ANALISIS PENGARUH DPK, CAR, ROA DAN NPF TERHADAP

PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH

TESIS

Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan Mencapai Derajat Magister

Program Studi Magister Manajemen

Minat Utama:

Manajemen Keuangan

Diajukan oleh:

NURIMANSYAH SETIVIA BAKTI

NIM: S4112018

PROGRAM STUDI MAGISTER MANAJEMEN

PROGRAM PASCA SARJANA

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2017

PERNYATAAN

Nama : NURIMANSYAH SETIVIA BAKTI

Nim : S 4 1 1 2 0 1 8

Menyatakan dengan sesungguhnya bahwa tesis berjudul “Analisis Pengaruh DPK,

CAR, ROA, dan NPF Terhadap Penyaluran Pembiayaan Pada Perbankan Syariah”

adalah betul-betul karya saya sendiri. Hal-hal yang bukan karya saya, dalam tesis ini

diberi tanda citasi dan ditunjukkan dalam daftar pustaka.

Apabila dikemudian hari terbukti pernyataan saya ini tidak benar, maka saya bersedia

menerima sanksi akademik berupa pencabutan tesis dan gelar yang saya peroleh atas

tesis tersebut.

Surakarta, 17 Juli 2017

Yang menyatakan

Nurimansyah Setivia Bakti

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb

Puji syukur atas ke hadirat Allah SWT yang telah memberikan limpahan Rahmat

dan berkah, sehingga penulis dapat menyelesaikan tesis yang berjudul “Analisis

Pengaruh DPK, CAR, ROA, dan NPF Terhadap Penyaluran Pembiayaan Pada

Perbankan Syariah”.

Penulisan tesis ini dilakukan dalam rangka memenuhi persyaratan untuk

Mencapai Derajat Magister Program Studi Magister Manajemen Pasca Sarjana

Universitas Sebelas Maret. Penulis menyadari banyak pihak yang telah membantu

dalam proses menyelesaikan tesis ini. Oleh karena itu, penulis mengucapkan terima

kasih kepada:

1. Allah SWT yang memiliki Kebesaran dan Kemuliaan , Nabi Muhammad SAW,

Rasulullah dan Penutup para Nabi.

2. Direktur Pascasarjana Universitas Sebelas Maret Prof. Dr. M. Furqon Hidayatullah,

M.Pd.

3. Dekan FEB Universitas Sebelas Maret Dr. Hunik Sri Runing Sawitri, MS.i

4. Ketua Program Studi Magister Manajemen Prof. Dr. Asri Laksmi Riani, MS.i

5. (Alm.) Prof. Dr. Hartono, MS selaku dosen pembimbing yang telah memberikan

arahan dan masukan kepada penulis.

6. Seluruh Dosen Magister Manajemen Universitas Sebelas Maret yang telah banyak

memberikan bekal ilmu selama perkuliahan di kampus dan seluruh Karyawan

Magister Manajemen Universitas Sebelas Maret yang telah membantu administrasi

mahasiswa.

7. Kedua orang tuaku dan semua keluarga yang tanpa lelah selalu memberikan doa dan

dukungan.

8. Teman- teman MM UNS angkatan 38 yang saling memberikan dukungan dan saling

menguatkan selama menjalani perkuliahan.

9. Pimpinan Bank Muamalat Cabang Kediri yang telah mengijinkan dan mendukung

saya untuk mengambil jenjang pendidikan S2, dan

10. Semua sahabat dan teman-teman yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu.

Akhir kata, saya berharap Allah SWT membalas segala kebaikan semua pihak

yang telah membantu. Semoga tesis ini membawa manfaat bagi setiap pembaca pada

umumnya.

Surakarta, 17 Juli 2017

Nurimansyah Setivia Bakti

DAFTAR ISI

Halaman

Halaman Judul .......................................................................................................... i

Halaman Pengesahan ............................................................................................... ii

Halaman Pernyataan ................................................................................................. iv

Kata Pengantar .......................................................................................................... v

Daftar Isi ................................................................................................................... vii

Daftar Tabel .............................................................................................................. ix

Daftar Gambar .......................................................................................................... x

Abstraksi ................................................................................................................... xi

BAB I PENDAHULUAN ................................................................................. 1

A. Latar Belakang ................................................................................ 1

B. Rumusan Masalah ........................................................................... 9

C. Tujuan Penelitian ............................................................................ 9

D. Manfaat Penelitian .......................................................................... 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ........................................................................ 11

A. Kajian Teori ................................................................................... 11

1. Pengertian Umum Perbankan ................................................... 11

2. Sistem Perbankan Syariah ........................................................ 12

3. Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Perbankan Syariah ............. 13

4. Dana Pihak Ketiga Perbankan Syariah ...................................... 13

5. Pembiayaan ................................................................................ 15

6. Rasio Kecukupan Modal (CAR) ................................................ 16

7. Return On Assets (ROA) ......................................................... 17

8. Non Performing Financing (NPF) ............................................. 17

B. Penelitian Terdahulu ....................................................................... 18

C. Pengaruh Variabel DPK, CAR, ROA dan NPF Terhadap Variabel

Pembiayaan dan Pengembangan Hipotesis ................................... 22

D. Kerangka Pemikiran ........................................................................ 26

BAB III METODELOGI PENELITIAN ............................................................ 27

A. Tempat dan Waktu ....................................................................... 27

B. Jenis Penelitian ............................................................................. 27

C. Populasi dan Sampel ..................................................................... 28

D. Metode Pengumpulan Data .......................................................... 30

E. Jenis dan Sumber Data ................................................................. 30

F. Definisi Operasional Variabel ....................................................... 31

G. Teknik Analisis Data .................................................................... 33

BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN ........................................... 40

A. Gambaran Umum Objek Penelitian ............................................... 40

B. Diskripsi Data .................................................................................. 40

C. Uji Asumsi Klasik ............................................................................ 43

1. Uji Normalitas .............................................................................. 43

2. Uji Heteroskedastisitas ................................................................ 47

3. Uji Multikolonieritas .................................................................... 48

4. Uji Autokorelasi ........................................................................... 50

D. Analisis Regresi Berganda .............................................................. 51

E. Pengujian Hipotesis Penelitian ....................................................... 53

F. Pembahasan .................................................................................... 57

BAB V PENUTUP ............................................................................................ 60

A. Kesimpulan ..................................................................................... 60

B. Keterbatasan Penelitian ................................................................... 61

C. Saran ............................................................................................. 62

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1. Jaringan Kantor Perbankan Syariah .......................................................... 4

Tabel 1.2. Komposisi Pembiayaan Yang Diberikan Bank Umum Syariah dan

Unit Usaha Syariah ................................................................................... 5

Tabel 3.1. Pemilihan Sampel ..................................................................................... 29

Tabel 3.2. Data Sampel Bank Syariah di Bank Indonesia ......................................... 29

Tabel 3.3. Pengambilan Keputusan Ada atau Tidaknya Autokorelasi ...................... 36

Tabel 4.1. Statistik Diskriptif .................................................................................... 41

Tabel 4.2. Hasil Pengujian Normalitas Kolmogorov-Smirnov .................................. 42

Tabel 4.3. Hasil penelitian Uji Multikolonieritas Variabel Terikat dan Bebas ......... 49

Tabel 4.4. Hasil Penelitian Uji AutokorelasiVariabel Terikat dan Bebas ................. 50

Tabel 4.5. Hasil Analisa BergandaPenelitian ............................................................ 51

Tabel 4.6. Hasil Uji F Penelitian ................................................................................ 53

Tabel 4.7. Hasil Uji t .................................................................................................. 54

Tabel 4.8. Hasil Uji R2 ............................................................................................... 57

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Teoritis ............................................................. 26

Gambar 4.1. Hasil Uji Normalitas dengan grafik histogram ................................... 44

Gambar 4.2. Hasil Uji Normalitas dengan normal probability plot ........................ 45

Gambar 4.2. Grafik Scatterplot ................................................................................ 47

Abstrak

Penelitian ini mencoba untuk menganalisa faktor-faktor yang mempengaruhi

pembiayaan pada perbankan syariah di Indonesia. Variabel bebas dalam penelitian ini

adalah Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets

(ROA), Non Performing Financing (NPF). Sampel yang digunakan dalam penelitian ini

adalah semua populasi Bank Umum Syariah yang berjumlah 11 Bank Umum Syariah.

Data yang dipergunakan dalam penelitian ini diperoleh dari laporan keuangan yang

dipublikasikan oleh Bank Umum Syariah dengan masa pengamatan 2013 sampai 2016.

Berdasarkan penelitian diperoleh hasil bahwa uji F yang dilakukan menyatakan bahwa

semua variabel bebas (independen) yang terdiri dari Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital

Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA), Non Performing Financing (NPF)

berpengaruh signifikan terhadap pembiayaan Bank Umum Syariah. Pada uji t, Dana

Pihak Ketiga (DPK) pengaruh dan signifikan terhadap pembiayaan, Capital Adequacy

Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) berpengaruh tidak signifikan terhadap

pembiayaan, sedangkan NPF mempunyai pengaruh negative dan tidak signifikan

terhadap pembiayaan.

Kata Kunci : Pembiayaan, Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy

Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) dan Non Performing Financing (NPF)

Abstraction

This research attempts to analyze the factors that affect the financing of Islamic

banking in Indonesia. The independent variable in this study is the Third Party Funds

(TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return on Assets (ROA), Non Performing

Financing (NPF). The sample used in this study were all population numbering Islamic

Banks Islamic Banks 11. The data used in this study were obtained from published

financial statements by Islamic Banks with the observation period 2013 to 2016. Based

on the research result that the F test is declare that all the independent variables

(independent) consisting of Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR),

Return on Assets (ROA) and Non-Performing Financing (NPF) have a significant effect

on the Financing of Islamic Banks. At t test, Third Party Funds (TPF) influence and

significant to financing, the Capital Adequacy Ratio (CAR) and Return on Assets

(ROA) have no significant effect on financing, while NPF has negative influence and

insignificant effect on financing.

Keywords : Financing, Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR),

Return on Assets (ROA) and Non Performing Financing (NPF).