Business Plan

BUSINESS PLAN

“Belle Skin Care and Cosmetic”

Disusun Oleh:

1. Listiawati (0812000140)2. Anggrita Indreswari (0812000216)3. Ayu Setya Lestari (0812000354)

KELAS : C

PERBANAS INSTITUTE 2010

BAB 1

PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Pada dasarnya semua wanita ingin terlihat cantik dan menawan. Bukan hanya untuk

menyenangkan orang lain tetapi juga untuk menyenangkan dirinya sendiri. Cantik bisa

terpancar dari dalam maupun dari luar. Kecantikan dari dalam diri wanita terpancar dari

tingkah lakunya dan juga wawasannya yang luas . Sedangkan kecantikan dari luar itu terpancar

ketika wanita mau merawat dirinya hingga bisa terlihat cantik. Jika wanita merasa dirinya cantik

maka secara otomatis kepercayaan dirinya juga akan meningkat. Kecantikan dari dalam bila

tidak ditunjang dengan kecantikan dari luar juga tidak akan maksimal. Begitupun juga

sebaliknya.

Agar dapat terlihat cantik, para wanita membutuhkan berbagai macam jenis peralatan.

Apakah itu pakaian, aksesoris, sepatu/sandal, make-up, hingga berbagai macam jenis

perawatan. Beberapa wanita memilih untuk pergi ke salon untuk dapat tampil cantik. Sebagian

lagi cukup melakukan berbagai macam perawatan tersebut di rumah. Selain melakukan

perawatan, berdandan merupakan suatu kewajiban bagi mereka apabila ingin ke luar rumah.

Jika mereka tidak melakukannya, mereka merasa tidak percaya diri. Tampil cantik selain

diartikan “enak dipandang mata” juga berarti “wangi”. Wanita sangat menyukai wewangian.

Beberapa malah mengoleksi berbagai jenis parfum. Permintaan akan kosmetik dan parfum pun

sangat bagus karena kosmetik dan parfum adalah barang-barang yang habis pakai.

Dengan melihat kecenderungan tersebut, kami selaku para pengusaha melihat sebuah

peluang usaha yang bagus di dalam bisnis ini. Kami pun berniat untuk membuka sebuah

counter kosmetik modern yang didalamnya tersedia berbagai macam perlengkapan kosmetik

dan skin care bagi para wanita. Produk-produk yang kami tawarkan adalah produk yang

memiliki kualitas terbaik di kelasnya dengan nama yang sudah terkenal di berbagai belahan

dunia seperti SK-II, CHANEL, CLARINS, AVENE, SHISEIDO, KOSE, dan lainnya. Produk yang kami

tawarkan adalah 100 persen asli, bukan tiruan atau pun racikan yang tidak jelas asal usulnya.

Dan yang paling penting adalah produk yang kami tawarkan telah terdaftar di BPOM (Badan

Pengawas Obat dan Makanan) serta memiliki izin resmi dari Departemen Perdagangan.

Kami menamakan toko kami dengan “Belle Skin Care and Cosmetic”. Arti dari kata

“Belle” adalah “Cantik” dalam bahasa Prancis. Kami namakan demikian agar para konsumen

yang membeli produk kami dapat terlihat lebih cantik setelah menggunakan produk yang kami

jual. Segmen yang kami kejar adalah menengah atas, karena harga-harga produk kami memang

lebih mahal dibanding harga-harga produk lokal. Namun, apabila dibandingkan dengan toko-

toko sejenis, harga toko kami sangatlah kompetitif. Kami menyediakan dua orang beauty

consultant untuk para konsumen yang memiliki masalah dalam memilih jenis

kosmetik/perawatan yang cocok.

Kami juga mempunyai program-program yang menarik seperti konsultasi kulit dan

kecantikan gratis, pemberian member card yang akan diberikan pada pelanggan yang telah

melakukan pembelian minimal tiga kali di toko kami, menyediakan fasilitas belanja online,

mengirimkan katalog online bagi para konsumen lewat email minimal sebulan sekali, fasilitas

potongan harga tiap akhir bulan dan fasilitas menarik lainnya. Khusus pelanggan yang

berbelanja secara online, kami memberikan gratis biaya antar khusus untuk daerah

JABODETABEK dengan minimum pembelian sebesar Rp. 500.000. Dengan begitu banyaknya

program-program inovatif yang kami tawarkan, kami optimis dapat mencapai penjualan yang

bagus dan meraih pangsa pasar yang cukup besar.

1.2 Tujuan

Studi ini dimaksudkan untuk menganalisa secara jelas dan detail semua aspek dari

segala bidang guna mencari tahu kelayakan dan manfaat bagi masyarakat dalam usaha

pendirian toko kosmetik, dan mengetahui apakah bisnis ini merupakan investasi yang

menguntungkan atau tidak. Tujuan dari studi kelayakan ini adalah untuk menghindari terjadinya

risiko kegagalan atau mengurangi kemungkinan keterlanjutan investasi yang merugikan. Dan

tujuan lainnya dibuat usaha butik ini adalah untuk memberitahukan kepada kaum wanita

betapa pentingnya kesadaran untuk merawat diri agar terlihat cantik.

BAB II

ASPEK PASAR DAN PEMASARAN

2.1 Analisa Kecenderungan

Dalam kondisi pasar, ada faktor-faktor yang berubah dalam lingkungan sekitar. Faktor-

faktor yang berubah dalam lingkungan ini bisa dilihat seperti di bawah ini :

a. Teknologi

Perkembangan teknologi sangat mempengaruhi minat pembeli atau calon

pembeli untuk datang ke toko kami. Karena belakangan ini banyak industri sejenis yang

menjual produknya secara secara online. Oleh karena itu, kami pun menyediakan

website khusus bagi konsumen maupun calon konsumen yang tidak sempat datang ke

toko kami untuk membeli produk kami dengan cara pemesanan secara online,

memberikan layanan katalog online yang akan dikirimkan rutin setiap bulannya, dan

sistem pembayaran yang sudah terotomatisasi.

b. Ekonomi

Perubahan ekonomi negara akan mempengaruhi harga yang akan ditetapkan

untuk pembeli dan juga akan mempengaruhi banyaknya pembeli yang akan datang

untuk membeli produk kami. Apabila gejolak ekonomi berpengaruh langsung terhadap

pendapatan masyarakat, maka pelanggan yang akan datang untuk membeli juga akan

berubah. Pengaruh ekonomi tersebut berbanding lurus dengan konsumen setia Belle

Skin Care and Cosmetic, apabila ekonomi negara sedang lesu, maka daya beli juga akan

menurun dan sebaliknya.

Dalam menanggapinya, Belle Skin Care and Cosmetic akan menyesuaikan

keadaan dengan kondisi yang terjadi pada saat itu. Apabila perubahan ekonomi yang

menurun dan pendapatan masyarakat ikut turun, maka kami akan mengadakan

program bazar yang memberikan potongan harga hingga 50 persen untuk meningkatkan

daya beli mereka.

c. Politik/legalitas dan hukum

Legalitas usaha tidak terlalu mempengaruhi jalannya kegiatan usaha. Dalam

legalitas, Belle Skin Care and Cosmetic akan mematuhi kebijakan yang dibuat oleh

penguasa politik. Contohnya apabila terjadi kenaikan pajak dan lain sebagainya.dan

mematuhi unsur-unsur kelayakan yang telah di tetapkan oleh pemerintah setempat.

2.2 Analisa kebutuhan pasar

Dalam analisa kebutuhan pasar, data yang diambil berdasarkan tempat yang terdapat

bisnis yang sama. Data yang diambil adalah di kota Tangerang yaitu The Beauty Shop.

Dari data tempat usaha yang ada di kota Tangerang, adanya peningkatan jumlah

pembeli dari bulan ke bulan berikutnya. Peningkatan ini menunjukkan prospek yang sangat

menarik dalam bidang bisnis kosmetik.

Permintaan dan penawaran

Data permintaan pada bisnis kosmetik.

No. Bulan (2009) Permintaan / item1. Agustus 1572. September 1683. Oktober 1924. November 2135. Desember 238

Sumber : The Beauty Shop

Data penawaran pada bisnis kosmetik.

No. Bulan (2009) Penawaran / item1. Agustus 932. September 1093. Oktober 1214. November 1475. Desember 164

Sumber : The Beauty Shop

Dari data di atas dapat dilihat market niche dari bisnis ini tinggi. Dapat dilihat dari

kekurangan penawaran terhadap permintaan pasar yang sangat banyak. Sehingga bisnis ini

akan dapat berjalan sampai tahun-tahun seterusnya.

2.3 Analisis Kompetitor

Dalam pembuatan bisnis pendirian usaha toko kosmetik di kota Tangerang, sekarang

hanya ada tiga pesaing di dalam pasar, yaitu The Beauty Shop, Jean Beauty and Care, Ratu

Kosmetik.

Nama Perusahaan

Pesaing

Keunggulan Kelemahan

The Beauty Shop Sudah memiliki pasar

tersendiri

Harga yang ditawarkan

sangat mahal

Lokasi jauh dari pusat

kota/sulit dijangkau

Jean Beauty and Care Lokasi di pusat kota Produknya tidak

lengkap

Tidak memiliki Beauty

Consultant

Ratu Kosmetik Harga yang ditawarkan

murah

Lokasi jauh dari pusat

kota

Terbatas hanya pada

merk lokal

2.4 Analisa SWOT

Faktor-faktor yang berpengaruh terhadap bisnis apabila adanya pesaing :

Strength

Dalam mencapai tujuan maksimum profit, Belle Skin Care and Cosmetic mempunyai

kelebihan-kelebihan yang tidak dimiliki oleh para pesaing yang lain yang ada seperti:

a. Lokasi yang berada tepat di pusat perbelanjaan terkenal di kota Tangerang

yaitu Supermall Lippo Karawaci.

b. Harga yang ditawarkan sangat kompetitif.

c. Produk-produk yang kami jual sudah diakui secara internasional.

d. Produk-produk yang kami jual sudah mendapat izin dari BPOM

e. Memberikan pelayanan yang memuaskan kepada pelanggan.

f. Fasilitas member card yang membuat toko kami memiliki pelanggan tetap.

g. Menyediakan sistem belanja online via internet. Hal ini dilakukan untuk

menambah jaringan pemasaran produk hingga mencakup wilayah di luar

Tangerang. Selain itu juga untuk mempermudah konsumen untuk membeli

produk tanpa harus datang langsung ke toko.

h. Modal yang cukup besar membuat toko ini mampu menyokong setiap

kegiatan operasionalnya

i. Wilayah pengiriman barang via pemesanan online mampu menjangkau

hampir seluruh wilayah Indonesia.

j. Mempunyai beauty consultant yang handal di bidangnya.

Weaknesses

a. Banyaknya pesaing di industri yang serupa membuat toko ini harus selalu

membuat program-program pemasaran yang inovatif.

b. Biaya operasional yang cukup besar harus diimbangi dengan penjualan yang

besar pula.

c. Pengadaan barang dagang langsung diimpor dari luar negeri sehingga

menimbulkan biaya yang besar.

Opportunities

a. Bisnis usaha kecantikan akan terus berkembang seiring dengan perkembangan

zaman.

b. Selama para wanita ingin selalu terlihat cantik, usaha ini tidak akan pernah mati.

c. Dengan semakin maraknya fungsi internet bisa digunakan untuk melakukan

kegiatan pemasaran melalui fitur shopping online

Threats

a. Pesaing dengan konsep sejenis yang mampu menawarkan harga yang lebih

murah dapat menjadi ancaman

b. Premanisme dan keadaan sosial usaha akan mempengaruhi pendapatan usaha.

2.5 Analisa Keunggulan Bersaing

Potensi keunggulan bersaing

Belle Skin Care and Cosmetic memiliki keunggulan bersaing dalam hal produk

yang ditawarkan. Karena produk adalah produk yang sudah dikenal di seluruh dunia

dengan jaminan kualitas terbaik di kelasnya. Juga dengan adanya beauty consultant

yang bisa membantu pelanggan memilih produk yang sesuai dengan kebutuhannya.

Begitu pun dengan harga. Kami menawarkan harga yang bersaing dengan usaha

sejenis. Selain itu, Belle Skin Care and Cosmetic menyediakan member card dengan

penawaran khusus untuk menarik dan mempertahankan pelanggan.

Posisi keunggulan bersaing

Dalam posisi keunggulan bersaing, Belle Skin Care and Cosmetic adalah salah

satu toko yang menawarkan produk kecantikan dengan merek-merek yang sudah

terkenal seperti KOSE, SK II, CLINIQUE, AVENE, CHANEL, dan lainnya, dan satu-

satunya toko yang menyediakan member card bagi para pelanggan setianya. Selain

itu lokasi usaha yang berada di dalam Supermall Lippo Karawaci menjadikan nilai

tambah bagi toko ini.

Kinerja yang dihasilkan

Dalam kinerja yang dihasilkan oleh bisnis ini, diharapkan kepuasan dan loyalitas

pelanggan tinggi sehingga mereka akan terus membeli produk kami, market share

dan keunggulan yang didapatkan juga besar. Selain itu, prospek bisnis ini ke depan

sangat bagus karena minat pada dasarnya setiap wanita selalu ingin terlihat cantik

setiap saat.

BAB III

ASPEK TEKNIS DAN OPERASIONAL

3.1 Alat yang Digunakan

Adapun alat yang digunakan dalam pendirian Belle Skin Care and Cosmetic ini terdiri dari

seperangkat dekorasi toko dan gudang penyimpanan. Dekorasi terdiri dari:

1. Komputer : 1 buah

2. Meja display : 2 buah

3. Meja kasir : 1 buah

4. Clarisonic mia sonic skin cleansing system : 1 buah

5. Tanda Regenerate Anti-Aging Light Therapy Treatment : 1 buah

6. Zeno HOT SPOT Blue : 1 buah

7. Dermawand : 1 buah

8. Personal Microderm Tool Kit : 1 buah

9. ANSR BEAM red and blue light therapy : 1 buah

Dengan luas toko 3 X 5 m2 sudah termasuk showroom dan gudang penyimpanan.

3.2 Lokasi Usaha

Lokasi yang kami pilih untuk membuka Belle Skin Care and Cosmetic ini adalah di

Supermall Lippo Karawaci Tangerang. Alasan mengapa kami memilih lokasi di daerah tersebut

antara lain karena:

Lokasi yang terletak di pusat kota Tangerang, sehingga memudahkan para pelanggan

untuk mencapainya.

Kemudahan akses transportasi ke lokasi, dimana lokasi tersebut cukup mudah aksesnya

ditandai dengan cukup banyak alternatif angkutan transportasi yang dapat digunakan

untuk menuju ke lokasi.

Lokasi yang dekat dengan area perkantoran, universitas, sekolah-sekolah tinggi, dan

pemukiman masyarakat sehingga memudahkan para pegawai perkantoran dan

mahasiswa juga masyarakat umum agar dapat menjadi pembeli potensial.

3.3 Desain Toko

Konsep desain ruangan yang direncanakan dari Belle Skin Care and Cosmetics adalah

indoor dengan interior didominasi warna putih agar terlihat bersih dan nyaman.

3.4 Proses Bisnis

Ada sejumlah proses bisnis yang dilaksanakan oleh Belle Skin Care and Cosmetic. Pihak

eksternal yang terlibat dalam proses bisnis di Belle Skin Care and Cosmetic adalah:

1. Pelanggan/Customer. Pelanggan Belle Skin Care and Cosmetic yang datang untuk

berbelanja di butik kami.

2. Pemasok/Suplier (bahan, perlengkapan dan peralatan). Perusahaan atau individu yang

menyediakan bahan, peralatan, dan barang-barang untuk proses bisnis.

BAB IV

MANAJEMEN DAN ORGANISASI

Mengingat semakin bertambahnya kesadaran masyarakat untuk tampil cantik dan

sehat, sementara tempat yang untuk memenuhi kebutuhan mereka masih jarang, khususnya di

Tangerang, maka bisnis yang kami bidik adalah toko yang menyediakan produk-produk skin

care dan kosmetik. Berikut keterangan usaha yang akan dibuat.

o Profil perusahaan

Nama usaha : Belle Skin Care and Cosmetic

Nama pemilik/pimpinan usaha : Anggi, Ayu, Listi

Alamat kantor/tempat usaha : Supermall Lippo Karawaci Lt. 1 Blok 19-20

Telp : (021) 5500 8833

Jumlah karyawan/tenaga kerja : 6 orang

o Jenis komoditi yang dijual

Dalam penawaran jasa yang diberikan kepada pelanggan, pihak pengusaha

menawarkan berbagai jenis produk perawatan kulit dan kosmetik yang memiliki kualitas

yang sudah teruji di berbagai negara.

o Prospek pengembangan usaha dan rencana pengembangan usaha

Dalam pengembangan usaha, kami akan melakukan pembuatan toko kosmetik dan

perawatan kulit dengan fasilitas yang nyaman, alat-alat kecantikan yang mutakhir, produk-

produk terbaik di kelasnya dan harga yang kompetitif.

Pihak pengusaha juga akan melakukan promosi usaha. Dalam promosi usaha

dilakukan penyebaran brosur-brosur yang disebarkan langsung ke konsumen, melakukan

iklan online lewat berbagai situs (misalnya facebook, kaskus,blog, dan lain-lain), dan melalui

website pribadi.

o Kebutuhan dan sumber dana

Kebutuhan dana untuk membangun usaha ini sebesar Rp 939.000.000. Dalam

pembuatan butik ini sumber dana yang di harapkan oleh pengusaha adalah dari dana

pribadi investor dan dari pinjaman pihak lain.

o Rencana penggunaan dana

Dalam realisasinya, dana yang didapat akan digunakan untuk pembelian stok barang

dagang, penyewaan tempat untuk satu tahun pertama sekaligus pembelian modal kerja dan

aktiva tetap yang digunakan dalam kegiatan usaha.

o Jangka waktu pengembalian modal.

Apabila prospek usaha berkembang dengan cepat, sesuai dengan prediksi modal

akan kembali dalam jangka waktu 7 tahun. Setelah modal kembali, hasil usaha merupakan

keuntungan. Hanya biaya operasional dan gaji karyawan yang dikeluarkan dari keuntungan

usaha.

a. Data Perusahaan

Nama Usaha : Belle Skin Care and Cosmetic

Bidang Usaha : Dagang

Jenis Produk : Produk perawatan kulit dan kosmetik

Alamat perusahaan : Supermall Lippo Karawaci Lt. 1 Blok 19-20

Nomor Telepon : (021) 5500 8833

Situs Web : www.belleskincare.com

Alamat e-mail : belle.skin.care @yahoo.com

Alamat blog : belleskincare.blogspot.com

Alamat Facebook : www.facebook.com/belleskincare

Bentuk Usaha : CV

mailto:[email protected]

4.1 Struktur organisasi

Dalam menjalankan bisnisnya, maka Belle Skin Care and Cosmetic membutuhkan beberapa

tenaga kerja agar dapat beroperasi. Oleh karena itu manajemen atau pemilik Belle Skin Care

and Cosmetic telah menyusun suatu struktur organisasi yang diharapkan dapat menunjang

bisnis yang sedang dijalankan.

4.2. Manajemen dan Pegawai

Untuk menjelaskan masing-masing jabatan dalam struktur organisasi Belle Skin Care and

Cosmetic, maka diperlukan suatu uraian pekerjaan sebagai berikut:

Nama Jabatan : Pemilik Usaha

Hubungan Organisasi : Dengan Karyawan

Ringkasan Pekerjaan : Pemilik usaha adalah pengendali dan pembuat keputusan

tertinggi yang menyangkut kelangsungan hidup perusahaan

Tugas dan tanggung jawab :

a. Membuat perencanaan, strategi, dan kebijakan yang menyangkut operasional

perusahaan

b. Menyusun anggaran perusahaan dan program kerja

c. Menjamin operasional Belle Skin Care and Cosmetic secara hukum

d. Melakukan kontrol secara keseluruhan atas operasional Belle Skin Care and Cosmetic

Supervisor

Beauty Consultant Kasir Staf Logistik

e. Memegang kendali atas keputusan penting yang bersifat umum atau berkaitan

dengan masalah regulasi dan finansial

f. Bertanggung jawab dalam memajukan usaha

g. Bertanggung jawab terhadap pembelian barang dan memastikan barang yang

diterima dalam kondisi baik.

Nama Jabatan : Supervisor

Hubungan Organisasi : Bertanggung jawab kepada pemilik usaha

Ringkasan Pekerjaan : Bertugas memimpin dan menangani hal-hal yang berkaitan

dengan operasional perusahaan baik internal maupun eksternal


1. Bertanggung jawab terhadap hal-hal yang menyangkut keuangan perusahaan

baik operasional sehari-hari ataupun kebutuhan yang bersifat tidak terjadwal.

2. Berkontribusi terhadap profitabilitas Belle Skin Care and Cosmetic, mengelola

laporan keuangan harian, mingguan dan per periode akuntansi.

3. Melatih dan mengembangkan karyawan agar dapat memenuhi standar

perusahaan dalam beroperasi dan melayani pelanggan.

4. Memastikan semua prosedur dan standar serta kebijakan perusahaan telah

dikomunikasikan secara efektif kepada seluruh karyawan serta dijaga dan diikuti

secara konsisten.

Nama Jabatan : Beauty Consultant

Hubungan Organisasi : Bertanggung jawab kepada manager

Ringkasan Pekerjaan : Melayani pelanggan yang datang dan memberikan solusi atas

permasalahan mereka


1. Melayani pelanggan yang datang ke toko

2. Memberikan informasi dan kegunaan produk yang dijual

3. Bertanggung jawab menangani keluhan konsumen dan melaporkan keluhan

tersebut kepada manager yang kemudian akan melaporkannya kepada pemilik

usaha.

4. Memberikan konsultasi dan solusi kulit bagi pelanggan

Nama Jabatan : Staf Logistik


Ringkasan Pekerjaan : Melakukan kegiatan pembelian dan mengecek keadaan barang

yang sudah diterima


1. Membeli barang-barang kebutuhan penjualan.

2. Menjaga hubungan dengan para supplier.

3. Melakukan retur jika terdapat barang yang cacat.

4. Memeriksa keadaan barang.

5. Mencocokkan jumlah barang yang tercatat di komputer dengan yang ada di

gudang.

Nama Jabatan : Kasir


Ringkasan Pekerjaan : Menerima pembayaran dari pembeli


1. Melakukan pencatatan pembelian

2. Menerima pembayaran pembelian

3. membuat anggaran penjualan.

4. membuat laporan keuangan harian, mingguan dan per periode akuntansi

5. melaporkan seluruh hasil penjualan kepada manager.

BAB V

ASPEK KEUANGAN

6.1 Pengeluaran Awal

Untuk Aktiva Tetap

No Jenis Aktiva Jumlah1 Perlengkapan toko Rp. 20.000.0002 Aktiva Tetap Lainnya Rp. 5.000.000TOTAL Rp. 25.000.000

Untuk Modal Kerja

No Jenis Modal Kerja Jumlah1 Sewa toko Rp. 100.000.0002 Pembelian Barang Dagang Rp. 650.000.0003 Gaji Karyawan Rp. 141.000.0004. Biaya Operasional Rp. 23.000.000TOTAL Rp. 914.000.000

Biaya Operasional terdiri dari:

1. Biaya asuransi per tahun Rp. 12.000.000

2. Biaya listrik, air, dan internet per tahun Rp. 6.000.000

3. Biaya pemasaran per tahun Rp. 5.000.000

Rincian Gaji Karyawan:

- Gaji Supervisor (12 @ Rp. 3.000.000) Rp. 36.000.000

- Gaji Beauty Consultant (2 X 12 @ Rp. 1.750.000) Rp. 42.000.000

- Gaji Staf Logistik (12 @ Rp. 1.750.000) Rp. 21.000.000

- Gaji kasir (2 X 12@ Rp. 1.750.000) Rp. 42.000.000

Jumlah keseluruhan dana untuk aktiva tetap dan modal kerja adalah Rp. 939.000.000

6.2 Sumber Dana

Sumber dana yang dibutuhkan untuk memenuhi kebutuhan pendanaannya terbagi atas dua

bagian, yaitu untuk membiayai aktiva tetap dan membiayai modal kerja.

Untuk Aktiva Tetap

Semua dana untuk aktiva tetap ditanggung oleh pemilik. Penyusutan aktiva tetap setiap

tahunnya diasumsikan sebesar Rp. 5.000.000

Untuk Modal Kerja

Untuk membiayai modal kerja sebesar Rp. 933.000.000 digunakan modal sendiri sebesar

Rp. 414.000.000 dan utang jangka panjang sebesar Rp. 500.000.000

Tingkat bunga yang dikenakan sebesar 12%. Pinjaman akan dilunasi pada tahun 2019.

Jumlah Pinjaman, Angsuran Pokok dan Bunga

Bunga efektif PVIFA12%,10 = 5,650

Cicilan

Tahun Cicilan BungaPokok

Pinjaman saldo pinjaman0 Rp. 500,000,0001 Rp. 88,500,000 Rp. 60,000,000 Rp. 28,500,000 Rp. 471,500,0002 Rp. 88,500,000 Rp. 56,580,000 Rp. 31,920,000 Rp. 439,580,0003 Rp. 88,500,000 Rp. 52,749,600 Rp. 35,750,400 Rp. 403,829,6004 Rp. 88,500,000 Rp. 48,459,552 Rp. 40,040,448 Rp. 363,789,1525 Rp. 88,500,000 Rp. 43,654,698 Rp. 44,845,302 Rp. 318,943,8506 Rp. 88,500,000 Rp. 38,273,262 Rp. 50,226,738 Rp. 268,717,1127 Rp. 88,500,000 Rp. 32,246,053 Rp. 56,253,947 Rp. 212,463,1668 Rp. 88,500,000 Rp. 25,495,580 Rp. 63,004,420 Rp. 149,458,7469 Rp. 88,500,000 Rp. 17,935,049 Rp. 70,564,951 Rp. 78,893,795

10 Rp. 88,500,000 Rp. 94,672,55 Rp. 79,032,745 Rp. -138,949

6.3 Pendapatan dan Biaya

a. Pendapatan

=500 .000 .0005 ,650

=Rp . 88 .500 .000

Diasumsikan satu tahun dianggap 360 hari. Penjualan per tahunnya mengalami fluktuasi yang berbeda-beda.

Tahun Volume Penjualan2010 Rp. 1,129,095,0002011 Rp. 1,242,004,5002012 Rp. 1,167,484,2302013 Rp. 1,307,582,3382014 Rp. 1,438,340,5712015 Rp. 1,654,091,6572016 Rp. 1,687,173,4902017 Rp. 1,602,814,8162018 Rp. 1,570,758,5192019 Rp. 1,853,495,053

Pendapatan tahun ke-2 mengalami kenaikan sebesar 10% dari tahun sebelumnya

Pendapatan tahun ke-3 mengalami penurunan sebesar 6% dari tahun sebelumnya

Pendapatan tahun ke-4 mengalami kenaikan sebesar12% dari tahun sebelumnya







b. Biaya

Pembelian barang dagang diasumsikan mengalami kenaikan harga setiap tahun sebesar 2%. Untuk memenuhi kebutuhannya dibayar secara tunai

Proyeksi Harga Beli Barang dagang

Tahun Pembelian2010 Rp. 650,000,0002011 Rp. 682,500,0002012 Rp. 716,625,0002013 Rp. 752,456,2502014 Rp. 790,079,0632015 Rp. 829,583,0162016 Rp. 871,062,1662017 Rp. 914,615,2752018 Rp. 960,346,0382019 Rp. 1,008,363,340

Proyeksi Biaya tenaga kerja

Diasumsikan setiap lima tahun sekali mengalami kenaikan sebesar 10%

Tahun Biaya/tahun2010 Rp. 141,000,0002011 Rp. 141,000,0002012 Rp. 141,000,0002013 Rp. 141,000,0002014 Rp. 141,000,0002015 Rp. 155,100,0002016 Rp. 155,100,0002017 Rp. 155,100,0002018 Rp. 155,100,0002019 Rp. 155,100,000

Proyeksi Biaya Operasional

Biaya operasional diasumsikan mengalami kenaikan sebesar 2% dari tahun sebelumnya

TahunBiaya

Operasional/tahun

2010 Rp. 23,000,0002011 Rp. 23,460,0002012 Rp. 23,929,2002013 Rp. 24,407,7842014 Rp. 24,895,9402015 Rp. 25,393,8582016 Rp. 25,901,7362017 Rp. 26,419,7702018 Rp. 26,948,1662019 Rp. 27,487,129

Cash Flow Tahunan

Tahun PendapatanBiaya

Total Biaya EBT Tax 30% EATPenyusuta

nCash In

FlowPembelian Tenaga Kerja Operasional Cicilan Utang

2010 1,129,095,000 650,000,000 141,000,000 23,000,000 88,500,000 902,500,000 226,595,000 67,978,500 158,616,500 5,000,000 153616500

2011 1,242,004,500 682,500,000 141,000,000 23,460,000 88,500,000 935,460,000 306,544,500 91,963,350 214,581,150 5,000,000 209581150

2012 1,167,484,230 716,625,000 141,000,000 23,929,200 88,500,000 970,054,200 197,430,030 59,229,009 138,201,021 5,000,000 133201021

2013 1,307,582,338 752,456,250 141,000,000 24,407,784 88,500,000 1,006,364,034 301,218,304 90,365,491.08 210,852,813 5,000,000 205852813

2014 1,438,340,571 790,079,063 141,000,000 24,895,940 88,500,000 1,044,475,002 393,865,569 118,159,670.8 275,705,898 5,000,000 270705898

2015 1,654,091,657 829,583,016 155,100,000 25,393,858 88,500,000 1,098,576,874 555,514,783 166,654,434.9 388,860,348 5,000,000 383860348

2016 1,687,173,490 871,062,166 155,100,000 25,901,736 88,500,000 1,140,563,902 546,609,588 163,982,876.4 382,626,712 5,000,000 377626712

2017 1,602,814,816 914,615,275 155,100,000 26,419,770 88,500,000 1,184,635,045 418,179,771 125,453,931.2 292,725,839 5,000,000 287725839

2018 1,570,758,519 960,346,038 155,100,000 26,948,166 88,500,000 1,230,894,204 339,864,315 101,959,294.5 237,905,021 5,000,000 232905021

2019 1,853,495,0531,008,363,34

0 155,100,000 27,487,129 88,500,000 1,279,450,469 574,044,583 172,213,375 401,831,208 5,000,000 396831208

Mencari Discount Factor

Biaya Modal Jangka Panjang

= bunga bank x (1 – taksiran pajak)

= 12% x (1 – 30%)

= 8,4%

Biaya Modal Sendiri Tanpa Utang (diasumsikan telah diketahui) = 18%

= 18% +

= 25,25%

komponen Modal Proporsi Biaya Modal HasilModal Sendiri 45.30% 25,25% 11,44%Utang Jangka Panjang 54.70% 8,40% 4,59%Biaya Penggunaan modal rata-rata tertimbang 16,03%

NPV (Net Present Value)

TahunCash In

Flow PVIF16,03% PVCIF2010 153616500 0.862 1324174232011 209581150 0.743 1557187942012 133201021 0.64 852486532013 205852813 0.552 1136307532014 270705898 0.475 1285853022015 383860348 0.41 1573827432016 377626712 0.353 1333022292017 287725839 0.304 874686552018 232905021 0.262 610211152019 396831208 0.226 89683853

TOTAL 114445952

1

TOTAL PVCIF16.03% 1144459521PVCOF 939000000NPV 205459521

54 ,7%45 ,3%

(18%−12%)

IRR (Internal Rate of Return)

Tahun Cash In Flow PVIFA20% PVCIF2010 153616500 0.833 1279625452011 209581150 0.694 1454493182012 133201021 0.579 771233912013 205852812.5 0.482 992210562014 270705898.4 0.402 1088237712015 383860348.1 0.335 1285932172016 377626711.7 0.279 1053578532017 287725839.4 0.233 670401212018 232905020.6 0.194 451835742019 396831208.4 0.162 64286656

TOTAL 969041500

TOTAL PVCIF16.03% 969041500PVCOF 939000000NPV 30041500

SelisihTingkat Bunga 16.03% 20% -3.97%NPV 205459521 30041500 175418021

IRR = 16.03% +

= 16.03% + 4.65%

= 20.68%

PI (Profitable Index)

PI =

= 1.032 (Berarti proyek ini dikatakan layak)

Investasi 939000000PVIF Tahun 1 132417423Sisa 806582577PVIF Tahun 2 155718794Sisa 650863783PVIF Tahun 3 85248653Sisa 565615129PVIF Tahun 4 113630753

(205459521175418021×3 .97%)

969041500939000000

Sisa 451984377PVIF Tahun 5 128585302Sisa 323399075PVIF Tahun 6 157382743Sisa 166016332PVIF Tahun 7 133302229Sisa 32714103

PBP = 7 Tahun +

= 7 Tahun + 1.65 bulan

(32714103238173624×12)

Business Plan

Documents

Transcript of Business Plan