Konsep Bank (UMUM)
-
Upload
wahzu-purwanto -
Category
Documents
-
view
27 -
download
0
description
Transcript of Konsep Bank (UMUM)
Peranan Industri Perbankan
Aktivitas Ekonomi Tanpa Bank
Dengan Peran Perbankan
Bank dan LembagaKeuangan Lainnya
TabunganInvestasi
Pemilik Dana
Perbankan
Pasar Modal
Pemilik Dana menerima 7 – 8 %
Perusahaan Membayar 12 – 13 %
Perusahaan membayar 10 % +
biaya emisi
Pemilik Dana menerima 10 %
Pilihan Investor Dlm Investasi / Pendanaan
Peranan Bank
• Bank selaku pelaksana lalu lintas pembayaran (LLP) berarti bank menjadi pelaksana penyelesaian pembayaran transaksi komersial atau financial dari pembayar ke penerima.
• Lalu lintas pembayaran diartikan sebagai penyelesaian transaksi komersial dan atau finansial dari pembayar kepada penerima melalui media bank. LLP ini sangt penting untuk mendorong kemajuan perdagangan dan globalisasi perekonomian, karena pembayaran transaski aman, praktis dan ekonomis.
Peranan Bank • Bank selaku stabilisator moneter diartikan bahwa bank
mempunyai kewajiban ikut serta menstabilkan nilai tukar uang, nilai kurs, atau harga barang-barang relatif atau tetap, baik secara langasung maupun melalui mekanisme Giro Wajib Minimum (GWM) Bank, Operasi Pasar Terbuka atau utn kebijakan diskonto.
• Bank sebagai dinamisator perekonomian berarti bahwa
bank merupakan pusat perekonomian, sumber dana, pelaksana lalu lintas pembayaran, memproduktifkan tabungan dan pendorong kemajuan perdagangan nasional dan internasional.
Fungsi BankFinancial Intermediary :a. Menghimpun Dana Masyarakat
(to receive deposits)
b. Memberikan Kredit (to make loans)
Source of FundSource of Fund
Demand DepositDemand Deposit
Saving DepositSaving Deposit
Time DepositTime Deposit
EquityEquity
Use of FundUse of Fund
CashCash
Earning Assets:Bank’s DepositSecuritiesPlacement
LOAN
Earning Assets:Bank’s DepositSecuritiesPlacement
LOAN
BI current accountBI current account
Fixed AssetFixed Asset BA
NK
as
Fin
anci
al I
nte
rmed
iary
Laporan Keuangan
Persamaan Akuntansi Perbankan
HARTA BANK = HUTANG BANK + MODAL
(AKTIVA/KEKAYAAN) (PASIVA/KEWAJIBAN) (MODAL)
= +
Penempatan danaPenyaluran dana dalam kreditPenanaman dana dalam AT
Penanaman lain
Dana MasyarakatDana PinjamanDana lainnya
Modal disetorLaba ditahan
Laba atau rugi tahun berjalan
Modal & Cadangan
Harta Bank
Hutang BankBiaya Bank
Pendapatan Bank
=
+
KOMPONEN NERACA /KOMPONEN NERACA /GENERAL LEDGERGENERAL LEDGER
AKTIVAAKTIVA PASIVAPASIVA
CASH RESERVE
SECURITIES AND CALL MONEY
LOAN
FIXED ASSET
OTHER ASSET
SAVINGTIME DEPOSITS
CURRENT ACCOUNT
SECURITIES AND CALL MONEY
INCOME & EXPENSE
OTHER CAPITAL
CAPITAL
Peranan Bank
Mendorong pertumbuhan perekonomian suatu negara karena:
a. Sebagai pengumpul dana dari Surplus Spending Unit (SSU) dan penyalur kredit kepada Defisit Spending Unit (DSU)
b. Tempat menabung yang efektif dan produktifc. Pelaksana dan memperlancar lalu lintas pembayaran
praktis, aman dan ekonomisd. Penjamin penyelesaian perdagangan dengan
penerbitan L/Ce. Penjamin penyelesaian proyek dengan menerbitkan
bank garansi
Ruang Lingkup Kegiatan Manajemen Dana Bank
1. Segala aktivitas dalam rangka penghimpunan dana masyarakat
Perkembangan Dana Bank di Indonesia
Ruang Lingkup Kegiatan Manajemen Dana Bank
2. Aktivitas untuk menjaga kepercayaan masyarakat
Kepercayaan masyarakatSebagai lembaga perantara, falsafah yang mendasari kegiatan
usaha bank adalah kepercayaan masyarakat.
Ciri-ciri sebagai lembaga kepercayaan masyarakat:a. Dalam menerima simpanan dari SSU, bank hanya
memberikan pernyataan tertulis yang menjelaskan bahwa bank telah menerima simpanan dalam jumlah dan untuk jangka waktu tertentu.
b. Dalam menyalurkan dana kepada DSU, bank tidak selalu meminta agunan berupa barang sebagai jaminan atas pemebrian kredit yang diberikan kepada DSU yang memiliki reputasi baik.
c. Dalam melaksanakan kegiatannya bank lebih banyak menggunakan dana dari masyarakat yang terkumpul dalam banknya dibandingkan dengan modal dari pemilik atau pemegang saham.
Penilaian Masyarakat Thd Perbankan Indonesia
Sumber : Muliaman M. Hadad, dkk, 2004
Ruang Lingkup Kegiatan Manajemen Dana Bank
3. Penempatan dana dalam bentuk kredit
Penyaluran Dana
NPL
Perkembangan Kredit Nasional 2000 s.d. 2007
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
800000
1 6 11 16 21 26 31 36 41 46 51 56 61 66 71 76 81 86 91
KUK
Keseluruhan
Kontribusi Usaha Kecil, Menengah dan Besar Terhadap PDBTahun 2001 s.d. 2004 (dalam persentase)
Jumlah Unit Usaha, Penyerapan Tenaga Kerja danProduktivitas Berdasarkan Skala Usaha Tahun 2003 dan 2004
KOMPONEN NERACA /KOMPONEN NERACA /GENERAL LEDGERGENERAL LEDGER
AKTIVAAKTIVA PASIVAPASIVA
CASH RESERVE
SECURITIES AND CALL MONEY
LOAN
FIXED ASSET
OTHER ASSET
SAVINGTIME DEPOSITS
CURRENT ACCOUNT
SECURITIES AND CALL MONEY
INCOME & EXPENSE
OTHER CAPITAL
CAPITAL
Sumber-sumber Dana Bank
• Dana dari Modal Sendiri (Dana Pihak ke-I)
• Dana Pinjaman dari Pihak Luar (Dana Pihak Ke-II)
• Dana Dari Masyarakat (dana dari Pihak ke-III)
Dana Dari Modal Sendiri
• Modal yang disetor
• Cadangan-cadangan
• Laba yang ditahan
Dana Pinjaman Dari Pihak Luar
• Pinjaman dari Bank-bank Lain
• Pinjaman dari Bank atau Lembaga Keuangan lain di luar negeri
• Pinjaman dari Lembaga Keuangan Bukan Bank
• Pinjaman dari Bank Sentral (BI)
Dana Dari MasyarakatTeori Liquidity Preference (John Maynard Keynes): menjelaskan mengapa sewaktu-waktu unit uang itu tidak beredar (idle money)
1.Transaction Motive2.Precautionary Motive3.Speculatif Motive
Teori Liquidity Preference (John Maynard Keynes):
• Idle money (uang tidur) adalah uang kartal yang tidak dipergunakan untuk membayar transaski karena disimpan oleh pemiliknya (seperti dalam dompet, box (brankas),
• Yang menyebabkan idle money adalah:- transaction motive/motif transaksi: seorang menyimpan tunai tidak membelanjakan pendapatanya sekaligus karena ingin mengatur uangnya pada masa yang akan datang
- precautionary motive/motif berjaga-jaga: seseorang menyimpan sebagian pendapatannya karena ingin menjaga hal-hal yang kemungkinan akan terjadi di masa yang akan datang.
- Speculatif Motive/motif spekulasi : sesorang menahan sebagian uangnya karena spekulasi harga/bunga di masa yang akan datang meningkat, atau harga akan dimasa yang akan datang.
Perkembangan Dana Menurut Sumbernya
Giro Tabungan
Deposito
Dana Dari Masyarakat
• Giro (Demand Deposits)
• Deposito (Time Deposits)
• Tabungan (Saving)
Tujuan Alokasi Dana
• Mencapai Tingkat Profitabilitas Yang Cukup
• Menjaga posisi Likuiditas untuk mempertahankan kepercayaan masyarakat
Alokasi Dana
• Non Earning Assets (Aktiva yang tidak produktif)
Primary Reserve
Aktiva tetap
Investasi
• Earning Assets (Aktiva Produktif)Secondary Reserve
Kredit
Investasi Jangka Panjang
Faktor Penentu Kebutuhan Dana Bank
• Ketentuan Pemerintah• Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (CAR)• Area Operasional Bank• Produk Jasa Bank• Tujuan Bank• Pimpinan Bank• Kebutuhan Likuiditas Yang Dimiliki• Tingkat Kualitas dari Aset• Struktur dari Tabungan• Tingkat Kualitas dan Sistem Operasional Bank• Tingkat Kualitas Pemilik Bank
Diskusi 2Mengapa perkembangan Dana Bank dari Deposito menunjukkan perilaku yang berbeda dengan perkembangan Giro dan Tabungan ?
Giro Tabungan
Deposito