114.500,00

1,00 0,87 0,99 0,98 1,00

1 20 05 09 06Penyelenggaraan forum

SKPD

4.437.500,00 3.749.500,00#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,84

1 20 05 09 12

Pendataan dan

pengelolaan Arsip SKPD

18.675.000,00 6.980.000,00 11.000.000,00 11.960.000,00 45.960.000,00 18.675.000,00 5.980.000,00 10.800.000,00 11.960.000,00 43.558.000,00

1,00 0,86 0,98 1,00 0,95

1 20 05 09 13

Fasilitas dan pembinaan

Pengelolaan BLUD

18.150.000,00 16.575.000,00 19.200.000,00 22.150.000,00 7.775.000,00 11.264.000,00 11.750.750,00 17.767.500,00 17.656.500,00 7.428.500,00

0,62 0,71 0,93 0,80 0,96

1 20 05 09 16

Penyusunan Standard

Operating Procedrure (SOP)

5.762.500,00 5.762.250,00

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 1,00 #DIV/0!

1 20 05 09 17

Penyusunan Indeks

Kepuasan Masyarakat (IKM)

SKPD

4.625.000,00 3.850.000,00

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,83 #DIV/0!

1 20 05 09 22

Pengendalian Internal SKPD 6.850.000,00 2.650.000,00 5.724.300,00 2.375.000,00#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,84 0,90



(1)

Rata-rata



Kode Rekening

27


(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)

1 20 05 17


dan pengembangan

pengelolaan keuangan

daerah

7.305.015.000,00 2.607.732.404,00 3.178.367.095,00 5.052.087.625,00 5.595.249.874,00 6.447.300.340,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,88

1 20 05 17 01Penyusunan analisa

standar Belanja

49.010.000,00 28.010.000,00 23.210.000,00 27.410.000,00 21.075.000,00 - 18.980.000,00 25.143.000,000,43 #VALUE! 0,82 #DIV/0! 0,92

1 20 05 17 02Penyusunan Standar

satuan harga

38.660.000,00 34.025.000,00 44.780.000,00 110.315.000,00 110.277.500,00 34.951.800,00 29.405.500,00 39.818.825,00 75.662.500,00 95.782.500,000,90 0,86 0,89 0,69 0,87

1 20 05 17 03

Penyusunan Kebijakan

Akuntansi Pemerintah

daerah

30.000.000,00 38.875.000,00 78.275.000,00 58.230.000,00 14.384.750,00 57.133.000,00 54.005.700,00

#DIV/0! 0,00 0,37 0,73 0,93

1 20 05 17 04

Penyusunan sistem dan

prosedur pengelolaan

keuangan daerah

2.925.000,00 2.715.000,00

#DIV/0! #DIV/0! 0,93 #DIV/0! #DIV/0!

1 20 05 17 05

Penyusunan Raperda

tentang pajak dan retribusi

daerah

23.475.000,00 48.330.000,00 29.070.000,00 35.720.000,00 30.165.000,00 21.717.500,00 38.389.400,00 24.578.000,00 29.342.150,00 26.413.006,00

0,93 0,79 0,85 0,82 0,88

1 20 05 17 06Penyusunan Raperda

tentang APBD

133.750.000,00 116.800.000,00 129.000.000,00 222.650.000,00 178.705.000,00 114.411.850,00 89.327.075,00 100.307.100,00 178.848.925,00 155.492.400,000,86 0,76 0,78 0,80 0,87

1 20 05 17 07

Penyusunan rancangan

Peraturan KDH tentang

penjabaran APBD

93.800.000,00 83.100.000,00 139.400.000,00 118.400.000,00 152.000.000,00 80.655.870,00 40.629.075,00 92.816.850,00 57.373.125,00 127.146.800,00

0,86 0,49 0,67 0,48 0,84

1 20 05 17 08

Penyusunan Raperda

tentang Perubahan APBD

96.925.000,00 87.000.000,00 100.310.000,00 128.910.000,00 161.645.000,00 69.594.175,00 71.663.475,00 86.863.950,00 114.403.900,00 145.710.600,00

0,72 0,82 0,87 0,89 0,90

1 20 05 17 09


peraturan KDH tentang

penjabaran perubahan

APBD

93.400.000,00 103.400.000,00 113.900.000,00 103.900.000,00 101.500.000,00 93.272.200,00 98.550.000,00 99.692.840,00 99.820.200,00 101.346.600,00

1,00 0,95 0,88 0,96 1,00

1 20 05 17 10

Penyusunan Raperda

tentang pertanggung

jawaban pelaksa naan

APBD

107.920.000,00 112.750.000,00 124.000.000,00 153.200.000,00 200.070.000,00 96.411.645,00 105.979.375,00 112.995.650,00 148.260.250,00 190.340.000,00

0,89 0,94 0,91 0,97 0,95

1 20 05 17 11


peraturan KHD tentang

pertanggung jawaban

pelaksanaan APBD

83.540.000,00 86.000.000,00 94.500.000,00 108.700.000,00 180.272.000,00 80.576.150,00 83.012.200,00 89.560.750,00 106.123.900,00 174.827.640,00

0,96 0,97 0,95 0,98 0,97

1 20 05 17 13

Penyusunan sistem

informasi pengelolaan

keuangan

48.105.000,00 241.175.000,00 420.125.000,00 700.135.000,00 578.100.000,00 46.100.750,00 225.468.900,00 347.510.000,00 389.107.400,00 518.978.590,00

0,96 0,93 0,83 0,56 0,90

1 20 05 17 14

sosialisasi paket regulasi

tentang pengelolaan

keuangan daerah

9.240.000,00 12.025.000,00 10.772.500,00 11.690.000,00 8.677.500,00 8.640.000,00 11.257.500,00 9.463.500,00 11.510.000,00 8.665.000,00

0,94 0,94 0,88 0,98 1,00

1 20 05 17 16Peningkatan Manejemen

aset/barang

93.765.000,00 144.750.000,00 125.005.000,00 77.650.000,00 31.150.000,00 76.776.600,00 114.045.100,00 88.777.400,00 58.726.350,00 24.258.500,000,82 0,79 0,71 0,76 0,78



(1)

Rata-rata



Kode Rekening

28


(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)

1 20 05 17 18Revaluasi/appraisal

aset/barang daerah

147.400.000,00 73.100.000,00 412.310.000,00 160.375.000,00 321.975.000,00 98.159.125,00 37.349.900,00 365.056.300,00 40.990.000,00 310.668.400,000,67 0,51 0,89 0,26 0,96

1 20 05 17 19

Intensifikasi dan

exstensifikasi sumber-

sumber pendapatan

daerah

78.165.000,00 54.740.000,00 62.845.000,00 59.882.500,00 165.167.500,00 75.054.800,00 43.999.500,00 47.676.500,00 52.894.500,00 108.237.450,00

0,96 0,80 0,76 0,88 0,66

1 20 05 17 20Pembuatan laporan

berkala benda berharga

1.350.000,00 1.550.000,00 2.000.000,00 1.750.000,00 850.000,00 1.522.500,00 1.730.000,00 1.748.900,000,63 0,98 0,87 1,00 #DIV/0!

1 20 05 17 21

Penelitian Klarifikasi dan

pelaporan PPn PPh Kab.

GK

4.060.000,00 2.900.000,00 5.000.000,00 3.395.000,00 3.215.000,00 1.486.000,00 2.080.000,00 5.000.000,00 2.515.000,00 3.125.000,00

0,37 0,72 1,00 0,74 0,97

1 20 05 17 22

Penelitian dan pengesahan

perubahan DPA SKPD

51.440.000,00 69.990.000,00 46.443.760,00 32.947.270,000,90 0,47 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

1 20 05 17 24

Pemeliharaan jaringan

sistem administrasi gaji

dan peremajaan data gaji

33.525.000,00 23.010.000,00 37.125.000,00 40.000.000,00 24.010.000,00 33.179.700,00 22.986.550,00 36.757.500,00 39.027.050,00 24.005.903,00

0,99 1,00 0,99 0,98 1,00

1 20 05 17 25

Penelitian, penerbitan dan

pembuatan laporan

realisasi SP2D non gaji

56.629.000,00 47.125.000,00 53.225.000,00 61.200.000,00 54.390.000,00 56.577.500,00 47.125.000,00 53.214.850,00 61.192.400,00 54.389.900,00

1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

1 20 05 17 27Pendataan obyek dab

subyek pajak

28.050.000,00 37.140.000,00 73.515.000,00 116.270.000,00 82.815.000,00 27.040.000,00 34.104.950,00 39.819.000,00 85.843.500,00 72.679.966,000,96 0,92 0,54 0,74 0,88

1 20 05 17 28

Penetapan dan

penyampaian surat

ketetapan pajak daerah

58.575.000,00 64.815.000,00 79.082.500,00 563.360.000,00 417.285.000,00 56.123.500,00 58.976.375,00 73.931.250,00 457.388.500,00 348.970.965,00

0,96 0,91 0,93 0,81 0,84

1 20 05 17 29

Penyediaan karcis sarana

pungutan pajak dan

retribusi daerah

390.497.000,00 367.379.000,00 452.496.500,00 620.089.250,00 788.072.000,00 193.762.505,00 363.159.400,00 446.774.385,00 616.855.395,00 613.910.280,00

0,50 0,99 0,99 0,99 0,78

1 20 05 17 30 Pengelolaan PBB 744.260.000,00 821.950.000,00 1.183.272.500,00 1.780.697.500,00 2.036.081.000,00 649.044.094,00 749.406.200,00 1.048.630.125,00 1.696.857.050,00 1.922.261.800,00 0,87 0,91 0,89 0,95 0,94

1 20 05 17 31Operasional dan

administrasi pajak jalan

6.642.000,00 20.690.000,00 35.437.500,00 25.150.000,00 25.120.000,00 5.718.250,00 17.938.000,00 19.899.500,00 18.637.150,00 17.924.950,000,86 0,87 0,56 0,74 0,71

1 20 05 17 32

Monitoring penerimaan

pajak daerah & retribusi

Daerah

22.000.000,00 19.750.000,00 23.110.000,00 33.005.000,00 23.895.000,00 21.724.650,00 19.159.950,00 23.087.500,00 32.254.500,00 23.547.500,00

0,99 0,97 1,00 0,98 0,99

1 20 05 17 34Penelitian dan pengesahan

DPA SKPD

43.740.000,00 44.690.000,00 145.465.000,00 151.565.000,00 169.890.000,00 37.895.280,00 39.319.220,00 97.619.850,00 118.819.680,00 159.294.380,000,87 0,88 0,67 0,78 0,94

1 20 05 17 35Pengendalian dan

pengelolaan APBD

25.400.000,00 38.150.000,00 44.400.000,00 52.350.000,00 47.595.000,00 21.677.200,00 24.216.150,00 33.637.500,00 47.337.900,00 44.640.218,000,85 0,63 0,76 0,90 0,94

1 20 05 17 36Penerbitan SPD dan

anggaran kas

26.590.000,00 29.300.000,00 26.620.000,00 25.820.000,00 15.000.000,00 26.580.000,00 29.260.000,00 26.605.000,00 25.820.000,00 15.000.000,001,00 1,00 1,00 1,00 1,00

1 20 05 17 37

Penetapan pedoman

penyusunan RKA-SKPD

DAN Penyusunan

petunjuk tehnis

pelaksanaan APBD

15.200.000,00 9.350.000,00 10.600.000,00 16.350.000,00 9.400.000,00 10.635.000,00 8.645.000,00 10.121.300,00 15.243.300,00 8.851.500,00

0,70 0,92 0,95 0,93 0,94



(1)

Rata-rata



Kode Rekening

29


(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)

1 20 05 17 38Penyusunan KUA Da

PPAS

48.590.000,00 50.150.000,00 54.850.000,00 69.150.000,00 88.900.000,00 39.216.250,00 35.389.160,00 41.065.100,00 55.103.350,00 78.956.920,000,81 0,71 0,75 0,80 0,89

1 20 05 17 39Penyusunan laporan

semesteran kabupaten

15.025.000,00 16.000.000,00 20.000.000,00 20.000.000,00 16.680.000,00 14.312.500,00 14.375.350,00 17.335.900,00 17.285.050,00 16.109.000,000,95 0,90 0,87 0,86 0,97

1 20 05 17 40Penyusunan laporan akhir

tahun kabupaten

41.295.000,00 44.000.000,00 43.000.000,00 45.000.000,00 32.575.000,00 35.949.250,00 42.831.750,00 38.516.250,00 41.553.875,00 31.054.750,000,87 0,97 0,90 0,92 0,95

1 20 05 17 41Penyusunan perubahan

KUA dan PPAS

50.700.000,00 52.350.000,00 54.975.000,00 72.275.000,00 85.175.000,00 44.308.050,00 38.615.320,00 42.208.100,00 61.918.375,00 76.481.640,000,87 0,74 0,77 0,86 0,90

1 20 05 17 42 Pengelolaan BPHTB 59.000.000,00 111.807.500,00 99.530.000,00 95.670.000,00 120.685.000,00 54.877.500,00 92.932.850,00 75.280.000,00 68.899.800,00 77.517.500,00 0,93 0,83 0,76 0,72 0,64

1 20 05 17 43

Penelitian dan pencatatan

surat pertanggung jawa

ban pendapatan

10.705.000,00 11.000.000,00 15.000.000,00 15.000.000,00 10.200.000,00 10.595.000,00 10.993.000,00 14.994.000,00 14.960.000,00 10.160.000,00

0,99 1,00 1,00 1,00 1,00

1 20 05 17 44


surat pertanggung jawa

ban belanja

33.950.000,00 32.220.000,00 37.000.000,00 37.000.000,00 26.950.000,00 31.865.000,00 31.881.000,00 34.489.900,00 35.439.900,00 25.449.750,00

0,94 0,99 0,93 0,96 0,94

1 20 05 17 45


surat pertanggung jawaban

aset dan selain kas

15.975.000,00 17.750.000,00 24.185.000,00 22.905.000,00 13.430.000,00 14.350.000,00 17.414.950,00 22.230.000,00 22.500.000,00 13.420.000,00

0,90 0,98 0,92 0,98 1,00

1 20 05 17 47 Pengelolaan Gaji PNS 99.940.000,00 115.345.000,00 110.670.000,00 109.760.000,00 127.280.000,00 99.881.500,00 115.332.400,00 110.449.500,00 109.340.700,00 127.240.800,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

1 20 05 17 48

Penyusunan laporan

IWP,taperum dan,PPh gaji

16.570.000,00 16.600.000,00 28.140.000,00 27.500.000,00 14.050.000,00 16.568.750,00 16.559.500,00 28.140.000,00 27.369.800,00 13.917.400,00

1,00 1,00 1,00 1,00 0,99

1 20 05 17 49 Inventarisasi Barang Aset

81.070.000,00 615.700.000,00 36.837.500,00 87.037.500,00 58.734.325,00 550.139.850,00 27.375.000,00 84.235.000,00#DIV/0! 0,72 0,89 0,74 0,97

1 20 05 17 50

penyusunan laporan

keuangan dana tugas

pembantuan dandana

tranfer daerah

34.630.000,00 35.870.000,00 28.445.000,00 44.035.000,00 39.700.000,00 31.636.400,00 32.584.000,00 28.032.950,00 42.656.600,00 39.244.200,00

0,91 0,91 0,99 0,97 0,99

1 20 05 17 51

Pengendalian dan

pemeliharaan aset daerah

39.540.000,00 73.710.000,00 60.460.000,00 67.550.000,00 107.770.000,00 29.375.500,00 62.325.450,00 32.927.150,00 53.485.949,00 103.406.775,00

0,74 0,85 0,54 0,79 0,96

1 20 05 17 52

Fasilitas majelis

pertimbangan tuntutan

gant rugi

16.750.000,00 24.525.000,00 19.400.000,00 22.875.000,00 23.050.000,00 13.206.800,00 17.929.925,00 8.525.000,00 18.350.500,00 18.067.500,00

0,79 0,73 0,44 0,80 0,78

1 20 05 17 54

Penyusunan Rencana

Kebutuhan Barang (RBU)/

Rencana tahunan barang

8.250.000,00 11.825.000,00 11.350.000,00 11.925.000,00 7.594.900,00 6.732.500,00 9.529.200,00 9.725.000,00

#DIV/0! 0,92 0,57 0,84 0,82

1 20 05 17 55Penatausahaan dan

pengelolaan uang daerah

9.905.000,00 12.200.000,00 13.805.000,00 23.050.000,00 82.215.000,00 9.402.000,00 10.024.250,00 13.580.000,00 22.599.900,00 72.494.900,000,95 0,82 0,98 0,98 0,88

1 20 05 17 56Pemungutan dan

penagihan pajak daerah

66.070.000,00 66.290.000,00 96.685.000,00 143.765.000,00 188.285.000,00 56.053.000,00 47.575.000,00 67.165.000,00 104.522.500,00 118.083.300,000,85 0,72 0,69 0,73 0,63



(1)

Rata-rata



Kode Rekening

30


(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)

1 20 05 17 57

Penyusunan Raperda

tentang Pengelolaan

Keuangan

21.545.000,00 8.760.000,00 12.086.000,00 8.759.950,00#DIV/0! 0,56 #DIV/0! 1,00 #DIV/0!

1 20 05 17 59 Pengalihan PBB 62.965.000,00 437.907.500,00 61.714.400,00 398.084.200,00 #DIV/0! 0,98 0,91 #DIV/0! #DIV/0!

1 20 05 17 61Pengurusan Dana Bantuan 15.610.000,00 15.100.000,00 7.030.000,00 15.130.000,00 15.079.800,00 6.979.900,00

#DIV/0! #DIV/0! 0,97 1,00 0,99

1 20 05 17 62

Penghapusan dan

Penjualan Asset/Barang

Daerah

62.400.000,00 66.750.000,00 56.650.000,00 49.037.050,00 65.069.500,00 54.454.000,00

#DIV/0! #DIV/0! 0,79 0,97 0,96

1 20 05 17 63

Penyusunan Sistem dan

Prosedur Pengelolaan

Keuangan

12.450.000,00 11.550.000,00#DIV/0! 0,93 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

1 20 05 17 64Monitoring dan Evaluasi

Aset Daerah181.225.000,00 97.790.000,00 118.087.100,00 75.068.507,00

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,65 0,77

1 20 05 17 65

Analisa dan

Penyempurnaan zona nilai

tanah (ZNT) dan nilai rata-

rata (NIR) tanah

60.725.000,00 65.525.000,00 15.626.500,00 19.614.950,00

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,26 0,30

1 20 05 23

PROGRAM : optimalisasi

pemanfaatan tehknologi

informasi126.725.000,00 0,00 0,00 86.717.700,00 135.205.675,00 100.985.118,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,80

1 20 05 23 01

Penyusunan sistem

informasi terhadap layanan

publik

52.150.000,00 102.635.000,000,00 0,00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

1 20 05 23 02

Penyelenggaraan

Pelayanan Pengadaan

Barang/Jasa secara

elektronik

108.340.000,00 166.125.000,00 126.725.000,00 86.717.700,00 135.205.675,00 100.985.118,00

#DIV/0! #DIV/0! 0,80 0,81 0,80

1 20 05 32

Program Penataan Kelembagaan

dan Ketatalaksanaan #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

1 20 05 32 01Penyusunan norma, standar,

pedoman, dan manual (NSPM)

6.512.500,00 6.511.000,00#DIV/0! #DIV/0! 1,00 #DIV/0! #DIV/0!

1 20 05 32 02Pengukuran indeks kepuasan

masyarakat

2.112.500,00 2.075.000,00#DIV/0! #DIV/0! 0,98 #DIV/0! #DIV/0!



(1)

Rata-rata



Kode Rekening

31

2.4. TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN PD D. Peluang (oppotunities)

1. adanya dukungan pimpinan Pemerintah dan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah Kabupaten Gununungkidul terhadap eksistensi Badan Keuangan Dan Aset Daeah sebagai ”centre of excelent” dalam mendukung pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset Daerah;

2. adanya dorongan yang kuat dari PD dan lintas sektor yang lain;

3. adanya tuntutan reformasi dalam penyelenggaraan pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah;

4. adanya tuntutan masyarakat dalam peningkatan pelayanan; 5. pesatnya perkembangan teknologi informasi dan komunikasi; 6. diberlakukannya sistem anggaran berbasis kinerja dalam

penyelenggaraan pemerintahan

E. Ancaman (Threats) 1. Sulitnya meningkatkan pendapatan daerah; 2. Terbatasnya jumlah DAU dan DAK dari pusat; 3. SDM yang belum memadai; 4. Masih rendahnya kesadaran masyarakat terhadap pajak; 5. Aset barang milik Pemda belum di inventarisir dengan baik ; 6. Cepatnya perubahan beberapa peraturan yang berkenaan

dengan pengelolaan keuangan

32

BAB III

ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI 3.1 IDENTIFIKASI PERMASALAHAN BERDASARKAN TUGAS DAN

FUNGSI PELAYANAN PD

Badan Keuangan dan Aset Daerah sebagai salah satu instansi di Pemerintah Daerah Kabupaten Gunungkidul mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan anggaran pendapatan, anggaran belanja, kas daerah, pembinaan administrasi keuangan daerah, akuntansi dan pengelolaan barang daerah.

Permasalahan pelayanan sering terjadi karena beberapa faktor, baik karena faktor dari ekstern organisasi maupun intern organisasi. Tidak terkecuali BKAD yang baru terbentuk sesuai Perda Nomor 7 tahun 2016 Tentang Pembentukan Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Gunungkidul. Pada BKAD ada beberapa permasalahan yang timbul karena harus melayani masyarakat maupun perangkat daerah yang lain. Pemetaan permasalahan dapat dilihat pada tabel 3.1 berikut ini :

Tabel 3.1

Pemetaan Permasalahan Untuk Penentuan Prioritas Dan Sasaran Pembangunan

No Masalah Pokok Masalah Akar Masalah

(1) (2) (3) (4)

1 Masalah Sumber Daya Manusia

SDM baik secara kuantitas maupun kualitas banyak yang belum memiliki kompetensi di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset

Belum optimalnya kebutuhan ideal sumberdaya manusia di BKAD

Masalah Sarana dan prasarana

Optimalisasi sarana prasarana penunjang aktivitas pekerjaan. Hal tersebut akan berdampak kepada kecepatan penyelesaian tugas

Belum optimalnya sarana dan prasarana penunjang kerja

Masalah Pengelolaan keuangan

Pemahaman terhadap mekanisme penganggaran, pengelolaan keuangan dan pengelolaan able oleh setiap PD yang ada di pemerintahan Kabupaten Gunungkdul

Belum dipahaminya secara optimal atas mekanisme penganggaran, pengelolaan keuangan dan pengelolaan aset

33

a) Kondisi sekarang Belanja Daerah Pemerintah Daerah Kabupaten

Gunungkidul bersumber dari Anggaran Pemerintah Daerah Kabupaten Gunungkidul, Pemerintah Daerah DIY dan Dana Perimbangan dari Pemerintah Pusat.

Dalam periode Tahun 2011 – 2015 terdapat beberapa kebijakan penting yang diambil dalam penganggaran Pemerintah Daerah; Pertama Pengelolaan belanja sejak proses perencanaan, pelaksanaan hingga pertanggungjawaban harus memperhatikan aspek efektifitas, efisiensi, transparansi dan akuntabilitas. Kedua Belanja harus diarahkan untuk mendukung kebijakan yang telah ditetapkan dengan memperhatikan perbandingan antara masukan dan keluaran (efisiensi). Ketiga Keluaran dari belanja dimaksud seharusnya dapat dinikmati hasilnya oleh masyarakat (efektifitas). Keempat alokasi anggaran perlu dilaksanakan secara terbuka berdasarkan skala prioritas dan kebutuhan (transparansi). Kelima pengelolaan belanja harus diadministrasikan dan dipertanggung jawabkan sesuai dengan perundang-undangan yang berlaku (akuntabilitas)

Penyerapan belanja Pemerintah Daerah Kabupaten gunungkidul Tahun 2011 – 2015 secara rata-rata mencapai 80,55%, yang dapat dilihat pada able dibawah ini.

TABEL 3.2 Penyerapan Belanja Daerah 2011-2015

TAHUN ANGGARAN REALISASI PENYERAPAN

2011 1.048.435.519.475,25 938.850.017.617,72 85,55%

2012 1.181.392.067.392.99 679.240.733.844.62 57,49%

2013 1.329.895.597.478.50 1.143.792.801.263,00 86,01%

2014 1,492,754,893,762.03 1,267,067,508,327.81

84,88%

2015 1,785,235,443,004.34 1.586.001.084.202,94

88,84%

Dari penyerapan sebesar 80,55% diketahui, Belanja Barang dan Jasa merupakan belanja yang terkecil penyerapannya dari anggaran. Setelah itu Belanja Modal menempati urutan kedua dalam penyerapan anggaran.

Dengan adanya able informasi pengelolaan keuangan

daerah, dalam proses perencanaan, penganggaran, penatausahaan hingga pelaporan, pengendalian pencairan anggaran dapat dilaksanakan lebih cepat dan efektif.

Pelaporan keuangan pemerintah daerah merupakan bentuk pertanggungjawaban pelaksanaan APBD selama periode satu tahun. Terkait dengan hal tersebut, opini BPK terhadap pelaporan keuangan pemerintah daerah Kabupaten gunungkidul selama 4 tahun (Tahun 2013 s.d. 2016) dapat dilihat pada tabel berkut:

34

Tabel 3.3

Opini BPK terhadap Laporan Keuangan Pemda Kab. GK

NO TAHUN OPINI KETERANGAN

1 2013 WDP

2 2014 WDP

3 2015 WTP

4 2016 WTP

b) Potensi Potensi pendapatan Tahun 2011-2015 bersumber dari

Pajak daerah, Retribusi Daerah dan Lain-lain pendapatan. Potensi Pendapatan Daerah diukur dan diperoleh berdasarkan Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009, khusus untuk Pajak Daerah dan Retribusi Daerah yang sifatnya closed listed. Hal ini sedikit membatasi gerak di daerah untuk melakukan perbaharuan penerimaan khususnya dari pajak dan retribusi karena obyek baru yang dianggap sebagai potensi pendapatan harus dikoordinasikan terlebih dahulu dengan Pemerintah Pusat dan mendapat persetujuan untuk dipungut.

Potensi yang akan digalakkan untuk beberapa tahun ke depan diarahkan berasal dari sumber Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan, Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah, komponen dana perimbangan dan juga komponen dana hibah, maupun dana-dana penyesuaian dari pusat. Potensi pendapatan dari pajak daerah adalah sebagai berikut : 1. Pajak hotel 2. Pajak restoran 3. Pajak hiburan 4. Pajak reklame 5. Pajak penerangan jalan 6. Pajak pengambilan bahan galian gol c 7. Pajak parkir 8. Pajak air tanah 9. BPHTB

Potensi pelayanan kepada wajib pajak adalah sebagai berikut : 1. Partisipasi masyarakat untuk peningkatan kualitas pelayanan

publik cukup baik. 2. Adanya keberlanjutan pengembangan kualitas SDM 3. Komitmen Pemerintah Daerah dalam peningkatan kualitas

pelayanan publik. Sedang potensi pendapatan dari retribusi daerah adalah sebagai berikut : 1. Retribusi jasa umum

35

2. Retribusi jasa usaha 3. Retribusi perijinan tertentu Ketiga jenis retribusi ini dimungkinkan terjadi penambahan jenis penerimaan disamping ada revisi terhadap tarif yang menyesuaikan dengan harga pasar. Selain itu potensi pendapatan dari lain-lain pendapatan yaitu : 1. Optimalisasi aset

Dapat diketahui kondisi dan penggunaan saat ini, sehingga apabila penggunaan belum optimal dapat lebih dioptimalkan

2. Hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan, Potensi pendapatan setiap tahun dari hasil pengelolaan daerah yang dipisahkan tidak terlepas dari jumlah penyertaan modal pemerintah daerah kepada BUMD maupun kepada Swasta.

c) Permasalahan

Permasalahan yang dihadapi Badan keuangan dan Aset Daerah sesuai tugas dan fungsi pelayanan, antara lain sebagai berikut : 1. Data base wajib pajak masih kurang valid 2. Belum ada kaderisasi SDM 3. Lemahnya indentifikasi potensi retribusi karena keterbatasan

kewenangan pungutan (closed list) 4. Penentuan harga satuan yang sangat cepat berubah,

sedangkan proses perundangan membutuhkan waktu, sehingga antara target dan realisasi terdapat gap yang tinggi.

5. Belum ada peraturan perundangan tentang pendapatan dari lain-lain pendapatan yang mengikat sebagai bahan pungutan

6. Jenis dan ragam lain-lain pendapatan sangat banyak sehingga pemilahan juga harus dikoordinasikan bersama. Propinsi dan pusat.

7. Belum adanya persamaan persepsi dalam pengambilan kebijakan tentang indikator kinerja dari TAPD terhadap implementasi instrumen perencanaan penganggaran

8. Tingkat pemahaman penatausahaan keuangan di masing-masing SKPD belum sama

9. Pencairan anggaran tidak sesuai dengan aliran kas sehingga terjadi penumpukan anggaran di triwulan IV

10. SDM petugas pengelola keuangan daerah perlu ditingkatkan 11. Verifikator PD belum optimal dalam pelaksanaan pekerjaan

pengelolaan keuangan secara administrasi maupun pertanggungjawaban pelaksanaan kegiatan

12. Masih terdapat kesalahan input data dalam SIPKD 13. Jaringan internet yang belum lancar/trouble di PD 14. Proses pemeriksaan BPK terkadap laporan keuangan Pemda

kedepan juga dikembangkan melalui elektronik audit (e-audit)hal ini mengharuskan pemda untuk terus mengembangkan proses pengelolaan keuangan daerah yang terintegrasi dan berbasis teknologi informasi.

15. Permasalahan yang timbul dalam penerapan sistem penganggaran berbasis kinerja adalah sulitnya merumuskan indikator kinerja sebagai alat pendeteksi tercapainya output dan outcome yang dikehendaki.

16. Terkait dengan Bentuk pemanfaatan aset yang optimal, permasalahan yang dihadapi adalah belum teridentifikasi asset idle yang terdapat di PD/UPT.

36

17. Dalam upaya Peningkatan penatausahaan asset, khususnya Pengelolaan BMD dengan menggunakan SIPKD modul asset, Pengurus dan penyimpan barang belum terampil dalam mengoperasionalkan aplikasi.

18. Terdapat aset tanah yang belum bersertifikat. 19. Pemahaman SDM pengelolaan keuangan terhadap regulasi

pengelolaan keuangan belu memadai hal ini disebabkan salah satunya oleh sering terjadi perubahan regulasi.

20. Penguasaan SDM pengelola keuangan terhadap teknologi informasi khususnya sistem informasi pengelolaan keuangan daerah masih kurang memadai.

21. Adanya Mutasi PNS SDM pengelola keuangan 22. Sebagian SDM pelayan publik kualifikasinya belum sesuai

dengan kebutuhan 23. Dengan bertambahnya tempat-tempat pelayanan Wajib Pajak

menyebabkan perbandingan kuantitas SDM dengan Wajib Pajak tidak seimbang.

24. Lahan parkir dan ruang tunggu untuk wajib pajak kurang memadai

37

Tabel 3.4

Target Pendapatan 2016-2021

URAIAN TAHUN 2016 TAHUN 2017 TAHUN 2018 TAHUN 2019 TAHUN 2020 TAHUN 2021

Pendapatan 1.739.998.448.710,19 1.854.682.805.000,00 1.958.076.042.000,00 2.088.326.666.000,00 2.237.798.327.000,00 2.369.044.988.000,00

Pendapatan asli daerah

172.352.153.315,38 185.019.201.000,00 196.062.113.000,00 203.297.737.000,00 210.529.398.000,00 217.761.059.000,00

Hasil pajak daerah 32.852.300.000,00 36.500.000.000,00 37.784.250.000,00 39.123.065.000,00 40.651.250.000,00 42.179.435.000,00

Hasil retribusi daerah

28.712.665.504,00 31.905.382.000,00 33.958.205.000,00 35.635.195.000,00 36.906.291.000,00 38.177.387.000,00

Hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan

10.291.069.874,00 12.207.507.000,00 13.317.002.000,00 14.813.772.000,00 16.480.545.000,00 18.147.318.000,00

Lain-lain pendapatan asli daerah yang sah

100.496.117.937,38 104.406.312.000,00 111.002.656.000,00 113.725.705.000,00 116.491.312.000,00 119.256.919.000,00

Dana perimbangan 1.371.136.459.000,00 1.450.798.604.000,00 1.543.622.929.000,00 1.647.332.929.000,00 1.756.017.929.000,00 1.864.477.929.000,00

Bagi hasil pajak/bagi hasil bukan pajak

27.517.205.000,00 20.771.000.000,00 21.375.000.000,00 22.035.000.000,00 22.695.000.000,00 23.255.000.000,00

Dana alokasi umum 954.997.369.000,00 987.897.369.000,00 1.027.397.369.000,00 1.073.397.369.000,00 1.121.897.369.000,00 1.170.397.369.000,00

Dana alokasi khusus 388.621.885.000,00 442.130.235.000,00 494.850.560.000,00 551.900.560.000,00 611.425.560.000,00 670.825.560.000,00

38

Lain-lain pendapatan daerah yang sah

196.509.836.394,81 218.865.000.000,00 218.391.000.000,00 237.696.000.000,00 271.251.000.000,00 286.806.000.000,00

Dana bagi hasil pajak dari provinsi dan pemerintah

daerah lainnya

75.538.718.394,81 78.539.000.000,00 80.665.000.000,00 85.570.000.000,00 90.325.000.000,00 94.080.000.000,00

Dana penyesuaian dan otonomi khusus

104.817.918.000,00 115.200.000.000,00 129.600.000.000,00 144.000.000.000,00 172.800.000.000,00 184.600.000.000,00

Bantuan keuangan dari provinsi atau pemerintah daerah lainnya

16.153.200.000,00 25.126.000.000,00 8.126.000.000,00 8.126.000.000,00 8.126.000.000,00 8.126.000.000,00

39

3.2 TELAAH VISI, MISI DAN PROGRAM KEPALA DAERAH TAHUN 2016-2021.

Visi : ” Mewujudkan Gunungkidul sebagai daerah tujuan wisata yang terkemuka dan berbudaya meuju masyarakat berdaya saing, maju, mandiri, dan sejahtera tahun 2021” Misi Misi 1 Meningkatkan tata kelola pemerintahan yang baik (Good Governance) Sasaran Misi 1 1. Akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah meningkat. Program pembangunan daerah berdasarkan sasaran diatas adalah : a) Program Peningkatan Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan

Daerah b) Program Peningkatan Kualitas Penyusunan APBD c) Program Peningkatan Kualitas Penatausahaan Keuangan Daerah d) Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Aset

Daerah e) Program Pengelolaan Pendapatan Pajak daerah. f) Program Pengembangan Pendapatan Daerah. Berdasarkan visi, misi, tujuan dan sasaran diatas arah kebijakan pembangunannya adalah mempertahankan Opini Pemeriksaan BPK yaitu Wajar Tanpa Pengecualian (WTP). Strategi yang ditetapkan untuk dilakukan adalah Meningkatkan efektifitas kinerja birokrasi dan layanan publik yang responsif, transparan dan akuntabel, dan meningkatkan profesionalisme pengelolaan keuangan daerah, optimalisasi pemanfaatan aset daerah, perbaikan dan peningkatan kinerja BUMD serta optimalisasi pendapatan daerah. Strategi diatas sesuai dengan tugas dan fungsi yang diemban oleh Badan Keuangan dan Aset Daerah

3.3 TELAAHAN RENSTRA KEMENTERIAN / LEMBAGA DAN RENSTRA ( RENSTRA SKPD TERKAIT DIY, RENSTRA PD SEBELUMNYA )

Komparasi capaian sasaran renstra PD terhadap sasaran renstra PD provinsi dan renstra kementerian/lembaga dapat dilihat di tabel berikut :

Tabel 3.5

Komparasi Capaian Sasaran Renstra PD terhadap Sasaran Renstra PD Provinsi dan Renstra K/L

No Indikator Kinerja

Capaian

Sasaran

Renstra

PD

Sasaran pada

Renstra PD

Provinsi

Sasaran pada Renstra

Kementerian

Keuangan Republik

Indonesia

(1) (2) (3) (4) (5)

1 Indeks

Pengelolaan

Keuangan

- Persentase PD

yang menyampaikan

Laporan

Keuangan dengan

100% - Laporan Keungan

Pemerintah

Daerah

- Jumlah peraturan

tentang APBD yang ditetapkan

- Prosentase

Realisasi Belanja

- Peningkatan

transparansi dan

akuntabilitas

pengelolaan

keuangan Negara - Alokasi belanja

Negara yang tepat

sasaran, tepat

40

benar dan tepat

waktu

- Tingkat

Ketepatan watu penyampaian

RAPBD (minggu

pertama bulan

oktober tahun

sebelumnya)

- Persentase penyelesaian

SP2D secara

tepat waktu (2

hari)

terhadap

Anggaran Belanja

Daerah

waktu, efektif,

efisien, dan

akuntabel

- Terciptanya sistem

perbendaharaan

Negara yang

modern, handal

dan terpadu

2 Indeks

Pengelolaan Aset

100% Jumlah barang

milik daerah yang dapat

diinventarisasi

Terlaksananya

penatausahaan kekayaan Negara

yang handal dan

akuntabel

3 Persentase

Kontribusi PAD

terhadap APBD

10% Prosentase

peningkatan

pendapatan daerah

Tingkat pendapatan

yang optimal

3.4 TELAAHAN TENTANG RENCANA TATA RUANG WILAYAH DAN KAJIAN LINGKUNGAN HIDUP STRATEGIS

Rencana Tata Ruang Wilayah DIY disusun atas dasar amanat

Undang-Undang No. 26 Tahun 2007 Peraturan Menteri PU Nomor: 15/PRT/M/2009 Tentang Pedoman Penyusunan Rencana Tata Ruang Wilayah Provinsi , telah dituangkan dan ditetapkan melalui Perda No 2 Tahun 2012 tentang Rencana Tata Ruang Wilayah Provinsi DIY Tahun 2009-2029.

Berdasarkan amanat dari Undang-Undang No. 26 Tahun 2007, Peraturan Menteri PU Nomor: 16/PRT/M/2009 Tentang Pedoman Penyusunan Rencana Tata Ruang Wilayah Kabupaten dan Peraturan Menteri PU Nomor: 17/PRT/M/2009 Tentang Pedoman Penyusunan Rencana Tata Ruang Wilayah Kota, Rencana Tata Ruang Wilayah Provinsi telah ditindaklanjuti oleh Kabupaten/Kota dalam menyusun Rencana Tata Ruang Wilayahnya. Sehingga Provinsi DIY berikut Kabupaten/Kota nya telah memiliki Rencana Tata Ruang Wilayah.

Dalam penyusunannya Rencana Tata Ruang Wilayah DIY juga telah disesuaikan dengan RTRWN, RTRW Jawa-Bali dan RTRW wilayah berbatasan (Jawa Tengah). Sebagai tindak lanjut dari Rencana Tata Ruang Wilayah DIY, telah disusun Rencana Rinci dengan kedalaman 1:5000 khusus pada kawasan strategis, baik kawasan strategis nasional, kawasan strategis jawa-bali maupun kawasan strategis provinsi.

3.5 PENENTUAN ISU – ISU STRATEGIS

Penentuan isu-isu strategis BKAD Kabupaten Gunungkidul. dapat dirumuskan sebagai berikut : 1. Koordinasi yang solid dengan instansi pengelola pendapatan dan

retribusi daerah dalam rangka meningkatkan Pendapatan Daerah Kabupaten Gunungkidul;

2. Peningkatan Pendapatan Asli Daerah secara otomatis memampukan daerah untuk membiayai pembangunan yang merata dan sejahtera;

41

3. Peningkatan mutu pelayanan administrasi pengelolaan pajak daerah yang Tertib dan akurat, baik itu SDM maupun sarana dan prasarana;

4. Regulasi peraturan daerah tentang pengelolaan pajak daerahdemi peningkatan pendapatan pajak daerah;

5. Peningkatan mobilisasi pelayanan pajak daerah dalam rangka menjangkau wajib pajak;

6. Keberhasilan pembangunan dapat dilihat dari seberapa banyak asset / kekayaan yang dihasilkan / dicapai oleh daerah itu dalam tiap-tiap tahun anggaran, oleh sebab itu pengelolaan kekayaan dan aset daerah perlu dilakukan secara profesional,sesuai peraturan dan perundang-undangan berlaku;

7. Penyusunan APBD dan Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD secara tepat waktu;

8. Peningkatan Opini atas laporan keuangan pemerintah daerah;

9. Penatausahaan aset daerah secara tertib.

42

BAB IV

TUJUAN DAN SASARAN

4.1 Tujuan Dan Sasaran Jangka Menengah PD

Dengan telah ditetapkanya visi Bupati “Menjadikan gunungkidul sebagai daerah tujuan wisata yang terkemuka dan berbudaya menuju masyarakat yang berdaya saing, maju, mandiri dan sejahtera tahun 2021”, maka setiap Perangkat Daerah

diharapkan dapat menumbuhkan motivasi kerja dan keterpaduan langkah setiap unsur organisasi untuk menggerakkan dan mendayagunakan sumber daya organisasi yang dimiliki dalam mencapai cita-cita atau tujuan Pemerintah Kabupaten Gunungkidul.

Sebagai alat ukur untuk menunjukan tingkat capaian tujuan program dan kegiatan di BKAD, maka dirumuskan indikator dan target kinrja tujuan sbagai berikut :

Tabel 4.1

Tujuan, Indikator, dan Target Kinerja Tujuan BKAD Tahun 2016 – 2021

No Tujuan Indikator Tujuan

Kondisi Awal Renstra

(Tahun 2016)

Target Akhir Periode Renstra

(Tahun 2021)

Mewujudkan tertib adminstrasi pengelolaan keuangan dan aset daerah

Target opini BPK mendapat WTP terhadap laporan keuangan pemerintah daerah

WTP WTP

Meningkatkan kemampuan daerah melalui intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber PAD

Persentase kenaikan PAD

8 % 8 %

43

4.2 Hubungan Tujuan Dan Sasaran PD dengan Tujuan Dan Sasaran

RPJMD

Sasaran adalah hasil yang diharapkan dari suatu tujuan yang diformulasikan secara terukur, spesifik, mudah dicapai, rasional, untuk dapat dilaksanakan dalam jangka waktu 5 (lima) tahun kedepan. Perumusan sasaran perlu memperhatikan indikator kinerja sesuai tugas dan fungsi PD atau kelompok sasaran yang dilayani, serta profil pelayanan yang terkait dengan indikator kinerja

Indikator kinerja adalah ukuran kuantitatif dan/atau kualitatif yang menggambarkan tingkat pencapaian suatu sasaran atau tujuan yang telah ditetapkan, atau bisa juga diartikan suatu variabel yang digunakan untuk mengekspresikan secara kuantitatif efektivitas dan efisiensi proses atau operasi dengan berpedoman pada target-target dan tujuan organisasi. Jadi jelas bahwa indikator kinerja merupakan kriteria yang digunakan untuk menilai keberhasilan pencapaian tujuan organisasi yang diwujudkan dalam ukuran-ukuran tertentu. Indikator kinerja (performance indicator) sering disamakan dengan ukuran kinerja (performance measure). Namun sebenarnya, meskipun keduanya merupakan kriteria pengukuran kinerja, terdapat perbedaan makna. Indikator kinerja mengacu pada penilaian kinerja secara tidak langsung yaitu hal-hal yang sifatnya hanya merupakan indikasi-indikasi kinerja, sehingga bentuknya cenderung kualitatif. Sedangkan ukuran kinerja adalah kriteria kinerja yang mengacu pada penilaian kinerja secara langsung, sehingga bentuknya lebih bersifat kuantitatif. Indikator kinerja dan ukuran kinerja ini sangat dibutuhkan untuk menilai tingkat ketercapaian tujuan, sasaran, dan strategi, yang tentunya tetap mengacu pada rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD).

Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah yang akan dicapai oleh Badan Keuangan dan Aset Daerah adalah sesuai tabel berikut :

44

Tabel 4.2

TUJUAN DAN SASARAN JANGKA MENENGAH PELAYANAN PD

1 2 3 4 5

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

Mewujudkan tertib

adminstrasi pengelolaan

keuangan dan aset daerah

Target opini BPK mendapat

WTP terhadap laporan

keuangan pemerintah

daerah

Kualitas Pengelolaan Keuangan

Daerah Meningkat100% 100% 100% 100% 100%

Kualitas Penatausahaan Aset

Daerah meningkat

Indeks Pengelolaan Aset

90% 90% 95% 100% 100%

Meningkatkan kemampuan

daerah melalui intensifikasi

dan ekstensifikasi sumber-

sumber PAD

Persentase kenaikan PAD Pendapatan Asli Daerah

meningkat

Persentase Kontribusi PAD

terhadap APBD

11,90% 11,90% 11,90% 12% 12,1%

Indeks Pengelolaan

Keuangan

- Persentase PD yang

menyampaikan Laporan

Keuangan dengan benar

dan tepat waktu

- Tingkat Ketepatan watu

penyampaian RAPBD

(minggu pertama bulan

oktober tahun sebelumnya)

- Persentase penyelesaian

SP2D secara tepat waktu

(2 hari)

Target Kinerja Sasaran Pada Tahun ke-No Tujuan PD Sasaran PD Indikator Sasaran PDIndikator Tujuan

Berdasarkan tujuan dan sasaran jangka menengah tersebut selanjutnya disajikan sasaran dan indikator kinerja utama

PD dalam bentuk tabel berikut :

45

1 2 3 4 5

(1) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)

1 Kualitas Pengelolaan

Keuangan Daerah

Meningkat 100% 100% 100% 100% 100%

2 Kualitas Penatausahaan

Aset Daerah meningkat

Indeks Pengelolaan

Aset 90% 90% 95% 100% 100%

Bidang Aset

3 Pendapatan Asli Daerah

meningkat

Persentase Kontribusi

PAD terhadap APBD

11,90% 11,90% 11,90% 12% 12,1%

Bidang Penetapan

dan Bina pendapatan,

Bidang Penagihan,

Pelayanan dan

pengendalian

Indikator Sasaran PDTarget Kinerja Sasaran Pada Tahun ke-

Indeks Pengelolaan

Keuangan


menyampaikan

Laporan Keuangan

dengan benar dan tepat

waktu

- Tingkat Ketepatan

watu penyampaian

RAPBD (minggu

pertama bulan oktober

tahun sebelumnya)

- Persentase

penyelesaian SP2D

secara tepat waktu (2

ha

Bidang Akuntansi,

Bidang Anggaran,

Bidang

Perbendaharaan

Unit kerja

penanggungjawabKeterangan/rumus/formulaNo Sasaran PD

Target APBD

Realisasi PADx 100%

Jumlah total aset

Jumlah aset yang disajikan ke neraca

x 100%

Tabel 4.3 Sasaran dan Indikator Kinerja Utama

Badan Keuangan dan Aset Daerah

46

BAB V

STRATEGI DAN ARAH KEBIJAKAN

5.1 Perumusan Strategi

Strategi adalah pernyataan yang menjelaskan bagaimana tujuan dan sasaran akan dicapai serta selanjutnya dijabarkan dalam serangkaian kebijakan. Untuk mencapai tujuan dan sasaran organisasi harus dilakukan melalui strategi yang tepat. Suatu strategi dapat secara spesifik dikaitkan dengan satu sasaran atau kelompok sasaran.

Lima prinsip manajemen untuk menciptakan komitmen dalam menjadikan strategi sebagai basis perencanaan pembangunan adalah 1. Menerjemahkan strategi kedalam bentuk yang operasional; 2. Menyelaraskan organisasi sesuai pilihan strategi jangka

menengah; 3. Menjadikan strategi sebagai komitmen dan rutinitas birokrasi; 4. Menjadikan strategi sebagai proses yang berkelanjutan; dan 5. Memobilisasi perubahan melalui kepemimpinan yang baik.

Suatu strategi yang baik harus dikembangkan dengan prinsip-prinsip : 1. Strategi dapat menyeimbangkan berbagai kepentingan yang saling

bertolak belakang; 2. Strategi didasarkan pada tujuan dan sasaran PD dan pemenuhan

kebutuhan layanan yang berbeda tiap segment masyarakat pengguna layanan, dan pemangku kepentingan;

3. Layanan yang bernilai tambah diciptakan secara berkelanjutan dalam proses internal PD ; dan

4. Strategi terdiri dari tema-tema yang secara simultan saling melengkapi membentuk cerita atau skenario strategi..

47

Tabel 5.1 Penentuan Alternatif strategi

Pencapaian Indikator sasaran Badan Keuangan dan Aset Daerah

Faktor Eksternal

Faktor Internal

Peluang :

1) adanya dukungan

pimpinan Pemerintah

dan Dewan Perwakilan

Rakyat Daerah Kabupaten

Gununungkidul

terhadap eksistensi

Badan Keuangan dan

Aset Daerah sebagai ”centre of excelent” dalam mendukung

pendapatan,

pengelolaan keuangan

dan aset Daerah;

2) adanya dorongan yang

kuat dari PD dan lintas sektor yang lain;

3) adanya tuntutan

reformasi dalam

penyelenggaraan

pendapatan, pengelolaan keuangan

dan aset daerah;

4) adanya tuntutan

masyarakat dalam

peningkatan pelayanan;

5) pesatnya perkembangan teknologi informasi dan

komunikasi;

6) diberlakukannya sistem

anggaran berbasis

kinerja dalam penyelenggaraan

pemerintahan

7) Koordinasi, klarifikasi

dan inventarisasi

terhadap penggunaan

barang milik daerah

8) Kualitas dan kapabilitas

SDM pengelola

keuangan dan aset

masih bisa

dikembangkan.

Tantangan :

1 sulitnya

meningkatkan

pendapatan daerah;

2 adanya peraturan perundang baru yang

berdampak pada

turunnya PAD;

3 terbatasnya jumlah

DAU dan DAK dari

pusat;

4 masih melekatnya budaya ewuh pakewuh dalam

penyampaian

pendapat.

5 Regulasi tentang pengelolaan

keuangan daerah

sering berubah

48

Kekuatan :

1) Badan Keuangan dan

Aset Daerah satu-satunya komponen

unit kerja PD yang

mempunyai tugas

melaksanakan dan

mengkoordinasikan

kegiatan pendapatan, pengelolaan

keuangan dan aset

daerah dilingkungan

Pemerintah

Kabupaten Gunungkidul;

2) tersedianya landasan

hukum

penyelenggaraan

pendapatan,

pengelolaan keuangan dan aset

Daerah sebagai dasar

pijak dalam

melaksanakan tugas

pokok dan fungsi dinas pendapatan

pengelolaan

keuangan dan aset

daerah;

3) tersedianya

dukungan tenaga pejabat struktural

serta staf yang dapat

diberdayakan untuk

merespon perubahan

kondisi dan meningkatkan

kompetensi dan

kinerja Badan

Keuangan dan Aset

Daerah;

4) tersedianya dukungan anggaran

yang dapat

digunakan untuk

menunjang

pelaksanaan tugas pokok dan fungsi

Badan Keuangan dan

Aset Daerah.

5) Potensi sumber-

sumber PAD tersedia

6) Sistem informasi pengelolaan

keuangan daerah

untuk perencanaan,

penganggaran,

penatausahaan dan pelaporan yang

efektif dan efisien,

transparan dan

Alternatif Strategi :

1) Intensifikasi dan

ekstensifikasi pendapatan dari pajak

retribusi dan lain-lain

pendapatan

2) Penentuan tarif

pungutan untuk Perda

sebagai dasar regulasi pungutan Pajak

3) Monitoring dan

investigasi aset daerah

4) Peningkatan Kualitas

SDM

Alternatif Strategi

1) Jemput bola dan

mendekatkan lokasi pelayanan kepada

wajib pajak

2) Penggalian sumber

pendapatan dan

penentuan besaran

tarif retribusi 3) Penataan

kelembagaan

4) Verifikasi, klasifikasi

dan penilaian

5) Diklat / Bimtek pengelolaan

keuangan dan aset

daerah

49

akuntabel

7) Penyelenggaraan

penatausahaan aset

dengan sistem menertibkan

administrasi

pengelolaan Barang

milik daerah

8) Adanya website

sebagai media informasi

Kelemahan :

1) Masih rendahnya

profesionalitas staf

dalam melaksanakan tugas pokok dan

fungsi Badan

Keuangan dan Aset

Daerah;

2) terbatasnya

kuantitas dan kualitas staf yang

ditempatkan di

Badan Keuangan dan

Aset Daerah;

3) terbatasnya sarana dan prasarana

penunjang (terutama

perangkat teknologi

informasi serta

komunikasi dalam

penyelenggaraan kegiatan Badan

Keuangan dan Aset

Daerah;

4) lemahnya koordinasi

dan kerjasama internal/eksternal,

serta belum

didayagunakannya

jejaring kerja dengan

pusat dan provinsi


1) Penggalian sumber-

sumber pontensi

peningkatan PAD selain pajak

2) Percepatan regulasi

dasarPungutan

3) Perencanaan

penganggaran daerah

sesuai peraturan perundang-undangan

yang berlaku

4) Pelaporan keuangan

sesuai ketentuan yang

berlaku


1) Perbaikan

manajement

terhadap semua potensi pendapatan

daerah dari pajak,

retribusi dan lain-lain

pendapatan

2) Intensifikasi dan

ekstensifikasi pendapatan dari

pajak retribusi dan

lain-lain pendapatan

50

Alternatif strategi yang dipilih selanjutnya diuraikan kedalam tabel

berikut :

Tabel 5.2 Penentuan Strategi

No Sasaran Indikator Kinerja Sasaran

Strategi

1 Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah Meningkat

Indeks Pengelolaan Keuangan - Persentase PD yang menyampaikan Laporan Keuangan dengan benar dan tepat waktu

- Tingkat Ketepatan watu penyampaian RAPBD (minggu pertama bulan oktober tahun sebelumnya) - Persentase penyelesaian SP2D secara tepat waktu (2 hari)

Meningkatkan efektifitas pengawasan, pengelolaan keuangan dan asset daerah Meningkatkan

koordinasi SKPD dalam penyusunan APBD Meningkatkan kaulitas pelayanan SP2D

4 Kualitas Penatausahaan Aset Daerah meningkat

Indeks pengelolaan aset

Meningkatkan kualitas menejemen asset

5 Pendapatan Asli Daerah meningkat

Persentase Kontribusi PAD terhadap APBD

Meningkatkan efektifitas dan menejemen pengelolaan PAD

5.2 Perumusan Kebijakan

Kebijakan adalah pedoman yang wajib dipatuhi dalam melakukan tindakan untuk melaksanakan strategi yang dipilih, agar lebih terarah dalam mencapai tujuan dan sasaran. Untuk mencapai tujuan dan sasaran, kebijakan yang dilakukan BKAD adalah sebagai berikut:

1. Peningkatan intensitas dan Efektifitas pengendalian internal

pemerintah daerah 2. Penerapan reward dan punishment bagi PD 3. Peningkatan managemen Anggaran Kas APBD 4. Peningkatan Kapasitas Pengelolaan Barang Daerah dan kualitas

RKBU 5. Peningkatan Akurasi data potensi PAD dan Penegakan Regulasi 6. Peningkatan koordinasi internal pengelola keuangan dengan

pelaksana teknis kegiatan

Hubungan antara tujuan, sasaran, strategi dan kebijakan dapat digambarkan sebagaimana tabel dibawah ini.

51

Tabel 5.3

Tujuan, Sasaran, Strategi dan Kebijakan

VISI : Mewujudkan Gunungkidul sebagai daerah tujuan wisata yang terkemuka dan berbudaya meuju masyarakat berdaya saing, maju, mandiri, dan sejahtera tahun 2021

MISI : Meningkatkan tata kelola pemerintahan yang baik (Good Governance)

Tujuan Sasaran Strategi Kebijakan

Mewujudkan tertib adminstrasi pengelolaan keuangan dan

aset daerah

Kualitas Laporan keuangan meningkat

Meningkatkan efektifitas pengawasan, pengelolaan keuangan dan

asset daerah

Peningatan intensisitas dan Efektifitas pengendalian internal

pemerintah daerah

Ketepatan waktu penyampaian RAPBD

Meningkatkan koordinasi SKPD dalam penyusunan APBD

Penerapan reward dan punishment bagi SKPD

Kualitas layanan Penatausahaan keuangan sesuasi ketentuan yang berlaku meningkat

Meningkatkan kaulitas pelayanan SP2D

Peningkatan managemen Anggaran Kas APBD

Kualitas penatausahaan asset darah meningkat

Meningkatkan kualitas menejemen aset

Peningkatan Kapasitas Pengelolaan Barang Daerah dan kualitas RKBU

Pendapatan Asli Daerah meningkat

Meningkatkan efektifitas dan menejemen pengelolaan PAD

Peningkatan Akurasi data potensi PAD dan Penegakan Regulasi

52

BAB VI

RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN

Program adalah bentuk instrument kebijakan yang berisi satu atau lebih kegiatan yang dilaksanakan oleh PD, sedangkan kegiatan adalah bagian dari program yang dilaksanakan oleh satu atau beberapa PD sebagai bagian dari pencapaian sasaran yang terukur pada suatu program, dan terdiri dari sekumpulan program tindakan pengerahan sumber daya baik yang berupa personil (SDM), barang modal termasuk peralatan dan teknologi, dana sebagai masukan (input) atau menghasilkan keluaran (output), dan bersifat indikatif yang mempunyai maksud data dan informasi baik tentang sumber daya yang diperlukan maupun keluaran dan dampak yang tercantum di dalam dokumen rencana, hanya merupakan indikasi yang hendak dicapai dan tidak kaku.

Program kegiatan sesuai tugas dan fungsi Badan Keuangan Dan Aset Daerah selama 5 (lima) tahun mendatang periode 2016 – 2021 seperti dalam tabel berikut :

Tabel 6.1 Program, Kegiatan, dan Anggaran DPPKAD

Tahun 2016

Urusan, Bidang Urusan, Program, Kegiatan Anggaran Keterangan

2 3 4

1 20 05 01 Pelayanan Administrai perkantoran 12,574,435,000

1 20 05 01 01 Penyediaan jasa surat menyurat 1,000,000

1 20 05 01 02 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air, dan

listrik

12,180,000,000

1 20 05 01 04 Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan

kendaraan dinas/operasional

19,200,000

1 20 05 01 07 Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja 55,000,000

1 20 05 01 08 Penyediaan alat tulis kantor 20,000,000

1 20 05 01 09 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 25,000,000

1 20 05 01 10 Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan

bangunan kantor

5,000,000

1 20 05 01 12 Penyediaan peralatan rumah tangga 4,000,000

1 20 05 01 13 Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-

undangan

4,040,000

1 20 05 01 15 Penyediaan makanan dan minuman 17,475,000

1 20 05 01 16 Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah 147,520,000

1 20 05 01 17 Penyediaan jasa tenaga administrasi/teknik

perkantoran

62,050,000

1 20 05 01 18 Pendataan dan pengelolaan arsip SKPD 34,150,000

Kode Rek

1

53


2 3 4

1 20 05 02 Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 257,920,000

1 20 05 02 08 Pengadaan mebelair 7,000,000

1 20 05 02 11 Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan

dinas/operasional

227,400,000

1 20 05 02 13 Pemeliharaan rutin/ berkala peralatan gedung kantor 14,520,000

1 20 05 02 14 pemeliharaan rutin/berkala mebelair 4,000,000

1 20 05 02 17 Rehabilitasi kendaraan dinas/operasional 5,000,000

1 20 05 03 Peningkatan Disiplin Aparatur 6,165,000

1 20 05 03 01 Pengadaan pakaian khusus hari-hari tertentu 2,250,000

1 20 05 03 02 Penatalaksanaan kepegawaian SKPD 3,915,000

1 20 05 04 Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur 25,000,000

1 20 05 04 01 Pendidikan dan pelatihan formal 25,000,000

1 20 05 05 Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan

Capaian Kinerja dan Keuangan

185,830,000

1 20 05 05 01 Penyusunan laporan capaian kinerja dan ihktisar

realisasi kinerja SKPD

2,000,000

1 20 05 05 02 Penyusunan pelaporan keuangan semesteran 500,000

1 20 05 05

1 20 05 05 03 Penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun 2,060,000

1 20 05 05 04 Penyusunan pelaporan keuangan bulanan/ SPJ 181,270,000

1 20 05 06 Peningkatan kualitas pelayanan publik 9,387,500

1 20 05 06 01 Pengelolaan data dan sistem informasi SKPD 6,737,500

1 20 05 06 04 Pengendalian internal SKPD 2,650,000

1 20 05 07 Peningkatan Kualitas Perencanaan 14,950,000

1 20 05 07 01 Penyusunan dan Evaluasi Rencana Strategis SKPD 3,100,000

1 20 05 07 02 Penyusunan dan evaluasi rencana kerja SKPD 6,350,000

1 20 05 07 03 Penyelenggaraan forum SKPD 3,500,000

1 20 05 07 04 Monitoring, evaluasi, dan pengendalian program

kegiatan SKPD

2,000,000

1 20 05 31 Peningkatan Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan

Daerah

942,939,500

1 20 05 31 02 Penyusunan kebijakan akuntansi pemerintah daerah 57,875,000

1 20 05 31 03 Peyusunan rancangan peraturan daerah tentang

pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

292,243,000

1 20 05 31 04 Penyusunan laporan semesteran kabupaten 36,490,000

1 20 05 31 05 Penyusunan laporan akhir tahun kabupaten 62,511,500

1 20 05 31 06 Penelitian dan pencatatan surat pertanggungjawaban

pendapatan

13,000,000


belanja

32,030,000


aset dan selain kas

21,740,000

1 20 05 31 11 Penyusunan sistem informasi pengelolaan keuangan

daerah

427,050,000

1 20 05 32 Peningkatan Kualitas Penyusunan APBD 933,155,000

1 20 05 32 01 Penyusunan analisa standar belanja 25,920,000

1 20 05 32 02 Penyusunan Rancangan APBD 398,050,000

1 20 05 32 03 Penyusunan KUA & PPAS 227,200,000

1 20 05 32 04 Penyusunan Peraturan Bupati tentang petunjuk teknis

pelaksanaan APBD

9,100,000

1 20 05 32 05 Pengendalian dan pengelolaan APBD 82,070,000

1 20 05 32 06 Penelitian dan pengesahan DPA-SKPD dan DPPA-

SKPD

170,490,000

1 20 05 32 08 Pembinaan pengelolaan BLUD 20,325,000

Kode Rek

1

54


2 3 4

1 20 05 33 Peningkatan Kualitas Penatausahaan Keuangan

Daerah

1,312,617,000

1 20 05 33 01 Pembuatan laporan berkala benda berharga 2,000,000

1 20 05 33 02 Penyediaan sarana pemungutan pendapatan daerah 807,232,000

1 20 05 33 03 Penelitian dan klarfikasi dan pelaporan PPn/PPh APBD

Kab. Gunungkidul

3,755,000

1 20 05 33 04 Pemeliharaan jaringan sistem administrasi gaji dan

peremajaan data gaji

52,720,000

1 20 05 33 05 Penelitian, penerbitan dan pembuatan laporan realisasi

SP2D non gaji

48,590,000

1 20 05 33 07 Pengelolaan gaji PNS 109,800,000

1 20 05 33 08 Penyusunan laporan IWP, Taperum dan PPh gaji 27,500,000

1 20 05 33 09 Penyusunan laporan keuangan Dana Tugas

Pembantuan dan Dana Transfer Daerah

38,110,000

1 20 05 33 10 Penerbitan SPD dan Anggaran kas 22,900,000

1 20 05 33 11 Pengelolaan keuangan daerah 150,010,000

1 20 05 33 12 Pengelolaan piutang daerah 50,000,000

1 20 05 34 Peningkatan dan pengembangan pengelolaan aset

Daerah

1,028,182,500

1 20 05 34 03 Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang (RKBU)/

Rencana Tahunan Barang (RTBU)

11,350,000

1 20 05 34 04 Penyelenggaraan pelayanan pengadaan barang/jasa

elektronik

86,900,000

1 20 05 34 06 Revaluasi/ appraisal aset/ barang daerah 213,850,000

1 20 05 34 07 Penyelenggaraan penuntutan ganti kerugian aset

daerah

50,605,000

1 20 05 34 08 Penghapusan, penjualan, dan pengamanan

aset/barang daerah

47,950,000

1 20 05 34 10 Peningkatan manajemen aset/ barang daerah 231,070,000

1 20 05 34 11 Pengendalian dan pemeliharaan aset 117,910,000

1 20 05 34 12 Monitoring dan evaluasi aset daerah 167,305,000

1 20 05 34 13 Penyusunan standar satuan harga 101,242,500

1 20 05 35 Peningkatan Pendapatan Asli Daerah 3,667,401,500

1 20 05 35 01 Pendataan obyek dan subyek pajak 69,975,000

1 20 05 35 02 Penetapan dan penyampaian surat ketetapan pajak

daerah

440,300,000

1 20 05 35 04 Pengelolaan PBB 2,036,080,000

1 20 05 35 05 Operasional dan administrasi pajak penerangan jalan 45,080,000

1 20 05 35 06 Monitoring penerimaan pajak daerah dan retribusi

daerah

32,000,000

1 20 05 35 07 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang

pajak daerah dan retribusi

35,500,000

1 20 05 35 08 Intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber

pendapatan daerah

199,819,000

1 20 05 35 09 Pelayanan pajak daerah 113,887,500

1 20 05 35 10 Pemungutan dan penagihan pajak daerah 165,885,000

1 20 05 35 11 Analisa dan penyempurnaan zona nilai tanah (ZNT)

dan nilai rata rata (NIR) tanah

14,500,000

1 20 05 35 12 Pemutakhiran data subyek obyek PBB 484,975,000

1 20 05 35 13 Penyusunan data potensi piutang PBB 29,400,000

JUMLAH 20,957,983,000

Kode Rek

1

55

Tabel 6.2 Rencana Program, Kegiatan, Indikator Kinerja, dan Pendanaan Indikatif BKAD

Kabupaten Gunungkidul Tahun 2017-2021

Target Rp (000) Target Rp (000) Target Rp (000) Target Rp (000) Target Rp (000) Target Rp (000)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)

Nilai IKM PD 01 Program Pelayanan

Administrasi

Perkantoran

Persentase pemenuhan

kebutuhan administrasi

perkantoran

100% 100% 14.103.534 14.135.322 14.758.700 14.823.500 14.904.000 72.725.056

01.01 Jumlah surat yang dikirim 3000 buah 3000 buah 13.878.199 3000 buah 13.942.672 3000 buah 14.500.000 3000 buah 14.500.000 3000 buah 14.500.000 3000 buah 71.320.871

Jumlah sarana jasa telepon,

listrik, air, internet

3 rek telp/12 bulan 3 rek telp/12 bulan 3 rek telp/12 bulan 3 rek telp/12 bulan 3 rek telp/12 bulan 3 rek telp/12 bulan 3 rek telp/12 bulan

1 rek air/12 bulan 1 rek air/12 bulan 1 rek air/12 bulan 1 rek air/12 bulan 1 rek air/12 bulan 1 rek air/12 bulan 1 rek air/12 bulan

1 rek listrik/12 bulan 1 rek listrik/12 bulan 1 rek listrik/12 bulan 1 rek listrik/12 bulan 1 rek listrik/12 bulan 1 rek listrik/12 bulan 1 rek listrik/12 bulan

2 rek internet/12 bulan 2 rek internet/12 bulan 2 rek internet/12 bulan 2 rek internet/12 bulan 2 rek internet/12 bulan 2 rek internet/12 bulan 2 rek internet/12 bulan

1 PPJU/12 bulan 1 PPJU/12 bulan 1 PPJU/12 bulan 1 PPJU/12 bulan 1 PPJU/12 bulan 1 PPJU/12 bulan 1 PPJU/12 bulan

Jumlah kendaraan dinas

yang terbayar pajaknya

roda 2 60 unit, roda 4

10 unit


10 unit


10 unit


10 unit


10 unit


10 unit


10 unit

Jumlah peralatan kerja

terfasilitasi

Komputer/lsptop/server/

lcd/Printer

Mesin ketik

mebelair

26 bh PC/laptop

70 bh printer

17 bh mesin ketik

26 bh PC/laptop

70 bh printer

17 bh mesin ketik

26 bh PC/laptop

70 bh printer

17 bh mesin ketik

26 bh PC/laptop

70 bh printer

26 bh PC/laptop

70 bh printer

26 bh PC/laptop

70 bh printer

26 bh PC/laptop

70 bh printer

Jumlah alat tulis kantor 37 jenis (kertas HVS

F4, A4, buram, k.fax,

karbon, buku folio,

buku, toner, pita ketik,

usb flash, mouse,

kalkulator, map kertas,

map palstik, snelechter

kertas, s. plastik, file

album, ballpoint, pensil,

stabilo, tipex,

penghapus, casing,

refill ballpoint

(penthel/parker),

lakban, solasi, rak

arsip, desk organizer,

stpler, staples, lem,

sticknote, marker

permanen,

m.whiteboard,

pagemark, odner,

cutter, amplop dll)

37 jenis (kertas HVS


karbon, buku folio,


usb flash, mouse,




album, ballpoint,

pensil, stabilo, tipex,

penghapus, casing,

refill ballpoint

(penthel/parker),

lakban, solasi, rak



sticknote, marker

permanen,

m.whiteboard,

pagemark, odner,

cutter, amplop dll)



karbon, buku folio,


usb flash, mouse,




album, ballpoint,


penghapus, casing,

refill ballpoint

(penthel/parker),

lakban, solasi, rak



sticknote, marker

permanen,

m.whiteboard,

pagemark, odner,

cutter, amplop dll)



karbon, buku folio,


usb flash, mouse,




album, ballpoint,


penghapus, casing,

refill ballpoint

(penthel/parker),

lakban, solasi, rak



sticknote, marker

permanen,

m.whiteboard,

pagemark, odner,

cutter, amplop dll)



karbon, buku folio,


usb flash, mouse,





stabilo, tipex,

penghapus, casing,

refill ballpoint

(penthel/parker),

lakban, solasi, rak



sticknote, marker

permanen,

m.whiteboard,

pagemark, odner,

cutter, amplop dll)



karbon, buku folio,


usb flash, mouse,





stabilo, tipex,

penghapus, casing,

refill ballpoint

(penthel/parker),

lakban, solasi, rak



sticknote, marker

permanen,

m.whiteboard,

pagemark, odner,

cutter, amplop dll)



karbon, buku folio,


usb flash, mouse,





stabilo, tipex,

penghapus, casing,

refill ballpoint

(penthel/parker),

lakban, solasi, rak



sticknote, marker

permanen,

m.whiteboard,

pagemark, odner,

cutter, amplop dll)

Jumlah barang cetakan dan

fotocopy

cetak : 7 paket (SPPD,

STS, BKP, KOP

Garuda, KOP Dinas,

Amplop, Stopmap

Dinas, SSP)

fotocopy : 100.000 lb


STS, BKP, KOP

Garuda, KOP Dinas,

Amplop, Stopmap

Dinas, SSP)



STS, BKP, KOP

Garuda, KOP Dinas,

Amplop, Stopmap

Dinas, SSP)



STS, BKP, KOP

Garuda, KOP Dinas,

Amplop, Stopmap

Dinas, SSP)



STS, BKP, KOP

Garuda, KOP Dinas,

Amplop, Stopmap

Dinas, SSP)



STS, BKP, KOP

Garuda, KOP Dinas,

Amplop, Stopmap

Dinas, SSP)



STS, BKP, KOP

Garuda, KOP Dinas,

Amplop, Stopmap

Dinas, SSP)


Komponen listrik tersedia lampu 150 (LED, jari,

neon), kabel 2 rol,

/stop kontak saklar 20

buah, MCB dll

lampu 150 (LED, jari,

neon), kabel 2 rol,


buah, MCB dll


neon), kabel 2 rol,


buah, MCB dll


neon), kabel 2 rol,


buah, MCB dll


neon), kabel 2 rol,


buah, MCB dll


neon), kabel 2 rol,


buah, MCB dll


neon), kabel 2 rol,


buah, MCB dll

Tujuan Sasaran Indikator Sasaran Program dan Kegiatan

Data Capaian pada

tahun awal

perencanaan

Kode

Indikator Kinerja Program

(Outcame) dan Kegiatan

(output)

Mewujudkan

keselarasan

dokumen

perencanaan

antar lembaga

dalam

perencanaan

pembangunan

daerah

Kepuasan

masyarakat

terhadap

penyelenggaraan

pelayanan publik

meningkat

Kondisi Kinerja Pada Khir Periode Renstra

PDUnit Kerja PD

Penanggung

jawab

Tahun - 4 Tahun - 5 Lokasi

Target kinerja Program dan Kerangka Pendanaan

Tahun - 1 Tahun - 2 Tahun - 3

Penyediaaan Jasa,

Peralatan, dan

Perlengkapan

Perkantoran

56


(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)

Peralatan dan perlengkapan

kantor tersedia

Notebook, PC, Printer,

router, scaner, UPS,

eksternal hardisk,

Mesin ketik



eksternal hardisk,

Mesin ketik



eksternal hardisk,

Mesin ketik



eksternal hardisk,

Mesin ketik



eksternal hardisk,

Mesin ketik



eksternal hardisk,

Mesin ketik



eksternal hardisk,

Mesin ketik

Jumlah bahan dan peralatan

kebersihan

12 jenis (sapu,

kemoceng, drymop

wetmop, kain pel,

ember, gayung, pengki,

t4 sampah, tissue,

sabun, pengharum,

polish (semir ban)

12 jenis (sapu,

kemoceng, drymop

wetmop, kain pel,

ember, gayung,

pengki, t4 sampah,

tissue, sabun,

pengharum, polish

(semir ban)

12 jenis (sapu,

kemoceng, drymop

wetmop, kain pel,

ember, gayung,

pengki, t4 sampah,

tissue, sabun,

pengharum, polish

(semir ban)

12 jenis (sapu,

kemoceng, drymop

wetmop, kain pel,

ember, gayung,

pengki, t4 sampah,

tissue, sabun,

pengharum, polish

(semir ban)

12 jenis (sapu,

kemoceng, drymop

wetmop, kain pel,


t4 sampah, tissue,

sabun, pengharum,

polish (semir ban)

12 jenis (sapu,

kemoceng, drymop

wetmop, kain pel,


t4 sampah, tissue,

sabun, pengharum,

polish (semir ban)

12 jenis (sapu,

kemoceng, drymop

wetmop, kain pel,


t4 sampah, tissue,

sabun, pengharum,

polish (semir ban)

Jumlah buku

bacaan/referensi, majalah,

surat kabar

10 buah, 4 surat kabar 10 buah, 4 surat kabar 10 buah, 4 surat kabar 10 buah, 4 surat kabar 10 buah, 4 surat kabar 10 buah, 4 surat kabar 10 buah, 4 surat kabar

Jumlah tenaga administrasi /

teknik perkantoran

7 orang 7 orang 7 orang 7 orang 7 orang 7 orang 7 orang

Jenis data yang terkelola

dan terpelihara

8 jenis (arsip surat,

dok. Belanja bantuan,

dok. Lap. Keuangan,

dok. Anggaran, SK

Kadis)



dok. Lap. Keuangan,

dok. Anggaran, SK

Kadis)



dok. Lap. Keuangan,

dok. Anggaran, SK

Kadis)



dok. Lap. Keuangan,

dok. Anggaran, SK

Kadis)



dok. Lap. Keuangan,

dok. Anggaran, SK

Kadis)



dok. Lap. Keuangan,

dok. Anggaran, SK

Kadis)



dok. Lap. Keuangan,

dok. Anggaran, SK

Kadis)

01.02 Frekuensi rapat , konsultasi,

dan koordinasi

luar daerah 105 OP.

Dalam daerah 195 OP

luar daerah 105 OP.

Dalam daerah 195 OP

luar daerah 105 OP.

Dalam daerah 195 OP

luar daerah 105 OP.

Dalam daerah 195 OP

luar daerah 105 OP.

Dalam daerah 195 OP

luar daerah 105 OP.

Dalam daerah 195 OP

luar daerah 105 OP.

Dalam daerah 195 OP

Jumlah makanan dan

minuman tersedia untuk

rapat dan tamu

makan minum 570

OS,minum snack 360

OS

makan minum 570

OS,minum snack 360

OS

makan minum 570

OS,minum snack 360

OS

makan minum 570

OS,minum snack 360

OS

makan minum 570

OS,minum snack 360

OS

makan minum 570

OS,minum snack 360

OS

makan minum 570

OS,minum snack 360

OS

Kepuasan

masyarakat

terhadap

penyelenggaraan

pelayanan publik

meningkat

Nilai IKM PD 02 Program Peningkatan

Sarana dan Prasarana

Perkantoran

Persentase pemenuhan

kebutuhan sarana

prasarana aparatur

100% 100% 1.349.320 808.144 910.000 700.000 700.000 4.467.464

02.01 Pengadaaan /

Pembangunan Sarana

dan Prasarana

Perkantoran

Jumlah peralatan dan

perlengkapan kantor

tersedia dengan baik

7 jenis barang (filing

cab, AC, rak besi, rak

kayu, brankas, Meja

Kerja, kursi putar)

7 jenis barang (filing


kayu, brankas, Meja

Kerja, kursi putar)

954.770 7 jenis barang (filing


kayu, brankas, Meja

Kerja, kursi putar)

412.364 12 unit sekat meja, 20

almari arsip, 5 rak besi,

1 highspeed printer, 2

almari tahan api, 1 set

soundsystem

360.000 10 unit meja sekat, 10

almari arsip, 5 kursi

tunggu, 10 AC, meja

rapat


unit almari arsip, 1 set

meja tamu, 14 unit PC,

1 komputer server


unit almari arsip, 1 set

meja tamu, 14 unit PC,

1 komputer server

2.327.134

02.02 Pemeliharaan/Rehabilit

asi Sarana dan

Prasarana Perkantoran

Jumlah kendaraan

dinas/operasional terpelihara

:

Kendaraan roda 4

Kendaraan roda 1

10 unit

60 unit

10 unit

60 unit

394.550

10 unit

60 unit

395.780

10 unit

60 unit

550.000

10 unit

60 unit

400.000

10 unit

60 unit

400.000

10 unit

60 unit

2.140.330

Jumlah perlengkapan

gedung kantor terpelihara:

- AC 20 buah 20 buah 20 buah 20 buah 20 buah 20 buah 20 buah

Jumlah dan jenis mebelair

yang dipelihara

12 unit meja kantor 12 unit meja kantor 12 unit meja kantor 12 unit meja kantor 12 unit meja kantor 12 unit meja kantor 12 unit meja kantor

Jumlah kendaran dinas

yang servis berat

1 unit mikrobus 1 unit mikrobus 1 unit mikrobus 1 unit pickup

Rehap taman 1 paket

Rehap ruang 1 paket interior ruang

rapat

1 paket gorden 1 paket gorden

192.650

Sasaran Indikator Sasaran Program dan Kegiatan

Penyediaan Rapat-

rapat, Konsultasi dan

Koordinasi

225.335

Data Capaian pada

tahun awal

perencanaan

258.700

Kode



(output)

323.500


PDUnit Kerja PD

Penanggung

jawab




1.404.185 404.000

57


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)


Ketatalaksanaan dan

Kapasitas Aparatur

Persentase PNS yang

memiliki kompetensi

sesuai bidang tugas

100% 100% 70.415

-

64.540

-

69.540

-

69.540

-

52.540

-

326.575

03.01 Pengadaan pakaian

dinas/khusus

Jumlah sragam tenaga

pungut terfasilitasi

15 orang 15 orang 5.875 5.875

03.02

Penyelenggaraan

Ketatalaksanaan dan

Pengelolaan

Kepegawaian

Perangkat Daerah

Jumlah PNS yang

terfasilitasi

103 orang 103 orang 4.540 103 orang 4.540 99 orang 4.540 99 orang 4.540 99 orang 4.540 99 orang 22.700

03.03Pengembangan

Kapasitas Aparatur

Jumlah PNS yang dikirim

mengikuti diklat

10 orang 10 orang 60.000 10 orang 60.000 12 orang 65.000 12 orang 65.000 12 orang 48.000 12 orang 298.000

Akuntabilitas

Pengelolaan

Keuangan

Meningkat

Persentase laporan

keuangan disusun

tepat waktu

04 Program Peningkatan

Kualitas Pelaporan

Keuangan Perangkat

Daerah

Persentase laporan

keuangan yang disusun

benar, akurat, dan tepat

waktu

100% 100% 170.096 209.000 225.000 250.000 250.000 1.104.096

04.01 Jumlah Dokumen Keuangan

semesteran tersusun tepat

waktu dan baik

2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen

Jumlah Dokumen Keuangan

akhir tahun tersusun tepat

waktu dan baik



bulanan tersusun tepat

waktu dan baik



Kualitas Perencanaan

Persentase kesesuaian

program dalam Renja PD

terhadap RKPD dan

Renstra PD Terhadap

RPJMD

100% 100% 42.737,5 43.612,5 44.987,5 45.487,5 45.987,5 222.812,5

05.01 Jumlah Dokumen LKJIP

tersusun tepat waktu dan

baik


Dokumen Renstra 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen

Dokumen Renja, RKA, DPA 6 dokumen 6 dokumen 6 dokumen 6 dokumen 6 dokumen 6 dokumen 6 dokumen

05.02Pengendalian internal

perangkat daerah

Dokumen TEPA 12 dokumen 12 dokumen 2.625 12 dokumen 2.625 12 dokumen 3.000 12 dokumen 3.250 12 dokumen 3.500 12 dokumen 15.000

Dokumen evaluasi RKPD 4 dokumen 4 dokumen 4 dokumen 4 dokumen 4 dokumen 4 dokumen 4 dokumen

05.03

Pengelolaan data dan

sistem informasi

Perangkat Daerah

Dokumen profil SKPD

tersusun dengan baik

1 dokumen 1 dokumen 9.238 1 dokumen 9.238 1 dokumen 9.238 1 dokumen 9.238 1 dokumen 9.238 1 dokumen 46.188

Persentase

kesesuaian program

dalam

1. renja PD terhadap

RKPD,

2. Renstra PD

terhadap RPJMD

Kesesuaian

program dalam

dokumen

perencanaan

pembangunan

daerah


Perencanaan Kinerja

Perangkat Daerah

Penyusunan Laporan

Keuangan Perangkat

Daerah

Data Capaian pada

tahun awal

perencanaan

Kode



(output)

250.000 170.096 209.000

32.750 30.875 31.750


PDUnit Kerja PD

Penanggung

jawab

Tahun - 4 Tahun - 5

250.000

33.250

Lokasi



Kepuasan

masyarakat

terhadap

penyelenggaraan

pelayanan publik

meningkat

33.000

1.104.096

161.625

225.000

58


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)


Pelayanan Publik

Nilai IKM SKPD 79 79 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 25.000

06.01 Dokumen Pengukuran IKM 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen

Dokumen SOP 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen

Dokumen RTP (SPIP) 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen

Kualitas

Pengelolaan

Keuangan Daerah

meningkat


Akuntabilitas

Pengelolaan

Keuangan Daerah

Persentase Perangkat

Daerah yang

menyampaikan laporan

keuangan dengan benar

dan tepat waktu

100% 100% 856.847 1.018.008 976.771 996.771 996.771 4.845.168

15.01

Penyusunan

Pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD

Dokumen Raperda

pertanggungjawaban APBD

2 dokumen 2 dokumen 302.886 2 dokumen 355.450 2 dokumen 313.838 2 dokumen 313.838 2 dokumen 313.838 2 dokumen 1.599.850

15.02

Penelitian dan

pencatatan surat

pertanggungjawaban

belanja

Dokumen hasil penelitian

dan pencatatan

pertanggungjawaban belanja

pada SKPD

SIPKD


15.03

Penyusunan Laporan

Keuangan Kabupaten

Dokumen laporan keuangan 2 dokumen 2 dokumen 88.080 2 dokumen 98.318 2 dokumen 112.613 2 dokumen 112.613 2 dokumen 112.613 2 dokumen 524.237

15.04

Penyusunan kebijakan

akuntansi Pemerintah

Daerah dan sistem

prosedur akutansi

Dokumen kebijakan

akuntansi pemerintah

daerah dan sistem akuntansi

pemerintah daerah


15.05

Penelitian dan

pencatatan surat

pertanggungjawaban

pendapatan


dan pencatatan

pertanggungjawaban

pendapatan


15.06

Penelitian dan

pencatatan surat

pertanggungjawaban

aset dan selain kas


dan pencatatan surat

pertanggungjawaban aset

dan selain kas



Kualitas Penyusunan

APBD

Tingkat Ketepatan waktu

dalam penyampaian

RAPBD (Minggu pertama

bulan oktober tahun

sebelumnya)

100% 100% 1.081.005 1.130.000 1.130.000 1.130.000 1.130.000 5.601.005

16.01 Penyusunan APBD,

Perubahan APBD dan

Petunjuk Teknis

Pelaksanaan APBD

dokumen RAPBD dan

Raperbub penjabaran

RAPBD, RAPBDP dan

Raperbub penjabaran

APBDP


Dokumen Petunjuk

pelaksanaan APBD


16.02 Penyusunan KUA -

PPAS dan Perubahan

KUA-PPAS

Dokumen Rancangan KUA-

PPAS dan Rancangan

KUPA-PPAS


16.03 Pengendalian dan

pengelolaan APBD

SK PPKD tentang

perubahan penjelasan

rincian obyek dan antar

rincian

50 SK 50 SK 102.475 50 SK 111.930 50 SK 111.930 50 SK 111.930 50 SK 111.930 50 SK 550.195

SK Sekda tentang

pergeseran antar obyek

25 SK 25 SK 25 SK 25 SK 25 SK 25 SK 25 SK

SK PPKD tentang

pergeseran triwulanan

50 SK 50 SK 50 SK 50 SK 50 SK 50 SK 50 SK


Mewujudkan

Tertib

Administrasi

Pengelolaan

Keuangan dan

Aset Daerah

Penyelenggaraan

Pelayanan Publik

Data Capaian pada

tahun awal

perencanaan

Kode



(output)

5.000 5.000


PDUnit Kerja PD

Penanggung

jawab

5.000


Kepuasan

masyarakat

terhadap

penyelenggaraan

pelayanan publik

meningkat



5.000 5.000

Indeks Pengelolaan

Keuangan


menyampaikan

Laporan Keuangan

dengan benar dan

tepat waktu

- Tingkat ketepatan

waktu penyampaian

RAPBD (minggu

pertama bulan

oktober tahun

sebelumnya)

- Persentase

penyelesaian SP2D

secara tepat waktu (2

hari)

25.000

59


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)

16.04 Penelitian dan

pengesahan DPA-

Perangkat Daerah dan

DPPA Perangkat

Daerah

Dokumen DPA-PD dan

dokumen DPPA-PD


16.05 Pembinaan

pengelolaan Badan

Layanan Umum

Daerah (BLUD)

Jumlah

koodinasi/pembinaan

kepada unit atau perangkat

daerah yang menerapkan

pola pengelolaan keuangan

BLUD

30 puskesmas 30 puskesmas 20.325 30 puskesmas 20.325 30 puskesmas, 1

RSUD

20.325 30 puskesmas, 1

RSUD


RSUD


RSUD

101.625

16.06 Penyusunan Belanja

Hibah Bantuan Sosial

dan Bantuan Keuangan

koordinasi penyusunan dan

pencermatan usulan Belanja

Hibah dan Bansos

10 kali 10 kali 20.845 10 kali 56.565 10 kali 56.565 10 kali 56.565 10 kali 56.565 10 kali 247.105


Kualitas

Penatausahaan

Keuangan Daerah

Persentase penyelesaian

SP2D secara tepat waktu

100% 100% 1.307.907 100% 1.465.200 100% 1.397.480 100% 1.482.480 100% 1.580.480 100% 7.233.547

17.01 Ketersediaan alat pungut

pendapatan daerah

79,244 blok 79,244 blok 859.165 79,244 blok 1.048.275 107.795 blok 1.018.220 115.795 blok 1.051.250 115.795 blok 1.100.000 115.795 blok 5.076.910

dokumen laporan

pemakaian benda berharga


Pengesahan

pertanggungjawaban

pendapatan


17.02 Dokumen Keuangan daerah

:

* buku kas umum BUD 12 dokumen 12 dokumen

153.233

12 dokumen

133.825

12 dokumen

107.035

12 dokumen

135.060

12 dokumen

136.310

12 dokumen

665.463

* BKU PPKD 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen

* Lap. posisi kas dan

rekonsiliasi bank


* Regester SP2D 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen

* SK Bupati Ttg Pengelolaan

Keuangan Daerah


* Tersusunya Draft Raperda

Pokok- Pokok Pengelolaan

Keuangan Daerah


* Draft Perda Penyertaan

Modal pada Perusahaan

Daerah


SK Bupati tentang

pengelololaan keuangan

daerah


Laporan Konfirmasi transfer 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen

Laporan DAK 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen

17.03 Pengelolaan Keuangan

Non Gaji

Dokumen penelitian,

klarifikasi dan pelaporan

PPn/PPh



Data Capaian pada

tahun awal

perencanaan

Kode



(output)

Penyediaan dan

Pelaporan Sarana

Pemungutan

Pendapatan Daerah


PDUnit Kerja PD

Penanggung

jawab

Pengelolaan dan

majanemen kas daerah




60


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)

17.04 dokumen permintaan

penyediaan dana

5500 SP2D non Gaji 5500 SP2D non Gaji 112.940 5500 SP2D non Gaji 97.480 5100SP2D non Gaji 97.180 5250 SP2D non Gaji 119.645 5500 SP2D non Gaji 158.240 5500 SP2D non Gaji 585.485

Dokumen Anggaran Kas 4 dokumen 4 dokumen 4 dokumen 4 dokumen

Dokumen SPD 260 dokumen 260 dokumen 260 dokumen 260 dokumen

17.05 Pengelolaan Gaji PNS Dokumen administrasi gaji

yang meng update data-data

terkini (peremajaan gaji)


penerbitan SP2D Gaji 700 SP2D Gaji 700 SP2D Gaji 710 SP2D Gaji 715 SP2D Gaji 715SP2D Gaji 720 SP2D Gaji 720 SP2D Gaji

Dokumen penyusunan

laporan potongan IWP


Dokumen penyusunan

laporan potongan Taperum

dan PPh Ps.21 gaji PNS se

Kab. GK


Penerbitan SKPP 200 SKPP 200 SKPP 200SKPP 225 SKPP 225 SKPP 230 SKPP 230 SKPP

Kualitas

Penatausahaan

Aset Daerah

meningkat

Indeks pengelolaan

aset


dan Pengembangan

Pengelolaan Aset

Daerah

Persentase aset yang

dilaporkan ke neraca

100% 100% 12.281.698 5.716.628 5.332.838 5.367.035 5.280.334 33.978.533

18.01

dokumen rencana

kebutuhan barang perangkat

daerah, Analisa kebutuhan

2 dokumen 2 dokumen 10.212.290 2 dokumen 2.410.870 2 dokumen 1.784.590 2 dokumen 2.000.000 2 dokumen 2.000.000 2 dokumen 18.407.750

Jumlah dan jenis alat angkut

darat bermotor

- 1 truck pengangkut

alat berat (DPU)

- 1 Cutter Aspal (DPU)

- 20 motor (DIKPORA)


alat berat (DPU)




alat berat (DPU)




alat berat (DPU)




alat berat (DPU)




alat berat (DPU)



18.02

Penyusunan standar

satuan harga dan

Sarana prasarana

Dokumen Perbup :

1. SHBJ Tahun Anggaran

2019

2. Perubahan SHBJ Tahun

Anggaran 2018


18.03

Penghapusan,

penjualan dan

pengamanan barang

aset daerah

Perda Pengelolaan BMD,

Perbup


18.04

Penyelenggaraan

Penuntutan Ganti

Kerugian Aset Daerah

Perbup Penyelesaian TGR

Laporan Hasil pemantauan

kerugian daerah


18.05

Peningkatan

manajemen

aset/barang daerah

Dokumen laporan aset

daerah semester 1 dan

semester 2

1 dokumen 1 dokumen 902.940 1 dokumen 613.618 2 dokumen 1.237.080 2 dokumen 1.175.226 2 dokumen 1.116.464 2 dokumen 5.045.328

18.06

Inventarisasi dan

Revaluasi/appraisal

aset/barang daerah

dokumen hasil sensus

barang

1 dokumen 1 dokumen 333.815 1 dokumen 1.908.110 1 dokumen 1.388.250 1 dokumen 1.110.600 1 dokumen 999.540 1 dokumen 5.740.315

dokumen penilaian barang 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen

Pendapatan Asli

Daerah meningkat

Persentase

Kontribusi PAD

terhadap APBD

19 Program Pengelolaan

pendapatan pajak

daerah

Persentase kenaikan

pendapatan pajak daerah

10% 10% 2.587.021 10% 2.720.682 10% 2.743.102 10% 2.743.102 10% 2.743.102 10% 13.537.009

19.01 Pelayanan Pajak

Daerah

Dokumen SPPT dan

dokumen pajak lainnya

9000 obyek pajak. 9000 obyek pajak. 83.863 9000 obyek pajak. 106.402 9000 obyek pajak. 106.402 9000 obyek pajak. 106.402 9000 obyek pajak. 106.402 9000 obyek pajak. 509.471

19.02 Pemungutan,

Penagihan, Pajak

Daerah.

Jenis Pajak Daerah 9 jenis pajak 9 jenis pajak 2.369.021 9 jenis pajak 2.476.700 9 jenis pajak 2.476.700 9 jenis pajak 2.476.700 9 jenis pajak 2.476.700 9 jenis pajak 12.275.821

Meningkatkan

Kemampuan

daerah melalui

intensifikasi

dan

ekstensifikasi

sumber sumber

PAD

Perencanaan dan

Pengadaan Barang

Daerah


Data Capaian pada

tahun awal

perencanaan

Kode



(output)


PDUnit Kerja PD

Penanggung

jawab




Penyusunan Anggaran

Kas, Penerbitan SPD

dan SP2D Non Gaji

61


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)

19.03 Monitoring,Evaluasi

Pengendalian dan

Pelaporan

Dokumen monev dan

pembinaan pengelolaan

pendapatan


20 Program Pendataan

dan Pengembangan

Pendapatan

Persentase desa di

wilayah perkotaan yang

memiliki data obyek pajak

yang valid

10% 10% 2.135.884 10% 1.176.076 8% 2.100.000 8% 2.100.000 8% 2.100.000 8% 9.611.960

20.01 Penyusunan kebijakan

dan pengembangan

sumber-sumber

pendapatan daerah

dokumen kebijakan

pengembangan sumber

pendapatan


20.02 Penyusunan data dan

perencanaan

pendapatan daerah

Dokumen data pendapatan

daerah


20.03 Penyusunan data

obyek dan subyek

pajak daerah

Dokumen penerimaan pajak

penerangan jalan

Jumlah pajak yang dilakukan

Pendataan Obyek dan

subyek pajak

Pemutakhiran data subjek

dan objek pajak bumi dan

bangunan

12 dokumen

9 jenis pajak daerah

1 desa

12 dokumen


1 desa

501.650 12 dokumen


1 desa

304.925 12 dokumen


1 desa

1.034.922 12 dokumen


1 desa

1.034.922 12 dokumen


1 desa

1.034.922 12 dokumen


1 desa

3.911.341

20.04 Penetapan surat

ketetapan pajak daerah

Dokumen atas pemungutan

pajak


35.991.464 28.492.212 29.693.419 29.712.916 29.788.215 153.678.224


Data Capaian pada

tahun awal

perencanaan

Kode



(output)


PDUnit Kerja PD

Penanggung

jawab




62

BAB VII

KINERJA PENYELENGGARAAN BIDANG URUSAN

Indikator kinerja adalah ukuran kuantitatif dan/atau kualitatif yang menggambarkan tingkat pencapaian suatu sasaran atau tujuan yang telah ditetapkan, atau bisa juga diartikan suatu variabel yang digunakan untuk mengekspresikan secara kuantitatif efektivitas dan efisiensi proses atau operasi dengan berpedoman pada target-target dan tujuan organisasi. Jadi jelas bahwa indikator kinerja merupakan kriteria yang digunakan untuk menilai keberhasilan pencapaian tujuan organisasi yang diwujudkan dalam ukuran-ukuran tertentu. Indikator kinerja (performance indicator) sering disamakan dengan ukuran kinerja (performance measure). Namun sebenarnya, meskipun keduanya merupakan kriteria pengukuran kinerja, terdapat perbedaan makna. Indikator kinerja mengacu pada penilaian kinerja secara tidak langsung yaitu hal-hal yang sifatnya hanya merupakan indikasi-indikasi kinerja, sehingga bentuknya cenderung kualitatif. Sedangkan ukuran kinerja adalah kriteria kinerja yang mengacu pada penilaian kinerja secara langsung, sehingga bentuknya lebih bersifat kuantitatif. Indikator kinerja dan ukuran kinerja ini sangat dibutuhkan untuk menilai tingkat ketercapaian tujuan, sasaran, dan strategi, yang tentunya tetap mengacu pada rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD). Secara rinci dapat dilihat pada Tabel 7.1

Tabel 7.1 INDIKATOR KINERJA PD MENGACU TUJUAN DAN SASARAN

Tahun-1 Tahun-2 Tahun-3 Tahun-4 Tahun-5

Kondisi Kinerja

pada akhir

periode

RPJMD

(1) (6) (7) (8) (10) (12) (14) (16) (18)

1 Persentase pemenuhan

kebutuhan administrasi

perkantoran

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Jumlah surat yang dikirim 3000 buah 3000 buah 3100 buah 3150 buah 3200 buah 3225 buah 3225 buah

Jumlah sarana jasa telepon,

listrik, air, internet

3 rek telp, 1 rek

air, 1 rek listrik,2

rek internet dan

1 PPJU

3 rek telp, 1 rek air,

1 rek listrik,2 rek

internet dan 1 PPJU

3 rek telp, 1 rek


rek internet dan

1 PPJU

3 rek telp, 1 rek


rek internet dan

1 PPJU

3 rek telp, 1 rek


rek internet dan

1 PPJU

3 rek telp, 1 rek


rek internet dan 1

PPJU

3 rek telp, 1 rek


rek internet dan

1 PPJUJumlah kendaraan dinas yang

terbayar pajaknya

roda 2 60 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 60 unit, roda

4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

Jumlah peralatan kerja

terfasilitasi

Komputer/lsptop/server/

lcd/Printer Mesin ketik

mebelair

100 bh

47 bh

31 bh

100 bh

47 bh

31 bh

100 bh

47 bh

31 bh

100 bh

47 bh

31 bh

100 bh

47 bh

31 bh

100 bh

47 bh

31 bh

100 bh

47 bh

31 bh

Jumlah alat tulis kantor 37 jenis 37 jenis 37 jenis 37 jenis 37 jenis 37 jenis 37 jenis

Jumlah barang cetakan dan

fotocopy

cetak : 7 paket

fotocopy :

100.000 lb

cetak : 7 paket

fotocopy : 100.000

lb

cetak : 7 paket

fotocopy :

100.000 lb

cetak : 7 paket

fotocopy :

100.000 lb

cetak : 7 paket

fotocopy :

100.000 lb

cetak : 7 paket

fotocopy :

100.000 lb

cetak : 7 paket

fotocopy :

100.000 lb

Komponen listrik tersedia lampu 150,

kabel 2 rol,

saklar 20 buah

lampu 150, kabel 2

rol, saklar 20 buah

lampu 150, kabel

2 rol, saklar 20

buah

lampu 150, kabel

2 rol, saklar 20

buah

lampu 150, kabel

2 rol, saklar 20

buah

lampu 150, kabel

2 rol, saklar 20

buah

lampu 150, kabel

2 rol, saklar 20

buah

Jumlah bahan dan peralatan

kebersihan

12 jenis 12 jenis 12 jenis 12 jenis 12 jenis 12 jenis 12 jenis

Jumlah buku bacaan/referensi,

majalah, surat kabar

5 buah, 4 surat

kabar

10 buah, 4 surat

kabar

12 buah, 4 surat

kabar

15 buah, 4 surat

kabar

15 buah, 4 surat

kabar

15 buah, 4 surat

kabar

15buah, 4 surat

kabar

Jumlah tenaga administrasi /

teknik perkantoran

7 orang 7 orang 7 orang 7 orang 7 orang 7 orang 7 orang

Jenis data yang terkelola dan

terpelihara

8 jenis 8 jenis 8 jenis 8 jenis 8 jenis 8 jenis 8 jenis

Frekuensi rapat , konsultasi, dan

koordinasi

luar daerah 105

OP. Dalam

daerah 195 OP

luar daerah 105 OP.

Dalam daerah 195

OP

luar daerah 110

OP. Dalam

daerah 195 OP

luar daerah 114

OP. Dalam

daerah 195 OP

luar daerah 119

OP. Dalam

daerah 195 OP

luar daerah 124

OP. Dalam daerah

195 OP

luar daerah 124

OP. Dalam

daerah 195 OP

Jumlah makanan dan minuman

tersedia untuk rapat dan tamu

makan minum

570 OS,minum

snack 360 OS

makan minum 570

OS,minum snack 360

OS

makan minum

575 OS,minum

snack 360 OS

makan minum

575 OS,minum

snack 360 OS

makan minum

580 OS,minum

snack 360 OS

makan minum 580

OS,minum snack

360 OS

makan minum

580 OS,minum

snack 360 OS

Kondisi Kinerja

pada awal

periode RPJMD

tahun 0

Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan

NoIndikator

63


Kondisi Kinerja

pada akhir

periode

RPJMD

(1) (6) (7) (8) (10) (12) (14) (16) (18)

2 Presentase pemenuhan

kebutuhan sarana prasarana

aparatur

90% 90% 91% 92% 93% 95% 95%

Jumlah peralatan dan

perlengkapan kantor tersedia

- 5 notebook

- 7 mesin ketik

- 1 printer scan

- kursi rapat

- AC

- 1 switch hub

- 5 notebook

- 7 mesin ketik

- 1 printer scan

- kursi rapat

- AC

- 1 switch hub

3 buah 3 buah

Jumlah kendaraan

dinas/operasional terpelihara :

Kendaraan roda 4

Kendaraan roda 2

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 64 unit, roda

4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

roda 2 64 unit,

roda 4 10 unit

Jumlah perlengkapan gedung

kantor terpelihara:

- AC/Kipas Angin

AC/Kipas Angin

33 unit

AC/Kipas Angin 33

unit

AC 33 unit AC 33 unit AC 33 unit AC 33 unit AC 33 unit

Jumlah dan jenis mebelair yang

dipelihara

12 unit meja

kantor

12 unit meja kantor 12 unit meja

kantor

12 unit meja

kantor

12 unit meja

kantor

12 unit meja

kantor

12 unit meja

kantor

Jumlah kendaran dinas yang

servis berat

1 unit mikrobus 2 unit - - - -

3 Persentase PNS/Aparatur sipil

taat aturan

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Jumlah pakaian khusus dan PDH

Petugas Pungut dan THL yang

tersedia

15 orang

29 orang

15 orang

29 orang

104 orang 104 orang 104 orang

Jumlah ASN yang terfasilitasi 103 orang 104 orang 104 orang 104 orang 104 orang 104 orang 104 orang

Jumlah ASN yang mengikuti diklat 10 orang 10 orang 10 orang 15 orang 15 orang 15 orang 15 orang

4 Persentase laporan keuangan

yang disusun tepat waktu dan

akuntabel

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%


semesteran terseusun tepat

waktu dan baik


Jumlah Dokumen Keuangan akhir

tahun tersusun tepat waktu dan

baik



bulanan tersusun tepat waktu

dan baik


5 Persentase kesesuaian program

dalam renja SKPD terhadap

RKPD, dan renstra SKPD

terhadap RPJMD

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Jumlah Dokumen LAKIP tersusun

tepat waktu dan baik


Dokumen Renstra 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen

Dokumen Renja, RKA, DPA 8 dokumen 8 dokumen 8 dokumen 8 dokumen 8 dokumen 8 dokumen 8 dokumen

Dokumen hasil forum SKPD

khusus SKPD Pengampu

pendapatan


Dokumen pengendalian SKPD 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen

Dokumen RTP 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen

Dokumen profil SKPD tersusun

dengan baik


Kondisi Kinerja

pada awal

periode RPJMD

tahun 0


NoIndikator

64


Kondisi Kinerja

pada akhir

periode

RPJMD

(1) (6) (7) (8) (10) (12) (14) (16) (18)

6 Nilai IKM SKPD 78,07 78,07 78,07 79 79,07 80 80

Dokumen SOP 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen

Dokumen Pengukuran IKM 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen 2 dokumen

7 Persentase PD yang

m,enyampaikan laporan

keuangan dengan benar dan

tepat waktu

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Dokumen Raperda tentang

Pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD, Perda

Pertanggungjawaban APBD dan

Rancangan peraturan Bupati

tentang penjabaran

pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD


Dokumen penelitian dan

pencatatan surat

pertanggungjawaban belanja

48 SKPD 48 SKPD 48 SKPD 48 SKPD 48 SKPD 48 SKPD 48 SKPD

Migrasi data SIPKD ,

pendampingan peny. laporan

keuangan, dan pendampingan

implementasi

modul penatausahaan, dan

Pendampingan implementasi

modul non core

1 paket, 2 jenis

pekerjaan

Dokumen laporan semesteran

Kabupaten

60 buku 60 buku 60 buku 60 buku 60 buku 60 buku 60 buku

Dokumen Laporan Keuangan

Pemerintah Daerah


Dokumen kebijakan akuntansi

pemerintah daerah dan sistem

akuntansi pemerintah daerah



pencatatan surat

pertanggungjawban pendapatan



pencatatan surat

pertanggungjawaban aset dan

selain kas


8 Ketepatan waktu dalam

menyusun dokumen

penganggaran

minngu pertama

bulan oktober

tahun

sebelumnya

minngu pertama

bulan oktober

tahun sebelumnya

minngu pertama

bulan oktober

tahun

sebelumnya

minngu pertama

bulan oktober

tahun

sebelumnya

minngu pertama

bulan oktober

tahun

sebelumnya

minngu pertama

bulan oktober

tahun

sebelumnya

minngu pertama

bulan oktober

tahun

sebelumnya

Dokumen Raperda tentang

Perubahan APBD 2016, Raperbub

tentang Penjabaran Perubahan

APBD 2016, Raperda tentang

APBD 2017, dan Raperbup

tentang Penjabaran APBD tahun

2017


Dokumen pedoman RKA-SKPD

dan petunjuk pelaksanaan APBD


Dokumen perubahan KUA dan

PPAS 2016, KUA dan PPAS TA

2017


Jumlah SKPD yang menjadi obyek

pengendalian dan pengelolaan

APBD


Dokumen Analisa Standar Belanja 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen


pengesahan DPA-SKPD dan DPPA

SKPD


Dokumen evaluasi pelaksanaan

BLUD pada RSUD dan UPT

Puskesmas


Kondisi Kinerja

pada awal

periode RPJMD

tahun 0


NoIndikator

65


Kondisi Kinerja

pada akhir

periode

RPJMD

(1) (6) (7) (8) (10) (12) (14) (16) (18)

9 Persentase penyediaan anggaran

kas PD secara baik dan tepat

waktu

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Dokumen laporan berkala

pemakaian benda berharga

Pajak/retribusi daerah setiap

bulan


Karcis sarana pungutan pajak dan

Retribusi Daerah

3 paket 128.769 blok 128.500 blok 128.500 blok 128.500 blok 128.500 blok 128.500 blok

Dokumen :

* buku kas umum BUD

* Buku kas penerimaan

* Lap. posisi kas dan rekonsiliasi

bank

* Regester SP2D

* Terbitnya SK Bupati Ttg

Pengelolaan Keuangan Daerah

* Tersusunya Draft Raperda

Pokok- Pokok Pengelolaan

Keuangan Daerah

* Draft Perda Penyertaan Modal

pada Perusahaan Daerah


Dokumen pengelolaan piutang

daerah


Dokumen penatausahaan Tugas

pembantuan dan dana

Transfer daerah


Dokumen penelitian, klarifikasi

dan pelaporan PPn/PPh APBD

2016


Jumlah SP2D non gaji 10.000 SP2D

non Gaji

6.000 SP2D non Gaji 6.600 SP2D non

Gaji

7260 SP2D non

Gaji

7625 SP2D non

Gaji

8000 SP2D non

Gaji

8000 SP2D non

GajiDokumen penerbitan SPD dan

anggaran kas

4 dokumen

Dokumen administrasi gaji yang

meng update data-data terkini


Jumlah SP2D gaji 700 SP2D Gaji 700 SP2D Gaji 710 SP2D Gaji 715 SP2D Gaji 715SP2D Gaji 720 SP2D Gaji 720 SP2D Gaji

Dokumen penyusunan laporan

potongan IWP, Taperum dan PPh

Ps.21 gaji PNS se Kab. GK


10 Persentase Aset yang dikelola

secara efektif, efisien,

berdasarkan pada regulasi

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Jumlah dan jenis alat angkut

darat bermotor

- 1 truk angkut alat

berat

- 5 mobil

- 10 motorJumlah Dokumen Rencana

Kebutuhan Barang Daerah

DHPBMD, RTBU, Analisa

kebutuhan


Terlaksananya :

1. Pengadaan barang dan jasa

secara elektronik

2. Bimtek LPSE bagi rekanan dan

SKPD

3. Forum komunikasi LPSE se DIY

4. Peningkatan SDM melalui

pelatihan

1. 28 SKPD

2. 45 SKPD, 30

vendor

3. 5 kab/kota,

propinsi dan

UGM

1. 28 SKPD

2. 45 SKPD, 30

vendor

3. 5 kab/kota,

propinsi dan UGM

1. 28 SKPD

2. 45 SKPD, 30

vendor

3. 5 kab/kota,

propinsi dan

UGM

1. 28 SKPD

2. 45 SKPD, 30

vendor

3. 5 kab/kota,

propinsi dan

UGM

1. 28 SKPD

2. 45 SKPD, 30

vendor

3. 5 kab/kota,

propinsi dan

UGM

1. 28 SKPD

2. 45 SKPD, 30

vendor

3. 5 kab/kota,

propinsi dan UGM

1. 28 SKPD

2. 45 SKPD, 30

vendor

3. 5 kab/kota,

propinsi dan

UGM

Dokumen :

1. SHBJ Tahun Anggaran 2018

2. Perubahan SHBJ Tahun

Anggaran 2017

3. Pembuatan sistem aplikasi

SHBJ


Dokumen Sensus barang daerah

tahun 2018


Bimtek tentang penilaian aset

daerah dan terpenuhinya

kebutuhan penilaian terhadap

properti kabupaten gunungkidul

1 kali bimtek

1dokumen

1 kali bimtek

1dokumen

1 kali bimtek

1dokumen

1 kali bimtek

1dokumen

1 kali bimtek

1dokumen

1 kali bimtek

1dokumen

1 kali bimtek

1dokumen

Terlaksananya

Penjualan/penghapusan barang

daerah, Terlaksananya

pengamanan fisik dan

administrasi


Jumlah Dokumen fasilitasi tugas

Majelis Pertimbangan Tuntutan

Ganti Rugi


Kondisi Kinerja

pada awal

periode RPJMD

tahun 0


NoIndikator

66


Kondisi Kinerja

pada akhir

periode

RPJMD

(1) (6) (7) (8) (10) (12) (14) (16) (18)

Dokumen juknis tentang sensus

BMD, aplikasi aset yang up to

date


- Dokumen Peraturan Bupati

tentang retribusi pemakaian

kekayaan daerah

- Terlaksananya pengendalian

dan Pemeliharaan Aset/barang

- Terlaksananya pemeliharaan

berkala rumah dinas yadara

- Terlaksananya Pemanfaatan

Kekayaan Daerah untuk

peningkatan PAD

- Terpungutnya Retribusi

Pemakaian Kekayaan Daerah

- Terlaksananya pemeliharaan

gedung dalam penguasaan SKPKD

1 dok Perbub,

4 jenis obyek

retribusi

1 Pagar rumah

dinas yadara

1 dok Perbub,

4 jenis obyek

retribusi

1 Pagar rumah dinas

yadara

1 dok Perbub,

4 jenis obyek

retribusi

1 Pagar rumah

dinas yadara

1 dok Perbub,

4 jenis obyek

retribusi

1 Pagar rumah

dinas yadara

1 dok Perbub,

4 jenis obyek

retribusi

1 Pagar rumah

dinas yadara

1 dok Perbub,

4 jenis obyek

retribusi

1 Pagar rumah

dinas yadara

1 dok Perbub,

4 jenis obyek

retribusi

1 Pagar rumah

dinas yadara

Dokumen laporan aset daerah 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen 1 dokumen

11 Persentase kenaikan pendapatan

pajak daerah

10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%

Pelayanan pajak daerah 9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak daerah 9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak

daerahPenyampaian SPPT dan

pemungutan PBB

144 desa 144 desa 144 desa 144 desa 144 desa 144 desa 144 desa

Dokumen pajak daerah 7 pajak daerah 7 pajak daerah 7 pajak daerah 7 pajak daerah 7 pajak daerah 7 pajak daerah 7 pajak daerah

Jumlah data potensi piutang PBB

yang akurat

18 kec 18 kec 18 kec 18 kec 18 kec 18 kec

Ketersediaan data obyek pajak

yang valid

12792 op 78955 op 83364 op 110665 op 61773 op 100309 op 447858 op

Dokumen Raperda tentang pajak

daerah dan

Ret. Daerah


Jumlah jenis pajak yang dilakukan

intensifikasi dan ekstensifikasi

10 Jenis Pajak

Daerah

10 Jenis Pajak

Daerah

10 Jenis Pajak

Daerah

10 Jenis Pajak

Daerah

10 Jenis Pajak

Daerah

10 Jenis Pajak

Daerah

10 Jenis Pajak

Daerah

Dokumen monitoring

penerimaan pajak dan retribusi

daerah dan pembinaan PAD

14 SKPD 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen 12 dokumen

Dokumen Penerimaan Pajak

Penerangan Jalan


Jumlah Obyek dan subyek pajak 9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak daerah 9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak

daerah

9 jenis pajak

daerah

Jumlah obyek pajak yang

divalidasi

7640 op 7640 op 129000 op 129000 op 129000 op 129000 op 129000 op

Jumlah desa yang dilakukan

analisa ZNT dan NIR sebagai basis

data penetapan PBB P2

3 desa - - - - - -

Jumlah SPPT dan SKPD 9 jenis obyek pajak

Kondisi Kinerja

pada awal

periode RPJMD

tahun 0


NoIndikator

LAMPIRAN XXIV PERATURAN BUPATI GUNUNGKIDUL TENTANG...

Documents

Transcript of LAMPIRAN XXIV PERATURAN BUPATI GUNUNGKIDUL TENTANG...