Jadwal Kerja & Kuesioner Pengendalian Internal
2
KANTOR AKUNTAN PUBLIK EKA HERLIAN JL. Walisongo No. 09 Jambi Telp. (0741) 66443, 089624343119 Email : [email protected] JADWAL KERJA November minggu 3 Mereview kertas kerja tahun lalu dan membuat anggaran November minggu 4 Melakukan prosedur analitis, koordinasi staf audit dan membuat program audit Desember minggu 1 Memperoleh dan mempelajari struktur pengendalian intern, penentuan risiko pengendalian dan tingkat materialitas Desember minggu 2 Persiapan pekerjaan akhir tahun dan koordinasi dengan klien Desember minggu 3- 4 Melakukan tes substantif, tes rinci, prosedur analitis dan pemeriksaan terhadap peristiwa kemudian Awal Desember Diskusi hasil pemeriksaan dengan klien dan penyiapan serta pembuatan laporan audit
-
Upload
ika-ardianni -
Category
Documents
-
view
48 -
download
19
description
audit
Transcript of Jadwal Kerja & Kuesioner Pengendalian Internal
KANTOR AKUNTAN PUBLIKEKA HERLIAN
JL. Walisongo No. 09 JambiTelp. (0741) 66443, 089624343119 Email : [email protected]
JADWAL KERJA
November minggu 3 Mereview kertas kerja tahun lalu dan membuat anggaranNovember minggu 4 Melakukan prosedur analitis, koordinasi staf audit dan membuat
program auditDesember minggu 1 Memperoleh dan mempelajari struktur pengendalian intern, penentuan
risiko pengendalian dan tingkat materialitasDesember minggu 2 Persiapan pekerjaan akhir tahun dan koordinasi dengan klienDesember minggu 3-4 Melakukan tes substantif, tes rinci, prosedur analitis dan pemeriksaan
terhadap peristiwa kemudianAwal Desember Diskusi hasil pemeriksaan dengan klien dan penyiapan serta pembuatan
laporan audit
KANTOR AKUNTAN PUBLIKEKA HERLIAN
JL. Walisongo No. 09 JambiTelp. (0741) 66443, 089624343119 Email : [email protected]
Kuesioner atas Pengedalian Internal Perusahaan
No. Fungsi PertanyaanJawaban
YA TIDAK
1. Penerima penerimaan kas
Apakah mesin register kas digunakan dalam penjualan melalui kasa?Apakah ada pemeriksaan periodik atas prosedur penggunaan register kas?Apakah prelist digunakan dalam penerimaan kas melalui pos?
2.Pendeposit kas di bank
Apakah ada pengecekan independen kesesuaian kas dan cek yang diterima dengan prelist dan kertas perhitungan kas?Apakah kas yang diterima didepositkan ke bank dari itu juga?
3. Pencatatan penerimaan
Apakah ada pemisahan tugas antara pencatat penerimaan kas dengan pemegang kas?Apakah ada pengecekan independen kesesuaian jumlah yang dijurnal, diposting dan didepositkan dengan ringkasan kas harian?Apakah rekonsiliasi bank independen dilakukan secara periodik?
