EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET

PADA PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA

TUGAS AKHIR

Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas Dan Memenuhi Syarat Guna

Memperoleh Gelar Ahli Madya Pada Program Studi Diploma III

Keuangan dan Perbankan

Oleh :

VITO INDRA LAKSONO

NIM F3614100

PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2017

ii

ABSTRAK

EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET

PADA PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA

VITO INDRA LAKSONO

F3614100

Implementasi prinsip 5C digunakan bank untuk menentukan calon debitur

yang layak diberikan fasilitas kredit. Kredit bermasalah yang terjadi di dunia

perbankan selain akan merugikan bank juga dapat membuat kualitas kerja bank

menjadi buruk. Tindakan yang diambil pihak bank dalam penanganan kredit

bermasalah sangat berpengaruh dalam menekan terjadinya kredit macet. Proses

penanganan kredit macet sebenarnya tergantung dari pihak bank dan debitur yang

bersangkutan. Maka pengamatan ini dilakukan bertujuan untuk mengetahui

langkah-langkah penanganan kredit macet dan hambatan-hambatan apa yang

timbul serta bagaimana cara untuk mengatasinya pada PT. BPR Adipura Santosa

Surakarta.

Metode yang digunakan oleh penulis dalam penelitian ini adalah observasi

dengan pengamatan langsung di lapangan, wawancara dengan staff karyawan

BPR Adiura Surakarta dan studi pustaka dengan melihat materi-materi yang

berhubungan dengan penelitian.

Hasil pengamatan menunjukan bahwa upaya penanganan kredit macet

pada PT. BPR Adipura Surakarta dilaksanakan menurut SOP Kredit dan pada

umumnya melalui dua cara yaitu, penanganan melalui jalur hukum dan

penanganan di luar jalur hukum. Penanganan melalui Pengadilan Negeri akan

ditempuh apabila jalan perdamaian atau musyawarah antara pihak bank dengan

debitur tidak berhasil, maka langkah penyelesaian akan diserahkan kepada

Pengadilan Negeri. Sedangkan penanganan di luar jalur hukum merupakan

langkah penyelesaian secara kekeluargaan dengan cara pendekatan personal serta

dengan langkah penyelamatan kredit macet. Hambatan dari internal bank yang

timbul dalam penanganan kredit macet seperti kurang komunikasi dengan debitur,

kesalahan komunikasi dengan staff bagian lain, kurangnya produktivitas dari staff

collector, dan lain-lain.

Saran yang dapat diajukan pada PT. BPR Adipura Surakarta adalah untuk

menjaga kredit yang kolektibiltasnya lancar, melakukan penagihan secara terus-

menerus disertai tindakan-tindakan yang memberikan tekanan kepada debitur,

meminta bantuan dari pihak kepolisian untuk menindak tegas debitur yang

memiliki itikad kurang baik, serta mengutamakan penanganan kredit macet

melalui penjadwalan kembali (rescheduling).

iii

Kata Kunci : Kredit, Kredit Macet, Penanganan Kredit Macet

ABSTRACT

EVALUATION OF INTERNAL HANDLING OF BAD CREDIT

AT PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA

VITO INDRA LAKSONO

F3614100

Implementation of the 5C principle is used by banks to determine which

debtors are eligible to be granted credit facilities. Problem loans that occur in the

banking world in addition to disadvantage banks can also make the quality of

bank work to be bad. The actions taken by banks in handling problem loans are

very influential in suppressing the occurrence of bad loans. The process of

handling bad debts actually depends on the bank and the debtor in question. So

this observation is done to know the steps handling bad credit and obstacles what

arise and how to overcome it at PT. BPR Adipura Santosa Surakarta.

The method used by the authors in this study is observation with direct

observation in the field, interviews with staff of BPR Adiura Surakarta staff and

literature study by looking at the materials related to the research.

The results showed that the effort to handle bad loans at PT. Adipura

Surakarta BPR is implemented according to Credit SOP and generally through

two ways, namely, handling through legal channels and handling outside legal

channels. Handling through the District Court will be taken if the way of peace or

deliberation between the bank and the debtor is not successful, then the settlement

step will be submitted to the District Court. While handling outside the legal path

is a settlement step in a familial way with a personal approach and with rescue

measures bad credit. Barriers from internal banks that arise in the handling of bad

debts such as lack of communication with the debtor, miscommunication with

staff other parts, lack of productivity of staff collectors, and others.

Suggestions that can be submitted to PT. BPR Adipura Surakarta is to

keep its collectible credit smoothly, continuous billing accompanied by actions

that put pressure on the debtor, asking for help from the police to crack down on

the debtor having bad faith, and to prioritize the handling of bad loans through

rescheduling (Rescheduling).

Keywords: Credit, Bad Credit, Bad Credit Handling

iv

HALAMAN PERSETUJUAN

Tugas Akhir ini telah disetujui oleh Pembimbing dengan judul

“EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET

PADA PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA”

Surakarta, Juni 2017

Disetujui

Dosen Pembimbing

Dewi Ismoyowati, SE., M.Ec. Dev

NIP. 1986112920130201

v

HALAMAN PENGESAHAN

Tugas Akhir ini telah disetujui oleh Pembimbing dengan judul

“EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET

PADA PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA”

Telah disahkan oleh Tim Penguji Tugas Akhir

Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan

Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta

Surakarta, Juli 2017 Tim Penguji Tugas Akhir Penguji Pembimbing

Johadi, S.E., M.Sc. Dewi Ismoyowati, SE., M.Ec. Dev

NIP. 1980091420151201 NIP. 1986112920130201

vi

SURAT PERNYATAAN

Yang bertanda tangan di bawah ini mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Sebelas Maret :

Nama : Vito Indra Laksono

NIM : F3614100

Program Studi : D-3 Keuangan dan Perbankan

Judul Tugas Akhir : Evaluasi Penanganan Internal Kredit Macet

Pada PT. BPR Adipura Santosa Surakarta

Menyatakan dengan sebenarnya, bahwa Tugas Akhir yang saya buat ini adalah

benar-benar merupakan hasil karya saya sendiri dan bukan merupakan hasil

jiplakan/salinan/sanduran dari karya orang lain.

Apabila ternyata di kemudian hari terbukti pernyataan ini tidak benar, maka saya

bersedia menerima sanksi akademik berupa penarikan ijazah dan pencabutan gelar

sarjananya.

Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya.

Surakarta, Juni 2017

Mahasiswa

Vito Indra Laksono

NIM. F3614100

vii

MOTTO

“Sesuatu mungkin mendatangi mereka yang mau menunggu, namun hanya

didapatkan oleh mereka yang bersemangat mengejarnya.”

(Abraham Lincoln)

“Orang – orang hebat di bidang apapun bukan baru bekerja karena mereka

terinspirasi, namun mereka menjadi terinspirasi karena mereka lebih suka bekerja.

Mereka tidak menyia-nyiakan waktu untuk menunggu inspirasi.”

(Martin Vanbee)

“Jangan lihat masa lampau dengan penyesalan, jangan pula lihat masa depan

dengan ketakutan, tapi lihatlah sekitar anda dengan penuh kesadaran.”

“Keberuntungan adalah sesuatu yang terjadi ketika kesempatan bertemu dengan

kesiapan.”

viii

PERSEMBAHAN

Tugas Akhir ini saya persembahkan kepada :

1. Ayah dan Ibu tercinta, terima kasih atas semua

doa dan pengorbananMu selama ini.

2. Kakakku yang tersayang.

3. Seluruh teman-teman dari D3 Keuangan

Perbankan angkatan 2014.

4. Seluruh Bapak dan Ibu dosen yang pernah

mengajar untuk D3 Keuangan Perbankan

angkatan 2014.

5. Sahabat-sahabatku (khususnya Teman SOLID)

yang selalu mendukungku.

6. Semua pihak yang telah membantu.

7. Almamaterku Universitas Sebelas Maret.

ix

KATA PENGANTAR

Assalamualaikum Wr. Wb

Segala puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas segala

nikmat dan hidayah-Nya yang telah memberikan kesehatan jasmani dan rohani

kepada penulis sehingga dapat menyelesaikan penyusunan Tugas Akhir dengan

judul “EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET PADA PT.

BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA.”

Penyusunan Tugas Akhir ini tidak akan berhasil dengan baik tanpa adanya

bantuan, dorongan, dan bimbingan dari berbagai pihak. Meskipun dalam

penulisannya penulis banyak mengalami hambatan, namun berkat motivasi dan

dorongan semangat dari berbagai pihak akhirnya penulis dapat menyelesaikann

dengan lancar. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis mengucapkan banyak

terima kasih kepada berbagai pihak yang secara langsung maupun tidak langsung

telah membantu hingga tersusunnya Tugas Akhir ini, kepada :

1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Sebelas Maret Surakarta.

2. Ibu Dewi Ismoyowati, SE, M.Ec,dev selaku pembimbing yang dengan sabar

telah banyak memberikan pengarahan dan bimbingan hingga tersusunnya

Tugas Akhir ini.

3. Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi DIII Keuangan

dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret

Sukrakarta.

4. Ibu Nurul Istiqomah, SE, M.Si selaku pembimbing akademik yang selalu

membantu kelancaran aktivitas perkuliahan hingga tersusunnya Tugas Akhir

ini.

5. Seluruh dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis khususnya Program Studi

Keuangan dan Perbankan yang telah banyak memberikan ilmu dan

pengetahuan selama masa perkuliahan.

x

6. Semua karyawan dan karyawati PT. BPR Adipura Santosa Surakarta yang

selalu membantu kelancaran penulis dalam melaksanakan kegiatan magang dan

mengumpulkan informasi dan data yang dibutuhkan pebulis untuk penulisan

Tugas Akhir ini.

7. Seluruh keluarga besar penulis yang senantiasa mendukung dan memberikan

semangat hingga selesainya penulisan Tugas Akhir ini.

8. Seluruh teman – teman dari DIII Keuangan dan Perbankan 2014 untuk

kebersamaannya selama 3 tahun ini.

Penulis menyadari bahwa dalam penulisan Tugas Akhir ini masih jauh dari

sempurna, maka kritik dan saran yang membangun dari berbagai pihak sangat

penulis harapkan demi kesempurnaan penulisan Tugas Akhir ini.

Surakarata, Juni 2017

Penulis

xi

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ............................................................................... i

HALAMAN ABSTRAK ......................................................................... ii

HALAMAN PERSETUJUAN ................................................................ iv

HALAMAN PENGESAHAN ................................................................. v

SURAT PERNYATAAN........................................................................ vi

MOTTO .................................................................................................. vii

PERSEMBAHAN ................................................................................... viii

KATA PENGANTAR ............................................................................ ix

DAFTAR ISI ........................................................................................... xi

DAFTAR TABEL ................................................................................... xiv

DAFTAR GAMBAR .............................................................................. xv

DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................... xvi

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ..................................................... 1

B. Rumusan Masalah ............................................................... 4

C. Tujuan Penelitian ................................................................ 5

D. Manfaat Penelitian .............................................................. 5

E. Metode Penelitian ............................................................... 6

1. Desain Penelitian ........................................................... 6

2. Obyek Penelitian ........................................................... 7

xii

3. Jenis dan Sumber Data .................................................. 7

4. Teknik Pengumpulan Data ............................................ 8

5. Teknik Pembahasan ...................................................... 9

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

A. BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)

1. Pengertian BPR ............................................................. 10

2. Fungsi BPR ................................................................... 11

3. Kegiatan Usaha BPR ..................................................... 11

B. KREDIT

1. Pengertian Kredit .......................................................... 12

2. Fungsi Kredit ................................................................. 13

3. Jenis Kredit ................................................................... 14

4. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit ................................. 16

5. Kredit Bermasalah ......................................................... 17

6. Indikasi Kredit Bermasalah ........................................... 18

7. Faktor-Faktor Penyebab Kredit Bermasalah ................. 19

C. PERJANJIAN KREDIT DAN PENGIKATAN AGUNAN

1. Pengertian Perjanjian Kredit ......................................... 21

2. Syarat-Syarat Perjanjian Kredit..................................... 22

3. Penyusunan Dokumen / Akta Perjanjian Kredit ........... 23

4. Sifat-Sifat Jaminan dan Perjanjian Jaminan .................. 25

5. Macam-Macam Pengikatan Jaminan ............................ 27

D. PROSEDUR PENANGANAN KREDIT MACET MENURUT SOP

1. Toleransi Jangka Waktu Penagihan .............................. 32

2. Pelaksanaan Penagihan Kredit Bermasalah .................. 32

3. Surat Menyurat .............................................................. 32

4. Kronologis Debitur Kredit Bermasalah ........................ 33

5. Penilaian Ulang Jaminan Kredit Bermasalah ................ 33

6. Potensi Loss dan Perkiraan Biaya Penyelesaian Kredit 33

E. PENYELESAIAN / PENYELAMATAN KREDIT MACET

xiii

1. Rescheduling ................................................................. 34

2. Reconditioning .............................................................. 34

3. Restructuring ................................................................. 34

4. Kombinasi ..................................................................... 35

5. Penyitaan Jaminan ......................................................... 35

F. STUDI LITERATUR

1. Penelitian Sebelumnya .................................................. 35

2. Originalitas .................................................................... 37

3. Kerangka Berpikir ......................................................... 38

BAB III PEMBAHASAN

A. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ........................... 39

B. PEMBAHASAN MASALAH ............................................ 56

BAB IV KESIMPULAN DAN SARAN

A. KESIMPULAN ................................................................... 77

B. SARAN ............................................................................... 79

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

xiv

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Rekap NPL Kredit ................................................................... 3

Tabel 2.1 Penelitian Sebelumnya ............................................................ 36

Tabel 3.1 Pemegang Saham .................................................................... 42

Tabel 3.2 Surat Peringatan ...................................................................... 59

Tabel 3.3 Surat Panggilan ....................................................................... 60

xv

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Unsur-Unsur Kredit ............................................................. 13

Gambar 2.2 Kerangka Berpikir ............................................................... 38

Gambar 3.1 Logo PT. BPR Adipura Santosa Surakarta ......................... 43

Gambar 3.2 Struktur Organisasi PT. BPR Adipura Santosa Surakarta... 46

xvi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Daftar Nilai Praktik Magang

Lampiran 2 Laporan Kegiatan Magang

Lampiran 3 Aplikasi Permohonan Kredit

Lampiran 4 Slip Penarikan

Lampiran 5 Daftar Riwayat Pinjaman

Lampiran 6 Surat Peringatan

Lampiran 7 Surat Tagihan

Lampiran 8 Dokumentasi Kegiatan Magang