2012/1433 H - repository.syekhnurjati.ac.idrepository.syekhnurjati.ac.id/334/1/NAILISY...

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MENENTUKAN KEBIJAKAN

PEMBIAYAAN DAN DAMPAKNYA TERHADAP PEMBIAYAAN

BERMASALAH PADA KSU BMT SYIRKAH MUAWANAH TEGAL

SKRIPSI

Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat

Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Islam (SE.I)

Pada Jurusan Muamalah Eknomi Perbankan Islam Fakultas Syariah

Oleh

NAILISY SYIFA

NIM : 58320199

KEMENTRIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)

SYEKH NURJATI CIREBON

2012/1433 H

i

ABSTRAK Nailisy Syifa :Analisis Faktor-Faktor yang Menentukan Kebijakan Pembiayaan

dan Dampaknya terhadap Pembiayaan Bermasalah (Pada KSU BMT Syirkah Muawanah Tegal

Tujuan penulisan skripsi ini yaitu untuk mengetahui pengaruh karakter, tujuan kredit, prospek, capital, colleteral di KSU BMT Syirkah Muawanah, dan untuk mengetahui dampak secara bersama-sama karakter, tujuan kredit, prospek, capital, colleteral terhadap pembiayaan bermasalah di BMT Syirkah Muawanah.

Pada penelitian ini menggunakan kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh karyawan di KSU BMT SM yang berjumlah 30 orang. Oleh karena populasi kurang dari 100, maka sampel yang digunakan adalah keseluruhan dari jumlah populasi yaitu 30 orang. Metode pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah observasi, studi pustaka, dan kuisioner. Sebelum melakukan analisis, terlebih dahulu dilakukan ujicoba instrumen untuk mengetahui tingkat validitas dan reliabilitas. Kemudian data tersebut ditransformasikan dan di uji normalitas agar dapat diketahui apakah data berdistribusi normal. Setelah itu bisa dilakukan uji regresi ganda, uji t, dan uji F serta koefisien determinasi.

Diketahui pengaruh variabel faktor karakter terhadap kebijakan pembiayaan secara parsial sebesar -39,7%. Diketahui pengaruh variabel faktor tujuan terhadap kebijakan pembiayaan secara parsial sebesar 39,1%. Diketahui pengaruh variabel faktor prospek usaha terhadap kebijakan pembiayaan secara parsial sebesar 13,2%.. Diketahui pengaruh variabel faktor modal terhadap kebijakan pembiayaan secara parsial sebesar 34,5%. Diketahui pengaruh variabel faktor jaminan terhadap kebijakan pembiayaan secara parsial sebesar 10,7%.. Diketahui pengaruh variabel karakter, tujuan, prospek usaha, modal dan jamiana secara simultan sebesar 77,7. Yang berarti pengaruh variabel karakter, tujuan, prospek usaha, modal dan jamiana berpengaruh secara signifikan terhadap pembiayaan bermasalah. Sedangkan besarnya pengaruh variabel – variabel lain terhadap pembiayaan bermasalah sebesar 22,3%..

Diketahui pengaruh kebijakan pembiayaan terhadap pembiayaan bermasalah sebesar 78,0%, sedangkan dari analisis determinasi, menunjukan bahwa kebijakan pembiayaan memberikan kontribusi sebesar 60,8% terhadap pembiayaan bermasalah, artinya terdapat pengaruh yang kuat antara kebijakan pembiayaan dan pembiayaan bermasalah. Kata Kunci: Karakter, Tujuan, Prospek Usaha, Modal, Jaminan, Kebijakan Pembiayaan, Pembiayaan Bermasalah.

ix

KATA PENGANTAR

Assalaamu’alaikum Wr. Wb.

Puji syukur selalu penulis panjatkan kehadirat Allah SWT. Rabb Yang Maha

Agung, yang menguasai alam beserta isinya, yang telah memberikan hidayah-Nya

kepada penulis sehingga skripsi ini terselesaikan tepat pada waktunya.

Sholawat dan salam semoga tetap selalu tercurahkan kepada Nabi Agung

Nabi Muhammada SAW pembawa petunjuk kebenaran, uswah dan qudwah bagi

seluruh manusia, serta Sang Pembawa Risalah Ekonomi Islam yakni Rasulullah

Muhammad SAW, beserta keluarga, para sahabat dan umatnya yang senantiasa

berada di jalan-Nya...amiin

Dalam kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terimakasih

kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan sehingga penulis bisa

menyelesaikan penulisan skipsi ini. Dengan segala kerendahan hati dan rasa hormat,

penulis menyampaikan rasa terima kasih sedalam-dalamnya kepada:

1. Bapak dan Ibu, atas keridhoan, keikhlasan serta do’a yang terpanjatkan

kehadirat Allah SWT.

2. Bapak Prof. Dr. H. Maksum Mukhtar, MA, selaku Rektor Institut Agama

Islam Negeri (IAIN) Syekh Nurjati Cirebon

3. Bapak Dr. Achmad Kholik, MA., selaku Dekan Fakultas Syariah Institut

Agama Islam Negeri (IAIN) Syekh Nurjati Cirebon

x

4. Ibu Sri Rokhlinasari, SE., M.Si selaku Ketua Jurusan Muamalat Ekonomi

Perbankan Islam (MEPI) Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Syekh Nurjati

Cirebon

5. Bapak Dr. Ayus Ahmad Yusuf, SE, M.Si dan Faqihuddin Abdul Kodir, M.A

selaku Dosen Pembimbing yang dengan kesabaran membimbing dengan

penuh keikhlasan dan memberi arahan serta masukan yang amat berguna

hingga terselesaikan skripsi ini.

6. Para dosen Jurusan Muamalat Ekonomi Perbankan Islam (MEPI) Institut

Agama Islam Negeri (IAIN) Syekh Nurjati Cirebon yang telah mengajarkan

berbagi ilmu pengetahuan serta memberikan nasehat-nasehat kepada penulis

selama studi di universitas ini, beserta seluruh staf Fakultas Syariah Institut

Agama Islam Negeri (IAIN) Syekh Nurjati Cirebon.

7. Bapak Muhammad Fatih, S. Pd. I selaku manager KSU BMT Syirkah

Muawanah serta staf karyawan KSU BMT Syirkah Muawanah

8. Kakakku Ulinnuha ,dan adikku Silmi, Icha, Miskal terima kasih atas motivasi

dan doanya.

9. Sahabat-sahabatku di epro Ade Imas, I’anah, Dewi, Firda, Ade Mukti, Agus,

Ozan, Fawaid, Salim, Alek, Arif, Candra, Dadan, Dede, Dudung, Egli, Eni,

Enin, Fahmi, Fatria, Fera, Fuji, Galih, Gina, Isti, Khasan, Maskur, Mela,

Melia, Mila, M.Anggun, Latif, Memet, Mustopa, senang rasanya bisa kuliah

bersama kalian, kuliah menjadi lebih menyenangkan karena selalu diisi

xi

dengan canda, tawa, dan diskusi-diskusi yang menarik, semoga kita tetap

menjadi bestfriends always and forever… amiiiien ya Robb...

10. Bibah, Ayu yang setia untuk bimbingan bersama.

11. Sahabat-sahabatku yang tersebar di seluruh penjuru Indonesia yang selalu

mengisi hari-hari penulis mulai kecil, dalam canda tawa dan duka.

12. Rekan-rekan mahasiswa Jurusan Muamalat Ekonomi Perbankan Islam

(MEPI) angkatan 2008 yang telah banyak membantu serta memberikan

dukungan dan sumbangsih pemikiran dalam memperlancar penulisan skripsi

ini.

13. Sahabat-sahabtku di Ulumuddin spesial buat Ela Nurlaelah, sahabat-sahabatku

di CV Sentosa, Azzah, Mira, Nisa, Iin, Pew, Ina, Mila, Sumi, Hikmah, Iswati

yang telah menemani hari-hariku baik dalam suka maupun duka.

14. Sahabatku inu yang telah menemaniku, membantu, memberikan motivasi,

dukungan serta doa.

15. Serta semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, yang telah

membantu terselesaikannya skripsi ini.

Penulis hanya dapat berucap terima kasih yang sebesar-besarnya, serta

berdo’a atas segala motivasi dan dukungannya, semoga Allah SWT melipat

gandakan pahala kebaikan yang telah terjadi, amin.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih banyak sekali kekurangan dan

jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, bagi seluruh pembaca proposal skripsi

ini, masukan, kritik, dan saran sangat penulis harapkan demi peningkatan kualitas

xii

penulisan selanjutnya. Penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi para

pembacanya, baik KSU BMT SM, masyarakat, mahasiswa, maupun pemerintah.

Akhirnya tiada gading yang tak retak, dari penulis jika ada kurang dan

lebihnya baik kesalahan penulisan atau hal-hal yang lain penulis mohon maaf yang

sebesar-besarnya.

Wassalaamu’alaikum Wr. Wb

Cirebon, 2012

Penulis

xiv

DAFTAR ISI

ABSTRAK ........................................................................................................... i

LEMBAR PENGESAHAN ............................................................................... ii

LEMBAR PERSETUJUAN.............................................................................. iii

NOTA DINAS ..................................................................................................... iv

OTENTITAS SKRIPSI ..................................................................................... v

RIWAYAT HIDUP ............................................................................................ vi

PERSEMBAHAN ............................................................................................... vii

MOTTO ............................................................................................................... viii

KATA PENGANTAR ........................................................................................ ix

PEDOMAN TRASLITERASI ARAB-INDONESIA .................................... x

DAFTAR ISI ....................................................................................................... xi

DAFTAR TABEL ............................................................................................... xii

DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... xiii

DAFTAR LAMPIRAN ...................................................................................... xiv

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ............................................................... 1

B. Perumusan Masalah ...................................................................... 8

C. Tujuan Penelitian .......................................................................... 9

D. Manfaat Penelitian ........................................................................ 10

E. Sistematika Penulisan ................................................................... 10

BAB II TEORI, KERANGKA BERFIKIR, HIPOTESIS

A. Kajian Teori ................................................................................... 12

1. Pembiayaan .............................................................................. 12

a. Pengertian Pembiayaan..................................................... 12

b. Jenis Pembiayaan .............................................................. 13

xv

c. Tujuan Pembiayaan ........................................................... 14

d. Pembiayaan Murabahah ................................................... 15

2. Pengertian Dasar Kebijakan ................................................... 22

3. Analisis Pembiayaan ............................................................... 24

a. Unsur-unsur Kredit ........................................................... 24

b. Analisis Kebijakan Kredit ................................................ 25

c. Faktor-faktor yang Menentukan Kebijakan Pembiayaan

............................................................................................ 27

d. Keuntungan dan Kerugian yang ditimbulkan Oleh Kebijakan

Kredit

............................................................................................ 29

4. Pembiayaan atau Kredit Bermasalah ..................................... 30

a. Pengertian Pembiayaan Bermasalah ................................ 30

b. Penggolongan Nasabah Bermasalah ................................ 30

c. Pembinaan, penyelamatan dan Penyelesaian Pembiayaan

Bermasalah

............................................................................................ 32

d. Faktor-Faktor Penentu Penanganan Krdit Bermasalah

............................................................................................ 32

e. Tindakan Tatacara dan Kriteria Penyelamatan Kredit

Bermasalah ........................................................................ 33

5. Penelitian Terdahulu ............................................................... 37

B. Kerangka Berfikir .......................................................................... 40

C. Hipotesis Penelitian ....................................................................... 41

BAB III METODE PENELITIAN

A. Objek Penelitian ........................................................................... 42

B. Sasaran dan Lokasi Penelitian..................................................... 42

C. Operasionalisasi Variabel Penelitian .......................................... 42

xvi

D. Data Penelitian ............................................................................. 45

E. Jenis Data ..................................................................................... 46

F. Sumber Data ................................................................................. 46

G. Populasi dan Sampel .................................................................... 47

1. Populasi .................................................................................. 47

2. Sampel .................................................................................... 47

H. Teknik Pengumpulan Data ........................................................... 48

I. Instrumen Penelitian .................................................................... 49

J. Uji Instrumen Penelitian .............................................................. 50

1. Pengujian Validitas Data ....................................................... 50

2. Uji Reliabilitas ....................................................................... 52

3. Uji Normalitas Data ............................................................... 52

4. Uji Multikoleaniaritas ........................................................... 53

5. Uji Korelasi Sederhana.......................................................... 53

K. Teknik Analisis Data ................................................................... 54

a) Uji Simultan F-test ................................................................ 55

b) Analisis Regresi Linear Berganda ........................................ 55

c) Koefisien determinasi ............................................................ 55

d) Uji Keofisien Regresi Secara Parsial.................................... 56

e) Uji Keofisien Regresi Secara bersama-sama ....................... 56

f) Analisis Path .......................................................................... 56

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN

A. Kondisis Objektif BMT Syirkah Muawanah .............................. 59

1. Sejarah Berdirinya BMT ........................................................ 59

2. Struktur Organisasi ................................................................. 60

3. Azas dan Landasan ................................................................. 61

4. Visi dan Misi ........................................................................... 61

5. Tujuan BMT ............................................................................ 61

xvii

6. Sifat dan Peran BMT .............................................................. 62

7. Prinsip BMT............................................................................ 62

8. Fungsi BMT ............................................................................ 62

9. Produk-Produk BMT .............................................................. 63

B. Gambaran Distribusi Variabel...................................................... 69

a. Faktor Karakter ...................................................................... 70

b. Faktor Tujuan Usaha ............................................................. 74

c. Faktor Prospek Usaha............................................................ 77

d. Faktor Modal.......................................................................... 80

e. Faktor Jaminan....................................................................... 84

f. Kebijakan Pembiayaan .......................................................... 87

g. Pembiayaan Bermasalah ....................................................... 91

C. Pembahasan Penelitian ................................................................. 95

1. Hasil Instrumen ....................................................................... 95

a. Pengujian Instrumen Validitas......................................... 95

b. Pengujian Instrumen Reliabilitas ..................................... 96

c. Pengujian Normalitas Data .............................................. 97

2. Pengujian Hipotesis ................................................................ 97

a. Kontribusi ......................................................................... 98

b. Uji Simultan F-test ........................................................... 99

c. Uji Parsial t-test ................................................................ 100

d. Uji Korelasi ....................................................................... 101

3. Pengaruh Kebijakan Pembiayaan terhadap Pembiayaan Bermasalah

................................................................................................. 105

a. Regresi .............................................................................. 105

b. Uji Simultan dengan F-Test ............................................. 106

c. Uji Parsial dengan t-test ................................................... 107

D. Analisis Ekonomi .......................................................................... 107

xviii

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ...................................................................................... 110

B. Saran ................................................................................................. 111

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN-LAMPIRAN

xix

DAFTAR TABEL Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian ............................................. 42

Tabel 3.2 Skala Likert ...................................................................................... 50

Tabel 4.7 Distribusi Variabel X1 ................................................................... 70

Tabel 4.8 Distribusi Variabel X2 .................................................................... 73




Tabel 4.9 Distribusi Variabel Y ...................................................................... 87

Tabel 4.37 Distribusi Variabel Z ..................................................................... 91

Tabel 4.44 Hasil Uji Reliabilitas ......................................................................... 96

Tabel 4.45 Model Summary ............................................................................... 98

Tabel 4.46 Anova ................................................................................................ 99

Tabel 4.47 Coefficients ...................................................................................... 100

Tabel 4. 48 Model Summary ............................................................................... 105

Tabel 4.49 Anova ................................................................................................ 106

Tabel 4.47 Coefficients ...................................................................................... 107

xx

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran .................................................................... 67

Gambar Diagram Jalur Persamaan Model .......................................................... 104

Gambar 4.2 Dampak Kebijakan Pembiayaan terhadap Pembiayaan Bermasalah

............................................................................................................................... 107

xxi

DAFTAR LAMPIRAN 1. Kuisioner Penelitian ........................................................................... Lampiran 1

2. Data Hasil Kuisioner Variabel

Karakter (X1) ...................................................................................... Lampiran 2


Tujuan Usaha (X2) ............................................................................. Lampiran 3


Prospek Usaha (X3) ............................................................................ Lampiran 4


Modal (capital) (X4) ........................................................................... Lampiran 5

6. Data Hasil Variabel

Jaminan (X5) ....................................................................................... Lampiran 6


Kebijakan Pembiayaan (Y) ................................................................ Lampiran 7


Pembiayaan Bermasalah (Z).............................................................. Lampiran 8

9. Hasil Transformasi Variabel (X1)

Karakter ............................................................................................. Lampiran 9

10. Hasil Transformasi Data Variabel

Tujuan ................................................................................................. Lampiran 10


Prospek Usaha .................................................................................... Lampiran 11


Modal .................................................................................................. Lampiran 12


Jaminan ............................................................................................... Lampiran 13

14. Hasil Transformasi Variabel (Y)

xxii

Kebijakan Pembiayaan ...................................................................... Lampiran 14

15. Hasil Transformasi Variabel (Y)

Pembiayaan Bermasalah .................................................................... Lampiran 15

16. Hasil Uji Validitas Variabel

Karakter .............................................................................................. Lampiran 16


Tujuan ................................................................................................. Lampiran 17




Modal .................................................................................................. Lampiran 19







23. Hasil Uji Reliabilitas

Karakter .............................................................................................. Lampiran 23


Tujuan ................................................................................................. Lampiran 24




Modal .................................................................................................. Lampiran 26





xxiii



30. Hasil Uji Normalitas .......................................................................... Lampiran 30

31. Hasil Uji Regresi X ke Y ................................................................... Lampiran 31

32. Hasil Uji Regresi Y ke Z ................................................................... Lampiran 32

33. Tabel r Product Moment .................................................................... Lampiran 33

34. Tabel Distribusi t ............................................................................... Lampiran 34

35. Tabel Distribusi F ............................................................................... Lampiran 35

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Lembaga keuangan sangat dibutuhkan oleh masyarakat luas dalam bentuk

permodalan, dan sudah lama dirasakan fungsinya yaitu dalam perbankan namun

perbankan secara teknis belum menyentuh para usaha mikro kecil, seperti pedagang-

pedagang kecil. Padahal apabila diperhatikan secara seksama justru prosentase usaha

mikro kecil jauh lebih besar dari usaha-usaha menengah dan besar di pasar Indonesia.

Sehingga kebutuhan permodalan pada usaha mikro kecil tidak terpenuhi sehingga

banyak usaha kecil yang membutuhkan modal lari ke rentenir-rentenir. Dalam hal ini

lembaga keuangan syariah sebenarnya ada salah satu instansi yang telah

memperhatikan aspek kebijakan pada kehidupan masyarakat, yaitu bait al maal wat

tamwil yang memberikan kontribusi yang sangat signifikan dalam menyeimbangkan

perekonomian umat Islam, dengan memberikan dana subsidi kepada umat Islam yang

membutuhkan.1

Baitul maal wattamwil (BMT) adalah balai usaha mandiri terpadu yang isinya

berintikan bayt al mal wa al-tamwil dengan kegiatan usahanya mengembangkan

usaha-usaha produktif dan investasi dalam meningkatkan kualitas kegiatan ekonomi

1 Soni Sumantri, Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi kredit macet pada lembaga keuangan mikro Syariah BMT Sukoharjo. 2010.

2

pengusaha kecil bawah dan kecil dengan antara lain mendorong kegiatan menabung

dan menunjang pembiayaan kegiatan ekonominya. Selain itu, BMT juga bisa

menerima titipan zakat, infak, sedekah serta menyalurkannya dengan peraturan dan

amanatnya.

Dengan demikian keberadaan BMT dapat dipandang memiliki dua fungsi

utama yaitu, sebagai media penyalur pendayagunaan harta ibadah seperti zakat, infak,

sedekah dan wakaf, serta dapat pula berfungsi sebagai institusi yang bergerak

dibidang investasi yang bersifat produktif sebagai layaknya bank. Pada fungsi kedua

ini selain berfungsi sebagai lembaga keuangan BMT bertugas menghimpun dana dari

masyarakat (anggota BMT). Sedangkan sebagai lembaga ekonomi, BMT berhak

melakukan kegiatan ekonomi, seperti mengelola kegiatan perdagangan, industri dan

pertanian.2

Peran BMT cukup besar dalam membantu kalangan usaha kecil dan

menengah. Peranan BMT tersebut sangat penting dalam membangun kembali iklim

usaha sehat di Indonesia.

Bahkan ketika terjadi krisis ekonomi dan moneter, BMT sering melakukan

observasi dan supervisi keberbagai lapisan masyarakat untuk menelaah bagi

terbukanya peluang kemitraan usaha. Hal tersebut ditujukan untuk membangkitkan

kembali sektor riil yang banyak digeluti oleh kalangan usaha kecil dan menengah

serta untuk memperbaiki kesejahteraan ekonomi masyarakat keseluruhan.

2 Andri Soemitra, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, (Jakarta: Kencana, 2010), hal 452

3

Ketika pemerintah menetapkan kebijakan tentang pengembangan lembaga

keuangan syariah, muncul berbagai pandangan positif terhadap peran aktif lembaga

BMT yang telah memberi prioritas penting bagi perbaikan taraf hidup dan

perekonomian masyarakat. Melihat kedudukannya yang strategis, lembga BMT

diharapkan mampu menjadi pilar penyangga utama sistem ketahanan ekonomi

Indonesia.

Dari kenyataan tersebut, BMT memerlukan strategi yang tepat untuk

merumuskan solusi bagi pemberdayaan usaha kecil dan menengah.

Latar belakang berdirinya BMT bersamaan dengan usaha pendiri bank

Syariah Indonesia, yakni tepatnya pada tahun 1990-an BMT semakin berkembang

tatkala pemerintah mengeluarkan kebijakan hukum ekonomi UU No. 7/1992 tentang

Perbankan dan PP No. 72/1992 tentang Bank Perkreditan Rakyat Berdasarkan Bagi

Hasil.

Pada saat bersamaan, Ikatan Cendekiawan Muslim Indonesia (ICMI) sangat

aktif melakukan pengkajian intensif tentang pengembangan ekonomi Islam di

Indonesia. Dari berbagai penelitian dan pengkajian tersebut maka terbentuklah BMT

–BMT di Indonesia. ICMI berperan besar dalam mendorong pendirian BMT –BMT

di Indonesia.

Di samping ICMI, beberapa organisasi masa Islam seperti Nhadhatul Ulama

(NU), Muhamadiyah, Persatuan Islam (PERSIS) dan ormas-ormas Islam lainnya

4

mendukung upaya pengembangan BMT-BMT di seluruh Indonesia. Hal tersebut

dialukan untuk membangun sistem ekonomi Islam melalui pendirian Lembaga

Keuangan Syariah.

Hasil positif tersebut dirasakan oleh masyarakat terutama kalangan usaha

kecil dan menengah. Mereka banyak memanfaatkan pelayanan BMT yang kini

tersebar lauas di seluruh Indonesia.3

Banyak produk yang ditawarkan di BMT syirkah muawanah terutama dalam

pembiayaan mudharabah, musyarakah, bai’bittaman ajill, murabahah, qordul hasan,

ijaroh, bai’ atta;jiri, dan rahn namun dalam produk-produk tersebut baru dua produk

yang terealisasikan yaitu bai’bittaman ajil dan murabahah.

Dalam pembiayaan resiko-resiko yang dihadapi adalah pembiayaan

bermasalah, pembiayaan bermasalah atau dalam perbankan konvensional disebut

kredit bermasalah merupakan salah satu hal yang sering dihadapi oleh lembaga

keuangan. Kesalahan untuk menentukan besarnya nilai kredit yang akan diberikan

kepada nasabah akan meningkatkan potensi terjadinya pembiayaan macet. Hal ini

akan merugikan perusahaan. Karena itu dalam menentukan kebijakan kredit, maka

manajemen perlu untuk mengetahui faktor-faktor yang menentukan kebijakan

pembiayaan. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh faktor penentu

kebijakan pembiayaan terhadap pembiayaan bermasalah.

3 Engkos Sadrah, BMT dan Bank Islam (Instrumen Lembaga Keuangan Syariah, (Bandung: Pustaka Bani Quraisy. 2004 ), Hal 28

5

Kebijakan menurut kamus umum bahasa Indonesia adalah suatu kemahiran

atau kepandaian.4

Kebijakan menurut kamus bahasa Indonesia adalah n 1 kepandaian;

kemahiran; 2 pernyataan cita-cita, tujuan, prinsip, atau maksud sebagai garis

pedoman untuk mencapai sasaran; garis haluan5

Secara arti luas kebijakan adalah sikap pelaksanaan suatu pernyataan cita-cita,

tujuan prinsip, atau suatu maksud yang dianggap sebagai garis pedoman bertindak

dalam usaha mencapai sasaran.

James Anderson (2000) menyatakan bahwa kebijakan merupakan arah

tindakan sejumlah aktor dalam mengatasi masalah atau suatu persoalan (a relative

stable, purposive course of action followed by an actor or set of aktor in dealing with

a problem or matter of concern).6

“Pembiayaan berdasarkan prinsip syariah adalah penyediaan uang atau

tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan

antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk

mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan

imbalan atau bagi hasil.”7

4 Poewadarminta, Kamus lengkap Inggeris - Indonesia, Indonesia - Inggeris dengan ejaan yang disempurnakan, 1985 hal 1985 5 Tim penyusun kamus Bahasa Indonesia, Kamus pusat bahasa, 2008, hal 199 6 http://lestari.info/pengertian-kebijakan-publik-public-policy hari rabu 04/04/202 11:30 7http://id.shvoong.com/writing-and-speaking/2157676-pengertian pembiayaan/#ixzz1qKXNxowK

27/03/2012 22:13

6

Pembiayaan menurut Rifaat Ahmad Abdul Karim yaitu pemberian fasilitas

penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang merupakan defisit

unit8

Pembiayaan bermasalah atau kredit bermasalah adalah mengalami kesulitan di

dalam penyelesaian kewajiban-kewajibannya baik dalam bentuk pembayaran kembali

pokoknya dan atau pembayaran bunga, denda keterlambatan, serta ongkos-ongkos

bank yang menjadi beban debitur yang bersangkutan.9

Kredit atau pembiayaan macet tersebut bisa disebabkan faktor ekstern dan

intern dari manajemen BMT sendiri ataupun dari pihak nasabah (debitur) yang telah

mendapat pembiayaan tersebut.

Sebagai lembaga keuangan harus memperhatikan atau membuat kebijakan-

kebijakan yang akan diikuti dalam operasionalnya. Sehubungan dengan pelaksanaan

pembiayaan maka ada beberapa hal yang perlu diperhatikan dalam menentukan

keputusan kebijakan pembiayaan.

Dalam realisasinya suatu pembiayaan secara inheren terdapat risiko yang

melekat. Yakni pembiayaan bermasalah hingga kondisi terburuknya menjadi macet.

Guna menghindari risiko tersebut, kiranya dalam pengambilan keputusan suatu

permohonan pembiayaan harus adanya pendekatan dalam menyusun perencanaan

pemberian kredit.

8 Muhammad Syafi’ Antonio, Bank Syariah dari Teori ke Praktik, (Jakarta: Tazkia Cendekia 2001), Hal 160 9 Veithzal Rivai dkk, Bank and Financial institution Management, (Jakarta: RajaGrafindo Persada 2007), Hal 477

7

1. Pendekatan berdasarkan sumber dana yang dapat dikumpulkan oleh bank

secara rasional

2. Pendekatan perencanaan pembiayaan berdasarkan kemampuan pasar untuk

menyerap penawaran dana dalm bentuk pembiayaan.

3. Pendekatan perencanaan pembiayaan berdasrkan anggaran bank10

Ada beberapa faktor yang menentukan kebijakan pembiayaan diantaranya

1. Bagaimana keadaan uang bank atau lembaga keuangan saat ini?

2. Pengalaman bank dalam beberapa tahun

3. Keadaan perekonomian

4. Kemampuan dan pengalaman organisasi perkreditan bank

5. Bagaimana hubungan yang dijalin dengan bank - bank lain yang sejenis11

Banyak faktor penentu yang harus diperhatikan dalam menentukan kebijakan

pembiayaan bermasalah diantaranya karakter, tujuan, kemampuan atau prospek,

modal dan jaminan

Karena kredit merupakan kegiatan utama dari bank, maka rencana kredit

merupakan hal yang mutlak harus dilakukan dalam rangka melengkapi penentuan

policy perkreditan secara menyeluruh tanpa rencana kredit maka policy kredit

tidaklah lengkap dan berarti aspek yang penting dalam penentuan kebijakan kredit

yaitu: kondisi perekonomian, line of business, keadaan para nasabah yang ada,

10 Veithzal Rivai, Islamic Banking, (Jakarta. Bumi Aksara 2010), hal. 768 11 Muchdarsyah Sinungan, Manajemen Dana Bank, 2000, hal 225

8

keadaan keuangan bank, organisasi bank atau lembaga keuangan seperti BMT, skill

dari seluruh personel-personel kredit diseluruh organisasi. 12

Berdasarkan hal tersebut maka penulis mengambil judul penelitian.

Analisis Faktor-faktor yang Menentukan Pembiayaan dan Dampaknya

terhadap Pembiayaan Bermasalah

B. Perumusan Masalah

1. Identifikasi Masalah

a. Wilayah Kajian

Wilayah kajian dalam penelitian ini adalah Bank dan Lembaga Keuangan

yang difokuskan pada analisis faktor-faktor yang menentukan kebijakan

pembiayaan dan dampaknya terhadap pembiayaan bermasalah di KSU BMT

Syirkah Muawanah.

b. Pendekatan Penelitian

Pendekatan penelitian yang digunakan adalah pendekatan empiric berupa

studi lapangan di KSU BMT Syirkah Muawanah

c. Jenis Masalah

Jenis masalah dalam penelitian ini adalah mengenai pembiayaan

bermasalah pada pembiayaan murabahah.

12 Muchdarsyah Sinungan, Manajemen Dana Bank, 2000, hal 234

9

2. Batasan Masalah

Untuk menghindari terlalu meluasnya masalah yang dibahas, maka

pembatasan masalah dalam penelitian ini hanya akan mengkaji tentang faktor

penentu kebijakan pembiayaan dan proses penyelesaian pembiayaan bermasalah

produk Murabahah di BMT Syirkah Muawanah

3. Rumusan Masalah

1. Apakah faktor karakter, tujuan, prospek usaha, modal dan jaminan

mempunyai pengaruh secara parsial dan simultan terhadap kebijakan

pembiayaan di BMT Syirkah Muawanah?

2. Apakah kebijakan pembiayaan mempunyai pengaruh terhadap pembiayaan

bermasalah?

C. Tujuan Penelitian

1. Untuk mengetahui pengaruh faktor karakter, tujuan, prospek usaha, modal

dan jaminan secara parsial dan simultan terhadap kebijakan pembiayaan di

BMT Syirkah Muawanah

2. Untuk mengetahui pengaruh kebijakan pembiayaan terhadap pembiayaan

bermasalah.

10

D. Manfaat Penelitian

1. Bagi KSU BMT Syirkah Muawanah

Manfaat penelitian bagi BMT Syirkah Muawanah yaitu untuk lebih

mengetahui faktor penentu kebijakan dan solusi dalam menghadapi

pembiayaan bermasalah produk murabahah.

2. Bagi Pihak Akademik

Dalam rangka meningkatkatkan mutu ekonomi islam terutama di

bidang manajemen.

3. Bagi Penulis

a. Penelitian ini diharapkan dapat menambah wawasan ilmu pengetahuan

dengan terjun langsung ke lapangan dan memberikan pengalaman

belajar yang menumbuhkan kemampuan dan ketrampilan meneliti serta

pengetahuan yang lebih mendalam terutama pada bidang yang dikaji.

b. Peneliti dapat mengetahui berbagai permasalahan di KSU BMT Syirkah

Muawanah khususnya di lembaga keuangan

E. Sistematika Penulisan

Berdasarkan pembahasan penelitian diatas, maka sistematika penelitian ini dapat

dijelaskan sebagai berikut:

11

Pada Bab I Pendahuluan, diuraikan secara garis besar permasalahan

penelitian yang meliputi Latar Belakang Masalah, Perumusan Masalah, Tujuan

Penelitian, Manfaat Penelitian, dan Sistematika Penulisan.

Pada Bab II Landasan Teori yang dimulai dengan Landasan Teori,

Kerangka Pemikiran dan Hipotesis.

Bab III Metode Penelitian sebagai gambaran proses penelitian di lapangan

disesuaikan dengan teori atau konsep-konsep relevan yang telah diuraikan pada

bab sebelumnya. Dimana metodologi yang dimaksud meliputi: Objek Penelitian,

Definisi Operasional Variabel, Data Penelitian, Jenis Data, Sumber Data,

Populasi dan Sampel, Teknik Pengumpulan Data, dan Teknik Analisis Data.

Hasil yang diperoleh dari lapangan melalui metodologi akan

dideskripsikan dan dianalisis dalam Bab IV yang menguraikan Kondisi objektif

BMT Syirkah Muawanah, gambaran faktor-faktor penentu kebijakan

pembiayaan, gambaran kebijakan pembiayaan dan gambaran pembiayaan

bermasalah, Uji instrumen diantaranya uji validitas, uji reliabilitas, uji normalitas,

uji regresi, uji F, uji T, dan Koefesien Determinasi, analisis jalur (path analisis)

dan analisis ekonomi

Pada Bab V Penutup, yang terdiri dari Kesimpulan dan Saran. Kesimpulan

merupakan uraian jawaban atas pertanyaan-pertanyaan yang diajukan dalam

rumusan masalah, setelah melalui analisis pada bab sebelumnya. Sementara itu,

sub bab saran berisi rekomendasi dari peneliti mengenai permasalahan yang

diteliti sesuai hasil kesimpulan yang diperoleh.

113

Daftar Pustaka

Antonio, Syafi’. 2001. Bank Syariah Teori dan Praktik. Jakarta. Tazkia Cendekia

Arikunto, Suharsimi. 2003. Manajemen Penelitian. Jakarta. Rineka Cipta

Fahmi, Irham. 2010. Pengantar Manajemen Perkreditan. Bandung. Alfa Beta

Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia. Fatwa DSN MUI.2006. Cipaung

Ciputat. CV Gaung Persada

Firdaus Rahmat. 2011. Manajemen Perkreditan Bank Umum. Bandung. Alfa Beta

Arrison Hendry. 1999. Perbankan Syari’ah : Perspektif Praktisi. Jakarta. Mu’amalat Institute Harmono. 2009. Manajemen Keuangan. Jakarta. Bumi aksara

Karim, Adiwarman. 2010. Bank Islam. Edisi ke 4. Jakarta. Rajawali Pers

Kasmir. 2004. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Ke 6. Jakarta. Raja

Grafindo Persada

Kuncoro , Mudjarad.2009.Metode Riset untuk Bisnis dan Ekonomi Edisi3.Jakarta:

Erlanggga. Hal 172.

Muhammad. 2000. Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta. UPP, AMP.YKPN

114

Poewadarminta, Kamus lengkap Inggeris - Indonesia, Indonesia - Inggeris dengan

ejaan yang disempurnakan 1985

Priyatno, Duwi.2010.Paham Analisis Statistika Data dengan SPSS.Yogyakarta:

Mediakom. Hal 68.

Riduan. 2007. Rumus dan Data Dalam Analisis Statistika, Cet 2, Alfabeta,. Bandung.

Boyd, Harper W. Jr. Orville. Walker dan Jen Celaude Larreche

Riduwan. 2005. Metode dan Teknik Menyusun Tesis. Bandung. Alfa Beta

Riduwan dan Engkos Achmad Kuncoro, Cara Menggunakan dan Memaknai Analisis

Jalur. Bandung: Alfabeta, 2008, Hlm. 37 Hlm. 20

Rivai Veithzal dan Andria Permata Veithzal. 2008. Islamic Financial Management.

Jakarta : RajaGrafindo Persada.

Saeed, Abdullah. 2008. Bank Islam dan Bunga. Yogyakarta: Pustaka Pelajar Sinungan, Muchdarsyah. 2000. Manajemen Dana Bank. Edisi ke 2

Rivai, Veithzal. 2010. Islamic banking. Jakarta. Bumi Aksara

Sarwono ,Jonathan, Analisis Data Penelitian Menggunakan SPSS (Yogyakarta:

CV. Andi Offset, 2006) Hlm.178

Soni Sumantri, Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi kredit macet pada

lembaga keuangan mikro Syariah BMT Sukoharjo. 2010

115

Sugiyono, 2010. Metode Penelitian Pendidikan (Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif

dan R&D). Bandung: CV Alfabeta. Hlm. 56.

Tamin, Nasrun,. 2012. Kiat Menghindari Kredit Macet. Jakarta. Dian Rakyat

Taswan. 2010. Manajemen perbankan: Konsep, Teknik, dan Aplikasi. Edisi Ke 2.

Yogyakarta. UPP STIM. YKPN

Tim penyusun kamus Bahasa Indonesia, Kamus pusat bahasa, 2008, hal 199

http://lestari.info/pengertian-kebijakan-publik-public-policy hari rabu 04/04/202

11:30

http://id.shvoong.com/writing-and-speaking/2157676-pengertian

pembiayaan/#ixzz1qKXNxowK 27/03/2012 22:13

Wawancara dengan bapak Fatih. SPdi manajer BMT SM

Dokumentasi BMT Syirkah Muawanah

2012/1433 H - repository.syekhnurjati.ac.idrepository.syekhnurjati.ac.id/334/1/NAILISY...

Documents

Transcript of 2012/1433 H - repository.syekhnurjati.ac.idrepository.syekhnurjati.ac.id/334/1/NAILISY...