BAB I PENDAHULUAN - dppka. · PDF file1.1. Latar Belakang ... Dengan demikian Laporan Kinerja...

PEMERINTAH KABUPATEN SIDOARJO 2015

1 LKIP Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset 2014

BAB I

PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Sejalan dengan penyelenggaraan otonomi daerah, atas dasar tekad dan

semangat untuk perwujudan good governance, maka beban tugas dan tanggung

jawab Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo

sebagai perangkat daerah pada Pemerintah Kabupaten Sidoarjo dituntut untuk

mewujudkan kemampuan dalam mendukung kelancaran dan keterpaduan

pelaksanaan tugas dan fungsi penyelenggaraan pemerintahan dan

pembangunan. Dalam rangka memenuhi tuntutan tersebut diperlukan

pengembangan dan penataan sistem serta prosedur kerja yang cepat, tepat, jelas

dan nyata serta dapat dipertanggungjawabkan. Sehingga penyelenggaraan tugas

pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo

bisa berlangsung secara berdayaguna dan berhasilguna.

Untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan dalam melaksanakan

Urusan Pemerintahan di Bidang Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset

maka tersusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP) yang didalamnya

berisi konstelasi perencanaan strategis dan implementasinya serta tolok ukur

keberhasilan berbagai indikator yang telah ditetapkan untuk mencapai Visi dan

Misi Organisasi. Dengan demikian Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP)

Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo Tahun

Anggaran 2014 ini merupakan rangkaian yang tidak terpisahkan dari Laporan

Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP) Kabupaten Sidoarjo Tahun Anggaran 2014.

1.2. Gambaran Umum

Dalam melaksanakan tugas Urusan Pemerintahan di Bidang

Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset untuk memberikan pelayanan

kepada masyarakat tidak terlepas dari beberapa unsur-unsur pelayanan

sebagaimana yang ditetapkan dalam Keputusan Menteri Pemberdayaan Aparatur

Negara Nomor : Kep/25/M.PAN/2/2004 tentang Pedoman Umum Penyusunan

Indeks Kepuasan Masyarakat Unit Pelayanan Instansi Pemerintah. Kemudahan

pelayanan informasi kepada masyarakat tertata secara representatif dalam

memberikan kenyamanan dan kepuasan kepada masyarakat dengan didukung

petugas yang mempunyai tingkat responsibilitas dalam memberikan pelayanan

prima yang dikemas dalam sistem informasi baik melalui media cetak maupun

media elektronik yang akan memberikan kemudahan dalam mengakses

pelayanan secara langsung.



Agar supaya penyelenggaraan pemerintahan dan pembangunan dapat

berlangsung berdayaguna dan berhasilguna dalam mencapai tujuan dan sasaran

yang telah ditetapkan baik dalam Renstra Dinas Pendapatan, Pengelolaan

Keuangan dan Aset maupun RPJMD Kabupaten Sidoarjo, maka perlu adanya

sarana dan prasarana penunjang yang memadai. Adapun dalam melaksanakan

tugas pokok dan fungsi berdasarkan struktur organisasi Dinas Pendapatan,

Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo Tahun Anggaran 2014

untuk sarana dan prasarana dapat dilihat pada tabel berikut :

Tabel 1.1

Jumlah PNS, CPNS dan TKK / Sukwan

Berdasarkan Tingkat Pendidikan

No Pendidikan Status Kepegawaian

Jumlah Prosentase PNS CPNS TKK

1 SD 2 - 1 3 2,02%

2 SMP 1 - 1 2 1,34%

3 SLTA 65 - 6 71 50,10 %

4 D1 1 - - 1 0,67%

5 D3 12 - - 12 8,72 %

6 D4 - - - - -

7 S1 40 - 4 44 29,72%

8 S2 11 - - 11 7,43 %

TOTAL 144

Dari Tabel tersebut diatas tingkat pendidikan pegawai pada DPPKA

Kabupaten Sidoarjo tahun anggaran 2014 sangat menunjang dalam

melaksanakan tugas pokok dan fungsinya. Adapun jumlah Pegawai berdasarkan

pangkat / golongan dapat dilihat pada tabel berikut :

Tabel 1.2

Jumlah Pegawai Berdasarkan Tingkat Golongan

No Golongan Status Kepegawaian

Jumlah Prosentase PNS CPNS

1 I 3 - 3 2,20 %

2 II 49 - 49 38,97 %

3 III 73 - 73 54,74 %

4 IV 7 - 7 5,14 %

TOTAL 132 132

Tabel 1.3

Data Pegawai yang telah mengikuti Pendidikan Struktural

No Tingkat Diklatpim Jumlah

1 II 1

2 III 7

3 IV 19

Jumlah 27

Tabel 1.4

Data Pegawai Negeri Sipil DPPKA Berdasarkan Eselon

Tahun 2014



No Tingkat Eselon Jumlah

1 IIb 1

2 IIIa 1

3 IIIb 6

4 IVa 21

5 IVb -

Jumlah 29

Tabel 1.5

Data Sarana dan Prasarana DPPKA Kabupaten Sidoarjo

Berdasarkan Jenis, Jumlah, dan Kondisi Tahun 2014

No Jenis Barang Jumlah Keadaan Barang

B KB RB

1 Tanah 5 5 - -

2 Gedung 18 18

3 Kendaraan Roda Empat 22 22 - -

4 Kendaraan Roda Dua 168 128 25 15

5 Komputer 172 147 - 25

6 Laptop 77 77 - -

7 Handycam 5 5 - -

8 Camera Digital 17 17 - 1

9 Kursi Lipat 206 206 - -

10 Kursi Tamu / Meja Tamu 76 76 - -

11 Kursi Kayu 50 5 - 45

12 Kursi Putar 128 128 - -

13 Meja Tulis 149 149 - -

14 Meja Komputer 57 57 - -

15 Meja Telephone 2 2 - -

16 Meja Tambahan 7 7 - -

17 Meja Rapat 3 3 - -

18 Filling Cabinet 40 40 - -

19 Rak Buku 11 11 - -

20 Telephone 35 35 - -

21 Lemari 98 98 - -

22 Rak Besi 50 50 - -

23 Lemari Besi 55 55 - -

24 Lemari Es 9 9 - -

25 VCD 2 2 - -

26 TV 25 25 - -

27 Pompa Air 10 8 - 2

28 Mesin Potong Rumput 4 4 - -

29 Vacum cleaner 1 1 - -

30 White Board Electric 1 1 - -

31 White Board 10 10 - -

32 Wireless 2 2 - -

33 Mesin Ketik Elektronik 10 10 - -

34 Mesin Ketik Manual 9 5 - 4

35 AC 100 100 - -

36 Kipas Angin 25 25 - -

37 Jam Dinding 36 36 - -

38 Foto Presiden dan Wakil Presiden 9 9 - -



39 Lambang Garuda 9 9 - -

40 Dispenser 17 17 - -

41 Foto Copy 10 10 - -

42 Faximile 4 4 - -

43 Sound System 2 set 2 set - -

44 LCD Proyektor 13 13 - -

45 Mesin Penghancur Kertas 25 25 - -

46 Server 15 15 - -

47 Finger Printer 10 10 - -

48 Printer 143 143 - -

49 Panel Listrik 8 8 - -

50 Genset 2 2 - -

51 Mega Pon 5 5 - -

52 Scaner Besar 2 2 - -

53 Ups 16 16 - -

54 Mesin Absensi 6 6 - -

55 Home Theater 2 2 - -

56 Penghancur kertas 3 3 - -

57 Tablet 6 6 - -

58 Podium 1 1 - -

59 CCTC 20 20 - -

60 Camera 2 2 - -

61 Kalkulator 15 15 - -

62 Penangkal Petir 3 3 - -

63 Panaboard 1 1 - -

64 Kompresor 1 1 - -

65 Brankas 2 2 - -

66. Running Teks 2 2 - -

1.2.1. Tugas Pokok dan Fungsi

Lingkup tugas Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset

Kabupaten Sidoarjo tertuang dalam Peraturan Daerah Kabupaten Sidoarjo

Nomor 21 tahun 2008 tentang Organisasi Perangkat Daerah Kabupaten

Sidoarjo dan Peraturan Bupati Sidoarjo Nomor 53 Tahun 2008 tentang

Rincian Tugas Fungsi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo serta Peraturan Bupati Sidoarjo

Nomor 45 Tahun 2011 tentang Perubahan atas Peraturan Bupati Sidoarjo

Nomor 53 Tahun 2008 tentang Rincian Tugas, Fungsi dan Tata Kerja

Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo.

Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset mempunyai tugas

melaksanakan urusan Pemerintahan di Bidang Pendapatan Pengelolaan

Keuangan dan Aset, dan mempunyai fungsi :

a. Perumusan kebijakan teknis pengelolaan pendapatan, pengelolaan

keuangan dan aset;



b. Penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum di

bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset

c. Pembinaan dan pelaksanaan tugas di bidang pendapatan,

pengelolaan keuangan dan aset

d. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan

bidang tugasnya

Susunan organisasi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan

Dan Aset terdiri dari :

a. Unsur Pimpinan : Kepala Dinas

b. Unsur Staf : Sekretariat, terdiri dari:

1 Sub Bagian Perencanaan dan Pelaporan

2 Sub Bagian Umum dan Kepegawaian

3 Sub Bagian Keuangan

c. Unsur Pelaksana: Bidang, terdiri dari:

1 Bidang Pengembangan dan Pendataan, terdiri dari:

a) Seksi Pengembangan

b) Seksi Pendataan

2 Bidang Penetapan dan Penagihan

a) Seksi Penetapan

b) Seksi Penagihan

3 Bidang Anggaran, terdiri dari:

a) Seksi Anggaran Pendapatan

b) Seksi Anggaran Belanja dan Pembiayaan

4 Bidang Kuasa Bendahara Umum Daerah, terdiri dari

a) Seksi Tata Usaha Bendahara Umum daerah

b) Seksi Investasi

5 Bidang Aset, terdiri dari:

a) Seksi Analisa Kebutuhan

b) Seksi Pemanfaatan dan Penghapusan

6 Bidang Akuntansi, terdiri dari

a) Seksi Pencatatan

b) Seksi Pelaporan

d. Unit Pelaksana Teknis Dinas

1 Kepala UPT Dinas

2 Sub Bagian Tata Usaha

3 Jabatan Fungsional

e. Kelompok Jabatan Fungsional



Rincian Tugas, Fungsi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan,

Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo sesuai dengan Peraturan

Bupati Sidoarjo Nomor 53 Tahun 2008 tentang Rincian Tugas Fungsi dan Tata

Kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo

serta Peraturan Bupati Sidoarjo Nomor 45 Tahun 2011 tentang Perubahan atas

Peraturan Bupati Sidoarjo Nomor 53 Tahun 2008 tentang Rincian Tugas, Fungsi

dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten

Sidoarjo sebagai berikut :

1. Kepala Dinas

Kepala Dinas mempunyai tugas memimpin, melaksanakan

koordinasi, pemantauan, pengawasan, evaluasi dan penyelenggaraan

kegiatan bidang pendapatan pengelolaan keuangan dan aset. Dalam

melaksanakan tugasnya Kepala Dinas mempunyai fungsi:

a. Perencanaan program Bidang Pengembagan dan Pendataan, Penetapan

dan Penagihan, Anggaran, Kuasa BUD, Aset, Akuntansi serta

Kesekretariatan;

b. Pengkoordinasian pelaksanaan tugas satuan kerja;

c. Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas satuan kerja;

d. Pembinaan pelaksanaan tugas bawahan;

e. Pelaporan pelaksanaan tugas kepada Bupati;

f. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan bidang

tugasnya.

2. Sekretariat

Sekretariat mempunyai tugas melaksanakan penyusunan perencanaan,

pelaporan, umum, kepegawaian dan keuangan. Dalam melaksanakan

tugasnya sekretariat mempunyai fungsi:

a. Pengkoordinasian penyusunan perencanaan program kebijakan teknis;

b. Pelayanan administrasi umum dan kepegawaian;

c. Pengelolaan administrasi keuangan;

d. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Dinas sesuai dengan

bidang tugasnya.

Dalam melaksanakan tugas kesekretariatan, seorang Sekretaris dibantu

tiga Kepala Sub Bagian antara lain :

1. Sub Bagian Perencanaan dan pelaporan mempunyai tugas :

a. Mengumpulkan dan mengolah data dalam rangka penyusunan

dokumen perencanaan dan kebijakan teknis;

b. Menyusun laporan pelaksanaan kegiatan dinas;



c. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oieh Sekretaris sesuai

dengan bidang tugasnya.

2. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian mempunyai tugas :

a. Melaksanakan pelayanan surat menyurat, kearsipan, perpustakaan

dan dokumeritasi;

b. Melaksanakan pengelolaan barang;

c. Melaksanakan administrasi kepegawaian;

d. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Sekretaris sesuai

dengan bidang tugasnya

3. Sub Bagian Keuangan mempunyai tugas :

a. Menyusun rencana kebutuhan anggaran;

b. Mengelola administrasi keuangan;

c. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Sekretaris susuai


3. Bidang Pengembangan dan Pendataan

Bidang Pengembangan dan Pendataan mempunyai tugas

melaksanakan sebagian tugas Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan

Aset dibidang Pengembangan dan Pendataan.

Dalam melaksanakan tugasnya Bidang Pengembangan dan

Pendataan mempunyai fungsi:

a. Penyusunan program dan petunjuk teknis dibidang Pengembangan dan

Pendataan;

b. Pengkoordinasian dan pelaksanaan rencana program dan petunjuk teknis

dibidang Pengembangan dan Pendataan;

c. Pelaporan pelaksanaan tugas bidang Pengembangan dan Pendataan;

d. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Dinas sesuai dengan

bidang tugasnya.

Dalam pelaksanaan tugas, seorang Kepala Bidang dibantu oleh dua

orang Kepala Seksi antara lain :

1. Seksi Pengembangan mempunyai tugas :

a. Menyiapkan penyusunan program bidang pengembangan;

b. Menyiapkan bahan koordinasi dan pelaksanaan teknis bidang

pengembangan;

c. Melaksanakan perencanaan pengembangan dan pengendalian

operasional pendapatan daerah;

d. Menyiapkan penyusunan dan melaksanakan strategi



pengembangan dan pengendalian operasional terhadap obyek

pendapatan daerah;

e. Melaksanakan ketatausahaan bidang pengembangan dan

pendataan;

f. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bidang sesuai


2. Seksi Pendataan mempunyai tugas :

a. Menyiapkan penyusunan program bidang Pendataan;


pendataan ;

c. Melaksanakan rekapitulasi pendataan dan pendaftaran wajib pajak;

d. Melaksanakan kegiatan penyuluhan kepada wajib pajak ;

e. Melaksanakan validasi data sumber-sumber pendapatan pajak daerah

serta sumber pendapatan lainnya;

f. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bidang sesuai


4. Bidang Penetapan dan Penagihan

Bidang Penetapan dan Penagihan mempunyai tugas melaksanakan

sebagaian tugas Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan aset bidang

Penetapan dan Penagihan.

Dalam melaksanakan tugasnya Bidang Penetapan dan

Penagihan mempunyai fungsi :

a. Penyusunan program dan petunjuk teknis dibidang penetapan dan

Penagihan;

b. Pengkoordinasian dan pelaksanaan program dan petunjuk teknis dibidang

penetapan dan penagihan;

c. Pelaporan pelaksanaan tugas bidang penetapan dan penagihan;

d. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Dinas sesuai dengan

bidang tugasnya.

Dalam Pelaksanaan tugas, seorang Kepala Bidang dibantu oleh dua


1. Seksi Penetapan mempunyai tugas :

a. Menyiapkan penyusunan program bidang penetapan;


penetapan;

c. Melaksanakan perhitungan, penetapan, pemeriksaan pembukuan pajak

daerah;



d. Melaksanakan ketatausahaan bidang penetapan dan penagihan;

e. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bidang sesuai


2. Seksi Penagihan mempunyai tugas :

a. Menyiapkan penyusunan program bidang penagihan;


penagihan;

c. Melaksanakan rekapitulasi hasil penagihan dan pembukuan

penerimaan;

d. Pelayanan permohonan keringanan, keberatan, pembetulan,

pembatalan, dan penundaan pembayaran, banding, pembebasan,

restitusi, mutasi, dan pengurangan sanksi administrasi pajak serta

penghapusan piutang pajak dan sumber pendapatan lainnya; dan



5. Bidang Anggaran

Bidang Anggaran mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas

Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset di Bidang Anggaran.

Dalam melaksanakan tugasnya Bidang Anggaran mempunyai fungsi:

a. Penyusunan program dan petunjuk teknis dibidang anggaran,

pendapatan, anggaran belanja dan pembiayaan;

b. Pengkoordinasian dan pelaksanaan rencana program dan petunjuk

teknis dibidang anggaran pendapatan, anggaran belanja dan

pembiayaan;

c. Pelaporan pelaksanaan tugas bidang anggaran pendapatan, anggaran

belanja dan pembiayaan;


bidang tugasnya.

Dalam pelaksanaan tugas, seorang Kepala Bidang dibantu oleh dua


1. Seksi Anggaran Pendapatan mempunyai tugas :

a. Menyiapkan penyusunan program bidang anggaran pendapatan;


anggaran pendapatan;

c. Melaksanakan penyusunan anggaran pendapatan;

d. Melaksanakan ketatausahaan bidang anggaran;





2. Seksi Anggaran Belanja dan Pembiayaan mempunyai tugas:

a. Menyiapkan penyusunan program bidang anggaran belanja dan

pembiayaan;


anggaran belanja dan pembiayaan;

c. Melaksanakan penyusunan anggaran belanja dan pembiayaan;

d. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bidang sesuai


6. Bidang Kuasa Bendahara Umum Daerah

Bidang Kuasa Bendahara Umum Daerah mempunyai tugas

melaksanakan sebagian tugas Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan

Aset di bidang kuasa bendahara umum daerah. Dalam melaksanakan

tugasnya Bidang Kuasa Bendahara Umum Daerah mempunyai fungsi:

a. Penyusunan program dan petunjuk teknis dibidang tata usaha BUD dan

investasi;


dibidang tata usaha BUD dan investasi;

c. Pelaporan pelaksanaan tugas bidang tata usaha BUD dan investasi;


bidang tugasnya.

Dalam melaksanakan tugas, seorang Kepala Bidang dibantu dua orang

Kepala Seksi antara lain :

1. Seksi Tata Usaha BUD mempunyai tugas:

a. Menyiapkan penyusunan program tata usaha BUD;

b. Menyiapkan bahan koordinasi dan pelaksanaan teknis bidang tata

usaha BUD;

c. Melaksanakan penatausahaan kegiatan bendahara umum daerah serta

penyimpanan uang daerah;

d. Melaksanakan ketatausahaan bidang kuasa BUD;



2. Seksi Investasi mempunyai tugas:

a. Menyiapkan penyusunan program dan koordinasi bidang investasi;

b. Menyiapkan bahan koordinasi dan pelaksanaan teknis bidang investasi;

c. Melaksanakan penempatan uang daerah dan pengelolaan atau

penatausahaan investasi daerah;



d. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bidang sesuai


7. Bidang Aset

Bidang aset mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas Dinas

Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset dibidang Aset. Dalam

melaksanakan tugasnya Bidang Aset mempunyai fungsi:

a. Penyusunan program dan petunjuk teknis dibidang analisis kebutuhan,

inventarisasi dan penghapusan;


dibidang analisis kebutuhan, inventarisasi dan penghapusan;

c. Pelaporan pelaksanaan tugas bidang analisis kebutuhan, inventarisasi dan

penghapusan;


bidang tugasnya.

Dalam pelaksanaan tugas seorang Kepala Bidang dibantu oleh dua


1. Seksi Analisa Kebutuhan mempunyai tugas :

a. Menyiapkan penyusunan program bidang analisa kebutuhan data;

b. Menyiapkan bahan koordinasi dan pelaksanaan teknis bidang analisa

kebutuhan;

c. Melaksanakan analisa kebutuhan barang milik daerah;

d. Melaksanakan pengadministrasian kebutuhan barang daerah;

e. Melaksanakan ketatausahaan bidang aset;

f. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Dinas sesuai


2. Seksi Inventarisasi dan Penghapusan mempunyai tugas :

a. Menyiapkan penyusunan program bidang inventarisasi dan

penghapusan;


inventarisasi dan penghapusan;

c. Melaksanakan inventarisasi, pemanfaatan, penilaian, pengendalian

pengamanan, dan pemeliharaan barang milik daerah yang berada di

bawah penguasaan pengelola serta penyimpanan seluruh bukti

kepemilikan;



d. Melaksanakan penghapusan dan tuntutan ganti rugi (TGR) barang milik

Daerah;

e. Melaksakan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bidang sesuai


8. Bidang Akuntansi

Bidang Akuntansi mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas

Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset dibidang Akuntansi.

Dalam melaksanakan tugasnya Bidang Akuntansi mempunyai fungsi:

a. Penyusunan program dan petunjuk teknis dibidang pencatatan dan

pelaporan ;


dibidang pencatatan dan pelaporan;

c. Pelaporan pelaksanaan tugas bidang pencatatan dan pelaporan;


bidang tugasnya.

Dalam pelaksanaan tugas seorang Kepala Bidang dibantu oleh dua

orang Kepala Seksi antara lain:

1. Seksi Pencatatan mempunyai tugas :

a. Menyiapkan penyusunan program bidang pencatatan;


pencatatan;

c. Melaksanakan pencatatan keuangan dan nilai kekayaan daerah;

d. Melaksanakan ketatausahaan bidang akuntansi;



2. Seksi Pelaporan mempunyai tugas :

a. Menyiapkan penyusunan program bidang pelaporan;


pelaporan;

c. Melaksanakan pelaporan belanja dan pembiayaan daerah;

d. Melaksanakan pelaporan keuangan Pemerintah Daerah sebagai

entitas pelaporan yang meliputi laporan realisasi anggaran, rencana

laporan, arus kas dan catatan atas laporan keuangan;





9. UPTD

UPTD Pelayanan Pajak Daerah mempunyai tugas :

a. Menyusun program kegiatan pemungutan dan pelayanan pajak daerah di

wilayahnya

b. Melaksanakan pendaftaran dan pendataan wajib pajak dan objek pajak di

wilayahnya

c. Menerima SPOP dan SPTPD dari wajib pajak dan menyampaikan ke

Dinas

d. Menyampaikan SPPT dan SKPD kepada wajib pajak di wilayahnya

e. Melaksanakan penagihan pajak daerah di wilayahya

f. Menerima dan menyetor pajak ke Rekening Kas Umum Daerah

g. Menerima dan mencatat permohonan keringanan, keberatan, pembetulan,

pembatalan dan penundaan pembayaran, banding, pembebasan,

restitusi, mutasi dan pengurangan sanksi administrasi pajak serta

penghapusan piutang pajak dari wajib pajak untuk disampaikan kepada

Dinas

h. Menyampaikan salinan putusan pemberian keringanan, keberatan,

pembetulan, pembatalan dan penundaan pembayaran, banding,

pembebasan, restitusi, mutasi dan pengurangan sanksi administrasi pajak

serta penghapusan piutang pajak dari Dinas kepada wajib pajak

i. Melaksanakan pembukuan, pelaporan, dan pengendalian atas

pemungutan pajak daerah di wilayahnya

j. Melaksanakan fasilitasi kegiatan penyuluhan kepada wajib pajak di

wilayahnya

k. Melaksanakan pengawasan dan pengendalian terhadap obyek pajak

daerah di wilayahnya

l. Melaksanakan ketatausahaan UPTD; dan

m. Melaksanakan tugas lain yang diberikan Kepala Dinas sesuai tugas dan

fungsinya

10. UPTD

1. Kepala UPTD mempunyai tugas memimpin, melaksanakan koordinasi,

pengawasan, evaluasi dan penyelenggaraan kegiatan teknis operasional

UPTD.

2. Sub Bagian Tata Usaha mempunyai tugas melaksanakan kegiatan

penyusunan perencanaan, umum, ketatausahaan, pelaporan dan

kepegawaian.

3. Sub Bagian Tata Usaha dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian Tata



Usaha yang berada di bawah dan bertanggung jawab kepada Kepala

UPTD.

1.2.2. Struktur Organisasi

Pelaksanaan kewenangan Daerah sebagaimana Peraturan

Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi Perangkat Daerah,

Peraturan Daerah Kabupaten Sidoarjo Nomor 14 Tahun 2008 tentang

Urusan Pemerintahan Daerah Kabupaten Sidoarjo, Peraturan Daerah

Kabupaten Sidoarjo Nomor 21 Tahun 2008 tentang Organisasi Perangkat

Daerah Kabupaten Sidoarjo. Petunjuk teknis pelaksanaannya tertuang

dalam Peraturan Bupati Sidoarjo Nomor 53 Tahun 2008 tentang Rincian

Tugas Fungsi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan

dan Aset Kabupaten Sidoarjo serta Peraturan Bupati Sidoarjo Nomor 45

Tahun 2011 tentang Perubahan atas Peraturan Bupati Sidoarjo Nomor 53

Tahun 2008 tentang Rincian Tugas Fungsi dan Tata Kerja Dinas

Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo, dan

tersusun bagan organisasi sebagai berikut :



BAGAN STRUKTUR ORGANISASI

DINAS PENDAPATAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET KABUPATEN SIDOARJO

SEKSI PENDATAAN

SEKSI PENAGIHAN

SEKSI ANGGARAN

BELANJA &

PEMBIAYAAN

SEKSI INVESTASI

SEKSI

INVENTARISASI DAN

PENGHAPUSAN

SEKSI PELAPORAN

SEKSI

PENGEMBANGAN

SEKSI PENETAPAN

SEKSI ANGGGARAN

PENDAPATAN

SEKSI TATA USAHA,

BUD

SEKSI ANALISA

KEBUTUHAN

SEKSI PENCATATAN

BIDANG PENGEMBANGAN

& PENDATAAN

BIDANG PENETAPAN &

PENAGIHAN

BIDANG ANGGARAN

BIDANG KUASA BUD

BIDANG ASET

BIDANG AKUNTANSI

SUB BAG KEUANGAN

SUB BAG UMUM &

KEPEGAWAIAN

SUB BAG

PERENCANAAN &

PELAPORAN

SEKRETARIAT

KEPALA DINAS

UPTD



1.3. Sistematika Penyajian

Sistematika penyajian Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP) tahun

2014 adalah sebagai berikut :

Kata Pengantar

Daftar Isi

Daftar Tabel

Ikhtisar Eksekutif

BAB I PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

1.2. Gambaran Umum DPPKA

1.2.1. Tugas Pokok dan Fungsi

1.2.2. Struktur Organisasi

1.3. Aspek Strategis (Prioritas Pembangunan Daerah / DPPKA)

1.4. Sistematika Penyajian

BAB II PERENCANAAN KINERJA

2.1. Rencana Strategis

2.1.1. Visi dan Misi

2.1.2. Tujuan dan Sasaran

2.1.3. Cara Pencapaian Tujuan dan Sasaran

2.2. Rencana Kinerja Tahun Anggaran 2014

2.3. Perjanjian Kinerja Tahun Anggaran 2014

BABIII AKUNTABILITAS KINERJA

3.1. Pengukuran Capaian Kinerja

3.2. Analisis Capaian Kinerja

3.3. Akuntabilitas Keuangan

BAB IV PENUTUP

LAMPIRAN :

1. Matriks Rencana Strategis

2. Rencana Kerja Tahunan (RKT) 2014

3. Penetapan Kinerja (Tapkin) Tahun 2014

4. Pengukuran Kinerja (PK) Tahun 2014

5. Pengukuran Kinerja Kegiatan (PKK) Tahun 2014



BAB II

PERENCANAAN KINERJA

2.1. Rencana Strategis

Berdasarkan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan

Reformasi Birokrasi RI No. 53 tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian

Kinerja Instansi Pemerintah, maka Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan

dan Aset Kabupaten Sidoarjo telah menyusun Rencana Strategis (Renstra)

sebagai acuan awal secara rutin dalam menentukan program dan kegiatan

dinas untuk menentukan kinerja Instansi Pemerintah. Penyusunan Rencana

Strategis merupakan kebutuhan untuk menghadapi persoalan maupun untuk

mengantisipasi atas segala perubahan yang terjadi.

Rencana Strategis yang disusun berorientasi pada hasil yang ingin

dicapai selama kurun waktu 1 (satu) sampai dengan 5 (lima) tahun yang

memperhatikan dan memperhitungkan potensi, peluang dan kendala yang

mungkin timbul.

Penyusunan Rencana Strategis Dinas Pendapatan, Pengelolaan

Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo menggunakan metode diskusi intern,

serta memanfaatkan informasi dan studi literature. Secara garis besar dapat

disampaikan bahwa Rencana Strategis Dinas Pendapatan, Pengelolaan

Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo didalamnya menjabarkan Visi, Misi,

Tujuan, Sasaran, Kebijaksanaan, Program dan Kegiatan yang cukup realistis

dengan mengantisipasi situasi perkembangan ke depan.

2.1.1. Visi dan Misi

Visi

Visi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset

Kabupaten Sidoarjo tidak dapat lepas dari ruang lingkup “Visi Pemerintah

Kabupaten Sidoarjo”, karena Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan

dan Aset merupakan Perangkat Daerah di Bidang Pendapatan

Pengelolaan Keuangan dan Aset dan juga merupakan elemen penting di

dalam suksesnya pencapaian Visi Pemerintah Kabupaten Sidoarjo

tersebut. Visi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset yang

ditetapkan adalah " Optimalisasi Pendapatan, Pengelolaan Keuangan

Untuk Mewujudkan Kemandirian Pendanaan Daerah"

Kata kunci dari Visi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan

dan Aset Kabupaten Sidoarjo tiada lain adalah Bagaimana agar

Profesionalisme didalam mengelola Pendapatan, Pengelolaan Keuangan



dan Aset dapat terwujud. Artinya Pengelolaan Pendapatan, Keuangan

dan Aset harus dikelola oleh Aparatur yang Kompeten dan Profesional

sesuai dengan bidangnya yang diharapkan dapat menyokong kelancaran

Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah di Bidang Keuangan. Sedangkan

Visi dapat berjalan sesuai dengan harapan apabila seluruh rangkaian dari

Misi, Program, Kebijakan, Tujuan dan Sasaran dapat berjalan secara

kongkrit dan mendukung sesuai tahapan-tahapan Rencana Strategis.

Misi

Misi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset

Kabupaten Sidoarjo adalah sebagai berikut :

“ Meningkatkan penerimaan PAD melalui pelayanan publik yang lebih

baik ”

2.1.2. Tujuan dan Sasaran

Tujuan

Tujuan merupakan target-target yang bersifat kuantitatif dari suatu

organisasi, dan pencapaian target-target ini merupakan ukuran

keberhasilan kinerja suatu organisasi. Berdasarkan hal yang berpangkal

Kepada Visi, Misi dan faktor-faktor penentu keberhasilan yang telah

digariskan oleh Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Kabupaten Sidoarjo dengan menetapkan tujuan sebagai berikut :

1.Meningkatkan Kwalitas Sumber Daya Manusia.

2.Meningkatkan tertib administrasi

3.Meningkatkan Pendapatan Daerah

Sasaran

Dalam upaya untuk mencapai tujuan, ditetapkan sasaran

pelaksanaan sebagai berikut :

1.Peningkatan Disiplin,Etos Kerja dan Kwalitas SDM SKPD

2.Peningkatan tertib administrasi Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah.

3.Peningkatan Penerimaan Pendapatan Daerah

4.Ketersedian sarana dan prasarana aparatur yang memadai/memenuhi

syarat.

2.1.3. Cara Pencapaian Tujuan dan Sasaran

Strategi adalah cara mencapai tujuan dan sasaran yang

dijabarkan kedalam kebijakan dan program. Program kerja Dinas

Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo tidak

lepas dari Prioritas pembangunan Kabupaten Sidoarjo yang tertuang



dalam RPJMD Kabupaten Sidoarjo yang diarahkan pada :

1. Meningkatkan infrastruktur pendukung pelaksanaan tugas antara lain

penyesuaian Peraturan Daerah, Peraturan Bupati, Pedoman Umum,

serta sistem dan prosedur tentang pajak dan retribusi daerah

2. Meningkatkan kualitas dan profesionalisme personil Dinas

Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset

3. Meningkatkan sarana dan prasarana yang representative dalam

rangka memberikan pelayanan

4. Deregulasian dan debirokrasi dalam bidang pelayanan perijinan

Strategi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset

Kabupaten Sidoarjo dirumuskan dalam kerangka Balance Score Card

(BSC). Rencana strategis Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan

Aset Kabupaten Sidoarjo 2011-2015 menunjukkan bahwa agar DPPKA

berhasil mencapai visinya yaitu " Optimalisasi Pendapatan, Pengelolaan

Keuangan Untuk Mewujudkan Kemandirian Pendanaan Daerah"

Inisiatif-inisiatif strategi atau kebijakan umum dalam perspektif ini

diantaranya adalah peningkatan kompetensi dan produktifitas SDM

aparatur, budaya yang transparan dan akuntabel, serta dukungan sarana

dan prasarana fisik maupun non fisik yang memadai. Perspektif ini focus

pada penciptaan nilai bagi pelanggan (masyarakat) secara efektif dan

efisien. Kebijakan umum dalam perspektif adalah optimalisasi

peningkatan kualitas pelayanan kepada masyarakat.

Arah Kebijakan

Arah kebijakan merupakan pedoman untuk mengarahkan rumusan

strategi yang ditentukan agar lebih terarah dalam mencapai tujuan dan

sasaran dari waktu ke waktu selama lima tahun sesuai dengan

pengaturan pelaksanaan dan diharapkan bisa mencapai tujuan dan

sasaran yang telah ditetapkan.

Strategi Dan Arah Kebijakan DPPKA Kabupaten Sidoarjo

Tabel 2.1

Visi : Optimalisasi Pendapatan, Pengelolaan Keuangan & Aset Untuk Mewujudkan Kemandirian

Pendanaan Daerah

Misi I : Meningkatkan Mutu SDM dalam Melayani Masyarakat Wajib Pajak

Tujuan Sasaran Strategi Kebijakan

Meningkatkan

kualitas Sumber

Daya Manusia

a. Meningkatnya Disiplin,

Etos Kerja dan Kualitas

SDM SKPD

Deregulasi dan

debirokrasi dalam

bidang pelayanan

Tingkatkan kapasitas SDm

dan profesionalisme aparatur



perijinan

Misi 2 : Meningkatkan Administrasi Tata Kelola Keuangan dan Aset Daerah Yang Profesional Sesuai

Dengan Standar Pelayanan Minimal (SPM)


Meningkatkan

tertib administrasi

a. Meningkatnya tertib

administrasi

perkantoran.

b. Meningkatkan tertib

administrasi keuangan

daerah

Meningkatkan kualitas

dan professionalisme

personil

tingkatkan kedisiplinan

aparatur

Misi 3 : Meningkatkan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah yang Terukur dan

Berkualitas


Meningkatkan

Pendapatan

Daerah

a. Ketersediaan sarana dan

prasarana aparatur yang

memadai / memenuhi

syarat.

b. Meningkatnya

Penerimaan Pendapatan

Daerah

Meningkatkan sarana

dan prasarana yang

representatif dalam

memberikan

pelayanan

Wujudkan kemadirian

pendanaan daerah

2. 2. Rencana Kinerja Tahun Anggaran 2014

Perencanaan kinerja merupakan proses penyusunan rencana kerja

sebagai gambaran dari sasaran dan program yang telah ditetapkan dalam

rencana strategis, yang akan dilaksanakan oleh instansi pemerintah

melalui berbagai kegiatan tahunan.

Untuk melaksanakan kebijakan yang merupakan perwujudan dari visi

dan misi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten

Sidoarjo, maka ditetapkan Rencana Kinerja Tahun Anggaran 2014

sebagai berikut :



Tabel 2.2

Program dan Kegiatan Tahun Anggaran 2014

Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo

PROGRAM KEGIATAN ANGGARAN

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur. Program Peningkatan Disiplin Aparatur. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan. Program Peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah.

1. Penyediaan Jasa surat menyurat. 2. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air

dan listrik. 3. Penyediaan jasa pemelihaaraan dan perijinan

kendaraan dinas/operasional. 4. Penyediaan jasa administrasi keuangan 5. Penyediaan jasa kebersihan kantor. 6. Penyediaan alat tulis kantor. 7. Penyediaan cetakan dan penggandaan. 8. Penyediaan komponen instalasi

listrik/penerangan bangunan kantor. 9. Penyediaan bahan bacaan dan peraturan

perundang-undangan. 10. Penyediaan bahan logistik kantor. 11. Penyediaan makanan dan minuman. 12. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar

daerah.

.

1. Pengadaan kendaraan dinas/operasional 2. Pengadaan perlengkapan gedung kantor. 3. Pengadaan peralatan gedung kantor. 4. Pengadaan Meubeleur. 5. Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor. 6. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas /

operasional. 7. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan

gedung kantor. 8. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung

kantor. 9. Pemeliharaan rutin/berkala meubeleur.

1. Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya.

1. Pelatihan dan kursus keterampilan non formal.

1. Penyusunan laporan capaian kerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD.

2. Penyusunan pelaporan keuangan semesteran. 3. Penyusunan pelaporan prognosis realisasi

anggaran.

1. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD.

2. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD.

3. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD.

4. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran perubahan APBD.

5. Penyusunan rancangan peraturan daerah

4.700.000.00 680.600.000.00

37.000.000.00

342.080.000.00 345.678.077.00 207.493.750.00 292.290.700.00 62.720.000.00

20.000.000.00

465.750.000.00 45.750.000.00

239.000.000.00

395.450.000.00 1.357.906.800.00

533.000.000.00 109.590.000.00 341.450.000.00 243.200.000.00

232.500.000.00

237.770.000.00

25.750.000.00

68.000.000.00

96.200.000.00

89.700.000.00

308.875.000.00 43.750.000.00

1.612.158.400.00

312.600.000.00

823.228.600.00

301.400.000.00

324.500.000.00



tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD.

6. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD.

7. Bimbingan teknis implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah.

8. Intensifikasi Pendapatan Daerah. 9. Implementasi SIPKD dan regional SIKD. 10. Pengembangan dan peningkatan pajak. 11. Peningkatan penatausahaan pengelolaan

keuangan daerah. 12. Sosialisasi rancangan peraturan daerah. 13. Pekan Panutan PBB. 14. Penagihan Aktif. 15. Penyampaian SPPT dan Monitoring. 16. Operasi sisir PBB. 17. Penyusunan Pedoman Pelaksanaan Tugas 18. Implementasi pendaerahan PBB. 19. Peningkatan Penatausahaan gaji. 20. Monitoring dan Evaluasi Dana Hibah dan

Bantuan. 21. Monitoring,Evaluasi dan Pelaporan

Pelaksanaan Investasi Daerah 22. Perencanaan dan Penatausahaan Barang

Milik daerah 23. Pemanfaatan,Pengamanan dan

Pemindahtanganan Barang Milik Daerah. 24. Pembinaan, Pengawasan dan Pengendalian

Barang Milik Daerah 25. Implementasi Sistem Akutansi Pemerintah

Berbasis Akrual 26. Penyelesaian Tuntutan Perbendaraan dan

Tuntutan Ganti Rugi (TP TGR)

303.510.000.00

229.300.000.00

814.115.650.00 90.000.000.00

466.025.000.00 664.000.000.00

318.530.000.00 497.640.000.00

1.211.042.000.00 1.307.705.000.00 1.268.302.000.00

274.783.291.00 1.763.810.125.00

220.000.000.00 208.275.000.00

43.400.000.00

1.746.083.000,00

17.146.491.000.00

409.730.000.00

895.375.000.00

100.000.000.00

JUMLAH 40.178.208.393.00

2.2. Perjanjian Kinerja Tahun 2014

Dalam Rangka mewujudkan manajemen pemerintahan yang efektif,

transparan dan akuntabel serta berorientasi pada hasil, dan untuk mewujudkan

target tahunan serta target kinerja jangka menengah sebagaimana yang telah

ditetapkan dalam dokumen perencanaan, maka telah tersusun Penetapan

Kinerja DPPKA Tahun Anggaran 2014 yang juga merupakan dokumen

perjanjian kinerja pada tahun anggaran 2014 sebagai berikut :



Tabel 2.3

Penetapan Kinerja Perubahan

No SASARAN

STRATEGIS INDIKATOR

KINERJA TARGET PROGRAM/KEGIATAN ANGGARAN

1 2 3 4 5 6

Meningkatnya tertib administrasi perkantoran. Ketersediaan sarana dan prasarana aparatur yang memadai / memenuhi syarat. Meningkatnya Disiplin, Etos Kerja dan Kualitas SDM SKPD

Persentase laporan yang diselesaikan tepat waktu Persentase sarana dan prasarana yang memadai / memenuhi syarat Persentase Kehadiran Pegawai Tingkat pemenuhan dengan kualifikasi tertentu

1. Ketepatan Waktu

100 %

100%

100%

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran. 1. Penyediaan Jasa surat

menyurat. 2 .Penyediaan jasa komunikasi,

sumber daya air dan listrik. 3 .Penyediaan jasa

pemelihaaraan dan perijinan kendaraan dinas/operasional.

4. Penyediaan jasa administrasi keuangan

5. Penyediaan jasa kebersihan kantor.

6. Penyediaan alat tulis kantor. 7. Penyediaan cetakan dan

penggandaan. 8. Penyediaan komponen

instalasi listrik/penerangan bangunan kantor.

9. Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan.

10.Penyediaan bahan logistik kantor.

11.Penyediaan makanan dan minuman.

12.Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah.

Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur

10. Pengadaan kendaraan dinas/operasional

11. Pengadaan perlengkapan gedung kantor.

12. Pengadaan peralatan gedung kantor.

13. Pengadaan Meubeleur. 14. Pemeliharaan rutin/berkala

gedung kantor. 15. Pemeliharaan rutin/berkala

kendaraan dinas / operasional.

16. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor.

17. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor.

18. Pemeliharaan rutin/berkala meubeleur.

Program Peningkatan Disiplin Aparatur.

1. Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya.

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur.

1. Pelatihan dan kursus keterampilan non formal.

4.700.000.00

680.600.000.00

37.000.000.00

342.080.000.00

345.678.077.00

207.493.750.00 292.290.700.00

62.720.000.00

20.000.000.00

465.750.000.00

45.750.000.00

239.000.000.00

395.450.000.00

1.357.906.800.00

533.000.000.00

109.590.000.00 341.450.000.00

243.200.000.00

232.500.000.00

237.770.000.00

25.750.000.00

68.000.000.00

96.200.000.00



Meningkatnya tertib administrasi keuangan daerah. Meningkatnya penerimaan pendapatan daerah

Penyelesaian Laporan Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

2. Ketepatan Waktu Penerimaan Laporan Pertanggungjawaban SKPD

Persentase data target dan realisasi penerimaan pendapatan daerah

100 %

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan.

1. Penyusunan laporan capaian kerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD.

2. Penyusunan pelaporan keuangan semesteran.

3. Penyusunan pelaporan prognosis realisasi anggaran.

Program Peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah. 1. Penyusunan rancangan

peraturan daerah tentang APBD.

2. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD.

3. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD.

4. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran perubahan APBD.

5. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD.

6. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD.

7. Bimbingan teknis implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah.

8. Intensifikasi Pendapatan Daerah.

9. Implementasi SIPKD dan regional SIKD.

10. Pengembangan dan peningkatan pajak.

11. Peningkatan penatausahaan pengelolaan keuangan daerah.

12. Sosialisasi rancangan peraturan daerah.

13. Pekan Panutan PBB. 14. Penagihan Aktif. 15. Penyampaian SPPT dan

Monitoring. 16. Operasi sisir PBB. 17. Penyusunan Pedoman

Pelaksanaan Tugas 18. Implementasi pendaerahan

PBB. 19. Peningkatan

Penatausahaan gaji.

89.700.000.00

308.875.000.00

43.750.000.00

1.612.158.400.00

312.600.000.00

823.228.600.00

301.400.000.00

324.500.000.00

303.510.000.00

229.300.000.00

814.115.650.00

90.000.000.00

466.025.000.00

664.000.000.00

318.530.000.00

497.640.000.00 1.211.042.000.00 1.307.705.000.00

1.268.302.000.00

274.783.291.00

1.763.810.125.00

220.000.000.00



20. Monitoring dan Evaluasi Dana Hibah dan Bantuan.

21. Monitoring,Evaluasi dan Pelaporan Pelaksanaan Investasi Daerah

22. Perencanaan dan Penatausahaan Barang Milik daerah

23. Pemanfaatan,Pengamanan dan Pemindahtanganan Barang Milik Daerah.

24. Pembinaan, Pengawasan dan Pengendalian Barang Milik Daerah

25. Implementasi Sistem Akutansi Pemerintah Berbasis Akrual

26. Penyelesaian Tuntutan Perbendaraan dan Tuntutan Ganti Rugi (TP TGR)

208.275.000.00

43.400.000.00

1.746.083.000,00

17.146.491.000.00

409.730.000.00

895.375.000.00

100.000.000.00

Jumlah 40.178.208.393.00



BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

3.1. Capaian Kinerja Organisasi

Akuntabilitas kinerja adalah merupakan jawaban secara transparansi

mengenai keberhasilan atau kegagalan dalam melaksanakan misi organisasi.

Dinas pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo

berkewajiban menyajikan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah yang

dibuat sesuai ketentuan yang terkandung dalam Peraturan Menteri Pendayagunaan

Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 29 tahun 2010 tentang pedoman

penyusunan penetapan kinerja dan pelaporan akuntabilitas kinerja instansi

pemerintah. Laporan tersebut memberikan gambaran mengenai tingkat pencapaian

program / kegiatan dan sasaran, baik keberhasilan kinerja yang telah tercapai

maupun kegagalan pada tahun anggaran 2012. Penyusunan laporan ini merujuk

pada Program Nasional dalam Urusan Otonomi Daerah, Pemerintahan Umum,

Administrasi Keuangan Daerah, Perangkat Daerah, Kepegawaian, dan Persandian

yaitu :

1. Program Peningkatan Kapasitas Keuangan Daerah

2. Program Peningkatan Kapasitas Kelembagaan Pemerintah Daerah

3. Program Peningkatan Profesionalisme Aparatur Pemerintah Daerah

Serta RPJMD Kabupaten Sidoarjo, Renstra, dan Tapkin Tahun 2014.

Adapun untuk rencana tingkat capaian maupun realisasi dapat kami gambarkan per

Urusan, Program Kegiatan Sasaran dan Indikator sasaran sebagai berikut :

A. Program Peningkatan Profesionalisme Aparatur Pemerintah Daerah

Tabel 3.1

SASARAN 1 INDIKATOR

SASARAN

TAHUN ANGGARAN 2014 KET

TARGET REALISASI %

Meningkatnya Disiplin, Etos Kerja dan Kualitas SDM SKPD

1. Persentase Kehadiran Pegawai

2. Tingkat pemenuhan dengan kualifikasi tertentu

36,556 hari

31

35.742 hari

27

97,77 %

87,09 %

Jumlah kehadiran selama 1 tahun

Jumlah pegawai yang telah mengikuti pendidikan struktural



B. Program Peningkatan Kapasitas Keuangan Daerah

Tabel 3.2

SASARAN 2 INDIKATOR

SASARAN


TARGET REALISASI %

Peningkatan tertib administrasi Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah .

Persentase laporan yang diselesaikan tepat waktu

21 Jenis Laporan

21 Jenis Laporan

Paket Pebruari 2014

100% 10 Jenis laporan Bidang Kuasa BUD Realisasi

pembayaran gaji induk PNSD

Realisasi penyerapan DPP10

Penyerapan anggaran

Realisasi APBD Posisi komulatif

pinjaman daerah Posisi Kas Dana tunjangan

profesi dan TPP Penyaluran BOS Realisasi DAK Penyaluran

anggaran transfer

6 Jenis laporan Bidang Anggaran, Yaitu : Laporan

PERDA/PERBUP APBD TA. 2014 kepada Gubernur

Laporan PERDA/PERBUP APBD TA. 2014 kepada Kemenkeu RI

Laporan PERDA/PERBUP APBD TA. 2014 kepada Kemendagri RI

Laporan tentang deficit anggaran kepada Kemendagri RI

Laporan tentang penggunaan anggaran kepada Gubernur

Laporan SKKD versi KOMANDAN melalui SIPKD kepada Kemenkeu RI

5 Jenis laporan Bidang Akuntansi, yaitu: LRA Neraca CALK Arus Kas



1. Ketepatan

Waktu Penyelesaian Laporan Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

2.Ketepatan Waktu Penerimaan Laporan Pertanggungjawaban SKPD

1 Paket 31 Maret 2014 1 Paket 28 Pebruari 2014

Perubahan Ekuitas Masih dalam Proses Akumulasi data SKPD Masih dalam Proses Akumulasi data SKPD

C. Program Peningkatan Kapasitas Keuangan Daerah

Tabel 3.3

SASARAN 3 INDIKATOR

SASARAN


TARGET (Rp) REALISASI (Rp) %

Meningkatnya penerimaan pendapatan Asli daerah.

Persentase data target dan realisasi penerimaan pendapatan daerah

3.128.398.232.717,00 3.246.845.219.276.72 103.79%

D. Program Peningkatan Kapasitas Kelembagaan Pemerintah Daerah

Tabel 3.4

SASARAN 4 INDIKATOR

SASARAN


TARGET REALISASI %

Ketersediaan sarana dan prasarana aparatur yang memadai / memenuhi syarat.

Persentase sarana dan prasarana yang memadai / memenuhi syarat

9 Paket / Kegiatan

3.476.616.800.00

9 Paket / Kegiatan

3.184.523.507.00

100%

91,60%

Pembangunan gedung, kendaraan, perlengkapan, peralatan kantor, meubelair, dan pemeliharaan

Realisasi mendekati target yang ditentukan

3.2. Analisis Capaian Kinerja

Dalam mengukur dan menganalisa pencapaian Progam/Kegiatan, Tujuan

dan sasaran, secara umum Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset

Kabupaten Sidoarjo telah dapat melaksanakan tugas sesuai dengan yang telah

ditetapkan dalam Program Nasional, RPJMD Kabupaten Sidoarjo dan Renstra

Tahun Anggaran 2011-2015 dengan pencapaian rata – rata sesuai harapan atau



bisa dikategorikan bahwa Program Kegiatan Dinas Pendapatan, Pengelolaan

Keuangan dan aset Kabupaten Sidoarjo dapat dilaksanakan dengan baik dan

berhasil.

Namun diantara beberapa kegiatan ada satu kegiatan yang belum dapat

dilaksanakan yaitu Pengelolaan barang milik daerah (belanja modal pengadaan

tanah kantor sebesarRp. 28.526.025.000,00 hal tersebut dikarenakan:

1. Pengalokasian Anggaran pengadaan tanah tersebut pada saat Perubahan

Anggaran.

2. Berkaitan dengan adanya Perubahan Peraturan ijin lokasi/Penetapan lokasi

kewenangan ada di Pemerintah Provinsi yang sebelumnya ada pada Pemerintah

Kabupaten.

3. Dengan adanya beberapa perubahan dan persyaratan-persyaratan lain untuk

proses pengadaan tanah maka tidak cukup waktu untuk melaksanakan kegiatan

tersebut pada Tahun Anggaran 2014

3.3. Realisasi Anggaran

Capaian kinerja yang merupakan target dari masing-masing Indikator

sasaran sebagaimana dokumen Rencana Kerja Tahun Anggaran 2014, didasarkan

hasil pengukuran kinerja kegiatan. Dari hasil peritungan yang telah dilaksanakan, 6

(Tujuh) program, 52 (Lima puluh dua) kegiatan pada Dinas Pendapatan,

Pengelolaan Keuangan dan aset Kabupaten Sidoarjo, dapat dilihat pada tabel

berikut :

Realisasi Program dan Kegiatan Tahun Anggaran 2014

Tabel 3.6

NO PROGRAM

KEGIATAN ANGGARAN REALISASI %

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran.

1. Penyediaan Jasa surat menyurat. 2. Penyediaan jasa komunikasi,

sumber daya air dan listrik. 3. Penyediaan jasa pemelihaaraan

dan perijinan kendaraan dinas/operasional.

4. Penyediaan jasa administrasi keuangan

5. Penyediaan jasa kebersihan kantor. 6. Penyediaan alat tulis kantor. 7. Penyediaan cetakan dan

penggandaan. 8. Penyediaan komponen instalasi

listrik/penerangan bangunan kantor. 9. Penyediaan bahan bacaan dan

peraturan perundang-undangan. 10.Penyediaan bahan logistik kantor. 11.Penyediaan makanan dan

minuman. 12.Rapat-rapat koordinasi dan

konsultasi ke luar daerah.

4.700.000.00 680.600.000.00

37.000.000.00

342.080.000.00

345.678.077.00 207.493.750.00 292.290.700.00

62.720.000.00

20.000.000.00

465.750.000.00 45.750.000.00

239.000.000.00

2.139.245.00 571.944.508.00

23.380.900.00

334.828.500.00

304.155.400.00 198.373.825.00 275.691.381.00

61.376.050.00

13.932.000.00

453.300.000.00 18.210.000.00

211.437.565.00

45.52 84.04

63.19

97.88

87.99 95.60 94.32

97.86

69.66

97.33 39.80

88.47



Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur. Program Peningkatan Disiplin Aparatur. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan. Program Peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah.

1. Pengadaan kendaraan dinas/operasional

2. Pengadaan perlengkapan gedung kantor.

3. Pengadaan peralatan gedung kantor.

4. Pengadaan Meubeleur. 5. Pemeliharaan rutin/berkala gedung

kantor. 6. Pemeliharaan rutin/berkala

kendaraan dinas / operasional. 7. Pemeliharaan rutin/berkala

perlengkapan gedung kantor. 8. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan

gedung kantor. 9. Pemeliharaan rutin/berkala

meubeleur.

1.Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya.

1.Pelatihan dan kursus keterampilan

non formal.

1. Penyusunan laporan capaian kerja

dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD. 2.Penyusunan pelaporan keuangan

semesteran. 3.Penyusunan pelaporan prognosis

realisasi anggaran. 1.Penyusunan rancangan peraturan

daerah tentang APBD. 2.Penyusunan rancangan peraturan

KDH tentang penjabaran APBD. 3.Penyusunan rancangan peraturan

daerah tentang perubahan APBD. 4.Penyusunan rancangan peraturan

KDH tentang penjabaran perubahan APBD.

5.Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD.

6.Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD.

7.Bimbingan teknis implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah.

8. Intensifikasi Pendapatan Daerah. 9. Implementasi SIPKD dan regional

SIKD. 10.Pengembangan dan peningkatan

pajak. 11.Peningkatan penatausahaan

pengelolaan keuangan daerah. 12.Sosialisasi rancangan peraturan

daerah. 13.Pekan Panutan PBB. 14.Penagihan Aktif. 15.Penyampaian SPPT dan

Monitoring. 16.Operasi sisir PBB.

395.450.000.00

1.357.906.800.00

533.000.000.00

109.590.000.00 341.450.000.00

243.200.000.00

232.500.000.00

237.770.000.00

25.750.000.00

68.000.000.00

96.200.000.00

89.700.000.00

308.875.000.00

43.750.000.00

1.612.158.400.00

312.600.000.00

823.228.600.00

301.400.000.00

324.500.000.00

303.510.000.00

229.300.000.00

814.115.650.00 90.000.000.00

466.025.000.00

664.000.000.00

318.530.000.00

497.640.000.00

1.211.042.000.00 1.307.705.000.00

1.268.302.000.00

362.450.000.00

1.163.757.990

491.304.000.00

106.675.200.00 328.618.400.00

240.225.467.00

230.522.500.00

236.094.200.00

24.875.750.00

65.774.400.00

94.150.000.00

29.347.550.00

142.315.060.00

36.423.300.00

1.192.817.410.00

294.025.000.00

590.213.250.00

293.625.000.00

266.181.750.00

261.436.701.00

213.675.100.00

696.069.099.00 88.319.000.00

429.817.875.00

589.046.700.00

210.110.500.00

401.581.018.00 932.922.400.00

1.163.871.650.00

1.227.234.942.00

91.60

85.70

92.18

97.34 96.24

98.78

99.15

99.30

96.60

96.73

97.87

32.72

46.08

83.25

73.99

94.06

71.69

97.42

82.03

86.14

93.19

85.50 98.13

92.23

88.71

65.96

80.70 77.03 89.00

96.76



17.Penyusunan Pedoman Pelaksanaan Tugas

18.Implementasi pendaerahan PBB. 19.Peningkatan Penatausahaan gaji. 20.Monitoring dan Evaluasi Dana

Hibah dan Bantuan. 21.Monitoring,Evaluasi dan Pelaporan

Pelaksanaan Investasi Daerah 22. Perencanaan dan Penatausahaan

Barang Milik daerah 23.Pemanfaatan,Pengamanan dan

Pemindahtanganan Barang Milik Daerah.

24. Pembinaan, Pengawasan dan Pengendalian Barang Milik Daerah

25. Implementasi Sistem Akutansi Pemerintah Berbasis Akrual

26. Penyelesaian Tuntutan Perbendaraan dan Tuntutan Ganti Rugi (TP TGR)

274.783.291.00

1.763.810.125.00 220.000.000.00 208.275.000.00

43.400.000.00

1.746.083.000,00

17.146.491.000.00

409.730.000.00

895.375.000.00

100.000.000.00

134.098.600.00

1.536.452.500.00 198.625.100.00 91.986.650.00

20.976.500.00

1.233.896.400.00

4.432.591.545.00

264.205.400.00

789.192.600.00

80.815.500.00

48.80

87.11 90.28 44.17

48.33

70.67

25.85

64.48

88.14

80.82

40.178.208.393.00 23.655.091.390.00 58.88



BAB IV

PENUTUP

4.1. Kesimpulan

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP) Dinas Pendapatan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo tersusun melalui mekanisme yang telah

ditentukan dalam Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Pemerintah dan

Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian

Kinerja Instansi Pemerintah.

Perencanaan dalam Visi, Misi, Tujuan dan Sasaran memaparkan acuan

dalam pelaksanaan program dan kegiatan sebagaimana yang telah tersusun dalam

Rencana Strategis Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten

Sidoarjo Tahun Anggaran 2011-2015. Dalam merealisasikan program dan kegiatan,

pengukuran kinerja serta Analisis Capaian Kinerja terurai secara sistematis yang

tertuang dalam laporan ini. Adapun capaian kinerja yang telah dilaksanakan sudah

mendekati pada sasaran dan tujuan, namun demikian diakui masih adanya

kekurangan dan ketidaksempurnaan.

Peningkatan kinerja akan tetap dilakukan agar ke depan yang menjadi Visi

Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo dapat

menjadi kenyataan.

4.2. Saran

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP) Tahun Anggaran 2014 Dinas

Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Sidoarjo selanjutnya

disampaikan kepada Bupati Sidoarjo dan Dinas Lain Lintas Sektoral yang

berkepentingan untuk menjadikan bahan evaluasi. Dengan menyadari bahwa

adanya beberapa kendala / masalah yang dijumpai dalam pelaksanaanya telah

diupayakan pemecahannya dan dijadikan pemacu pada setiap tingkat tahapan

pencapaian keberhasilan tahun anggaran berikutnya dengan melihat kembali hasil

kinerja tahun sebelumnya.

Sidoarjo, Januari 2015

KEPALA DINAS PENDAPATAN, PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET

KABUPATEN SIDOARJO

DJOKO SARTONO, SH, M.Si Pembina Utama Muda

NIP.19580105 198603 1 015

BAB I PENDAHULUAN - dppka. · PDF file1.1. Latar Belakang ... Dengan demikian Laporan Kinerja...

Documents

Transcript of BAB I PENDAHULUAN - dppka. · PDF file1.1. Latar Belakang ... Dengan demikian Laporan Kinerja...