analisis faktor-faktor yang mempengaruhi penyaluran kredit usaha ...
ANALISIS PENGARUH PENYALURAN KREDIT DAN TINGKAT …repository.unika.ac.id/14820/1/13.30.0152 Wida...
Transcript of ANALISIS PENGARUH PENYALURAN KREDIT DAN TINGKAT …repository.unika.ac.id/14820/1/13.30.0152 Wida...
i
ANALISIS PENGARUH PENYALURAN KREDIT DAN
TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP PROFITABILITAS
(ROA)
(Studi Kasus Pada Perusahaan Sektor Perbankan Umum Dan Syariah Yang
Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2015)
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Syarat Untuk Guna Mencapai Gelar
Sarjana Ekonomi pada Progam Studi Manajemen Fakultas Ekonomi
dan Bisnis Universitas Katolik Soegijapranata
Semarang
Disusun Oleh :
Wida Kurnia Sari
13.30.0152
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS KATOLIK SOEGIJAPRANATA
SEMARANG
2017
ii
HALAMAN PERSETUJUAN
Nama : Wida Kurnia Sari
NIM : 13.30.0152
Fakultas : Ekonomi Dan Bisnis
Jurusan : Manajemen
Judul : ANALISIS PENGARUH PENYALURAN KREDIT DAN
TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP PROFITABILITAS
(ROA) (Studi Kasus Pada Perusahaan Sektor Perbankan Umum
Dan Syariah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode
2012-2015)
Semarang, 07 Febuari 2017
Pembimbing
(Dr. Widuri Kurniasari, SE., M.Si)
iv
SURAT PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Saya yang bertanda tangan dibawah ini:
Nama : Wida Kurnia Sari
NIM : 13.30.0152
Menyatakan dengan sesungguhnya bahwa Skripsi yang berjudul “ PENGARUH
PENYALURAN KREDIT DAN TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP
PROFITABILITAS (ROA) (Studi Kasus Pada Perusahaan Sektor
Perbankan Umum Dan Syariah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia
Periode 2012-2015)” bahwa karya ini merupakan karya bersama saya dengan
dosen pembimbing, karena itu kami bertanggung jawab atas keabsahan dan
kebenaran isinya sesuai dengan sikap ilmiah yang harus dijunjung tinggi. Apabila
di kemudian hari ditemukan adanya bukti plagiasi, manipulasi, data atau bentuk
kecurangan-kecurangan lainnya, kami bersedia untuk menerima sanksi dalam
bentuk apapun dari Universitas Katolik Soegijapranata.
Semarang, 07 Febuari 2017
Yang Menyatakan,
Wida Kurnia Sari
v
MOTO DAN PERSEMBAHAN
Gantungkan cita-citamu setinggi langit dan bermimpilah setinggi langit,
karena jika engkau jatuh, engkau akan jatuh di antara bintang-bintang (Ir.
Soekarno).
Don’t be afraid to take a big step. You can’t cross a chasm in two small
jumps (David Lloyd George).
Maka sesungguhnya disetiap masalah pasti disertai jalan keluar.
Sesungguhnya disetiap masalah disertai jalan keluar. Kemudian apabila
engkau bertekad, maka berusahalah (QS. Al-Insyiraah: 5-7).
Janji Allah itu pasti.
Skripsi ini saya persembahkan untuk :
Papa mama Kakak-kakak saya sebagai ungkapan cinta saya kepadanya untuk
mewujudkan mimpinya.
vi
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh penyaluran kredit dan
tingkat suku bunga terhadap profit pada Bank Umum dan Bank Syari’ah serta
menguji perbedaan antara penyaluran kredit pada Bank Umum dan Bank
Syari’ah. Hasil pengujian hipotesis pada penelitian ini memberikan kesimpulan
bahwa terdapatnya pengaruh penyaluran kredit terhadap profit (ROA) pada Bank
Umum, kemudian tidak terdapatnya pengaruh penyaluran kredit terhadap profit
(ROA) pada Bank Syariah, kemudian tidak terdapatnya pengaruh tingkat suku
bunga terhadap profit (ROA) pada Bank Umum dan Bank Syari’ah serta
terdapatnya perbedaan antara penyaluran kredit pada Bank Umum dan Bank
Syari’ah.
Kata kunci, penyaluran kredit, tingkat suku bunga, profit (ROA), Bank Umum
dan Bank Syari’ah.
vii
KATA PENGANTAR
Puji syukur saya ucapkan kepada Allah SWT yang telah melimpahkan
rahmat dan hidayah-Nya kepada saya, sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi
saya dengan judul “Analisis Pengaruh Penyaluran Kredit Dan Tingkat Suku
Bunga Terhadap Profitabilitas (Roa) (Studi Kasus Pada Perusahaan Sektor
Perbankan Umum Dan Syariah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode
2012-2015)” . Skripsi ini disusun untuk memenuhi syarat guna memperoleh gelar
Sarjana Ekonomi pada Fakulta Ekonomi dan Bisnis Universitas Katolik
Soegijapranata Semarang. Dalam penyusunan ini pastinya saya mendapatkan
berbagai rintangan, namun berkat bimbingan dan dorongan dari beberapa pihak
saya dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik.
Dalam pembuatan skripsi ini saya menyadari bahwa karya ini jauh dari
sempurna yang disebabkan karena keterbatas pengetahuan yang saya miliki. Oleh
sebab itu saya ingin mengucapkan rasa terimakasih serta motivasi dari berbagai
pihak. Untuk itu, saya ingin mengucapkan terimakasih kepada :
1. Allah SWT yang telah memberikan saya kesempatan untuk dapat
menghirup udara segar ini hingga detik ini, serta telah mendengarkan dan
mewujudkan doa-doa yang tak pernah henti saya ucapkan disetiap saat.
2. Bapak Sentot Suciarto A., Ph. D selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Katolik Soegijapranata.
3. Ibu Widuri Kurniasari SE., M.Si selaku dosen pembimbing saya yang
telah memberikan banyak masukan, semangat dalam pembuatan skripsi
viii
ini, pengetahuan, wawasan, saran, serta petunjuk untuk menyelesaikan
masalah-masalah yang terdapat dalam penulisan skripsi ini sehingga
skripsi ini dapat terselesaikan.
4. Bapak Y. Wisnu Djati Sasmito, SE., M.Si dan Bapak Drs. B. Junianto
Wibowo, MSM selaku dosen penguji.
5. Seluruh dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Katolik
Soegijapranata yang telah memberikan ilmu yang bermanfaat selama saya
menjalankan perkuliahan ini hingga saya dapat menyelesaikan skripsi
saya.
6. Kedua orang tua saya yang selalu mendoakan saya disetiap langkah yang
saya jalani, memberikan dorongan kepada saya, selalau memberikan
motivasi, semangat, nasihat serta saran kepada saya sehingga saya dapat
menyelesaikan perkuliahan ini dengan baik.
7. Kedua kakak perempuan saya yaitu Wulan Sari dan Wenny Dwi Hapsari
yang selalu memberikan arahan, nasihat dan saran kepada saya selama
penyusunan skripsi sehingga saya mengetahui mana yang bener.
8. Laki-laki spesial saya yaitu Yusuf Puspo Rachman yang selalu
mendampingi saya dari awal perkuliahan hingga saya dapat menyelesaikan
skripsi ini, selalu memberikan dorongan dan motivasi kepada saya agar
saya selalu memiliki semangat untuk menggapai impian saya, selalu
memberi arahan kepada saya jika saya sudah tidak berada pada jalur yang
baik, selalu memberikan saran kepada saya selama saya menyusun skripsi
ini sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi ini.
ix
9. Sahabat-sahabat saya di kampus yaitu Dea Carissa, Liem, Aprilia Viera,
Netty Hermawati Saputri, Thio, Kori yang selalu memebrikan dampak
positif kepada saya dari awal kuliah hingga skripsi ini terselesaikan. selalu
memberikan dorongan dan motivasi kepada saya, selalu berjuang bersama-
sama untuk menyelesaikan kewajiban kita dan saling mendung satu sama
lain.
10. Sahabat sejati saya yaitu Pramadevi Almira Minerva Vania yang selalu
ada buat saya baik dalam keadaan senang maupun susah, selalu mengerti
keadaan saya, selalu memberikan dukungan saya serta motivasi kepada
saya baik dalam menyelesaikan skripsi ini maupun dalam kehidupan saya.
11. Jenia Bella, Lenieta Pratiwi, Eky Herwidiaso, Yusuf Suryo, Vrilia Diar,
Astrid Nur Fitriani, Muthia Ulya terimakasih selama ini telah menjadi
sahabat sejati saya, terimakasih telah memberikan motivasi serta dukungan
kepada saya sehingga saya dapat menjadi pribadi yang lebih baik serta
dapat menyelesaikan perkuliahan ini dengan baik.
12. Teman-teman seperjuangan keuangan yang telah menjadi teman sharing
selama perkuliahan dalam konsentrasi keuangan hingga skripsi ini
berakhir.
13. Pihak-pihak terkait lainnya yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu
yang telah memberikan dukungan dan bantuan kepada saya selama proses
skripsi ini.
x
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL .............................................................................................. i
HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ............................................................ ii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................. iii
PERNYATAAN KEASLISN SKRIPSI ............................................................. iv
HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN .................................................... v
ABSTRAK ............................................................................................................ vi
KATA PENGANTAR ......................................................................................... vii
DAFTAR ISI ........................................................................................................ x
DAFTAR TABEL .............................................................................................. xiii
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... xiv
DAFTAR LAMPIRAN ....................................................................................... xv
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang................................................................................. 1
1.2 Rumusan Masalah ........................................................................... 6
1.3 Tujuan Penelitian ............................................................................ 6
1.4 Manfaat Penelitian ........................................................................... 7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Penyaluran Kredit pada Bank Umum .............................................. 8
2.2 Pengertian Bank Syari’ah ................................................................ 9
2.3 Prinsip-prinsip Bank Syari’ah ...................................................... 10
2.4 Perbedaan Antara Bank Umum dan Bank Syai’ah........................ 10
2.5 Penyaluran Pembiayaan pada Bank Syari'ah ................................. 11
2.6 Tingkat Suku Bunga ...................................................................... 15
2.7 Profit .............................................................................................. 15
2.8 Dampak Penyaluran Kredit dan Tingkat Suku Bunga Terhadap
ROA ............................................................................................... 16
2.9 Penelitian Terdahulu ...................................................................... 18
2.10 Kerangka Pikir Penelitian ............................................................. 20
2.11 Definisi Oprasional ........................................................................ 21
xi
1. Kredit ................................................................................. 21
2. Tingkat Suku Bunga .......................................................... 21
3. Profit .................................................................................. 22
2.12 Pengembangan Hipotesis............................................................... 22
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Jenis dan Sumber Data .................................................................. 25
3.2 Populasi dan Sampel ..................................................................... 25
3.3 Metode Analisis Data ..................................................................... 26
3.3.1 Uji Multikolinieritas ......................................................... 27
3.3.2 UjiAutokorelasi .................................................................28
3.3.3 Uji Heteroskedastisitas. ..................................................... 28
3.3.4 Uji Normalitas ................................................................... 29
3.4 Uji Hipotesis . .................................................................................. 29
BAB IV HASIL DAN PENELITIAN
4.1.Deskripsi Objek Penelitian ........................................................................ 32
4.1.1 Gambaran Umum Objek Penelitian ..................................... 32
4.1.2 Statistik Deskriptif Variabel Penelitian ............................... 33
4.2.Analisis Data ............................................................................................. 35
4.2.1 Uji Asumsi Klasik ............................................................... 35
4.2.1.1 Uji Normalitas Bank Umum ................................. 35
4.2.1.2 Uji Normalitas Bank Syari’ah .............................. 38
4.2.1.3 Uji Multikolinieritas Bank Umum ........................ 39
4.2.1.4 Uji Multikolinieritas Bank Syari’ah ..................... 40
4.2.1.5 Uji Autokolinieritas Bank Umum ......................... 41
4.2.1.6 Uji Autokolinieritas Bank Syari’ah ...................... 43
4.2.1.7 Uji Heteroskedastisitas Bank Umum .................... 44
4.2.1.8 Uji Heteroskedastisitas Bank Syari’ah ................. 45
4.3.Pengjian Hipotesis dan Pembahasan ......................................................... 46
4.3.1 Pengujian Hipotesis Bank Umum ....................................... 46
4.3.2 Pengujian Hipotesis Bank Syari’ah ..................................... 51
xii
4.3.3 Perbedaan Penyaluran Kredit pada Bank Umum dan Bank
Syari’ah.......................................................................................... 58
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan ..................................................................................... 61
5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................... 63
5.2 Saran ............................................................................................... 63
DAFTAR PUSTAKA .......................................................................................... 64
xiii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Rata-rata Tinkat Suku Bunga yang Dikeluarkan BI Periode 2012-2015 3
Tabel 3.1 Sampel Penelitian .................................................................................. 26
Tabel 4.1 Statistik Deskriptif Bank Umum ........................................................... 33
Tabel 4.2 Statistik Deskriptif Bank Syari’ah ........................................................ 34
Tabel 4.3 Uji Normalitas Bank Umum Sebelum di Scatter/Dot ........................... 35
Tabel 4.4 Uji Normalitas Bank Umum Setelah Scatter/Dot ................................. 37
Tabel 4.5 Uji Normalitas Bank Syari’ah ............................................................... 38
Tabel 4.6 Uji Multikolinieritas Bank Umum ........................................................ 39
Tabel 4.7 Uji Multikolinieritas Bank Syari’ah ...................................................... 40
Tabel 4.8 Tabel DW-Test ...................................................................................... 42
Tabel 4.9 Uji Autokolinieritas Bank Umum ......................................................... 42
Tabel 4.10 Uji Autokolinieritas Bank Syari’ah..................................................... 43
Tabel 4.11 Uji Heteroskedastisitas Bank Umum .................................................. 44
Tabel 4.12 Uji Heteroskedastisitas Bank Syari’ah ................................................ 45
Tabel 4.13 Hasil Uji Regresi Linier Berganda Bank Umum ................................ 46
Tabel 4.14 Daftar 10 Bank Umum yang Menyalurkan Kredit Terbesar............... 48
Tabel 4.15 Tabel Perubahan NPL pada Bank Umum ........................................... 50
Tabel 4.16 Hasil Uji Regresi Linier Berganda Bank Syari’ah .............................. 51
Tabel 4.17 Daftar Bank Syari’ah yang Menyalurkan Kredit ................................ 55
Tabel 4.18 Hasil Uji Regresi Linier Berganda Bank Syari’ah .............................. 57
Tabel 4.19 Hasil Uji Independen T-Test ............................................................... 58
xiv
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Pikir Penelitian.................................................................. 20
xv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Data Jumlah Penyaluran Kredit Bank Umum Periode 2 012-2015 ... 66
Lampiran 2 Daftar Bank Syari’ah yang Menyalurkan Kredit ............................... 68
Lampiran 3 ROA Pada Bank Umum Periode 2012-2015 ..................................... 69
Lampiran 4 ROA Pada Bank Syari’ah Periode 2012-2015 .................................. 71
Lampiran 5 Rata-Rata Tingat Suku Bunga Periode 2012-2015 ............................ 72
Lampiran 6 Hasil Statistik Deskriptif ................................................................... 73
Lampiran 7 Hasil Uji Asumsi Klasik .................................................................... 74
Lampiran 8 Hasil Uji Regresi Linier Berganda .................................................... 78
Lampiran 9 Hasil Uji Independet Sample T-Test .................................................. 79