B A B I - ppid.bandung.go.idppid.bandung.go.id/wp-content/uploads/2016/05/RENJA-TAHUN-2016...Renja...

Rencana Kerja (Renja) Disyanjak 2016 1

BAB I PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Dalam rangka pencapaian target kinerja yang telah

ditetapkan dan terangkum dalam visi misi sebuah organisasi maka

diperlukan sebuah perencanaan yang matang dimana perencanaan

mempunyai peranan yang sangat penting dalam pencapaian tujuan

sebuah organisasi dengan tentunya tidak pula meninggalkan

peranan proses pelaksanaan dari perencanaan yang telah

ditetapkan sebelumnya, yang pada akhirnya bermuara pada

pencapaian hasil dan dampak manfaatnya tidak hanya bagi

organisasi tersebut tetapi juga lingkungan di sekitarnya yang

diselaraskan dengan perencanaan strategis selama lima tahun

kedepan. Dinas Pelayanan Pajak mempunyai tugas pokok khusus

yaitu sebagai pengelola pajak daerah sebagai salah satu sumber

Pendapatan Asli Daerah, yang keseluruhannya akan menuju pada

satu titik yaitu terwujudnya Kota Bandung yang Unggul, Nyaman

dan Sejahtera atau Kota Bandung Juara.

Dalam penyusunan Rencana Pembangunan Tahunan Satuan

Kerja Perangkat Daerah, yang selanjutnya disebut Rencana Kerja

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung, menghasilkan dokumen

perencanaan Satuan Kerja Perangkat Daerah untuk periode 1 (satu)

tahun.

Penyusunan dokumen rencana tahunan Satuan Kerja

Perangkat Daerah atau Renja mempunyai arti yang strategis dalam

mendukung penyelenggaraan program pembangunan tahunan

pemerintahan daerah dengan mengingat beberapa hal sebagai

berikut :


1. Renja Disyanjak merupakan dokumen yang secara

substansial penerjemahan dari visi, misi dan program

Satuan Kerja Perangkat Daerah yang ditetapkan dalam

Rencana Strategis (Renstra) Instansi sesuai arahan

operasional dalam Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD)

2. Renja merupakan acuan Dinas untuk memasukan program

kegiatan ke dalam Kebijakan Umum Anggaran (KUA) dan

Plafon dan Prioritas Anggaran Sementara (PPAS) serta

perencanaan program kegiatan yang akan dilaksanakan

dalam Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) tahun 2016;

3. Renja Dinas Pelayanan Pajak merupakan salah satu

instrumen untuk evaluasi pelaksanaan program/kegiatan

Instansi untuk mengetahui sejauh mana capaian kinerja

yang tercantum dalam Rencana Kinerja Tahunan sebagai

wujud dari kinerja Satuan Kerja Perangkat Daerah pada

tahun 2016 ini merupakan tahun Ketiga dalam pencapaian

tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan dalam

Perencanaan Strategis (Renstra).

Berlandaskan undang-undang No 25 Tahun 2004 tentang

Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional dan Undang-undang

Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintah Daerah telah mewajibkan

setiap Satuan Kerja Perangkat Daerah untuk menyusun Rencana

Kerja (Renja) Disyanjak sebagai pedoman kerja selama periode 1

(satu) tahun dan berfungsi untuk menterjemahkan perencanaan

strategis lima tahunan yang dituangkan dalam Renstra Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung ke dalam perencanaan tahunan yang

sifatnya lebih operasional.

Penyusunan Renja Disyanjak pada dasarnya merupakan suatu

proses pemikiran strategis untuk menyikapi isu-isu yang berkembang

dan mengimplementasikannya ke dalam program dan kegiatan Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung. Kualitas Renja Dinas sangat


ditentukan oleh kemampuan Pimpinan pada Disyanjak dalam

menyusun, mengorganisasikan, mengimplementasikan,

mengendalikan dan mengevaluasi capaian program dan kegiatan

sesuai tugas pokok dan fungsi Dinas.

Dinas Pelayanan Pajak dalam membuat Renja berdasarkan

pada Peraturan Menteri Dalam Negeri No.54 Tahun 2010 tentang

tahapan, tata cara penyusunan, pengendalian, dan evaluasi

pelaksanaan rencana pembangunan daerah. Proses penyusunan

Renja Dinas terdiri dari tiga tahapan utama yaitu tahap persiapan

penyusunan, tahap penyusunan rancangan, dan tahap penetapan

renja Dinas Pelayanan Pajak. Tahapan persiapan meliputi

pembentukan tim penyusun RKPD dan Renja Dinas, orientasi

mengenai RKPD dan Renja Dinas, penyusunan agenda kerja, serta

penyiapan data dan informasi. Penyusunan rancangan Renja Dinas

merupakan tahapan awal yang harus dilakukan sebelum

disempurnakan menjadi dokumen Renja Dinas yang definitif.

Dalam prosesnya, penyusunan rancangan Renja Disyanjak

mengacu pada kerangka arahan yang dirumuskan dalam rancangan

awal RKPD. Oleh karena itu penyusunan rancangan Renja Disyanjak

dapat dikerjakan secara simultan/paralel dengan penyusunan

rancangan awal RKPD, dengan fokus melakukan pengkajian terlebih

dahulu terhadap kondisi Disyanjak saat ini, evaluasi pelaksanaan

Renja disyanjak tahun-tahun sebelumnya dan evaluasi kinerja

terhadap pencapaian Renstra Dinas Pelayanan Pajak (Disyanjak).

Tahap penetapan rancangan akhir rencana kerja Disyanjak

dilakukan dengan pengesahan oleh Kepala Daerah, selanjutnya

Kepala Dinas Pelayanan Pajak menetapkan Renja Disyanjak untuk

menjadi pedoman di lingkungan Disyanjak dalam menyusun program

dan kegiatan prioritas Disyanjak pada tahun anggaran berkenaan.

Adapun Bagan Alir Tahapan Penyusunan Rencana kerja Satuan

Kerja Perangkat Daerah adalah sebagimana tercamtum dalam gambar

dibawah.


Gambar. 1.1.

Bagan Alir Tahapan Penyusunan Renja

Untuk membuat dokumen Renja Dinas Pelayanan Pajak ini

diperlukan waktu penyelesaian yang disesuaikan dengan tahapan-

tahapan mulai dari musrenbang, penyusunan RKPD Dinas sampai

dengan tersusunnya dokumen Renja, sedangkan agenda kerja

penyusunan rencana kerja Dinas Pelayanan Pajak seperti pada tabel

1.2. dibawah ini :

TABEL 1.1.

Agenda Kerja Penyusunan Rencana Kerja Dinas Pelayanan Pajak

NO Kegiatan

Bulan

Mei

Bulan

Agust

Bulan

Sept

Bulan

Okt

Bulan

Nov

Bulan

Des

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

1. HASIL MUSRENBANG KOTA SEBAGAI BAHAN RKPD

2. PERSIAPAN PENYUSUNAN RENCANA KERJA HASIL RKPD

3. PENGUMPULAN DATA

DILANJUTKAN PENYUSUNAN RANCANGAN RENCANA KERJA

Sinkronisasi Kebijakan Nasional

dan Provinsi

Pembahasan Renja SKPD pada Forum

SKPD Kabupaten/Kota

Musrenbang kecamatan

Musrenbang Desa

Pengesahan Renja-SKPD oleh

KDH

Rancangan Renja SKPD· Pendahuluan, · evaluasi pelaksanaan Renja SKPD

tahun lalu dan pencapaian renstra SKPD

· Tujuan, sasaran dan program kegiatan,

· Indikator Kinerja dan kelompok sasaran yg menggambarkan pencapaian renstra SKPD

Rancangan Renja-SKPD

Nota Dinas Pengantar Kepala SKPD perihal penyampaian Rancangan

Renja-SKPD kepada Bappeda

Penyesuaian Rancangan Renja-SKPD Penetapan Renj-

SKPD oleh Kepala SKPD

Renja SKPD· Pendahuluan, · evaluasi pelaksanaan

Renja SKPD tahun lalu dan pencapaian renstra SKPD


· Indikator Kinerja dan kelompok sasaran yg menggambarkan pencapaianrenstra SKPD

· dana indikatif beserta sumbernya serta prakiraanmaju berdasarkan paguindikatif

· sumber dana yang dibutuhkan untuk menjalankan program dan kegiatan

· penutup

Penyesuaian Rancangan Renja-SKPD

Rancangan Renja SKPD· Pendahuluan, · evaluasi pelaksanaan

Renja SKPD tahun lalu dan pencapaian renstra SKPD


· Indikator Kinerja dan kelompok sasaran yg menggambarkan pencapaianrenstra SKPD

· dana indikatif beserta sumbernya serta prakiraan maju berdasarkan pagu indikatif

· sumber dana yang dibutuhkan untuk menjalankan program dan kegiatan

· penutup

Berita Acara Hasil Kesepakatan Forum

SKPD

Berita Acara Hasil Kesepakatan Musrenbang Kecamatan

Berita Acara Hasil Kesepakatan

Musrenbang Desa

Perumusan kegiatan prioritas

Penelaahan usulan kegiatan

masyarakat

Penelaahan Rancangan Awal RKPD

Rancangan Awal RKPD

Surat Edaran KDH (perihal penyampaian rancangan awal RKPD sebagai bahan penyusunan rancangan renja-SKPD)· agenda penyusunan RKPD, · pelaksanaan forum SKPD,· musrenbang RKPD, · batas waktu penyampaian

rancangan renja-SKPD kepada Bappeda

Pengolahan data dan informasi

penentuan isu-Isu penting penyelengga-

raan tugas dan fungsi SKPD

Analisis Gambaran pelayanan

SKPD

Mereview hasil evaluasi renja SKPD tahun lalu

berdasarlan Renstra-SKPD

Perumusan Tujuan dan

sasaran

Penyempurnaan Rancangan

Renja

Pembahasan Renja SKPD pada Forum

SKPD Provinsi

PENYUSUNAN RANCANGAN RENJA SKPD PENETAPAN RENJA SKPD

Penyusunan Rancangan RKPD

Pelaksanaan Musrenbang

RKPD

Perumusan Rancangan Akhir

RKPD

PerKDH RKPD Kab./Kota

PENYUSUNAN RKPD

Berita Acara Hasil Kesepakatan Musrenbang

Kabupaten/Kota

Verifikasi

Rancangan Renja

SKPD

sesuai

Tid

ak

se

su

ai

KUA & PPAS YANG DISEPAKATI KDH

DAN DPRDPenyusunan KUA dan

PPAS

Persiapan Penyusunan Renja-SKPD


NO Kegiatan

Bulan

Mei

Bulan

Agust

Bulan

Sept

Bulan

Okt

Bulan

Nov

Bulan

Des

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

4. PENYAMPAIAN RANCANGAN

RENCANA KERJA DINAS

5. VERIFIKASI RANCANGAN RENCANA KERJA DAN PENETAPANNYA

1.2.TUGAS POKOK

Berdasarkan Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 05 Tahun

2013 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Daerah Kota

Bandung Nomor 13 Tahun 2007 Tentang Pembentukan dan Susunan

Organisasi Dinas Daerah Kota Bandung;

Tugas Pokok Disyanjak adalah :

Dinas Pelayanan Pajak mempunyai tugas pokok melaksanakan

sebagian urusan Pemerintahan Daerah di bidang Pajak Daerah.

Fungsi :

Untuk melaksanakan tugas pokok tersebut Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung mempunyai fungsi:

a. perumusan kebijakan teknis operasional di bidang Pelayanan

Pajak;

b. pelaksanaan tugas teknis pelayanan pajak yang meliputi:

perencanaan pajak, pemungutan pajak, dan pengendalian pajak

daerah;

c. pelaksanaan teknis administratif Dinas;dan

d. pelaksanaan tugas lain yang diberikan Walikota sesuai dengan

tugas pokok dan fungsinya.

Mengacu pada Peraturan Daerah dan Peraturan Walikota

tersebut, susunan organisasi Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

menjadi :


a. Kepala Dinas;

b. Sekretariat, membawahkan:

1. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;

2. Sub Bagian Keuangan; dan

3. Sub Bagian Program dan Anggaran.

c. Bidang Perencanaan, membawahkan:

1. Seksi Perencanaan Pajak Daerah;

2. Seksi Data dan Potensi Pajak;dan

3. Seksi Analisa dan Pelaporan;

d. Bidang Pajak Pendaftaran, membawahkan:

1. Seksi Pendaftaran dan Pendataan;

2. Seksi Verifikasi, Otorisasi dan Pembukuan;dan

3. Seksi Penyelesaian Piutang.

e. Bidang Pajak Penetapan, membawahkan:

1. Seksi Penilaian dan Pengaduan;

2. Seksi Penetapan dan Pembukuan;dan

3. Seksi Penagihan.

f. Bidang Pengendalian, membawahkan:

1. Seksi Penyuluhan;

2. Seksi Pengawasan; dan

3. Seksi Penindakan.

g. UPP (Unit Pelayanan Pajak) berdasarkan Peraturan Walikota

Nomor 288 Tahun 2013 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan

Walikota Bandung Nomor 413 Tahun 2010 Tentang Pembentukan

Dan Susunan Organisasi Unit Pelaksana Teknis Pada Lembaga

Teknis Daerah Dan Dinas Daerah Di Lingkungan Pemerintah Kota

Bandung),terdiri atas:

1. UPP Bandung Barat;

2. UPP Bandung Utara;

3. UPP Bandung Tengah;

4. UPP Bandung Selatan; dan


5. UPP Bandung Timur

h. Kelompok Jabatan Fungsional

1.3. Landasan Hukum

Yang menjadi prinsip perencanaan pembangunan daerah yang

tertuang dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri RI Nomor 54 Tahun

2010 salah-satunya adalah adanya satu kesatuan dalam sistem

perencanaan pembangunan nasional, maka penyusunan Renja SKPD

Kabupaten/Kota harus berlandaskan hukum atau aturan yang telah

diterbitkan pemerintah pusat dan pemerintah provinsi terkait

perencanaan pembangunan.

Dengan demikian dalam proses penyusunan Renja Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung mengacu dan berpedoman pada

landasan hukum sebagai berikut :

1) Undang-undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan

Negara yang Bersih dan Bebas Korupsi Kolusi dan Nepotisme;

2) Undang-undang nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan

Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003

nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia

Nomor 4286);

3) Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem

Perencanaan Pembangunan Nasional (Lembaran Negara

Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 104, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4421);

4) Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan

Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir

dengan Undang-undang Nomor 12 Tahun 2008 (Lembaran

Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 125, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4437 jo. Lembaran

Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 59, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4844);


5) Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan

Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah

(Lembaran Negara Republik Indonesia tahun 2004 Nomor 126,

Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438);

6) Undang-undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah

dan Retribusi Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia

tahun 2009 Nomor 130, Tambahan Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 5049);

7) Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah;

8) Peraturan Pemerintah Nomor 08 Tahun 2008 tentang Tahapan,

Tata Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan

Rencana Pembangunan Daerah (Lembaran Negara Republik

Indonesia Tahun 2008 Nomor 21, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 4817);

9) Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian

Urusan Pemerintahan antara Pemerintah, Pemerintah Daerah

Provinsi, dan Pemerintah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 82, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 4737);

10) Peraturan Presiden Nomor 5 Tahun 2010 tentang Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Nasional Tahun 2010–2014;

11) Peraturan Pemerintah Nomor 91 Tahun 2010 tentang Jenis

Pajak Daerah Yang Dipungut Berdasarkan Penetapan Kepala

Daerah atau dibayar sendiri oleh Wajib Pajak.

12) Peraturan Menteri Dalam Negeri RI Nomor 13 Tahun 2006

tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana

telah diubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59

Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam

Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan

Keuangan Daerah;


13) Peraturan Menteri Dalam Negeri RI Nomor 54 Tahun 2010

tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 tahun 2008

tentang tahapan, tatacara penyusunan, pengendalian, dan

evaluasi pelaksanaan rencana pembangunan daerah.

14) Peraturan Bersama Menteri Dalam Negeri, Menteri Perencanaan

Pembangunan Nasional/Kepala Bappenas dan Menteri

Keuangan Nomor 28 Tahun 2010, Nomor 0199/M PPN/04/2010,

Nomor PMK 95/PMK 07/2010 tentang Penyelarasan RPJM

Daerah dengan RPJM Nasional 2010-2014;

15) Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 22 Tahun 2010

tentang Rencana Tata Ruang Wilayah Provinsi Jawa Barat

Tahun 2009-2029 (Lembar Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun

2010 Nomor 22 Seri E);

16) Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 24 Tahun 2010

tentang Perubahan Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat

Nomor 9 tahun 2008 tentang RPJPD Provinsi Jawa Barat Tahun

2005-2025 (Lembar Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun 2010

Nomor 24 Seri E);

17) Peraturan Daerah Nomor 08 Tahun 2007 tentang Urusan

Pemerintah Daerah Kota Bandung (Lembaran Daerah Kota

Bandung Tahun 2007 Nomor 08);

18) Peraturan Daerah Nomor 07 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata

Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan

Rencana Pembangunan serta Musyawarah Perencanaan

Pembangunan Daerah sebagaimana telah diubah dengan

Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 05 Tahun 2009

(Lembaran Daerah Kota Bandung Tahun 2008 Nomor 07 jo.

Lembaran Daerah Kota Bandung Tahun 2009 Nomor 05);

19) Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 08 Tahun 2008 tentang

Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD) Kota

Bandung Tahun 2005-2025 (Lembaran Daerah Kota Bandung

Tahun 2008 Nomor 08);



Perubahan Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 07 Tahun

2008 Tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian

dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Serta

Musyawarah Perencanaan Pembangunan Daerah;


Rencana Tata Ruang Wilayah Kota Bandung Tahun 2011-2013

(Lembaran Daerah Kota Bandung Tahun 2011 Nomor 18,).


Pajak Daerah.


Perubahan Kedua atas Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor

13 Tahun 2007 tentang Pembentukan dan Susunan Organisasi

Dinas Daerah Kota Bandung.

24) Peraturan Walikota Bandung Nomor 534 Tahun 2014 tentang

Rincian Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas Dan Tata Kerja

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung pengganti Peraturan

Walikota nomor 294 Tahun 2013 tentang Tugas Pokok, Fungsi,

Uraian Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung 294 Tahun 2013 tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian

Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung;

1.4. Maksud dan Tujuan

Maksud dan tujuan penyusunan dokumen Rencana Kerja

Dinas Pelayanan Pajak adalah:

1) Memenuhi kebutuhan akan adanya perencanaan strategis

sebagai acuan dalam penyusunan rencana kegiatan sesuai

dengan UU No. 25 Tahun 2004 tentang Sistem

Perencanaan Pembangunan Nasional, yang mewajibkan

setiap instansi pemerintah untuk menyusun perencanaan

strategis dalam lima tahun (Renstra) dan rencana kerja

setiap satu tahun sekali (Renja).


2) Sebagai dokumen pelaksanaan program dan kegiatan yang

berpedoman pada RKPD Kota Bandung

1.5. Sistematika Penulisan

BAB I : PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Mengemukakan pengertian ringkas tentang Renja

Dinas, proses penyusunan Renja Dinas,

keterkaitan antara Renja Dinas dengan dokumen

RKPD, Renstra Dinas, serta tindak lanjutnya

dengan proses penyusunan RKA dan DPA Dinas.

1.2. Tugas Pokok

Menjelaskan Tugas Pokok Dinas berdasarkan

Peraturan Daerah maupun Peraturan Walikota.

1.3. Landasan Hukum

Memuat penjelasan tentang undang-undang,

peraturan pemerintah, peraturan daerah, dan

ketentuan peraturan lainnya yang mengatur

tentang SOTK, kewenangan Dinas, serta pedoman

yang dijadikan acuan dalam penyusunan

perencanaan dan penganggaran Dinas.

1.4. Maksud dan Tujuan

Memuat penjelasan tentang maksud dan tujuan

dari penyusunan Renja Dinas.

1.5. Sistematika Penulisan

Menguraikan pokok bahasan dalam penulisan

Renja Dinas, serta susunan garis besar isi

BAB II : EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU

2.1 Evaluasi Pelaksanaan Renja Dinas Tahun Lalu;

Bab ini memuat kajian (review) terhadap hasil

evaluasi pelaksanaan Renja Dinas tahun lalu

(tahun n-2) dan perkiraan capaian tahun berjalan


(tahun n-1), mengacu pada RKA dan DPA Dinas

tahun berjalan yang seharusnya pada waktu

penyusunan Renja Dinas sudah disahkan.

Selanjutnya dikaitkan dengan pencapaian target

Renstra Dinas berdasarkan realisasi program dan

kegiatan pelaksanaan Renja Dinas tahun-tahun

sebelumnya.

2.2 Analisis Kinerja Pelayanan Disyanjak

Berisi kajian terhadap capaian kinerja Dinas

berdasarkan indikator kinerja yang sudah

ditentukan dalam SPM, maupun terhadap IKK

sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 6

Tahun 2008, dan Peraturan Pemerintah Nomor 38

Tahun 2007. Jenis indikator yang dikaji,

disesuaikan dengan tugas dan fungsi masing-

masing Dinas, serta ketentuan peraturan

perundang-undangan yang terkait dengan kinerja

pelayanan.

2.3 Isu – isu penting penyelenggaraan tugas dan

fungsi Dinas Pelayanan Pajak;

Sub bab ini berisi uraian mengenai:

1. Sejauhmana tingkat kinerja Dinas dan hal kritis

yang terkait dengan pelayanan Dinas;

2. Permasalahan dan hambatan yang dihadapi

dalam menyelenggarakan tugas pokok dan

fungsi Dinas Pelayanan Pajak;

3. Dampaknya terhadap pencapaian visi dan misi

kepala daerah, terhadap capaian program

nasional/global;

4. Tantangan dan peluang dalam meningkatkan

pelayanan Dinas dan

5. Formulasi isu-isu penting berupa rekomendasi


dan catatan yang strategis untuk

ditindaklanjuti dalam perumusan program

prioritas tahun rencana.

2.4 Review terhadap Rancangan Awal RKPD

Sub-bab ini berisikan uraian mengenai:

1. Proses yang dilakukan yaitu membandingkan

antara rancangan awal RKPD dengan hasil

analisis kebutuhan;

2. Penjelasan mengenai alasan proses tersebut

3. Penjelasan temuan-temuan setelah proses

tersebut dan catatan penting terhadap

perbedaan dengan rancangan awal RKPD,

misalnya: terdapat rumusan program dan

kegiatan baru yang tidak terdapat di rancangan

awal RKPD, atau program dan kegiatan cocok

namun besarannya berbeda.

BAB III : TUJUAN,SASARAN, PROGRAM, DAN KEGIATAN

3.1 Tujuan dan sasaran Renja SKPD

Sub bab ini berisi perumusan tujuan dan sasaran

yang didasarkan atas rumusan isu-isu penting

penyelenggaraan tugas dan fungsi Dinas yang

dikaitkan dengan sasaran target kinerja Renstra

Dinas Pelayanan Pajak.

Dengan sasaran Dinas Pelayanan Pajak adalah :

1. Meningkatkan Kesadaran masyarakat dalam

membayar pajak

2. Tersedianya sumber daya aparatur yang

kompeten dan jujur;

3. Meningkatnya kesadaran masyarakat untuk

melunasi kewajiban membayar pajak;


4. Meningkatkan kualitas pendaftaran, pendataan,

penetapan, pembukuan dan pelaporan serta

penagihan Pajak Daerah;

5. Tercapainya target peningkatan pendapatan

daerah dari sektor Pajak Daerah.

3.2 Target Pajak Daerah 2016

3.3 Program dan Kegiatan Tahun 2016

Berisikan penjelasan mengenai:

a. Faktor-faktor yang menjadi bahan

pertimbangan terhadap rumusan program dan

kegiatan.

b. Uraian garis besar mengenai rekapitulasi

program dan kegiatan, yang meliputi:

· Jumlah program dan jumlah kegiatan.

· Besaran anggaran yang dibutuhkan.

BAB IV : PENUTUP

Besaran anggaran yang dibutuhkan berisikan

uraian penutup, berupa catatan penting yang perlu

mendapat perhatian, baik dalam rangka pelaksanaan

kegiatan dan pencapaian target kinerja yang ingin

dicapai dari rencana kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung Tahun 2016 adalah sebagai berikut :

1.Adanya Perubahan Regulasi Pajak Daerah;

2.Optimalisasi Unit Pelayanan Pajak (UPP);

3.Penyempurnaan Sistem Informasi (On Line Pajak);

4.Intensifikasi pemeriksaan, pengawasan dan

penindakan;

5.Penyempurnaan data base wajib pajak;

6.Perubahan SOTK Dinas;

7.Peningkatan Kapasitas SDM;

8.Peningkatan sarana dan prasarana.


BAB II

EVALUASI KINERJA DINAS PELAYANAN PAJAK TAHUN 2015

2.1. Evaluasi Pelaksanaan Renja Tahun 2015

Setelah diberlakukannya perubahan nomenklatur Dinas yang

berlandaskan Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 05 Tahun

2013 tanggal 07 Januari 2013 sebagai pengganti Peraturan Daerah

Nomor 13 Tahun 2007 tentang Pembentukan dan Susunan

Organisasi Dinas Daerah Kota Bandung, maka dari itu berubah pula

nomenklatur Dinas Pendapatan Daerah menjadi Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung disingkat DISYANJAK dan Unit Pelaksana

Teknis (UPT) menjadi Unit Pelayanan Pajak (UPP) yang terbagi di lima

wilayah kerja yaitu : UPP Bandung Tengah, UPP Bandung Utara, UPP

Bandung Barat, UPP Bandung Timur, UPP Bandung Selatan.

Sedangkan uraian tugas pokok dan fungsi Dinas berdasarkan

Peraturan Walikota Bandung Nomor 534 Tahun 2014 tentang Rincian

Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas Dan Tata Kerja Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung sebagai pengganti Peraturan Walikota Nomor

294 Tahun 2013 tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas dan

Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung, susunan organisasi

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung berkedudukan sebagai unsur

pelaksana Pemerintah Kota Bandung di bidang Pendapatan Daerah.

Sedangkan Tugas Pokok Dinas Pelayanan Pajak adalah

melaksanakan sebagian urusan pemerintahan dibidang pajak daerah.

Pada Tahun 2015 selaras dengan perubahan nomenklatur

Dinas dan uraian tugas pokok dan fungsi yang dituangkan di dalam

Renstra Dinas Pelayanan Pajak 2014-2018 maka Dinas Pelayanan

Pajak mewujudkan Visi nya yaitu : “Profesional dan Prima Dalam


Pengelolaan Pajak Daerah Menuju Bandung Unggul, Nyaman

dan Sejahtera”, sebagai dasar arah kebijakan dalam menjalankan

program kegiatan pada tahun tahun selanjutnya yang diawali pada

tahun 2014 sebagai tahun pertama dari bagian Renstra 2014-2018.

Tahun 2015 Program kegiatan yang terdapat pada Dinas

Pelayanan Pajak meliputi 9 (sembilan) program yaitu :

(1) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran.

(2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur.

(3) Program Peningkatan Disiplin Aparatur.

(4) Program Peningkatan Kapasitas Sumberdaya Aparatur.

(5) Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian

Kinerja dan Keuangan.

(6) Program Pemeliharaan Rutin/berkala Sarana dan Prasarana

Kearsipan

(7) Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan

Daerah.

(8) Program Perencanaan Pembangunan Daerah

(9) Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak

Daerah

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung melaksanakan 9

(sembilan) program dengan adanya penambahan dua program dari

tahun 2014 yaitu Program Pemeliharaan Rutin/berkala Sarana dan

Prasarana Kearsipan dan Program perencanaan dan pengembangan

pengelolaan pajak daerah dimana program dimaksud ditambahkan

untuk menunjang pengembangan pengelolaan pajak daerah yang

berbasis teknologi informasi guna mencapai bandung unggul nyaman

dan sejahtera. Selain itu program ini diharapkan dapat

mengakomodir kegiatan perencanaan penetapan target daerah

berdasarkan data potensi yang terukur melalui kajian ilmiah yang

berdasarkan pada rumusan empiris dan teori yang menunjang

sebagai salah satu sumber utama dalam penetapan target

kedepannya.


Pada tahun 2015 terjadi efisiensi di semua program dan

kegiatan pada Dinas Pelayanan Pajak, disebabkan adanya

rasionaliasi dan asistensi secara terukur dan terarah dengan

dilakukannya perbaikan serta penyempurnaan secara teknis dan

administrasi yang disesuaikan dengan rencana pelaksanaan

kegiatan, seperti pergeseran program kegiatan, sehingga dapat

terserap dan dilaksanakan pada program yang baru, alasan lain

terjadinya efisiensi yaitu diberlakukannya Peraturan Walikota nomor

534 Tahun 2014 tentang Rincian Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas

Dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung pengganti

Peraturan Walikota nomor 294 Tahun 2013 tentang Tugas Pokok,

Fungsi, Uraian Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung. Dengan menjalankan asistensi dan rasionalisasi melalui

penyusunan rencana anggaran kas yang terperinci tersebut maka

program dan kegiatan tidak mengalami hambatan sehingga bisa

dijalankan/dilaksanakan penjadwalan pelaksanaan terhadap masing-

masing kegiatan, adapun program kegiatan di tahun 2015 tersebut

akan dianalisis sebagai berikut :


Tabel 2.1 Rekapitulasi Evaluasi Hasil Pelaksanaan Renja SKPD dan Pencapaian Renstra SKPD Tahun 2015

Pada Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

NO PROGRAM/KEGIATAN ANGGARAN

(Rp) REALISASI

(Rp) %

KELUARAN (OUTPUT)

PERMASALAHAN/KETERANGAN

SKPD/ UNIT KERJA

URUSAN

I Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

8,070,142,000.00 3,944,046,550.00 48.87%

1 Penyediaan jasa surat menyurat 217,425,000.00 0.00 0.00%

Tersampaikannya surat menyurat kepada Wajib Pajak

Dinas Pelayanan Pajak

2 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

200,000,000.00 67,153,641.00 33.58% Tersedianya sarana komunikasi, air dan listrik


3 Penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor

254,000,000.00 0.00 0.00%

Tersedianya Ruangan Kantor Disyanjak (sewa UPP Barat dan parkir bis)


4 Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional

1,738,515,000.00 1,266,665,000.00 72.86%

Terpenuhinya jasa service, pelumas, suku cadang, BBM dan jasa STNK untuk 3 Bis layanan, 27 roda empat,135 roda dua


5 Penyediaan jasa kebersihan kantor 712,000,000.00 321,729,280.00 45.19%

Tersedianya jasa kebersihan kantor Dinas Pelayanan Pajak


6 Penyediaan alat tulis kantor 755,700,000.00 648,520,400.00 85.82% Tersedianya alat tulis kantor


7 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

704,950,000.00 356,102,230.00 50.51%

Tersedianya barang cetakan dan penggandaan sebagai sarana pendukung administrasi perkantoran Disyanjak


8 Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

323,800,000.00 72,877,250.00 22.51%

Tersedianya komponen, instalasi listrik dan Peralatan Listrik Disyanjak


9 Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

2,032,200,000.00 881,865,700.00 43.39%

Tersedianya jasa peralatan dan perlengkapan kantor Disyanjak




(Rp) REALISASI

(Rp) %

KELUARAN (OUTPUT)


SKPD/UNIT KERJA

URUSAN

10 Penyediaan peralatan rumah tangga

350,000,000.00 106,832,000.00 30.52% Tersedianya peralatan rumah tangga Disyanjak


11 Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

222,000,000.00 59,345,000.00 26.73%

Tersedianya bahan bacaan pada Disyanjak (majalah dan surat kabar)


12 Penyediaan makanan dan minuman 200,000,000.00 41,557,782.00 20.78%

Tersedianya makanan dan minuman gedung/tempat/ruang pertemuan untuk kegiatan rapat


13 Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

175,000,000.00 121,398,267.00 69.37%

Terlaksanannya rapat koordinasi dan konsultasi Disyanjak dengan instalasi lain


14 Penyediaan Jasa Pengamanan Kantor

184,552,000.00 0.00 0.00%

Tersedianya jasa pengamanan kantor Disyanjak


II Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

1,689,250,000.00 687,658,140.00 40.71%

15 pengadaan Kendaraan dinas/operasional

200,000,000.00 195,500,000.00 97.75%

lancarnya kegiatan operasional Disyanjak dengan penambahan 15 kendaraan roda dua


16 Pengadaan mebeleur 225,000,000.00 218,925,000.00 97.30%

Tersedianya meubelair sebagai penunjang kelancaran pelayanan administrasi


17 Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

1,071,850,000.00 89,084,620.00 8.31%

Terpeliharanya Gedung Disyanjak, Gedung Kantor PBB, Kantor UPP Disyanjak


18 Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor

101,200,000.00 97,214,700.00 96.06%

Terpeliharanya peralatan dan perlengkapan kantor




(Rp) REALISASI

(Rp) %

KELUARAN (OUTPUT)


SKPD/UNIT KERJA

URUSAN

19 Pemeliharaan rutin/berkala mebeleur

91,200,000.00 86,933,820.00 95.32%

Terpeliharanya mebeulair Kantor Disyanjak dan Kantor UPP


III Program peningkatan disiplin aparatur

388,600,000.00 162,097,100.00 41.71%

20 Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya

388,600,000.00 162,097,100.00 41.71%

Tersedianya Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya


IV Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

505,500,000.00 182,333,468.00 36.07%

21 Sosialisasi peraturan perundang-undangan

200,000,000.00 81,627,000.00 40.81%

tersosialisasikannya peraturan perundangan pajak daerah


22 Bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan

305,500,000.00 100,706,468.00 32.96%

Tersedianya Bimtek dan Pengembangan Karakter


V

Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

157,025,000.00 35,111,214.00 22.36%

23 Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

157,025,000.00 35,111,214.00 22.36% Tersusunnya LAKIP Disyanjak 2014


VI Program pemeliharaan rutin/berkala sarana dan prasarana kearsipan

401,975,000.00 1,995,000.00 0.50%

24 Pemeliharaan rutin/berkala sarana pengolahan dan penyimpanan arsip

235,500,000.00 1,995,000.00 0.85%

terpeliharanya sarana pengarsipan


25 Pemeliharaan rutin/berkala arsip daerah

166,475,000.00 0.00 0.00%

Terpeliharannya dokumen /arsip pada bidang pajak penetapan




(Rp) REALISASI

(Rp) %

KELUARAN (OUTPUT)


SKPD/UNIT KERJA

URUSAN

VII Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah

14,704,258,426.00 2,731,366,874.00 18.58%

26 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan restribusi

384,300,000.00 105,297,500.00 27.40%

Backgroun paper dan draft penyempurnaan perda ttg pajak daerah, background paper rincian tugas pokok, uaraian tugas, tata kerja dan susunan organisasi disyanjak, background paper dan rancangan SOP disyanjak, background paper dan rancangan kepwal ttg NJOP sebagai dasar pengenaan PBB kota bandung


27 Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah

1,515,000,000.00 30,570,120.00 2.02%

terlaksananya kajian tentang sistem penomoran NPWPD dan pemutakhiran data wajib pajak hotel, restoran, hiburan dan parkir


28 Peningkatan Sumber Pendapatan Daerah Dengan Pengembangan Sistem Informasi Manajemen

2,167,234,366.00 524,479,644.00 24.20%

Tersediannya Sistem Informasi Modul penerimaan daerah dan jaringan yg terkoneksi antara disyanjak dan wajib pajak, PPAT, BPN, dan BPPT


29 Penyusunan Data Base Pajak Daerah

6,075,600,000.00 150,973,800.00 2.48%

tersusunnya pemutakhiran basis data PBB di sebagain wilayah kota bandung


30 Peningkatan Penerimaan PBB melalui Informasi Teknologi

1,728,850,000.00 492,245,200.00 28.47%

Tersedianya aplikasi pengelolaan pemungutan PBB, Pajak reklame dan PAT, tersedianya form SPPT dan cetakan Blangko daftar himpunan ketetapan pajak DHKP




(Rp) REALISASI

(Rp) %

KELUARAN (OUTPUT)


SKPD/UNIT KERJA

URUSAN

31 Pengendalian Partisipasi Aktif Wajib Pajak

649,212,360.00 649,212,260.00 100.00%

Terlaksananya penyuluhan tentang ketentuan-ketentuan pajak daerah kepada wajib pajak


32 Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Bumi dan Bangunan

1,612,575,000.00 523,176,200.00 32.44%

Terselenggaranya intensifikasi dan ekstensifikasi PBB


33 Penyusunan Evaluasi Tahunan Pendapatan

63,500,000.00 2,695,450.00 4.24% Tersusunnya dokumen realisasi pendapatan sektor pajak


34 Fasilitasi Penyelesaian Piutang Pendaftaran

507,986,700.00 252,716,700.00 49.75%

Terselesaikannya penyajian data piutang pajak Hotel, pajak restoran, pajak hiburan pajak parkir dan pajak BPHTB


VIII Program perencanaan pembangunan daerah

156,985,000.23 2,090,000.00 1.33%

35 Penyusunan Renstra dan Renja SKPD

156,985,000.23 2,090,000.00 1.33%

Tersusunnya dokumen renja 2016, revisi renstra SKPD dan selayang pandang disyanjak tahun 2015


IX Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak Daerah

2,915,625,000.00 81,259,000.00 2.79%

36 Perencanaan Penerimaan Pajak Daerah dan Perubahannya

188,450,000.00 3,720,000.00 1.97%

Tersusunnya kajian perencanaan penerimaan pajak daerah


37 Penerapan NJOP Klasifikasi Bumi dan Bangunan Setiap Kelurahan

434,425,000.00 0.00 0.00%

tersusunnya kajian NJOP Klasifikasi Bumi dan Bangunan per kelurahan


38 Survei/Pendataan Potensi Penerimaan Pajak

735,750,000.00 0.00 0.00% Terpenuhinya Data Potensi Pajak reklame




(Rp) REALISASI

(Rp) %

KELUARAN (OUTPUT)


SKPD/UNIT KERJA

URUSAN

39 Penyuluhan Tertib Administrasi Pajak Daerah

896,000,000.00 38,500,000.00 4.30%

meningkatnya pemahaman para wajib pajak tentang pembayaran pajak


40 Analisa dan Evaluasi Pemungutan Pajak Daerah/Survei Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak

121,000,000.00 249,000.00 0.21%

terlaksananya survey kepuasan wajib pajak terhadap pelayanan pajak


41 Monitoring dan Penyelesaian Tindak Lanjut Temuan Hasil Pemeriksaan Pajak

540,000,000.00 38,790,000.00 7.18%

terlaksananya pemeriksaan terhadap wajib pajak



2.2. Analisis Kinerja Pelayanan Pada Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung

Berdasarkan pada Peraturan Walikota Bandung Nomor

294 Tahun 2013 tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas

dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung susunan

organisasi Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung berkedudukan

sebagai unsur pelaksana Pemerintah Kota Bandung di bidang

Pendapatan Daerah. Sedangkan Tugas Pokok Dinas Pelayanan

Pajak adalah melaksanakan sebagian urusan pemerintahan di

bidang pajak daerah.

Dalam melaksanakan tugas pokok dalam bidang

pendapatan, Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung berpedoman

kepada Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak

Daerah dan Retribusi Daerah dan Peraturan Daerah Nomor 20

Tahun 2011 tentang Pajak Daerah. Berdasarkan Undang-

Undang dan Perda termaksud, jenis pajak yang dikelola oleh

Pemerintah Kota Bandung meliputi:

1. Pajak Hotel

2. Pajak Restoran

3. Pajak Reklame

4. Pajak Hiburan

5. Pajak Penerangan Jalan

6. Pajak Parkir

7. Pajak Air Tanah

8. Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan

9. Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan

Dalam menjalankan tugas pokok, Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung mempunyai fungsi, sebagai berikut:

(1) Merumuskan kebijakan teknis pendapatan;


(2) Melaksanakan tugas teknis operasional pendapatan yang

meliputi perencanaan, pajak daerah, pajak bukan pajak

daerah dan pengendalian;

(3) Pelaksanaan pelayanan teknis ketatausahaan;

(4) Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Walikota sesuai

dengan tugas dan fungsinya.

Kinerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung dapat

dilihat dari tercapainya Indikator Kinerja sesuai dengan Renstra

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung Tahun 2014-2018 yaitu

Tercapainya Target Pajak Daerah. Untuk tahun 2015, seperti

yang tercantum dalam tabel Realisasi Penerimaan Pajak Daerah

Tahun 2015 di bawah ini.

Tabel 2.2

CAPAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA DINAS PELAYANAN PAJAK KOTA BANDUNG

TAHUN 2015

Indikator Kinerja Utama

2014 2015

Target Realisasi Target Realisasi*

* sd30 September 2015

Rata-rata peningkatan pajak daerah

1 Pajak Hotel 202.850.000.000 204.674.481.155 260.000.000.000 148.413.831.785

2 Pajak

Restoran 140.000.000.000 142.676.225.418 170.000.000.000 128.987.056.721

3 Pajak

Hiburan 45.000.000.000 40.980.498.102 60.000.000.000 36.849.595.544

4 Pajak

Reklame 24.000.000.000 23.694.034.638 30.000.000.000 11.496.990.100

5 PPJU 158.000.000.000 159.123.681.023 180.000.000.000 132.010.053.770

6 Pajak Parkir 12.000.000.000 12.198.543.998 30.000.000.000 14.625.826.834

7 PBB 360.000.000.000 372.575.609.204 422.000.000.000 357.471.226.920

8 BPHTB 428.150.000.000 418.786.427.368 428.150.000.000 255.040.722.643

9 Pajak Air

Tanah 30.000.000.000 26.230.430.978 32.850.000.000 22.710.397.629

Jumlah 1.400.000.000.000 1.400.939.931.884 1.613.000.000.000 1.108.168.717.016

Peningkatan Pajak Daerah dari Tahun Sebelumnya 13,21 % ----

Target Kenaikan Pendapatan Pajak 13,00% ----


2.3. Isu Penting Penyelenggaraan Tugas Pokok dan Fungsi


Dalam era otonomi daerah, Pemerintah Daerah diharapkan

lebih mampu menggali sumber-sumber penerimaan Daerah

khususnya untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan pemerintahan

dan pembangunan di daerahnya melalui Pendapatan Asli Daerah

(PAD). Sumber-sumber penerimaan daerah yang potensial harus

digali secara maksimal di dalam koridor peraturan perundang-

undangan yang berlaku termasuk pajak daerah oleh Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung sebagai lembaga teknis penghasil

PAD dalam bidang pajak daerah.

Untuk melaksanakan tugas pokok dan fungsi sesuai dengan

Peraturan Walikota Bandung Nomor 294 Tahun 2013 tentang Tugas

Pokok, Fungsi, Uraian Tugas dan Tata Kerja Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung yang diimplementasikan melalui Visi dan Misi Dinas,

dengan dilandasai oleh isu penting penyeleggaraan tugas dalam

sasaran yang merupakan penjabaran dari tujuan dalam Rencana

Strategis Dinas Pelayanan Pajak, hal tersebut merupakan suatu

yang akan dicapai atau dihasilkan oleh Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung dalam jangka waktu 5 (lima) tahun yang terbagi dalam

kurun waktu tahunan sesuai penentuan APBD.

Dalam menjalankan fungsinya tersebut, Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bandung dihadapkan pada beberapa permasalahan,

yaitu :

1. Surat Edaran (SE) Menpan Nomor 11/2014 tentang

larangan PNS rapat di hotel atau melarang rapat di luar

Kantor sejak Bulan November 2014 sampai dengan

direvisinya dengan Peraturan Men PAN-RB Nomor 6 Tahun

2015 tentang Pedoman Pembatasan Pertemuan/Rapat di

Luar Kantor yang baru diterbitkan per tanggal 1 April 2015.

Sehingga banyak instansi pemerintah yang tidak


menganggarkan kegiatan tersebut dan baru dianggarkan di

anggaran perubahan instansi pemerintah. Pelaksanaan

rapat-rapat Dinas dihotel menyumbangkan rata-rata 40 %

dari ocupansi hotel, sehingga dengan adanya pelarangan

tersebut maka terjadi penurunan okupansi hotel.

2. Himbauan Kapolda Jawa Barat dan Kapolrestabes Bandung

tentang pembatasan jam operasional dari yang tercantum di

Perda tutup jam 03.00 menjadi tutup jam 00.00. himbauan

tersebut baru melonggar setelah Idul Fitri 2015;

3. Penentuan tarif dan pemungutan pajak penerangan jalan

dilakukan oleh PT. PLN sehingga penetapan hasil target

berdasarkan pelaporan penerimaan dari PT.PLN saja;

4. Tidak semua objek pajak PAT menggunakan meteran digital

yang terintegrasi dengan penetapan NPA di BPLH;

5. Belum optimalnya sinergitas data antara disyanjak dan

BPLH, berkaitan dengan monitoring data yang dapat

memudahkan dan mempercepat proses penetapan NPA

menjadi SKPD, serta dapat mempercepat proses pembayaran

oleh WP.

6. Adanya wacana penghapusan PBB, yang menyebabkan WP

menunda pembayarannya dan lebih memiih menunggu

perkembangan dari wacana penghapusan PBB tersebut;

7. Pajak BPHTB merupakan penerimaan pajak hasil dari

transaksi jual beli/transaksional properti yang dilakukan

masyarakat yang tidak bisa diprediksi kejadiannya;

8. Belum sempurnanya regulasi (Peraturan Perundang-

undangan) terkait dengan Perpajakan, khususnya untuk

Peningkatan Pendapatan Pajak Daerah).

9. Masih kurangnya kepatuhan wajib pajak dalam pemenuhan

kewajiban untuk membayar pajak.


10. Kurangnya kenyamanan dan kemudahan pengguna layanan

yang berdampak pada tingkat kepuasan pengguna layanan,

dalam hal ini khususnya fasilitas atau sarana dan prasarana

pelayanan perpajakan.

11. Belum adanya sistem yang mendorong akuntabilitas dan

transparansi pajak, dalam hal ini dikaitkan dengan

manajemen sistem informasi pelayanan perpajakan.

Khususnya pelayanan perpajakan yang berbasis Informasi

dan Teknologi (IT).

12. Tantangan dalam hal profesionalisme dan integritas SDM

Pelayanan Pajak (Aparatur) dalam pelayanan perpajakan.

13. Belum adanya kajian potensi penerimaan pajak daerah

dengan Analisa Potensi Penerimaan Pajak Daerah dalam

Upaya Peningkatan Pendapatan Asli Daerah.

Berdasarkan identifikasi permasalahan pelayanan yang

dilaksanakan oleh Dinas Pelayanan Pajak, terdapat faktor-faktor

penghambat dan pendorong atas pelayanan yang diberikan yang

dapat mempengaruhi pencapaian visi dan misi kepala daerah dan

wakil kepala daerah tersebut. Berikut faktor penghambat dan faktor

pendorong yang dimiliki oleh Dinas Pelayanan Pajak

Faktor Penghambat:

1. Kualitas dan penempatan SDM

· Belum tersedia SDM yang terlatih, khususnya dalam

bidang audit pajak dan audit pajak berbasis Teknologi;

· Belum sempurna KPI ("Key Performance Indicators") untuk

Analisis Beban Kerja (ABK) masing-masing personal;

2. Sarana dan prasarana

· Kapasitas dan lay out gedung kantor Dinas Pelayanan

Pajak tidak memadai untuk dapat memberikan pelayanan


yang optimum dan terpusat, dengan terpisahnya lokasi

Kantor Pelayanan Pajak Pendaftaran dengan Kantor

Pelayanan PBB;

· Gedung UPP masih pinjam tempat atau menyewa, sehingga

belum berfungsi secara optimal dikarenakan Disyanjak

tidak bisa memenuhi gedung UPP sehingga layak untuk

melayani pembayaran pajak;

3. Belum adanya regulasi yang sesuai dengan peraturan,

perundang-undangan dan Perwal yang disesuaikan kondisi yang

ada/terkini;

4. Kesadaran dan pemahaman Wajib Pajak terhadap pajak daerah

masih kurang;

5. Pengelolaan piutang belum optimal;

Sedangkan faktor pendorong untuk meningkatkan kinerja guna

tercapainya tujuan dan sasaran sehingga dapat teratasi sehingga

dapat diselesaikannya permasalahan-permasalahan yang ada,

yaitu:

Faktor Pendorong

1. Adanya Political Will dari Kepala Daerah;

2. Pertumbuhan wisata dan pelaku usaha yang tinggi;

3. Adanya komitmen yang tinggi dari seluruh pegawai dengan

jumlah petugas pajak yang memadai;

4. Adanya potensi pajak masih besar;

5. Disusunnya regulasi peraturan pajak;

6. Pengalihan kewenangan pengelolaan pajak dari Pusat dan

Pemerintah Provinsi ke Pemerintah Daerah;


2.4. Review terhadap Rancangan Awal RKPD

TABEL 2.3

REVIEU TERHADAP RANCANGAN AWAL RKPD TAHUN 2015

DINAS PELAYANAN PAJAK KOTA BANDUNG

NO.

RANCANGAN AWAL RKPD TAHUN 2015 HASIL ANALISA KEBUTUHAN TAHUN 2015

CATATAN PENTING PROGRAM DAN

KEGIATAN

INDIKATOR KINERJA

PROGRAM/ KEGIATAN

LOKASI TARGET

CAPAIAN KINERJA

PAGU INDIKATIF

PROGRAM DAN

KEGIATAN

INDIKATOR KINERJA

PROGRAM/ KEGIATAN

TARGET CAPAIAN KINERJA

PAGU INDIKATIF

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

URUSAN WAJIB

I

Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Penerimaan Pajak Daerah dan IKM Bidang Pelayanan Pajak Darah

Disyanjak 100% dan 1 Tahun

12,580,618,772

Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah


100.00% 14,704,258,426

1

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan retribusi

Jumlah kajian dan rancangan peraturan perundang-undangan yang mengatur pajak daerah

Disyanjak 10

DOKUMEN 750,000,000

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan retribusi

Background paper dan draft Penyempurnaan Perda tentang Pajak Daerah, background paper susunan organisasi Disyanjak, Background paper rancangan Standar Operasional Prosedur Disyanjak, Background Paper dan rancangan kepwal ttg NJOP sebagai dasar pengenaan PBB untuk kota bandung

4 dokumen 384,300,000.00


2

Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah

Terlaksananya kajian tentang metedologi penetapan target Pajak dan data potensi pajak

Disyanjak 2

DOKUMEN 2,500,000,000


Terlaksanannya kajian tentang sistem penomoran NPWPD dan Pemutakhiran Data wajib pajak hotel, restoran, hiburan dan parkir

2 dokumen 1,515,000,000.00

3

Peningkatan sumber pendapatan daerah dengan pengembangan sistem informasi manajemen

Sistem on line pajak dan modul penerimaan pajak daerah

Disyanjak

Sistem Informasi perpajakan online

2,180,618,772

Peningkatan sumber pendapatan daerah dengan pengembangan sistem informasi manajemen

Tersediannya sistem informasi (modul) penerimaan daerah dan jaringan yang terkoneksi antara disyanjak dengan wajib pajak, PPAT, BPN dan BPPT

9 dokumen 2,167,234,366.00

4 Penyusunan data base pajak daerah

Tersusunnya Data potensi PBB

Disyanjak 1

DOKUMEN 3,650,000,000

Penyusunan data base pajak daerah

Tersusunnya Pemutakhiran basis data PBB

5 dokumen wajib pajak bumi dan bangunan

6,075,600,000.00

5

Peningkatan penerimaan PBB melalui informasi teknologi

Tersediannya aplikasi pengelolaan pemungutan PBB

Disyanjak 1 TAHUN 1,400,000,000

Peningkatan penerimaan PBB melalui informasi teknologi

tersediannya aplikasi pengelolaan pemungutan PBB,pajak reklame,dan pajak air tanah, tersediannya form SPPT dan cetakan blanco daftar himpunan ketetapan pajak (DHKP)

8 Dokumen 1,728,850,000.00


Terlaksananya penyuluhan tentang ketentuan-ketentuan pajak daerah kepada wajib pajak

1 tahun 649,212,360.00

7

Intensifikasi dan Ekstensifikasi pajak bumi dan bangunan

Terlaksanannya kegiatan Operasi Terpadu PBB

Disyanjak 1 TAHUN 950,000,000

Intensifikasi dan Ekstensifikasi pajak bumi dan bangunan

terselenggaranya Intensifikasi dan ekstensifikasi PBB

6 dokumen 1,612,575,000.00


8 Penyusunan evaluasi tahunan pendapatan

Tersusunnya Laporan realisasi pendapatan sektor pajak.

Disyanjak 1 TAHUN 200,000,000

Penyusunan evaluasi tahunan pendapatan

tersusunnya dokumen realisasi pendapatan sektor pajak

1 Dokumen 63,500,000.00

9

Fasilitasi penyelesaian piutang pendaftaran

Terkendalinya piutang pajak daerah

Disyanjak 1 TAHUN,

25 % 950,000,000

Fasilitasi penyelesaian piutang pendaftaran

terselesaikannya penyajian data piutang pajak hotel, pajak restoran, pajak hiburan, pajak parkir dan pajak BPHTB

1 Dokumen 507,986,700.00

II

Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak Daerah

Jumlah kelompok sasaran/jenis yang mendapatkan insentif pajak dan kebijakan pajak daerah serta pengawasan pajak daerah

Disyanjak 1 sasaran

dan 1 Tahun

4,400,000,000



100.00%

2,915,625,000

10

Perencanaan Penerimaan Pajak Daerah dan perubahannnya

Tersusunnya kajian perencanaan penerimaan pajak daerah dan perubahannya

Disyanjak Dokumen,

100% 500,000,000

Perencanaan Penerimaan Pajak Daerah dan perubahannnya


2 dokumen 188,450,000.00

11

Penetapan NJOP klasifikasi Bumi dan Bangunan setiap kelurahan

Penetapan NJOP Klasifikasi Bumi dan Bangunan per kelurahan

Disyanjak 1

Dokumen, 1 Tahun

350,000,000

Penetapan NJOP klasifikasi Bumi dan Bangunan setiap kelurahan


1 Dokumen 434,425,000.00

12

Survei/Pendataan Potensi Penerimaan Pajak Daerah

Terpenuhinya Data Potensi Pajak Daerah

Disyanjak Jumlah

Dokumen 550,000,000

Survei/Pendataan Potensi Penerimaan Pajak Daerah

Terpenuhinya Data Potensi Pajak reklame

1 Dokumen 735,750,000.00



Terlaksananya penyampaian/sosialisasi peraturan pajak daerah

Disyanjak 1 tahun, 100%

1,250,000,000

Penyuluhan Tertib Administrasi Pajak Daerah

meningkatnya pemahaman para wajib pajak tentang pembayaran pajak

1 tahun 896,000,000.00

14

Fasilitasi, assistensi dan koordinasi penyelenggaraan pelayanan pajak daerah

Tersediannya kegiatan asistensi dan koordinasi penyelenggaraan pajak daerah


500,000,000

- - - -

15

Analisa dan evaluasi pemungutan pajak daerah/Survei Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak

Tersediannya data dan dokumen survey kepuasan wajib pajak atas pelayanan pajak


250,000,000

Analisa dan evaluasi pemungutan pajak daerah/Survei Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak

terlaksananya survey kepuasan wajib pajak terhadap pelayanan pajak

1 Dokumen 121,000,000.00

16 Pengawasan Pemeriksaan berbasis IT

Tersediannya dan terlaksananya sistem pemeriksaaan terhadap wajib pajak


750,000,000

17

Monitoring dan penyelesaian tindak lanjut temuan hasil pemeriksaan pajak

Terlaksananya penindakan terhadap wajib pajak daerah


250,000,000

Monitoring dan penyelesaian tindak lanjut temuan hasil pemeriksaan pajak

terlaksananya pemeriksaan terhadap wajib pajak

1 tahun 540,000,000.00

III

Program Perencanaan Pembangunan Daerah

Dokumen Perencanaan Pembangunan Daerah

Disyanjak 250,000,000



100.00% 156,985,000


18

Penyusunan rencana strategis dan rencana kegiatan

Tersusunnya Dokumen Renja tahun 2016, dan Pelaporan Program Kegiatan Dinas Pelayanan Pajak

Disyanjak 1

DOKUMEN, 1 Tahun

250,000,000

Penyusunan rencana strategis dan rencana kegiatan


3 dokumen 156,985,000

IV

Program Pemeliharaan Rutin/berkala sarana dan prasarana kearsipan

Presentase dokumen pajak daerah yang dapat diarsipkan

Disyanjak 100 % dan 1 tahun

500,000,000

Program Pemeliharaan Rutin/berkala sarana dan prasarana kearsipan


100.00% 401,975,000

19

Pemeliharaan rutin/berkala sarana pengolahan dan penyimpanan arsip

Terpeliharannya sarana pengolahan arsip dan penyimpanan arsip dinas pelayanan pajak

Disyanjak 12 bulan,

100% 200,000,000

Pemeliharaan rutin/berkala sarana pengolahan dan penyimpanan arsip

Terpeliharannya sarana pengarsipan

1 TAHUN 235,500,000


Terpeliharannya dokumen /arsip pada dinas pelayanan pajak

Disyanjak 12 bulan,

100% 300,000,000

Pemeliharaan rutin/berkala arsip daerah

terpeliharanya dokumen/arsip pada bidang pajak penetapan

1 Dokumen 166,475,000

JUMLAH URUSAN WAJIB

17,730,618,772

18,178,843,426

NON URUSAN

V

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

Cakupan pelayanan Administrasi Perkantoran


10,900,000,000



100.00% 8,070,142,000

21 Penyediaan jasa surat menyurat

Tersampaikannya surat menyurat kepada Wajib

Disyanjak 12 bulan,

100% 300,000,000

Penyediaan jasa surat menyurat

tersampaikannya surat menyurat kepada wajib pajak

1 DOKUMEN 217,425,000.00


Pajak

22

Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

Tersedianya sarana komunikasi, air dan listrik

Disyanjak 12 bulan,

100% 400,000,000


tersediannya sarana komunikasi,air dan listrik

12 bulan 200,000,000.00

23

Penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor

Tersedianya jasa peralatan dan perlengkapan kantor

Disyanjak 12 bulan,

100% 150,000,000


Tersedianya sewa ruang kantor disyanjak

2 dokumen 254,000,000.00

24

Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional

Terpenuhinya jasa service, pelumas, suku cadang, BBM dan jasa STNK

Disyanjak 12 bulan,

100% 2,000,000,000


terpenuhinya jasa servis,suku cadang, BBM, Pelumas dan jasa STNK untuk 3 Bis pelayanan, 27 roda empat, 135 roda dua

10 dokumen 1,738,515,000.00

25 Penyediaaan jasa kebersihan kantor


Disyanjak 12 bulan,

100% 300,000,000

Penyediaaan jasa kebersihan kantor

tersediannya jasa kebersihan kantor

8 Dokumen 712,000,000.00

26 Penyediaan alat tulis kantor

Tersedianya alat tulis kantor

Disyanjak 12 bulan,

100% 1,000,000,000

Penyediaan alat tulis kantor

tersediannya ATK Disyanjak

1 dokumen 755,700,000.00



Disyanjak 12 bulan,

100% 1,250,000,000

Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

tersediannya cetakan sebagai sarana administrasi perkantoran

3 dokumen 704,950,000.00

28

Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

Tersedianya komponen, instalasi listrik dan Peralatan Listrik

Disyanjak 12 bulan,

100% 300,000,000

Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan

tersediannya instalasi listrik dan peralatan listrik di Disyanjak

3 dokumen 323,800,000.00


Disyanjak kantor

29

Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor


Disyanjak 12 bulan,

100% 3,705,000,000


tersediannya peralatan dan perlengkapan kantor Disyanjak

18 dokumen 2,032,200,000.00


Tersedianya peralatan rumah tangga dan alat kebersihan kantor Disyanjak

Disyanjak 12 bulan,

100% 300,000,000

Penyediaan peralatan rumah tangga

tersediannya peralatan rumah tangga Disyanjak

6 dokumen 350,000,000.00

31

Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

Tersedianya bahan bacaan pada Disyanjak ( majalah dan surat kabar serta buku)

Disyanjak 12 bulan,

100% 200,000,000


tersedianya bahan bacaan Disyanjak (surat kabar dan majalah)

60 surat kabar

222,000,000.00

32 Penyediaan makanan dan minuman


Disyanjak 12 bulan,

100% 300,000,000

Penyediaan makanan dan minuman

tersediannya makanan dan minuman dan gedung/tempat/ruang pertemuan untuk rapat

4 dokumen 200,000,000.00

33

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah


Disyanjak 12 bulan,

100% 500,000,000


tersediannya rapat koordinasi dan konsultasi Disyanjak dengan instansi lain

5 dokumen 175,000,000.00


34 Belanja jasa pengamanan kantor


Disyanjak 12 bulan,

100% 195,000,000

Belanja jasa pengamanan kantor

tersediannya jasa pengamanan kantor

1 dokumen 184,552,000.00

VI

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

Cakupan sarana dan Prasarana Aparatur


8,000,000,000



100.00% 1,689,250,000

35 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional

Tersedianya kendaraan operasional sehingga lancarnya kegiatan operasional Disyanjak

Disyanjak 1 Tahun,

100% 5,610,400,000

Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional

lancarnya operasional Disyanjak dengan penambahan 15 kendaraaan roda dua

1 dokumen 200,000,000.00

36 Pengadaan mebeulair

Tersedianya meubelair sebagai penunjang pelayanan operasional Kantor Disyanjak

Disyanjak 12

BULAN, 100%

400,000,000

Pengadaan mebeulair

tersediannya meubeulair sebagai penunjang pelayanan operasional kantor

5 dokumen 225,000,000.00



Disyanjak 1 Tahun,

100% 899,600,000

Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

terpeliharannya gedung Disyanjak, gedung kantor PBB, kantor UPP Disyanjak

17 dokumen 1,071,850,000.00

38

Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor

Terpeliharanya peralatan dan perlengkapan kantor serta tersedianya akses jaringan lokal pada sistem komputer

Disyanjak 12

BULAN, 100%

400,000,000


terpeliharaanya peralatan dan perlengkapan kantor

1 dokumen 101,200,000.00


39 Pemeliharaan rutin/berkala mebeulair


Disyanjak 1 Tahun,

100% 190,000,000

Pemeliharaan rutin/berkala mebeulair

terpeliharannya mebeulair kantor Disyanjak dan kantor UPP

1 dokumen 91,200,000.00

40 Rehabilitasi sedang/berat gedung kantor

Tersedianya Ruangan Kantor Disyanjak yang memadai

Disyanjak

1 KANTOR

DISYANJAK, 100%

500,000,000

- - - -

VII

Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Tingkat Disiplin PNS


600,000,000

Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Tingkat Disiplin PNS

100.00% 388,600,000

41

Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya


Disyanjak PNS

Disyanjak 600,000,000

Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya


3 dokumen 388,600,000.00

VIII

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

Prosentase Pegawai yang memiliki kopentensi sesuai bidangnya


1,600,000,000



100.00% 505,500,000

42

Sosialisasi peraturan perundang-undangan

Sosialisasi dan pemahaman Peraturan Pajak Daerah bagi PNS Disyanjak

Disyanjak 1 Tahun,

100% 300,000,000


tersosialisasikannya peraturan perundang perundangan pajak daerah

4 dokumen 200,000,000.00

43

Bimbingan teknis implementaasi peraturan perundang-undangan

Terselenggarakannya Bimtek dan Pengembangan Karakter PNS untuk Peningkatan Kemampuan PNS Disyanjak

Disyanjak PNS

Disyanjak 1,300,000,000

Bimbingan teknis implementaasi peraturan perundang-undangan

tersediannya bintek dan pengembangan karakter

5 dokumen 305,500,000.00


IX

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

Nilai kewajaran Lapkeu SKPD dan Nilai Lakip


250,000,000

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan


100.00% 157,025,000

44

Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

Dokumen LAKIP dan Dokumen Laporan Keuangan SKPD Disyanjak

Disyanjak 2

DOKUMEN 250,000,000



1 Dokumen 157,025,000

JUMLAH NON URUSAN

21,350,000,000

10,810,517,000

TOTAL URUSAN WAJIB DAN NON URUSAN

39,080,618,772

28,989,360,426


2.5. Penelaahan Usulan Program dan Kegiatan Masyarakat

Tabel 2.4

Usulan Program dan Kegiatan dari Para Pemangku Kepentingan Tahun 2015

Nama SKPD : Dinas Pelayanan Pajak

NO. PROGRAM / KEGIATAN LOKASI INDIKATOR KINERJA

PROGRAM/KEGIATAN


CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6

NON URUSAN

I Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

DISYANJAK KOTA BANDUNG


100% dan 1 Tahun

Terpenuhinya pelayanan administrasi perkantoran pada Disyanjak

1 Penyediaan jasa surat menyurat


Tersampaikannya surat menyurat kepada Wajib Pajak

1 Dokumen 100%

2 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik


Tersedianya sarana komunikasi, air dan listrik

12 bulan, 100%

3 Penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor


Tersedianya jasa peralatan dan perlengkapan kantor

2 Dokumen, 100%

4 Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional



10 Dokumen 100%

5 Penyediaaan jasa kebersihan kantor



8 Dokumen, 100%

6 Penyediaan alat tulis kantor DISYANJAK KOTA BANDUNG


1 Dokumen, 100%




3 Dokumen, 100%

8 Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor


Tersedianya komponen, instalasi listrik dan Peralatan Listrik Disyanjak

3 Dokumen, 100%

9 Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor



18 Dokumen, 100%



Tersedianya peralatan rumah tangga dan alat kebersihan kantor

6 Dokumen, 100 %



PROGRAM/KEGIATAN


CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6

11 Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan


Tersedianya bahan bacaan pada Disyanjak ( majalah dan surat kabar serta buku)

60 Surat Kabar, 100%




4 Dokumen, 100%

13 Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah



5 Dokumen, 100%

14 Belanja jasa pengamanan kantor



1 Dokumen, 100%

II Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur



100% dan 1 Tahun

Terpenuhinya sarana dan prasarana aparatur



Tersedianya kendaraan operasional sehingga lancarnya kegiatan operasional Disyanjak

1 Dokumen, 100%

16 Pengadaan mebeulair DISYANJAK KOTA BANDUNG

Tersedianya meubelair sebagai penunjang pelayanan operasional Kantor Disyanjak

5 Dokumen, 100%




17 Dokumen, 100%

18 Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor


Terpeliharanya peralatan dan perlengkapan kantor serta tersedianya akses jaringan lokal pada sistem komputer

12 BULAN, 100%




1 Dokumen, 100%

III Program Peningkatan Disiplin Aparatur


Cakupan Peningkatan Disiplin Aparatur

100% dan 1 Tahun

Meningkatnya kedisiplinan dan kepatuhan PNS di lingkungan Disyanjak




3 Dokumen 100%



PROGRAM/KEGIATAN


CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6

IV Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur



100% dan 1 Tahun

Meningkatnya kompetensi PNS di lingkungan Disyanjak

21 Sosialisasi peraturan perundang-undangan


Sosialisasi dan pemahaman Peraturan Pajak Daerah bagi PNS Disyanjak

4 Dokumen, 100%

22 Bimbingan teknis implementaasi peraturan perundang-undangan


Terselenggarakannya Bimtek dan Pengembangan Karakter PNS untuk Peningkatan Kemampuan PNS Disyanjak

5 Dokumen, 100%

V Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan



100% dan 1 Tahun

Tersedianya Laporan Kinerja Akuntabilitas Pemerintahan SKPD

23 Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD



1 Dokumen, 100%

URUSAN WAJIB

VI Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah



100% dan 1 Tahun

Optimalisasi Penerimaan Pajak Daerah untuk meningkatkan PAD

24 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan retribusi


Jumlah kajian dan rancangan peraturan perundang-undangan yang mengatur pajak daerah

2 Dokumen 100%

25 Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah


Terlaksananya kajian tentang metedologi penetapan target Pajak dan data potensi pajak

2 Dokumen 100%

26 Peningkatan sumber pendapatan daerah dengan pengembangan sistem informasi manajemen


Sistem on line pajak dan modul penerimaan pajak daerah

9 Dokumen, 100%

Sistem Informasi perpajakan online

27 Penyusunan data base pajak daerah


Tersusunnya Data potensi PBB

5 Dokumen Wajib Pajak Bumi dan Bangunan

28 Peningkatan penerimaan PBB melalui informasi teknologi


Tersediannya aplikasi pengelolaan pemungutan PBB

8 Dokumen, 100%



Jumlah pastisipasi aktif wajib pajak

1 Tahun, 100%

30 Intensifikasi dan Ekstensifikasi pajak bumi dan bangunan


Terlaksanannya kegiatan Operasi Terpadu PBB

6 Dokumen, 100%



PROGRAM/KEGIATAN


CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6

31 Penyusunan evaluasi tahunan pendapatan


Tersusunnya Laporan realisasi pendapatan sektor pajak.

1 Dokumen, 100%

32 Fasilitasi penyelesaian piutang pendaftaran


Terkendalinya piutang pajak daerah

1 Dokumen, 100%

VII Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak Daerah



1 sasaran dan 1 Tahun

Tersusunnya kajian dan perumusan

kebijakan pajak daerah serta pengawasan pajak daerah

33 Perencanaan Penerimaan Pajak Daerah dan perubahannnya



2 Dokumen, 100%

34 Penetapan NJOP klasifikasi Bumi dan Bangunan setiap kelurahan



1 Dokumen, 100%

35 Survei/Pendataan Potensi Penerimaan Pajak Daerah


Terpenuhinya Data Potensi Pajak Daerah

1 Dokumen, 100%



Terlaksananya penyampaian/sosialisasi peraturan pajak daerah

1 tahun, 100%

37 Analisa dan evaluasi pemungutan pajak daerah/Survei Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak


Tersediannya data dan dokumen survey kepuasan wajib pajak atas pelayanan pajak

1 Dokumen, 100%

38 Monitoring dan penyelesaian tindak lanjut temuan hasil pemeriksaan pajak


Terlaksananya penindakan terhadap wajib pajak daerah

1 tahun, 100%

VIII Program Perencanaan Pembangunan Daerah



Tersusunnya Dokumen Perencanaan Pembangunan Daerah Disyanjak

39 Penyusunan rencana strategis dan rencana kegiatan



3 Dokumen, 100 %



PROGRAM/KEGIATAN


CATATAN PENTING

1 2 3 4 5 6

IX Program Pemeliharaan Rutin/berkala sarana dan prasarana kearsipan



100 % dan 1 tahun

tersusunnya kegiatan pengarsipan pajak daerah

40 Pemeliharaan rutin/berkala sarana pengolahan dan penyimpanan arsip


Terpeliharannya sarana pengolahan arsip dan penyimpanan arsip dinas pelayanan pajak

12 bulan, 100%



Terpeliharannya dokumen /arsip pada dinas pelayanan pajak

1 Dokumen, 100%

Khusus untuk Dinas Pelayanan Pajak, tidak ada usulan

program/kegiatan yang diusulkan para pemangku kepentingan,

baik dari kelompok masyarakat terkait langsung dengan pelayanan

SKPD, LSM, asosiasi-asosiasi, maupun berdasarkan hasil

pengumpulan informasi Dinas Pelayanan Pajak dari penelitian

lapangan dan pengamatan, serta dari pelaksanaan Musrenbang

tahun ini.


BAB III

TUJUAN, SASARAN, PROGRAM DAN KEGIATAN

TAHUN 2016

3.1. Tujuan dan Sasaran Renja Dinas Pelayanan Pajak Tahun

2016

a. Tujuan Renja Dinas Pelayanan Pajak

Dalam pencapaian tujuan merupakan implementasi atau

penjabaran dari misi yang merupakan sesuatu apa yang akan

dicapai atau dihasilkan pada kurun waktu tertentu 1 (satu) tahun

kedepan. Berdasarkan uraian diatas, maka Rencana Kerja Dinas

Pelayanan Pajak disusun dengan tujuan yang ingin dicapai dalam

upaya mewujudkan Kota Bandung menuju BANDUNG JUARA,

Sesuai dengan Visi Kota Bandung Tahun 2014 - 2018

“Mewujudkan Kota Bandung yang Unggul, Nyaman dan

Sejahtera” atau mewujudkan yang diartikan sebagai kota yang

mempunyai jati diri, harga diri, dan kebanggaan bagi seluruh

warganya, memiliki pelayanan publik prima tanpa membedakan

status. Pernyataan tujuan akan diterjemahkan ke dalam sasaran-

sasaran yang ingin dicapai. Dalam menentukan tujuan tidaklah

mutlak harus terukur, ataupun kuantitatif, namun setidaknya

dapat memberikan gambaran yang jelas mengenai apa yang akan

dicapai di masa mendatang.

Karakteristik rumusan tujuan yang mendasar adalah harus

realistis dan dapat dicapai. Hal-hal yang harus diperhatikan dalam

perumusan tujuan Rencana Kerja antara lain:

1. Diturunkan secara lebih operasional dari masing-masing misi

SKPD yang telah ditetapkan. Untuk mewujudkan suatu misi,

dapat dicapai melalui beberapa tujuan;


2. Disusun dengan memperhatikan isu-isu strategis daerah; dan

3. Disusun dengan bahasa yang jelas dan mudah dipahami

Berdasarkan penjelasan Visi, maka Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung menetapkan misi dan tujuan yang ingin dicapai

dalam upaya mewujudkan visi Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung ke dalam misi untuk tujuan sebagai berikut :

1. Misi Menjadikan Pajak Daerah sebagai penopang pembangunan

dengan tujuan :

a) optimalisasi penerimaan pajak daerah;

b) Terpenuhinya aspek keadilan dan kemampuan masyarakat

dalam pengenaan pajak daerah.;

2. Misi Meningkatkan Kualitas Pelayanan Pajak Daerah dengan

tujuan : Meningkatkan kepuasan atas Pelayanan Pajak Daerah;

b. Sasaran Dinas Pelayanan Pajak

Sasaran merupakan penjabaran dari tujuan secara terukur

yang akan dicapai secara nyata dalam jangka waktu tahunan,

semesteran atau bulanan. Sasaran merupakan bagian integral

dalam proses perencanaan strategis pemerintah daerah. Fokus

utama sasaran adalah tindakan dan alokasi sumberdaya dalam

kegiatan organisasi/pemerintah daerah. Sasaran harus bersifat

spesifik, dapat dinilai, terukur, menantang, namun dapat dicapai,

berorientasi pada hasil dan dapat dicapai dalam periode 1 (satu)

tahun kedepan.

Berdasarkan pengertian tersebut maka Dinas Pelayanan Pajak

Kota Bandung menetapkan sasaran organisasi dalam rangka

melaksanakan misi untuk mencapai tujuan adalah sebagai berikut :

1. Sasaran atas Misi Menjadikan Pajak Daerah sebagai penopang

pembangunan dengan tujuan :


a. optimalisasi penerimaan pajak daerah dengan sasarannya

adalah :

- Tercapainya target Penerimaan Pajak Daerah dengan

Indikator Sasaran Jumlah penerimaan pajak :

1. Pajak Hotel

2. Pajak Restoran

3. Pajak Hiburan

4. Pajak Parkir

5. Pajak BPHTB

6. Pajak Penerangan Jalan

7. Pajak Reklame

8. Pajak Air Tanah

9. PBB

- Meningkatnya kesadaran dan kepatuhan masyarakat

membayar pajak dengan indikator sasaran :

1. Prosentase Wajib Pajak yang membayar Pajak

Daerah

2. Prosentase Wajib Pajak yang membayar Pajak

Daerah secara tepat waktu

b. Terpenuhinya aspek keadilan dan kemampuan masyarakat

dalam pengenaan pajak daerah dengan sasarannya adalah

Insentif (pengurangan) pajak bagi wajib pajak kategori

tertentu sesuai dengan perundangan yang berlaku sebagai

bentuk penghargaan dengan indikator sasarannya Sasaran

jumlah kelompok sasaran yang mendapatkan insentif pajak.

2. Sasaran atas Misi Meningkatkan Kualitas Pelayanan Pajak

Daerah dengan tujuan meningkatkan kepuasan atas Pelayanan

Pajak Daerah dengan sasarannya adalah :

a. Terwujudnya peningkatan kualitas pelayanan publik dengan

Indikator Sasarannya Indeks Kepuasan Masyarakat bidang

pelayanan pajak daerah;


b. Meningkatnya kapasitas dan akuntabilitas kinerja instansi

pemerintah (birokrasi) dengan indikator sasarannya adalah :

· Prosentase Temuan BPK/Inspektorat yang

ditindaklanjuti;

· Nilai hasil evaluasi AKIP SKPD oleh Kemenpan RB

/Inspektorat.

Tabel 3.1 Sasaran dan Indikator kinerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

NO SASARAN INDIKATOR KINERJA

1 2 3

1. Tercapainya target penerimaan

pajak daerah.

Jumlah Penerimaan pajak daerah :

1. Pajak Hotel

2. Pajak Restoran

3. Pajak Hiburan

4. Pajak Parkir

5. Pajak BPHTB

6. PPJ

7. Pajak Reklame

8. Pajak Air Tanah

9. PBB

2. Meningkatnya kesadaran dan kepatuhan masyarakat membayar

pajak.

Prosentase Wajib Pajak yang membayar Pajak Daerah.

Prosentase Wajib Pajak yang membayar

Pajak Daerah secara tepat waktu.

3.

Insentif (pengurangan) pajak bagi

wajib pajak kategori tertentu

sesuai dengan perundangan yang berlaku sebagai bentuk

penghargaan.

Jumlah kelompok sasaran yang

mendapatkan insentif pajak.

4. Terwujudnya peningkatan

kualitas pelayanan publik. IKM bidang pelayanan pajak daerah.

5.

Meningkatnya kapasitas dan

akuntabilitas kinerja instansi

pemerintah (birokrasi)

Prosentase temuan BPK/Inspektorat yang

ditindaklanjuti

Nilai hasil evaluasi AKIP SKPD oleh

KEMENPAN RB/Inspektorat


3.2 Target Pajak Daerah Tahun 2016

Adapun target pendapatan pajak daerah Dinas Pelayanan

Pajak Kota Bnadung pada tahun 2016 adalah sebesar

Rp. 2.186.416.770.000,- yang terbagi kedalam 9 jenis mata pajak

seperti terlihat dalam tabel 3.2 dibawah ini;

Tabel 3.2

Proyeksi Target Pendapatan Dinas Pelayanan Pajak Kota

Bandung Tahun 2016

Jenis Pajak Target (Rp)

1 Pajak Hotel 270.600.000.000

2 Pajak Restoran 198.216.770.000

3 Pajak Hiburan 75.000.000.000

4 Pajak Parkir 31.800.000.000

5 PPJU 190.800.000.000

6 BPHTB 660.000.000.000

7 Pajak Air Tanah 40.000.000.000

8 Pajak Reklame 290.000.000.000

9 PBB 430.000.000.000

Jumlah 2.186.416.770.000

3.3 Program dan Kegiatan Dinas Pelayanan Pajak Tahun 2016

Program merupakan kumpulan kegiatan yang sistematis dan

terpadu yang dilaksanakan oleh satu atau beberapa instansi

pemerintah ataupun dalam rangka kerja sama dengan masyarakat

guna mencapai sasaran tertentu.


Program selalu berkaitan dengan pelaksanaan kebijakan

tertentu sebagaimana ditetapkan dalam strategi. Dalam

menetapkan program telah dipertimbangkan “siapa melakukan apa”

dan jangka waktu penyelesaiannya. Dengan demikian proram

adalah salah satu Cara untuk Mencapai Tujuan dan Sasaran

Merupakan rencana aksi terpadu yang meliputi:

· Penetapan kebijakan

· Program operasional

· Kegiatan/aktivitas

Kegiatan merupakan tindakan nyata dalam jangka waktu

tertentu yang dilakukan sesuai dengan kebijakan dan program yang

telah ditetapkan dengan menggunakan sumber daya yang ada

untuk mencapai sasaran dan tujuan. Kegiatan merupakan titik

awal menuju perwujudan misi dan visi.

Kriteria Kegiatan adalah sebagai berikut:

· Spesifik

· Terukur

· Agresif

· Berorientasi kepada hasil

· Memiliki jangka waktu tertentu

Untuk mewujudkan visi dan misi yang telah ditetapkan serta

dalam rangka pencapaian target kinerja sesuai dengan indikator

kinerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung dalam RPJMD 2013-

2018 yaitu pencapaian target pendapatan daerah maka program-

program yang akan dilaksanakan meliputi :

Sebagai Program Urusan Wajib :

(1) Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan

Daerah;

(2) Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak

Daerah;

(3) Program Perencanaan Pembangunan Daerah.


Sedangkan Program Non Urusan :

(1) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran;

(2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur;

(3) Program Peningkatan Disiplin Aparatur;

(4) Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur;

(5) Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian

Kinerja dan Keuangan.

Adapun untuk merealisasikan program – program tersebut di

atas, maka rencana kegiatan yang akan dilaksanakan pada tahun

2016 adalah sebagai berikut :

Tabel 3.3

Rencana Kegiatan Tahun 2016

Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung

NO PROGRAM/ KEGIATAN

INDIKATOR KINERJA PROGRAM

(OUTCOME)/ KEGIATAN (OUTPUT)


PAGU INDIKATIF

A



2 Dokumen

177,600,000.00

1 Penyusunan Renstra dan Renja SKPD

Tersusunnya dokumen renja dan pelaporan program kegiatan disyanjak

2 Dokumen

177,600,000.00

B


Meningkatnya pelayanan Administrasi Perkantoran

100%

10,156,317,426.00

2

Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air

dan listrik

Persentase Tersedianya sarana komunikasi, air dan

listrik

100%

250,000,000.00

3


Persentase Tersedianya ruangan kantor Disyanjak

100%

89,000,000.00

4



100%

2,409,200,000.00

5 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor


100%

775,000,000.00

6 Penyediaan alat tulis kantor


100%

200,000,000.00



Tersedianya barang cetakan dan Penggandaan sebagai sarana pendukung administrasi perkantoran Disyanjak

100%

210,000,000.00

8

Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

Tersedianya instalasi listrik dan Peralatan Listrik di kantor Disyanjak

100%

127,900,000.00

9



100%

4,825,497,426.00

10 Penyediaan peralatan rumah

tangga

Tersedianya peralatan rumah tangga

Disyanjak

100%

252,400,000.00

11


Tersedianya bahan bacaan pada Disyanjak ( majalah dan surat kabar )

100%

182,000,000.00



100%

150,000,000.00

13

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar

daerah

Terlaksanannya rapat koordinasi dan konsultasi Disyanjak

dengan instalasi lain

100%

400,000,000.00

14 Penyediaan Jasa Pengamanan Kantor


100%

285,320,000.00

C


Meningkatnya kualitas, kapasitas, sarana dan Prasarana Aparatur disyanjak

100%

1,508,650,000.00


lancarnya operasional disyanjak

100%

300,000,000.00



100%

933,650,000.00

17


Terpeliharanya peralatan dan perlengkapan kantor

100%

200,000,000.00



100%

75,000,000.00

D Program peningkatan disiplin aparatur

Meningkatnya Disiplin Aparatur Disyanjak

3 Dokumen

356,600,000.00



3 Dokumen

356,600,000.00


E



100%

1,438,300,000.00

20


tersosialisasikannya Peraturan perundangan Pajak Daerah bagi PNS Disyanjak

100%

203,000,000.00

21

Bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan

Tersedianya Bimtek dan Pengembangan Karakter PNS Disyanjak

100%

1,235,300,000.00

F

Program peningkatan

pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan


100%

162,000,000.00

22


tersusunnya LAKIP Disyanjak

100%

162,000,000.00

G

Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah

Penerimaan Pajak Daerah dan IKM untuk meningkatkan Pelayanan Pajak Darah

2 Dokumen,

100 %

3,276,000,000.00

23


Jumlah Dokumen intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah

1 Dokumen

428,000,000.00

24

Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Bumi dan

Bangunan

Terselenggaranya kegiatan Operasi Terpadu Pajak Bumi dan Bangunan dan

terselesaikannya piutang PBB

10 Kegiatan Operasi Terpadu

Pajak

Daerah

1,590,000,000.00

25

Fasilitasi Penyelesaian Piutang

Pendaftaran

persentase terpenuhinya administrasi penyelesaian piutang

dan terlayaninya administrasi BPHTB

100%

558,000,000.00

26

Penyusunan Peraturan Perundang-undangan tentang Pajak Daerah

Jumlah dokumen background paper dan draft peraturan walikota

5 Dokumen

700,000,000.00

H


Peningkatan Penerimaan Pajak Daerah dengan merencanaan dan mengembangan pengelolaan Pajak Daerah

100%

12,514,006,000.00


27

Perencanaan Penerimaan Pajak Daerah dan Perubahannya

Jumlah dokumen grand design dan road map perencanaan pajak Daerah

1 Dokumen

300,000,000.00

28

Penerapan NJOP Klasifikasi Bumi dan Bangunan Setiap Kelurahan

Jumlah dokumen kajian penerapan NJOP Klasifikasi Bumi dan Bangunan per kelurahan dan dokumen pemutakhiran data PBB

2 Dokumen

4,725,000,000.00


Persentase terselenggaranya kegiatan sosialisasi

perpajakan

100%

2,650,000,000.00

30

Analisa dan Evaluasi Pemungutan Pajak Daerah/Survei Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak

Jumlah dokumen survey kepuasan wajib pajak atas pelayanan pajak

1 Dokumen

127,950,000.00

31

Monitoring dan Penyelesaian Tindak Lanjut Temuan Hasil Pemeriksaan Pajak

persentase wajib pajak yang ditindak berdasarkan nota pengantar

70%

725,536,000.00

32

Pengembangan Pengelolaan Data dan Potensi Pajak Daerah

Jumlah kajian metode perhitungan potensi pajak daerah dan pengembangan aplikasi pengelolaan data dan potensi pajak daerah

2 Dokumen

252,000,000.00

33 Penyusunan Masterplan Satu Data Pajak Daerah

Jumlah Aplikasi masterplan Visualisasi data pajak daerah yang terintegrasi dalam tabulasi, grafik, peta dan data potensi lainnya.

1 Aplikasi

250,000,000.00

34

Perencanaan dan Pengembangan Kebijakan Komunikasi dan Informasi Pajak

Daerah

Jumlah aplikasi kebijakan komunikasi dan infomasi pajak daerah

7 Aplikasi

2,528,500,000.00

35

Pengawasan dan

Pemeriksaan Pajak Daerah

Jumlah Wajib Pajak Terperiksa

70%

559,400,000.00

36

Analisa Data Bahan Penyusunan Verifikasi, Otorisasi dan Pembukuan Pajak Pendaftaran

jumlah rekapan laporan kegiatan verifikasi otorisasi pembukuan pajak pendaftaran

12 laporan

395,620,000.00

TOTAL BELANJA LANGSUNG

29,589,473,426.00


BAB IV

PENUTUP

Rencana Kerja Dinas Pelayanan Pajak Kota Bandung Tahun

2016 merupakan rencana kegiatan dalam rangka pencapaian Visi

dan Misi selama Tahun Anggaran 2016.

Sasaran yang ingin dicapai dari rencana kerja Dinas

Pelayanan Pajak Kota Bandung Tahun 2016 adalah sebagai berikut:

1. Tersedianya sumber daya aparatur yang kompeten dan kredibel;

2. Meningkatnya kesadaran masyarakat untuk melakukan

kewajiban membayar pajak;

3. Meningkatkan kualitas pendaftaran, pendataan, penetapan,

pembukuan dan pelaporan serta penagihan Pajak Daerah;

4. Tercapainya target peningkatan pendapatan daerah dari sektor

Pajak Daerah.

Adapun rencana program yang akan dilaksanakan pada

Tahun 2016 sebanyak 8 (delapan) program, 36 (tiga puluh enam)

kegiatan sebagaimana terlampir pada tabel 3.3 dengan perencanaan

target pendapatan sebesar Rp. 2.186.416.770.000,- sebagaimana

terlampir pada tabel 3.2.

Demikian Rencana Kerja ini disusun, semoga Allah SWT

meridhoinya sehingga dapat diimplementasikan sebagaimana yang

diharapkan. Amin


Tabel 4.1.

RUMUSAN RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN SKPD PADA RKPD PEMERINTAH KOTA BANDUNG TAHUN 2016

DAN PRAKIRAAN MAJU TAHUN 2017

DINAS PELAYANAN PAJAK KOTA BANDUNG

KODE

URUSAN/BIDANG

URUSAN PEMERINTAHAN

DAERAH DAN PROGRAM/KEGIATAN

INDIKATOR KINERJA

PROGRAM/KEGIATAN

RENCANA TAHUN 2016

CATATAN PENTING

PERKIRAAN MAJU RENCANA

TAHUN 2017

LOKASI

TARGET

CAPAIAN KINERJA

KEBUTUHAN

DANA/PAGU INDIKATIF

SUMBE

R DANA

TARGET

CAPAIAN KINERJA

KEBUTUHAN

DANA/PAGU INDIKATIF

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

URUSAN WAJIB

1.06 . 1.20.08 .

01 . 21


Dokumen Perencanaan Pembangunan

Daerah

Disyanjak 2

Dokumen

177,600,000.00 ABPD

2 Dokumen

200,000,000.00

1.06 . 1.20.08 . 01

. 21 . 16

Penyusunan Renstra dan Renja SKPD

Tersusunnya dokumen renja dan pelaporan

program kegiatan disyanjak

Disyanjak 2 Dokumen

177,600,000.00 ABPD 2 Dokumen

200,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 17

Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah

Penerimaan

Pajak Daerah dan IKM untuk meningkatkan Pelayanan Pajak

Darah

Disyanjak

6

Dokumen, 100 %, 10 kegiatan

opdu

3,276,000,000.00

ABPD

6

Dokumen, 100 %, 10 kegiatan

opdu

3,557,520,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 17 . 19


Jumlah Dokumen

intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber pendapatan

daerah

Disyanjak 1 Dokumen

428,000,000.00 ABPD 1 Dokumen

775,000,000.00


1.20 . 1.20.08 . 01

. 17 . 47

Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak

Bumi dan Bangunan

Terselenggaranya kegiatan Operasi Terpadu Pajak Bumi dan

Bangunan dan terselesaikannya piutang PBB

Disyanjak

10 Kegiatan Operasi

Terpadu Pajak

Daerah

1,590,000,000.00 ABPD

10 Kegiatan Operasi

Terpadu Pajak

Daerah

1,215,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 17 . 51

Fasilitasi Penyelesaian Piutang Pendaftaran

persentase terpenuhinya administrasi

penyelesaian piutang dan terlayaninya administrasi

BPHTB

Disyanjak 100%

558,000,000.00 ABPD 100%

598,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 17 . 53

Penyusunan Peraturan Perundang-undangan tentang Pajak Daerah

Jumlah dokumen

background paper dan draft peraturan walikota

Disyanjak 5 Dokumen

700,000,000.00 ABPD 5 Dokumen

594,520,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01

. 17 . Xx

Fasilitasi Penyelesaian Piutang Penetapan

persentase terpenuhinya administrasi

penyelesaian piutang

Disyanjak - - ABPD 100%

375,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 40

Program Perencanaan dan Pengembangan Pengelolaan Pajak

Daerah

Peningkatan Penerimaan

Pajak Daerah dengan merencanaan dan

mengembangan pengelolaan Pajak Daerah

Disyanjak

6 dokumen,

8 aplikasi,

12

laporan, 100%, 70%

12,514,006,000.00

ABPD

6 dokumen,

7 aplikasi,

12

laporan, 100%, 70%

42,095,430,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01

. 40 . 01

Perencanaan Penerimaan Pajak

Daerah dan Perubahannya

Jumlah dokumen grand design dan road map

perencanaan pajak Daerah

Disyanjak 1 Dokumen

300,000,000.00 ABPD 1 Dokumen

322,310,000.00


1.20 .

1.20.08 . 01 . 40 . 02

Penerapan NJOP Klasifikasi Bumi dan

Bangunan Setiap Kelurahan

Jumlah dokumen kajian penerapan NJOP Klasifikasi Bumi dan

Bangunan per kelurahan dan dokumen pemutakhiran

data PBB

Disyanjak 2 Dokumen

4,725,000,000.00 ABPD 2 Dokumen

30,000,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01

. 40 . 04

Penyuluhan Tertib Administrasi Pajak

Daerah

Persentase terselenggaranya kegiatan

sosialisasi perpajakan

Disyanjak 100%

2,650,000,000.00 ABPD 100%

3,000,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01

. 40 . 06

Analisa dan Evaluasi Pemungutan Pajak Daerah/Survei

Kepuasan WP atas Pelayanan Pajak

Jumlah dokumen survey kepuasan

wajib pajak atas pelayanan pajak

Disyanjak 1 Dokumen

127,950,000.00 ABPD 1 Dokumen

200,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 40 . 08

Monitoring dan Penyelesaian Tindak Lanjut Temuan Hasil Pemeriksaan Pajak

persentase wajib

pajak yang ditindak berdasarkan nota pengantar

Disyanjak 70%

725,536,000.00 ABPD 70%

750,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 40 . 09

Pengembangan Pengelolaan Data dan Potensi Pajak Daerah

Jumlah kajian metode perhitungan

potensi pajak daerah dan pengembangan aplikasi

pengelolaan data dan potensi pajak daerah

Disyanjak 2 Dokumen

252,000,000.00 ABPD 1 Dokumen

1,827,500,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 40 . 10

Penyusunan Masterplan Satu Data Pajak Daerah

Jumlah Aplikasi masterplan

Visualisasi data pajak daerah yang terintegrasi dalam tabulasi, grafik,

peta dan data potensi lainnya.

Disyanjak 1 Aplikasi

250,000,000.00 ABPD - -


1.20 . 1.20.08 . 01 . 40 . 12

Perencanaan dan

Pengembangan Kebijakan Komunikasi dan Informasi Pajak Daerah

Jumlah aplikasi

kebijakan komunikasi dan infomasi pajak daerah

Disyanjak 7 Aplikasi

2,528,500,000.00 ABPD 6 Aplikasi

5,000,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01

. 40 . 13

Pengawasan dan Pemeriksaan Pajak

Daerah

Jumlah Wajib

Pajak Terperiksa Disyanjak 70%

559,400,000.00 ABPD 70%

600,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 40 . 14

Analisa Data Bahan

Penyusunan Verifikasi, Otorisasi dan Pembukuan Pajak Pendaftaran

jumlah rekapan

laporan kegiatan verifikasi otorisasi pembukuan pajak pendaftaran

Disyanjak 12 laporan

395,620,000.00 ABPD 12 laporan

395,620,000.00

TOTAL URUSAN WAJIB 15,967,606,000.00

45,852,950,000.00

NON URUSAN

1.20 . 1.20.08 .

01 . 01

Program Pelayanan Administrasi

Perkantoran

Meningkatnya pelayanan Administrasi

Perkantoran

Disyanjak 100%

10,156,317,426.00 ABPD 100%

13,140,900,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 01 . 02


Persentase Tersedianya sarana komunikasi, air

dan listrik

Disyanjak 100%

250,000,000.00 ABPD 100%

300,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 01 . 03


Persentase Tersedianya ruangan kantor Disyanjak

Disyanjak 100%

89,000,000.00 ABPD 100%

200,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 01 . 06

Penyediaan jasa pemeliharaan dan

perizinan kendaraan dinas/operasional

Terpenuhinya jasa service, pelumas,

suku cadang, BBM dan jasa STNK

Disyanjak 100%

2,409,200,000.00 ABPD 100%

2,283,600,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 01 . 08

Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor

Tersedianya jasa kebersihan kantor Dinas Pelayanan

Pajak

Disyanjak 100%

775,000,000.00 ABPD 100%

775,000,000.00


1.20 . 1.20.08 . 01 . 01 . 10

Penyediaan alat tulis kantor


Disyanjak 100%

200,000,000.00 ABPD 100%

235,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 01 . 11

Penyediaan barang

cetakan dan penggandaan

Tersedianya barang cetakan dan Penggandaan

sebagai sarana pendukung administrasi perkantoran

Disyanjak

Disyanjak 100%

210,000,000.00 ABPD 100%

210,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 01 . 12

Penyediaan komponen

instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

Tersedianya instalasi listrik

dan Peralatan Listrik di kantor Disyanjak

Disyanjak 100%

127,900,000.00 ABPD 100%

127,900,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 01 . 13



Disyanjak 100%

4,825,497,426.00 ABPD 100%

7,500,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 01 . 14

Penyediaan peralatan rumah tangga

Tersedianya peralatan rumah tangga Disyanjak

Disyanjak 100%

252,400,000.00 ABPD 100%

100,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 01 . 15

Penyediaan bahan

bacaan dan peraturan perundang-undangan

Tersedianya bahan bacaan

pada Disyanjak ( majalah dan surat kabar )

Disyanjak 100%

182,000,000.00 ABPD 100%

182,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01

. 01 . 17

Penyediaan makanan dan minuman

Tersedianya

makanan dan minuman gedung/tempat/r

uang pertemuan untuk kegiatan rapat

Disyanjak 100%

150,000,000.00 ABPD 100%

375,000,000.00


1.20 . 1.20.08 . 01 . 01 . 18


Terlaksanannya

rapat koordinasi dan konsultasi Disyanjak dengan instalasi lain

Disyanjak 100%

400,000,000.00 ABPD 100%

400,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 01 . 20

Penyediaan Jasa Pengamanan Kantor

Tersedianya jasa

pengamanan kantor Disyanjak

Disyanjak 100%

285,320,000.00 ABPD 100%

200,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 01. 16

Penyediaan Bahan Logistik kantor

Tersedianya

bahan logistik kantor

Disyanjak ABPD 100%

252,400,000.00

1.20 . 1.20.08 .

01 . 02

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana

Aparatur

Meningkatnya kualitas, kapasitas, sarana dan

Prasarana Aparatur disyanjak

Disyanjak 100%

1,508,650,000.00 ABPD 100%

4,275,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01

. 02 . 05

Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional

lancarnya operasional

disyanjak

Disyanjak 100%

300,000,000.00 ABPD 100%

700,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 02 . 10

Pengadaan Mebeulair

Tersedianya

meubelair disyanjak sebagai penunjang kelancaran

pelayanan Administrasi Disyanjak

Disyanjak 100% - ABPD 100%

200,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 02 . 22

Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

Terpeliharanya

Gedung Disyanjak, Gedung Kantor PBB, Kantor UPP

Disyanjak

Disyanjak 100%

933,650,000.00 ABPD 100%

600,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 02 . 26

Pemeliharaan

rutin/berkala perlengkapan gedung kantor

Terpeliharanya

peralatan dan perlengkapan kantor

Disyanjak 100%

200,000,000.00 ABPD 100%

200,000,000.00


1.20 . 1.20.08 . 01 . 02 . 29

Pemeliharaan rutin/berkala mebeulair

Terpeliharanya

mebeulair Kantor Disyanjak dan Kantor UPP

Disyanjak 100%

75,000,000.00 ABPD 100%

75,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01

. 02 . 42

Rehabilitasi sedang/berat Gedung

Kantor

Tersedianya Gedung Disyanjak


2,500,000,000.00

1.20 . 1.20.08 .

01 . 03

Program peningkatan disiplin aparatur

Meningkatnya Disiplin Aparatur

Disyanjak

Disyanjak 3

Dokumen

356,600,000.00 ABPD

3 Dokumen

600,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 03 . 02

Pengadaan pakaian

dinas beserta perlengkapannya

Tersedianya

Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya

Disyanjak 3 Dokumen

356,600,000.00 ABPD 3 Dokumen

600,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 05


Prosentase

Pegawai yang memiliki kopentensi sesuai

bidangnya

Disyanjak 100%

1,438,300,000.00 ABPD 100%

1,753,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01

. 05 . 02

Sosialisasi peraturan

perundang-undangan

tersosialisasikannya Peraturan perundangan

Pajak Daerah bagi PNS Disyanjak

Disyanjak 100%

203,000,000.00 ABPD 100%

203,000,000.00

1.20 . 1.20.08 . 01 . 05 . 03

Bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan

Tersedianya

Bimtek dan Pengembangan Karakter PNS Disyanjak

Disyanjak 100%

1,235,300,000.00 ABPD 100%

950,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 05. 04

Pembinaan Kinerja Aparatur

Tersedianya

Pengembangan Karakter PNS Disyanjak


600,000,000.00


1.20 . 1.20.08 . 01 . 06

Program peningkatan

pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan


Disyanjak 100%

162,000,000.00 ABPD 100%

200,000,000.00

1.20 .

1.20.08 . 01 . 06 . 01

Penyusunan laporan

capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

tersusunnya LAKIP Disyanjak

Disyanjak 100%

162,000,000.00 ABPD 100%

200,000,000.00

TOTAL NON URUSAN 13,621,867,426.00

19,968,900,000.00

TOTAL URUSAN WAJIB DAN NON URUSAN 29,589,473,426.00

65,821,850,000.00

B A B I - ppid.bandung.go.idppid.bandung.go.id/wp-content/uploads/2016/05/RENJA-TAHUN-2016...Renja...

Documents

Transcript of B A B I - ppid.bandung.go.idppid.bandung.go.id/wp-content/uploads/2016/05/RENJA-TAHUN-2016...Renja...