Kinerja optimal untuk menjawab setiap harapan Anda · 2019-12-21 · 5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat...
1
NO U R A I A N 2012 2011 1 PENDAPATAN 2 Pendapatan Premi 5.097.516 4.359.090 3 Premi Reasuransi (81.886) (63.227) 4 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1) a. CAPYBMP tahun lalu 123.263 89.256 b. CAPYBMP tahun berjalan (164.104) (123.264) 5 Jumlah Pendapatan Premi Neto 4.974.789 4.261.855 6 Hasil Investasi 2.597.934 1.572.194 7 Imbalan Jasa DPLK/ Jasa Manajemen Lainnya 698.060 357.673 8 Pendapatan Lain 98.071 53.213 9 Jumlah Pendapatan 8.368.854 6.244.935 10 BEBAN 11 Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar 3.740.319 2.509.211 b. Klaim Reasuransi (43.274) (21.826) c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD 2) c.1. KMPMD tahun berjalan 6.199.693 5.703.590 c.2. KMPMD tahun lalu (5.703.590) (5.430.637) d. Kenaikan (Penurunan) Tabungan Peserta d.1. Tabungan Peserta tahun berjalan - - d.2. Tabungan Peserta tahun lalu - - e. Kenaikan (Penurunan) EKK 3) e.1. EKK tahun berjalan 43.320 36.186 e.2. EKK tahun lalu (36.186) (28.185) f. Kenaikan(Penurunan) kewajiban produk unit link pihak ketiga 1.115.278 1.069.026 12 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat 5.315.560 3.837.365 13 Biaya Akuisisi a. Beban Komisi - Tahun Pertama 1.081.948 839.189 b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan 216.628 159.269 c. Beban Komisi - Overriding 101.704 109.897 d. Beban Lainnya 35.395 71.083 14 Jumlah Biaya Akuisisi 1.435.675 1.179.438 15 Beban Pemasaran 67.859 57.633 16 Beban Umum dan Administrasi 855.481 728.264 17 Hasil (Beban) Lain (34.603) 23.842 18 Jumlah Beban 7.709.178 5.778.858 19 LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT 659.676 466.077 20 ZAKAT - - 21 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 659.676 466.077 22 PAJAK PENGHASILAN (91.210) (87.300) 23 LABA SETELAH PAJAK 568.466 378.777 24 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK 611.384 734.808 25 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 1.180.300 1.113.585 KETERANGAN 2012 2011 Pemenuhan Tingkat Solvabilitas A. Tingkat Solvabilitas a. Aset Yang Diperkenankan 9.338.916 8.278.139 b. Liabilitas 6.191.729 5.787.728 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 3.147.187 2.490.411 B. BTSM 4) 495.999 362.464 C. Kelebihan (Kekurangan) BTS 2.651.188 2.127.947 D. Rasio Pencapaian (%) 5) 635% 687% Informasi Lain a. Jumlah Dana Jaminan 730.567 666.693 b. Rasio Investasi (SAP) terhadap Cad. Teknis dan Utang Klaim 159% 149% Retensi Sendiri (%) c. Rasio Likuiditas (%) 389% 390% d. Rasio Pendapatan Investasi Neto terhadap Rata-rata Investasi (%) 11% 11% e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 129% 133% Keterangan: 1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 2) KMPMD = Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi) 3) EKK = Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim) 4) BTSM = Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan aset dan liabilitas. 5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003 Tanggal 30 September 2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 158/PMK.010/2008 Tanggal 28 Oktober 2008 tentang Perubahan Kedua atas Keputusan Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003, rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah “120%”. KOMISARIS DAN DIREKSI DEWAN KOMISARIS PRESIDEN KOMISARIS Phong Thanh Huynh WAKIL PRESIDEN KOMISARIS Khor Hock Seng KOMISARIS INDEPENDEN Marzuki Usman DIREKSI PRESIDEN DIREKTUR Carl Steven Gustini WAKIL PRESIDEN DIREKTUR Surendra Menon DIREKTUR Rudi Kamdani Tangerang, 30 April 2013 Direksi PT. AIA FINANCIAL : : : : : : LIABILITAS DAN EKUITAS 2012 2011 I. LIABILITAS A. Utang 1 Utang Klaim 638.965 592.460 2 Utang Reasuransi 27.782 22.602 3 Utang Komisi 133.325 118.188 4 Utang Pajak 10.529 12.390 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 281.731 159.191 6 Utang Zakat - - 7 Utang Lain 412.695 211.566 8 Jumlah Utang (1 s.d. 7) 1.505.027 1.116.397 B. Cadangan Teknis 9 Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan) 6.200.730 5.703.877 10 Liabilitas produk unit link pihak ketiga 12.183.438 11.068.160 11 Liabilitas kepada pemegang unit link Syariah 394.692 140.765 12 Dana Tabarru' 14.325 4.489 13 Tabungan Peserta - - 14 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 165.260 123.886 15 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim) 44.054 36.288 16 Jumlah Cadangan Teknis (9 s.d. 15) 19.002.499 17.077.465 17 Jumlah Liabilitas (8 + 16) 20.507.526 18.193.862 18 Pinjaman Subordinasi - - II. EKUITAS 19 Modal Disetor 477.711 477.711 20 Agio Saham 22.289 22.289 21 Saldo Laba 2.512.482 1.949.018 22 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak 2.679.572 2.067.738 23 Komponen Ekuitas Lainnya 24.311 13.141 24 Jumlah Ekuitas (19 s.d. 23) 5.716.365 4.529.897 25 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (17+18+24) 26.223.891 22.723.759 Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi (dalam jutaan rupiah) No URAIAN 2012 2011 1 Aset a. Investasi 12.251.043 11.070.554 b. Bukan Investasi 28.782 56.947 Jumlah Aset 12.279.825 11.127.501 2 Liabilitas a. Utang 58.496 26.800 b. Cadangan Teknis 12.221.329 11.100.701 Jumlah Liabilitas 12.279.825 11.127.501 3 Pendapatan Premi 2.435.707 2.020.551 4 Hasil Investasi 1.652.386 691.577 5 Klaim dan Manfaat 2.697.031 1.403.195 ASSET 2012 2011 I INVESTASI 1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito 2.213.696 1.536.134 2 Saham 10.600.089 9.858.208 3 Obligasi dan MTN 1.166.867 699.535 4 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Pemerintah 6.653.658 5.546.884 5 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh BI - - 6 Unit Penyertaan Reksadana 3.881.184 3.767.124 7 Penyertaan Langsung - - 8 Bangunan dengan Hak Strata atau - - Tanah dengan Bangunan untuk investasi - - 9 Pinjaman Hipotik - - 10 Pinjaman Polis 63.407 61.720 11 Pembiayaan Murabahah - - 12 Pembiayaan Mudharabah - - 13 Investasi pemegang unit syariah 396.049 136.667 14 Investasi Lain - - 15 Jumlah Investasi (1 s.d. 14) 24.974.950 21.606.272 II. BUKAN INVESTASI 16 Kas dan Bank 378.009 235.761 17 Tagihan Premi Penutupan Langsung 48.116 32.659 18 Tagihan Reasuransi 27.606 25.265 19 Tagihan Hasil Investasi 160.045 139.318 20 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri 2.888 3.205 21 Perangkat Keras Komputer 28.918 16.795 22 Aset Tetap Lain 1.902 1.818 23 Aset Lain 601.457 662.666 24 Jumlah Bukan Investasi (16 s.d. 23) 1.248.941 1.117.487 25 Jumlah Aset (15 + 24) 26.223.891 22.723.759 Catatan : a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk unit usaha Syariah. Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk laporan laba rugi Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011. b. Angka (nilai) Tabungan Peserta pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) hanya untuk yang menggunakan akad Mudharabah. c. Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi dari usaha asuransi dengan prinsip konvensional. d. Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional. e. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif pada dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diambil dari Laporan Keuangan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana dan Rekan (a member firm of PwC Global network) dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Peraturan Ketua BAPEPAM-LK No. PER-03/BL/2012 tanggal 10 April 2012. f. Cadangan Teknis 31 Desember 2012 dan 2011 dihitung oleh Aktuaris PT. AIA Financial, Gatot Herliyanto, FSAI g. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report). h. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp. 9.670 Kurs pada tanggal 31 Desember 2011, 1 US $ : Rp. 9.068 URAIAN 2012 2011 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan bunga 182.449.089 162.619.641 Penerimaan dividen 3.379.354 2.894.023 (Beban)/pendapatan investasi lain (24.513) 104.816 Pelepasan investasi 2.017.582.154 2.074.690.156 Penanaman investasi (2.367.051.686) (2.368.583.575) Pembayaran beban investasi (5.847.709) (5.263.486) Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi (169.513.311) (133.538.425) ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Pembayaran beban operasional (20.173.261) (16.445.585) Pendapatan di luar investasi - bersih 5.797.466 5,142,775 Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasional (14.375.795) (11.302.810) ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan iuran 387.574.859 320.446.127 Penerimaan pengalihan dana dari dana pensiun lain 2.657.784 1.146.466 Pembayaran pengalihan dana ke dana pensiun lain (43.795.319) (34.802.569) Pembayaran manfaat pensiun (116.166.807) (117.258.942) Penarikan iuran (42.665.356) (36.579.629) Arus kas bersih diperoleh dari kegiatan pendanaan 187.605.161 132.951.453 KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DI BANK 3.716.055 (11.889.782) KAS DI BANK AWAL TAHUN 16.476.089 28.365.871 KAS DI BANK AKHIR TAHUN 20.192.144 16.476.089 URAIAN 2012 2011 INVESTASI (Nilai wajar) Surat Berharga Negara 1.680.190.861 1.320.324.401 Deposito berjangka 639.400.000 714.700.000 Saham 152.586.778 141.529.972 Obligasi 30.167.592 25.353.921 Sukuk 209.307.590 124.358.180 Unit penyertaan reksa dana 276.076.226 237.171.103 Jumlah investasi 2.987.729.047 2.563.437.577 ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas di bank 20.192.144 16.476.089 Piutang investasi 3.244.747 - Piutang hasil investasi 38.631.345 37.607.944 Piutang lain-lain 457.195 421.439 Jumlah aset lancar di luar investasi 62.525.431 54.505.472 ASET TERSEDIA 3.050.254.478 2.617.943.049 LIABILITAS LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN Utang manfaat pensiun jatuh tempo 2.056.582 1.210.006 Utang investasi 651.472 25.464.222 Liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun lain 10.699.617 6.186.522 Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun 13.407.671 32.860.750 A S E T N E T O 3.036.846.807 2.585.082.299 LAPORAN ASET NETO Per 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam ribuan Rupiah) URAIAN 2012 2011 PENAMBAHAN Pendapatan investasi Bunga 176.288.363 164.337.189 Dividen 3.512.191 2.831.611 Laba pelepasan investasi 50.166.602 61.948.754 Jumlah pendapatan investasi 229.967.156 229.117.554 Peningkatan nilai investasi 60.544.541 90.900.826 Penerimaan iuran 383.009.716 320.228.082 Pendapatan lain di luar investasi 11.225.315 9.153.980 Pengalihan dana dari dana pensiun lain 2.657.784 1.146.466 Jumlah penambahan 687.404.512 650.546.908 PENGURANGAN Beban investasi (6.210.220) (5.562.199) Beban operasional (20.390,560) (16.746.684) Beban di luar investasi dan operasional (5.776.178) (4.567.816) Manfaat pensiun jatuh tempo (116.569.102) (117.784.888) Pengalihan dana ke dana pensiun lain (43.628,348) (35.139.296) Penarikan iuran (43,065,596) (36.624.126) Jumlah pengurangan (235.640.004) (216.425.009) KENAIKAN ASET NETO 451.764.508 434.121.899 ASET NETO AWAL TAHUN 2.585.082.299 2.150.960.400 ASET NETO AKHIR TAHUN 3.036.846.807 2.585.082.299 LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam ribuan Rupiah) PT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Hotline: 500 980 I aia-financial.co.id Kinerja optimal untuk menjawab setiap harapan Anda No URAIAN 2012 2011 I. ASET 1 Kas dan setara kas 44.300 45.184 2 Deposito 75.977 113.100 3 Piutang kontribusi - - 4 Piutang reasuransi 505 49 5 Piutang - - a. Murabahah - - b. Salam - - c. Istishna' - - 6 Investasi pada surat berharga 372.166 20.771 7 Pembiayaan - - a. Mudharabah - - b. Musyarakah - - 8 Investasi pada entitas lain - - 9 Properti investasi - - 10 Tagihan hasil investasi 7.174 311 11 Investasi lain 335.136 111.067 12 Tagihan ujrah kepada peserta - 236 13 Tagihan qardh - 6.000 14 Aset tetap lain 3 4 15 Aset lain 10.673 783 16 Jumlah aset 845.934 297.505 II. KEWAJIBAN 17 Penyisihan kontribusi 1.037 287 18 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak 1.156 622 19 Utang klaim 789 100 20 Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan 734 102 21 Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru’ yang masih harus dibayar - - 22 Biaya yang masih harus dibayar 3.897 2.367 23 Utang reasuransi 1.058 386 24 Utang dividen - - 25 Utang pajak 201 528 26 Utang Lain 267.813 102.941 27 Jumlah kewajiban 276.685 107.333 III. DANA PESERTA 28 Liabilitas kepada pemegang unit link Syariah 394.692 140.765 29 Dana tabarru' 14.325 4.489 30 Jumlah dana peserta 409.017 145.254 IV. EKUITAS 31 Modal disetor 50.000 50.000 32 Tambahan modal disetor - - 33 Kenaikan (penurunan) surat berharga 14.454 871 34 Saldo laba 95.778 (5.953) 35 Jumlah ekuitas 160.232 44.918 36 Jumlah kewajiban, dana peserta, dan ekuitas 845.934 297.505 NO U R A I A N 2012 2011 Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh A. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh 17.000 17.000 B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**) a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban 3.007 952 b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar 6.755 2.345 C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk qardh 7.238 13.703 Solvabilitas Dana Perusahaan A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan 423.122 122.854 b. Kewajiban 263.543 77.936 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 159.579 44.918 B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***) a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan (Jumlah yang lebih besar antara a dan b) 9.762 25.000 25.000 3.297 25.000 25.000 C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan 134.579 19.918 No URAIAN 2012 2011 1 PENDAPATAN ASURANSI 2 Kontribusi bruto 445.241 126.043 3 Ujrah pengelola (427.262) (120.494) 4 Bagian reasuransi (atas risiko) (2.257) (813) 5 Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak (534) 549 6 Jumlah pendapatan 15.188 5.285 7 BEBAN ASURANSI 8 Pembayaran klaim 5.654 761 9 Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain (794) (82) 10 Klaim yang masih harus dibayar - - 11 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung - - reasuransi dan pihak lain - - 12 Penyisihan teknis 1.381 (3.808) 13 Beban pengelolaan asuransi - - 14 Jumlah beban asuransi 6.241 (3.129) 15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi 8.947 8.414 16 Pendapatan Investasi 17 Total pendapatan investasi 1.046 187 18 Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi (157) (21) 19 Pendapatan investasi neto 889 166 20 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru' 9.836 8.580 No URAIAN 2012 2011 ASET I. Investasi 1 Deposito 15.950 25.600 2 Saham Syariah 43.713 - 3 Sukuk atau Obligasi Syariah - - 4 Surat Berharga Syariah Negara - - 5 Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia - - 6 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain negara Republik Indonesia - - 7 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - 8 Reksa dana Syariah 335.136 111.067 9 Efek Beragun Aset Syariah - - 10 Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain. - - 11 Emas Murni - - 12 Investasi Lain - - 13 Jumlah Investasi 394.799 136.667 II. Bukan Investasi 14 Kas dan Bank 1.880 5.591 15 Tagihan Hasil Investasi - - 16 Tagihan Investasi 56 53 17 Jumlah Bukan Investasi 1.936 5.644 18 JUMLAH ASET 396.735 142.311 KEWAJIBAN 19 Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana 686 245 20 Utang Penarikan Dana Investasi - - 21 Dana Investasi Peserta 396.049 142.066 22 JUMLAH KEWAJIBAN 396.735 142.311 NERACA UNIT SYARIAH PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah) LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) Per 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam jutaan Rupiah) LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam jutaan Rupiah) RASIO KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (Dalam jutaan Rupiah) DEWAN PENGAWAS SYARIAH KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’ PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah) KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’ UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah) NERACA DANA INVESTASI PESERTA PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah) NO U R A I A N 2012 2011 Tingkat Solvabilitas A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan Yang Diperkenankan 61.620 33.128 b. Kewajiban 46.642 32.239 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 14.978 889 B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ *) 12.029 3.806 C. Kelebihan (Kekurangan) BTS 2.949 (2.917) D. Rasio Pencapaian (%) **) 124.51% 23.35% (dalam jutaan Rupiah) INDIKATOR KEUANGAN LAINNYA 2012 2011 A. Dana Jaminan a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’ c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta Total Dana Jaminan 7.000 - - 7.000 5.000 - - 5.000 B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. teknis dan utang klaim (%) 1633% 2967% C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%) 10% 12% D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap Premi Penutupan Tidak Langsung (%) 0% 0% E. Rasio Likuiditas (%) 137% 142% F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Penda- patan Premi Neto (%) 38% 8% Keterangan : *) Sesuai dengan Pasal 52 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2012, Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ paling rendah 15% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011 **) Sesuai dengan Pasal 54 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2012, Jumlah Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh paling rendah 45% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011. ***) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011, dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011. NAMA REASURADUR % Reasuransi Dalam Negeri 1. PT. Reasuransi Internasional Indonesia PT. Maskapai Reasuransi Indonesia 9.03% 2. 0.08% Reasuransi Luar Negeri 1. Munich Retakaful - Malaysia 90.89% REASURADUR UTAMA Ketua Anggota Anggota Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA Dra. Hj. Mursyidah Thahir, MA Drs. H.M. Ichwan Sam DEWAN PENGAWAS SYARIAH PEMILIK PERUSAHAAN 1. AIA International Limited (Sebelumnya bernama American International Assurance Company (Bermuda) (Limited). 80% 2. PT Asta Indah Abadi 20% LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah) No URAIAN 2012 2011 1 Pendapatan 2 Pendapatan pengelolaan operasi asuransi 421.618 118.035 3 Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta 5.644 2.459 4 Pendapatan pembagian surplus underwriting - - 5 Pendapatan investasi 14.196 4.475 6 Pendapatan lain-lain - - 7 Jumlah Pendapatan 441.458 124.969 8 Beban 9 Beban komisi 246.418 89.666 10 Ujrah dibayar - - 11 Beban umum dan administrasi 67.094 16.543 12 Beban pemasaran 24.208 11.066 13 Beban pengembangan - - 14 Jumlah beban 337.720 117.275 15 Laba Usaha 103.738 7.694 16 Pendapatan (beban) non usaha neto 635 - 17 Laba sebelum pajak 104.373 7.694 18 Beban pajak 2,642 726 19 Laba neto 101.731 6.968 DEWAN KOMISARIS PRESIDEN KOMISARIS WAKIL PRESIDEN KOMISARIS KOMISARIS INDEPENDEN DEWAN DIREKSI PRESIDEN DIREKTUR WAKIL PRESIDEN DIREKTUR DIREKTUR Phong Thanh Huynh Khor Hock Seng Marzuki Usman Carl Steven Gustini Surendra Menon Rudi Kamdani KOMISARIS DAN DIREKSI Catatan : a. Neraca unit syariah, Neraca Dana Investasi Peserta, dan Perhitungan Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru dan Solvabilitas Perusahaan, Laporan Laba Rugi Dana Perusahaan, dan Laporan Surplus/(Defisit) Underwriting Dana Tabarru’ pada dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diambil dari laporan keuangan untuk tahun - tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana dan Rekan (a member firm of PwC Global network) dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian. Neraca unit syariah, Neraca Dana Investasi Peserta, Laporan Laba Rugi Dana Perusahaan, dan Laporan Surplus/(Defisit) Underwriting Dana Tabarru’ di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011. b. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report). : : : : : : ASET 2012 2011 INVESTASI (Harga perolehan) Surat Berharga Negara 1.444.885.105 1.115.260.346 Deposito berjangka 639.400.000 714.700.000 Saham 115.525.451 104.358.087 Obligasi 29.500.964 25.001.214 Sukuk 180.836.243 118.087.643 Unit penyertaan reksa dana 170.685.489 139.679.033 Jumlah investasi 2.580.833.252 2.217.086.323 SELISIH PENILAIAN INVESTASI 406.895.795 346.351.254 ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas di bank 20.192.144 16.476.089 Piutang investasi 3.244.747 - Piutang hasil investasi 38.631.345 37.607.944 Piutang lain-lain 457.195 421.439 Jumlah aset lancar di luar investasi 62.525.431 54.505.472 TOTAL ASET 3.050.254.478 2.617.943.049 LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam ribuan Rupiah) PERHITUNGAN HASIL USAHA Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam ribuan Rupiah) DEWAN PENGAWAS DAN PENGURUS Dewan Pengawas Pengurus • Phong Thanh Huynh • Carl Steven Gustini • Khor Hock Seng • Surendra Menon • Marzuki Usman • Rudi Kamdani Catatan : a. Informasi keuangan di atas untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan (a member firm of PwC global network) dengan pendapat “wajar tanpa pengecualian” dalam laporannya dengan paragraf penjelasan mengenai penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) no 18 (revisi 2010) yang berlaku efektif sejak 1 Januari 2012. Laporan Posisi Keuangan, Perhitungan Hasil Usaha, dan Laporan Arus Kas di atas disajikan untuk memenuhi Peraturan BAPEPAM-LK No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Informasi tertentu seperti catatan atas laporan keuangan tahun 2012 dan 2011 tidak termasuk dalam informasi yang disajikan di atas. b. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah Rp 9.670/US$ dan Rp 9.068/US$. LIABILITAS 2012 2011 LIABILITAS LIABILITAS MANFAAT PENSIUN Akumulasi iuran 1.336.791.415 1.054.631.464 Akumulasi hasil usaha 792.998.660 648.471.615 Pengalihan dana dari dana pensiun lain 500.160.937 535.627.966 Jumlah liabilitas manfaat pensiun 2.629.951.012 2.238.731.045 LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN Utang manfaat pensiun jatuh tempo 2.056.582 1.210.006 Utang investasi 651.472 25.464.222 Liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun lain 10.699.617 6.186.522 Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun 13.407.671 32.860.750 PENDAPATAN YANG BELUM DIREALISASI 406.895.795 346.351.254 TOTAL LIABILITAS 3.050.254.478 2.617.943.049 URAIAN 2012 2011 PENDAPATAN INVESTASI Bunga 176.288.363 164.337.189 Dividen 3.512.191 2.831.611 Laba pelepasan investasi 50.166.602 61.948.754 Jumlah pendapatan investasi 229.967.156 229.117.554 BEBAN INVESTASI Beban transaksi (339.832) (325.734) Beban manajer investasi dan kustodian (5.870.388) (5.236.465) Jumlah beban investasi (6.210.220) (5.562.199) Hasil usaha investasi 223.756.936 223.555.355 BEBAN OPERASIONAL Beban kepada Pendiri (20.390.560) (16.746.684) PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAIN Pendapatan lain di luar investasi 11.198.380 9.147.005 Beban di luar investasi dan operasional (5.776.178) (4.567.816) HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 208.788.578 211.387.860 PAJAK PENGHASILAN - - HASIL USAHA SETELAH PAJAK 208.788.578 211.387.860 LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam ribuan Rupiah) Tangerang, 30 April 2013 Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA Financial Carl Steven Gustini Pengurus Ketua Anggota Anggota Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA Dra. Hj. Mursyidah Thahir, MA Drs. H.M. Ichwan Sam Carl Steven Gustini Presiden Direktur PEMILIK PERUSAHAAN 1. AIA International Limited (sebelumnya bernama American International Assurance Company (Bermuda) Limited) 80% 2. PT Asta Indah Abadi 20% Laporan Keuangan Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA Financial Laporan Keuangan Unit Usaha Syariah AIA Financial Laporan Keuangan PT. AIA FINANCIAL (BUKAN KONSOLIDASIAN) Tangerang, 30 April 2013 Direksi PT. AIA FINANCIAL Carl Steven Gustini Presiden Direktur
Transcript of Kinerja optimal untuk menjawab setiap harapan Anda · 2019-12-21 · 5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat...
NO U R A I A N 2012 20111 PENDAPATAN2 Pendapatan Premi 5.097.516 4.359.090 3 Premi Reasuransi (81.886) (63.227)4 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu 123.263 89.256 b. CAPYBMP tahun berjalan (164.104) (123.264)
5 Jumlah Pendapatan Premi Neto 4.974.789 4.261.855 6 Hasil Investasi 2.597.934 1.572.194 7 Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya 698.060 357.673 8 Pendapatan Lain 98.071 53.213 9 Jumlah Pendapatan 8.368.854 6.244.935
10 BEBAN11 Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar 3.740.319 2.509.211 b. Klaim Reasuransi (43.274) (21.826)
c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD 2)
c.1. KMPMD tahun berjalan 6.199.693 5.703.590 c.2. KMPMD tahun lalu (5.703.590) (5.430.637)
d. Kenaikan (Penurunan) Tabungan Peserta d.1. Tabungan Peserta tahun berjalan - - d.2. Tabungan Peserta tahun lalu - -
e. Kenaikan (Penurunan) EKK 3)
e.1. EKK tahun berjalan 43.320 36.186 e.2. EKK tahun lalu (36.186) (28.185)
f. Kenaikan(Penurunan) kewajiban produk unit link pihak ketiga 1.115.278 1.069.026
12 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat 5.315.560 3.837.365
13 Biaya Akuisisi a. Beban Komisi - Tahun Pertama 1.081.948 839.189 b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan 216.628 159.269 c. Beban Komisi - Overriding 101.704 109.897 d. Beban Lainnya 35.395 71.083
14 Jumlah Biaya Akuisisi 1.435.675 1.179.438
15 Beban Pemasaran 67.859 57.633 16 Beban Umum dan Administrasi 855.481 728.264 17 Hasil (Beban) Lain (34.603) 23.84218 Jumlah Beban 7.709.178 5.778.858
19 LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT 659.676 466.077 20 ZAKAT - -21 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 659.676 466.077 22 PAJAK PENGHASILAN (91.210) (87.300)23 LABA SETELAH PAJAK 568.466 378.777
24 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK 611.384 734.808
25 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 1.180.300 1.113.585
KETERANGAN 2012 2011Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
A. Tingkat Solvabilitas a. Aset Yang Diperkenankan 9.338.916 8.278.139 b. Liabilitas 6.191.729 5.787.728 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 3.147.187 2.490.411
B. BTSM 4)
495.999 362.464 C. Kelebihan (Kekurangan) BTS 2.651.188 2.127.947 D. Rasio Pencapaian (%)
5)635% 687%
Informasi Lain
a. Jumlah Dana Jaminan 730.567 666.693 b. Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cad. Teknis dan Utang Klaim159% 149%Retensi Sendiri (%)
c. Rasio Likuiditas (%) 389% 390%d. Rasio Pendapatan Investasi Neto
terhadap Rata-rata Investasi (%) 11% 11%
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 129% 133%
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 2) KMPMD = Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi) 3) EKK = Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim) 4) BTSM = Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan,
yaitu dana yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan aset dan liabilitas.
5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003 Tanggal 30 September 2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 158/PMK.010/2008 Tanggal 28 Oktober 2008 tentang Perubahan Kedua atas Keputusan Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003, rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah “120%”.
KOMISARIS DAN DIREKSIDEWAN KOMISARIS
PRESIDEN KOMISARIS Phong Thanh Huynh
WAKIL PRESIDEN KOMISARIS Khor Hock Seng
KOMISARIS INDEPENDEN Marzuki Usman
DIREKSI
PRESIDEN DIREKTUR Carl Steven Gustini
WAKIL PRESIDEN DIREKTUR Surendra Menon
DIREKTUR Rudi Kamdani
Tangerang, 30 April 2013Direksi
PT. AIA FINANCIAL
:
:
:
:
:
:
LIABILITAS DAN EKUITAS 2012 2011 I. LIABILITAS
A. Utang1 Utang Klaim 638.965 592.460 2 Utang Reasuransi 27.782 22.602 3 Utang Komisi 133.325 118.188 4 Utang Pajak 10.529 12.390 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 281.731 159.191 6 Utang Zakat - - 7 Utang Lain 412.695 211.566 8 Jumlah Utang (1 s.d. 7) 1.505.027 1.116.397
B. Cadangan Teknis9 Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis
Masa Depan) 6.200.730 5.703.877
10 Liabilitas produk unit link pihak ketiga 12.183.438 11.068.160 11 Liabilitas kepada pemegang unit link Syariah 394.692 140.765 12 Dana Tabarru' 14.325 4.489 13 Tabungan Peserta - - 14 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan
Pendapatan 165.260 123.886
15 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim) 44.054 36.288 16 Jumlah Cadangan Teknis (9 s.d. 15) 19.002.499 17.077.465
17 Jumlah Liabilitas (8 + 16) 20.507.526 18.193.86218 Pinjaman Subordinasi - -
II. EKUITAS
19 Modal Disetor 477.711 477.711
20 Agio Saham 22.289 22.289
21 Saldo Laba 2.512.482 1.949.018
22 Pendapatan Komprehensif LainSetelah Pajak 2.679.572 2.067.738
23 Komponen Ekuitas Lainnya 24.311 13.141 24 Jumlah Ekuitas (19 s.d. 23) 5.716.365 4.529.897
25 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas(17+18+24) 26.223.891 22.723.759
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi(dalam jutaan rupiah)
No URAIAN 2012 20111 Aset
a. Investasi 12.251.043 11.070.554 b. Bukan Investasi 28.782 56.947 Jumlah Aset 12.279.825 11.127.501
2 Liabilitasa. Utang 58.496 26.800 b. Cadangan Teknis 12.221.329 11.100.701 Jumlah Liabilitas 12.279.825 11.127.501
3 Pendapatan Premi 2.435.707 2.020.551 4 Hasil Investasi 1.652.386 691.577
5 Klaim dan Manfaat 2.697.031 1.403.195
ASSET 2012 2011I INVESTASI
1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito 2.213.696 1.536.134 2 Saham 10.600.089 9.858.208 3 Obligasi dan MTN 1.166.867 699.535 4 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh
Pemerintah 6.653.658 5.546.884
5 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh BI - -6 Unit Penyertaan Reksadana 3.881.184 3.767.124 7 Penyertaan Langsung - -8 Bangunan dengan Hak Strata atau - -
Tanah dengan Bangunan untuk investasi - -9 Pinjaman Hipotik - -
10 Pinjaman Polis 63.407 61.720 11 Pembiayaan Murabahah - -12 Pembiayaan Mudharabah - -13 Investasi pemegang unit syariah 396.049 136.667 14 Investasi Lain - - 15 Jumlah Investasi (1 s.d. 14) 24.974.950 21.606.272
II. BUKAN INVESTASI
16 Kas dan Bank 378.009 235.761 17 Tagihan Premi Penutupan Langsung 48.116 32.659 18 Tagihan Reasuransi 27.606 25.265 19 Tagihan Hasil Investasi 160.045 139.318
20 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri 2.888 3.205
21 Perangkat Keras Komputer 28.918 16.795
22 Aset Tetap Lain 1.902 1.818
23 Aset Lain 601.457 662.666
24 Jumlah Bukan Investasi (16 s.d. 23) 1.248.941 1.117.487
25 Jumlah Aset (15 + 24) 26.223.891 22.723.759
Catatan :
a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk unit usaha Syariah. Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk laporan laba rugi Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011.
b. Angka (nilai) Tabungan Peserta pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) hanya untuk yang menggunakan akad Mudharabah.
c. Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi dari usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
d. Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
e. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif pada dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diambil dari Laporan Keuangan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana dan Rekan (a member firm of PwC Global network) dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Peraturan Ketua BAPEPAM-LK No. PER-03/BL/2012 tanggal 10 April 2012.
f. Cadangan Teknis 31 Desember 2012 dan 2011 dihitung oleh Aktuaris PT. AIA Financial, Gatot Herliyanto, FSAI g. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif
berdasarkan SAK (Audit Report).h. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp. 9.670 Kurs pada tanggal 31 Desember 2011, 1 US $ : Rp. 9.068
URAIAN 2012 2011ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan bunga 182.449.089 162.619.641 Penerimaan dividen 3.379.354 2.894.023 (Beban)/pendapatan investasi lain (24.513) 104.816 Pelepasan investasi 2.017.582.154 2.074.690.156 Penanaman investasi (2.367.051.686) (2.368.583.575)Pembayaran beban investasi (5.847.709) (5.263.486)Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi (169.513.311) (133.538.425)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Pembayaran beban operasional (20.173.261) (16.445.585)Pendapatan di luar investasi - bersih 5.797.466 5,142,775 Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasional (14.375.795) (11.302.810)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan iuran 387.574.859 320.446.127 Penerimaan pengalihan dana dari dana pensiun lain 2.657.784 1.146.466 Pembayaran pengalihan dana ke dana pensiun lain (43.795.319) (34.802.569)Pembayaran manfaat pensiun (116.166.807) (117.258.942)Penarikan iuran (42.665.356) (36.579.629)Arus kas bersih diperoleh dari kegiatan pendanaan 187.605.161 132.951.453
KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DI BANK 3.716.055 (11.889.782)KAS DI BANK AWAL TAHUN 16.476.089 28.365.871 KAS DI BANK AKHIR TAHUN 20.192.144 16.476.089
URAIAN 2012 2011INVESTASI (Nilai wajar) Surat Berharga Negara 1.680.190.861 1.320.324.401 Deposito berjangka 639.400.000 714.700.000 Saham 152.586.778 141.529.972 Obligasi 30.167.592 25.353.921 Sukuk 209.307.590 124.358.180 Unit penyertaan reksa dana 276.076.226 237.171.103 Jumlah investasi 2.987.729.047 2.563.437.577
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas di bank 20.192.144 16.476.089 Piutang investasi 3.244.747 - Piutang hasil investasi 38.631.345 37.607.944 Piutang lain-lain 457.195 421.439 Jumlah aset lancar di luar investasi 62.525.431 54.505.472
ASET TERSEDIA 3.050.254.478 2.617.943.049
LIABILITASLIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN Utang manfaat pensiun jatuh tempo 2.056.582 1.210.006 Utang investasi 651.472 25.464.222 Liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun lain 10.699.617 6.186.522 Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun 13.407.671 32.860.750
A S E T N E T O 3.036.846.807 2.585.082.299
LAPORAN ASET NETOPer 31 Desember 2012 Dan 2011
(dalam ribuan Rupiah)
URAIAN 2012 2011PENAMBAHANPendapatan investasi Bunga 176.288.363 164.337.189 Dividen 3.512.191 2.831.611 Laba pelepasan investasi 50.166.602 61.948.754 Jumlah pendapatan investasi 229.967.156 229.117.554
Peningkatan nilai investasi 60.544.541 90.900.826 Penerimaan iuran 383.009.716 320.228.082 Pendapatan lain di luar investasi 11.225.315 9.153.980 Pengalihan dana dari dana pensiun lain 2.657.784 1.146.466 Jumlah penambahan 687.404.512 650.546.908
PENGURANGAN Beban investasi (6.210.220) (5.562.199) Beban operasional (20.390,560) (16.746.684) Beban di luar investasi dan operasional (5.776.178) (4.567.816) Manfaat pensiun jatuh tempo (116.569.102) (117.784.888) Pengalihan dana ke dana pensiun lain (43.628,348) (35.139.296) Penarikan iuran (43,065,596) (36.624.126)Jumlah pengurangan (235.640.004) (216.425.009)
KENAIKAN ASET NETO 451.764.508 434.121.899 ASET NETO AWAL TAHUN 2.585.082.299 2.150.960.400 ASET NETO AKHIR TAHUN 3.036.846.807 2.585.082.299
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETOUntuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011
(dalam ribuan Rupiah)
PT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Hotline: 500 980 I aia-financial.co.id
Kinerja optimal untukmenjawab setiap harapan Anda
No URAIAN 2012 2011I. ASET1 Kas dan setara kas 44.300 45.184 2 Deposito 75.977 113.100 3 Piutang kontribusi - - 4 Piutang reasuransi 505 49 5 Piutang - -
a. Murabahah - - b. Salam - - c. Istishna' - -
6 Investasi pada surat berharga 372.166 20.771 7 Pembiayaan - -
a. Mudharabah - - b. Musyarakah - -
8 Investasi pada entitas lain - - 9 Properti investasi - -
10 Tagihan hasil investasi 7.174 311 11 Investasi lain 335.136 111.067 12 Tagihan ujrah kepada peserta - 236 13 Tagihan qardh - 6.000 14 Aset tetap lain 3 4 15 Aset lain 10.673 783 16 Jumlah aset 845.934 297.505 II. KEWAJIBAN17 Penyisihan kontribusi 1.037 287 18 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak 1.156 622 19 Utang klaim 789 100 20 Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan 734 102 21 Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru’
yang masih harus dibayar - -
22 Biaya yang masih harus dibayar 3.897 2.367 23 Utang reasuransi 1.058 386 24 Utang dividen - - 25 Utang pajak 201 528 26 Utang Lain 267.813 102.941 27 Jumlah kewajiban 276.685 107.333 III. DANA PESERTA28 Liabilitas kepada pemegang unit link Syariah 394.692 140.765 29 Dana tabarru' 14.325 4.489 30 Jumlah dana peserta 409.017 145.254 IV. EKUITAS31 Modal disetor 50.000 50.000 32 Tambahan modal disetor - - 33 Kenaikan (penurunan) surat berharga 14.454 871 34 Saldo laba 95.778 (5.953)35 Jumlah ekuitas 160.232 44.918
36 Jumlah kewajiban, dana peserta, dan ekuitas 845.934 297.505
NO U R A I A N 2012 2011Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
A. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh 17.000 17.000
B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**)a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
3.007 952
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar
6.755 2.345
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk qardh 7.238 13.703
Solvabilitas Dana PerusahaanA. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan 423.122 122.854 b. Kewajiban 263.543 77.936 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 159.579 44.918
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardhb. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan (Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
9.762
25.000
25.000
3.297 25.000
25.000
C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan 134.579 19.918
No URAIAN 2012 20111 PENDAPATAN ASURANSI2 Kontribusi bruto 445.241 126.043 3 Ujrah pengelola (427.262) (120.494)4 Bagian reasuransi (atas risiko) (2.257) (813)5 Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak (534) 549 6 Jumlah pendapatan 15.188 5.285 7 BEBAN ASURANSI8 Pembayaran klaim 5.654 761 9 Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain (794) (82)
10 Klaim yang masih harus dibayar - - 11 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung - -
reasuransi dan pihak lain - -
12 Penyisihan teknis 1.381 (3.808)13 Beban pengelolaan asuransi - - 14 Jumlah beban asuransi 6.241 (3.129)
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi 8.947 8.414
16 Pendapatan Investasi17 Total pendapatan investasi 1.046 187 18 Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi (157) (21)19 Pendapatan investasi neto 889 166
20 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru' 9.836 8.580
No URAIAN 2012 2011ASET
I. Investasi1 Deposito 15.950 25.600 2 Saham Syariah 43.713 -3 Sukuk atau Obligasi Syariah - -4 Surat Berharga Syariah Negara - -5 Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh
Bank Indonesia - -
6 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain negara Republik Indonesia
- -
7 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional
- -
8 Reksa dana Syariah 335.136 111.067 9 Efek Beragun Aset Syariah - -
10 Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain. - - 11 Emas Murni - - 12 Investasi Lain - -13 Jumlah Investasi 394.799 136.667 II. Bukan Investasi14 Kas dan Bank 1.880 5.591 15 Tagihan Hasil Investasi - - 16 Tagihan Investasi 56 53 17 Jumlah Bukan Investasi 1.936 5.644
18 JUMLAH ASET 396.735 142.311 KEWAJIBAN
19 Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana 686 245 20 Utang Penarikan Dana Investasi - - 21 Dana Investasi Peserta 396.049 142.066 22 JUMLAH KEWAJIBAN 396.735 142.311
NERACA UNIT SYARIAHPER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)Per 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam jutaan Rupiah)
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIFUntuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal
31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam jutaan Rupiah)
RASIO KESEHATAN KEUANGANPER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah)
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAANPER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah)
NERACA DANA INVESTASI PESERTAPER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah)
NO U R A I A N 2012 2011Tingkat Solvabilitas
A. Tingkat Solvabilitasa. Kekayaan Yang Diperkenankan 61.620 33.128 b. Kewajiban 46.642 32.239
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 14.978 889
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ *) 12.029 3.806
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS 2.949 (2.917)
D. Rasio Pencapaian (%)**) 124.51% 23.35%
(dalam jutaan Rupiah)
INDIKATOR KEUANGAN LAINNYA 2012 2011A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaanb. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’c. Dana Jaminan dari Dana Investasi PesertaTotal Dana Jaminan
7.000 - -
7.000
5.000 --
5.000
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. teknis dan utang klaim (%) 1633% 2967%
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%) 10% 12%
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap Premi Penutupan Tidak Langsung (%) 0% 0%
E. Rasio Likuiditas (%) 137% 142%
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Penda-patan Premi Neto (%) 38% 8%
Keterangan :
*) Sesuai dengan Pasal 52 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2012, Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ paling rendah 15% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011
**) Sesuai dengan Pasal 54 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2012, Jumlah
Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh paling rendah 45% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011.
***) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011, dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011.
NAMA REASURADUR %Reasuransi Dalam Negeri1. PT. Reasuransi Internasional Indonesia
PT. Maskapai Reasuransi Indonesia9.03%
2. 0.08%
Reasuransi Luar Negeri1. Munich Retakaful - Malaysia 90.89%
REASURADUR UTAMA
KetuaAnggotaAnggota
Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MADra. Hj. Mursyidah Thahir, MADrs. H.M. Ichwan Sam
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
PEMILIK PERUSAHAAN1. AIA International Limited (Sebelumnya bernama American
International Assurance Company (Bermuda) (Limited).80%
2. PT Asta Indah Abadi 20%
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAANUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan Rupiah)No URAIAN 2012 20111 Pendapatan2 Pendapatan pengelolaan operasi asuransi 421.618 118.035 3 Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana
peserta 5.644 2.459 4 Pendapatan pembagian surplus underwriting - - 5 Pendapatan investasi 14.196 4.475 6 Pendapatan lain-lain - - 7 Jumlah Pendapatan 441.458 124.969 8 Beban9 Beban komisi 246.418 89.666
10 Ujrah dibayar - - 11 Beban umum dan administrasi 67.094 16.543 12 Beban pemasaran 24.208 11.066 13 Beban pengembangan - - 14 Jumlah beban 337.720 117.275
15 Laba Usaha 103.738 7.694 16 Pendapatan (beban) non usaha neto 635 - 17 Laba sebelum pajak 104.373 7.694 18 Beban pajak 2,642 726 19 Laba neto 101.731 6.968
DEWAN KOMISARIS PRESIDEN KOMISARIS WAKIL PRESIDEN KOMISARIS KOMISARIS INDEPENDEN DEWAN DIREKSI PRESIDEN DIREKTUR WAKIL PRESIDEN DIREKTUR DIREKTUR
Phong Thanh HuynhKhor Hock SengMarzuki Usman
Carl Steven GustiniSurendra MenonRudi Kamdani
KOMISARIS DAN DIREKSI
Catatan : a. Neraca unit syariah, Neraca Dana Investasi Peserta, dan Perhitungan Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru dan
Solvabilitas Perusahaan, Laporan Laba Rugi Dana Perusahaan, dan Laporan Surplus/(Defisit) Underwriting Dana Tabarru’ pada dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diambil dari laporan keuangan untuk tahun - tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana dan Rekan (a member firm of PwC Global network) dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian. Neraca unit syariah, Neraca Dana Investasi Peserta, Laporan Laba Rugi Dana Perusahaan, dan Laporan Surplus/(Defisit) Underwriting Dana Tabarru’ di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011.
b. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report).
:::
:::
ASET 2012 2011INVESTASI (Harga perolehan) Surat Berharga Negara 1.444.885.105 1.115.260.346 Deposito berjangka 639.400.000 714.700.000 Saham 115.525.451 104.358.087 Obligasi 29.500.964 25.001.214 Sukuk 180.836.243 118.087.643 Unit penyertaan reksa dana 170.685.489 139.679.033 Jumlah investasi 2.580.833.252 2.217.086.323
SELISIH PENILAIAN INVESTASI 406.895.795 346.351.254
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas di bank 20.192.144 16.476.089 Piutang investasi 3.244.747 - Piutang hasil investasi 38.631.345 37.607.944 Piutang lain-lain 457.195 421.439 Jumlah aset lancar di luar investasi 62.525.431 54.505.472
TOTAL ASET 3.050.254.478 2.617.943.049
LAPORAN POSISI KEUANGANPer 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam ribuan Rupiah)
PERHITUNGAN HASIL USAHAUntuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam ribuan Rupiah)
DEWAN PENGAWAS DAN PENGURUSDewan Pengawas Pengurus• Phong Thanh Huynh • Carl Steven Gustini• Khor Hock Seng • Surendra Menon• Marzuki Usman • Rudi Kamdani
Catatan :
a. Informasi keuangan di atas untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan (a member firm of PwC global network) dengan pendapat “wajar tanpa pengecualian” dalam laporannya dengan paragraf penjelasan mengenai penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) no 18 (revisi 2010) yang berlaku efektif sejak 1 Januari 2012.Laporan Posisi Keuangan, Perhitungan Hasil Usaha, dan Laporan Arus Kas di atas disajikan untuk memenuhi Peraturan BAPEPAM-LK No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Informasi tertentu seperti catatan atas laporan keuangan tahun 2012 dan 2011 tidak termasuk dalam informasi yang disajikan di atas.
b. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah Rp 9.670/US$ dan Rp 9.068/US$.
LIABILITAS 2012 2011LIABILITASLIABILITAS MANFAAT PENSIUN Akumulasi iuran 1.336.791.415 1.054.631.464 Akumulasi hasil usaha 792.998.660 648.471.615 Pengalihan dana dari dana pensiun lain 500.160.937 535.627.966 Jumlah liabilitas manfaat pensiun 2.629.951.012 2.238.731.045
LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN Utang manfaat pensiun jatuh tempo 2.056.582 1.210.006 Utang investasi 651.472 25.464.222 Liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun lain 10.699.617 6.186.522 Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun 13.407.671 32.860.750
PENDAPATAN YANG BELUM DIREALISASI 406.895.795 346.351.254
TOTAL LIABILITAS 3.050.254.478 2.617.943.049
URAIAN 2012 2011PENDAPATAN INVESTASI Bunga 176.288.363 164.337.189 Dividen 3.512.191 2.831.611 Laba pelepasan investasi 50.166.602 61.948.754 Jumlah pendapatan investasi 229.967.156 229.117.554BEBAN INVESTASI Beban transaksi (339.832) (325.734) Beban manajer investasi dan kustodian (5.870.388) (5.236.465) Jumlah beban investasi (6.210.220) (5.562.199)
Hasil usaha investasi 223.756.936 223.555.355 BEBAN OPERASIONAL Beban kepada Pendiri (20.390.560) (16.746.684)
PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAIN Pendapatan lain di luar investasi 11.198.380 9.147.005 Beban di luar investasi dan operasional (5.776.178) (4.567.816)
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 208.788.578 211.387.860 PAJAK PENGHASILAN - - HASIL USAHA SETELAH PAJAK 208.788.578 211.387.860
LAPORAN ARUS KASUntuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011
(dalam ribuan Rupiah)
Tangerang, 30 April 2013Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA Financial
Carl Steven GustiniPengurus
KetuaAnggotaAnggota
Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MADra. Hj. Mursyidah Thahir, MADrs. H.M. Ichwan Sam
Carl Steven GustiniPresiden Direktur
PEMILIK PERUSAHAAN1. AIA International Limited (sebelumnya bernama American
International Assurance Company (Bermuda) Limited)80%
2. PT Asta Indah Abadi 20%
Laporan Keuangan Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA Financial
Laporan Keuangan Unit Usaha Syariah AIA Financial
Laporan Keuangan PT. AIA FINANCIAL (BUKAN KONSOLIDASIAN)
Tangerang, 30 April 2013Direksi
PT. AIA FINANCIAL
Carl Steven GustiniPresiden Direktur
