EMBRACE OUR PAST, CELEBRATE OUR PRESENT, · PDF fileaset dan liabilitas. ... 2014 dan untuk...
1
Per 31 Desember 2014 dan 2013 Per 31 Desember 2014 dan 2013 Laporan Keuangan - Unit Usaha Syariah Call Centre di +6221 2554 3800 (Senin - Jumat, pkl 08.30 - 17.30) Fax di +6221 5794 4719 Email ke [email protected] Klik greateasternlife.com Kirim pesan teks ke +62812 129 3800 Ketik *INFO Menara Karya Lantai 5 Jl. HR. Rasuna Said Blok X-5 Kav. 1-2 Jakarta Selatan 12950 - Indonesia PT Great Eastern Life Indonesia GreatEasternLifeID GreatEastern_ID Laporan Keuangan LIVE GREAT GREAT CELEBRATES PROGRESS EMBRACE OUR PAST, CELEBRATE OUR PRESENT, TRANSFORM OUR FUTURE Neraca tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian sebagai berikut: Keterangan : Catatan : Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum. Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional. MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas. Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% modal minimum berbasis risiko. Laporan Posisi Keuangan yang disajikan termasuk unit syariah. Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk laporan laba rugi Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabaru. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam peraturan ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011 “Laporan posisi keuangan dan laporan laba rugi komprehensif disajikan sesuai dengan Peraturan Surat Edaran OJK No. 2/SEOJK.05/2013 mengenai “Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan Serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi” dimana selain Informasi Lain, angka-angkanya bersumber dari laporan keuangan PT Great Eastern Life Indonesia ("Perusahaan") tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang disusun oleh manajemen Perusahaan, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang telah diaudit oleh Purwantono, Suherman & Surja ("PSS"), firma anggota Ernst & Young Global Limited, auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia, dengan opini tanpa modifikasian, sebagaimana tercantum dalam laporannya tanggal 27 Februari 2015 yang tidak termasuk dalam publikasi ini. Informasi keuangan dalam publikasi ini tidak mencakup laporan perubahan ekuitas, laporan arus kas dan catatan atas laporan keuangan." a. 1. 2. 3. 4. b. c. Cadangan Teknis dihitung oleh Chief Actuary "Michael Kuek Chin Fong, FSA, CERA" d. Angka (Nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Laba Rugi komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report) e. Kurs pada tanggal 31 December 2014, 1 US $ : Rp 12.440 f. Kurs pada tanggal 31 December 2013, 1 US $ : Rp 12.189 Jakarta, 28 April 2015 Direksi PT Great Eastern Life Indonesia 2014 2013 2014 2013 I. INVESTASI I. LIABILITAS Deposito Berjangka 216,928.62 211,509.38 Surat Berharga 398,183.55 343,588.61 Utang Klaim dan Manfaat 26,664.89 15,308.88 Aset yang ditahan untuk memenuhi kewajiban kepada pemegang unit-Linked 1,619,308.56 1,298,213.31 Utang Reasuransi 41,160.11 48,155.90 Investasi Lain - - Hutang kepada Pihak Hubungan Istimewa 53,520.84 55,090.44 Jumlah Investasi 2,234,420.73 1,853,311.30 Utang Pajak 1,381.59 1,058.80 Utang Lain-lain 64,909.11 71,758.90 Titipan Premi 2,741.55 4,047.51 Jumlah 190,378.09 195,420.43 Liabilitas Kontrak Asuransi Liabilitas Manfaat Polis Masa Depan 403,764.44 322,917.82 Penyisihan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak - - Estimasi Liabilitas Klaim 10,468.29 10,853.19 II. BUKAN INVESTASI Premi yang Belum Merupakan Pendapatan 3,690.02 2,700.65 Kas dan Simpanan di Bank 34,246.41 22,925.67 Liabilitas kepada Pemegang Unit-Linked 1,619,563.35 1,298,559.11 Piutang Premi 2,493.87 1,369.18 Jumlah Liabilitas Kontrak Asuransi 2,037,486.10 1,635,030.77 Piutang Hasil Investasi 9,335.25 8,384.61 Pinjaman Pemegang Polis 2,584.40 2,338.40 Aset Reasuransi 32,259.67 44,613.82 Liabilitas Imbalan Kerja Karyawan 14,823.10 13,688.73 Piutang lain-lain 31,078.48 5,817.44 Biaya Dibayar Dimuka dan Uang Muka 6,814.88 5,953.08 Jumlah Liabilitas 2,242,687.29 1,844,139.93 Aset Tetap - neto 40,868.43 41,440.24 Aset lain-lain 5,807.19 5,739.95 II. DANA PESERTA Jumlah Bukan Investasi 165,488.58 138,582.39 Dana Tabarru' 3,934.56 3,578.21 II. EKUITAS Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 462,702.46 462,702.46 Saldo Laba Telah Ditentukan Penggunaannya 64.06 64.06 Saldo Laba Belum Ditentukan Penggunaannya (320,455.07) (317,129.59) Keuntungan (Kerugian) yang belum direalisasi atas aset keuangan tersedia untuk di jual 9,590.91 (2,846.48) Utang Subordinasi 1,385.10 1,385.10 Jumlah Ekuitas 153,287.46 144,175.55 Jumlah Aset 2,399,909.31 1,991,893.69 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 2,399,909.31 1,991,893.69 LIABILITAS DAN EKUITAS LAPORAN POSISI KEUANGAN ( NERACA ) PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 (dalam jutaan rupiah) A S E T 2014 2013 PENDAPATAN PREMI Premi Bruto Asuransi Jiwa 201,095.08 103,114.47 Premi Bruto Unit-Linked 757,037.45 745,201.00 Peningkatan Premi yang Belum Merupakan Pendapatan (989.37) (1,200.02) Premi Reasuransi (43,177.86) (34,816.32) Kenaikan Aset Reasuransi (3,927.21) 1,551.88 Jumlah Pendapatan Premi Neto 910,038.09 813,851.01 PENDAPATAN INVESTASI Asuransi Jiwa 43,870.13 97,576.81 Unit-Linked 289,913.01 (35,446.19) Jumlah Pendapatan Investasi Neto 333,783.14 62,130.62 PENDAPATAN LAIN-LAIN 10,970.40 4,692.83 Jumlah Pendapatan 1,254,791.63 880,674.46 BEBAN Klaim dan Manfaat Kenaikan Liabilitas Manfaat Polis Masa Depan 80,927.29 68,001.04 Kenaikan Liabilitas Kepada Pemegang Unit-Linked 321,004.24 179,492.50 Klaim dan Manfaat Bruto 632,885.89 403,816.89 Klaim Reasuransi (32,347.60) (28,445.94) Kenaikan (Penurunan) Estimasi Liabilitas Klaim (384.90) 6,744.54 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat Neto 1,002,084.92 629,609.03 Beban Akuisisi Polis Asuransi 137,448.64 124,479.08 Beban Usaha 117,902.03 99,255.75 Beban Lain-lain 681.52 15,511.25 Jumlah Beban 1,258,117.11 868,855.11 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN (3,325.48) 11,819.35 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINNYA Perubahan Nilai Wajar Surat Berharga Aset Keuangan Tersedia Untuk Dijual - Neto 12,437.39 (43,081.14) TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 9,111.91 (31,261.79) LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014 dan 2013 (dalam jutaan Rupiah) URAIAN A. Tingkat Solvabilitas a. Aset Yang Diperkenankan 2,299,725.20 1,916,983.15 b. Liabilitas 2,239,131.26 1,840,333.38 Jumlah Tingkat Solvabilitas 60,593.94 76,649.77 B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2) a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 4,743.95 2,764.61 b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) 829.22 3,009.04 c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) 2,820.17 4,219.61 d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) 8,017.14 6,804.74 e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) - - f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 349.73 512.29 g. Risiko Operasional (Schedule G) 1,012.30 870.19 h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) 1,619.56 1,298.56 Jumlah MMBR 19,392.07 19,479.04 C. Kelebihan (kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 41,201.87 57,170.73 D. Rasio pencapaian (%) 3) 312.47% 393.50% a. Jumlah Dana Jaminan 59,156.33 48,157.67 b. Rasio Likuiditas (%) 176.49% 241.99% c. Rasio Kecukupan Investasi (%) 137.23% 154.33% d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto 26.71% 147.94% e. Rasio Beban (Klaim,usaha, dan komisi) terhadap pendapatan Premi Neto (%) 242.06% 500.43% TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN Per 31 DESEMBER 2014 dan 2013 Pencapaian Tingkat Solvabilitas Informasi Lain (dalam jutaan rupiah) Keterangan 2014 2013 No. URAIAN 2014 2013 1. Aset a. Investasi 1,619,308.56 1,298,213.31 b. Bukan Investasi 31,493.71 780.61 Jumlah Aset 1,650,802.27 1,298,993.92 2. Liabilitas a. Utang 31,238.92 434.81 b. Cadangan Teknis 1,619,563.35 1,298,559.11 Jumlah Liabilitas 1,650,802.27 1,298,993.92 3. Pendapatan Premi 757,037.45 745,201.01 4. Hasil Investasi 289,913.01 (35,446.19) 5. Klaim dan manfaat 534,853.17 325,065.41 Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi DIREKSI DAN KOMISARIS DEWAN KOMISARIS KOMISARIS UTAMA : Lee Kok Keng Andrew KOMISARIS : Yan Walter Lumban Gaol KOMISARIS INDEPENDEN : Rukita Surjaudaja DIREKSI DIREKTUR UTAMA : Chak Chi Wai*) DIREKTUR : Yannes Chandra *) *) Mengundurkan diri efektif Januari 2015 1. The Great Eastern Life Assurance Co. Ltd. Singapura : 99,16% 2. PT Han Yang Primatama : 0,84% PEMILIK PERUSAHAAN Keterangan : Catatan : a. b. c. NO. URAIAN 2014 2013 I. ASET 1 Kas dan setara kas 28,819.73 27,635.05 2 Piutang kontribusi 12.02 12.02 3 Piutang reasuransi - - 4 Piutang investasi 309.44 292.12 5 Piutang a. Murabahah - - b. Salam - - c. Istishna' - - 6 Investasi pada surat berharga 8,751.72 7,301.23 7 Pembiayaan a. Mudharabah - - b. Musyarakah - - 8 Aset Lain 175.00 426.58 9 Jumlah aset 38,067.91 35,667.00 II. LIABILITAS 1 Penyisihan kontribusi 292.26 372.92 2 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak - - 3 Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan - - 4 Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru' yang masih harus dibayar - - 5 Utang reasuransi 21.39 19.09 6 Utang dividen - - 7 Utang pajak 0.54 0.18 8 Utang lain 3,242.10 3,414.36 9 Jumlah liabilitas 3,556.29 3,806.56 III. DANA PESERTA 10 Dana syirkah temporer a. Mudharabah - - 11 Dana tabarru' 3,934.56 3,578.21 12 Jumlah dana peserta 3,934.56 3,578.21 IV. EKUITAS 13 Modal disetor 25,140.00 25,140.00 14 Tambahan modal disetor - - 15 Saldo laba 5,372.79 3,006.58 16 Fair Value Reserve 64.27 135.66 17 Jumlah ekuitas 30,577.07 28,282.24 18 Jumlah liabilitas, dana peserta, dan ekuitas 38,067.91 35,667.00 LAPORAN POSISI KEUANGAN PERUSAHAAN/UNIT SYARIAH PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) NO. URAIAN 2014 2013 1 PENDAPATAN ASURANSI 2 Kontribusi bruto - 567.42 3 Ujrah pengelola - (53.69) 4 Bagian reasuransi (atas risiko) 3.08 (2.27) 5 Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak - 94.94 6 Jumlah pendapatan 3.08 606.40 7 BEBAN ASURANSI 8 Pembayaran klaim - 4.80 9 Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain - - 10 Klaim yang masih harus dibayar - - 11 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung - - reasuransi dan pihak lain 12 Penyisihan teknis (72.67) (67.04) 13 Beban pengelolaan asuransi - - 14 Jumlah beban asuransi (72.67) (62.24) 15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi 75.75 668.64 16 Pendapatan Investasi 17 Total pendapatan investasi 280.60 226.15 18 Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi - - 19 Pendapatan investasi neto 280.60 226.15 20 Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru' 356.35 894.79 (dalam jutaan rupiah) LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU' UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 2014 2013 A. Dana Jaminan a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan b. Dana Jaminan dari Dana Perusahaan 5,500.00 5,010.30 c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta Total Dana Jaminan 5,500.00 5,010.30 B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. teknis dan utang klaim (%) 1315.88% 964.96% C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%) 0% 2% D. Rasio Jumlah Premi Penutupan langsung terhadap Premi Penutupan Tidak Langsung (%) - - E. Rasio Likuiditas (%) 4890.16% 6709.97% F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Kontribusi Neto (%) 0.00% -2.36% Indikator Keuangan Lainnya (dalam jutaan rupiah) NO. URAIAN 2014 2013 1 Pendapatan 2 Pendapatan pengelolaan operasi asuransi - 53.69 3 Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta - - 4 Pendapatan pembagian surplus underwriting - - 5 Pendapatan investasi 2,581.65 1,842.46 6 Jumlah Pendapatan 2,581.65 1,896.15 7 Beban 8 Beban komisi - - 9 Ujrah dibayar - - 10 Beban umum dan administrasi 205.41 381.58 11 Beban pemasaran - - 12 Beban pengembangan 10.03 37.72 14 Jumlah beban 215.43 419.31 15 Laba Usaha 2,366.22 1,476.85 16 Pendapatan (beban) non usaha neto 17 Laba sebelum pajak 2,366.22 1,476.85 18 Beban pajak 19 Laba neto 2,366.22 1,476.85 LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF DANA PERUSAHAAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 URAIAN 2014 2013 Tingkat Solvabilitas A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan Yang Diperkenankan 3,911.41 3,674.43 b. Kewajiban (47.12) 292.07 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 3,958.53 3,382.36 B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' *) 64.77 82.00 C. Kelebihan (Kekurangan) BTS 3,893.76 3,300.35 D. Rasio Pencapaian (%) *) 6111.78% 4124.61% PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU' URAIAN 2014 2013 A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh 200.00 500.00 B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**) a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban 45.34 57.40 b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar 4.31 8.39 C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh 150.35 434.21 A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan 34,144.48 31,736.96 b. Kewajiban 3,603.41 3,514.48 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 30,541.07 28,222.48 B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***) a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh 49.65 65.79 b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum 25,000.00 25,000.00 c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan 25,000.00 25,000.00 (Jumlah yang lebih besar antara a dan b) C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan 5,541.07 3,222.48 Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh Solvabilitas Dana Perusahaan KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 % Reasuransi Dalam Negeri Reindo Syariah 100% REASURADUR UTAMA NAMA REASURADUR Prof. Dr. Hj. Huzaemah Tahido Yanggo, MA : Ketua Dr. H. Mohammad Ichwan Sam : Anggota DEWAN PENGAWAS SYARIAH The Great Eastern Life Assurance Co. Ltd. Singapura : 99.16% PT Han Yang Primatama : 0.84% PEMILIK PERUSAHAAN DEWAN KOMISARIS : Komisaris Utama : Lee Kok Keng Andrew Komisaris : Yan Walter Lumban Gaol Komisaris Independen : Rukita Surjaudaja DEWAN DIREKSI : Direktur Utama : Chak Chi Wai*) Direktur : Yannes Chandra*) *) Mengundurkan diri efektif Januari 2015 DIREKSI DAN KOMISARIS “Neraca, laporan laba rugi dana Perusahaan dan laporan surplus (defisit) underwriting dana Tabaru disajikan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK PER.06/BL/2011 mengenai “Bentuk dan susunan laporan serta pengumuman laporan usaha syariah dan reasuransi dengan prinsip syariah” dimana angka-angkanya bersumber dari laporan keuangan unit usaha syariah PT Great Eastern Life Indonesia (“Perusahaan”), tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang disusun dengan menggunakan kerangka kepatuhan (Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 11/PMK.010/2011 bertanggal 12 Januari 2011 tentang “Kesehatan Keuangan Usaha Asuransi dan Usaha Reasuransi dengan Prinsip Syariah”, sebagaimana telah diubah oleh Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 228/PMK.010/2012), yang telah diaudit oleh Purwantono, Suherman & Surja ("PSS"), firma anggota Ernst & Young Global Limited, auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia, dengan opini tanpa modifikasian, sebagaimana tercantum dalam laporannya tanggal 27 Februari 2015 yang tidak termasuk dalam publikasi ini. Informasi keuangan dalam publikasi ini tidak mencakup laporan akumulasi dana Tabarru, laporan arus kas dan catatan atas laporan keuangan." Angka (Nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report). Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp. 12.440 Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp. 12.189 *) **) ***) Sesuai dengan Pasal 52 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2014, tingkat solvabilitas Dana Tabarru' paling rendah 30% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban Sesuai dengan Pasal 52 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2014, Jumlah Kekayaan Yang Tersedia untuk Qardh paling rendah 70% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban Tingkat solvabilitas minimum yang dipersyaratkan dalam Pasal 31 PMK No. 11/PMK/010/2011. Jakarta, 28 April 2015 S.E. & O Direksi PT. Great Eastern Life Indonesia (dalam jutaan rupiah)
Transcript of EMBRACE OUR PAST, CELEBRATE OUR PRESENT, · PDF fileaset dan liabilitas. ... 2014 dan untuk...
Per 31 Desember 2014 dan 2013
Per 31 Desember 2014 dan 2013Laporan Keuangan - Unit Usaha Syariah
Call Centre di +6221 2554 3800 (Senin - Jumat, pkl 08.30 - 17.30)
Fax di +6221 5794 4719
Email ke [email protected]
Klik greateasternlife.com
Kirim pesan teks ke +62812 129 3800 Ketik *INFO
Menara Karya Lantai 5 Jl. HR. Rasuna Said Blok X-5 Kav. 1-2 Jakarta Selatan 12950 - Indonesia
PT Great Eastern Life Indonesia
GreatEasternLifeID GreatEastern_ID
Laporan Keuangan
LIVE GREAT
GREAT CELEBRATES PROGRESSEMBRACE OUR PAST,CELEBRATE OUR PRESENT,TRANSFORM OUR FUTURE
Neraca tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, denganperincian sebagai berikut: Keterangan :
Catatan :
Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% modal minimum berbasis risiko.
Laporan Posisi Keuangan yang disajikan termasuk unit syariah. Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk laporan laba rugi Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabaru. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam peraturan ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011 “Laporan posisi keuangan dan laporan laba rugi komprehensif disajikan sesuai dengan Peraturan Surat Edaran OJK No. 2/SEOJK.05/2013 mengenai “Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan Serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi” dimana selain Informasi Lain, angka-angkanya bersumber dari laporan keuangan PT Great Eastern Life Indonesia ("Perusahaan") tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang disusun oleh manajemen Perusahaan, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang telah diaudit oleh Purwantono, Suherman & Surja ("PSS"), firma anggota Ernst & Young Global Limited, auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia, dengan opini tanpa modifikasian, sebagaimana tercantum dalam laporannya tanggal 27 Februari 2015 yang tidak termasuk dalam publikasi ini. Informasi keuangan dalam publikasi ini tidak mencakup laporan perubahan ekuitas, laporan arus kas dan catatan atas laporan keuangan."
a.
1.
2.3.
4.
b.
c. Cadangan Teknis dihitung oleh Chief Actuary "Michael Kuek Chin Fong, FSA, CERA"d. Angka (Nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan dan Laporan
Laba Rugi komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report)e. Kurs pada tanggal 31 December 2014, 1 US $ : Rp 12.440f. Kurs pada tanggal 31 December 2013, 1 US $ : Rp 12.189
Jakarta, 28 April 2015Direksi
PT Great Eastern Life Indonesia
2014 2013 2014 2013
I. INVESTASI I. LIABILITAS
Deposito Berjangka 216,928.62 211,509.38 Surat Berharga 398,183.55 343,588.61 Utang Klaim dan Manfaat 26,664.89 15,308.88 Aset yang ditahan untuk memenuhi kewajiban kepada pemegang unit-Linked 1,619,308.56 1,298,213.31 Utang Reasuransi 41,160.11 48,155.90 Investasi Lain - - Hutang kepada Pihak Hubungan Istimewa 53,520.84 55,090.44 Jumlah Investasi 2,234,420.73 1,853,311.30 Utang Pajak 1,381.59 1,058.80
Utang Lain-lain 64,909.11 71,758.90 Titipan Premi 2,741.55 4,047.51 Jumlah 190,378.09 195,420.43
Liabilitas Kontrak AsuransiLiabilitas Manfaat Polis Masa Depan 403,764.44 322,917.82 Penyisihan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak - - Estimasi Liabilitas Klaim 10,468.29 10,853.19
II. BUKAN INVESTASI Premi yang Belum Merupakan Pendapatan 3,690.02 2,700.65 Kas dan Simpanan di Bank 34,246.41 22,925.67 Liabilitas kepada Pemegang Unit-Linked 1,619,563.35 1,298,559.11 Piutang Premi 2,493.87 1,369.18 Jumlah Liabilitas Kontrak Asuransi 2,037,486.10 1,635,030.77 Piutang Hasil Investasi 9,335.25 8,384.61 Pinjaman Pemegang Polis 2,584.40 2,338.40 Aset Reasuransi 32,259.67 44,613.82 Liabilitas Imbalan Kerja Karyawan 14,823.10 13,688.73 Piutang lain-lain 31,078.48 5,817.44 Biaya Dibayar Dimuka dan Uang Muka 6,814.88 5,953.08 Jumlah Liabilitas 2,242,687.29 1,844,139.93 Aset Tetap - neto 40,868.43 41,440.24 Aset lain-lain 5,807.19 5,739.95
II. DANA PESERTAJumlah Bukan Investasi 165,488.58 138,582.39
Dana Tabarru' 3,934.56 3,578.21
II. EKUITAS
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 462,702.46 462,702.46 Saldo Laba Telah Ditentukan Penggunaannya 64.06 64.06 Saldo Laba Belum Ditentukan Penggunaannya (320,455.07) (317,129.59) Keuntungan (Kerugian) yang belum direalisasi atas aset keuangan tersedia untuk di jual 9,590.91 (2,846.48) Utang Subordinasi 1,385.10 1,385.10
Jumlah Ekuitas 153,287.46 144,175.55
Jumlah Aset 2,399,909.31 1,991,893.69 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 2,399,909.31 1,991,893.69
LIABILITAS DAN EKUITAS
LAPORAN POSISI KEUANGAN ( NERACA )PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan rupiah)
A S E T 2014 2013
PENDAPATAN PREMIPremi Bruto Asuransi Jiwa 201,095.08 103,114.47 Premi Bruto Unit-Linked 757,037.45 745,201.00 Peningkatan Premi yang Belum Merupakan
Pendapatan (989.37) (1,200.02) Premi Reasuransi (43,177.86) (34,816.32) Kenaikan Aset Reasuransi (3,927.21) 1,551.88 Jumlah Pendapatan Premi Neto 910,038.09 813,851.01
PENDAPATAN INVESTASIAsuransi Jiwa 43,870.13 97,576.81 Unit-Linked 289,913.01 (35,446.19) Jumlah Pendapatan Investasi Neto 333,783.14 62,130.62
PENDAPATAN LAIN-LAIN 10,970.40 4,692.83
Jumlah Pendapatan 1,254,791.63 880,674.46
BEBANKlaim dan ManfaatKenaikan Liabilitas Manfaat Polis Masa Depan 80,927.29 68,001.04
Kenaikan Liabilitas Kepada Pemegang Unit-Linked 321,004.24 179,492.50
Klaim dan Manfaat Bruto 632,885.89 403,816.89 Klaim Reasuransi (32,347.60) (28,445.94) Kenaikan (Penurunan) Estimasi Liabilitas Klaim (384.90) 6,744.54
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat Neto 1,002,084.92 629,609.03
Beban Akuisisi Polis Asuransi 137,448.64 124,479.08 Beban Usaha 117,902.03 99,255.75 Beban Lain-lain 681.52 15,511.25
Jumlah Beban 1,258,117.11 868,855.11
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN (3,325.48) 11,819.35
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINNYAPerubahan Nilai Wajar Surat Berharga Aset
Keuangan Tersedia Untuk Dijual - Neto 12,437.39 (43,081.14)
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 9,111.91 (31,261.79)
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIFUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan Rupiah)
URAIAN
A. Tingkat Solvabilitasa. Aset Yang Diperkenankan 2,299,725.20 1,916,983.15 b. Liabilitas 2,239,131.26 1,840,333.38
Jumlah Tingkat Solvabilitas 60,593.94 76,649.77
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR)2)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 4,743.95 2,764.61 b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) 829.22 3,009.04 c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) 2,820.17 4,219.61 d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) 8,017.14 6,804.74 e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) - - f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 349.73 512.29 g. Risiko Operasional (Schedule G) 1,012.30 870.19 h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) 1,619.56 1,298.56
Jumlah MMBR 19,392.07 19,479.04 C. Kelebihan (kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 41,201.87 57,170.73 D. Rasio pencapaian (%) 3) 312.47% 393.50%
a. Jumlah Dana Jaminan 59,156.33 48,157.67 b. Rasio Likuiditas (%) 176.49% 241.99%c. Rasio Kecukupan Investasi (%) 137.23% 154.33%d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto 26.71% 147.94%
e. Rasio Beban (Klaim,usaha, dan komisi)terhadap pendapatan Premi Neto (%) 242.06% 500.43%
TINGKAT KESEHATAN KEUANGANPer 31 DESEMBER 2014 dan 2013
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
Informasi Lain
(dalam jutaan rupiah)
Keterangan 2014 2013No. URAIAN 2014 2013
1. Aseta. Investasi 1,619,308.56 1,298,213.31 b. Bukan Investasi 31,493.71 780.61 Jumlah Aset 1,650,802.27 1,298,993.92
2. Liabilitasa. Utang 31,238.92 434.81 b. Cadangan Teknis 1,619,563.35 1,298,559.11 Jumlah Liabilitas 1,650,802.27 1,298,993.92
3. Pendapatan Premi 757,037.45 745,201.01 4. Hasil Investasi 289,913.01 (35,446.19) 5. Klaim dan manfaat 534,853.17 325,065.41
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
DIREKSI DAN KOMISARIS
DEWAN KOMISARISKOMISARIS UTAMA : Lee Kok Keng AndrewKOMISARIS : Yan Walter Lumban GaolKOMISARIS INDEPENDEN : Rukita SurjaudajaDIREKSIDIREKTUR UTAMA : Chak Chi Wai*)DIREKTUR : Yannes Chandra *)*) Mengundurkan diri efektif Januari 2015
1. The Great Eastern Life Assurance Co. Ltd. Singapura : 99,16%2. PT Han Yang Primatama : 0,84%
PEMILIK PERUSAHAAN
Keterangan :
Catatan :
a.
b.
c.
NO. URAIAN 2014 2013I. ASET1 Kas dan setara kas 28,819.73 27,635.05 2 Piutang kontribusi 12.02 12.02 3 Piutang reasuransi - - 4 Piutang investasi 309.44 292.12 5 Piutang
a. Murabahah - - b. Salam - - c. Istishna' - -
6 Investasi pada surat berharga 8,751.72 7,301.23 7 Pembiayaan
a. Mudharabah - - b. Musyarakah - -
8 Aset Lain 175.00 426.58 9 Jumlah aset 38,067.91 35,667.00
II. LIABILITAS1 Penyisihan kontribusi 292.26 372.92
2 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak - -
3 Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan - - 4 Bagian peserta atas surplus underwriting
dana tabarru' yang masih harus dibayar - - 5 Utang reasuransi 21.39 19.09 6 Utang dividen - - 7 Utang pajak 0.54 0.18 8 Utang lain 3,242.10 3,414.36 9 Jumlah liabilitas 3,556.29 3,806.56
III. DANA PESERTA10 Dana syirkah temporer
a. Mudharabah - - 11 Dana tabarru' 3,934.56 3,578.21 12 Jumlah dana peserta 3,934.56 3,578.21
IV. EKUITAS13 Modal disetor 25,140.00 25,140.00 14 Tambahan modal disetor - - 15 Saldo laba 5,372.79 3,006.58 16 Fair Value Reserve 64.27 135.66 17 Jumlah ekuitas 30,577.07 28,282.24 18 Jumlah liabilitas, dana peserta, dan ekuitas 38,067.91 35,667.00
LAPORAN POSISI KEUANGAN PERUSAHAAN/UNIT SYARIAHPER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
NO. URAIAN 2014 20131 PENDAPATAN ASURANSI2 Kontribusi bruto - 567.42 3 Ujrah pengelola - (53.69) 4 Bagian reasuransi (atas risiko) 3.08 (2.27) 5 Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak - 94.94 6 Jumlah pendapatan 3.08 606.40 7 BEBAN ASURANSI8 Pembayaran klaim - 4.80 9 Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain - -
10 Klaim yang masih harus dibayar - - 11 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung - -
reasuransi dan pihak lain
12 Penyisihan teknis (72.67) (67.04) 13 Beban pengelolaan asuransi - -
14 Jumlah beban asuransi (72.67) (62.24) 15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi 75.75 668.64 16 Pendapatan Investasi
17 Total pendapatan investasi 280.60 226.15
18 Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi - - 19 Pendapatan investasi neto 280.60 226.15 20 Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru' 356.35 894.79
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
2014 2013A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaanb. Dana Jaminan dari Dana Perusahaan 5,500.00 5,010.30 c. Dana Jaminan dari Dana Investasi PesertaTotal Dana Jaminan 5,500.00 5,010.30
B. Rasio Investasi (SAP) terhadapcad. teknis dan utang klaim (%) 1315.88% 964.96%
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%) 0% 2%
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan langsung terhadap PremiPenutupan Tidak Langsung (%) - -
E. Rasio Likuiditas (%) 4890.16% 6709.97%F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Kontribusi Neto (%) 0.00% -2.36%
Indikator Keuangan Lainnya
(dalam jutaan rupiah)NO. URAIAN 2014 2013
1 Pendapatan2 Pendapatan pengelolaan operasi asuransi - 53.69 3 Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta - - 4 Pendapatan pembagian surplus underwriting - - 5 Pendapatan investasi 2,581.65 1,842.46 6 Jumlah Pendapatan 2,581.65 1,896.15
7 Beban8 Beban komisi - - 9 Ujrah dibayar - -
10 Beban umum dan administrasi 205.41 381.58 11 Beban pemasaran - - 12 Beban pengembangan 10.03 37.72 14 Jumlah beban 215.43 419.31
15 Laba Usaha 2,366.22 1,476.85 16 Pendapatan (beban) non usaha neto17 Laba sebelum pajak 2,366.22 1,476.85
18 Beban pajak19 Laba neto 2,366.22 1,476.85
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF DANA PERUSAHAANUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
URAIAN 2014 2013Tingkat Solvabilitas
A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan Yang Diperkenankan 3,911.41 3,674.43
b. Kewajiban (47.12) 292.07
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 3,958.53 3,382.36 B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' *) 64.77 82.00 C. Kelebihan (Kekurangan) BTS 3,893.76 3,300.35
D. Rasio Pencapaian (%) *) 6111.78% 4124.61%
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013(dalam jutaan rupiah)
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
URAIAN 2014 2013
A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh 200.00 500.00 B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**)
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasirisiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban 45.34 57.40
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDMdan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar 4.31 8.39
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh 150.35 434.21
A. Tingkat Solvabilitasa. Kekayaan 34,144.48 31,736.96 b. Kewajiban 3,603.41 3,514.48 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 30,541.07 28,222.48
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh 49.65 65.79 b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum 25,000.00 25,000.00 c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan 25,000.00 25,000.00
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan 5,541.07 3,222.48
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
Solvabilitas Dana Perusahaan
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
%Reasuransi Dalam NegeriReindo Syariah 100%
REASURADUR UTAMANAMA REASURADUR
Prof. Dr. Hj. Huzaemah Tahido Yanggo, MA : Ketua
Dr. H. Mohammad Ichwan Sam : Anggota
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
The Great Eastern Life Assurance Co. Ltd. Singapura : 99.16%
PT Han Yang Primatama : 0.84%
PEMILIK PERUSAHAAN
DEWAN KOMISARIS :
Komisaris Utama : Lee Kok Keng Andrew
Komisaris : Yan Walter Lumban GaolKomisaris Independen : Rukita Surjaudaja
DEWAN DIREKSI :
Direktur Utama : Chak Chi Wai*)
Direktur : Yannes Chandra*)
*) Mengundurkan diri efektif Januari 2015
DIREKSI DAN KOMISARIS
“Neraca, laporan laba rugi dana Perusahaan dan laporan surplus (defisit) underwriting dana Tabaru disajikan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK PER.06/BL/2011 mengenai “Bentuk dan susunan laporan serta pengumuman laporan usaha syariah dan reasuransi dengan prinsip syariah” dimana angka-angkanya bersumber dari laporan keuangan unit usaha syariah PT Great Eastern Life Indonesia (“Perusahaan”), tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang disusun dengan menggunakan kerangka kepatuhan (Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 11/PMK.010/2011 bertanggal 12 Januari 2011 tentang “Kesehatan Keuangan Usaha Asuransi dan Usaha Reasuransi dengan Prinsip Syariah”, sebagaimana telah diubah oleh Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 228/PMK.010/2012), yang telah diaudit oleh Purwantono, Suherman & Surja ("PSS"), firma anggota Ernst & Young Global Limited, auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia, dengan opini tanpa modifikasian, sebagaimana tercantum dalam laporannya tanggal 27 Februari 2015 yang tidak termasuk dalam publikasi ini. Informasi keuangan dalam publikasi ini tidak mencakup laporan akumulasi dana Tabarru, laporan arus kas dan catatan atas laporan keuangan."
Angka (Nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report).
Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp. 12.440Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp. 12.189
*)
**)
***)
Sesuai dengan Pasal 52 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2014, tingkat solvabilitas Dana Tabarru' paling rendah 30% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban
Sesuai dengan Pasal 52 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2014, Jumlah Kekayaan Yang Tersedia untuk Qardh paling rendah 70% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban
Tingkat solvabilitas minimum yang dipersyaratkan dalam Pasal 31 PMK No. 11/PMK/010/2011.
Jakarta, 28 April 2015S.E. & ODireksi
PT. Great Eastern Life Indonesia
(dalam jutaan rupiah)
