Post on 08-Nov-2020
LAPORAN KEUANGAN BAGIAN ANGGARAN 018
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE Untuk Periode yang Berakhir 31 Desember 2018
Jln. R. W. Monginsidi No. 3 Ippi – Ende Flores Nusa Tenggara Timur 86313 Telp/Fax: (0381) 22474, e-mail: skp_ende@yahoo.co.id
ende.karantina.pertanian.go.id
KATA PENGANTAR
Sebagaimana diamanatkan Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang
Keuangan Negara bahwa Menteri/Pimpinan Lembaga sebagai Pengguna Anggaran/Barang mempunyai tugas antara lain menyusun dan menyampaikan laporan
keuangan Kementerian Negara/Lembaga yang dipimpinnya.
Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende adalah salah satu entitas akuntansi
di bawah Badan Akuntansi dan Pelaporan Keuangan yang berkewajiban menyelenggarakan akuntansi dan laporan pertanggungjawaban atas pelaksanaan
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara. Salah satu pelaksanaannya adalah
dengan menyusun laporan keuangan berupa Laporan Realisasi Anggaran, Neraca,
Laporan Operasi, Laporan Perubahan Ekuitas dan Catatan atas Laporan Keuangan.
Penyusunan Laporan Keuangan Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende mengacu pada Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar
Akuntansi Pemerintahan dan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat dalam Pemerintahan. Laporan Keuangan ini telah disusun dan disajikan dengan basis
akrual sehingga akan mampu menyajikan informasi keuangan yang transparan,
akurat dan akuntabel.
Laporan Keuangan ini diharapkan dapat memberikan informasi yang berguna
kepada para pengguna laporan khususnya sebagai sarana untuk meningkatkan akuntabilitas/pertanggungjawaban dan transparansi pengelolaan keuangan negara pada Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende. Disamping itu, laporan keuangan ini
juga dimaksudkan untuk memberikan informasi kepada manajemen dalam pengambilan keputusan dalam usaha untuk mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik (good governance).
Ende, Desember 2018 Kepala Stasiun,
drh. Yulius Umbu Hunggar NIP. 19650710 199403 1 001
i
DAFTAR ISI
Hal Kata Pengantar ......................................................................................................... i Daftar Isi ................................................................................................................... ii Daftar Tabel dan Grafik ............................................................................................. iii Daftar Lampiran ........................................................................................................ iv Daftar Singkatan-singkatan ....................................................................................... v Pernyataan Tanggung Jawab .................................................................................... vi Ringkasan ................................................................................................................. 1
I. Laporan Realisasi Anggaran ............................................................................ 3 II. Neraca ............................................................................................................. 4
III. Laporan Operasional ....................................................................................... 5
IV. Laporan Perubahan Ekuitas ............................................................................ 6
V. Catatan atas Laporan Keuangan ..................................................................... 7
A. Penjelasan Umum .................................................................................... 7
B. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Realisasi Anggaran ............................. 17
C. Penjelasan atas Pos-pos Neraca .............................................................. 24
D. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Operasional ........................................ 37
E. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Perubahan Ekuitas .............................. 43
F. Pengungkapan Penting Lainnya ............................................................... 44
VI. Lampiran ......................................................................................................... 45
ii
DAFTAR TABEL & GRAFIK
Hal Tabel Laporan Realisasi Anggaran ........................................................................... 3 Tabel Neraca ............................................................................................................ 4 Tabel Laporan Operasional ....................................................................................... 5 Tabel Laporan Perubahan Ekuitas ............................................................................ 6 Tabel Penggolongan Masa Manfaat Aset Tetap ........................................................ 16 Tabel Rincian Estimasi dan Realisasi Pendapatan ................................................... 17 Tabel Perbandingan Realisasi Pendapatan TA 2018 dan 2017 ................................ 17 Tabel Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja TA 2018 .......................................... 18 Grafik Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja TA 2018 .......................................... 18 Tabel Perbandingan Realisasi Belanja TA 2018 dan 2017 ........................................ 19 Tabel Perbandingan Belanja Pegawai TA 2018 dan 2017 ........................................ 19 Tabel Perbandingan Belanja Barang TA 2018 dan 2017 ........................................... 20 Tabel Perbandingan Realisasi Belanja Modal Tanah TA 2018 dan 2017 .................. 21 Tabel Perbandingan Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2018 dan 2017 ..........................................................................................................................
21
Tabel Perbandingan Realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan TA 2018 dan 2017 ...................................................................................................................
22
Tabel Perbandingan Realisasi Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan TA 2018 dan 2017 ...................................................................................................................
22
Tabel Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran .......................................................... 23 Tabel Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran .......................................................... 23 Tabel Rincian Belanja Dibayar Dimuka ..................................................................... 26 Tabel Rincian Persediaan ......................................................................................... 26 Tabel Rincian Tanah ................................................................................................. 28 Tabel Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap ..................................................... 31 Tabel Rincian Pendapatan Negara Bukan Pajak ....................................................... 35 Tabel Rincian Beban Pegawai .................................................................................. 35 Tabel Rincian Beban Persediaan .............................................................................. 36 Tabel Rincian Beban Barang dan Jasa ..................................................................... 36 Tabel Rincian Beban Pemeliharaan .......................................................................... 37 Tabel Rincian Beban Perjalanan Dinas ..................................................................... 37 Tabel Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi ..................................................... 38 Tabel Rincian Kegiatan Non Operasional .................................................................. 39 Tabel Rincian Transaksi Antar Entitas ...................................................................... 41
iii
DAFTAR LAMPIRAN
Hal Lampiran Neraca TA 2018 dan 2017 ........................................................................ 43 Lampiran Laporan Perubahan Ekuitas ...................................................................... 45 Lampiran Laporan Perubahan Ekuitas (Detail) .......................................................... 46 Lampiran Laporan Operasional ................................................................................. 48 Lampiran Laporan Operasional (Detail) .................................................................... 50 Lampiran Laporan Realisasi Anggaran Belanja ......................................................... 54 Lampiran Laporan Realisasi Anggaran Satuan Kerja ................................................ 62 Lampiran Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan Negara dan Hibah .................... 64 Lampiran Laporan Realisasi Pengembalian Belanja ................................................. 65 Lampiran Laporan Realisasi Pengembalian Pendapatan Negara dan Hibah ............ 67 Lampiran Laporan Kinerja Satker ............................................................................... 68 Lampiran BAR Internal Kas di Bendahara Pengeluaran ............................................ 70 Lampiran LPJ Bendahara Pengeluaran per 31 Juni 2018 ......................................... 82 Lampiran Rekening Koran Bendahara Pengeluaran ................................................. 97 Lampiran BAR Internal PNBP Bendahara Penerima .................................................. 99 Lampiran LPJ dan BKU Bendahara Penerima .......................................................... 111 Lampiran SSBP Penyetoran Kas di Bendahara Penerima TA 2017 yang Disetor di Tahun 2018 ...............................................................................................................
122
Lampiran BAR Internal PNBP Bendahara Penerima dengan Eplaq dan Eqvet ......... 126 Lampiran Kontrak Sewa Tahun 2018 dengan masa sewa melebihi 31 Des 2018 ..... 127 Lampiran SPP/SPM/SP2D Realisasi Anggaran Sewa dengan masa kontrak melebihi 31 Desember 2018 ...................................................................................................
146
Lampiran Belanja yang Masih Harus Dibayar ........................................................... 158 Lampiran BA Opname Fisik Persediaan TA 2018 ..................................................... 164 Lampiran BAR Internal Neraca antara SIMAK BMN dengan SAIBA .......................... 239 Lampiran Neraca SIMAK BMN .................................................................................. 251 Lampiran Daftar Transaksi BMN Intrakomptabel dan Ekstrakomptabel ..................... 253 Lampiran Dipa Awal, Dipa Revisi, POK ..................................................................... 272 Lampiran Print out Aplikasi SIMPEG ......................................................................... 342 Lampiran BAR KPPN Januari s.d. Desember 2018 ................................................... 345 Lampiran BAR Internal Realisasi Belanja antara SAIBA dan Bend. Pengeluaran ..... 377 Lampiran Memo Penyesuaian ................................................................................... 378
iv
DAFTAR SINGKATAN
SKP Stasiun Karantina Pertanian SAIBA Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual SIMAK Sistem Informasi Manajemen dan Akuntansi BMN Barang Milik Negara BAR Berita Acara Rekonsiliasi Eqvet Electronic Quarantine Veteriner Eplaq Electronic Plant Quarantine TA Tahun Anggaran LO Laporan Operasional LPE Laporan Perubahan Ekuitas LRE Laporan Realisasi Anggaran TKH Tindakan Karantina Hewan TKT Tindakan Karantina Tumbuhan
v
KEMENTERIAN PERTANIAN BADAN KARANTINA PERTANIAN
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE Jln. R. W. Monginsidi No. 3 Ippi – Ende Flores Nusa Tenggara Timur 86313
Telp/Fax: (0381) 22474, e-mail : skp_ende@yahoo.co.id ende.karantina.pertanian.go.id
PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB
Laporan Keuangan Stasiun karantina Pertanian Kelas II Ende yang terdiri dari: Laporan
Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, Laporan Perubahan Ekuitas, dan
Catatan atas Laporan Keuangan Semester II Tahun Anggaran 2018 sebagaimana
terlampir, adalah merupakan tanggung jawab kami. Laporan Keuangan tersebut telah disusun berdasarkan sistem pengendalian intern yang memadai, dan isinya telah menyajikan informasi pelaksanaan anggaran dan posisi
keuangan secara layak sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan. Ende, 31 Desember 2018
Kepala Stasiun,
drh. Yulius Umbu Hunggar NIP. 19650710 199403 1 001
vi
RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN
Laporan Keuangan Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende Semester II Tahun
2018 ini telah disusun dan disajikan sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 71
Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) dan berdasarkan
kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat di lingkungan pemerintahan.
Laporan Keuangan ini meliputi:
1. LAPORAN REALISASI ANGGARAN
Laporan Realisasi Anggaran menggambarkan perbandingan antara anggaran
dengan realisasinya, yang mencakup unsur-unsur Pendapatan-LRA dan Belanja
selama periode 1 Januari sampai dengan 31 Desember 2018.
Realisasi Pendapatan Negara pada TA 2018 Semester II adalah berupa Pendapatan
Negara Bukan Pajak sebesar Rp. 379.012.750 atau mencapai 127,34 persen dari
estimasi Pendapatan-LRA sebesar Rp. 297.641.000.
Realisasi Belanja Negara pada TA 2018 Semester II adalah sebesar Rp.
8.392.448.646 atau mencapai 98,16 persen dari alokasi anggaran sebesar Rp.
8.549.654.000.
2. NERACA Neraca menggambarkan posisi keuangan entitas mengenai aset, kewajiban, dan
ekuitas pada 31 Desember 2018.
Nilai Aset per 31 Desember 2018 dicatat dan disajikan sebesar Rp. 20.577.212.199
yang terdiri dari: Aset Lancar sebesar Rp. 261.623.505; Aset Tetap (neto) sebesar
Rp. 20.241.420.486; Piutang Jangka Panjang (neto) sebesar Rp.00; dan Aset
Lainnya (neto) sebesar Rp. 74.168.208.
Nilai Kewajiban dan Ekuitas masing-masing sebesar Rp. 2.328.767. dan Rp.
20.574.883.432,-
3. LAPORAN OPERASIONAL Laporan Operasional menyajikan berbagai unsur pendapatan-LO, beban,
surplus/defisit dari operasi, surplus/defisit dari kegiatan nonoperasional,
1
surplus/defisit sebelum pos luar biasa, pos luar biasa, dan surplus/defisit-LO, yang
diperlukan untuk penyajian yang wajar. Pendapatan-LO untuk periode sampai
dengan 31 Desember 2018 adalah sebesar Rp. 379.317.340, sedangkan jumlah
beban operasional adalah sebesar Rp. 6.199.399.999 sehingga terdapat Defisit dari
Kegiatan Operasional senilai Rp (5.820.082.659).
Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional lainnya sebesar Rp. 1.134.171
sedangkan jumlah beban dari Kegiatan Non Operasional Lainnya sebesar Rp.
20.714.449 sehingga terdapat Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya
sebesar Rp. (19.580.278). Tidak ada pendapatan maupun beban yang terjadi pada
Pos Luar Biasa. Dapat disimpulkan bahwa entitas mengalami Defisit-LO sebesar Rp
(5.839.662.937).
4. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan informasi kenaikan atau penurunan ekuitas
tahun pelaporan dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Ekuitas awal adalah
sebesar Rp. 10.078.807.701 dikurangi Defisit-LO sebesar Rp (5.839.662.937)
kemudian ditambah dengan koreksi-koreksi senilai Rp. 8.309.284.272 berupa
revaluasi aset tetap dan ditambah Transaksi Antar Entitas sebesar Rp.
8.026.454.396 sehingga Ekuitas entitas pada tanggal 31 Desember 2018 adalah
senilai Rp. 20.574.883.432.
5. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) menyajikan informasi tentang penjelasan
atau daftar terinci atau analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan
Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas.
Termasuk pula dalam CaLK adalah penyajian informasi yang diharuskan dan
dianjurkan oleh Standar Akuntansi Pemerintahan serta pengungkapan-
pengungkapan lainnya yang diperlukan untuk penyajian yang wajar atas laporan
keuangan.
Dalam penyajian Laporan Realisasi Anggaran untuk periode yang berakhir sampai
dengan tanggal 31 Desember 2018 disusun dan disajikan berdasarkan basis kas.
Sedangkan Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas untuk
Tahun 2018 disusun dan disajikan dengan basis akrual.
2
I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE LAPORAN REALISASI ANGGARAN
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 Desember 2018 DAN 2017
(Dalam Rupiah)
TA 2017ANGGARAN REALISASI REALISASI
PENDAPATAN Penerimaan Negara Bukan Pajak B.1 297.641.000 379.012.750 127,34 487.242.185
JUMLAH PENDAPATAN 297.641.000 379.012.750 127,34 487.242.185
BELANJA B.2. Belanja Operasi Belanja Pegawai B.3 2.308.839.000 2.272.167.973 98,41 2.289.831.042 Belanja Barang B.4 3.333.603.000 3.255.803.963 97,67 2.626.029.735 Belanja Bantuan Sosial B.5 - - 0,00 - Jumlah Belanja Operasi 5.642.442.000 5.527.971.936 97,97 4.915.860.777
Belanja Modal Belanja Tanah B.6 1.869.961.000 1.851.252.060 99,00 - Belanja Peralatan dan Mesin B.7 701.951.000 701.850.650 99,99 921.034.480 Belanja Gedung dan Bangunan B.8 304.300.000 304.169.000 99,96 635.234.550 Belanja Jalan, Irigasi, Jaringan B.9 - - 0,00 74.568.100 Belanja Modal lainnya B.10 31.000.000 7.205.000 0,00 - Jumlah Belanja Modal 2.907.212.000 2.864.476.710 98,53 1.630.837.130
JUMLAH BELANJA 8.549.654.000 8.392.448.646 98,16 6.546.697.907
% thd AnggCATATANURAIAN TA 2018
- 3 -
II. NERACA
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE NERACA
PER 31 DESEMBER 2018 DAN 31 DESEMBER 2017 (Dalam Rupiah)
CATATAN 30 Desember 2018 31 Desember 2017
Kas di Bendahara Pengeluaran C.1 - - Kas di Bendahara Penerimaan C.2 304.590 - Kas Lainnya dan Setara Kas C.3 - - Piutang PNBP C.4 - - Bagian Lancar TP/TGR C.5 - - Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran C.6 - - Penyisihan Piutang Tak Tertagih - Piutang Jangka Pendek C.7 - - Belanja Dibayar di Muka C.8 20.249.539 18.578.868 Persediaan C.9 241.069.376 231.971.444 Jumlah Aset Lancar 261.623.505 250.550.312
Tagihan TP/TGR C.10Tagihan Penjualan Angsuran C.11Penyisihan Piutang Tak Tertagih - Piutang Jangka Panjang C.12Jumlah Piutang Jangka Panjang - -
Tanah C.13 11.676.271.060 2.315.049.000 Peralatan dan Mesin C.14 4.228.901.921 3.527.051.271 Gedung dan Bangunan C.15 6.761.889.650 6.834.720.753 Peralatan dan Mesin Belum di register - - Jalan, Irigasi, dan Jaringan C.16 432.095.038 541.197.688 Aset Tetap Lainnya C.17 - - Konstruksi dalam pengerjaan C.18 - - Gedung dan Bangunan Belum di Register - - Akumulasi Penyusutan Aset Tetap C.19 (2.857.737.183) (3.456.196.445) Aset Tetap yang belum di registrasi c.20 - - Jumlah Aset Tetap 20.241.420.486 9.761.822.267
ASET LAINNYAAset Tak Berwujud C.20Aset Lain Yang Belum di Register 7.205.000 Aset Lain-Lain C.21 460.874.381 460.874.381 Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya C.22 (393.911.173) (388.300.703) Jumlah Aset Lainnya 74.168.208 72.573.678
JUMLAH ASET 20.577.212.199 10.084.946.257
Uang Muka dari KPPN C.23 - - Utang kepada Pihak Ketiga C.24 2.328.767 6.138.556 Pendapatan Diterima di Muka C.25Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 2.328.767 6.138.556
2.328.767 6.138.556
Ekuitas C.26 20.574.883.432 10.078.807.701 JUMLAH EKUITAS 20.574.883.432 10.078.807.701
20.577.212.199 10.084.946.257
URAIANASETASET LANCAR
ASET TETAP
PIUTANG JANGKA PANJANG
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
EKUITAS
JUMLAH KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEKKEWAJIBAN
- 4 -
CATATAN 2018 2017
Penerimaan Negara Bukan Pajak D.1 379.317.340 483.758.585 379.317.340 483.758.585
Beban Pegawai D.2 2.271.187.692 2.292.981.098 Beban Persediaan D.3 213.713.308 161.094.235 Beban Barang dan Jasa D.4 1.404.169.380 1.094.143.087 Beban Pemeliharaan D.5 520.321.335 542.869.704 Beban Perjalanan Dinas D.6 1.097.440.051 768.175.288 Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat D.7 - -Beban Bantuan Sosial D.8 - -Beban Penyusutan dan Amortisasi D.9 692.568.233 522.231.323 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih D.10 - -Beban Lain-lain D.11 - -
6.199.399.999 5.381.494.735 SURPLUS (DEFISIT) DARI KEGIATAN OPERASIONAL (5.820.082.659) (4.897.736.150)
D.12PENDAPATAN
Pendapatan dari kegiatan non operasional lainnya D.13 1.134.171 16.338.706 JUMLAH PENDAPATAN 1.134.171 16.338.706
BEBANBeban dari kegiatan non operasional lainnya 20.714.449 1.766.066
JUMLAH BEBAN 20.714.449 1.766.066 Surplus Penjualan Aset Nonlancar - -Defisit Penjualan Aset Non Lancar - -Defisit Selisih Kurs - -SURPLUS /DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL (19.580.278) 14.572.640 SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA (19.580.278) 14.572.640
D.13Pendapatan PNBP - -Beban Perjalanan Dinas - -Beban Persediaan - -
SURPLUS/DEFISIT LO (5.839.662.937) (4.883.163.510)
URAIAN
BEBAN
JUMLAH BEBAN
KEGIATAN NON OPERASIONAL
POS LUAR BIASA
KEGIATAN OPERASIONAL
JUMLAH PENDAPATAN
PENDAPATAN
III. LAPORAN OPERASIONAL
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE LAPORAN OPERASIONAL
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dalam Rupiah)
- 5 -
IV. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dalam Rupiah)
URAIAN CATATAN 2018 2017EKUITAS AWAL E.1 10.078.807.701 8.914.790.352 SURPLUS/DEFISIT LO E.2 (5.839.662.937) (4.883.163.510) DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKAN/KESALAHAN MENDASAR -
-
LAIN-LAIN - - KOREKSI NILAI PERSEDIAAN E.3 - - SELISIH REVALUASI ASET TETAP E.4 8.309.284.272 KOREKSI NILAI ASET TETAP NON REVALUASI E.5 - (18.744.363) KOREKSI ATAS BEBAN E.6 - - KOREKSI ATAS PENDAPATAN E.7 - - KOREKSI LAIN-LAIN - - Jumlah Lain-Lain 8.309.284.272 (18.744.363) KENAIKAN/PENURUNAN EKUITAS 10.495.364.329 1.164.017.349 TRANSAKSI ANTAR ENTITAS E.8 8.026.454.396 6.065.925.222
EKUITAS AKHIR E.9 20.574.883.432 10.078.807.701
- 6 -
A. PENJELASAN UMUM A.1. Profil dan Kebijakan Teknis Stasiun Karantina Pertanian Kelas II
Ende Dasar Hukum
Entitas dan
Rencana
Strategis
Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende didirikan sebagai salah satu upaya
pemerintah untuk meningkatkan kualitas Laporan Keuangan Kementerian
Negara/Lembaga. Organisasi dan tata kerja entitas diatur dengan Peraturan
Badan Akuntansi dan Pelaporan Keuangan No. 2005/BALAP.071/2012
tentang Organisasi dan Tata Kerja Instansi Vertikal Badan Akuntansi dan
Pelaporan Keuangan. Entitas berkedudukan di Jalan R.W. Monginsidi No.03,
Ippi – Ende.
Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende mempunyai tugas dan fungsi
dalam memberikan bimbingan dan dukungan implementasi akuntansi
pemerintah berbasis akrual pada Kementerian Negara/Lembaga. Melalui
peran tersebut diharapkan kualitas laporan K/L dapat ditingkatkan yang pada
akhirnya Laporan Keuangan Pemerintah Pusat dapat disajikan dengan
akuntabel, akurat dan transparan.
Untuk mewujudkan tujuan di atas Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende berkomitmen dengan visi “Menjadi Instansi yang Tangguh dan Terpercaya Dalam Perlindungan Kelestarian Sumberdaya Alam Hayati Hewan dan Tumbuhan, Lingkungan dan Keanekaragaman Hayati serta Keamanan Pangan.” Untuk mewujudkannya akan dilakukan beberapa langkah-langkah
strategis sebagai berikut:
• Menyelenggarakan yang berkelanjutan berkaitan implementasi akuntansi
pemerintah kepada Kementerian Negara/Lembaga.
• Membina secara efektif Kementerian Negara/Lembaga dalam
pemanfaatan informasi keuangan yang dihasilkan oleh sistem akuntansi
yang diimplementasikan.
• Mengembangkan sistem yang profesional dan terpercaya.
• Menyelenggarakan sistem dukungan pengambilan keputusan yang andal
kepada para pemangku kepentingan.
V. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
- 7 -
Pendekatan
Penyusunan
Laporan
Keuangan
A.2. Pendekatan Penyusunan Laporan Keuangan Laporan Keuangan Tahun 2018 ini merupakan laporan yang mencakup
seluruh aspek keuangan yang dikelola oleh Stasiun Karantina Pertanian Kelas
II Ende Laporan Keuangan ini dihasilkan melaui Sistem Akuntansi Instansi
(SAI) yaitu serangkaian prosedur manual maupun yang terkomputerisasi
mulai dari pengumpulan data, pencatatan dan pengikhtisaran sampai dengan
pelaporan posisi keuangan dan operasi keuangan pada Kementerian
Negara/Lembaga.
SAI terdiri dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual (SAIBA) dan Sistem
Informasi Manajemen dan Akuntansi Barang Milik Negara (SIMAK-BMN). SAI
dirancang untuk menghasilkan Laporan Keuangan Satuan Kerja yang terdiri
dari Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan
Perubahan Ekuitas. Sedangkan SIMAK-BMN adalah sistem yang
menghasilkan informasi aset tetap, persediaan, dan aset lainnya untuk
penyusunan neraca dan laporan barang milik negara serta laporan manajerial
lainnya.
Basis Akuntansi A.3. Basis Akuntansi Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende menerapkan basis akrual dalam
penyusunan dan penyajian Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan
Perubahan Ekuitas serta basis kas untuk penyusunan dan penyajian Laporan
Realisasi Anggaran. Basis akrual adalah basis akuntansi yang mengakui
pengaruh transaksi dan peristiwa lainnya pada saat transaksi dan peristiwa itu
terjadi, tanpa memperhatikan saat kas atau setara kas diterima atau
dibayarkan. Sedangkan basis kas adalah basis akuntansi yang yang
mengakui pengaruhi transaksi atau peristiwa lainnya pada saat kas atau
setara kas diterima atau dibayar. Hal ini sesuai dengan Standar Akuntansi
Pemerintahan (SAP) yang telah ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah
Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan.
- 8 -
Dasar
Pengukuran A.4. Dasar Pengukuran Pengukuran adalah proses penetapan nilai uang untuk mengakui dan
memasukkan setiap pos dalam laporan keuangan. Dasar pengukuran yang
diterapkan Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende dalam penyusunan dan
penyajian Laporan Keuangan adalah dengan menggunakan nilai perolehan
historis.
Aset dicatat sebesar pengeluaran/penggunaan sumber daya ekonomi atau
sebesar nilai wajar dari imbalan yang diberikan untuk memperoleh aset
tersebut. Kewajiban dicatat sebesar nilai wajar sumber daya ekonomi yang
digunakan pemerintah untuk memenuhi kewajiban yang bersangkutan.
Pengukuran pos-pos laporan keuangan menggunakan mata uang rupiah.
Transaksi yang menggunakan mata uang asing dikonversi terlebih dahulu dan
dinyatakan dalam mata uang rupiah.
Kebijakan
Akuntansi A.5. Kebijakan Akuntansi Penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan Tahun 2018 telah mengacu
pada Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). Kebijakan akuntansi
merupakan prinsip-prinsip, dasar-dasar, konvensi konvensi, aturan-aturan,
dan praktik-praktik spesifik yang dipilih oleh suatu entitas pelaporan dalam
penyusunan dan penyajian laporan keuangan. Kebijakan akuntansi yang
diterapkan dalam laporan keuangan ini adalah merupakan kebijakan yang
ditetapkan oleh Badan Akuntansi dan Pelaporan Keuangan yang merupakan
entitas pelaporan dari Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende. Disamping
itu, dalam penyusunannya telah diterapkan kaidah-kaidah pengelolaan
keuangan yang sehat di lingkungan pemerintahan.
Kebijakan-kebijakan akuntansi yang penting yang digunakan dalam
penyusunan Laporan Keuangan Kantor Stasiun Karantina Pertanian Kelas II
Ende adalah sebagai berikut:
Pendapatan-
LRA
(1) Pendapatan- LRA
• Pendapatan-LRA adalah semua penerimaan Rekening Kas Umum
Negara yang menambah Saldo Anggaran Lebih dalam periode tahun
anggaran yang bersangkutan yang menjadi hak pemerintah dan tidak
perlu dibayar kembali oleh pemerintah.
- 9 -
• Pendapatan-LRA diakui pada saat kas diterima pada Kas Umum
Negara (KUN).
• Akuntansi pendapatan-LRA dilaksanakan berdasarkan azas bruto,
yaitu dengan membukukan penerimaan bruto, dan tidak mencatat
jumlah nettonya (setelah dikompensasikan dengan pengeluaran).
• Pendapatan-LRA disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan.
Pendapatan-LO
(2) Pendapatan- LO
• Pendapatan-LO adalah hak pemerintah pusat yang diakui sebagai
penambah ekuitas dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan
dan tidak perlu dibayar kembali.
• Pendapatan-LO diakui pada saat timbulnya hak atas pendapatan dan
/atau Pendapatan direalisasi, yaitu adanya aliran masuk sumber daya
ekonomi. Secara khusus pengakuan pendapatan-LO pada Badan
Akuntansi dan Pelaporan Keuangan adalah sebagai berikut:
o Pendapatan Jasa Pelatihan diakui setelah pelatihan selesai
dilaksanakan
o Pendapatan Sewa Gedung diakui secara proporsional antara nilai
dan periode waktu sewa.
o Pendapatan Denda diakui pada saat dikeluarkannya surat
keputusan denda atau dokumen lain yang dipersamakan
(*Kementerian Negara/Lembaga agar menyesuaikan pengakuan
Pendapatan-LO sesuai karakteristik pendapatan masing-masing
entitas)
• Akuntansi pendapatan-LO dilaksanakan berdasarkan azas bruto, yaitu
dengan membukukan penerimaan bruto, dan tidak mencatat jumlah
nettonya (setelah dikompensasikan dengan pengeluaran).
• Pendapatan disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan.
Belanja (3) Belanja
• Belanja adalah semua pengeluaran dari Rekening Kas Umum Negara
yang mengurangi Saldo Anggaran Lebih dalam peride tahun anggaran
yang bersangkutan yang tidak akan diperoleh pembayarannya kembali
oleh pemerintah.
• Belanja diakui pada saat terjadi pengeluaran kas dari KUN.
• Khusus pengeluaran melalui bendahara pengeluaran, pengakuan
- 10 -
belanja terjadi pada saat pertanggungjawaban atas pengeluaran
tersebut disahkan oleh Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara
(KPPN).
• Belanja disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan
selanjutnya klasifikasi berdasarkan organisasi dan fungsi akan
diungkapkan dalam Catatan atas Laporan Keuangan. Beban
(4) Beban
• Beban adalah penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa dalam
periode pelaporan yang menurunkan ekuitas, yang dapat berupa
pengeluaran atau konsumsi aset atau timbulnya kewajiban.
• Beban diakui pada saat timbulnya kewajiban; terjadinya konsumsi
aset; terjadinya penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa.
• Beban disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan
selanjutnya klasifikasi berdasarkan organisasi dan fungsi diungkapkan
dalam Catatan atas Laporan Keuangan. Aset
(5) Aset Aset diklasifikasikan menjadi Aset Lancar, Aset Tetap, Piutang Jangka Panjang dan Aset Lainnya.
Aset Lancar
Aset Lancar
• Aset Lancar mencakup kas dan setara kas yang diharapkan segera
untuk direalisasikan, dipakai, atau dimiliki untuk dijual dalam waktu
12 (dua belas) bulan sejak tanggal pelaporan.
• Kas disajikan di neraca dengan menggunakan nilai nominal. Kas
dalam bentuk valuta asing disajikan di neraca dengan
menggunakan kurs tengah BI pada tanggal neraca.
• Piutang dinyatakan dalam neraca menurut nilai yang timbul
berdasarkan hak yang telah dikeluarkan surat keputusan penagihan
atau yang dipersamakan, yang diharapkan diterima
pengembaliannya dalam waktu 12 (dua belas) bulan setelah
tanggal pelaporan.
• Tagihan Penjualan Angsuran (TPA) dan Tuntutan Ganti Rugi (TGR)
yang akan jatuh tempo 12 (dua belas) bulan setelah tanggal neraca
- 11 -
disajikan sebagai Bagian Lancar TPA/TGR.
• Nilai Persediaan dicatat berdasarkan hasil perhitungan fisik pada
tanggal neraca dikalikan dengan:
harga pembelian terakhir, apabila diperoleh dengan pembelian; harga standar apabila diperoleh dengan memproduksi sendiri; harga wajar atau estimasi nilai penjualannya apabila diperoleh
dengan cara lainnya.
Aset Tetap
Aset Tetap
• Aset tetap mencakup seluruh aset berwujud yang dimanfaatkan
oleh pemerintah maupun untuk kepentingan publik yang
mempunyai masa manfaat lebih dari 1 tahun.
• Nilai Aset tetap disajikan berdasarkan harga perolehan atau harga
wajar.
• Pengakuan aset tetap didasarkan pada nilai satuan minimum
kapitalisasi sebagai berikut:
a. Pengeluaran untuk per satuan peralatan dan mesin dan
peralatan olah raga yang nilainya sama dengan atau lebih dari
Rp300.000 (tiga ratus ribu rupiah);
b. Pengeluaran untuk gedung dan bangunan yang nilainya sama
dengan atau lebih dari Rp10.000.000 (sepuluh juta rupiah);
c. Pengeluaran yang tidak tercakup dalam batasan nilai minimum
kapitalisasi tersebut di atas, diperlakukan sebagai biaya kecuali
pengeluaran untuk tanah, jalan/irigasi/jaringan, dan aset tetap
lainnya berupa koleksi perpustakaan dan barang bercorak
kesenian.
Piutang Jangka
Panjang
Piutang Jangka Panjang
• Piutang Jangka Panjang adalah piutang yang akan jatuh tempo
atau akan direalisasikan lebih dari 12 bulan sejak tanggal
pelaporan. Termasuk dalam Piutang Jangka Panjang adalah
Tagihan Penjualan Angsuran (TPA), Tagihan Tuntutan
Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) yang jatuh tempo
- 12 -
lebih dari satu tahun.
• TPA menggambarkan jumlah yang dapat diterima dari penjualan
aset pemerintah secara angsuran kepada pegawai pemerintah
yang dinilai sebesar nilai nominal dari kontrak/berita acara
penjualan aset yang bersangkutan setelah dikurangi dengan
angsuran yang telah dibayar oleh pegawai ke kas negara atau
daftar saldo tagihan penjualan angsuran.
• Tuntutan Perbendaharaan adalah tagihan yang ditetapkan oleh
Badan Pemeriksa Keuangan kepada bendahara yang karena lalai
atau perbuatan melawan hukum mengakibatkan kerugian
Negara/daerah.
• Tuntutan Ganti Rugi adalah suatu proses yang dilakukan terhadap
pegawai negeri atau bukan pegawai negeri bukan bendahara
dengan tujuan untuk menuntut penggantian atas suatu kerugian
yang diderita oleh negara sebagai akibat langsung ataupun tidak
langsung dari suatu perbuatan yang melanggar hukum yang
dilakukan oleh pegawai tersebut atau kelalaian dalam pelaksanaan
tugasnya.
Aset Lainnya
Aset Lainnya
• Aset Lainnya adalah aset pemerintah selain aset lancar, aset
tetap, dan piutang jangka panjang. Termasuk dalam Aset Lainnya
adalah Aset Tak Berwujud, dan Aset Lain-lain.
• Aset Tak Berwujud merupakan aset yang dapat diidentifikasi dan
tidak mempunyai wujud fisik serta dimiliki untuk digunakan dalam
menghasilkan barang atau jasa atau digunakan untuk tujuan
lainnya termasuk hak atas kekayaan intelektual.
• Aset Lain-lain berupa aset tetap pemerintah yang dihentikan dari
penggunaan operasional entitas.
- 13 -
Kewajiban (6) Kewajiban
• Kewajiban adalah utang yang timbul dari peristiwa masa lalu yang
penyelesaiannya mengakibatkan aliran keluar sumber daya ekonomi
pemerintah.
• Kewajiban pemerintah diklasifikasikan kedalam kewajiban jangka
pendek dan kewajiban jangka panjang.
a. Kewajiban Jangka Pendek
Suatu kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka pendek
jika diharapkan untuk dibayar atau jatuh tempo dalam waktu dua
belas bulan setelah tanggal pelaporan.
Kewajiban jangka pendek meliputi Utang Kepada Pihak Ketiga,
Belanja yang Masih Harus Dibayar, Pendapatan Diterima di Muka,
Bagian Lancar Utang Jangka Panjang, dan Utang Jangka Pendek
Lainnya.
b. Kewajiban Jangka Panjang
Kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka panjang jika
diharapkan untuk dibayar atau jatuh tempo dalam waktu lebih dari
dua belas bulan setelah tanggal pelaporan.
• Kewajiban dicatat sebesar nilai nominal, yaitu sebesar nilai kewajiban
pemerintah pada saat pertama kali transaksi berlangsung.
Ekuitas (7) Ekuitas
Ekuitas merupakan merupakan selisih antara aset dengan kewajiban
dalam satu periode. Pengungkapan lebih lanjut dari ekuitas disajikan
dalam Laporan Perubahan Ekuitas.
Penyisihan
Piutang Tak
Tertagih
(8) Penyisihan Piutang Tidak Tertagih
• Penyisihan Piutang Tidak Tertagih adalah cadangan yang harus
dibentuk sebesar persentase tertentu dari piutang berdasarkan
penggolongan kualitas piutang. Penilaian kualitas piutang dilakukan
dengan mempertimbangkan jatuh tempo dan upaya penagihan yang
dilakukan pemerintah.
- 14 -
• Kualitas piutang didasarkan pada kondisi masing-masing piutang pada
tanggal pelaporan sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor: 69/PMK.06/2014 tentang Penentuan Kualitas Piutang dan
Pembentukan Penyisihan Piutang Tidak Tertagih pada Kementerian
Negara/Lembaga dan Bendahara Umum Negara. Kriteria kualitas
piutang diatur sebagai berikut:
Kualitas Piutang
Uraian
Penyisihan
Lancar Belum dilakukan pelunasan s.d. tanggal jatuh tempo
0.5%
Kurang Lancar Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat
Tagihan Pertama tidak dilakukan pelunasan 10%
Diragukan Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat
Tagihan Kedua tidak dilakukan pelunasan 50%
Macet 1. Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat
Tagihan Ketiga tidak dilakukan pelunasan
100%
2. Piutang telah diserahkan kepada Panitia
Urusan Piutang Negara/DJKN
Penyusutan
Aset Tetap
(9) Penyusutan Aset Tetap • Penyusutan aset tetap adalah penyesuaian nilai sehubungan
dengan penurunan kapasitas dan manfaat dari suatu aset tetap.
Kebijakan penyusutan aset tetap didasarkan pada Peraturan Menteri
Keuangan No.01/PMK.06/2013 sebagaimana diubah dengan PMK No.
90/PMK.06/2014 tentang Penyusutan Barang Milik Negara Berupa
Aset Tetap Pada Entitas Pemerintah Pusat.
• Penyusutan aset tetap tidak dilakukan terhadap:
a. Tanah
b. Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP)
c. Aset Tetap yang dinyatakan hilang berdasarkan dokumen sumber
sah atau dalam kondisi rusak berat dan/atau usang yang telah
- 15 -
diusulkan kepada Pengelola Barang untuk dilakukan
penghapusan.
• Penghitungan dan pencatatan Penyusutan Aset Tetap dilakukan
setiap akhir semester tanpa memperhitungkan adanya nilai residu.
• Penyusutan Aset Tetap dilakukan dengan menggunakan metode
garis lurus yaitu dengan mengalokasikan nilai yang dapat disusutkan
dari Aset Tetap secara merata setiap semester selama Masa Manfaat.
• Masa Manfaat Aset Tetap ditentukan dengan berpedoman
Keputusan Menteri Keuangan Nomor: 59/KMK.06/2013 tentang Tabel
Masa Manfaat Dalam Rangka Penyusutan Barang Milik Negara
berupa Aset Tetap pada Entitas Pemerintah Pusat. Secara umum
tabel masa manfaat adalah sebagai berikut:
Penggolongan Masa Manfaat Aset Tetap
Kelompok Aset Tetap Masa Manfaat Peralatan dan Mesin 2 s.d. 20 tahun
Gedung dan Bangunan 10 s.d. 50 tahun
Jalan, Jaringan dan Irigasi 5 s.d 40 tahun
Alat Tetap Lainnya (Alat Musik Modern) 4 tahun
Implementasi
Akuntansi
Pemerintah
Berbasis Akrual
Pertama kali
(10) Implementasi Akuntansi Berbasis Akrual Pertama Kali Mulai tahun 2015 Pemerintah mengimplementasikan akuntansi
berbasis akrual sesuai dengan amanat PP No. 71 Tahun 2010 tentang
Standar Akuntansi Pemerintahan. Implementasi tersebut memberikan
pengaruh pada beberapa hal dalam penyajian laporan keuangan.
Pertama, Pos-pos ekuitas dana pada neraca per 31 Desember 2014 yang berbasis cash toward accrual direklasifikasi menjadi ekuitas
sesuai dengan akuntansi berbasis akrual. Kedua, keterbandingan
penyajian akun-akun tahun berjalan dengan tahun sebelumnya dalam
Laporan Operasional dan Laporan Perubahan Ekuitas tidak dapat
dipenuhi. Hal ini diakibatkan oleh penyusunan dan penyajian akuntansi
berbasis akrual pertama kali mulai dilaksanakan tahun 2015.
- 16 -
B. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN B.1 Pendapatan
Realisasi Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2018
adalah sebesar Rp. 379.012.750 atau mencapai 127,34 persen dari estimasi
pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp. 297.641.000. Pendapatan Stasiun
Karantina Pertanian Kelas II Ende terdiri dari Pendapatan Jasa Karantina
Pertanian dan Peternakan dan Pendapatan Jasa Lainnya. Rincian estimasi
pendapatan dan realisasinya adalah sebagai berikut:
Rincian Estimasi dan Realisasi Pendapatan
Pendapatan Jasa Karantina Pertanian dan Peternakan 297.641.000 365.635.050 122,84
Pendapatan Jasa Lainnya - 6.650.000 - Pendapatan Denda Penyelesaian Pekerjaan Pemerintah - 6.727.700 -
Jumlah 297.641.000 379.012.750 127,34
Uraian2018
Estimasi Pendapatan Realisasi % Real
Angg.
Realisasi Pendapatan Jasa Karantina Pertanian dan Peternakan TA 2018 per 31
Desember 2018 mengalami penurunan sebesar 22,72% persen dibandingkan TA
2017 per 31 Desember 2018. Selain itu terdapat kenaikan dari pendapatan jasa
lainnya dan pendapatan denda penyelesaian pekerjaan pemerintah sebesar
100%.
Perbandingan Realisasi Pendapatan TA 2018 dan 2017 per 31 Desember
URAIAN REALISASI TA. 2018 per 31 Desember
REALISASI TA. 2017 per 31 Desember
NAIK (TURUN) %
Pendapatan Jasa Karantina Pertanian dan Peternakan 365.635.050 473.152.715 -22,72
Pendapatan Jasa Lainnya 6.650.000 - Pendapatan Denda Penyelesaian Pekerjaan Pemerintah 6.727.700 14.089.470 -52,25
Jumlah 379.012.750 487.242.185 -22,21
- 17 -
B.2. Belanja
Realisasi Belanja instansi pada TA 2018 Semester II adalah sebesar Rp.
8.392.448.646 atau 98,16% dari anggaran belanja sebesar Rp. 8.549.654.000.
Rincian anggaran dan realisasi belanja TA 2018 per 31 Desember 2018 adalah
sebagai berikut:
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja TA 2018
Anggaran Realisasi
Belanja Pegawai 2.308.839.000 2.277.023.487 98,62
Belanja Barang 3.333.603.000 3.255.803.963 97,67
Belanja Modal 2.907.212.000 2.864.476.710 98,53Total Belanja 8.549.654.000 8.397.304.160 98,22Pengembalian Belanja - (4.855.514) Total Setelah Pengembalian Belanja 8.549.654.000 8.392.448.646 98,16
URAIANPer 31 Desember 2018 Persenta
se (%)
Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat dalam grafik berikut ini:
Dibandingkan dengan TA 2017, Realisasi Belanja TA 2018 mengalami kenaikan
sebesar 61,93% dibandingkan realisasi belanja pada tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan antara lain:
1. Peningkatan pada belanja barang sebesar Rp. 629.774.228,-
0
500.000.000
1.000.000.000
1.500.000.000
2.000.000.000
2.500.000.000
3.000.000.000
3.500.000.000
4.000.000.000
Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal
Grafik Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja TA 2018 Semester II
Anggaran Realisasi
- 18 -
2. Peningkatan pada belanja modal sebesar Rp. 1.233.639.580,- terutama dari
pengadaan Tanah untuk IKH Maropokot 10.850 M2 yang terealisasi senilai Rp.
1.851.252.060,-.
Perbandingan Realisasi Belanja TA 2018 dan 2017 per 31 Desember
URAIAN REALISASI TA 2018 REALISASI TA 2017NAIK
(TURUN) %
Belanja Pegawai 2.272.167.973 2.289.831.042 (0,77) Belanja Barang 3.255.803.963 2.626.029.735 23,98 Belanja Bantuan Sosial - - - Belanja Modal 2.864.476.710 1.630.837.130 75,64
Jumlah 8.392.448.646 6.546.697.907 28,19
B.3 Belanja Pegawai Realisasi Belanja Pegawai TA 2018 dan 2017 adalah masing-masing sebesar
Rp.2.272.157.973 dan Rp.2.289.831.042. Realisasi belanja TA 2018 mengalami
penurunan sebesar (0,77) persen dari TA 2017. Hal ini disebabkan antara lain
oleh:
1. Adanya pengembalian belanja pegawai sebesar (Rp. 4.855.514)
2. Adanya Pegawai yang pensiun sebanyak 2 Orang.
Perbandingan Belanja Pegawai TA 2018 dan 2017 per 31 Desember
URAIAN REALISASI TA 2018 REALISASI TA 2017NAIK
(TURUN) %
Belanja Gaji dan Tunjangan PNS 2.075.606.487 1.996.120.132 3,98 Belanja Gaji dan Tunjangan Non PNS - - - Belanja Honorarium - - - Belanja Lembur 201.407.000 297.596.000 (32,32) Belanja Vakasi - - - Jumlah Belanja Kotor 2.277.013.487 2.293.716.132 (0,73) Pengembalian Belanja Pegawai (4.855.514) (3.885.090) 24,98 Jumlah Belanja 2.272.157.973 2.289.831.042 (0,77)
B.4 Belanja Barang Realisasi Belanja Barang TA 2018 dan 2017 per 31 Desember 2018 adalah
masing-masing sebesar Rp. 3.255.803.963 dan Rp. 2.626.029.735. Realisasi
Belanja Barang TA 2018 per 31 Desember 2018 mengalami kenaikan 23,98%
- 19 -
dari Realisasi Belanja Barang TA 2017 per 31 Desember 2017. Hal ini antara
lain disebabkan oleh meningkatnya realisasi dari belanja barang persediaan
konsumsi yang cukup signifikan dan juga belanja jasa yang telah direalisasikan
secara maksimal.
Perbandingan Belanja Barang TA 2018 dan 2017 per 31 Desember
URAIAN REALISASI TA 2018 REALISASI TA 2017NAIK
(TURUN) %
Belanja Barang Operasional 717.022.515 880.808.499 (18,59) Belanja Barang Non Operasional 109.368.159 57.063.400 91,66 Belanja Barang Persediaan 229.373.018 212.037.000 8,18 Belanja Jasa 582.278.885 165.450.844 251,93 Belanja Pemeliharaan 520.321.335 542.494.704 (4,09) Belanja Perjalanan Dalam Negeri 1.097.440.051 768.175.288 42,86 Belanja Barang untuk diserahkan kepada Masy. - - - Jumlah Belanja Kotor 3.255.803.963 2.626.029.735 23,98 Pengembalian Belanja - - -
Jumlah Belanja 3.255.803.963 2.626.029.735 23,98
B.5 Belanja Bantuan Sosial Realisasi Belanja Bantuan Sosial TA 2018 dan 2017 adalah masing-masing
sebesar Rp.0 dan Rp.0. Realisasi Belanja Bantuan Sosial TA 2018 mengalami
kenaikan sebesar 0% dibandingkan Realisasi Belanja Bantuan Sosial TA 2017.
Belanja Bantuan Sosial yang disalurkan adalah dalam bentuk barang. Bantuan
ini diberikan kepada kelompok-kelompok masyarakat yang mengalami masalah
sosial yaitu rendahnya tingkat pendidikan yang disebabkan karena banyaknya
daerah miskin.
Perbandingan Realisasi Belanja Bantuan Sosial TA 2015 dan 2014 Kelompok Pendidikan Jaya Maju 0 0Kelompok Pendidikan Cenderawasih 0 0Jumlah Belanja Kotor 0Pengembalian - - -
Jumlah Belanja 0 0 0,00
- 20 -
B.6 Belanja Modal Tanah Realisasi Belanja Modal Tanah TA 2018 dan TA 2017 per 31 Desember
adalah masing-masing sebesar Rp 1.851.252.060 dan Rp 0. Tidak ada
Realisasi Belanja Modal TA 2017 dikarenakan tidak ada pengadaan tanah
pada TA 2017. Pengadaan tanah pada TA 2018 berupa Pengadaan Tanah
IKH/IKT di wilker Maropokot dengan anggaran senilai Rp 1.809.501.000 dan
Pengadaan Tanah IKH/IKT di Wilker Ende dengan anggaran senilai Rp
60.460.000.
Perbandingan Realisasi Belanja Modal TA 2018 dan 2017 per 31 Desember 2018
URAIAN JENIS BELANJA REALISASI T.A. 2018 REALISASI T.A 2017Naik
(Turun) %
Belanja Modal Tanah 1.851.252.060 - 100,00
Jumlah Belanja Kotor 1.851.252.060 - -
Pengembalian Belanja Modal - - -
Jumlah Belanja 1.851.252.060 - -
B.7 Belanja Modal Peralatan dan Mesin
Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2018 per 31 Desember adalah
sebesar Rp. 701.850.650, mengalami penurunan sebesar (23,80) persen bila
dibandingkan dengan realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2017
sebesar Rp. 921.034.480.
Perbandingan Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2018 dan 2017 per 31
Desember
URAIAN REALISASI TA 2018 REALISASI TA 2017NAIK
(TURUN) %
Peralatan dan Mesin 701.850.650 921.034.480 (23,80) Jumlah Belanja Kotor 701.850.650 921.034.480 (23,80) Pengembalian - - -
Jumlah Belanja 701.850.650 921.034.480 (23,80)
B.8 Belanja Modal Gedung dan Bangunan Realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan TA 2018 dan TA 2017 per 31
Desember 2018 adalah masing-masing sebesar Rp 304.169.000 dan Rp
635.234.550. Realisasi Belanja Modal TA 2018 per 31 Desember mengalami
penurunan sebesar (52,12) persen dibandingkan Realisasi Belanja Modal TA
2017. Realisasi pada Semester II TA. 2018 sebesar Rp 304.169.000 yaitu untuk
pembangunan/rehab gedung pelayanan Karantina Pertanian di Wilker Labuan
- 21 -
Bajo.
Perbandingan Realisasi Belanja Gedung dan Bangunan TA 2018 dan 2017 per 31
Desember
URAIAN JENIS BELANJA REALISASI T.A. 2018 REALISASI T.A 2017NAIK
(TURUN) %
Belanja Modal Gedung dan Bangunan 304.169.000 635.234.550 (52,12) Jumlah Belanja Kotor 304.169.000 635.234.550 (52,12) Pengembalian Belanja Modal - - -
Jumlah Belanja 304.169.000 635.234.550 (52,12)
B.9 Belanja Modal Jalan, Irigasi, dan Jaringan Realisasi Belanja Modal Jalan, Irigasi, dan Jaringan TA 2018 dan TA 2017
per 31 Desember adalah masing-masing sebesar Rp 0 dan Rp 74.568.100.
Realisasi Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan TA 2018 mengalami
penurunan sebesar 100 persen dibandingkan Realisasi Belanja Modal TA
2017. Hal ini disebabkan karena tidak ada belanja modal Jalan, Irigasi dan
Jaringan pada TA 2018.
Perbandingan Realisasi Belanja Modal TA 2018 dan 2017 per 31 Desember
URAIAN JENIS BELANJA T.A. 2018 T.A 2017 Naik (Turun) %
Belanja Modal Jaringan - 74.568.100 (100,00)
Jumlah Belanja Kotor - 74.568.100 (100,00)
Pengembalian Belanja Modal - - - Jumlah Belanja - 74.568.100 (100,00)
B.10 Belanja Modal Lainnya Realisasi Belanja Modal Lainnya TA 2018 dan TA 2017 per 31 Desember
adalah masing-masing sebesar Rp 7.205.000 dan Rp 0. Realisasi Belanja
Modal Lainnya TA 2018 mengalami kenaikan sebesar 100 persen
dibandingkan Realisasi Belanja Modal TA 2017. Hal ini disebabkan karena
adanya pengadaan software Inovasi Sistem Reformasi Birokrasi pada TA
2018.
- 22 -
Perbandingan Realisasi Belanja Modal Lainnya TA 2018 dan 2017 per 31 Desember
URAIAN JENIS BELANJA T.A. 2018 T.A 2017 Naik (Turun) %
Belanja Modal Lainnya 7.205.000 0 100,00
Jumlah Belanja Kotor 7.205.000 0 100,00
Pengembalian Belanja Modal Lainny - - - Jumlah Belanja 7.205.000 0 100,00
.
- 23 -
C. PENJELASAN ATAS POS-POS NERACA C.1 Kas di Bendahara Pengeluaran
Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2018 dan per 31
Desember 2017 adalah masing-masing sebesar Rp 0 dan Rp 0 yang merupakan
kas yang dikuasai, dikelola dan di bawah tanggung jawab Bendahara
Pengeluaran yang berasal dari sisa UP/TUP yang belum dipertanggungjawabkan
atau belum disetorkan ke Kas Negara per tanggal neraca. Saldo per 31
Desember 2018 Rp 0 dikarenakan Bendahara Pengeluaran sudah tutup buku
pada akhir tahun 2018. Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran adalah sebagai
berikut:
Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran
Keterangan Per 31 Desember 2018
Per 31 Desember 2017
Bank - - Uang Tunai - - Kuitansi UP -
Jumlah - -
C.2 Kas di Bendahara Penerimaan Saldo Kas di Bendahara Penerimaan per 31 Desember 2018 dan per 31
Desember 2017 adalah sebesar masing-masing Rp 304.590 dan Rp. 0. Kas di
Bendahara Penerimaan meliputi saldo uang tunai dan saldo rekening di bank
yang berada di bawah tanggung jawab Bendahara Penerimaan yang sumbernya
berasal dari pelaksanaan tugas pemerintahan berupa Penerimaan Negara Bukan
Pajak. Kas senilai Rp 304.590 disetor di bulan Januari 2019 dengan nomor
NTPN: 60EA753FA2OOPELI (Rp 244.590) dan NTPN: 9C9B732NMQOUJR6G
(Rp 60.000)
Rincian Kas di Bendahara Penerimaan
Keterangan Per 31 Desember 2018
Per 31 Desember 2017
Bank - - Uang Tunai 304.590 -
Jumlah 304.590 -
C.3 Kas Lainnya dan Setara Kas Saldo Kas Lainnya dan Setara Kas per tanggal 31 Desember 2018 dan per 31
Desember 2017 masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0.
Kas Lainnya dan Setara Kas merupakan kas yang berada di bawah tanggung
jawab bendahara pengeluaran yang bukan berasal dari UP/TUP, baik saldo
- 24 -
rekening di bank maupun uang tunai. Rincian sumber Kas Lainnya dan Setara
Kas pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:
Rincian Kas Lainnya dan Setara Kas
Jenis TA 2018 TA 2017
Jasa Giro yang belum disetor ke kas negaraPajak PPh yang belum disetorHonor kegiatan yang belum dibagikanPengembalian belanja belum disetor ke kas negara
Jumlah - -
C.4 Piutang Bukan Pajak
Saldo Piutang PNBP per tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 masing-masing
adalah sebesar Rp.00 dan Rp.00. Piutang Bukan Pajak merupakan hak atau
pengakuan pemerintah atas uang atau jasa terhadap pelayanan yang telah
diberikan namun belum diselesaikan pembayarannya. Rincian Piutang Bukan
Pajak disajikan sebagai berikut:
Rincian Piutang Bukan Pajak
Uraian TA 2018 TA 2017Piutang PNBP - - Piutang Lainnya
C.5 Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/ Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) Saldo Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi
per tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 adalah masing-masing sebesar Rp.00
dan Rp.00. Bagian Lancar TP/TGR merupakan TP/TGR yang belum diselesaikan
pada tanggal pelaporan yang akan jatuh tempo dalam 12 (dua belas) bulan atau
kurang.
C.6 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran
Saldo Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran (TPA) per tanggal 31
Desember 2018 dan 2017 masing-masing adalah sebesar Rp.00 dan Rp.00.
Bagian Lancar TPA merupakan TPA yang belum diselesaikan pada tanggal
neraca yang akan jatuh tempo dalam 12 (dua belas) bulan atau kurang.
- 25 -
C.7 Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Pendek Nilai Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Pendek per 31
Desember 2018 dan 2017 adalah sebesar Rp 0 dan Rp 0.
Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Pendek adalah merupakan
estimasi atas ketidaktertagihan piutang jangka pendek yang ditentukan oleh
kualitas piutang masing-masing debitur.
C.8 Belanja Dibayar di Muka
Saldo Belanja Dibayar di Muka per tanggal 31 Desember 2018 dan per 31
Desember 2017 masing-masing adalah sebesar Rp. 20.249.539 dan Rp.
18.578.868. Belanja Dibayar di Muka merupakan hak yang masih harus diterima
dari pihak ketiga setelah tanggal neraca sebagai akibat dari barang/jasa telah
dibayarkan secara penuh namun barang atau jasa belum diterima seluruhnya.
Belanja yang terdiri dari:
1. Sewa Wilker Aimere. BAST No: 334.B/PL.020/K.52.E/03/2018 tgl. 23
Maret 2018; senilai Rp 15.000.000 dengan jangka waktu sewa 12 Bulan
mulai dari tanggal 04 Maret 2018 – 03 Maret 2019.
2. Sewa Wilker Lembata. BAST No: 410.A/PL.020/K.52.E/04/2018 tgl. 16
April 2018; senilai Rp 15.000.000 dengan jangka waktu sewa 12 Bulan
mulai dai tanggal 18 Maret 2018 – 17 Maret 2019.
3. Sewa Pos Pelabuhan Wilker Ende. Surat Perjanjian Penggunaan
Ruangan atau Bangunan No: [SRD-RBNT-ENIP] HK.0501/12/RBNT-2018
tgl. 05-12-2018; senilai Rp 15.166.167 dengan jangka waktu sewa 13
Bulan mulai dari tanggal 01 Desember 2018 – 31 Desember 2019. (data dukung terlampir).
Rincian Belanja Dibayar di Muka adalah sebagai berikut:
Rincian Belanja Dibayar di Muka
Uraian Per 31 Desember 2018
Per 31 Desember 2017
Belanja dibayar dimuka (prepaid) 20.249.539 18.578.868
Jumlah 20.249.539 18.578.868
- 26 -
C.9 Persediaan
Nilai Persediaan per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017 masing-
masing adalah sebesar Rp. 241.069.376 dan Rp 231.971.444.
Persediaan merupakan jenis aset dalam bentuk barang atau perlengkapan (supplies) pada tanggal neraca yang diperoleh dengan maksud untuk mendukung
kegiatan operasional. Nilai Persediaan tercantum pada Berita Acara Opname Persediaan No: 1201.A/PL.330/K.52.E/12/2018 tgl. 31 Desember 2018 (data
dukung terlampir).
Rincian Persediaan per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017 adalah
sebagai berikut:
Rincian Persediaan
Persediaan Per 31 Desember 2018
Per 31 Desember 2017
Barang Konsumsi 241.069.376 231.971.444Barang untuk Pemeliharaan - Suku Cadang - - Persediaan Lainnya - -
Jumlah 241.069.376 231.971.444
231.971.444 Penambahan:
Pembelian di Tahun 2018 229.373.018Transfer Masuk 13.018.500Koreksi Tambah (penyesuaian nilai persediaan) 187.000
Pengurangan:Pemakaian di Tahun 2018 (213.713.308) Koreksi Penyesuaian Nilai Persediaan (17.844.983) Penghapusan Persediaan Rusak/Usang (1.922.295)
- 241.069.376
Saldo per 31 Desember 2017
Saldo per 31 Desember 2018
Daftar Pembelian Barang Persediaan di Tahun 2018 yaitu:
1. Pengadaan bahan laboratorium KT sebanyak 27 paket untuk SKP Kelas II
Ende TA.2018 sesuai Surat Pesanan NO.:1175.B/PL.010 /K.52.E/12/2018
TGL.05-12-2018; Kwitansi NO.:68/CV.EI/END/XII/2018 TGL. 15-12-2018
senilai Rp 4.500.000.
2. Belanja barang sesuai SPP NO.:00078 TGL.25-05-2018; SP2D No:
180401301002486 Tgl. 28-05-2018 Senilai Rp 628.000.
3. Belanja barang sesuai SPP NO.:00118 TGL.24-07-2018; SP2D No:
- 27 -
180401301003696 tgl. 25-07-2018 senilai Rp 2.033.528.
4. Pengadaan bahan laboratorium KT kantor SKP Kelas II Ende TA.2018
sebanyak 14 unit sesuai SP NO.:779/PL.010/K.52.E /07/2018 TGL.30-07-
2018;Invoice NO.:0027/MCG/VII/2018 TGL.08-08-2018 dan SPP
NO.:00141 TGL.27-08-2018 senilai Rp 18.882.375.
5. Belanja barang sesuai SPP NO.:00151 TGL.03-09-2018 senilai Rp
400.000.
6. Belanja barang sesuai SPP NO.:00225 TGL.04-12-2018 senilai Rp
1.040.000.
7. Pengadaan bahan laboratorium KT sebanyak 41 box untuk SKP kelas II
Ende TA.2018 sesuai Surat Pesanan NO.:1175.A/PL.010 /K.52.E/12/2018
TGL.05-12-2018;Kwitansi No.:69/CV.EI/END/XII/2018 tgl. 15-12-2018 dan
SPP No.:00259 senilai Rp 8.876.000
8. Belanja barang sesuai SPP NO.:00266 tgl.31-12-2018 senilai Rp 244.800.
9. Belanja barang sesuai SPP NO.:00041 TGL.22-03-2018 senilai Rp
3.705.000.
10. Pengadaan atk (barang persediaan) untuk kantor SKP Kelas II Ende
sesuai nota pembelian NO.:151 TGL.05-04-2018;BAST NO.:
354/PL.010/K.52.E/04/2018 TGL.06-04-2018 dan SPP NO.:00052
TGL.11-04- 2018 senilai Rp 30.646.715.
11. Belanja barang sesuai SPP NO.:00073 TGL.18-05-2018 senilai Rp
2.505.000.
12. Belanja Barang Sesuai SPP NO.:00077 TGL.25-05-2018 senilai Rp
10.345.000.
13. Pembelian Toner Cartridge Hp Laserjet Pro Sebanyak 15 Buah Sesuai
Kwitansi Pembelian NO.:000765 TGL.27-04-2018 dan SPP NO.:00080
TGL.30-05-2018 senilai Rp 18.000.000.
14. Pembelian toner cartridge hp laserjet pro sebanyak 5 buah sesuai kwitansi
pembelian no.:000674 tgl.27-04-2018 dan spp no. 00081 tgl.30-05-2018.
Senilai Rp 6.000.000.
15. Pengadaan bahan laboratorium kh sebanyak 9 paket sesuai surat
pesanan no.:351.e/pl.010/k.52.e/04/2018 tgl.04-04-2018; bast
no.:593/pl.010/k.52.e/05/2018 tgl.28-05-2018 dan spp no.:00110 tgl.11-07-
2018 senilai Rp 44.949.850.
16. Pengadaan Bahan Laboratorium KH SKP kelas II Ende sesuai invoice
no.:15.0029/mcg/vii/2018 tgl.20-08-2018 dan spp no.:00155 tgl.18-09-
- 28 -
2018 senilai Rp 17.951.750.
17. Pengadaan Dokumen Pendukung (Barang Persediaan) Untuk Kantor
Kelas II Ende Sesuai Nota Pembelian NO.:184 TGL.26-09-2018; BAP
NO.:925/PL.010/K.52.E/09/2018 TGL.27-09-2018 dan SPP NO.:00164
TGL.27-09-2018 senilai Rp 14.400.000.
18. Belanja Barang Sesuai SPP NO.:00181 TGL.18-10-2018 senilai Rp
6.000.000.
19. Belanja Barang Sesuai SPP NO.:00205 TGL.12-11-2018 senilai Rp
5.205.000.
20. Belanja barang sesuai spp no.:00213 tgl.26-11-2018. Senilai Rp 60.000.
21. Pengadaan Bahan Laboratorium KH kantor SKP Kelas II Ende TA.2018
sebanyak 90 pack sesuai Surat Pesanan NO.:1165.J/PL.
010/K.52.E/12/2018 TGL.01-12-2018; Kwitansi
NO.:67/CV.EI/END/XII/2018 TGL.14-12-2018 dan SPP NO.:00250 senilai
Rp 33.000.000.
Semua jenis persediaan pada tanggal pelaporan berada dalam kondisi baik.
C.10 Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) Nilai Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) per 31
Desember 2018 dan 2017 masing-masing sebesar Rp.00 dan Rp.00. Tuntutan
Perbendaharaan adalah tagihan kepada bendahara akibat kelalaiannya atau
tindakannya yang melanggar hukum yang mengakibatkan kerugian negara.
Sedangkan Tuntutan Ganti Rugi adalah tagihan kepada pegawai bukan
bendahara untuk penggantian atas suatu kerugian yang diderita oleh negara
karena kelalaianya.
Rincian Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) per
tanggal 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut: Rincian Tagihan TP/TGR
C.11 Tagihan Penjualan Angsuran
- 29 -
Saldo Tagihan Penjualan Angsuran (TPA) per 31 Desember 2018 dan 2017
adalah masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.00. Tagihan Penjualan Angsuran
adalah tagihan kepada pegawai bukan bendahara atas transaksi jual/beli aset
tetap instansi. Rincian Tagihan PA untuk masing-masing debitur adalah sebagai
berikut:
Rincian Tagihan TP/TGR
C.12 Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Panjang
Saldo Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Panjang per 31
Desember 2018 dan 2017 adalah masing-masing sebesar Rp.00) dan Rp(00).
Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Panjang merupakan estimasi
atas ketidaktertagihan Tagihan PA dan TP/TGR yang ditentukan oleh kualitas
masing-masing piutang TPA.
C.13 Tanah Nilai aset tetap berupa tanah yang dimiliki Kantor Stasiun Karantina Pertanian
Kelas II Ende per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017 adalah
sebesar Rp 11.676.271.060 dan Rp 2.315.049.000. Terdapat penambahan nilai
Tanah per 31 Desember 2018 yang berasal dari pengadaan tanah IKH di Wilker
Maropokot seluas 10.850 m2 - lokasi tanah di Kel.mbay I -Kec.Aesesa-
Kab.nagekeo; sesuai surat perjanjian jual beli NO: 600/PL. 020/K.52.E/05/2018
TGL.31-05-201; Berita Acara Hasil Pengadaan Tanah No:
688/PL.020/K.52.E/7/2018 tgl. 9-7-2018 dan pengadaan tanah untuk IKH
Nangaba di Wilker Ende seluas 121,7 m2 sesuai surat perjanjian pengikatan jual
beli tanah No:1207.A/PL.020/K.52.E/12/2018 tgl.12-12-2018; Kwitansi No:
000897/12/K Tgl. 14-12-2018 senilai Rp 1.851.252.060.
Semua Tanah sudah memiliki Sertifikat kecuali Tanah yang baru dibeli pada
tahun 2018.
Selain itu terdapat revaluasi aset tetap senilai Rp 7.509.970.000 dengan nomor
bukti:
1. No. BAR-151/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 29 JUNI 2018
- 30 -
2. No. BAR-158/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 29 JUNI 2018
3. No. BAR-155/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 29 JUNI 2018
4. No. BAR-276/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 30 AGUSTUS 2018 (data dukung terlampir)
Mutasi nilai tanah tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Uraian Nominal
Saldo Awal 2.315.049.000
Mutasi tambah: Revaluasi Aset Tetap 7.509.970.000 Pembelian 1.851.252.060 Mutasi kurang: Penyitaan pengadilan - Saldo per 31 Desember 2018 11.676.271.060
Rincian saldo Tanah per 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Rincian Tanah No Luas Alamat Nominal1 1000m2 Jl.RW Monginsidi Ende 1.122.900.000 2 9795m2 pelb.laut Reo ruteng 4.647.831.000 3 600m2 Batu Cermin Manggarai Barat 520.500.000 4 510m2 Maropokot 73.665.000 5 336m2 Jl.RW Monginsidi Ende 340.331.000 6 520m2 Serenaru Lab.Bajo 451.100.000 7 718m2 Rwmonginsidi ende 848.805.000 8 2000m2 Nangaba Ende 1.548.120.000 9 344m2 Nangaba Ende 271.767.000 10 10850m2 Kab. Nagekeo 1.809.591.060 11 121m2 Kab. Ende 41.661.000
11.676.271.060 Jumlah
C.14 Peralatan dan Mesin
Saldo aset tetap berupa Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2018 dan per
31 Desember 2017 adalah Rp. 4,228,901,921 dan Rp. 3.527.051.271. Mutasi
nilai Peralatan dan Mesin tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
- 31 -
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2017 3.527.051.271 Mutasi tambah:Pembelian 701.850.650Hibah Barang Mutasi kurang:Penghentian dari penggunaan - Saldo per 31 Desember 2018 4.228.901.921 Mutasi transaksi penambahan dan pengurangan peralatan dan mesin adalah
berupa: 1.Penambahan aset peralatan dan mesin senilai Rp 701.850.650 berupa:
a. Pembelian terdiri dari: 1) 1 Unit Kendaraan bermotor roda 4 senilai Rp 469.975.650. BAST
NO.:110/PL.010/K.52.E/02/2018. 2) 4 Unit AC senilai Rp 25.900.000. BAST
NO.:168.B/PL.010/K.52.E/02/2018 TGL.16-02 -2018. 3) 3 Unit Alat Pengolah Data Laptop senilai Rp 34.425.000. BAST
NO.:116/PL.010/K.52.E/02/ 2018 TGL.06-02-2018. 4) 2 Unit Kendaraan bermotor roda 2 senilai Rp 44.550.000. BAST
NO.:337/PL.010/K.52.E/03/2018 TGL .27-03-2018. 5) 4 Unit GPS senilai Rp. 30.000.000. BAST
NO.:658.E/PL.010/K.52.E/06/2018 TGL.28-06-2018. 6) 1 Unit Meja Pelayanan senilai Rp. 26.400.000. BAST
NO.:1005/PL.010/K.52.E/10/2018 TGL.25-10-2018 7) 1 Unit Pylon Sign senilai Rp 35.000.000. BAST
NO.:1168/PL.020/K.52.E/12/ 2018 TGL.03-12-2018 8) 2 Unit Kendaraan bermotor roda 2 senilai Rp 35.600.000. SURAT
PESANAN NO.:928.B/PL.010/K. 52.E/10/2018 TGL.01-10-2018.
2. Pengurangan aset peralatan dan mesin senilai Rp berupa: a. Penghentian aset dari penggunaan terdiri dari:
1)
. C.15 Gedung dan Bangunan
Nilai Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017
adalah Rp. 6.761.889.650 dan Rp 6.834.720.753. Mutasi transaksi terhadap
Gedung dan Bangunan pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:
6.834.720.753
Mutasi tambah:Revaluasi Aset Tetap (Koreksi nilai tim penertiban aset)
731.261.773
Penambahan/Pengembangan 304.169.000 Mutasi kurang:
Revaluasi Aset Tetap (Koreksi semu hasil penilaian kembali) (1.108.261.876)
6.761.889.650
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2017
Saldo per 31 Desember 2018
- 32 -
Terdapat Revaluasi terhadap Gedung dan Bangunan di Stasiun Karantina
Pertanian Kelas II Ende yang mengakibatkan turunnya saldo per 31 Desember
2018 dengan nomor bukti:
1. No. BAR-151/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 29 JUNI 2018
2. No. BAR-158/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 29 JUNI 2018
3. No. BAR-155/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 29 JUNI 2018
4. No. BAR-276/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 30 AGUSTUS 2018 (data dukung terlampir)
Terdapat pengembangan gedung kantor dan pagar depan kantor wilker labuan
bajo - SKP Kelas II Ende TA.2018 dengan luas 182,60 m2 sesuai BAST PHO
No: 1048.E/PL.020/K.52.E/11/2018 tgl. 12-11-2018 senilai Rp 304.169.000.
C.16 Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Saldo Jalan, Irigasi, dan Jaringan per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember
2017 adalah masing-masing sebesar Rp. 432.095.038 dan Rp. 541.197.688.
Saldo Jalan, Irigasi, dan Jaringan pada tanggal pelaporan adalah sebagai
berikut:
541.197.688
Mutasi tambah:Revaluasi Aset Tetap (Koreksi nilai tim penertiban aset)
73.479.088
Mutasi kurang:Revaluasi Aset Tetap (Koreksi semu hasil penilaian kembali) (182.581.738)
432.095.038
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2017
Saldo per 31 Desember 2018 Terdapat revaluasi aset tetap yang menyebabkan saldo Jalan, Irigasi dan
Jaringan berkurang dengan nomor bukti:
1. No. BAR-151/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 29 JUNI 2018
2. No. BAR-158/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 29 JUNI 2018
3. No. BAR-155/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 29 JUNI 2018
4. No. BAR-276/IP/WKN.14/KNL.05/2018. TGL 30 AGUSTUS 2018
Rincian aset tetap Jalan, Irigasi dan jaringan disajikan pada Lampiran Laporan
Keuangan ini.
C.17 Aset Tetap Lainnya
Aset Tetap Lainnya merupakan aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan dalam
- 33 -
tanah, peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan, irigasi dan jaringan.
Saldo Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017
adalah Rp.00 dan Rp.00. Aset tetap tersebut berupa barang bercorak kesenian.
Tidak ada mutasi tambah maupun kurang atas aset tetap ini untuk Tahun 2018.
Rincian Aset Tetap Lainnya disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini.
C.18 Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) Saldo konstruksi dalam pengerjaan per 31 Desember 2018 dan per 31
Desember 2017 adalah masing-masing sebesar Rp. 0 dan Rp. 0. KDP sebesar
Rp 0 merupakan:
C.19 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2018 dan per 31
Desember 2017 adalah masing-masing Rp (2.857.737.183) dan Rp
(3.456.196.445). Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan kontra akun Aset
Tetap yang disajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai
sehubungan dengan penurunan kapasitas dan manfaat Aset Tetap selain untuk
Tanah dan Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP). Rincian Akumulasi Penyusutan
Aset Tetap per 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
No Aset Tetap Nilai PerolehanAkumulasi
PenyusutanNilai Buku
1 Tanah 11.676.271.060 - - 2 Peralatan dan Mesin 4.228.901.921 (2.566.151.480) 1.662.750.441 3 Gedung dan Bangunan 6.761.889.650 (178.948.989) 6.582.940.661 4 Jalan, Irigasi dan Jaringan 432.095.038 (112.636.714) 319.458.324 5 Konstruksi dalam pengerjaan - - -
23.099.157.669 (2.857.737.183) 20.241.420.486Jumlah
C.20 Aset Tak Berwujud
Saldo Aset Tak Berwujud (ATB) per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember
2017 adalah Rp. 7.205.000 dan Rp 0.
Aset Tak Berwujud merupakan aset yang dapat diidentifikasi dan dimiliki, tetapi
tidak mempunyai wujud fisik. Aset Tak Berwujud pada Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende berupa software yang digunakan untuk menunjang
operasional kantor. Terdapat pengadaan Software Inovasi Sistem Informasi
Reformasi Birokrasi Pada Kantor SKP Kelas II Ende TA.2018 (1 PAKET) sesuai
- 34 -
kwitansi No.: 001219 Tgl.18-12-2018 senilai Rp 7.205.000.
Mutasi transaksi terhadap Aset Tak Berwujud pada tanggal pelaporan adalah
sebagai berikut:
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2018
Mutasi tambah: 7.205.000 Pembelian Mutasi kurang: -
Saldo per 31 Desember 2018 7.205.000
Akumulasi Penyusutan s.d. 31 Desember 2018 (900.625)
Nilai Buku per 31 Desember 2018 6.304.375
C.21 Aset Lain-Lain Saldo Aset Lain-lain per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017 adalah
Rp. 460.874.381,- dan Rp. 460.874.381,-. Aset Lain-lain merupakan Barang
Milik Negara (BMN) yang berada dalam kondisi rusak berat dan tidak lagi
digunakan dalam operasional entitas. Adapun mutasi aset lain-lain adalah
sebagai berikut:
Saldo per 31 Desember 2018 460.874.381 Mutasi tambah:- reklasifikasi dari aset tetap - Mutasi kurang:- penggunaan kembali BMN yang dihentikan - - penghapusan BMN - Saldo per 31 Desember 2018 460.874.381 Akumulasi Penyusutan (393.010.548) Nilai Buku per 31 Desember 2018 67.863.833
Mutasi transaksi penambahan dan pengurangan Aset Lain-lain adalah berupa: 1. Penambahan aset lain – lain senilai Rp 0 terdiri dari:
a. Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lainnya senilai Rp 0 terdiri dari: 1)
C.22 Utang Kepada Pihak Ketiga Saldo Utang kepada pihak ketiga per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember
2017 adalah Rp. 2.328.767,- dan Rp. 6.138.556,-. Utang kepada pihak Ketiga
merupakan kewajiban yang timbul karena entitas telah menerima hak atas
barang atau jasa namun belum dibayarkan. Adapun rincian Utang kepada Pihak
Ketiga adalah sebagai berikut:
- 35 -
Saldo Per 31 Desember 2018:Beban Gaji Pokok PNS 172.500 Beban Tunj. Suami/Istri PNS 17.250 Beban Tunj. Anak PNS - Beban Tunj. Jabatan Fungsional 1.980.000 Beban Pembulatan Gaji PNS 25 Beban Langganan Air 158.992 Beban Langganan Telepon - Nilai Buku per 31 Desember 2018 2.328.767
1. Pembayaran kekurangan gaji kenaikan pangkat pengabdian untuk PNS
SKP Kelas II Ende untuk 1 orang sesuai SPP NO.:00002 TGL.09-01-
2019; SP2D No: 190401301000025 tgl. 10-01-2019 senilai Rp 189.775.
2. Pembayaran kekurangan gaji kenaikan jabatan fungsional PNS SKP
Kelas II Ende untuk 2 orang; sesuai SPP NO: 00004 TGL. 10-01-2019;
SP2D No: 190401301000024 tgl. 10-01-2019 senilai Rp 1.980.000.
C.25 Pendapatan Diterima di Muka
Nilai Pendapatan Diterima di Muka per 31 Desember 2018 dan per 31
Desember 2017 sebesar Rp.00 dan Rp. 00. Pendapatan Diterima di Muka
merupakan pendapatan yang sudah diterima pembayarannya, namun
barang/jasa belum diserahkan. Keseluruhan Pendapatan Diterima di Muka
tersebut bersumber dari jasa konsultasi akuntansi yang jangka waktu kontraknya
lebih dari satu tahun.
C.25 Uang Muka dari KPPN
Nilai Uang Muka dari KPPN per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017
sebesar Rp. 0 dan Rp. 0. Uang Muka dari KPPN merupakan saldo UP yang
sudah diterima oleh bendahara pengeluaran, namun belum dipertanggung
jawabkan.
C.26 Ekuitas Ekuitas per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017 adalah masing-
masing sebesar Rp. 20.574.883.432 dan Rp. 10.078.807.701. Ekuitas adalah
kekayaan bersih entitas yang merupakan selisih antara aset dan kewajiban.
- 36 -
D. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN OPERASIONAL D.1 Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak Jumlah Pendapatan PNBP untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2018
dan 31 Desember 2017 adalah sebesar Rp 379.317.340 dan Rp 483.758.585.
Pendapatan tersebut terdiri dari:
Rincian Pendapatan Negara Bukan Pajak per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
1 Pendapatan Jasa Karantina Pertanian dan Peternakan 365.635.050 469.669.115 (22,15)
2 Pendapatan Jasa Lainnya 6.650.000 - 3 Pendapatan Denda Penyelesaian
Pekerjaan Pemerintah 6.727.700 14.089.470 (52,25)
Jumlah 379.012.750 483.758.585 (21,65)
TA 2018 TA 2017
(TURUN) %
URAIANNo
Pendapatan Jasa Karantina Pertanian dan Peternakan merupakan Pendapatan
Operasional yang diperoleh dari pengguna jasa Karantina Pertanian yang
melalulintaskan komoditinya sedangkan Pendapatan jasa lainnya merupakan
pendapatan dari perjalanan dinas Tindakan Karantina Hewan (TKH) dan
Tindakan Karantina Tumbuhan (TKT) dan Pendapatan denda penyelesaian
pekerjaan pemerintah merupakan pendapatan yang diperoleh dari pihak ketiga
yang gagal memenuhi pekerjaan sesuai jangka waktu yang tertuang dalam
dokumen perjanjian kerja atau SPK.
Terdapat PNBP di bulan Desember 2018 yg disetor pada Januari 2019 sebesar
Rp 304.590 dengan nomor NTPN: 60EA753FA2OOPELI (Rp 244.590) dan
NTPN: 9C9B732NMQOUJR6G (Rp 60.000).
D.2 Beban Pegawai Jumlah Beban Pegawai per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 adalah
masing-masing sebesar Rp 2.271.187.692 dan Rp 2.292.981.098. Beban
Pegawai adalah beban atas kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun
barang yang ditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
diberikan kepada pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil (PNS), dan pegawai yang
dipekerjakan oleh pemerintah yang belum berstatus PNS sebagai imbalan atas
pekerjaan yang telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan
pembentukan modal.
- 37 -
Rincian Beban Pegawai per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN JENIS BEBAN TA 2018 TA 2017NAIK
(TURUN) %
Beban Gaji 1.403.846.080 1.370.148.300 2,46 Beban Pembulatan Gaji 21.799 21.554 1,14 Beban Tunjangan-Tunjangan 665.902.813 625.215.244 6,51 Beban Lembur 201.417.000 297.596.000 (32,32)
Jumlah 2.271.187.692 2.292.981.098 (0,95)
D.3 Beban Persediaan Jumlah Beban Persediaan per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
adalah masing-masing sebesar Rp. 213.713.308 dan Rp. 161.094.235. Beban
Persediaan merupakan beban untuk mencatat konsumsi atas barang-barang
yang habis pakai. Rincian Beban Persediaan per 31 Desember 2018 dan 31
Desember 2017 adalah sebagai berikut:
Rincian Beban Persediaan per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN JENIS BEBAN TA 2018 TA 2017NAIK
(TURUN) %
Beban Persediaan Konsumsi 213.713.308 155.223.605 37,68 Beban Persediaan pita cukai, materai - - - Beban Persediaan Bahan Baku - 5.870.630 (100,00) Beban Persediaan Lainnya - - -
Jumlah Beban Persediaan 213.713.308 161.094.235 32,66
D.4 Beban Barang dan Jasa Jumlah Beban Barang dan Jasa per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
adalah masing-masing sebesar Rp. 1.404.169.380 dan Rp. 1.094.143.087.
Beban Barang dan Jasa adalah konsumsi atas jasa-jasa dalam rangka
penyelenggaraan kegiatan entitas. Rincian Beban Barang dan Jasa per 31
Desember 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut:
- 38 -
Rincian Beban Barang dan Jasa per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN JENIS BEBAN TA 2018 TA 2017NAIK
(TURUN) %
Beban Keperluan Perkantoran 455.975.752 672.207.349 (32,17) Beban Penambah daya tahan tubuh 67.488.000 53.251.150 26,74 Beban pengiriman surat dinas pos pusat 56.038.763 - - Beban honor operasional satuan kerja 137.520.000 155.350.000 (11,48) Beban bahan 101.268.159 54.063.400 87,31 Beban honor output kegiatan 8.100.000 3.000.000 170,00 Beban barang non operasional lainnya - - - Beban langganan listrik 71.602.500 51.100.790 40,12 Beban Langganan telepon 33.147.737 38.116.142 (13,03) Beban Langganan Air 4.777.348 6.390.238 (25,24) Beban Langganan Daya dan Jasa Lainnya 381.994.191 - - Beban Sewa 49.175.496 50.236.744 (2,11) Beban Jasa Profesi 9.000.000 - - Beban Jasa Lainnya 28.081.434 10.427.274 -
Jumlah 1.404.169.380 1.094.143.087 28,34
D.5. Beban Pemeliharaan Beban Pemeliharaan per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 adalah
masing-masing sebesar Rp. 520.321.335 dan Rp 542.869.704. Beban
Pemeliharaan merupakan beban yang dimaksudkan untuk mempertahankan aset
tetap atau aset lainnya yang sudah ada ke dalam kondisi normal. Rincian beban
pemeliharan Per 31 Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut: Rincian Beban Pemeliharaan per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN JENIS BEBAN TA 2018 TA 2017 NAIK (TURUN) %
Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 192.975.000 188.036.000 2,63 Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan Lainnya - 11.595.000 - Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 264.940.567 261.328.281 1,38 Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin Lainnya - 12.540.000 - Beban Pemeliharaan Jaringan 62.405.768 68.995.423 (9,55) Beban persediaan bahan untuk pemeliharaan - 375.000 - Beban persediaan suku cadang - - -
Jumlah 520.321.335 542.869.704 (4,15)
D.6. Beban Perjalanan Dinas Beban Perjalanan Dinas per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 adalah
masing-masing sebesar Rp. 1.097.440.051 dan Rp. 768.175.288. Beban tersebut
adalah merupakan beban yang terjadi untuk perjalanan dinas dalam rangka
pelaksanaan tugas, fungsi, dan jabatan. Rincian Beban Perjalanan Dinas
untuk Per 31 Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:
- 39 -
Rincian Beban Perjalanan Dinas Per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN JENIS BEBAN TA 2018 TA 2017 NAIK (TURUN) %
Beban Perjalanan Biasa 526.141.255 87.939.473 498,30 Beban perjalanan tetap - 80.448.500 (100,00) Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 26.700.000 22.650.000 17,88 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 52.195.000 49.957.000 4,48 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota 492.403.796 527.180.315 (6,60)
Jumlah 1.097.440.051 768.175.288 42,86
D.9 Beban Penyusutan dan Amortisasi Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk Per 31 Desember 2018 dan 31
Desember 2017 adalah masing-masing sebesar Rp. 692.568.233 dan Rp. 522.231.323. Beban Penyusutan adalah merupakan beban untuk mencatat
alokasi sistematis atas nilai suatu aset tetap yang dapat disusutkan (depreciable
assets) selama masa manfaat aset yang bersangkutan. Sedangkan Beban
Amortisasi digunakan untuk mencatat alokasi penurunan manfaat ekonomi untuk
Aset Tak berwujud. Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk per 31
Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:
Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi Per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN BEBAN PENYUSUTAN DAN AMORTISASI TA 2018 TA 2017
NAIK (TURUN)
%Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin 453.779.323 324.562.407 39,81 Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 172.404.499 143.292.449 20,32 Beban Penyusutan Jalan dan Jembatan 26.746.334 23.360.300 14,49 Beban Penyusutan Irigasi 7.446.558 2.811.498 164,86 Beban Penyusutan Jaringan 26.581.049 24.208.820 9,80 Beban Penyusutan Aset Tetap yang tidak digunakan dalam operasional pemerintah
4.709.845 3.995.849 17,87
Jumlah Penyusutan 691.667.608 522.231.323 32,44 -
Beban Amortisasi Aset Tak Berwujud/Software 900.625 - - Beban Penyusutan aset lain-lain - -
Jumlah Amortisasi 900.625 - - Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi 692.568.233 522.231.323 32,62
D.10 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih merupakan beban untuk mencatat
estimasi ketidaktertagihan piutang dalam suatu periode. Jumlah Beban
Penyisihan Piutang Tak Tertagih untuk Per 31 Desember 2018 dan 2017 adalah
masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp0. Rincian Beban Penyisihan Piutang Tak
- 40 -
Tertagih untuk Per 31 Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut: Rincian Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih Per 31 Desember 2018 dan 2017
URAIAN JENIS BEBAN TA 2018 TA 2017NAIK
(TURUN) %
Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih - Piutang Jk Pendek - -Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih - Piutang Jk Panjang - -
Jumlah - - -
D.11. Beban Lain-lain Jumlah Beban Lain-lain untuk Per 31 Desember 2018 dan 2017 adalah masing-
masing sebesar Rp.0 dan Rp0. Beban Lain-lain merupakan beban yang timbul
karena penggunaan alokasi belanja modal yang tidak menghasilkan aset tetap.
Rincian atas Belanja Lain-Lain untuk Per 31 Desember 2018 dan 2017 adalah
sebagai berikut:
Rincian Beban Lain-lain Per 31 Desember 2018 dan 2017
URAIAN JENIS BEBAN TA 2018 TA 2017NAIK
(TURUN) %
Beban Aset Extrakomtabel Peralatan dan Mesin - -Beban Aset Extrakomtabel Gedung dan Bangunan - -Beban Aset Extrakomtabel Aset Tetap Lainnya - -
Jumlah - -
D.12 Kegiatan Non Operasional Pos Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional terdiri dari pendapatan dan beban yang sifatnya tidak rutin dan bukan merupakan tugas pokok dan fungsi
entitas. Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional Per 31 Desember 2018
dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: Rincian Kegiatan Non Operasional Per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN TA 2018 TA 2017NAIK
(TURUN) %
Surplus (Defisit) dari Kegiatan Non Operasional Lainnya Pendapatan Penyesuaian Nilai Persediaan 1.134.171 16.338.706 (93,06) Beban Penyesuaian Nilai Persediaan -18.792.154 -1.766.066 964,07 Kerugian persediaan rusak/usang -1.922.295 - Surplus (Defisit) Dari Kegiatan Non Operasional Lainnya
(19.580.278,00) 14.572.640 (234,36)
Surplus (Defisit) dari Kegiatan Non Operasional (19.580.278,00) 14.572.640 (234,36)
- 41 -
D.13 Pos Luar Biasa Pos Luar Biasa terdiri dari pendapatan dan beban yang sifatnya tidak sering
terjadi, tidak dapat diramalkan dan berada di luar kendali entitas. Tidak terdapat
Pos Luar Biasa pada LK Semester II TA 2018 SKP Kelas II Ende.
.
- 42 -
E. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS E.1 Ekuitas Awal
Nilai ekuitas pada tanggal 1 Januari 2018 dan 2017 adalah masing-masing
sebesar Rp. 10.078.807.701 dan Rp. 8.914.790.352
E.2 Surplus (Defisit) LO Jumlah Defisit LO untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2018 dan 31
Desember 2017 adalah sebesar Rp (5.839.662.937) dan Rp (4.883.163.510).
Defisit LO merupakan selisih kurang antara surplus/defisit kegiatan operasional,
surplus/defisit kegiatan non operasional, dan pos luar biasa.
E.3 Koreksi Nilai Persediaan
Koreksi Nilai Persediaan mencerminkan koreksi atas nilai persediaan yang
diakibatkan karena kesalahan dalam penilaian persediaan yang terjadi pada
periode sebelumnya. Koreksi nilai persediaan untuk tahun 2018 dan 2017 adalah
masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0. Rincian Koreksi Nilai Persediaan per 31
Desember 2018 adalah sebagai berikut: (belum di lakukan Revisi Akun
persediaan)
Rincian Koreksi Nilai Persediaan
Barang Konsumsi - Suku Cadang -
Barang Persediaan Lainnya - Jumlah -
KoreksiJenis Persediaan
E.3 Selisih Revaluasi Aset Tetap
Revaluasi adalah penilaian kembali aset tetap perusahaan, yang diakibatkan
adanya kenaikan nilai aset tetap tersebut di pasaran atau karena rendahnya nilai
aset tetap dalam laporan keuangan perusahaan yang disebabkan oleh devaluasi
atau sebab lain, sehingga nilai aset tetap dalam laporan keuangan tidak lagi
mencerminkan nilai yang wajar. Selisih dari revaluasi aset tetap per 31
Desember 2018 dan 2017 adalah masing-masing sebesar Rp.8.309.284.272 dan
Rp.0.
- 43 -
E.4 Koreksi Nilai Aset Tetap Non Revaluasi
Koreksi Atas Nilai Perolehan Aset Tetap Non Revaluasi merupakan koreksi atas
kesalahan pencatatan kuantitas aset pada laporan keuangan. Koreksi
pencatatan aset tetap untuk tahun 2018 dan 2017 adalah masing-masing
sebesar Rp 0. dan Rp (18.744.363). Nilai koreksi nilai Aset Tetap tersebut adalah
koreksi nilai Gedung dan Bangunan.
E.5 Koreksi Atas Beban Koreksi Atas Beban merupakan koreksi atas kesalahan pengakuan beban yang
terjadi pada periode sebelumnya dan baru diketahui pada periode berjalan.
Koreksi atas Beban untuk Tahun 2017 dan 2016 adalah masing-masing sebesar
Rp 0 dan Rp 0. Rincian untuk tahun 2017 adalah sebagai berikut:
Rincian Koreksi Atas Beban
Beban Pegawai - Beban Jasa -
Jumlah -
Jumlah KoreksiJenis Beban
E.6 Koreksi Atas Pendapatan Koreksi Atas Pendapatan merupakan koreksi atas kesalahan pengakuan
pendapatan yang terjadi pada periode sebelumnya dan baru diketahui pada
periode berjalan. Koreksi atas Pendapatan untuk Tahun 2017 dan 2016 adalah
masing-masing sebesar Rp.00 dan Rp0. Rincian Koreksi Atas Pendapatan untuk
Tahun 2017 adalah sebagai berikut:
Rincian Koreksi Atas Pendapatan
Pendapatan Jasa Pelatihan - Pendapatan Lainnya -
Jumlah -
KoreksiJenis Pendapatan
- 44 -
E.7 Transaksi Antar Entitas Nilai Transaksi Antar Entitas pada tanggal 31 Desember 2018 dan 31 Desember
2017 adalah masing-masing sebesar Rp. 8.026.454.396 dan Rp. 6.065.925.222.
Rincian Transaksi Antar Entitas per 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut: Rincian Transaksi Antar Entitas Per 31 Desember
Ditagihkan ke Entitas lain 8.392.448.646 6.546.697.907 28,19 Diterima dari Entitas Lain (379.012.750) (487.242.185) (22,21) Transfer masuk 13.018.500 6.469.500 101,23 Jumlah Transaksi Antar Entitas 8.026.454.396 6.065.925.222 32,32
TA 2018Uraian TA 2017 Naik/ Turun
(%)
E.8 Ekuitas Akhir Nilai Ekuitas pada tanggal 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 adalah
masing-masing sebesar Rp. 20.574.883.432 dan Rp. 10.078.807.701.
- 45 -
F. PENGUNGKAPAN-PENGUNGKAPAN LAINNYA.
F.1 KEJADIAN-KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL NERACA Tidak ada kejadian penting di Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende
setelah tanggal Neraca.
F.2 PENGUNGKAPAN LAIN-LAIN
Berdasarkan Keputusan Menteri Pertanian Republik Indonesia Nomor:
467/Kpts/KU.010/8/2017 Tentang Penetapan Pejabat Pengelola Keuangan
Lingkup Badan Karantina Pertanian, telah dilakukan penggantian Pejabat
Pengelola Keuangan pada Kantor Stasiun Karantina Pertanian Kelas II Ende. Semula: Kuasa Pengguna Anggaran : Drh. Tri Handono
Pejabat Pembuat Komitmen : Drh. Tri Handono
Pejabat Penandatangan/Penguji SPM : Mite Marselinus
Bendahara : Dewi Arika Hariani, A.Md
Menjadi: Kuasa Pengguna Anggaran : Drh. Yulius Umbu Hunggar
Pejabat Pembuat Komitmen : Drh. Yulius Umbu Hunggar
Pejabat Penandatangan/Penguji SPM : Mite Marselinus
Bendahara : Dewi Arika Hariani, A.Md
- 44 -
LAMPIRAN
- 45 -
NAMA PERKIRAAN
1 2
NERACA
(DALAM RUPIAH)
10/04/19 1
TanggalHalaman
::
JUMLAH
2018 2017
PER 31 DESEMBER 2018 DAN 2017
3
Kenaikan (Penurunan)
Jumlah %
4 5
NSAIE1TKode Laporan:
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGAUNIT ORGANISASI
SATUAN KERJA
018
12
2400
649270
KEMENTERIAN PERTANIAN
BADAN KARANTINA PERTANIAN
NUSA TENGGARA TIMUR
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
WILAYAH/PROPINSI :
:
:
:
JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH
TINGKAT SATUAN KERJA
ASET
ASET LANCAR
0.00 304,590 0 304,590Kas di Bendahara Penerimaan
8.99 1,670,671 18,578,868 20,249,539Belanja Dibayar Dimuka (prepaid)
3.92 9,097,932 231,971,444 241,069,376Persediaan
4.41 11,073,193 250,550,312 261,623,505 JUMLAH ASET LANCAR
ASET TETAP
404.36 9,361,222,060 2,315,049,000 11,676,271,060Tanah
19.89 701,850,650 3,527,051,271 4,228,901,921Peralatan dan Mesin
( 1.06)( 72,831,103) 6,834,720,753 6,761,889,650Gedung dan Bangunan
( 20.15)( 109,102,650) 541,197,688 432,095,038Jalan, Irigasi dan Jaringan
( 17.31) 598,459,262( 3,456,196,445)( 2,857,737,183)Akumulasi Penyusutan
107.35 10,479,598,219 9,761,822,267 20,241,420,486 JUMLAH ASET TETAP
ASET LAINNYA
0.00 7,205,000 0 7,205,000Aset Tak Berwujud
0.00 0 460,874,381 460,874,381Aset Lain-lain
1.44( 5,610,470)( 388,300,703)( 393,911,173)Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Lainnya
2.19 1,594,530 72,573,678 74,168,208 JUMLAH ASET LAINNYA
104.03 10,492,265,942 10,084,946,257 20,577,212,199 JUMLAH ASET
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
( 62.06)( 3,809,789) 6,138,556 2,328,767Utang kepada Pihak Ketiga
( 62.06)( 3,809,789) 6,138,556 2,328,767 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
( 62.06)( 3,809,789) 6,138,556 2,328,767 JUMLAH KEWAJIBAN
EKUITAS
EKUITAS
104.14 10,496,075,731 10,078,807,701 20,574,883,432Ekuitas
104.14 10,496,075,731 10,078,807,701 20,574,883,432 JUMLAH EKUITAS
104.03 10,492,265,942 10,084,946,257 20,577,212,199JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
KEPALA STASIUN
ENDE, 31 DESEMBER 2018
DRH. YULIUS UMBU HUNGGAR
NIP. 196507101994031001
URAIAN
1 2
LAPORAN OPERASIONAL TINGKAT SATUAN KERJA
(DALAM RUPIAH)
10/04/19
1
Tanggal
Halaman
:
:
JUMLAH
2018 2017
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 Desember 2018 DAN 2017
3
Kenaikan (Penurunan)
Jumlah %
4 5
lu_losatkerKode Laporan:
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
UNIT ORGANISASI
SATUAN KERJA
018
12
2400
649270
KEMENTERIAN PERTANIAN
BADAN KARANTINA PERTANIAN
NUSA TENGGARA TIMUR
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
WILAYAH/PROPINSI :
:
:
:
JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH
KEGIATAN OPERASIONAL
PENDAPATAN OPERASIONAL
PENDAPATAN PERPAJAKAN
Pendapatan Pajak Penghasilan
Pendapatan Pajak Pertambahan Nilai dan
Penjualan Barang Mewah
Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan
Pendapatan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan
Bangunan
Pendapatan Cukai
Pendapatan Pajak Lainnya
Pendapatan Bea Masuk
Pendapatan Bea Keluar
Jumlah Pendapatan Perpajakan 0 0 0 0.00
PENDAPATAN NEGARA BUKAN PAJAK
Pendapatan Sumber Daya Alam
Pendapatan Dari Kekayaan Negara Dipisahkan
(KND)
Pendapatan Negara Bukan Pajak Lainnya
423215 Pendapatan Sensor/Karantina,
Pengawasan/Pemeriksaan
0 469,669,115 ( 469,669,115) 100.00
423752 Pendapatan Denda Keterlambatan
Penyelesaian Pekerjaan Pemerintah
0 14,089,470 ( 14,089,470) 100.00
425331 Pendapatan Jasa Karantina Pertanian dan
Peternakan
365,939,640 0 365,939,640 0.00
425699 Pendapatan Jasa Lainnya 6,650,000 0 6,650,000 0.00
425811 Pendapatan Denda Penyelesaian Pekerjaan
Pemerintah
6,727,700 0 6,727,700 0.00
Jumlah Pendapatan Negara Bukan Pajak Lainnya 379,317,340 483,758,585 6,727,700 200.00
Jumlah Pendapatan Negara Bukan Pajak 379,317,340 483,758,585 ( 104,441,245) ( 21.58)
PENDAPATAN HIBAH
Pendapatan Hibah
Jumlah Pendapatan Hibah 0 0 0 0.00
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 379,317,340 483,758,585 ( 104,441,245) 200.00
BEBAN OPERASIONAL
Beban Pegawai
511111 Beban Gaji Pokok PNS 1,403,846,080 1,370,148,300 33,697,780 2.45
511119 Beban Pembulatan Gaji PNS 21,799 21,554 245 1.13
511121 Beban Tunj. Suami/Istri PNS 95,864,872 86,642,220 9,222,652 10.64
511122 Beban Tunj. Anak PNS 28,839,212 25,621,708 3,217,504 12.55
511123 Beban Tunj. Struktural PNS 11,900,000 11,050,000 850,000 7.69
511124 Beban Tunj. Fungsional PNS 162,605,829 159,575,046 3,030,783 1.89
511125 Beban Tunj. PPh PNS 346,800 147,350 199,450 135.35
511126 Beban Tunj. Beras PNS 87,266,100 85,165,920 2,100,180 2.46
URAIAN
1 2
LAPORAN OPERASIONAL TINGKAT SATUAN KERJA
(DALAM RUPIAH)
10/04/19
2
Tanggal
Halaman
:
:
JUMLAH
2018 2017
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 Desember 2018 DAN 2017
3
Kenaikan (Penurunan)
Jumlah %
4 5
lu_losatkerKode Laporan:
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
UNIT ORGANISASI
SATUAN KERJA
018
12
2400
649270
KEMENTERIAN PERTANIAN
BADAN KARANTINA PERTANIAN
NUSA TENGGARA TIMUR
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
WILAYAH/PROPINSI :
:
:
:
JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH
511129 Beban Uang Makan PNS 254,005,000 237,638,000 16,367,000 6.88
511151 Beban Tunjangan Umum PNS 25,075,000 19,375,000 5,700,000 29.41
512211 Beban Uang Lembur 201,417,000 297,596,000 ( 96,179,000) ( 32.31)
Jumlah Beban Pegawai 2,271,187,692 2,292,981,098 ( 96,179,000) 178.20
Beban Persediaan
593111 Beban Persediaan konsumsi 213,713,308 155,223,605 58,489,703 37.68
593131 Beban Persediaan bahan baku 0 5,870,630 ( 5,870,630)( 100.00)
Jumlah Beban Persediaan 213,713,308 161,094,235 ( 5,870,630)( 62.31)
Beban Barang dan Jasa
521111 Beban Keperluan Perkantoran 455,975,752 672,207,349 ( 216,231,597) ( 32.16)
521113 Beban Penambah Daya Tahan Tubuh 67,488,000 53,251,150 14,236,850 26.73
521114 Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 56,038,763 0 56,038,763 0.00
521115 Beban Honor Operasional Satuan Kerja 137,520,000 155,350,000 ( 17,830,000) ( 11.47)
521211 Beban Bahan 101,268,159 54,063,400 47,204,759 87.31
521213 Beban Honor Output Kegiatan 8,100,000 3,000,000 5,100,000 170.00
522111 Beban Langganan Listrik 71,602,500 51,100,790 20,501,710 40.12
522112 Beban Langganan Telepon 33,147,737 38,116,142 ( 4,968,405) ( 13.03)
522113 Beban Langganan Air 4,777,348 6,390,238 ( 1,612,890) ( 25.23)
522119 Beban Langganan Daya dan Jasa Lainnya 381,994,191 0 381,994,191 0.00
522141 Beban Sewa 49,175,496 50,236,744 ( 1,061,248) ( 2.11)
522151 Beban Jasa Profesi 9,000,000 0 9,000,000 0.00
522191 Beban Jasa Lainnya 28,081,434 10,427,274 17,654,160 169.30
Jumlah Beban Barang dan Jasa 1,404,169,380 1,094,143,087 17,654,160 409.44
Beban Pemeliharaan
523111 Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 192,975,000 188,036,000 4,939,000 2.62
523119 Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
Lainnya
0 11,595,000 ( 11,595,000)( 100.00)
523121 Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 264,940,567 261,328,281 3,612,286 1.38
523129 Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin
Lainnya
0 12,540,000 ( 12,540,000)( 100.00)
523133 Beban Pemeliharaan Jaringan 62,405,768 68,995,423 ( 6,589,655) ( 9.55)
593113 Beban Persediaan bahan untuk
pemeliharaan
0 375,000 ( 375,000)( 100.00)
Jumlah Beban Pemeliharaan 520,321,335 542,869,704 ( 375,000)( 305.54)
Beban Perjalanan Dinas
524111 Beban Perjalanan Biasa 526,141,255 87,939,473 438,201,782 498.29
524112 Beban Perjalanan Tetap 0 80,448,500 ( 80,448,500)( 100.00)
524113 Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 26,700,000 22,650,000 4,050,000 17.88
524114 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting
Dalam Kota
52,195,000 49,957,000 2,238,000 4.47
524119 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar
Kota
492,403,796 527,180,315 ( 34,776,519) ( 6.59)
Jumlah Beban Perjalanan Dinas 1,097,440,051 768,175,288 ( 34,776,519) 414.06
Beban Barang Untuk Diserahkan Kepada
Masyarakat
URAIAN
1 2
LAPORAN OPERASIONAL TINGKAT SATUAN KERJA
(DALAM RUPIAH)
10/04/19
3
Tanggal
Halaman
:
:
JUMLAH
2018 2017
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 Desember 2018 DAN 2017
3
Kenaikan (Penurunan)
Jumlah %
4 5
lu_losatkerKode Laporan:
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
UNIT ORGANISASI
SATUAN KERJA
018
12
2400
649270
KEMENTERIAN PERTANIAN
BADAN KARANTINA PERTANIAN
NUSA TENGGARA TIMUR
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
WILAYAH/PROPINSI :
:
:
:
JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH
Beban Bunga
Beban Subsidi
Beban Hibah
Beban Bantuan Sosial
Beban Penyusutan dan Amortisasi
591111 Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin 453,779,323 324,562,407 129,216,916 39.81
591211 Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 172,404,499 143,292,449 29,112,050 20.31
591311 Beban Penyusutan Jalan dan Jembatan 26,746,334 23,360,300 3,386,034 14.49
591312 Beban Penyusutan Irigasi 7,446,558 2,811,498 4,635,060 164.86
591313 Beban Penyusutan Jaringan 26,581,049 24,208,820 2,372,229 9.79
592115 Beban Amortisasi Software 900,625 0 900,625 0.00
592222 Beban Penyusutan Penyusutan Aset Tetap
yang Tidak Digunakan dalam Operasional Pemerintah
4,709,845 3,995,849 713,996 17.86
Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi 692,568,233 522,231,323 713,996 267.15
Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih
Beban Transfer
Beban Lain-Lain
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 6,199,399,999 5,381,494,735 817,905,264 901.00
SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN
OPERASIONAL
( 5,820,082,659) ( 4,897,736,150) ( 922,346,509) ( 701.00)
KEGIATAN NON OPERASIONAL
SURPLUS/(DEFISIT) PELEPASAN ASET NON
LANCAR
Pendapatan Pelepasan Aset Non Lancar
Beban Pelepasan Aset Non Lancar
Jumlah Surplus/(defisit) Pelepasan Aset Non
Lancar
0 0 0 0.00
SURPLUS/(DEFISIT) PENYELESAIAN KEWAJIBAN
JANGKA PANJANG
Pendapatan Penyelesaian Kewajiban Jangka
Panjang
Beban Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang
Jumlah Surplus/(defisit) Penyelesaian
Kewajiban Jangka Panjang
0 0 0 0.00
SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN NON
OPERASIONAL LAINNYA
Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional
Lainnya
491511 Pendapatan Penyesuaian Nilai Persediaan 1,134,171 16,338,706 ( 15,204,535) 93.05
Jumlah Pendapatan dari Kegiatan Non
Operasional Lainnya
1,134,171 16,338,706 ( 15,204,535) 93.05
Beban dari Kegiatan Non Operasional Lainnya
593311 Beban Penyesuaian Nilai Persediaan 18,792,154 1,766,066 17,026,088 964.06
URAIAN
1 2
LAPORAN OPERASIONAL TINGKAT SATUAN KERJA
(DALAM RUPIAH)
10/04/19
4
Tanggal
Halaman
:
:
JUMLAH
2018 2017
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 Desember 2018 DAN 2017
3
Kenaikan (Penurunan)
Jumlah %
4 5
lu_losatkerKode Laporan:
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
UNIT ORGANISASI
SATUAN KERJA
018
12
2400
649270
KEMENTERIAN PERTANIAN
BADAN KARANTINA PERTANIAN
NUSA TENGGARA TIMUR
STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
WILAYAH/PROPINSI :
:
:
:
JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH
596121 Kerugian Persediaan Rusak/Usang 1,922,295 0 1,922,295 0.00
Jumlah Beban dari Kegiatan Non Operasional
Lainnya
20,714,449 1,766,066 1,922,295 964.06
Jumlah Surplus/(defisit) Dari Kegiatan Non
Operasional Lainnya
( 19,580,278) 14,572,640 ( 34,152,918) ( 234.36)
SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN NON
OPERASIONAL
( 19,580,278) 14,572,640 ( 34,152,918) ( 871.01)
POS LUAR BIASA
Beban Luar Biasa
SURPLUS/(DEFISIT) DARI POS LUAR BIASA 0 0 0 0.00
SURPLUS / (DEFISIT) - LO ( 5,839,662,937) ( 4,883,163,510) ( 956,499,427) ( 1,572.01)
KEPALA STASIUN
ENDE, 31 DESEMBER 2018
DRH. YULIUS UMBU HUNGGAR
NIP. 196507101994031001
URAIAN
1 2
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS TINGKAT SATUAN KERJA
(DALAM RUPIAH)
10/04/19
1
Tanggal
Halaman
:
:
JUMLAH
31 DESEMBER 2018 31 DESEMBER 2017
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2018 DAN 2017
3
Kenaikan (Penurunan)
Jumlah %
4 5
lu_lpesatkerKode Laporan:
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
UNIT ORGANISASI
SATUAN KERJA
018
12
2400649270
KEMENTERIAN PERTANIAN
BADAN KARANTINA PERTANIAN
NUSA TENGGARA TIMURSTASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
WILAYAH/PROPINSI :
:
:
:
JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH
EKUITAS AWAL 10,078,807,701 8,914,790,352 1,164,017,349 13.05
SURPLUS/DEFISIT - LO ( 5,839,662,937) ( 4,883,163,510) ( 956,499,427) 19.58
KOREKSI YANG MENAMBAH/MENGURANGI EKUITAS
YANG ANTARA LAIN BERASAL DARI DAMPAK
KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKAN
AKUNTANSI/KESALAHAN MENDASAR
8,309,284,272 ( 18,744,363) 8,328,028,635 ( 44,429.51)
Penyesuaian Nilai Aset 0 0 0 0.00
391117 Penyesuaian Nilai Persediaan 0 0 0 0.00
Koreksi Nilai Persediaan 0 0 0 0.00
391113 Koreksi Nilai Persediaan 0 0 0 0.00
Selisih Revaluasi Aset Tetap 8,309,284,272 0 8,309,284,272 0.00
391114 Revaluasi Aset Tetap 8,309,284,272 0 8,309,284,272 0.00
Koreksi Nilai Aset Tetap Non Revaluasi 0 ( 18,744,363) 18,744,363 ( 100.00)
391116 Koreksi Nilai Aset Tetap Non Revaluasi 0 ( 18,744,363) 18,744,363 ( 100.00)
391118 Koreksi Nilai Aset Lainnya Non Revaluasi 0 0 0 0.00
Koreksi Lain-lain 0 0 0 0.00
391119 Koreksi Lainnya 0 0 0 0.00
391121 Ekuitas Transaksi Lainnya 0 0 0 0.00
311312 Pengembalian Pendapatan BLU Tahun
Anggaran Yang Lalu
0 0 0 0.00
311313 SAL Selisih Kurs Belum Terealisasi 0 0 0 0.00
311315 Penyesuaian SAL BLU 0 0 0 0.00
TRANSAKSI ANTAR ENTITAS 8,026,454,396 6,065,925,222 1,960,529,174 32.32
313111 Ditagihkan Ke Entitas Lain 8,392,448,646 6,546,697,907 1,845,750,739 28.19
313121 Diterima Dari Entitas Lain ( 379,012,750) ( 487,242,185) 108,229,435 ( 22.21)
313211 Transfer Keluar 0 0 0 0.00
313221 Transfer Masuk 13,018,500 6,469,500 6,549,000 101.22
313231 Transaksi Pengelolaan Investasi BA BUN
pada BLU
0 0 0 0.00
391131 Pengesahan Hibah Langsung 0 0 0 0.00
391132 Pengesahan Pengembalian Hibah Langsung 0 0 0 0.00
391133 Pengesahan Hibah Langsung TAYL 0 0 0 0.00
391141 Setoran Surplus BLU 0 0 0 0.00
KENAIKAN/PENURUNAN EKUITAS 10,496,075,731 1,164,017,349 9,332,058,382 801.71
EKUITAS AKHIR 20,574,883,432 10,078,807,701 10,496,075,731 104.14
URAIAN
1 2
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS TINGKAT SATUAN KERJA
(DALAM RUPIAH)
10/04/19
2
Tanggal
Halaman
:
:
JUMLAH
31 DESEMBER 2018 31 DESEMBER 2017
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2018 DAN 2017
3
Kenaikan (Penurunan)
Jumlah %
4 5
lu_lpesatkerKode Laporan:
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
UNIT ORGANISASI
SATUAN KERJA
018
12
2400649270
KEMENTERIAN PERTANIAN
BADAN KARANTINA PERTANIAN
NUSA TENGGARA TIMURSTASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
WILAYAH/PROPINSI :
:
:
:
JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH
KEPALA STASIUN
ENDE, 31 DESEMBER 2018
DRH. YULIUS UMBU HUNGGAR
NIP. 196507101994031001
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 DAN 2017(DALAM RUPIAH)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN SATUAN KERJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA ESELON I
:::::
240012018
BADAN KARANTINA PERTANIANKEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE lu_pastkt
Rabu, 10 April 2019 1
Tanggal
HalamanProg.Id
::::
LRASTKode Lap.
No URAIANANGGARAN REALISASI
REALISASI DI ATAS (BAWAH)
ANGGARAN
% REAL.ANGG.
1 2 3 4 5 6
ANGGARAN REALISASIREALISASI DI
ATAS (BAWAH)ANGGARAN
% REAL.ANGG.
7 8 9 10
2018 2017
JENIS KEWENANGAN KD KANTOR DAERAH
PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAHA 122,620,185 487,242,185 364,622,000 127.34 81,371,750 379,012,750 133.63 297,641,000 PENERIMAAN NEGARAA.I.1
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Penerimaan PerpajakanA.I.1.a
122,620,185 487,242,185 364,622,000 127.34 81,371,750 379,012,750 133.63 297,641,000 Penerimaan Negara Bukan PajakA.I.1.b
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 HIBAHA.I.2
122,620,185 364,622,000JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH 487,242,185 81,371,750 379,012,750 133.63 297,641,000 127.34
BELANJA NEGARAB( 202,395,093) 6,546,697,907 6,749,093,000 98.16( 157,205,354) 8,392,448,646 97.00 8,549,654,000 Rupiah MurniB.I.1
( 11,771,958) 2,289,831,042 2,301,603,000 98.41( 36,671,027) 2,272,167,973 99.49 2,308,839,000 Belanja PegawaiB.I.1.a
( 181,935,265) 2,626,029,735 2,807,965,000 97.67( 77,799,037) 3,255,803,963 93.52 3,333,603,000 Belanja BarangB.I.1.b
( 8,687,870) 1,630,837,130 1,639,525,000 98.53( 42,735,290) 2,864,476,710 99.47 2,907,212,000 Belanja ModalB.I.1.c
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Pembayaran Bunga UtangB.I.1.d
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 SubsidiB.I.1.e
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 HibahB.I.1.f
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Bantuan SosialB.I.1.g
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja Lain-lainB.I.1.h
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Pinjaman dan HibahB.I.2
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja PegawaiB.I.2.a
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja BarangB.I.2.b
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja ModalB.I.2.c
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Pembayaran Bunga UtangB.I.2.d
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 SubsidiB.I.2.e
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 HibahB.I.2.f
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Bantuan SosialB.I.2.g
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja Lain-lainB.I.2.h
( 202,395,093) 6,749,093,000 6,546,697,907( 157,205,354) 8,392,448,646 97.00 8,549,654,000 98.16JUMLAH BELANJA
PEMBIAYAANC 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0PEMBIAYAAN DALAM NEGERI (NETO)C.I
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Perbankan Dalam NegeriC.I.1
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Non Perbankan Dalam Negeri (Neto)C.I.2
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0PEMBIAYAAN LUAR NEGERI (NETO)C.II
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 DAN 2017(DALAM RUPIAH)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN SATUAN KERJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA ESELON I
:::::
240012018
BADAN KARANTINA PERTANIANKEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE lu_pastkt
Rabu, 10 April 2019 2
Tanggal
HalamanProg.Id
::::
LRASTKode Lap.
No URAIANANGGARAN REALISASI
REALISASI DI ATAS (BAWAH)
ANGGARAN
% REAL.ANGG.
1 2 3 4 5 6
ANGGARAN REALISASIREALISASI DI
ATAS (BAWAH)ANGGARAN
% REAL.ANGG.
7 8 9 10
2018 2017
JENIS KEWENANGAN KD KANTOR DAERAH
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Penarikan Pinjaman Luar NegeriC.II.1
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Pembayaran Cicilan Pokok Utang Luar NegeriC.II.1
0 0JUMLAH PEMBIAYAAN 0 0 0 0.00 0 0.00
KEPALA STASIUN
ENDE, 31 DESEMBER 2018
DRH. YULIUS UMBU HUNGGAR
NIP. 196507101994031001
lu_capaiout
Rabu, 10 April 2019 1
Tanggal
HalamanProg.Id
::::
lap.outKode Lap.
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018TINGKAT SATUAN KERJA
(dalam rupiah)
LAPORAN KINERJA SATKER
KODE URAIANREALISASI
KETERANGAN%SATUAN%ANGGARAN RENCANA
1 2 3 4 5 6 8 97
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
REALISASI
KELUARANBELANJA
EKONOMI04
PERTANIAN, KEHUTANAN, PERIKANAN DAN KELAUTAN03
Program Peningkatan Kualitas Pengkarantinaan Pertanian
dan Pengawasan Keamanan Hayati
15
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan
Pengawasan Keamanan Hayati
1823
Sertifikat 100.00 5,493 94.37 5,493.00 513,071,042 543,680,000Layanan Sertifikasi Karantina Pertanian dan Pengawasan
Keamanan Hayati
101 Layanan Sertifikasi
dengan realisasi target
kinerja sudah
terlaksana.
94.37 513,071,042 543,680,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 1823
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan
Pengawasan Keamanan Hayati
1823
Layanan 99.99 11,282 98.53 11,281.00 2,864,476,710 2,907,212,000Layanan Internal (Overhead)951 Layanan Internal
(Overhead) sudah
dilaksanakan.
- 1 KEG dari total 2
KEG tidak terealisasi
untuk Perangkat Inovasi
Sistem Informasi
Birokrasi.
98.53 2,864,476,710 2,907,212,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 1823
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan
Pengawasan Keamanan Hayati
1823
Layanan 100.00 24 98.45 24.00 5,019,756,408 5,098,762,000Layanan Perkantoran994 Layanan Perkantoran
sudah dilaksanakan.
98.45 5,019,756,408 5,098,762,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 1823
98.22 8,397,304,160 8,549,654,000JUMLAH BELANJA PROGRAM 04.03.15
98.22 8,397,304,160 8,549,654,000JUMLAH BELANJA SUB FUNGSI 04.03
lu_capaiout
Rabu, 10 April 2019 2
Tanggal
HalamanProg.Id
::::
lap.outKode Lap.
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018TINGKAT SATUAN KERJA
(dalam rupiah)
LAPORAN KINERJA SATKER
KODE URAIANREALISASI
KETERANGAN%SATUAN%ANGGARAN RENCANA
1 2 3 4 5 6 8 97
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
REALISASI
KELUARANBELANJA
98.22 8,397,304,160 8,549,654,000JUMLAH BELANJA FUNGSI 04
98.22 8,397,304,160 8,549,654,000JUMLAH BELANJA JENIS SATKER KD
98.22 8,397,304,160 8,549,654,000JUMLAH BELANJA
lu_lrabstkt
Rabu, 10 April 2019 1
TanggalHalamanProg.Id
::::
LRBST 01Kode Lap.
TAHUN 2018BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D TAHUN INITAHUN INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
TAHUN INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D TAHUN INI
TRANSAKSI KAS
RUPIAH MURNI01
RM0
EKONOMI04
PERTANIAN, KEHUTANAN, PERIKANAN DAN KELAUTAN03
Program Peningkatan Kualitas Pengkarantinaan Pertanian
dan Pengawasan Keamanan Hayati
15
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan
Pengawasan Keamanan Hayati
1823
Layanan Sertifikasi Karantina Pertanian dan Pengawasan
Keamanan Hayati
101
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Non Operasional5212
59,916,459 4,293,541 93.31 59,916,459 59,916,459 0 64,210,000 60,730,000Belanja Bahan521211
5,400,000 1,800,000 75.00 5,400,000 5,400,000 0 7,200,000 9,000,000Belanja Honor Output Kegiatan521213
65,316,459 6,093,541 91.47 65,316,459 65,316,459 0 71,410,000 69,730,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212
Belanja Barang Persediaan5218
32,104,703 9,715,297 76.77 32,104,703 32,104,703 0 41,820,000 30,000,000Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi521811
32,104,703 9,715,297 76.77 32,104,703 32,104,703 0 41,820,000 30,000,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5218
Belanja Jasa5221
6,300,000 900,000 87.50 6,300,000 6,300,000 0 7,200,000 4,500,000Belanja Jasa Profesi522151
15,497,908 7,002,092 68.88 15,497,908 15,497,908 0 22,500,000 4,000,000Belanja Jasa Lainnya522191
21,797,908 7,902,092 73.39 21,797,908 21,797,908 0 29,700,000 8,500,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5221
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
293,464,424 3,535,576 98.81 293,464,424 293,464,424 0 297,000,000 240,000,000Belanja Perjalanan Biasa524111
lu_lrabstkt
Rabu, 10 April 2019 2
TanggalHalamanProg.Id
::::
LRBST 01Kode Lap.
TAHUN 2018BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D TAHUN INITAHUN INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
TAHUN INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D TAHUN INI
0 0 0.00 0 0 0 0 30,000,000Belanja Perjalanan Tetap524112
11,550,000 150,000 98.72 11,550,000 11,550,000 0 11,700,000 24,900,000Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
60,943,935 3,056,065 95.22 60,943,935 60,943,935 0 64,000,000 64,000,000Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota524119
365,958,359 6,741,641 98.19 365,958,359 365,958,359 0 372,700,000 358,900,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
485,177,429 30,452,571 94.09 485,177,429 485,177,429 0 515,630,000 467,130,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
485,177,429 30,452,571 94.09 485,177,429 485,177,429 0 515,630,000 467,130,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 1823.101
485,177,429 30,452,571 94.09 485,177,429 485,177,429 0 515,630,000 467,130,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 1823
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan
Pengawasan Keamanan Hayati
1823
Layanan Internal (Overhead)951
BELANJA MODAL53
Belanja Modal Tanah5311
1,851,252,060 18,708,940 99.00 1,851,252,060 1,851,252,060 0 1,869,961,000 2,243,502,000Belanja Modal Tanah531111
1,851,252,060 18,708,940 99.00 1,851,252,060 1,851,252,060 0 1,869,961,000 2,243,502,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5311
Belanja Modal Peralatan dan Mesin5321
666,250,650 350 100.00 666,250,650 666,250,650 0 666,251,000 656,575,000Belanja Modal Peralatan dan Mesin532111
666,250,650 350 100.00 666,250,650 666,250,650 0 666,251,000 656,575,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5321
Belanja Modal Gedung dan Bangunan5331
304,169,000 131,000 99.96 304,169,000 304,169,000 0 304,300,000 304,300,000Belanja Penambahan Nilai Gedung dan Bangunan533121
304,169,000 131,000 99.96 304,169,000 304,169,000 0 304,300,000 304,300,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5331
Belanja Modal Lainnya5361
7,205,000 23,795,000 23.24 7,205,000 7,205,000 0 31,000,000 31,000,000Belanja Modal Lainnya536111
7,205,000 23,795,000 23.24 7,205,000 7,205,000 0 31,000,000 31,000,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5361
2,828,876,710 42,635,290 98.52 2,828,876,710 2,828,876,710 0 2,871,512,000 3,235,377,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 53
lu_lrabstkt
Rabu, 10 April 2019 3
TanggalHalamanProg.Id
::::
LRBST 01Kode Lap.
TAHUN 2018BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D TAHUN INITAHUN INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
TAHUN INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D TAHUN INI
2,828,876,710 42,635,290 98.52 2,828,876,710 2,828,876,710 0 2,871,512,000 3,235,377,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 1823.951
2,828,876,710 42,635,290 98.52 2,828,876,710 2,828,876,710 0 2,871,512,000 3,235,377,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 1823
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan
Pengawasan Keamanan Hayati
1823
Layanan Perkantoran994
BELANJA PEGAWAI51
Belanja Gaji dan Tunjangan PNS5111
1,404,475,180 19,006,820 98.66 1,404,475,180 1,404,475,180 0 1,423,482,000 1,439,482,000Belanja Gaji Pokok PNS511111
21,806 11,194 66.08 23,149 23,149 ( 1,343) 33,000 33,000Belanja Pembulatan Gaji PNS511119
95,883,982 552,018 99.43 95,883,982 95,883,982 0 96,436,000 97,499,000Belanja Tunj. Suami/Istri PNS511121
28,871,276 224,724 99.23 28,871,276 28,871,276 0 29,096,000 27,033,000Belanja Tunj. Anak PNS511122
11,900,000 0 100.00 11,900,000 11,900,000 0 11,900,000 11,900,000Belanja Tunj. Struktural PNS511123
162,905,829 8,874,171 94.83 166,860,000 166,860,000 ( 3,954,171) 171,780,000 171,780,000Belanja Tunj. Fungsional PNS511124
346,800 3,489,200 9.04 346,800 346,800 0 3,836,000 3,836,000Belanja Tunj. PPh PNS511125
87,266,100 2,467,900 97.25 87,266,100 87,266,100 0 89,734,000 93,024,000Belanja Tunj. Beras PNS511126
254,005,000 995,000 99.61 254,005,000 254,005,000 0 255,000,000 240,000,000Belanja Uang Makan PNS511129
25,075,000 1,035,000 96.04 25,975,000 25,975,000 ( 900,000) 26,110,000 22,820,000Belanja Tunjangan Umum PNS511151
2,070,750,973 36,656,027 98.49 2,075,606,487 2,075,606,487 ( 4,855,514) 2,107,407,000 2,107,407,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5111
Belanja Lembur5122
201,417,000 15,000 99.99 201,417,000 201,417,000 0 201,432,000 201,432,000Belanja Uang Lembur512211
201,417,000 15,000 99.99 201,417,000 201,417,000 0 201,432,000 201,432,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5122
2,272,167,973 36,671,027 98.62 2,277,023,487 2,277,023,487 ( 4,855,514) 2,308,839,000 2,308,839,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 51
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Operasional5211
lu_lrabstkt
Rabu, 10 April 2019 4
TanggalHalamanProg.Id
::::
LRBST 01Kode Lap.
TAHUN 2018BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D TAHUN INITAHUN INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
TAHUN INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D TAHUN INI
455,975,752 1,068,248 99.77 455,975,752 455,975,752 0 457,044,000 497,280,000Belanja Keperluan Perkantoran521111
67,488,000 0 100.00 67,488,000 67,488,000 0 67,488,000 102,960,000Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh521113
56,038,763 1,121,237 98.04 56,038,763 56,038,763 0 57,160,000 0Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat521114
137,520,000 0 100.00 137,520,000 137,520,000 0 137,520,000 137,520,000Belanja Honor Operasional Satuan Kerja521115
717,022,515 2,189,485 99.70 717,022,515 717,022,515 0 719,212,000 737,760,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5211
Belanja Barang Non Operasional5212
41,351,700 993,300 97.65 41,351,700 41,351,700 0 42,345,000 99,505,000Belanja Bahan521211
2,700,000 0 100.00 2,700,000 2,700,000 0 2,700,000 2,700,000Belanja Honor Output Kegiatan521213
44,051,700 993,300 97.79 44,051,700 44,051,700 0 45,045,000 102,205,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212
Belanja Barang Persediaan5218
192,768,315 783,685 99.60 192,768,315 192,768,315 0 193,552,000 183,552,000Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi521811
192,768,315 783,685 99.60 192,768,315 192,768,315 0 193,552,000 183,552,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5218
Belanja Jasa5221
71,602,500 397,500 99.45 71,602,500 71,602,500 0 72,000,000 72,000,000Belanja Langganan Listrik522111
35,975,637 24,024,363 59.96 35,975,637 35,975,637 0 60,000,000 60,000,000Belanja Langganan Telepon522112
4,778,956 7,221,044 39.82 4,778,956 4,778,956 0 12,000,000 12,000,000Belanja Langganan Air522113
381,994,191 5,809 100.00 381,994,191 381,994,191 0 382,000,000 402,000,000Belanja Langganan Daya dan Jasa Lainnya522119
50,846,167 2,153,833 95.94 50,846,167 50,846,167 0 53,000,000 53,000,000Belanja Sewa522141
2,700,000 1,800,000 60.00 2,700,000 2,700,000 0 4,500,000 4,500,000Belanja Jasa Profesi522151
9,583,618 824,382 92.08 9,583,618 9,583,618 0 10,408,000 10,408,000Belanja Jasa Lainnya522191
557,481,069 36,426,931 93.87 557,481,069 557,481,069 0 593,908,000 613,908,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5221
Belanja Pemeliharaan5231
192,975,000 25,000 99.99 192,975,000 192,975,000 0 193,000,000 170,000,000Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan523111
lu_lrabstkt
Rabu, 10 April 2019 5
TanggalHalamanProg.Id
::::
LRBST 01Kode Lap.
TAHUN 2018BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D TAHUN INITAHUN INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
TAHUN INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D TAHUN INI
264,940,567 2,079,433 99.22 264,940,567 264,940,567 0 267,020,000 256,310,000Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Mesin523121
62,405,768 232 100.00 62,405,768 62,405,768 0 62,406,000 70,408,000Belanja Pemeliharaan Jaringan523133
520,321,335 2,104,665 99.60 520,321,335 520,321,335 0 522,426,000 496,718,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5231
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
170,833,126 2,666,874 98.46 170,833,126 170,833,126 0 173,500,000 83,500,000Belanja Perjalanan Biasa524111
9,600,000 0 100.00 9,600,000 9,600,000 0 9,600,000 59,100,000Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
52,195,000 485,000 99.08 52,195,000 52,195,000 0 52,680,000 52,680,000Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota524114
393,717,925 1,282,075 99.68 393,717,925 393,717,925 0 395,000,000 395,000,000Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota524119
626,346,051 4,433,949 99.30 626,346,051 626,346,051 0 630,780,000 590,280,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
2,657,990,985 46,932,015 98.26 2,657,990,985 2,657,990,985 0 2,704,923,000 2,724,423,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
4,930,158,958 83,603,042 98.43 4,935,014,472 4,935,014,472 ( 4,855,514) 5,013,762,000 5,033,262,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 1823.994
4,930,158,958 83,603,042 98.43 4,935,014,472 4,935,014,472 ( 4,855,514) 5,013,762,000 5,033,262,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 1823
8,244,213,097 156,690,903 98.19 8,249,068,611 8,249,068,611 ( 4,855,514) 8,400,904,000 8,735,769,000JUMLAH BELANJA PROGRAM 04.03.15
8,244,213,097 156,690,903 98.19 8,249,068,611 8,249,068,611 ( 4,855,514) 8,400,904,000 8,735,769,000JUMLAH BELANJA SUB FUNGSI 04.03
8,244,213,097 156,690,903 98.19 8,249,068,611 8,249,068,611 ( 4,855,514) 8,400,904,000 8,735,769,000JUMLAH BELANJA FUNGSI 04
8,244,213,097 156,690,903 98.19 8,249,068,611 8,249,068,611 ( 4,855,514) 8,400,904,000 8,735,769,000JUMLAH BELANJA CARA PENARIKAN 0
8,244,213,097 156,690,903 98.19 8,249,068,611 8,249,068,611 ( 4,855,514) 8,400,904,000 8,735,769,000JUMLAH BELANJA SUMBER DANA 01
PNBP04
RM0
EKONOMI04
PERTANIAN, KEHUTANAN, PERIKANAN DAN KELAUTAN03
Program Peningkatan Kualitas Pengkarantinaan Pertanian
dan Pengawasan Keamanan Hayati
15
lu_lrabstkt
Rabu, 10 April 2019 6
TanggalHalamanProg.Id
::::
LRBST 01Kode Lap.
TAHUN 2018BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D TAHUN INITAHUN INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
TAHUN INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D TAHUN INI
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan
Pengawasan Keamanan Hayati
1823
Layanan Sertifikasi Karantina Pertanian dan Pengawasan
Keamanan Hayati
101
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Persediaan5218
4,500,000 0 100.00 4,500,000 4,500,000 0 4,500,000 0Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi521811
4,500,000 0 100.00 4,500,000 4,500,000 0 4,500,000 0JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5218
Belanja Jasa5221
2,999,908 92 100.00 2,999,908 2,999,908 0 3,000,000 0Belanja Jasa Lainnya522191
2,999,908 92 100.00 2,999,908 2,999,908 0 3,000,000 0JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5221
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
14,843,705 156,295 98.96 14,843,705 14,843,705 0 15,000,000 0Belanja Perjalanan Biasa524111
0 0 0.00 0 0 0 0 4,500,000Belanja Perjalanan Tetap524112
5,550,000 0 100.00 5,550,000 5,550,000 0 5,550,000 3,000,000Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
20,393,705 156,295 99.24 20,393,705 20,393,705 0 20,550,000 7,500,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
27,893,613 156,387 99.44 27,893,613 27,893,613 0 28,050,000 7,500,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
27,893,613 156,387 99.44 27,893,613 27,893,613 0 28,050,000 7,500,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 1823.101
27,893,613 156,387 99.44 27,893,613 27,893,613 0 28,050,000 7,500,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 1823
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan
Pengawasan Keamanan Hayati
1823
Layanan Internal (Overhead)951
BELANJA MODAL53
Belanja Modal Peralatan dan Mesin5321
35,600,000 100,000 99.72 35,600,000 35,600,000 0 35,700,000 42,750,000Belanja Modal Peralatan dan Mesin532111
lu_lrabstkt
Rabu, 10 April 2019 7
TanggalHalamanProg.Id
::::
LRBST 01Kode Lap.
TAHUN 2018BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D TAHUN INITAHUN INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
TAHUN INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D TAHUN INI
35,600,000 100,000 99.72 35,600,000 35,600,000 0 35,700,000 42,750,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5321
35,600,000 100,000 99.72 35,600,000 35,600,000 0 35,700,000 42,750,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 53
35,600,000 100,000 99.72 35,600,000 35,600,000 0 35,700,000 42,750,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 1823.951
35,600,000 100,000 99.72 35,600,000 35,600,000 0 35,700,000 42,750,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 1823
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan
Pengawasan Keamanan Hayati
1823
Layanan Perkantoran994
BELANJA BARANG52
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
47,000,000 0 100.00 47,000,000 47,000,000 0 47,000,000 0Belanja Perjalanan Biasa524111
37,741,936 258,064 99.32 37,741,936 37,741,936 0 38,000,000 19,000,000Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota524119
84,741,936 258,064 99.70 84,741,936 84,741,936 0 85,000,000 19,000,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
84,741,936 258,064 99.70 84,741,936 84,741,936 0 85,000,000 19,000,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
84,741,936 258,064 99.70 84,741,936 84,741,936 0 85,000,000 19,000,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 1823.994
84,741,936 258,064 99.70 84,741,936 84,741,936 0 85,000,000 19,000,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 1823
148,235,549 514,451 99.65 148,235,549 148,235,549 0 148,750,000 69,250,000JUMLAH BELANJA PROGRAM 04.03.15
148,235,549 514,451 99.65 148,235,549 148,235,549 0 148,750,000 69,250,000JUMLAH BELANJA SUB FUNGSI 04.03
148,235,549 514,451 99.65 148,235,549 148,235,549 0 148,750,000 69,250,000JUMLAH BELANJA FUNGSI 04
148,235,549 514,451 99.65 148,235,549 148,235,549 0 148,750,000 69,250,000JUMLAH BELANJA CARA PENARIKAN 0
148,235,549 514,451 99.65 148,235,549 148,235,549 0 148,750,000 69,250,000JUMLAH BELANJA SUMBER DANA 04
8,392,448,646 157,205,354 98.22 8,397,304,160 8,397,304,160 ( 4,855,514) 8,549,654,000 8,805,019,000JUMLAH BELANJA JENIS SATKER KD
8,392,448,646 157,205,354 98.22 8,397,304,160 8,397,304,160 ( 4,855,514) 8,549,654,000 8,805,019,000 JUMLAH TRANSAKSI KAS
8,392,448,646 157,205,354 98.22 8,397,304,160 8,397,304,160 ( 4,855,514) 8,549,654,000 8,805,019,000JUMLAH BELANJA (TRANSAKSI KAS DAN TRANSAKSINON KAS
lu_lrapbstkth
10-04-19 1
Tanggal
HalamanProg.Id
::::
LRBST 01Kode Lap.
TAHUN 2018PENGEMBALIAN BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH S/D
SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER YANG LALU
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
TRANSAKSI KAS
RUPIAH MURNI01
RM0
EKONOMI04
PERTANIAN, KEHUTANAN, PERIKANAN DAN KELAUTAN03
Program Peningkatan Kualitas Pengkarantinaan Pertanian dan Pengawasan
Keamanan Hayati
15
Peningkatan Kualitas Pelayanan Karantina Pertanian dan Pengawasan Keamanan
Hayati
1823
Layanan Perkantoran994
PENGEMBALIAN BELANJA PEGAWAI51
Pengembalian Belanja Gaji dan Tunjangan PNS5111
0 0.00 1,039 304 1,343 0 0Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS511119
0 0.00 1,318,059 2,636,112 3,954,171 0 0Pengembalian Belanja Tunj. Fungsional PNS511124
0 0.00 0 900,000 900,000 0 0Pengembalian Belanja Tunjangan Umum PNS511151
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN SUB KELOMPOK BELANJA 5111
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN KELOMPOK BELANJA 51
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA OUTPUT 1823.994
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA KEGIATAN 1823
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA PROGRAM 04.03.15
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA SUB FUNGSI 04.03
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA FUNGSI 04
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA CARA PENARIKAN 0
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA SUMBER DANA 01
lu_lrapbstkth
10-04-19 2
Tanggal
HalamanProg.Id
::::
LRBST 01Kode Lap.
TAHUN 2018PENGEMBALIAN BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH S/D
SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER YANG LALU
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
::::
2400
12
018
BADAN KARANTINA PERTANIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
NUSA TENGGARA TIMUR
649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA JENIS SATKER KD
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0 JUMLAH PENGEMBALIAN TRANSAKSI KAS
0 0.00 1,319,098 3,536,416 4,855,514 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA (TRANSAKSI KAS DAN TRANSAKSI NONKAS
10/04/19
KODE
1
JUMLAH SAMPAI
LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH
TANGGAL
HAL
PROG. ID :
KD. LAPORAN :
:
:
:
U R A I A N
1 2 3 4 5 6
ESELON I
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA ::
R E A L I S A S I P E N D A P A T A N
8
DENGANJUMLAH NETTO SAMPAI DENGAN
ESTIMASIPENDAPATAN
% REAL.PEND
018
12
KEMENTERIAN PERTANIAN
BADAN KARANTINA PERTANIAN
PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(DALAM RUPIAH)
UNTUK TAHUN 2018
TAHUN INI
LRPS.T01
lu_pendsatk
TAHUN INI
JENIS SATKER : KD KANTOR DAERAH
WILAYAH/PROPINSISATUAN KERJA :
:
: 2400 NUSA TENGGARA TIMUR649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
PENGEMBALIANSAMPAI DENGAN
TAHUN INITAHUN INI
7
TRANSAKSI KAS
Penerimaan Dalam NegeriI
PENDAPATAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK42
PENDAPATAN PNBP LAINNYA425
Pendapatan Kesehatan, Perlindungan Sosial, Dan Keagamaan4253
Pendapatan Jasa Karantina42533
365,635,050 0 365,635,050 365,635,050 297,641,000425331 Pendapatan Jasa Karantina Pertanian dan Peternakan 122.84
365,635,050 0 365,635,050 365,635,050 297,641,000Jumlah Penerimaan 42533 122.84
365,635,050 0 365,635,050 365,635,050 297,641,0004253 122.84Jumlah Penerimaan
Pendapatan Jasa Lainnya4256
Pendapatan Jasa Lainnya42569
6,650,000 0 6,650,000 6,650,000 0425699 Pendapatan Jasa Lainnya 0.00
6,650,000 0 6,650,000 6,650,000 0Jumlah Penerimaan 42569 0.00
6,650,000 0 6,650,000 6,650,000 04256 0.00Jumlah Penerimaan
Pendapatan Denda4258
Pendapatan Denda I42581
6,727,700 0 6,727,700 6,727,700 0425811 Pendapatan Denda Penyelesaian Pekerjaan Pemerintah 0.00
6,727,700 0 6,727,700 6,727,700 0Jumlah Penerimaan 42581 0.00
6,727,700 0 6,727,700 6,727,700 04258 0.00Jumlah Penerimaan
379,012,750 0 379,012,750 379,012,750 297,641,000425 127.33Jumlah Penerimaan
379,012,750 0 379,012,750 379,012,750 297,641,00042 127.33Jumlah Penerimaan
379,012,750 0 379,012,750 379,012,750 297,641,000Jumlah Penerimaan Dalam Negeri 127.33
379,012,750 0 379,012,750 379,012,750 297,641,000JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH 127.33
379,012,750 0 379,012,750 379,012,750 297,641,000 127.33JUMLAH PENDAPATAN
379,012,750 0 379,012,750 379,012,750 297,641,000 127.33JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH
10/04/19
KODE
1
JUMLAH SAMPAI
TANGGAL
HAL
PROG. ID :
KD. LAPORAN :
:
:
:
U R A I A N
1 2 3 4 5 6 7
DENGANJUMLAH SAMPAI
DENGAN
ESTIMASIPENDAPATAN
% REAL.PEND
PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN
(DALAM RUPIAH)UNTUK TAHUN 2018
TAHUN INI TAHUN INI
LPPE.T01b
lue_penblank
TAHUN INI
LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH
REALISASI PENGEMBALIAN PENDAPATAN
ESELON I
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA ::
018
12
KEMENTERIAN PERTANIAN
BADAN KARANTINA PERTANIAN
JENIS SATKER : XX Cek Tabel
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA ::
: 2400 NUSA TENGGARA TIMUR649270 STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
---------------- Tidak Ada Data Yang Dicetak ------------------
BERITA ACARA REKONSILIASINomor: BAR-14491/WPB.22/KP.040/2018
Pada hari ini Kamis tanggal Tiga Puluh Satu bulan Mei tahun Dua Ribu Delapan Belas telahdiselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara STASIUN KARANTINAPERTANIAN KELAS II ENDE (649270) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa PenggunaAnggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara ENDE, yang selanjutnya disebutBendahara Umum Negara.
Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan RealisasiAnggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan RealisasiAnggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neracasebagai bahan rekonsiliasi periode April 2018.
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, LaporanRealisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita AcaraRekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiranlainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masihditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak.
Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimanamestinya.
An. Kuasa Bendahara Umum Negara,
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
An. Kuasa Pengguna Anggaran,
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
SunartoNIP.197205081994021001
drh. Yulius Umbu HunggarNIP.196507101994031001
9
6 0
0
No.8,855,019,0001
1,936,817,143
00
Pagu Belanja
5
138,500,000
100,000,000
0
0
1,936,817,143
0
0
100,000,000
2
8
138,500,000
Kas pada Badan Layanan Umum
0
10
SiAP
0
0
Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
0
-2,657,712
105,691,551
Mutasi Uang Persediaan
Pengembalian Belanja
Uraian
Estimasi Pendapatan4
-2,657,712
0Pengembalian Pajak
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
SAI
100,000,000100,000,000
Perbedaan
Belanja
105,691,551
3
7 0
0Pendapatan Bukan Pajak
8,855,019,000
11 Kas Lainnya di K/L dari Hibah 0 0 0
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
3. Laporan Realisasi Belanja
2. Estimasi Pendapatan
UAKPA: STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE (649270)
SAI/SA-BUN : 8,855,019,000
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SiAP sampai dengan bulan April tahun anggaran 2018dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:
6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
4. Pengembalian Belanja
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 8,855,019,000
Laporan Hasil Rekonsiliasi
5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak
1. Pagu Anggaran
7. Pengembalian Pajak
Berita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-14491/WPB.22/KP.040/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 138,500,000SAI/SA-BUN : 138,500,000
SiAP : 1,936,817,143SAI/SA-BUN : 1,936,817,143
SiAP : -2,657,712
SAI/SA-BUN : -2,657,712
SAI/SA-BUN : 105,691,551
SiAP : 105,691,551
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tanggal : 31/05/2018
Lampiran I
Halaman 1
8. Mutasi Uang Persediaan
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
9. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
10. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung
Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
SunartoNIP.196507101994031001NIP.197205081994021001
An. Bendahara Umum Negara, An. Kuasa Pengguna Anggaran,
drh. Yulius Umbu Hunggar
Lampiran IBerita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-14491/WPB.22/KP.040/2018Tanggal : 31/05/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
11. Saldo Kas Badan Layanan Umum
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
Halaman 2
12.
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
BERITA ACARA REKONSILIASINomor: BAR-37753/WPB.22/KP.040/2018
Pada hari ini Senin tanggal Dua Puluh Lima bulan Juni tahun Dua Ribu Delapan Belas telahdiselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara STASIUN KARANTINAPERTANIAN KELAS II ENDE (649270) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa PenggunaAnggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara ENDE, yang selanjutnya disebutBendahara Umum Negara.
Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan RealisasiAnggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan RealisasiAnggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neracasebagai bahan rekonsiliasi periode Mei 2018.
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, LaporanRealisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita AcaraRekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiranlainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masihditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak.
Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimanamestinya.
An. Kuasa Bendahara Umum Negara,
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
An. Kuasa Pengguna Anggaran,
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Nama Belum DirekamNIP Belum Direkam
drh. Yulius Umbu HunggarNIP.196507101994031001
9
6 0
0
No.17,710,038,0001
4,988,061,054
00
Pagu Belanja
5
277,000,000
200,000,000
0
0
4,988,061,054
0
0
200,000,000
2
8
277,000,000
Kas pada Badan Layanan Umum
0
10
SiAP
0
0
Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
0
-6,194,128
283,266,780
Mutasi Uang Persediaan
Pengembalian Belanja
Uraian
Estimasi Pendapatan4
-6,194,128
0Pengembalian Pajak
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
SAI
200,000,000200,000,000
Perbedaan
Belanja
283,266,780
3
7 0
0Pendapatan Bukan Pajak
17,710,038,000
11 Kas Lainnya di K/L dari Hibah 0 0 0
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
3. Laporan Realisasi Belanja
2. Estimasi Pendapatan
UAKPA: STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE (649270)
SAI/SA-BUN : 17,710,038,000
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SiAP sampai dengan bulan Mei tahun anggaran 2018dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:
6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
4. Pengembalian Belanja
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 17,710,038,000
Laporan Hasil Rekonsiliasi
5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak
1. Pagu Anggaran
7. Pengembalian Pajak
Berita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-37753/WPB.22/KP.040/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 277,000,000SAI/SA-BUN : 277,000,000
SiAP : 4,988,061,054SAI/SA-BUN : 4,988,061,054
SiAP : -6,194,128
SAI/SA-BUN : -6,194,128
SAI/SA-BUN : 283,266,780
SiAP : 283,266,780
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tanggal : 25/06/2018
Lampiran I
Halaman 1
8. Mutasi Uang Persediaan
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
9. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
10. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung
Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan
SiAP : 200,000,000
SAI/SA-BUN : 200,000,000
SiAP : 200,000,000
SAI/SA-BUN : 200,000,000
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Nama Belum DirekamNIP.196507101994031001NIP Belum Direkam
An. Bendahara Umum Negara, An. Kuasa Pengguna Anggaran,
drh. Yulius Umbu Hunggar
Lampiran IBerita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-37753/WPB.22/KP.040/2018Tanggal : 25/06/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
11. Saldo Kas Badan Layanan Umum
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
Halaman 2
12.
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
BERITA ACARA REKONSILIASINomor: BAR-60167/WPB.22/KP.040/2018
Pada hari ini Kamis tanggal Dua Belas bulan Juli tahun Dua Ribu Delapan Belas telahdiselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara STASIUN KARANTINAPERTANIAN KELAS II ENDE (649270) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa PenggunaAnggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara ENDE, yang selanjutnya disebutBendahara Umum Negara.
Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan RealisasiAnggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan RealisasiAnggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neracasebagai bahan rekonsiliasi periode Juni 2018.
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, LaporanRealisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita AcaraRekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiranlainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masihditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak.
Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimanamestinya.
An. Kuasa Bendahara Umum Negara,
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
An. Kuasa Pengguna Anggaran,
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
SunartoNIP.197205081994021001
drh. Yulius Umbu HunggarNIP.196507101994031001
9
6 0
0
No.8,855,019,0001
2,954,396,765
00
Pagu Belanja
5
138,500,000
100,000,000
0
0
2,954,396,765
0
0
100,000,000
2
8
138,500,000
Kas pada Badan Layanan Umum
0
10
SiAP
0
0
Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
0
-3,536,416
168,583,712
Mutasi Uang Persediaan
Pengembalian Belanja
Uraian
Estimasi Pendapatan4
-3,536,416
0Pengembalian Pajak
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
SAI
100,000,000100,000,000
Perbedaan
Belanja
168,583,712
3
7 0
0Pendapatan Bukan Pajak
8,855,019,000
11 Kas Lainnya di K/L dari Hibah 0 0 0
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
3. Laporan Realisasi Belanja
2. Estimasi Pendapatan
UAKPA: STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE (649270)
SAI/SA-BUN : 8,855,019,000
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SiAP sampai dengan bulan Juni tahun anggaran 2018dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:
6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
4. Pengembalian Belanja
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 8,855,019,000
Laporan Hasil Rekonsiliasi
5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak
1. Pagu Anggaran
7. Pengembalian Pajak
Berita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-60167/WPB.22/KP.040/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 138,500,000SAI/SA-BUN : 138,500,000
SiAP : 2,954,396,765SAI/SA-BUN : 2,954,396,765
SiAP : -3,536,416
SAI/SA-BUN : -3,536,416
SAI/SA-BUN : 168,583,712
SiAP : 168,583,712
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tanggal : 12/07/2018
Lampiran I
Halaman 1
8. Mutasi Uang Persediaan
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
9. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
10. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung
Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan -
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
SunartoNIP.196507101994031001NIP.197205081994021001
An. Bendahara Umum Negara, An. Kuasa Pengguna Anggaran,
drh. Yulius Umbu Hunggar
Lampiran IBerita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-60167/WPB.22/KP.040/2018Tanggal : 12/07/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
11. Saldo Kas Badan Layanan Umum
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
Halaman 2
12.
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
BERITA ACARA REKONSILIASINomor: BAR-80182/WPB.22/KP.040/2018
Pada hari ini Senin tanggal Dua Puluh bulan Agustus tahun Dua Ribu Delapan Belas telahdiselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara STASIUN KARANTINAPERTANIAN KELAS II ENDE (649270) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa PenggunaAnggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara ENDE, yang selanjutnya disebutBendahara Umum Negara.
Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan RealisasiAnggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan RealisasiAnggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neracasebagai bahan rekonsiliasi periode Juli 2018.
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, LaporanRealisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita AcaraRekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiranlainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masihditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak.
Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimanamestinya.
An. Kuasa Bendahara Umum Negara,
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
An. Kuasa Pengguna Anggaran,
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
SunartoNIP.197205081994021001
drh. Yulius Umbu HunggarNIP.196507101994031001
9
6 0
0
No.8,855,019,0001
5,276,495,988
00
Pagu Belanja
5
138,500,000
100,000,000
0
0
5,276,495,988
0
0
100,000,000
2
8
138,500,000
Kas pada Badan Layanan Umum
0
10
SiAP
0
0
Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
0
-3,975,768
238,525,615
Mutasi Uang Persediaan
Pengembalian Belanja
Uraian
Estimasi Pendapatan4
-3,975,768
0Pengembalian Pajak
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
SAI
100,000,000100,000,000
Perbedaan
Belanja
238,525,615
3
7 0
0Pendapatan Bukan Pajak
8,855,019,000
11 Kas Lainnya di K/L dari Hibah 0 0 0
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
3. Laporan Realisasi Belanja
2. Estimasi Pendapatan
UAKPA: STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE (649270)
SAI/SA-BUN : 8,855,019,000
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SiAP sampai dengan bulan Juli tahun anggaran 2018dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:
6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
4. Pengembalian Belanja
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 8,855,019,000
Laporan Hasil Rekonsiliasi
5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak
1. Pagu Anggaran
7. Pengembalian Pajak
Berita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-80182/WPB.22/KP.040/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 138,500,000SAI/SA-BUN : 138,500,000
SiAP : 5,276,495,988SAI/SA-BUN : 5,276,495,988
SiAP : -3,975,768
SAI/SA-BUN : -3,975,768
SAI/SA-BUN : 238,525,615
SiAP : 238,525,615
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tanggal : 20/08/2018
Lampiran I
Halaman 1
8. Mutasi Uang Persediaan
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
9. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
10. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung
Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
SunartoNIP.196507101994031001NIP.197205081994021001
An. Bendahara Umum Negara, An. Kuasa Pengguna Anggaran,
drh. Yulius Umbu Hunggar
Lampiran IBerita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-80182/WPB.22/KP.040/2018Tanggal : 20/08/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
11. Saldo Kas Badan Layanan Umum
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
Halaman 2
12.
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
BERITA ACARA REKONSILIASINomor: BAR-103121/WPB.22/KP.040/2018
Pada hari ini Senin tanggal Sepuluh bulan September tahun Dua Ribu Delapan Belas telahdiselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara STASIUN KARANTINAPERTANIAN KELAS II ENDE (649270) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa PenggunaAnggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara ENDE, yang selanjutnya disebutBendahara Umum Negara.
Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan RealisasiAnggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan RealisasiAnggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neracasebagai bahan rekonsiliasi periode Agustus 2018.
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, LaporanRealisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita AcaraRekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiranlainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masihditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak.
Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimanamestinya.
An. Kuasa Bendahara Umum Negara,
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
An. Kuasa Pengguna Anggaran,
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
SunartoNIP.197205081994021001
drh. Yulius Umbu HunggarNIP.196507101994031001
9
6 0
0
No.8,470,154,0001
5,689,185,327
00
Pagu Belanja
5
138,500,000
100,000,000
0
0
5,689,185,327
0
0
100,000,000
2
8
138,500,000
Kas pada Badan Layanan Umum
0
10
SiAP
0
0
Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
0
-4,415,120
273,815,148
Mutasi Uang Persediaan
Pengembalian Belanja
Uraian
Estimasi Pendapatan4
-4,415,120
0Pengembalian Pajak
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
SAI
100,000,000100,000,000
Perbedaan
Belanja
273,815,148
3
7 0
0Pendapatan Bukan Pajak
8,470,154,000
11 Kas Lainnya di K/L dari Hibah 0 0 0
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
3. Laporan Realisasi Belanja
2. Estimasi Pendapatan
UAKPA: STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE (649270)
SAI/SA-BUN : 8,470,154,000
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SiAP sampai dengan bulan Agustus tahun anggaran2018 dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:
6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
4. Pengembalian Belanja
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 8,470,154,000
Laporan Hasil Rekonsiliasi
5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak
1. Pagu Anggaran
7. Pengembalian Pajak
Berita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-103121/WPB.22/KP.040/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 138,500,000SAI/SA-BUN : 138,500,000
SiAP : 5,689,185,327SAI/SA-BUN : 5,689,185,327
SiAP : -4,415,120
SAI/SA-BUN : -4,415,120
SAI/SA-BUN : 273,815,148
SiAP : 273,815,148
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tanggal : 10/09/2018
Lampiran I
Halaman 1
8. Mutasi Uang Persediaan
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
9. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
10. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung
Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
SunartoNIP.196507101994031001NIP.197205081994021001
An. Bendahara Umum Negara, An. Kuasa Pengguna Anggaran,
drh. Yulius Umbu Hunggar
Lampiran IBerita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-103121/WPB.22/KP.040/2018Tanggal : 10/09/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
11. Saldo Kas Badan Layanan Umum
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
Halaman 2
12.
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
BERITA ACARA REKONSILIASINomor: BAR-123014/WPB.22/KP.040/2018
Pada hari ini Selasa tanggal Sembilan bulan Oktober tahun Dua Ribu Delapan Belas telahdiselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara STASIUN KARANTINAPERTANIAN KELAS II ENDE (649270) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa PenggunaAnggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara ENDE, yang selanjutnya disebutBendahara Umum Negara.
Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan RealisasiAnggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan RealisasiAnggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neracasebagai bahan rekonsiliasi periode September 2018.
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, LaporanRealisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita AcaraRekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiranlainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masihditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak.
Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimanamestinya.
An. Kuasa Bendahara Umum Negara,
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
An. Kuasa Pengguna Anggaran,
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Vitalis GadoNIP.1964041119850631002
drh. Yulius Umbu HunggarNIP.196507101994031001
9
6 0
0
No.16,940,308,0001
12,443,377,580
00
Pagu Belanja
5
277,000,000
200,000,000
0
0
12,443,377,580
0
0
200,000,000
2
8
277,000,000
Kas pada Badan Layanan Umum
0
10
SiAP
0
0
Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
0
-9,708,950
592,545,090
Mutasi Uang Persediaan
Pengembalian Belanja
Uraian
Estimasi Pendapatan4
-9,708,950
0Pengembalian Pajak
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
SAI
200,000,000200,000,000
Perbedaan
Belanja
592,545,090
3
7 0
0Pendapatan Bukan Pajak
16,940,308,000
11 Kas Lainnya di K/L dari Hibah 0 0 0
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
3. Laporan Realisasi Belanja
2. Estimasi Pendapatan
UAKPA: STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE (649270)
SAI/SA-BUN : 16,940,308,000
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SiAP sampai dengan bulan September tahun anggaran2018 dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:
6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
4. Pengembalian Belanja
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 16,940,308,000
Laporan Hasil Rekonsiliasi
5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak
1. Pagu Anggaran
7. Pengembalian Pajak
Berita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-123014/WPB.22/KP.040/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 277,000,000SAI/SA-BUN : 277,000,000
SiAP : 12,443,377,580SAI/SA-BUN : 12,443,377,580
SiAP : -9,708,950
SAI/SA-BUN : -9,708,950
SAI/SA-BUN : 592,545,090
SiAP : 592,545,090
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tanggal : 09/10/2018
Lampiran I
Halaman 1
8. Mutasi Uang Persediaan
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
9. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
10. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung
Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan
SiAP : 200,000,000
SAI/SA-BUN : 200,000,000
SiAP : 200,000,000
SAI/SA-BUN : 200,000,000
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Vitalis GadoNIP.196507101994031001NIP.1964041119850631002
An. Bendahara Umum Negara, An. Kuasa Pengguna Anggaran,
drh. Yulius Umbu Hunggar
Lampiran IBerita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-123014/WPB.22/KP.040/2018Tanggal : 09/10/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
11. Saldo Kas Badan Layanan Umum
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
Halaman 2
12.
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
BERITA ACARA REKONSILIASINomor: BAR-138326/WPB.22/KP.040/2018
Pada hari ini Selasa tanggal Tiga Belas bulan Nopember tahun Dua Ribu Delapan Belastelah diselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara STASIUN KARANTINAPERTANIAN KELAS II ENDE (649270) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa PenggunaAnggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara ENDE, yang selanjutnya disebutBendahara Umum Negara.
Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan RealisasiAnggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan RealisasiAnggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neracasebagai bahan rekonsiliasi periode Oktober 2018.
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, LaporanRealisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita AcaraRekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiranlainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masihditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak.
Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimanamestinya.
An. Kuasa Bendahara Umum Negara,
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
An. Kuasa Pengguna Anggaran,
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Vitalis GadoNIP.1964041119850631002
drh. Yulius Umbu HunggarNIP.196507101994031001
9
6 0
0
No.8,549,654,0001
6,801,452,311
00
Pagu Belanja
5
297,641,000
100,000,000
0
0
6,801,452,311
0
0
100,000,000
2
8
297,641,000
Kas pada Badan Layanan Umum
0
10
SiAP
0
0
Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
0
-4,854,475
325,642,789
Mutasi Uang Persediaan
Pengembalian Belanja
Uraian
Estimasi Pendapatan4
-4,854,475
0Pengembalian Pajak
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
SAI
100,000,000100,000,000
Perbedaan
Belanja
325,642,789
3
7 0
0Pendapatan Bukan Pajak
8,549,654,000
11 Kas Lainnya di K/L dari Hibah 0 0 0
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
12 Pengesahan Hibah LangsungBarang/Jasa/Surat Berharga
0 0 0
3. Laporan Realisasi Belanja
2. Estimasi Pendapatan
UAKPA: STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE (649270)
SAI/SA-BUN : 8,549,654,000
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SiAP sampai dengan bulan Oktober tahun anggaran2018 dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:
6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
4. Pengembalian Belanja
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 8,549,654,000
Laporan Hasil Rekonsiliasi
5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak
1. Pagu Anggaran
7. Pengembalian Pajak
Berita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-138326/WPB.22/KP.040/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 297,641,000SAI/SA-BUN : 297,641,000
SiAP : 6,801,452,311SAI/SA-BUN : 6,801,452,311
SiAP : -4,854,475
SAI/SA-BUN : -4,854,475
SAI/SA-BUN : 325,642,789
SiAP : 325,642,789
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tanggal : 13/11/2018
Lampiran I
Halaman 1
8. Mutasi Uang Persediaan
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
9. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
10. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung
Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Vitalis GadoNIP.196507101994031001NIP.1964041119850631002
An. Bendahara Umum Negara, An. Kuasa Pengguna Anggaran,
drh. Yulius Umbu Hunggar
Lampiran IBerita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-138326/WPB.22/KP.040/2018Tanggal : 13/11/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
11. Saldo Kas Badan Layanan Umum
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
Halaman 2
13.
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
12. Pengesahan Hibah Langsung Barang/Jasa/Surat Berharga
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
BERITA ACARA REKONSILIASINomor: BAR-165534/WPB.22/KP.040/2018
Pada hari ini Senin tanggal Sepuluh bulan Desember tahun Dua Ribu Delapan Belas telahdiselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara STASIUN KARANTINAPERTANIAN KELAS II ENDE (649270) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa PenggunaAnggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara ENDE, yang selanjutnya disebutBendahara Umum Negara.
Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan RealisasiAnggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan RealisasiAnggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neracasebagai bahan rekonsiliasi periode Nopember 2018.
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, LaporanRealisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita AcaraRekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiranlainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masihditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak.
Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimanamestinya.
An. Kuasa Bendahara Umum Negara,
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
An. Kuasa Pengguna Anggaran,
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Vitalis GadoNIP.1964041119850631002
drh. Yulius Umbu HunggarNIP.196507101994031001
9
6 0
0
No.8,549,654,0001
7,395,137,289
00
Pagu Belanja
5
297,641,000
100,000,000
0
0
7,395,137,289
0
0
100,000,000
2
8
297,641,000
Kas pada Badan Layanan Umum
0
10
SiAP
0
0
Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
0
-4,855,094
358,149,150
Mutasi Uang Persediaan
Pengembalian Belanja
Uraian
Estimasi Pendapatan4
-4,855,094
0Pengembalian Pajak
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
SAI
100,000,000100,000,000
Perbedaan
Belanja
358,149,150
3
7 0
0Pendapatan Bukan Pajak
8,549,654,000
11 Kas Lainnya di K/L dari Hibah 0 0 0
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
12 Pengesahan Hibah LangsungBarang/Jasa/Surat Berharga
0 0 0
3. Laporan Realisasi Belanja
2. Estimasi Pendapatan
UAKPA: STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE (649270)
SAI/SA-BUN : 8,549,654,000
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SiAP sampai dengan bulan Nopember tahun anggaran2018 dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:
6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
4. Pengembalian Belanja
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 8,549,654,000
Laporan Hasil Rekonsiliasi
5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak
1. Pagu Anggaran
7. Pengembalian Pajak
Berita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-165534/WPB.22/KP.040/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 297,641,000SAI/SA-BUN : 297,641,000
SiAP : 7,395,137,289SAI/SA-BUN : 7,395,137,289
SiAP : -4,855,094
SAI/SA-BUN : -4,855,094
SAI/SA-BUN : 358,149,150
SiAP : 358,149,150
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tanggal : 10/12/2018
Lampiran I
Halaman 1
8. Mutasi Uang Persediaan
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
9. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
10. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung
Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 100,000,000
SAI/SA-BUN : 100,000,000
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Vitalis GadoNIP.196507101994031001NIP.1964041119850631002
An. Bendahara Umum Negara, An. Kuasa Pengguna Anggaran,
drh. Yulius Umbu Hunggar
Lampiran IBerita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-165534/WPB.22/KP.040/2018Tanggal : 10/12/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
11. Saldo Kas Badan Layanan Umum
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
Halaman 2
13.
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
12. Pengesahan Hibah Langsung Barang/Jasa/Surat Berharga
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
BERITA ACARA REKONSILIASINomor: BAR-188354/WPB.22/KP.040/2018
Pada hari ini Jumat tanggal Sebelas bulan Januari tahun Dua Ribu Sembilan Belas telahdiselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara STASIUN KARANTINAPERTANIAN KELAS II ENDE (649270) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa PenggunaAnggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara ENDE, yang selanjutnya disebutBendahara Umum Negara.
Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan RealisasiAnggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan RealisasiAnggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neracasebagai bahan rekonsiliasi periode Desember 2018.
Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, LaporanRealisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita AcaraRekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:
Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiranlainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masihditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak.
Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimanamestinya.
An. Kuasa Bendahara Umum Negara,
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
An. Kuasa Pengguna Anggaran,
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Vitalis GadoNIP.1964041119850631002
drh. Yulius Umbu HunggarNIP.196507101994031001
9
6 0
0
No.8,549,654,0001
8,397,304,160
00
Pagu Belanja
5
297,641,000
0
0
0
8,397,304,160
0
0
0
2
8
297,641,000
Kas pada Badan Layanan Umum
0
10
SiAP
0
0
Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
0
-4,855,514
379,012,750
Mutasi Uang Persediaan
Pengembalian Belanja
Uraian
Estimasi Pendapatan4
-4,855,514
0Pengembalian Pajak
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
SAI
00
Perbedaan
Belanja
379,012,750
3
7 0
0Pendapatan Bukan Pajak
8,549,654,000
11 Kas Lainnya di K/L dari Hibah 0 0 0
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
12 Pengesahan Hibah LangsungBarang/Jasa/Surat Berharga
0 0 0
3. Laporan Realisasi Belanja
2. Estimasi Pendapatan
UAKPA: STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE (649270)
SAI/SA-BUN : 8,549,654,000
Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SiAP sampai dengan bulan Desember tahun anggaran2018 dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:
6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak
4. Pengembalian Belanja
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 8,549,654,000
Laporan Hasil Rekonsiliasi
5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak
1. Pagu Anggaran
7. Pengembalian Pajak
Berita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-188354/WPB.22/KP.040/2018
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
SiAP : 297,641,000SAI/SA-BUN : 297,641,000
SiAP : 8,397,304,160SAI/SA-BUN : 8,397,304,160
SiAP : -4,855,514
SAI/SA-BUN : -4,855,514
SAI/SA-BUN : 379,012,750
SiAP : 379,012,750
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tanggal : 11/01/2019
Lampiran I
Halaman 1
8. Mutasi Uang Persediaan
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
9. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
10. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung
Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
KUASA PENGGUNA ANGGARAN
Vitalis GadoNIP.196507101994031001NIP.1964041119850631002
An. Bendahara Umum Negara, An. Kuasa Pengguna Anggaran,
drh. Yulius Umbu Hunggar
Lampiran IBerita Acara Rekonsiliasi
Nomor: BAR-188354/WPB.22/KP.040/2018Tanggal : 11/01/2019
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
11. Saldo Kas Badan Layanan Umum
SAI/SA-BUN : 0
SiAP : 0
Halaman 2
13.
Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi
Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah
12. Pengesahan Hibah Langsung Barang/Jasa/Surat Berharga
SiAP : 0
SAI/SA-BUN : 0
Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI/SA-BUN.
REALISASI KINERJA:
JANUARI FEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DESEMBER1823.101 5.493 442 198 612 745 848 211 772 776 622 697 363 459 6.745 SERTIFIKASI1823.951 11.282 ‐ 1 7 5 1 2 10.056 6 845 192 ‐ 166 11.281 LAYANAN1823.994 24 1 2 2 2 2 3 2 2 2 2 2 2 24 BLN LAYANAN
REALISASI ANGGARAN PER KEGIATANKODE TARGET REALISASI PRESENTASE (%) SISA
1823.101 543.680.000 513.071.042 94,37 30.608.958 1823.951 2.907.212.000 2.864.476.710 98,53 42.735.290 1823.994 5.098.762.000 5.019.756.408 98,45 79.005.592 TOTAL 8.549.654.000 8.397.304.160 98,22 152.349.840
REALISASI ANGGARAN PER BELANJAKODE TARGET REALISASI PRESENTASE (%) SISA
BELANJA PEGAWAI (51) 2.308.839.000 2.277.023.487 98,62 31.815.513 #REF!BELANJA BARANG (52) 3.333.603.000 3.255.803.963 97,67 77.799.037 BELANJA MODAL (53) 2.907.212.000 2.864.476.710 98,53 42.735.290 TOTAL 8.549.654.000 8.397.304.160 98,22 152.349.840
LAPORAN KINERJA DAN ANGGARAN PER 31 DESEMBER 2018STASIUN KARANTINA PERTANIAN KELAS II ENDE
KODE TARGET KINERJACAPAIAN KINERJA PER BULAN
TOTAL CAPAIAN