Post on 19-Oct-2020
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
i
BADAN KEUANGAN DAERAH
LAPORAN AKUNTABILITASKINERJA INSTANSI
PEMERINTAH (LAKIP)TAHUN 2017
KOTA BANJARMASIN
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
i
KATA PENGANTAR
Puji syukur kami panjatkan ke Hadirat Allah SWT yang telah melimpahkanBerkah dan Rahmat-Nya sehingga Laporan Akuntabilitas kinerja Badan KeuanganDaerah Tahun 2017 dapat tersusun.
LAKIP Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin ini disusun berdasarkanPeraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas InstansiPemerintah (SAKIP).
Penyusunan LAKIP ini merupakan wujud Akuntabilitas pelaksanaan Tugas danFungsi Badan Keuangan Daerah dalam rangka mendukung terwujudnya Tata KelolaPemerintahan yang baik dan juga merupakan alat kendali atau alat pemacu kinerjasetiap unit organisasi di Badan Keuangan Daerah. Didalamnya memuat gambaranmengenai pencapaian sasaran – sasaran strategis tahunan yang di ukur berdasarkanindikator kinerja utama dan kinerja sasaran sebagaimana telah ditetapkan padaRPJMD Kota Banjarmasin Tahun 2016 – 2021.
Rencana kinerja tahunan dan penetapan kinerja Tahun 2017, berfungsi sebagaipedoman kerja operasional yang harus di pertanggungjawabkan dalam LaporanAkuntabilitas Kinerja Badan Keuangan Daerah Tahun 2017.
Terima kasih kepada semua pihak yang membantu penyusunan LAKIP ini,semoga LAKIP Badan Keuangan Daerah Tahun 2017 ini dapat menjadi saranaevaluasi atas pencapaian kinerja yang nantinya akan diperoleh manfaat umpan balikbagi perbaikan dan peningkatan kinerja pada masa yang akan datang.
Banjarnasin, Februari 2018Kepala Badan,
SUBHAN NOR YAUMIL, SE, M.SiPembina Tk.I
NIP. 19710421 199803 1 009
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
ii
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR i
DAFTAR ISI ii
DAFTAR TABEL iii
DAFTAR GAMBAR iv
DAFTAR LAMPIRAN ix
BAB I PENDAHULUAN .................................................................. 1
Latar Belakang ................................................................... 1
Gambaran Umum................................................................ 2
Kedudukan ......................................................................... 2
Tugas Pokok dan Fungsi dan Sumber Daya Manusia ........... 2
Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Tugas
dan Fungsi Badan Keuangan Daerah ..................................
Sistematika Penyajian .........................................................
BAB II PERENCANAAN KINERJA ...................................................
Rencana Kinerja .................................................................
Visi ..................................................................................... 19
Misi .................................................................................... 20
Tujuan ................................................................................ 20
Sasaran ............................................................................... 21
Strategi Pencapaian ............................................................ 21
Perjanjian Kinerja ............................................................... 23
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA .................................................. 25
Capaian Kinerja Organisasi ................................................. 25
Capaian Indikator Kinerja Utama ........................................ 28
BAB IV P E N U T U P ........................................................................ 117
LAMPIRAN – LAMPIRAN
13
15
17
17
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
iii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Jumlah Pegawai .................................................................. 12
Tabel 1.2 Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenjang Pendidikan .............. 12
Tabel 1.3 Jumlah Pegawai Berdasarkan Golongan ............................. 13
Tabel 1.4 Faktor – Faktor Penghambat dan Pendorong untuk
pencapaian Visi misi dan Program Kepala Daerah ............... 14
Tabel 2.1 Perjanjian Kinerja Perubahan Tahun 2017 .......................... 24
Tabel 3.1 Target Iku tahun 2017 ........................................................ 26
Tabel 3.2 Capaian Indikator Kinerja Utama Sesuai Misi 1 ................... 30
Tabel 3.3 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan akhir tahun 2017
dengan Target Jangka Menengah sesuai Sasaran IKU Pertama
............................................................................................ 38
Tabel 3.4 Rekapitulasi Penerbitan SP2D Perjenis Belanja Tahun 2017 40
Tabel 3.5 Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya anggaran sesuai
IKU sasaran Pertama ........................................................... 41
Tabel 3.6 Capaian Indikator Kinerja Utama Sesuai Misi 2 ................... 80
Tabel 3.7 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan akhir tahun 2017
dengan target jangka menengah sesuai sasaran IKU ke Dua
............................................................................................ 85
Tabel 3.8 Realisasi capaian PAD dari tahun 2016 sampai dengan 2017 86
Tabel 3.9 Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya anggaran sesuai
IKU sasaran kedua .............................................................. 87
Tabel 3.10 Capaian Indikator Kinerja Utama sesuai Misi 3 ................... 101
Tabel 3.11 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan akhir tahun 2017
dengan target jangka menengah sesuai sasaran IKU ke Tiga...107
Tabel 3.12 Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya anggaran sesuai
IKU sasaran ketiga............................................................... 109
Tabel 3.13 Perjanjian Kinerja Tahun 2017..............................................115
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
iv
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Penandatanganan Perjanjian Kinerja dan Pakta Integritas
Th.2017 di Kantor Badan Keuangan Daerah .................... 23
Gambar 3.1 Grafik Perbandingan Target, Realisasi dan Capaian Kinerja
Untuk sasaran IKU satu................................................... 35
Gambar 3.2 Grafik Perbandingan Realisasi kinerja Tahun 2016 dan Tahun
2017 ................................................................................ 37
Gambar 3.3 Grafik Perbandingan Efisiensi Anggaran Tahun 2016 dan
Tahun 2017 ..................................................................... 43
Gambar 3.4 Persetujuan bersama DPRD Kota Banjarmasin dengan Pemko
Banjarmasin tentang persetujuan bersama
pertanggungjawaban pelaksanaan APBD Kota Banjaramsin
Tahun 2016 ..................................................................... 44
Gambar 3.5 Buku Rancangan Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD
Tahun 2016 ..................................................................... 45
Gambar 3.6 Rapat Asistensi Penyusunan Laporan Keuangan Tahun
Anggaran 2017................................................................. 46
Gambar 3.7 Buku Laporan Realisasi Keuangan Tahun Anggaran 2016
(Audited, LRA Triwulan) ................................................... 46
Gambar 3.8 Tampilan Detail Nama – Nama Pegawai Pemerintah Kota
Banjarmasin .................................................................... 48
Gambar 3.9 Sistem Pengajian dengan Aplikasi SIM gaji, Tampilan Gaji
Perindividu (Komponen Gaji) ............................................ 48
Gambar 3.10 SP2D dari Sistem SIPKD baik itu BL dan BTL ................. 49
Gambar 3.11 Rapat antara Tim Anggaran Pemko Banjarmasin dan Badan
Legislatif di ruang rapat paripurna DPRD Kota Bjm......... 50
Gambar 3.12 Penyerahan Rancangan Perubahan APBD Tahun Anggaran
2017 untuk dievaluasi oleh Gubernur Provinsi Kalimantan
Selatan............................................................................ 51
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
v
Gambar 3.13 Buku Usulan RKA Perubahan SKPD Tahun Anggaran 2017
.................................................................................... 53
Gambar 3.14 Buku Rancangan Peraturan Daerah Tentang Perubahan
Anggaran Pendapatan Dan Belanja Daerah Tahun Anggaran
2017............................................................................. 54
Gambar 3.15 Buku Nota Keuangan Perubahan Anggaran Pendapatan dan
Belanja daerah Tahun Anggaran 2017.......................... 54
Gambar 3.16 Rapat Persiapan Sinkronisasi Penyusunan Nota
Keuangan....................................................................... 55
Gambar 3.17 Rapat Paripurna DPRD tentang Penyampaian Pengantar
Nota Keuangan APBD Tahun Anggaran 2018................ 56
Gambar 3.18 Rapat Paripurna DPRD Kota Banjarmasin Tentang Finalisasi
APBD Tahun Anggaran 2018 ........................................ 56
Gambar 3.19 Penyerahan Buku Rancangan Perda APBD dan Penjabaran
APBD 2018 ke Provinsi Untuk dievaluasi...................... 57
Gambar 3.20 Transfer knowledge (Transfer Ilmu) Admin bersama Vendor
.................................................................................... 58
Gambar 3.21 Konsultasi Regulasi Bersama Bank Kalsel dan Vendor SIPKD
.................................................................................... 59
Gambar 3.22 Acara Rekonsiliasi Aset Tetap dan Penyusutan Aset Tetap
.................................................................................... 61
Gambar 3.23 Sosialisasi Implementasi Transaksi Non Tunai dengan
Narasumber dari Pemerintah DKI Jakarta .................... 61
Gambar 3.24 Acara FGD (Focus Group Discusion) Peran laporan
Keuangan SKPD terhadap Laporan Keuangan Pemerintah
Kota Banjaramasin Dengan Narasumber Prof. Dr. Abdul
Halim, M.B.A ................................................................ 62
Gambar 3.25 Penyerahan Buku Rancangan Perda APBD dan Penjabaran
APBD 2018 ke Provinsi Untuk dievaluasi...................... 63
Gambar 3.26 Asistensi Penyusunan RKA........................................... 64
Gambar 3.27 Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) Tahun Anggaran
2018............................................................................. 66
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
vi
Gambar 3.28 Buku Anggaran Pendapatan Belanja (APBD) Tahun
Anggaran 2018. ............................................................ 67
Gambar 3.29 Buku Laporan Informasi Keuangan Daerah (IKD) Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2018 67
Gambar 3.30 Buku Laporan Keuangan Tahun 2016 (Audited) ........... 69
Gambar 3.31 Piagam Penghargaan dari Kementrian Keuangan Republik
Indonesia Direktorat Jenderal Perbendaharaan Kantor
Wilayah Provinsi Kalimantan Selatan atas Kerjasama dan
Kontribusi Data Dalam Mendukung Penyusunann laporan
Keuangan Pemerintah Konsolidasian Tingkat Wilayah .. 69
Gambar 3.32 Piagam Penghargaan dari BPK RI atas Hasil Pemeriksaan
laporan Keuangan Pemerintah Daerah tahun Anggaran 2016
Dengan Memperoleh Opini Wajar tanpa Pengecualian (WTP)
.................................................................................... 70
Gambar 3.33 Pemberian Penghargaan Terhadap Bendahara Penerimaan,
Pengeluaran dan Bendahara Barang Terbaik Di lingkup
Pemerintah Kota Banjarmasin ...................................... 71
Gambar 3.34 Sosialisasi Surat Edaran Pedoman Penyusunan RKA-SKPD
Tahun Anggaran 2018 dan Peraturan Terkait lainnya... 73
Gambar 3.35 Peserta Sosialisasi Surat Edaran Pedoman Penyusunan
RKA-SKPD Tahun Anggaran 2018 ................................ 73
Gambar 3.36 Buku Pedoman Umum Penyusunan RKA-SKPD Tahun
Anggaran 2018 ............................................................. 74
Gambar 3.37 Rapat Pembahasan Hasil Analisa Investasi Di ruang rapat
Berintegrasi dengan Tim Penasehat Investasi ............... 75
Gambar 3.38 Sosialisasi Tentang Perpajakan Bendahara Pengeluaran dan
Verifikator OPD Pemerintah Kota Banjarmasin ............. 77
Gambar 3.39 Bimbingan Teknis Pengelolaan SPJ dalam Rangka
Pembinaan Rutin Verifikator SKPD............................... 78
Gambar 3.40 Grafik Perbandingan Target, Realisasi dan capaian Kinerja
Untuk Sasaran IKU Dua............................................... 81
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
vii
Gambar 3.41 Grafik Perbandingan Realisasi PAD Tahun 2016 dan Tahun
2017............................................................................. 84
Gambar 3.42 Grafik Perbandingan Efisiensi Anggaran Tahun 2016 &
Tahun 2017.................................................................. 88
Gambar 3.43 Stand Pameran Badan Keuangan daerah Dalam rangka
Kemeriahan Hari Jadi Kota Banjarmasin ...................... 90
Gambar 3.44 Gebyar Pengundian Pajak Daerah Tahun 2017............. 90
Gambar 3.45 Pendataan Ulang PBB P2 Kota Banjaramsin ................. 92
Gambar 3.46 Pembagian Roll Banner Himbauan Pembayaran Pajak .. 93
Gambar 3.47 Penagihan Pajak Terhadap WP yang menunggak .......... 94
Gambar 3.48 Mobil Operasional Untuk Penerimaan Pajak melalui Mobil
Keliling ......................................................................... 94
Gambar 3.49 Penerimaan Pajak melalui Mobil Keliling....................... 95
Gambar 3.50 Pemasangan Stiker Tunggakan Pajak ........................... 95
Gambar 3.51 Pemasangan Spanduk Himbauan Pembayaran Pajak.... 96
Gambar 3.52 Sosialisasi Pendataan Ulang PBB-P2 Kota Banjarmasin
Tahun 2018 Di Kelurahan Pemurus Dalam Kota Bjm ... 98
Gambar 3.53 Gebyar Pengundian Pajak Daerah Tahun 2017............. 98
Gambar 3.54 Sosialisasi Tentang Pajak Hiburan, Restoran, Hotel Dan
Pelaksanaan Sistem Online Tahun Anggaran 2017 ....... 97
Gambar 3.55 Para Peserta Sosialisasi Tentang Pajak Hiburan, Restoran,
Hotel Dan Pelaksanaan Sistem Online .......................... 99
Gambar 3.56 Grafik Perbandingan Target, Realisasi dan capaian Kinerja
Untuk Sasaran IKU tiga................................................ 105
Gambar 3.57 Grafik Perbandingan Realisasi kinerja Tahun 2016 & Tahun
2017............................................................................. 106
Gambar 3.58 Grafik Perbandingan Efisiensi anggaran Tahun 2016 &
Tahun 2017.................................................................. 110
Gambar 3.59 Penyerahan secara simbolis Sertifikat Tanah Milik Pemko
Yang Telah Selesai Dari Pihak BPN............................... 112
Gambar 3.60 Buku Laporan Hasil Pemeliharaan, Buku Daftar Hasil
Pengadaan, Buku RKBMD, Buku Mutasi Barang, Buku
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
viii
Status Pengguna Barang Tahun Anggaran 2016 dan 2017
.................................................................................... 113
Gambar 3.61 Melakukan Rekonsiliasi Aset dengan SKPD di Lingkungan
Pemerintah Kota Banjarmasin ...................................... 114
..................
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
ix
DAFTAR LAMPIRAN
NO LAMPIRAN
1 PERBAIKAN IKU
2 PENETAPAN KINERJA TA. 2017
3 RKT TAHUN 2017
4 EVALUASI HASIL RENJA TRIWULAN IV TAHUN 2017
5 MATRIK RENSTRA TAHUN 2016-2021
6 LAPORAN RFK BULAN DESEMBER TAHUN 2017
7 SOP BADAN KEUANGAN DAERAH
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
1
Laporan Akuntabilitas Kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin ini merupakan
perwujudan pertanggungjawaban atas kinerja pencapaian visi, misi, dan program Badan
Keuangan Daerah Kota Banjarmasin 2017. Penyusunan LKj Badan Keuangan Daerah Kota
Banjarmasin ini mengacu pada Undang – Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang
Perbendaharaan Negara, Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan
Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 Tentang
sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, Instruksi Presiden Nomor 5 tahun 2004
tentang Percepatan Pemberantasan Korupsi dan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur
Negara dan Reformasi Birokrasi Republik Indonesia Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk
Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata cara reviu Atas laporan Kinerja Instansi
Pemerintah serta Rencana Strategis Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin Tahun 2016-
2021.
Laporan Akuntabilitas Kinerja ini juga dimaksudkan sebagai salah satu wujud akuntabilitas
pelaksanaan tugas dan fungsi Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin dalam rangka
mewujudkan good government, transparansi, dan akuntabilitas sekaligus sebagai alat kendali
dan pemacu peningkatan kinerja unit organisasi di lingkungan Badan Keuangan Daerah Kota
Banjarmasin.
BAB IPENDAHULUAN
A. LATAR BELAKANG
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
2
1. Kedudukan
Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin adalah salah satu organisasi Pemerintah
Kota Banjarmasin berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Walikota Banjarmasin.
2. Tugas Pokok dan Fungsi
Badan Keuangan Daerah merupakan unsur unit pelaksana dari Pemerintah Kota
Banjarmasin, memiliki tugas pokok dan fungsi sebagaimana diatur dalam Peraturan Walikota
Kota Banjarmasin Nomor 91 Tahun 2016 tentang Tugas Pokok, Fungsi dan Tata Kerja Badan
Keuangan Daerah Kota Banjarmasin mempunyai tugas pokok merumuskan dan melaksanakan
kebijakan daerah dalam bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah.
Unsur-Unsur Organisasi Badan terdiri dari :
a. Kepala;b. Sekretariat;c. Bidang Pendataan dan Penetapan;d. Bidang Penagihan dan Pengawasan;e. Bidang Anggaran;f. Bidang Perbendaharaan;g. Bidang Akuntansi;h. Bidang Aset;i. Kelompok Jabatan Fungsional; danj. Unit Pelaksana Teknis.
2.1. Tugas Pokok
Badan Keuangan Daerah mempunyai tugas pokok merumuskan dan melaksanakan
kebijakan daerah dalam bidang pengelolaan keuangan daerah.
2.2. Fungsi
Untuk melaksanakan tugas Badan Keuangan Daerah mempunyai fungsi :
a. perumusan kebijakan teknis pengelolaan keuangan daerah sesuai dengan kebijakanumum yang ditetapkan oleh Walikota;
b. perumusan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasipendataan dan penetapan PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya;
c. perumusan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasipenagihan dan pengawasan PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya;
d. perumusan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasipenyusunan anggaran;
B. GAMBARAN UMUM
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
3
e. perumusan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasipengelolaan investasi dan penyertaan modal daerah;
f. perumusan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasipengelolaan perbendaharaan ;
g. perumusan kebijakan operasional,koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasiakuntansi keuangan ;
h. perumusan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasiadministrasi aset daerah ;
i. pembinaan. pengendalian dan unit pelaksana teknis ;
j. pembinaan dan pengendalian urusan kesekretariatan.
Adapun Uraian tugas dari organisasi Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin adalah sebagai
berikut :
a. Kepala Badan, memiliki tugas antara lain :
- Merumuskan kebijakan teknis pengelolaan keuangan daerah sesuai dengan kebijakan
umum yang ditetapkan oleh walikota;
- Merumuskan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasi
pendataan dan penetapan PBB, BPHTB dan pajak daerah lainnya;
- Merumuskan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasi
penagihan dan pengawasan PBB, BPHTB dan pajak daerah lainnya;
- merumuskan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasi
penyusunan anggaran;
- merumuskan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasi
pengelolaan investasi dan penyertaan modal daerah;
- merumuskan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasi
pengelolaan perbendaharaan;
- merumuskan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasi
akuntansi keuangan;
- merumuskan kebijakan operasional, koordinasi pembinaan, pengendalian dan evaluasi
administrasi aset daerah;
- membina, mengendalikan dan mengawasi Unit Pelaksana Teknis;
- membina dan mengendalikan kesekretariatan;
- melaksanakan tugas lain sesuai bidang tugas dan kewenangannya.
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
4
b. Sekretariat, mempunyai tugas pokok mengkoordinasikan, membina, mengatur dan
mengendalikan pengelolaan penyusunan program dan rencana kegiatan Badan,
pengelolaan urusan keuangan, ketatausahaan, rumah tangga, perlengkapan dan
administrasi kepegawaian.
Sekretariat Terdiri dari :
1. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian mempunyai tugas pokok melaksanakan
urusan surat menyurat dan kearsipan, urusan rumah tangga dan perlengkapan
serta menyelenggarakan administrasi kepegawaian.
2. Sub Bagian Perencanaan mempunyai tugas pokok melaksanakan penyusunan
program dan rencana, evaluasi serta penyusunan laporan badan.
3. Sub Bagian Keuangan mempunyai tugas pokok melaksanakan penyusunan
rencana anggaran, pengelolaan, penatausahaan dan penyusunan laporan
pertanggungjawaban keuangan.
Untuk melaksanakan tugas, Sekretariat mempunyai fungsi sebagai berikut :
- Penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan, dan pengendalian
penyusunan program dan rencana kegiatan badan.
- Penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan, dan pengendalian
pengelolaan urusan surat menyurat dan kearsipan.
- Penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan, dan pengendalian
urusan, rumah tangga dan perlengkapan.
- Penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan, pengendalian dan
evaluasi pengelolaan administrasi kepegawaian.
c. Bidang Pendataan dan Penetapan, mempunyai tugas pokok mengoordinasikan,
membina dan mengendalikan pendataan dan penetapan obyek PBB, BPHTB dan Pajak
Daerah lainnya.
Bidang Pendataan dan Penetapan terdiri dari :
1. Sub Bidang Pendataan dan Penilaian ;
sebagaimana dimaksud mempunyai tugas pokok melaksanakan pendataan dan
penilaian terhadap potensi subjek dan objek PBB, BPHTB dan Pajak Daerah
lainnya.
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
5
2. Sub Bidang Penetapan ;
mempunyai tugas pokok melaksanakan perhitungan dan penetapan PBB, BPHTB
dan Pajak Daerah lainnya, dan
3. Sub Bidang Pengolahan Data dan Informasi;
mempunyai tugas pokok melaksanakan pengumpulan, pengolahan dan penyajian
data serta pengembangan, penyajian dan pelayanan informasi PBB, BPHTB dan
Pajak Daerah lainnya.
Bidang Pendataan dan Penetapan mempunyai fungsi :
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
pendataan dan pendaftaran obyek PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penilaian obyek PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
perhitungan potensi PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penetapan PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
perhitungan pajak terhutang dan potensi PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
pengumpulan, pengolahan dan penyajian data PBB, BPHTB dan Pajak Daerah
lainnya
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
pengembangan, penyajian dan pelayanan informasi PBB, BPHTB dan Pajak Daerah
lainnya
d. Bidang Penagihan dan Pengawasan, mempunyai tugas pokok mengoordinasikan,
membina dan mengendalikan penagihan dan pengawasan seluruh subjek dan objek
PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya.
Bidang Penagihan dan Pengawasan terdiri dari :
1. Sub Bidang Penagihan ;
mempunyai tugas pokok melaksanakan penagihan terhadap tunggakan atau piutang
PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya.
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
6
2. Sub Bidang Pemeriksaan dan Pengawasan ;
mempunyai tugas pokok melaksanakan pemeriksaan dan pengawasan wajib PBB,
BPHTB dan Pajak Daerah lainnya.
3. Sub Bidang Pelayanan dan Keberatan ;
mempunyai tugas pokok melaksanakan pelayanan dan penyelesaian
keberatan/sengketa pajak serta memberikan penyuluhan/sosialisasi PBB, BPHTB dan
Pajak Daerah lainnya.
Bidang Penagihan dan Pengawasan mempunyai fungsi :
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penagihan tunggakan atau piutang PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
pemeriksaan wajib PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya.
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
pengawasan wajib PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya.
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
pelayanan dan penyelesaian keberatan/sengketa wajib PBB, BPHTB dan Pajak
Daerah lainnya.
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penyuluhan dan sosialisasi PBB, BPHTB dan Pajak Daerah lainnya.
e. Bidang Anggaran, mempunyai tugas pokok mengoordinasikan, membina dan
mengendalikan penyusunan rencana dan pelaksanaan anggaran serta pengelolaan
investasi daerah.
Bidang Anggaran terdiri dari :
1. Sub Bidang Penganggaran Belanja Langsung mempunyai tugas pokok melaksanakan
penyusunan anggaran dan perubahan anggaran belanja langsung dan memfasilitasi
SKPD dalam menyusun RKA SKPD dan DPA belanja langsung SKPD.
2. Sub Bidang Penganggaran Belanja Tidak Langsung mempunyai tugas pokok
melaksanakan penyusunan anggaran dan perubahan anggaran belanja tidak langsung
dan memfasilitasi SKPD dalam penyusunan RKA SKPD dan DPA belanja tidak
langsung SKPD.
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
7
3. Sub Bidang Penganggaran Pendapatan Daerah dan pembiayaan daerah mempunyai
tugas pokok melaksanakan penyusunan anggaran pendapatan daerah dan
pembiayaan daerah serta pengelolaan dan penyertaan modal / investasi daerah.
Untuk melaksanakan tugas, Bidang Anggaran mempunyai fungsi sebagai berikut :
- Penyusunan Program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penggangaran belanja langsung.
- Penyusunan Program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penggangaran belanja tidak langsung.
- Penyusunan Program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penggangaran pendapatan Daerah dan pembiayaan Daerah.
- Penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penyertaan modal / investasi daerah.
f. Bidang Akuntansi, mempunyai tugas pokok mengoordinasikan, membina, mengatur
dan mengendalikan akuntasi, penatausahaan, perhitungan dan penyusunan laporan
pertanggungjawaban keuangan.
Bidang Akuntansi terdiri dari :
1. Sub Bidang Pelaporan Keuangan Dinas Daerah mempunyai tugas pokok menyusun
laporan relisasi anggaran, neraca dan catatan atas laporan keuangan serta evaluasi
laporan keuangan dan pertanggungjawaban pelaksanaan anggaran pada Dinas
daerah.
2. Sub Bidang Pelaporan Keuangan Inspektorat, Badan dan RSUD mempunyai tugas
pokok menyusun laporan relisasi anggaran, neraca dan catatan atas laporan keuangan
serta evaluasi laporan keuangan dan pertanggungjawaban pelaksanaan anggaran
pada Inspektorat, Badan, RSUD.
3. Sub Bidang Pelaporan Keuangan Sekretariat DPRD, Sekretariat Daerah, dan
Kecamatan mempunyai tugas pokok menyusun laporan relisasi anggaran, neraca dan
catatan atas laporan keuangan serta evaluasi laporan keuangan dan
pertanggungjawaban pelaksanaan anggaran pada Sekretariat DPRD, Sekretariat
Daerah, dan Kecamatan.
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
8
Untuk melaksanakan tugas, Bidang Akuntansi mempunyai fungsi sebagai berikut :
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
laporan keuangan Dinas Daerah ;
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
laporan keuangan Inspektorat, Badan dan RSUD ; dan
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
laporan keuangan Inspektorat, Badan dan RSUD ;
g. Bidang Perbendaharaan, mempunyai tugas pokok mengoordinasikan, membina dan
mengendalikan pengujian dan pengesahan dokumen pembayaran atas beban tagihan
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD).
Bidang Perbendaharaan terdiri dari :
1. Sub Bidang Penerimaan dan Pengeluaran Kas mempunyai tugas pokok
melaksanakan penatausahaan, pengelolaan, dan evaluasi penerimaan dan
pengeluaran kas daerah.
2. Sub Bidang Pengelolaan SP2D mempunyai tugas pokok melaksanakan pemilahan,
pengarsipan dan evaluasi dokumen SPP, SPM dan SP2D.
3. Sub Bidang Pengelolaan SPJ mempunyai tugas pokok melaksanakan penerimaan,
pemeriksaan penelitian dan pengarsipan surat pertanggungjawaban (SPJ)
fungsional dari bendahara pengeluaran seluruh SKPD.
Untuk melaksanakan tugas, Bidang Perbendaharaan mempunyai fungsi sebagai berikut:
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan, dan pengendalian
pengelolaan kas;
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan, dan pengendalian
pengelolaan SP2D;
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan, dan pengendalian
pengelolaan SPJ.
h. Bidang Aset Daerah, mempunyai tugas pokok mengoordinasikan, membina, mengatur
dan mengendalikan administrasi pengadaan, pengelolaan, mutasi dan penghapusan aset.
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
9
Bidang Aset Daerah terdiri dari :
1. Sub Bidang Analisis Kebutuhan Aset mempunyai tugas pokok melaksanakan analisis
kebutuhan dan menyusun rencana kebutuhan aset daerah.
2. Sub Bidang Penatausahaan Aset mempunyai tugas pokok melaksanakan
inventarisasi, verifikasi dan penatausahaan aset daerah.
3. Sub Bidang Pemanfaatan, Penilaian dan Penghapusan Aset mempunyai tugas pokok
melaksanakan pengaturan dan pemantauan pemanfaatan, penilaian,
pemindahtanganan, pemusnahan dan penghapusan aset daerah.
Untuk melaksanakan tugas, Bidang Aset Daerah mempunyai fungsi sebagai berikut :
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian analisis
kebutuhan dan perencanaan aset daerah ;
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
inventarisasi aset daerah ;
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penatausahaan aset daerah ;
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
pemanfaatan dan penggunaan aset daerah ;
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian penilaian
aset daerah ;
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
pemindahtanganan aset daerah ;
- penyusunan program, koordinasi, pembinaan, pengaturan dan pengendalian
penghapusan aset daerah ;
i. Kelompok Jabatan Fungsional
1. Kelompok Jabatan Fungsional terdiri dari sejumlah tenaga fungsional yang terbagi
dalam berbagai kelompok sesuai dengan bidang keahliannya.
2. Setiap kelompok Jabatan Fungsional dikoordinasikan oleh seorang tenaga fungsional
senior yang ditunjuk dan ditetapkan oleh kepala badan.
3. Jumlah tenaga fungsional ditentukan berdasarkan kebutuhan dan beban kerja
4. Jenis dan jenjang jabatan fungsional diatur seseuai dengan peraturan perundang –
undangan yang berlaku.
LAKIP Bakeuda 2017
PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
10
j. Unit Pelaksana Teknis
1. Pada badan dapat dibentuk Unit Pelaksana Teknis
2. Pembentukan Unit Pelaksana Teknis ditetapkan berdasarkan kebutuhan pada Badan
yang bersangkutan dan memenuhi kriteria yang ditetapkan sesuai dengan peraturan
perundang- undangan yang berlaku.
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
11
Sesuai dengan Peraturan Daerah Kota Banjarmasin Nomor 28 Tahun 2016 tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Perangkat
Daerah Kota Banjarmasin, maka Susunan Organisasi Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin adalah sebagai berikut :
3. STRUKTUR ORGANISASI
Kepala BadanKeuangan Daerah
Sekretaris
Sub BagianPerencanaan
Sub BagianKeuangan
Sub Bagian Umumdan Kepegawaian
Kelompok JabatanFungsional
Bidang Pendataan& Penetapan
Bidang Penagihan &Pengawasan Bidang Anggaran
BidangPerbendaharaan
Bidang Akuntansi Bidang Aset
Subbid Pendataan& Penilaian
Subbid Penagihan Subbid PenganggaranBelanja Langsung
Subbid Penerimaan& Pengeluaran Kas
Subbid PelaporanKeuangan Dinas
Daerah
Subbid AnalisisKebutuhan Aset
Subbid PenetapanSubbid Pemeriksaan
& PengawasanSubbid Penganggaran
Belanja Tidak LangsungSubbid
Pengelolaan SP2DSubbid Pelaporan
Keuangan&
Subbid PenatausahaanAset
Subbid PengolahanData & Informasi
Subbid PelayananKeberatan
Subbid PenganggaranPendapatan Daerah &Pembiayaan Daerah
SubbidPengelolaan SPJ
Subbid PelaporanSet. DPRD, Setda &
Kecamatan
Subbid Pemanfaatan,Penilaian &
Penghapusan Aset
UPT
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
12
Untuk menjalankan tugas pokok dan fungsi Badan Keuangan
Daerah didukung oleh Sumber Daya Manusia yang terdiri dari:
NO NAMA JABATANJABATAN
STRUKTURALJUMLAH
TOTALL P
1. Kepala Badan - Eselon IIb 1 0 1
2. Sekretaris - Eselon IIIa 0 1 1
3. Kepala Bidang - Eselon IIIb 3 3 6
4.Kepala Sub
Bagian/Bidang- Eselon IVa 11 10 21
5. Kepala UPTD - Eselon IVa 4 1 5
6.Kasubbag TU
UPTD- Eselon IVb 3 2 5
7. Staf 38 38 76
Jumlah 115
Sumber : Sub Bagian Umum dan Kepegawaian
Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin Per 31 Desember 2017
NO TINGKAT PENDIDIKANJUMLAH
TOTALL P
1. Strata II 10 5 15
2. Strata I 29 23 52
3. Sarjana Muda / D III 6 7 13
4. D II 1 0 1
5. SMA 18 14 32
4. SUMBER DAYA APARATUR
TABEL 1.1JUMLAH PEGAWAI
TABEL 1.2JUMLAH PEGAWAI BERDASARKAN
JENJANG PENDIDIKAN
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
13
6. SMP 2 0 2
Jumlah Total 115Sumber : Sub Bagian Umum dan Kepegawaian
Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin Per 31 Desember 2017
NO TINGKAT GOLONGANJUMLAH
TOTALL P
1. Golongan IV 4 6 10
2. Golongan III 34 40 74
3. Golongan II 21 10 31
5.Honorer dan
Tenaga Kontrak 14 10 24
Jumlah 139Sumber : Sub Bagian Umum dan Kepegawaian
Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin Per 31 Desember 2017
Berdasarkan hasil analisis terhadap pelaksanaan tugas pokok dan fungsi dalam
rangka mewujudkan misi kepala daerah, berikut dipaparkan faktor-faktor yang menjadi
penghambat dan pendorong pencapaian visi dan misi kepala daerah serta isu-isu strategis
yang perlu diperhatikan dan ditindaklanjuti, antara lain adalah sebagai berikut :
1. Faktor - faktor penghambat :
a. Kualitas penyusun laporan keuangan masih belum optimal
b. Kualitas pengelola keuangan SKPD masih kurang memadai
c. Belum disusunnya Analisis Standar Belanja.
2. Faktor - faktor pendorong :
a. Anggaran yang sangat mendukung
b. Potensi daerah yang dapat dikembangkan sebagai pendapatan asli daerah
C. IDENTIFIKASI PERMASALAHAN BERDASARKAN TUGASPOKOK DAN FUNGSI BADAN KEUANGAN DAERAH KOTABANJARMASIN
TABEL 1.3JUMLAH PEGAWAI BERDASARKAN
GOLONGAN
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
14
c. Nilai-nilai dalam organisasi seperti kebersamaan, inovasi, dan responsif;
d. Peraturan perundangan tentang pendapatan daerah
e. Badan Keuangan Daerah sebagai satuan kerja di daerah yang secara eksplisit
tercantum dalam undang-undang, sehingga memiliki peran strategis dalam
pelayanan, pengendalian dan evaluasi bidang pendapatan asli daerah.
f. Motivasi dari penyusun Laporan keuangan cukup tinggi
g. Motivasi dari pengelola keuangan cukup tinggi
3. Isu Strategis :
a. Kurangnya pengetahuan dan informasi atas peraturan perundangan.
b. Belum maksimalnya peningkatan kualitas laporan capaian kinerja dan
keuangan
c. Adanya aset milik pemerintah daerah yang terabaikan
d. Belum optimalnya pendataan aset milik daerah
NOMisi dan
Program RPJMD
Isu Strategis
SKPD
FAKTOR
Penghambat Pendorong
1. Misi:Melaksanakan
Pemerintahan
amanah, ramah,
bersih dan
profesional,
berbasis teknologi,
informasi dan
komunikasi serta
memaksimalkan
fungsi melayani
sebagai suatu
tanggungjawab
terhadap
masyarakat dan
Tuhan YME.
1. Kurangnya
pengetahuan
dan Informasi
atas peraturan
perundangan
2. Belum
maksimalnya
peningkatan
kualitas laporan
capaian kinerja
dan keuangan
3. Adanya Aset
milik pemerintah
daerah yang
terabaikan
1.Kualitas
penyusunan
keuangan
masih belum
optimal
2. Kualitas
pengelola
keuangan
SKPD masih
kurang
memadai
3. Belum
disusunnya
Analisis
Standar
Belanja (ASB)
1. Anggaran yang
sangat
mendukung
2. Motivasi dari
penyusun
Laporan
keuangan
cukup
3. Motivasi dari
pengelola
laporan
keuangan
cukup tinggi
TABEL 1.4FAKTOR – FAKTOR PENGHAMBAT DAN PENDORONG UNTUK
PENCAPAIAN VISI MISI DAN PROGRAM KEPALA DAERAH
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
15
Program RPJMD:1. Program
Peningkatan dan
Pengembangan
Pengelolaan
Keuangan
Daerah
4. Belum
optimalnya
pendataan aset
milik daerah
5. Adanya aset
milik daerah
yang terabaikan
6. Belum
optimalnya
pendataan aset
milik daerah
Berdasarkan Peraturan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi
Birokrasi Republik Indonesia Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian
Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah,
maka sistematika penyajian untuk Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Tahun 2017 adalah
sebagai berikut :
Bab I Pendahuluan
Pada bab ini disajikan penjelasan umum organisasi, dengan penekanan kepada
aspek strategis organisasi serta permasalahan utama (strategic issued) yang
sedang dihadapi organisasi.
Bab II Perencanaan Kinerja
Pada bab ini diuraikan ringkasan / ikhtisar perjanjian kinerja tahun yang
bersangkutan.
Bab III Akuntabilitas Kinerja
A. Capaian Kinerja Organisasi
Pada sub bab ini disajikan capaian kinerja organisasi untuk setiap
pernyataan kinerja sasaran strategis Organisasi sesuai dengan hasil
pengukuran kinerja organisasi.Untuk setiap pernyataan kinerja sasaran
strategis tersebut dilakukan analisis capaian kinerja sebagai berikut :
1. Membandingkan antara target dan realisasi kinerja tahun ini;
2. Membandingkan antara realisasi kinerja serta capaian kinerja tahun ini
dengan tahun lalu dan beberapa tahun terakhir;
D. SISTEMATIKA PENYAJIAN
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
16
3. Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun ini dengan
target jangka menengah yang terdapat dalam dokumen perencanaan
Strategis organisasi;
4. Membandingkan realisasi kinerja tahun ini dengan standar nasional
(jika ada);
5. Analisis penyebab keberhasilan / kegagalan atau peningkatan /
penurunan kinerja serta alternative solusi yang telah dilakukan;
6. Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya;
7. Analisis program / kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun
kegagalan pencapaian pernyataan kinerja;
B. Realisasi Anggaran
Pada sub bab ini diuraikan realisasi anggaran yang digunakan dan yang
telah digunakan untuk mewujudkan kinerja organisasi sesuai dengan
dokumen perjanjian kinerja;
Bab IV Penutup
Pada bab ini diuraikan simpulan umum atas capaian kinerja organisasi
serta langkah di masa mendatang yang akan dilakukan organisasi untuk
meningkatkan kinerjanya.
Lampiran :
1) Perjanjian Kinerja
2) Lain – Lain Yang dianggap perlu
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
17
Tahapan perencanaan kinerja pada Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin
dimulai dengan penyusunan Rancana Strategis (Renstra) Badan Keuangan Daerah Kota
Banjarmasin tahun 2016-2021. Penyusunan Renstra ini dalam rangka memberikan arah dan
sasaran yang jelas yang diselaraskan dengan arah kebijakan dan program pembangunan
nasional yang telah ditetapkan dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJM)
2016-2021.
Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin menetapkan Rencana Strategis
2016-2021 sebagai dasar acuan penyusunan kebijakan, program, dan kegiatan serta sebagai
pedoman dan pengendalian kinerja dalam pelaksanaan program dan kegiatan Badan
Keuangan Daerah Kota Banjarmasin dalam pencapaian visi dan misi serta tujuan organisasi
pada tahun 2016-2021.
Visi Misi, Tujuan, Sasaran dan Program pada Rencana Pembangunan Jangka Menengah
Daerah (RPJMD) Kota Banjarmasin adalah merupakan penjabaran dari Visi dan Misi
Walikota dan Wakil Walikota terpilih.
Visi Kota Banjarmasin :
A. RENCANA KINERJA
BAB IIPERENCANAAN KINERJA
“ KAYUH BAIMBAI MENUJU BANJARMASIN BAIMAN(BERTAKWA,AMAN,INDAH,MAJU DAN NYAMAN)
TAHUN 2017 “
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
18
Visi tersebut memiliki makna bahwa selama lima tahun kedepan merupakan tahap
pembangunan jangka panjang, yang memiliki kunci pokok sebagai berikut :
BERTAKWA
Bertakwa mengandung arti masyarakat Kota Banjarmasin yang religius,berbudi
luhur,berbudaya,sehat dan sejahtera.
AMAN
Aman yaitu Kota Banjarmasin yang aman,sehat dan kondusif bagi pribadi dan masyarakat.
INDAH
Mengandung muatan penataan kota berbasis tata ruang berbasis sungai guna terwujud kota
asri dan harmoni.
MAJU
Mengandung arti bahwa maju dengan penguatan perekonomian melalui sektor
perdagangan,perindustrian dan pelabuhan dengan memperhatikan pemerataan pendapatan
sehingga mencapai kesejahteraan masyarakat.
NYAMAN
Mengandung makna melaksanakan pembangunan infrastruktur dan berkelanjutan dengan
memperhatikan kesesuaian Tata Ruang, serta pembangunan menyeluruh mulai dari daerah
terluar,terpencil dan terbelakang sebagai pembangunan dasar agar Kota Banjarmasin jadi
nyaman yang ditunjang juga dari perbaikan wisata dan pasar tradisional.
Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kota Banjarmasin adalah merupakan penjabaran dari
Visi dan Misi Walikota dan Wakil Walikota terpilih.
Misi Kota Banjarmasin :
Untuk mewujudkan Visi Kota Banjarmasin tersebut, maka dijabarkan kedalam 6 (enam)
misi yang menjadi pedoman bagi pembangunan Kota Banjarmasin, Misi tersebut adalah:
Mewujudkan Kota Banjarmasin bertaqwa dalam setiap sendi kehidupan masyarakat,
dengan mengedepankan pendidikan akhlak dan budi pekerti sehingga terwujud masyarakat
Banjarmasin yang religius, berbudi luhur, berbudaya,sehat dan sejahtera.
Mewujudkan Kota Banjarmasin yang aman,sehat,dan kondusif bagi pribadi dan kehidupan
masyarakat.
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
19
Mewujudkan Kota Banjarmasin indah dengan penataan kota berbasis tata ruang berbasis
sungai guna terwujud kota yang asri dan harmoni.
Mewujudkan Kota Banjarmasin yang maju dengan penguatan perekonomian melalui
sektor perdagangan, perindustrian dan pelabuhan dengan memperhatikan pemerataan
pendapatan, meningkatkan taraf pendidikan,pengembangan dan pelestarian budaya banjar
serta pariwisata sungai untuk mencapai kesejahteraan masyarakat.
Melaksanakan pemerintah amanah,ramah,bersih dan professinal berbasis teknologi
informasi dan komunikasi serta memaksimalkan fungsi melayani sebagai suatu
tanggungjawab terhadap masyarakat dan Tuhan YME.
Melaksanakan pembangunan infrastruktur yang handal dan berkelanjutan dengan
memperhatikan kesesuaian Tata Ruang,serta pembangunan menyeluruh mulai dari daerah
terluar,terpencil dan terbelakang sebagai pembangunan dasar untuk menjadikan Kota
Banjarmasin nyaman yang ditunjang dengan perhatikan pengelolaan wisata dan
pengelolaan pasar tradisonal secara professional.
Untuk mewujudkan Visi dan Misi Kota Banjarmasin, Badan Keuangan Daerah mempunyai
peranan dalam menunjang Misi Walikota yang ke-lima, yaitu :
Menciptakan Manajemen Pengelolaan Keuangan Daerah yang
Efektif, efesien, transparan dan akuntabel.
Mewujudkan Manajemen Pengelolaan Aset Daerah sehingga tercapai Data dan Nilai Aset
Daerah yang akurat.
Terpenuhinya Laporan Keuangan berbasis Akrual sesuai prinsip akuntansi dengan tepat
waktu dan tepat sasaran.
Terciptanya layanan yang mudah dengan menggunakan ramah teknologi kepada SKPD.
Terlaksananya penyusunan anggaran berbasis kinerja dan sesuai dengan analisa standar
belanja (ASB)
1. Visi
Pengelolaan Keuangan yang baik mengandung maksud mampu mewujudkan
manajemen pengelolaan keuangan daerah yang transparan dan akuntabel serta tertatanya
inventarisasi aset daerah yang efektif, efisien dalam batasan perundang-undangan yang
berlaku.Penetapan visi tersebut merupakan perwujudan cita-cita dalam rangka Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah guna penyelenggaraan pemerintahan dan pembangunan di Kota
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
20
Banjarmasin, agar dapat berjalan dinamis dan tercapai dalam kurun waktu 6 (enam) Tahun
kedepan.
Definisi visi adalah rumusan umum mengenai keadaan yang diinginkan pada akhir
periode perencanaan, untuk mewujudkan satu sasaran yang mungkin dicapai dalam
jangka waktu tertentu.
Adapun Visi Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin periode 2016-2021 adalah:
2. Misi
Misi adalaah rumusan umum mengenai upaya – upaya yang akan dilaksanakan
untuk mewujudkan visi. Misi menjelaskan mengapa organisasi itu ada, apa yang
dilakukannya dan bagaimana melakukannya. Misi ada tindakan nyata yang harus
dilaksanakan oleh organisasi agar tujuan organissai dapat terlaksana dan berhasil
dengan baik. Dengan pernyataan misi, diharapkan seluruh pegawai dan yang
berkepentingan dapat mengenal organisasi dan mengetahui peran programnya serta
hasil yang akan diperoleh dimasa mendatang sejalan dengan hal tersebut, maka Badan
Keuangan Daerah Kota Banjarmasin merumuskan pernyataan misi sebagai berikut :
1. Menciptakan manajemen pengelolaan keuangan daerah yang efektif dan
efisien
2. Mewujudkan tertatanya administrasi pengelolaan aset daerah sehingga
tercapai data dan nilai aset daerah yang meyakinkan
3. Tercapainya Pelayanan masyarakat / WP yang transparan, efisien, efektif
dan akuntabel, serta meningkatnya Pendapatan Asli Daerah dari Tahun ke
Tahun
1. Tujuan
Tujuan adalah pernyataan-pernyataan tentang hal-hal yang perlu dilakukan
untuk mencapai visi, melaksanakan misi, memecahkan permasalahan, dan
menangani isu strategis daerah yang dihadapi.
Rencana Strategis Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin mempunyai tujuan
sebagai berikut:
“Terwujudnya Pelayanan Prima dan UnggulDalam Sistem Pengelolaan Keuangan Daerah
Yang Transparansi dan Akuntabel”
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
21
a. Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan daerah sesuai dengan ketentuan yang
berlaku
b. Mewujudkan pengelolaan aset daerah yang optimal
c. Meningkatkan sumber-sumber pendapatan daerah
d. Meningkatkan kualitas sdm yang berkompetensi dan professional
e. Melakukan evaluasi terhadap kepuasan pelanggan
f. Memperbaiki sistem manajemen mutu secara berkesinambungan
2. Sasaran
Sasaran adalah hasil yang diharapkan dari suatu tujuan yang diformulasikan secara
terukur, spesifik, mudah dicapai, Dalam mewujudkan tujuan suatu oraganisasi
diperlukan sasaran yang terarah agar komponen dalam satu organisasi memahami
sasaran yang akan dicapai dalam mewujudkan suatu tujuan perlu ditetapkan
strategi berupa kegiatan dan program. Sasaran yang hendak dicapai di Badan
Keuangan Daerah adalah :
a. Terwujudnya kepatuhan SKPD terhadap pelaporan
b. Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah (PAD)
c. Menurunnya tingkat ketergantungan terhadap dana transfer pusat
d. Meningkatnya lain – lain Pendapatan Daerah yang sah.
e. Terwujudnya Penatausahaan Aset Daerah yang sesuai dengan peraturan
perundangan
f. Terwujudnya data aset Pemerintah Kota Banjarmasin yang akurat dan akuntabel
g. Tercapainya peningkatan penerimaan pendapatan daerah dari tahun ke tahun.
h. Tercapainya penerimaan pendapatan daerah secara optimal
i. Terlaksananya mekanisme pelaksanaan penerimaan daerah sesuai dengan sistem
manajemen mutu.
j. Tercapainya sistem manajemen mutu secara efektif, efisien, transparan dan
akuntabilitas.
k. Terlaksananya mekanisme pelaksanaan penerimaan daerah sesuai dengan sistem
manajemen mutu.
3. Strategi Pencapaian
Strategi adalah cara-cara dalam mengoperasionalkan tujuan dan sasaran
yang telah ditetapkan.Strategi yang baik adalah penjabaran dari tujuan dan sasaran
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
22
yang hendak dicapai dengan mempertimbangkan kondisi lingkungan yang
obyektif.
Strategi yang dilaksanakan oleh Badan Keuangan Daerah antara lain:
a. Melaksanakan pembinaan dan asistensi kepada seluruh SKPD.
b. Peningkatan Ketepatan Waktu pelaporan SKPD
c. Peningkatan Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah.
d. Peningkatan Kualitas Pengelolaan Aset daerah.
e. Strategi peningkatan kesadaran masyarakat dalam membayar pajak
f. Strategi pengembangan pelayanan pendapatan daerah
g. Strategi pengembangan sistem koordinasi SKPD untuk peningkatan
pendapatan daerah
h. Strategi peningkatan monitoring, evaluasi dan analisa pad serta dana
perimbangan
i. Strategi peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah dan
evaluasi pendapatan daerah
j. Strategi pengembangan sistem koordinasi SKPD untuk peningkatan
pendapatan daerah
k. Strategi peningkatan monitoring, evaluasi dan analisa PAD serta dana
perimbangan
l. Strategi peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah dan
evaluasi pendapatan daerah
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
23
Dokumen Perjanjian Kinerja merupakan suatu dokumen pernyataan
kinerja/kesepakatan kinerja/ Penetapan kinerja antara atasan dan bawahan untuk
mewujudkan target kinerja tertentu berdasarkan pada sumber daya yang dimiliki oleh
instansi.
Perjanjian Kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin Tahun 2017
merupakan suatu dokumen yang diformalkan dalam kaitannya dengan Sistem
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP) dokumen ini merupakan salah satu
komponen dari siklus kinerja yang dimulai dari perencanaan dan di akhiri dengan
adanya Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP). Perjanjian Kinerja
merupakan rencana tahunan sebagai penjabaran lebih lanjut dari Rencana Strategis
Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin tahun 2016-2021.
Target Indikator Kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin Tahun
2017 akan menjadi tolok ukur dalam mengukur keberhasilan atau kegagalan pemerintah
dalam upaya pencapaian Visi Misi Tujuan dan Sasarannya.
Gambar 2.1 Penandatanganan Perjanjian Kinerja dan Pakta Integritas Th.2017 di Kantor Badan Keuangan Daerah
Perjanjian Kinerja Perubahan Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin
tahun 2017 yang telah direvisi adalah sebagai berikut :
B. PERJANJIAN KINERJA
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
24
Tabel 2.1
Perjanjian Kinerja Perubahan Tahun 2017
NO SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET
(1) (2) (3) (4)1. Meningkatnya kualitas pengelolaankeuangan daerah - Persentase SKPD yang melaksanakan penatausahaan keuangan daerah- Persentase SKPD yang Menyerahkan laporan keuangan yang akurat, tepatwaktu, dalam rangka meraih Opini WTP 100%2. Meningkatnya Derajat Desentralisasi danKemandirian Daerah - Rasio Derajat Desentralisasi- Rasio Kemandirian 35%3. Meningkatnya Penatausahaan BarangMilik Daerah (BMD) Persentase SKPD yang Melaksanakan Penatausahaan Barang Milik Daerah(BMD) sesuai dengan Peraturan Perundangan yang Berlaku 100%
No.Program
Anggaran Keterangan
1. Program Peningkatan danPengembangan PengelolaanKeuangan Daerah Rp 8.727.423.000,- APBD
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
25
Akuntabilitas Kinerja adalah kewajiban untuk menjawab dari perorangan, badan hukum
atau pimpinan kolektif secara transparan mengenai keberhasilan atau kegagalan dalam
melaksanakan misi organisasi kepada pihak-pihak yang berwenang menerima pelaporan /
pemberi amanah. Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin yang dibuat sesuai ketentuan
yang diamanatkan dalam Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 tahun 2014 tentang
system Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Menteri Pemberdayaan
Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis
Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja Instansi
Pemerintah.
Laporan tersebut memberikan gambaran penilaian tingkat pecapaian target masing-
masing indikator sasaran strategis yang ditetapkan dalam dokumen renstra tahun 2016-2021
maupun Renja Perubahan Tahun 2017. Sesuai dengan ketentuan tersebut, pengukuran kinerja
digunakan untuk menilai keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan
program, sasaran yang ditetapkan untuk mewujudkan visi dan misi instansi pemerintah.
Pengukuran kinerja dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Presiden Republik Indonesia
Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan
Menteri Pemberdayaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahubn 2014
tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah. Capaian indokator kinerja utama (IKU) dan capaian
indikator kinerja makro diperoleh berdasarkan pengukuran atas indikator kinerjanya masing
masing, sedangkan capaian kinerja sasaran diperoleh berdasarkan pengukuran atas indikator
A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI
BAB IIIAKUNTABILITAS KINERJA
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
26
kinerja sasaran strategis, cara penyimpulan hasil pengukuran kinerja pencapaian sasaran
strategis, dilakukan dengan membuat capaian rata-rata atas capaian indikator kinerja sasaran.
Pengukuran Kinerja Dilakukan terhadap Hasil Reviu Indikator Kinerja Utama (IKU)
Badan Keuangan Daerah kota Banjarmasin yang telah dilaksanakan bersama Kementrian
Pemberdayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi, dengan target indikator kinerja
sebagai mana yang tercantum pada Tabel 3.1 target IKU tahun 2017
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
27
NOKINERJA
UTAMA/TUJUAN/SASARANSTRATEGIS
INDIKATOR KINERJA UTAMA PENJELASAN/FORMULASI PERHITUNGAN SUMBER DATAPENANGGUNG
JAWAB
1. MENINGKATNYAKUALITAS PENGELOLAANKEUANGAN DAERAH
1. PERSENTASE SKPD YANGMELAKSANAKANPENATAUSAHAAN KEUANGANDAERAH
2. PERSENTASE SKPD YANGMENYERAHKAN LAPORANKEUANGAN YANG AKURAT,TEPAT WAKTU, DALAMRANGKA MERAIH OPINI WTP
FORMULASI PERHITUNGAN : BIDANG,PERBENDAHARAAN DANAKUNTANSIBAKEUDA KOTABANJARMASIN
BADANKEUANGAN
DAERAHJUMLAH SKPD YANG MELAKUKAN PENATAUSAHAAN KEUANGANDENGAN TEPAT DAN BENAR
X 100%JUMLAH SKPD YANG MELAKSANAKAN PENATAUSAHAAN KEUANGAN
JUMLAH SKPD YANG MENYERAHKAN LAPORAN KEUANGANTEPAT WAKTU
X 100%SKPD YANG MENYERAHKAN LAPORAN KEUANGAN
PENJELASAN:
KETENTUAN DIATUR DI DALAM PERATURAN WALIKOTA BANJARMASINTENTANG MEKANISME PELAKSANAAN PEMBAYARAN ATAS BEBAN APBD
2. MENINGKATNYA DERAJATDESENTRALISASI DANKEMANDIRIAN DAERAH
1. RASIO DERAJATDESENTRALISASI
2. RASIO KEMANDIRIAN
BADAN KEUANGAN DAERAH SELAKU KOORDINATOR PENERIMAANPENDAPATAN ASLI DAERAH KOTA BANJARMASIN
FORMULASI PERHITUNGAN :
BIDANGPENDATAANDANPENETAPAN,BIDANGPENAGIHAN DANPENGAWASANBAKEUDA KOTABANJARMASIN
BADANKEUANGAN
DAERAH
JUMLAH REALISASI PENDAPATAN ASLI DAERAHX 100%
TOTAL REALISASI PENDAPATAN DAERAH
JUMLAH REALISASI PENDAPATAN ASLI DAERAHX 100%
(TOTAL REALISASI TRANSFER PUSAT + TRANSFER PROVINSI + TRANSFERPINJAMAN)
3. MENINGKATNYAPENATAUSAHAANBARANG MILIK DAERAH(BMD)
PERSENTASE SKPD YANGMELAKSANAKANPENATAUSAHAAN BARANG MILIKDAERAH (BMD) SESUAI DENGANPERATURAN PERUNDANGANYANG BERLAKU
FORMULASI PERHITUNGAN : BIDANG ASETBAKEUDA KOTABANJARMASIN
BADANKEUANGAN
DAERAHJUMLAH ASET SKPD YANG TERCATAT DALAM KIB SKPD X 100%
JUMLAH ASET PEMKO
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
28
Dalam rangka mengukur dan meningkatka kinerja serta lebih meningkatkannya
akuntabilitas kinerja Instansi pemerintah, maka setiap instansi pemerintah perlu
menetapkan Indikator Kinerja Utama (IKU). Untuk itu pertama kali yang perlu dilakukan
instansi pemerintah adalah menentukan apa yang menjadi kinerja utama dari instansi
pemerintah yang bersangkutan. Dengan demikian kinerja utama terkandung dalam tujuan
dan sasaran strategis intansi pemerintah, sehingga IKU adalah merupakan ukuran
keberhasilan dari suatu tujuan dan sasaran strategis instansi pemerintah. Dengan kata lain
IKU digunakan sebagai ukuran keberhasilan dari instansi pemerintah yang bersangkutan.
Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin telah menetapkan Indikator Kinerja Utama
untuk Satuan Kerja Perangkat Daerah dengan terlebih dahulu melaksanakan Reviu Renstra
dan IKU BAKEUDA dengan pihak Kemenpan-RB.
Perhitungan capaian indikator per sasaran sesuai misi diuraikan sebagai berikut :
B. Capaian Indikator Kinerja Utama
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
29
Meningkatnya kualitas
pengelolaan keuangan daerah
SASARAN STRATEGIS
1
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
30
Tabel 3.2 Capaian Indikator Kinerja Utama Sesuai Misi 1
1. MISI 1 : MENCIPTAKAN MANAJEMEN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH YANGEFEKTIF DAN EFISIEN
NO INDIKATORKINERJA
SASARAN TAHUN 2017 CAPAIAN%TARGET REALISASI
1
2
Persentase skpdyang melaksanakanpenatausahaankeuangan daerah
Persentase skpdyang menyerahkanlaporan keuanganyang akurat, tepatwaktu, dalamrangka meraih opiniwtp
Meningkatnyakualitas
pengelolaankeuangan daerah
WTP
WTP
32 SKPDX 100
32 SKPD
29 SKPDX 100
32 SKPD
100
90,62
Dari tabel tersebut terlihat bahwa tingkat capaian Indikator Kinerja Utama (IKU)
Pada sasaran 1 “Meningkatnya kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah” dapat dilihat dari2 (dua) indikator.
1. Persentase SKPD yang melaksanakan penatausahaan keuangan daerah , dengan target
perolehan Opini dari BPK. Dimana ditahun 2017 yang lalu persentase SKPD yang
telah melaksanakan penatausahaan keuangan daerah dengan tepat sebanyak 32 SKPD
dari keseluruhan 32 SKPD, sehingga diperoleh capaian sebesar 100 persen.
2. Persentase SKPD yang menyerahkan laporan keuangan yang akurat dan tepat waktu,
dengan target perolehan Opini dari BPK. Dimana ditahun 2017 yang lalu persentase
SKPD yang telah menyerahkan laporan keuangan yang akurat dan tepat waktu
sebanyak 29 SKPD dari keseluruhan 32 SKPD, sehingga diperoleh capaian sebesar
90,62 persen.
Metode Pengukuran Kinerja
Pengukuran kinerja dilakukan dengan membandingkan rencana dan realisasi
sebagai berikut:
a) Apabila semakin tinggi realisasi menunjukkan semakin tingginya kinerja atau
semakin rendah realisasi menunjukkan semakin rendahnya kinerja, digunakan
rumus :
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
31
RealisasiCapaian indikator kinerja = -------------------------------------- x 100%
Rencana
b) Apabila semakin tinggi realisasi menunjukkan semakin rendahnya kinerja atau
semakin rendah realisasi menunjukkan semakin tingginya kinerja, digunakan
rumus:
Rencana – (Realisasi – Rencana)Capaian indikator kinerja = ------------------------------------ x100%
Rencana
Atau:( 2 x Rencana ) - Realisasi
Capaian indikator kinerja = ------------------------------------- x100%Rencana
Metode Penyimpulan Capaian Kinerja Sasaran
Hasil pengukuran capaian kinerja dalam menentukan hasil evaluasi
kinerja untuk setiap indikator kinerja sasaran Pemerintah Daerah Badan Keuangan
Daerah Kota Banjarmasin dengan menggunakan metode pengukuran dengan skala
ordinal yaitu :
Skala OrdinalPredikat/Kategori> 85Sangat Berhasil
70 < X ≤ 85Berhasil55 < X ≤ 70Cukup Berhasil
< 55Tidak Berhasil
Untuk capaian masing-masing indikator kinerja sasaran disimpulkan berdasarkan
“Metode Rata-Rata Data Kelompok”. Penyimpulan capaian sasaran tersebut
dijelaskan berikut ini.
Penyimpulan pada tingkat sasaran dilakukan dengan mengalikan jumlah indikator
untuk setiap kategori (sangat berhasil, berhasil, cukup berhasil dan tidak berhasil)
yang ada disetiap kelompok sasaran dengan nilai mean (rata-rata) skala ordinal
dari setiap kategori, dibagi dengan jumlah indikator yang ada di kelompok sasaran
tersebut.
Jlh. Indikator untuk setiap kategori x Nilai meansetiap kategori
Capaian Sasaran = ----------------------------------------------------------------Jlh.Indikator kinerja sasaran
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
32
Nilai mean setiap kategori ditetapkan sebagai berikut :
Sangat Berhasil : 92,5
Berhasil : 77,5
Cukup Berhasil : 62,5
Tidak Berhasil : 27,5
Hasil perkalian tersebut disimpulkan kembali berdasarkan skala pengukuran
ordinal dengan katagori sangat berhasil, berhasil, cukup berhasil, dan tidak
berhasil.
Efisiensi penggunaan sumber daya (Anggaran)
Anggaran belanja merupakan pedoman pelaksanaan
kegiatan pengeluaran keuangan daerah yang disusun untuk kurun waktu tertentu.
Efisiensi adalah hubungan antara barang dan jasa (output) yang
dihasilkan sebuah kegiatan atau aktifitas dengan sumberdaya (input) yang
digunakan. Suatu organisasi, program atau kegiatan dikatakan efisien apabila
mampu menghasilkan output tertentu dengan input serendah - rendahnya,
atau dengan input tertentu mampu menghasilkan output sebesar-besarnya.
Rasio efisiensi anggaran belanja menggambarkan tingkat
penghematan anggaran belanja yang dilakukan oleh SKPD.
Metode Analisis Data
Tingkat efektifitas diukur dengan cara membandingkan realisasi anggaran
belanja dengan target anggaran belanja.
RealisasiEfisiensi anggaran = ----------------------------- x 100%
Rencana
Keputusan Menteri Dalam Negeri Nomor 690.900-327 tahun 1996,
kriteria tingkat efektifitas anggaran belanja sebagai berikut :
1. Jika hasil perbandingan lebih dari 100%, maka anggaran belanja dikatakan
sangat efektif.
2. Jika hasil pencapaian antara 90% - 100%, maka anggaran belanja dikatakan
efektif.
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
33
3. Jika hasil pencapaian antara 80% - 90%, maka anggaran belanja dikatakan
cukup efektif.
4. Jika hasil pencapaian antara 60% - 80%, maka anggaran belanja dikatakan
kurang efektif.
5. Jika hasil pencapaian dibawah 60%, maka anggaran belanja dikatakan tidak
efektif.
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
34
Penjelasan Cara Pengukuran :
Keterangan Waktu Penyampaian Laporan Keuangan :
- Ketentuan diatur di dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah,
Pasal 295 Ayat (1) " Laporan Keuangan SKPD disampaikan kepada Kepala Daerah melalui PPKD paling lambat 2 (dua) bulan setelah
tahun anggaran berakhir." Sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010.
No Sasaran Strategis Indikator Kinerja Utama Penjelasan
1. MeningkatnyaKualitas PengelolaanKeuangan Daerah
1.
2.
Persentase SKPD yangmelaksanakanPenatausahaan keuanganDaerah
Persentase SKPD yangmenyerahkan laporankeuangan yang akurat,tepat waktu, dalamrangka meraih OpiniWTP
Formulasi Perhitungan :
Jumlah SKPD yang melaksanakan penatausahaan keuangan dengan tepat dan benar x 100%Jumlah total SKPD yang melaksanakan penatausahaan keuangan
Jumlah SKPD yang menyerahkan laporan keuangan tepat waktu x 100%SKPD yang menyerahkan Laporan Keuangan
Penjelasan :Ketentuan diatur di dalam Peraturan Walikota Banjarmasin tentang Mekanisme PelaksanaanPembayaran atas Beban APBD
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
35
Gambar 3.1 Grafik Perbandingan Target, Realisasi dan Capaian KinerjaUntuk Sasaran IKU satu
1. Membandingkan antara Target, Realisasi dan Capaian Kinerja Tahun 2017
Dari data tersebut dapat dilihat bahwa
Realisasi pada indikator kinerja
“Persentase SKPD yang melaksanakan
Penatausahaan Keuangan Daerah”
sebesar 100% yang didapat dari hasil
formulasi perhitungan jumlah SKPD
yang melaksanakan penatausahaan
keuangan dengan tepat sebanyak 32
SKPD, dan jumlah total SKPD yang
melaksanakan penatausahaan keuangan
sebanyak 32 SKPD.
Dari data tersebut dapat dilihat bahwa
Realisasi pada indikator kinerja
“Persentase SKPD yang menyerahkan
Laporan Keuangan yang akurat dan
tepat waktu” sebesar 90,62% yang
didapat dari hasil formulasi perhitungan
jumlah SKPD yang menyerahkan
laporan keuangan tepat waktu sebanyak
29 SKPD, dan jumlah total SKPD yang
menyerahkan laporan keuangan
sebanyak 32 SKPD.
targetrealisasi0
102030405060708090
100
2017
100
targetrealisasi
targetrealisasi0
20
40
60
80
100
2017
90,62
targetrealisasi
REALISASI KINERJA 2017
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
36
Dari data tersebut dapat dilihat bahwa
Capaian Kinerja yang dicapai pada
Indikator Kinerja Utama ini sebesar
100% dengan kategori Sangat
Berhasil. Capaian Kinerja diperoleh
dari hasil perhitungan Jumlah Indikator
Setiap kategori x Nilai Mean setiap
kategori dibagi dengan jumlah Indikator
kinerja sasaran.
Untuk Capaian kinerja tahun 2017 tidak
dapat dilakukan perbandingan dengan
Capaian kinerja dari tahun sebelumnya
dikarenakan adanya penggabungan
OPD.
Dari data tersebut dapat dilihat bahwa
Capaian Kinerja yang dicapai pada
Indikator Kinerja Utama ini sebesar
90,62% dengan kategori Berhasil.
Capaian Kinerja diperoleh dari hasil
perhitungan Jumlah Indikator Setiap
kategori x Nilai Mean setiap kategori
dibagi dengan jumlah Indikator kinerja
sasaran.
Untuk Capaian kinerja tahun 2017 tidak
dapat dilakukan perbandingan dengan
Capaian kinerja dari tahun sebelumnya
dikarenakan adanya penggabungan
OPD.
Capaianrealisasi0
20
40
60
80
100
2017
100
Capaianrealisasi
Capaianrealisasi0
20
40
60
80
100
2017
90,62
Capaianrealisasi
CAPAIAN KINERJA 2017
CAPAIAN KINERJA 2017
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
37
2. Membandingkan antara Realisasi Kinerja Tahun 2016 dan Tahun 2017
Gambar 3.2 Grafik Perbandingan Realisasi KinerjaTahun 2016 dan Tahun 2017
Dari data tersebut dapat dilihat bahwa Realisasi Kinerja untuk tahun 2016 sebesar 85,71%,
yang didapat dari perhitungan jumlah SKPD yang melaksanakan penatausahaan keuangan
dengan tepat sebanyak 30 SKPD, dan jumlah total SKPD yang melaksanakan penatausahaan
keuangan sebanyak 35 SKPD. Dan di tahun 2017 sebesar 100% yang didapat dari hasil
formulasi perhitungan jumlah SKPD yang melaksanakan penatausahaan keuangan dengan
tepat sebanyak 32 SKPD, dan jumlah total SKPD yang melaksanakan penatausahaan
keuangan sebanyak 32 SKPD. Terdapat kenaikan sebesar 14,29% dari realisasi tahun 2016.
realisasi75
80
85
90
95
100
2016 2017
85,71
100
realisasi
REALISASI KINERJA Th. 2016 dan Th.2017
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
38
3. Membandingkan Realisasi Kinerja sampai dengan akhir tahun 2017 dengan
Target Jangka Menengah yang terdapat dalam Dokumen Renstra Badan
Keuangan Daerah Kota Banjarmasin.
No Sasaran Program / Kegiatan
TargetRenstra2016 -2021
TargetKinerjaRenstraBAKEU
DATahun
ke-
RealisasiCapaianTahun
Ke-
RasioCapaian
PadaTahun
Ke-
CapaianKinerja
terhadapRenstras.d th.2021
20171 2 3 4 5 6 7 81. Meningkatnya
KualitasPengelolaan KeuanganDaerah
ProgramPeningkatan danPengembanganPengelolaanKeuangan Daerah
100 16,67
1. PenyusunanRancanganPeraturan DaerahTentangPertanggungjawaban PelaksanaanAPBD
5Dokumen
5Dokumen
5Dokumen
100% 16,67
2. PenyusunanLaporan RealisasiAPBD KotaBanjarmasin
5Dokumen
5Dokumen
5Dokumen
100% 16,67
3. PengelolaanBelanja Pegawai
100% 100% 100% 100% 16,67
4. PenyusunanRancanganPerubahanAPBD
6Dokumen
6Dokumen
6Dokumen
100% 16,67
5. PenyusunanRancanganAPBD
6Dokumen
6Dokumen
6Dokumen
100% 16,67
6. PengembanganSistem InformasiPengelolaanKeuanganDaerah (SIPKD)dan RegionalSIKD)
100% 100% 100% 100% 16,67
7. AsistensiPelaksanaanPenyusunanLaporanKeuangan SKPD
4 Kali 4 Kali 4 Kali 100% 16,67
8. FasilitasiPenyusunanRKA
2 kali 2 kali 2 Kali 100% 16,67
9. PenyusunanPeraturan DaerahAPBD /APBDPerubahan danPeraturan KDH
6Dokumen
6Dokumen
6Dokumen
100% 16,67
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
39
TentangPenjabaranAPBD / APBDPerubahan
10. PenyusunanLaporanKeuanganPemerintah KotaBanjarmasin
6Dokumen
6Dokumen
6Dokumen
100% 16,67
11. PembinaanPenatausahaandan PengelolaanKeuanganDaerah
2 kali 2 Kali 2 Kali 100% 16,67
12. PenyusunanPedomanRencana KerjaAnggaran(RKA)
2Dokumen
2Dokumen
2Dokumen
100% 16,67
13. AnalisisInvestasi Pemko
100% 100% 100% 100% 16,67
14. PembinaanPenatausahaandan PengelolaanSPJ
100% 100% 100% 100% 16,67
15. Pengelolaan KasDaerah
100% 100% 100% 100% 16,67
Tabel 3.3 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan akhir tahun 2017 dengan Target Jangka Menengahsesuai Sasaran IKU Pertama
Dari tabel di atas dapat terlihat perbandingan antara Realisasi Capaian Kinerja dengan
Target Kinerja dari Renstra SKPD. Capaian kinerja terhadap Renstra SKPD sebesar
16,67% yang didapat dari hasil perhitungan Rasio Capaian Tahun 2017 dibagi dengan
jumlah tahun Renstra SKPD. Hasil yang didapat dari perhitungan tersebut kemudian
dijumlahkan dari seluruh kegiatan terkait, kemudian baru dibagi dengan jumlah
kegiatan tersebut. Dari tabel di atas juga dapat dilihat Program dan Kegiatan yang
menunjang pada Sasaran Strategis ini.
4. Analisis penyebab keberhasilan atau peningkatan kinerja serta solusi yang telah
dilakukan
Berdasarkan ketentuan pada peraturan Menteri Dalam negeri Nomor 13 Tahun
2006 tentang Pedoman Bengelolaan Badan keuangan Daerah sebagaimana telah diubah
beberapa kali, terakhir dengan peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011,
dinyatakan bahwa Penerbitan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) paling lama 2
(dua) hari kerja terhitung sejak diterimanya pengajuan SPM. Jika dokumen SPM
dinyatakan tidak lengkap, kuasa BUD menolak menerbitkan SP2D.
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
40
penolakan penerbitan SP2D paling lama 1 (satu) hari kerja terhitung sejak diterimanya
pengajuan SPM
Kuasa BUD menyerahkan SP2D yang diterbitkan untuk keperluan uang
persediaan/ganti uang persedian/tambahan uang persediaan kepada pengguna
anggaran/kuasa pengguna anggaran.Sedangkan untuk pembayaran langsung, Kuasa
BUD menyerahkan SP2D yang diterbitkan kepada pihak ketiga.
Untuk mendukung seluruh tata kelola penatausahaan keuangan daerah tersebut
itulah, BAKEUDA Kota Banjarmasin berupaya untuk dapat menerbitkan SP2D paling
lambat 2 hari kerja dari mulai diterimanya pengajuan SPMB secara lengkap dan benar
dari SKPD
Sesuai dengan Indikator Kinerja Utama yang telah ditentukan bahwa Persentase
waktu penyelesaian SP2D yang dinyatakan lengkap dan sah sesuai ketentuan secara
tepat waktu ditargetkan sebesar 100% pada akhir tahun 2017
maka Badan Keuangan Daerah dari awal tahun 2017 sampai dengan akhir tahun
2017 dapat dikatakan sangat berhasil dalam pencapaian kinerja dikarenakan
berdasarkan Laporan Rekapitulasi SP2D perbulan dapat dilihat bahwa Penerbitan
SP2D UP/TU/GU dan LS paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah SPM telah selesai
dilaksanakan.
Perbandingan kinerja nyata dengan kinerja yang direncanakan
Penerbitan SP2D di lingkungan pemerintah Kota Banjarmasin selama kurun waktu 1
Tahun 2 Januari s/d 31 Desember 2017 ( 1 Tahun Anggaran ) adalah sebanyak 4.941
lembar terdiri dari 3.565 SP2D Belanja Langsung (BL) dan 1.376 lembar SP2D Belanja
Tidak Langsung
Tabel 3.4
REKAPITULASI PENERBITAN SP2D PER JENIS BELANJA TAHUN 2017
NO JENIS BELANJA BANYKNYA
BERKAS
PENGAJUAN
≤ 2 HARI
%
1 Belanja Langsung 3.565 3.565 100 %
2 Belanja Tidak Langsung 1.376 1.376 100%
JUMLAH 4.941 4.941 100%
Sumber: Bidang Perbendaharaan BAKEUDA 2017
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
41
5. Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya (Anggaran)
Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya anggaran sesuai IKU sasaran Pertama dapat dilihat pada tabel 3.5 berikut :
No Sasaran Program / Kegiatan IndikatorKinerja
Target Capaian Renstra PeriodeTahun 2016-2021
Target Renstra BAKEUDATahun Ke-
Target Renstra BAKEUDA TahunKe- Realisasi Capaian Tahun Ke- Realisasi Capaian Tahun Ke-
Rasio CapaianPada Tahun Ke-
Rasio Capaian PadaTahun Ke-
2016 2017 2016 2017 2016 2017
1 2 3 45 6 7 8 9 10 11
K Rp K Rp K Rp K Rp K Rp K Rp K Rp
1. MeningkatnyaKualitasPengelolaanKeuangan DaerahsesuaidenganPeraturanPerundanganyangberlaku
Program Peningkatandan PengembanganPengelolaan KeuanganDaerah
1. PersentaseSKPD yangmelaksanakanpenatausahaankeuangandaerah
2. PersentaseSKPD yangmenyerahkanLaporanKeunagan yangakurat, tepatwaktu, dalamrangka meraihopini WTP
100% 84,31% 100% 169,40%
1 PenyusunanRancanganPeraturanDaerahTentangPertanggungjawabanPelaksanaanAPBD
5Dokumen
Rp 300.812.500 5Dokumen
Rp 191.250.000 5Dokumen
Rp 191.250.000 5 dok Rp 180.283.750 5 dok Rp 455.725.000 100% 94,27% 100% 238,29%
2 PenyusunanLaporanRealisasi APBDKotaBanjarmasin
5Dokumen
Rp 294.260.500 5Dokumen
Rp 185.010.000 5Dokumen
Rp 184.410.000 5Dokumen
Rp 152.975.750 5Dokum
en
Rp 332.778.750 100% 82,69% 100% 180,46%
3 PengelolaanBelanjaPegawai
100% Rp 312.432.000 100% Rp 297.400.000 100% Rp 296.500.000 100% Rp 291.788.550 100% Rp 872.260.000 100% 98,11% 100% 294,19%
4 PenyusunanRancanganPerubahanAPBD
6Dokumen
Rp 299.112.500 6Dokumen
Rp 237.250.000 6Dokumen
Rp 237.250.000 6Dokumen
Rp 223.681.000 6Dokum
en
Rp 351.184.400 100% 94,28% 100% 148,02%
5 PenyusunanRancanganAPBD
6Dokumen
Rp 311.397.500 6Dokumen
Rp 248.950.000 6Dokumen
Rp 248.950.000 6Dokumen
Rp 248.760.800 6Dokum
en
Rp 328.762.000 100% 99,92% 100% 132,06%
6 PengembanganSistemInformasiPengelolaanKeuanganDaerah (SIPKDdan RegionalSIKD)
100% Rp 679.768.500 100% Rp 872.356.000 100% Rp 887.216.000 100% Rp 765.885.750 100% Rp 1.423.255.327 100% 87,80% 100% 160,42%
7 AsistensiPelaksanaanPenyusunanLaporanKeuanganSKPD
4 Kali Rp 1.586.489.000 4 Kali Rp 1.544.180.000 4 Kali Rp 1.283.580.000 4 Kali Rp 1.294.498.655 4 Kali Rp 1.934.229.850 100% 83,83% 100% 150,69%
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
42
8 FasilitasiPenyusunanRKA
2 Kali Rp 167.705.000 Rp - 2 Kali Rp 317.600.000 2 Kali Rp 110.685.000 2 Kali Rp 536.986.500 100% 0,00% 100% 169,08%
9 PenyusunanPeraturanDaerah APBD /APBDPerubahan danPeraturan KDHTentangPenjabaranAPBD / APBDPerubahan
6Dokumen
Rp 224.400.000 6Dokumen
Rp 190.000.000 6Dokumen
Rp 510.000.000 6Dokumen
Rp 163.706.500 6Dokum
en
Rp 738.302.000 100% 86,16% 100% 144,77%
10 PenyusunanLaporanKeuanganPemerintahKotaBanjarmasin
6Dokumen
Rp 466.675.000 6Dokumen
Rp 457.500.000 6Dokumen
Rp 456.900.000 6Dokumen
Rp 396.188.750 6Dokum
en
Rp 1.095.375.750 100% 86,60% 100% 239,74%
11 PembinaanPenatausahaandanPengelolaanKeuanganDaerah
2 Kali Rp 236.592.500 2 Kali Rp 854.350.000 2 Kali Rp 566.850.000 2 Kali Rp 435.301.400 2 Kali Rp 1.005.041.100 100% 50,95% 100% 177,30%
12 PenyusunanPedomanRencana KerjaAnggaran(RKA)
2Dokumen
Rp 134.620.000 2Dokumen
Rp 104.400.000 2Dokumen
Rp 104.400.000 2Dokumen
Rp 100.108.000 2Dokum
en
Rp 214.559.000 100% 95,89% 100% 205,52%
13 AnalisisInvestasiPemko
Rp - 100% Rp 200.000.000 100% Rp 200.000.000 - Rp - - Rp 128.838.600 100% 0,00% 100% 64,42%
14 PembinaanPenatausahaandanPengelolaanSPJ
Rp - 100% Rp 234.035.000 - Rp - - Rp 380.392.100 100% 0,00% 100% 162,54%
15 PengelolaanKas Daerah
Rp - 100% Rp 277.560.000 - Rp - - Rp 204.141.100 100% 0,00% 100% 73,55%
Efisiensi anggaran 100% 100%
Kategori Efektif Efektif
Perhitungan dan Data yang lengkap dapat dilihat pada Evaluasi Renja Tahun 2017 ( di Lampiran LKj)
Efesiensi Penggunaan Sumber Daya yang dianalisis disini adalah Efesiensi dari segi penggunaan anggaran. Dari tabel di atas dapat terlihat bahwa
efesiensi anggaran tahun 2016 sebesar 100%, dan efesiensi anggaran tahun 2017 sebesar 100%. Nilai Efesiensi anggaran didapat dari perhitungan
Realisasi Capaian tahun berkenaan dibagi dengan Target Capaian Renstra tahun berkenaan dan kemudian dikali 100%. Dengan hasil perhitungan
Efesiensi Anggaran yang didapat sebesar 100% tersebut, maka untuk tahun 2017 masuk dalam kategori Efektif dalam penggunaan anggarannya.
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
43
Gambar 3.3 Grafik Perbandingan Efisiensi Anggaran Tahun 2016 &Tahun 2017
Keterangan :
Tahun 2016 efesiensi anggaran yang dicapai sebesar 100%, sedangkan
untuk Tahun 2017 efesiensi anggaran yang dicapai juga sebesar 100%.
Perbandingan efesiensi anggaran dengan tahun sebelumnya sudah sama-
sama Efektif.
6. Analisis Progam / Kegiatan yang menunjang keberhasilan pencapaian
pernyataan kinerja
Untuk mencapai sasaran “Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan
Daerah” Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin melaksanakan Program
Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah.
Pada tahun 2017 Badan Keuangan Daerah Kota Banjarmasin
melaksanakan 15 (Lima Belas) kegiatan yaitu :
% Realisasi Anggaran0
50
100
2016 2017
% RealisasiAnggaran
100% 100%
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
44
a. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah TentangPertanggungjawaban Pelaksanaan APBD dengan anggaran sebesar Rp.191.250.000,- dan terealisasi sebesar Rp. 181.885.000,- atau 95,10%
Kegiatan yang dilaksanakan adalah sebagai berikut :
- Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Kota Banjarmasin TA. 2016 yang telah
diaudit
- Penyampaian Rancangan Peraturan Daerah Kota Banjarmasin TA. 2016 ke DPRD
- Pembahasan Rancangan Peraturan Daerah Kota Banjarmasin TA. 2016 di DPRD
- Rapat Paripurna Rancangan Peraturan Daerah Kota Banjarmasin TA. 2016 di
DPRD
- Penyampaian Rancangan Peraturan Daerah Kota Banjarmasin TA. 2016 ke
Provinsi untuk dilakukan evaluasi
- Evaluasi Rancangan Peraturan Daerah Kota Banjarmasin TA. 2016 oleh Provinsi
Hasil yang dicapai pada akhir tahun anggaran 2017 adalah sebagai berikut :- Tersusunnya Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD
TA 2016- Tersusunnya Peraturan Walikota tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD
TA 2016
Dibandingkan dengan tahun 2016 realisasi keuangan mencapai 94,27%, dan di
tahun 2017 realisasi keuangan mencapai 95,10% mengalami peningkatan sebesar
0.83%
Gambar 3.4 Persetujuan bersama DPRD Kota Banjarmasin dengan Pemko Banjarmasin tentang persetujuan bersamapertanggungjawaban pelaksanaan APBD Kota Banjaramsin Tahun 2016
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
45
Gambar 3.5 Buku Rancangan Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD Tahun 2016
b. Penyususnan Laporan Realisasi APBD Kota Banjarmasin dengan anggaransebesar Rp. 184.410.000,- dan terealisasi sebesar Rp. 153.581.000,- atau83,28%
Kegiatan yang dilaksanakan adalah sebagai berikut
- Rapat Rekonsiliasi LRA Perbulan
- Melaksanakan Penatausahaan Pendapatan dan Belanja TA. 2017
- Melakukan Analisa atas koreksi terhadap Pendapatan dan Belanja TA. 2017
- Menyusun Kertas Kerja Pendapatan dan Belanja TA. 2017
Hasil yang dicapai pada akhir tahun anggaran 2017 adalah sebagai berikut :
- Tersusunnya LRA SKPD di Lingkungan Pemerintah Kota Banjarmasin
- Tersusunnya LRA Pemerintah Kota Banjarmasin.
Dibandingkan dengan tahun 2016 realisasi keuangan mencapai 82,69%, dan di
tahun 2017 realisasi keuangan mencapai 83,28% mengalami peningkatan 0.59%
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
46
Gambar 3.6 Rapat Asistensi Penyusunan Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2017
Gambar 3.7 Buku Laporan Realisasi Keuangan Tahun Anggaran 2016 (Audited, LRA Triwulan)
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
47
c. Pengelolaan Belanja Pegawai dengan anggaran sebesar Rp. 296.500.000,- danterealisasi sebesar Rp. 293.753.700,- atau 99,07%
Kegiatan yang dilaksanakan adalah sebagai berikut :
- Membantu penyusunan Anggaran Belanja pegawai Tahun 2017
- Melaksanakan penyusunan daftar sesuai dengan ketenetuan yang berlaku per
SKPD
- Melaksanakan penelitian kelengkapan dokumen Surat Perintah Membayar (SPM)
menetapkan penerbitan dan surat penolakan penerbitan Surat Perintah Pencairan
Dana (SP2D), melaksanakan penginputan data perubahan gaji, menerbitkan dan
menatausahakan daftar gaji Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD),
melaksanakan rekonsiliasi data gaji Pegawai Negeri Sipil (PNS)
- Melaksanakan sistem Aplikasi Modul Gaji, dari SIM Gaji secara bertahap baik
penginputan perubahan gaji berkala, naik pangkat, kekurangan Gaji, susulan,
terusan yang berhubungan dengan Pengelolaan Belanja Pegawai
Hasil yang dicapai pada akhir tahun anggaran 2017 adalah sebagai berikut :
- Terwujudnya acuan baku dalam pelaksanaan pembayaran gaji baik Gaji induk,
susulan Terusan, Kekurangan gaji dan tunjangan PNS di lingkungan Pemerintah
Kota tepat dan akurat
- Memahami peraturan keuangan negara, perbendaharaan, perpajakan, dan sistem
pembayaran gaji dan tunjangan PNS
- Menguasai aplikasi komputer khususnya Aplikasi Gaji dari SIM Gaji dan
microsoft Office
- Mampu bekerjasama dan memiliki inisiatif kerja.
Dibandingkan dengan tahun 2016 realisasi keuangan mencapai 98,11%, dan realisasi
keuangan di tahun 2017 mencapai 99,07% mengalami peningkatan sebesar 0.96%
Dokumen yang dihasilkan adalah sebagai berikut :
- Berkas SP2D baik Belanja Langsung dan Belanja Tidak Langsung Tahun
Anggaran 2017
- Berkas SKPP baik PNS yang pensiun, mutasi dan wafat (meninggal) tahun 2017.
- Daftar gaji perbulan dan tunjangan daerah tahun anggaran 2017.
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN
48
Gambar 3.8 Tampilan Detail Nama – Nama Pegawai Pemerintah Kota Banjarmasin
Gambar 3.9 Sistem Pengajian dengan Aplikasi SIM gaji, Tampilan Gaji Perindividu (Komponen Gaji)
LAKIP Bakeuda 2017PEMERINTAH KOTA BANJARMAS