CUENTA DE RESULTADOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

+ INGRESOS115,000

+SUBVENCIONES EXPLOT.

INGRESO DE EXPLOTACION

VARIAS EXISTENCIAS

GASTO PERSONAL

GASTO EXPLOTACION

AMORTIZACIONES

DOTACION INSOLVENCIAS

RESULTADO DE EXPLOTACION

INGRESOS FINANCIEROS

GASTOS FINANCIEROS

OTROS GASTOS

RESULTADO ANTE IMPUESTOS

IMPUESTOS

RESULTADO DEL EJERCICIO

CASH - FLOW

 125.000 100.000  102.000 

 105.000 12.500  78.500  89.600 

 253.000  23.500  25.800  25.800

COMPRAS Y OTROS COSTES DE VENTAS

 100.000  125.400  23.500  75.400

 80.000  45.500  56.200  98.500

 78.200  21.100  36.200  75.600

 20.000  36.500  78.500  15.200

 50.000  98.300  28.400  68.150

 40.000  20.300  68.150  65.100

 48.000  45.100  78.950  31.200

 450.000  125.400  26.950  58.500

 79.000  75.200  45.150  87.500

 68.000  12.500  102.000  49.500

 99.000  19.200  45.200  60.000

 100.000  200.000  13.600  30.000

 123.500  123.000  78.000  91.200

40.000  50.000  60.000   70.000

MES 5 MES 1 MES MES 3

Existencias

Cuentas a pagar

Capital circulante

Fondos generados

Devolucion a L.P

Devolucion a C.P

PRESUPUESTO DE TESORERIA

300.000 

Pagos de las inversiones en activos fijos

 100.000  47.150 90.000 

 230.000 Valoracion financiera

 102.000  52.000  80.000

 45.000 Clientes y deudoes

 25.300  102.000  70.000

 25.000  45.600  100.000  50.000

 30.600  78.200  90.000  40.000

 36.200  30.000  80.000  60.000

 105.000Capital circulante INICIAL  40.100  70.000  10.000

 200.300

Disminucion/ Aumento capital circulante 40.000   60.000  20.000

 105.200TOTAL FONDOS ABSORBIDOS  80.000  40.000  30.000

 114.000  85.200  50.000  15.000

 210.000Movimiento de fondos  105.000  30.000  19.000

 120.000Desembolso capital  98.200  20.000  21.000

 23.550Financia recibica a L.P  10.500  10.000  128.900

 256.000Financia recibica a C.P  11.200  78.000  300.000

 109.000  13.500  45.600  41.050

 90.300  85.250  15.200  77.000

 80.000VARIACION TESORERIA  210.000  112.000  45.000

Saldo inicial tesoreria  84.000  10.200  152.000

SALDO FINAL DISPONIBLE

 70.000 60.000   100.000

MES 4 MES 5 MES 1 MES 2 MES 3

7.10%

Solvencia

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3

Inversión total 25,000 15,000 00.00

Maniobra inicial 5,500 10,200 25,600

Recursos propios 15,000 00.00 5,300Previsión de ventas 84,000 90,000 52,500

24,500 11,000 23,000

125,000 105,000 220,000

2,155,500 200,000 350,000

 102.000 100.000 

Rentabilidad economica

 7,8%  1,10% 6,4% 

 80.500  45.300

Margen sobre las ventas

 20,1%  1,20%  0,2%

 4.120  85.000 Rotacion del activo

 1,15%  7,1%  0,10%

 15.000  50.000Rentabilidad financiera

 8,6%  8,0  4,2%

 25.000  40.000 Endeudamineto

 5,45  9,12%

 35.000  100.000

Coste medio de la deuda  21,1%  8,9  4,5

 450.000  185.200Apalancamiento  4,44%  2,5%  5,5%

 55.000  45.060  8,2% 23,1 %  3,8%

 85.000  75.600

 75.000  91.350

 68.000  78.900

 65.000  450.000

 120.000  100.000

 115.200  99.990

 300.000  78.300Resultados estimados después de impuestos

 250.000  253.500 Tesorería acumulada

 20.000  45.000 Tesorería acumulada

 90.000  130.000

 45.900 129.900 

MES 4 MES 5

CONCEPTO MES 1 MES 2

80,000 75,000

75,000 00.000

105,000 76,000

32,000 48,000

2.02 19,900 52,000

Otro mobiliario 45,000 50,000

MES 4 MES 5 00.00 60,000

16,500 11,100 Maquinaria 52,000 51,500

00.00 12,300 Utillajes 00.00 36,000

27,000 28,000 152,000 28,000

18,200 61,350 59,000 30,000

16,000 21,200 TOTAL 250,000 300,000

112,000 5,550 198,000 195,000

215,000 10,800

 4,9  28,6%

 1,02%  30,1

 23,2  4,8

 13,5%  78,1%INMVOVILIZACIONES INMATERIALES

 10,2  2,5% CONSTRUCCIONES

 5,8  10,2 Acondicionamiento de locales

 4,0  20,2 MOBILIARIO Y ENSERES

 8,6 Mesas, sillas y otros muebles

MAUINARIA Y EQUIPOS

EQUIPOS NFORMATICOS

OTROS INMOVILIZADOS

TOTAL IVA SOPORTADO

MES 3 MES 4 MES 5

125,000 20,500 00.00

00.00 26,800 23,550

25,000 192,000 123,000

150,000 73,000 00.00

29,000 60,200 25,600

78,000 58,550 85,000

90,500 56,000 70,000

91,000 33,000 98,000

20,000 45,000 100,000

00.00 25,300 20,000

13,500 12,500 00.00

205,550 307,500 340,000

CONCEPTO IMPORTEMES1 MES 2

Servicio básico 25000 9800Servicios especiales 12000 8500Servicios ocasionales 1524000 4500Venta de productos 13000 1500TOTAL 45000 6000TOTAL IVA REPERCUTIDO 89000 56000

SERVICO PORCENTAJE DE COSTE VARIABLE

Servicios básico 35%Servicios especiales 15%Servicios ocasionales 20%

IMPORTEMES 3 MES 4 MES 5

20900 52500 3630059700 35600 1970087500 45600 5200012500 12500 2560085000 85000 49500

120500 120500 89100

CONCEPTO MES 1 MES 2SERVICIOS ESPECIALESAlquileresReparaciones y mantenimiento

Periodo medio pago

 24.650  89600 15800  25800 132500  75400

 Servicios de profesionales independientes  250000  98500 Publicidad, promociones y relaciones publicas  25600  75600 Seguro  3250  15200 Agua  15200  68150 Luz  32650  65100 Teléfono  78500  31200 Suscripciones y cuotas profesionales  52550  58500 Tipo de IVA soportado  26900  78950

 458000  26950 TRIBUTOS  7890000  25900 Impuesto sobre beneficios  325600  87500Tasa municipal   12000  364500 GASTOS DE PERSONAL  13000  25850 GASTOS FINANCIEROS  100200  49500 Intereses de deudas  58500  45200 Otros gastos financieros  12500  12000 AMORTIZACIONES  12900  125000 COSTES DE ESTRUCTURA TOTALES  12580000 21536000 

MES 3 MES 4 MES 5

20500125000

78500  15000  12500  23500 23500   25800 56200  12300  25800 36200  56500  36500 78500  25800  125400 28400  15900  45500 125550  15800  20300 23100  12500  21100 26300  65200  15200 23500  45200  36500 45300  12500  25800 300000  78500  15800 20000  12500  98500 48500  45200  90100 15200  98500  122000 13200  12500  36500 23100  45200 45200  13600 12500  78500  98500 12500  98500  75200 6524100  525485600  15200

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

Rentabilidad económica

Margen sobre las ventas

Rotación del activo

Rentabilidad financiera

Endeudamiento

Coste medio de la deuda

Apalancamiento

Solvencia

 7,8  1,10 6,4   4,9

 20,1  1,20  0,2  1,02

 1,15  7,1  0,10  23,2

 8,6  8,0  4,2  13,5

 5,45  7,10  9,12  10,2

 21,1  8,9  4,5  5,8

 4,44  2,5  5,5  4,0

 8,2 23,1   3,820,4 

MES 5

11.1

 28,6

 30,1

 4,8

 78,1

 2,5

 10,2

 20,2

RPOSTERIA THIAMITELEFONO:

FACTURAR.U.CSeñoro-a: Dia Mes Año Direccíon Cedula:

CANTIDAD DESCRIPCION P.UNT TOTAL

SON:

SELLOSUB-TOTALIVATOTAL

CANCELADOAPARTADO_ DE DEL 201_

FIRMA

DOCUMENTO NOMBRES

 D E V E N G A D O

1,028,031,522 ANDREA LOPE 320,000 30 $ 320,000

98,030,762,606 LORENA GIRA 320,000 15 $ 160,000

98,080,855,117 LUZ MESA 320,000 20 $ 213,333

1,028,032,753 ANGEL RUBIO 320,000 25 $ 266,667

30,390,879 LETICIA MUÑ 320,000 26 $ 277,333

98,032,661,432 CAROLINA DI 320,000 30 $ 320,000

1,028,029,022 PAOLA POLO 320,000 24 $ 256,000

99,112,504,830 ANDRES LARA 320,000 30 $ 320,000

1,040,374,495 ANA MARIA 320,000 20 $ 213,333

1,028,027,436 ESTELA CORR 320,000 15 $ 160,000

SUELDO BÁSICO MENSUAL DIAS

LABORADOS BÁSICO

DEVENGADO

 D E V E N G A D O

COMISIONES TOTAL DEVENGADO

$ 1,200,000 $ 32,000 $ 100,000 $ 1,652,000 $ -

$ 1,800,000 $ - $ 120,000 $ 2,080,000 $ -

$ 1,440,000 $ 32,000 $ 1,685,333 $ -

$ 1,200,000 $ - $ 80,000 $ 1,546,667 $ -

$ 600,000 $ - $ 50,000 $ 927,333 $ 77,700

$ 960,000 $ - $ 120,000 $ 1,400,000 $ -

$ 1,080,000 $ - $ 50,000 $ 1,386,000 $ -

$ 1,560,000 $ - $ 100,000 $ 1,980,000 $ -

$ 3,600,000 $ 32,000 $ 3,845,333 $ -

$ 800,000 $ - $ 150,000 $ 1,110,000 $ 77,700

EXTRAS Y RECARGOS

BONIFICACIONES

AUXILIO DE TRANSPORT

E

 D E V E N G A D O DEDUCIDO

SALUD PENSIÓN

4% 4%

$ 1,652,000 $ 66,080 $ 66,080 $ 16,520

$ 2,080,000 $ 83,200 $ 83,200 $ 20,800

$ 1,685,333 $ 67,413 $ 67,413 $ 16,853

$ 1,546,667 $ 61,867 $ 61,867 $ 15,467

$ 1,005,033 $ 37,093 $ 37,093 $ -

$ 1,400,000 $ 56,000 $ 56,000 $ 14,000

$ 1,386,000 $ 55,440 $ 55,440 $ 13,860

$ 1,980,000 $ 79,200 $ 79,200 $ 19,800

$ 3,845,333 $ 153,813 $ 153,813 $ 38,453

$ 1,187,700 $ 44,400 $ 44,400 $ -

DEVENGADO CON AUXILIO DE

TRANSPORTE

FONDO DE SOLIDARIDAD

DEDUCIDO

TOTAL DEDUCIDO NETO A PAGAR

2%

$ - $ 33,040 $ 181,720 $ 3,122,280

$ 62,400 $ 41,600 $ 291,200 $ 3,868,800

$ - $ 33,707 $ 185,387 $ 3,185,280

$ - $ 30,933 $ 170,133 $ 2,923,200

$ - $ 18,547 $ 92,733 $ 1,839,633

$ - $ 28,000 $ 154,000 $ 2,646,000

$ - $ 27,720 $ 152,460 $ 2,619,540

$ - $ 39,600 $ 217,800 $ 3,742,200

$ 115,360 $ 76,907 $ 538,347 $ 7,152,320

$ - $ 22,200 $ 111,000 $ 2,186,700

RETENCIÓN EN LA FUENTE SALARIOS

APORTE A SINDICATO

1.25 1.75 0.35

H EXTRA DIURNA H EXTRA NOCTURNA RECARGO NOCTURNO

CANT. VALOR CANT. VALOR. CANT.

10 $ 133,333 10 $ 133,333 10

15 $ 200,000 15 $ 200,000 15

12 $ 160,000 12 $ 160,000 12

10 $ 133,333 10 $ 133,333 10

5 $ 66,667 5 $ 66,667 5

8 $ 106,667 8 $ 106,667 8

9 $ 120,000 9 $ 120,000 9

13 $ 173,333 13 $ 173,333 13

30 $ 400,000 30 $ 400,000 30

10 $ 133,333 10 $ 133,333 10

 FIRMA DE RECIBIDO  

                1.75   devengado  2.1

RECARGO NOCTURNO HORA FESTIVA DIURNA

VALOR. CANT. VALOR CANT. VALOR

$ 400,000 10 $ 133,333 10 $ 133,333

$ 600,000 15 $ 200,000 15 $ 200,000

$ 480,000 12 $ 160,000 12 $ 160,000

$ 400,000 10 $ 133,333 10 $ 133,333

$ 200,000 5 $ 66,667 5 $ 66,667

$ 320,000 8 $ 106,667 8 $ 106,667

$ 360,000 9 $ 120,000 9 $ 120,000

$ 520,000 13 $ 173,333 13 $ 173,333

$ 1,200,000 30 $ 400,000 30 $ 400,000

$ - 10 $ 133,333 10 $ 133,333

HORA FESTIVA NOCTURNA

2.0 2.5

CANT. VALOR. H.E.F.D. H.E.F.N.

10 133,333 10 133,333 $ 1,200,000

15 200,000 15 200,000 $ 1,800,000

12 160,000 12 160,000 $ 1,440,000

10 133,333 10 133,333 $ 1,200,000

5 66,667 5 66,667 $ 600,000

8 106,667 8 106,667 $ 960,000

9 120,000 9 120,000 $ 1,080,000

13 173,333 13 173,333 $ 1,560,000

30 400,000 30 400,000 $ 3,600,000

10 133,333 10 133,333 $ 800,000

VALOR TOTAL DE HORAS EXTRAS Y

RECARGOS HORA EXTRA FESTIVA

DIURNA HORA EXTRA FESTIVA

NOCTURNA

 DESPRENDIBLE PAGO DE NOMINA 

DOCUMENTO: 30,390,879

NOMBRES: LETICIA MUÑOZ

CARGO: 5/17/2016

DEVENGADO VALOR DEDUCIONES S. BASICO MENSUAL $ 320,000 SALUD

DIAS LABORADOS $ 26 FONDO DE PENCIONES

BASICO DEVENGADO $ 277,333 F. SALARIAL

EXTRAS Y RECARGOS $ 600,000 RETEFUENTE

COMISIONES $ - SINDICATO

BONIFICACIONES $ 50,000 TOTAL DEDUCIDO

TOTAL DEVENGADO $ 927,333 AUXILIO DE TRANSPORTE $ 77,700 DEVENGADO CON AUX. TRANS $ 1,005,033

TOTAL A PAGAR

 DESPRENDIBLE PAGO DE NOMINA 

VALOR $ 37,093

$ 37,093

$ 0$ 0

$ 18,547$ 92,733

$ 1,839,633