SPT TAHUNAN FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN 1771l ISI DENGAN HURUF CETAK / DIKETIK TAHUN PAJAK

DEPARTEMEN KEUANGAN R I l BERI TANDA “X” DALAM (KOTAK) YANG SESUAIDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

l ISI DENGAN BENAR, LENGKAP DAN JELAS

SESUAI PETUNJUK PENGISIAN BL TH BL TH

s.d

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK : ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………

ALAMAT : …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

KELURAHAN / KECAMATAN : …………………………………………………………………… / ……………………………………………………………………….….…….

KOTA / KODE POS : …………………………………………………………………… / NO. TELP : ………………………………

NO. FAKS : ………………………………

NEGARA DOMISILI : ……………………………………………………………….

KANTOR PUSAT (Khusus BUT)

JENIS USAHA : …………………………………………………………………………………………………………… KLU :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT TIDAK DIAUDIT OPINI AKUNTAN : NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK : …………………………………………………………………………………………………..

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK : …………………………………………………………………………………………………..

N P W P KONSULTAN PAJAK :

(Rupiah)

A. PENGHASILAN 1. PENGHASILAN NETO FISKAL

KENA PAJAK (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 6 Kolom 3) …………………………………………………………… Ø

2. KOMPENSASI KERUGIAN (Diisi dari Lampiran Khusus 2A) ………………………………………… Ø

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..…………………………………….………………… Ø

B. PPh TERUTANG 4. PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh Ps. 17 X Angka 3) ……..………………..………………..……… Ø

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LN

(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …………………………………… Ø

6. JUMLAH PPh YANG TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….………………….. Ø

C. KREDIT PAJAK 7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan LN) ……..………………..………………..… Ø

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

(Diisi dari Formulir 1771-III) ……….……………..…....………………..………………..……… Ø

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(Diisi dari Lampiran Khusus 7A) ……….………………..………………..………………..……… Ø

JUMLAH ( a + b ) ……...……………..….……………………………………………………………… Ø

9. a. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (6 – 7 – 8) ………………….. Ø b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..…………………………………..……………… Ø

b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….……………………………………… Ø

c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI ….….……………………………………..……… Ø

d. PPh ATAS PENGALIHAN HAK ATAS TANAH

DAN ATAU BANGUNAN ….......…………..…..……………………………….…………………. Ø

JUMLAH (a + b + c + d) …….……………………...………………………………………………………Ø

D. PPh KURANG / 11. a. PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

LEBIH BAYAR (9 – 10) …………………..…… Ø b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a. DISETOR TANGGAL …………………………………………

F.1.1.32.14

E. PERMOHONAN 12 JUMLAH PPh PADA ANGKA 11.b. MOHON :

DIRESTITUSIKAN

DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

(Rupiah)

F. ANGSURAN PPh 13 a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASARPASAL 25 TAHUN PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………………………..………………… ØBERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN : (Diisi dari Lampiran Khusus 2A) ……....……..……..……..……..……..……..……..……..……..… Ø

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (a – b) …..…………………………………….………………….. Ø

d. PPh YANG TERUTANG (Tarif Ps. 17 X Huruf c) …………………..…………………..………… Ø

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM HURUF a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……..………...…..……..………………Ø

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (d – e) ………………………………………………..…Ø

g. PPh PASAL 25 : (1/12 X Huruf f) ………..…….………………………………………………….. Ø

G. PPH FINAL DAN 14 a. PPh FINAL :

PENGHASILAN (Diisi dari Formulir 1771-IV Bagian A Jumlah Kolom 5) …..……..………...…..……..………………ØYANG TIDAK

TERMASUK b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

OBJEK PAJAK PENGHASILAN BRUTO

(Diisi dari Formulir 1771-IV Bagian B Jumlah Kolom 3) …..……..………...…..……..………………Ø

H. LAMPIRAN 15 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

dengan Lampiran Khusus 1A pada Buku Petunjuk Pengisian SPT)

PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA (Lampiran Khusus 3A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)

PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………………………………

I. PERNYATAAN 16 DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA TERMASUK SANKSI-SANKSI SESUAI

DENGAN KETENTUAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG BERLAKU, SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG

TELAH SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA ADALAH BENAR, LENGKAP

DAN JELAS.

……………………………………, …………………………………..

(Tempat) (Tanggal)

WAJIB PAJAK TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

KUASA NAMA LENGKAP DAN NPWP :

F.1.1.32.14

LAPORAN KEUANGAN (Wajib bagi semua Wajib Pajak)

DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Wajib bagi semua Wajib Pajak, bentuk formulir sesuai

SPT TAHUNAN FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN 1771 - ILAMPIRAN - I

TAHUN PAJAK

DEPARTEMEN KEUANGAN R IBL TH BL THDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

s.d

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK : …………………………………………………………………………………………………

NO U R A I A N RUPIAH

(1) (2) (3)

1.

a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………...…………...……………...…...… Ø

b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...………….. Ø

c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………….. Ø

d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( a – b - c ) ..…………...………….....…………...………….....…………...………….. Ø

e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....………… Ø

f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………. Ø

g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( e - f )..…….………….....…………...…...………..…….....…....…………... Ø

JUMLAH ( d + g ) : .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....… Ø

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………. Ø

Ø

2. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

Ø

3.

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....…………...………….....………….. Ø

b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………. Ø

c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU JASA DALAM BENTUK NATURA ATAU KENIKMATAN ..…………...………….....…………...………….....………….. Ø

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....……… Ø

e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...………….....…………...………….....…… Ø

f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….... Ø

g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...………….....…………...………….... Ø

h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….. Ø

i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...………… Ø

j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….... Ø

k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...…………Ø

l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….... Ø

JUMLAH a s.d. l : ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…………..... Ø

4. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...…… Ø

b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………… Ø

c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…… Ø

d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….... Ø

JUMLAH a s.d. d ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…… Ø

5. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO :

TAHUN KE (Diisi dari Lampiran Khusus 4A) ..…………...………….…………...………………...………….....………… Ø

6. Ø

Pindahkan jumlah Angka 6 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31

l PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : …………………...…………………...…………………...………………….…………...………

DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….

PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

PENGHASILAN NETO FISKAL (1 - 2 + 3 - 4 - 5) ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….

CATATAN :

SPT TAHUNAN FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN 1771 - IILAMPIRAN - II

TAHUN PAJAK

DEPARTEMEN KEUANGAN R Il PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYADIREKTORAT JENDERAL PAJAK

BL TH BL TH

DAN BIAYA DARI LUAR USAHA s.d

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK : ……………………………………………………………………………………………

NO. JENIS BIAYAHARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH

(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,

HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

5. BIAYA SEWA

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

9. BIAYA ROYALTI

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

11. BIAYA LAINNYA

12. PERSEDIAAN AWAL

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13

Catatan :

l Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.

l Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, proffesional fee, dan jasa lainnya

l Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.

l Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan

awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54

SPT TAHUNAN FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN 1771 - IIILAMPIRAN - III

TAHUN PAJAK

DEPARTEMEN KEUANGAN R IDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

BL TH BL TH

s.d

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK : ……………………………………………………………………………………………

NO.NAMA DAN NPWP OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN

PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK JENIS PENGHASILAN /(Rupiah)

YANG DIPOTONG / DIPUNGUTNOMOR TANGGAL

TRANSAKSI (Rupiah)(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

JUMLAH :

Catatan :

l Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.

l Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22 dan PPh Pasal 23 Kolom (5) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

l Jika Formulir ini tidak cukup, dibuat lampiran tersendiri sesuai dengan bentuk ini.

D.1.1.32.32

l KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

SPT TAHUNAN FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN 1771 - IVLAMPIRAN - IV TAHUN PAJAK

DEPARTEMEN KEUANGAN R I

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

BL TH BL TH

s.d

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK : ……………………………………………………………………………………..

NO. JENIS PENGHASILANDASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG

(Rupiah) (%) (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN20%

DAN DISKONTO SBI

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

20% YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN

PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM0.1%

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM0.1%

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA :

a. PENYALUR / DEALER / AGEN

PRODUK BBM

b. PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK 0.15%

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS5%

TANAH / BANGUNAN (Yayasan / Org. Sejenis)

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS10%

TANAH / BANGUNAN

8. IMBALAN JASA KONSTRUKSI :

a. PELAKSANA KONSTRUKSI 2%

b. PERENCANA KONSTRUKSI 4%

c. PENGAWAS KONSTRUKSI 4%

9. PERWAKILAN DAGANG ASING 0.44%

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING 2.64%

11. PELAYARAN DALAM NEGERI 1.2%

12. ……………………………………………………….

13. ……………………………………………………….

JUMLAH :

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NO JENIS PENGHASILANPENGHASILAN BRUTO

(Rupiah)

(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

5. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DITERIMA REKSADANA

6. BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

DARI BADAN PASANGAN USAHA

7. …………………………………………………….……………………………………………

8. …………………………………………………….……………………………………………

JUMLAH :

D.1.1.32.34

l PPh FINAL

l PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

BAGIAN A : PPh FINAL

SPT TAHUNAN FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN 1771 - VLAMPIRAN - V TAHUN PAJAK

l DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODALDEPARTEMEN KEUANGAN R I DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

BL TH BL THDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

l DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS s.d

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK : ……………………………………………………………………………………..

DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

NO NAMA DAN ALAMAT N P W PJUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN

(Rupiah) % (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

JUMLAH : 100%

DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA DAN ALAMAT N P W P J A B A T A N

(1) (2) (3) (4)

D.1.1.32.35

BAGIAN A :

BAGIAN B :

Catatan: Jika Formulir ini tidak cukup, dibuat lampiran tersendiri sesuai dengan bentuk ini.

SPT TAHUNAN FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN 1771 - VILAMPIRAN - VI TAHUN PAJAK

l DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADAPERUSAHAAN AFILIASI

DEPARTEMEN KEUANGAN R I

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK l DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG BL TH BL TH

SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI s.d

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK : ……………………………………………………………………………………..

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA DAN ALAMAT N P W PJUMLAH PENYERTAAN MODAL

(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5)

DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA DAN ALAMAT N P W PJUMLAH PINJAMAN

TAHUNBUNGA/TH

(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

D.1.1.32.36

BAGIAN A :

BAGIAN B :

PINJAMAN DARI (UTANG) :

PINJAMAN KEPADA (PIUTANG) :

Catatan: Jika Formulir ini tidak cukup, dibuat lampiran tersendiri sesuai dengan bentuk ini.

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNANPAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK : ………………………...……………………………………………………………………………………

KELOMPOK / JENIS HARTA

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

CATATANTAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI

PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………… Ø JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………….……………………… Ø SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 3 HURUF I ATAU ANGKA 4 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….………… Ø

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………...…..……………..……… Ø JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………….………………...……………. Ø SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 3 HURUF J ATAU ANGKA 4 HURUF b) …………..…...……………..……………..……………..………………………… Ø

……………………….., ………………………

WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………… )

l DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

HARTA BERWUJUD

Kelompok 1 :

Kelompok 2 :

Kelompok 3 :

Kelompok 4 :

KELOMPOK BANGUNAN

Permanen

Tidak Permanen :

HARTA TAK BERWUJUD

Kelompok 1 :

Kelompok 2 :

Kelompok 3 :

Kelompok 4 :

Kelompok Lain-lain

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNANPAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK

DANTAHUN PAJAK BERJALAN

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK : ………………………………………………………………………………………………

KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKALKOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

5 TAHUN TERAKHIR

TAHUN RUPIAHTH. ……… TH. ……… TH. ……… TH. ……… TH. ……… TH. ………

(TAHUN PAJAK INI) (TAHUN PAJAK INI)(RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) RUPIAH *) RUPIAH **)

JUMLAH :

CATATAN : ……………….

*) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2 WAJIB PAJAK

**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF F BUTIR b

( ……………………………)

l PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL UNTUK TAHUN PAJAK

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNANPAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT : ………………………………………………………………………………………

1. DALAM HAL PERUSAHAAN DALAM TAHUN PAJAK INI MELAKUKAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA (DALAM GRUP PERUSAHAAN) :

JELASKAN MENGENAI TRANSAKSI APA, DENGAN SIAPA ?

NILAI TRANSAKSI (Rp)

a. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...……

b. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...……

c. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...……

d. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...……

e. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...……

2. DALAM HAL PERUSAHAAN MEMPUNYAI PERJANJIAN DENGAN DJP MENGENAI PENENTUAN HARGA TRANSFER ATAS TRANSAKSI TERSEBUT, JELASKAN:

a. NO / TGL PERJANJIAN : ………………………………………………………………………………………………………………….

BL TH BL TH

b. PERIODE BERLAKUNYA : s.d.

c. MENGENAI TRANSAKSI APA, DENGAN SIAPA ?

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

d. METODE PENENTUAN HARGA TRANSFER YANG DISEPAKATI UNTUK MASING-MASING TRANSAKSI :

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

3. DALAM HAL TIDAK ADA PERJANJIAN DENGAN DJP, JELASKAN SECARA SINGKAT METODE PENENTUAN HARGA TRANSFER

UNTUK MASING-MASING TRANSAKSI TERSEBUT :

a. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

b. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

c. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

d. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

e. ……………...……………...……………...……………...……………...……………...……………...………………………………………………..

……………………….., ………………………

WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………… )

l PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNANPAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK : ……………………………………………………………………………………………

1. DALAM HAL PERUSAHAAN MENDAPAT FASILITAS PERPAJAKAN DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL, JELASKAN :

a. SURAT PERSETUJUAN KETUA BKPM b. SURAT KEPUTUSAN MENTERI KEUANGAN

NOMOR : ……………………………………………………….. NOMOR : ………………………………………………………..

TANGGAL : ……………………………………………………….. TANGGAL : ………………………………………………………..

2. a. JUMLAH PENANAMAN MODAL YANG DISETUJUI : l DALAM US $ :

EQUIVALEN Rp. : *)

l DALAM Rp. : ……………………………………………………………

l JUMLAH Rp. :

b. PENANAMAN MODAL : BARU PERLUASAN

c. DI BIDANG : ……………………………………………………………………………………………………………………………….

d. FASILITAS YANG DIBERIKAN : PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

PENYUSUTAN / AMORTISASI DIPERCEPAT

KOMPENSASI KERUGIAN TAHUN

PENGURANGAN 50 % TARIF PPh ATAS DIVIDEN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM LUAR NEGERI

3. REALISASI PENANAMAN MODAL

a. TAHUN INI : Rp.

b. S.D TAHUN INI : Rp.

4. SAAT MULAI BERPRODUKSI KOMERSIAL TANGGAL : ………………………………………………………..

5. FASILITAS PENGURANGAN PENGHASILAN NETO : TAHUN KE Rp. **)

(5% X REALISASI PENANAMAN MODAL S.D. SMBK)

*) DENGAN KURS YANG SEBENARNYA BERLAKU PADA …………………….., ……………………….

SAAT TRANSFER DANA KE REKENING PERUSAHAAN

**) PINDAHKAN JUMLAH ANGKA 5 KE FORMULIR 1771-I WAJIB PAJAK / KUASA

ANGKA 4 KOLOM (3)

( …………………………….. )

l DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL

CATATAN :

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNANPAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK : ……………………………………………………………………………………………

NO ALAMAT CABANG UTAMA NPWP LOKASI

JUMLAH

CABANG

PEMBANTU

APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN …………………….., ……………………….

WAJIB PAJAK / KUASA

( …………………………….. )

l DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN

CATATAN :

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNANPAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT : ………………………………………………………………………………………

RUPIAH

1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : ………………………………………………………………………………… Ø (BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN)

2. PENYESUAIAN FISKAL :

a. POSITIF : Rp.

b. NEGATIF : Rp.

c. JUMLAH (a – b) : ……………………………………………………………………………………………Ø

3. PENGHASILAN NETO FISKAL : (1 +/- 2c) …………………………………………………………………………… Ø

4. PAJAK PENGHASILAN BADAN TERUTANG : …………………………………………………………………………Ø

5. DASAR PENGENAAN PPh PASAL 26 AYAT (4) : (3 - 4) …………………………………………………………… Ø

6. PPh PASAL 26 AYAT (4) :

TERUTANG : …… *) % X JUMLAH ANGKA 5 ……………………………………………………………… Ø

TIDAK TERUTANG, KARENA :

KETENTUAN P3B INDONESIA - …………………………

DITANAMKAN KEMBALI SELURUHNYA DI INDONESIA

PADA PERSEROAN TERBATAS (PT) BARU : **)

………………………………………………………………………………………

NPWP :

ALAMAT : ………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………

KOTA : …………………………………… KODE POS :

……………………….., ………………………

*) TARIF 20% ATAU TARIF P3B WAJIB PAJAK / KUASA

**) LAMPIRAN BUKTI REALISASI PENANAMAN KEMBALI

( ………………………… )

l PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4)

CATATAN :

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNANPAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK : ………………………………………………………………………………………………

NO.

JUMLAH NETO PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR KREDIT PAJAK YANG DAPATNAMA DAN NPWP JENIS PENGHASILAN (RUPIAH) DI LUAR NEGERI DIPERHITUNGKAN

PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK RUPIAH VALAS (RUPIAH)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

JUMLAH :

………………………………………….

WAJIB PAJAK

CATATAN : ( ……………………………)

* DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.

* KOLOM (5) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (6) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG

BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.

* KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (7) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS.

* PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (7) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.

* JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN,

l KREDIT PAJAK LUAR NEGERI