7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
1/38
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
2/38
Persoalan Yang Perlu Direnung
1. Kenapa perlu bermuamalat secara
Islam?
2. Adakah terdapatnya pilihan lain selain
daripada bermuamalat dengan bankIslam?
3. Kenapa masih ramai orang Islam
menggunakan bank konvensional?
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
3/38
Persepsi Negetif Terhadap
Bank Islam
1. Bank Islam adalah SAMA seperti bank
konvensional yang lain.
2. Bank Islam adalah lebih MAHAL
daripada bank konvensional. 3. Bank Islam lebih menumpukan
keuntungan daripada objektif lain.
4. Bank Islam lebih ZALIM daripada bankkonvensional.
5. Perkhidmatan bank Islam sangat lemah.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
4/38
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
5/38
5
Fiqh in IslamISLAM
Aqidah(faith & belief)
Syariah(practice &activities
Muamalat(activities)
Ibadat(man n god,man,
everythings)
Munakahat(married n family)
Muamalat(transaction)
Economic Social
Political
Jinayat(crime)
Ibadat(man n god,man,
everythings)
Akhlaq(moralities &
ethics)
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
6/38
Definisi
Suatu sistem perbankan yang prinsip
perjalanan dan amalannya
berlandaskan hukum Islam ataupun
syariah (penyimpanan wang dan urusanpembiayaan).
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
7/38
Menurut IAIB iaitu InternationalAssociation of Islamic Banks perbankanIslam ialah perbankan yang ditubuhkan
untuk mengerakkan dana-dana danmenggunakannya selaras dengansyariah Islam bagi tujuanmengembangkan ikatan kesatuan Islam
dan mempastikan keadilan pengagihandi samping menggunakan dana-danatersebut selaras dengan prinsip-prinsipIslam.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
8/38
Sejarah Perbankan Islam
Perkongsian perniagaan antara Rasulullah
dengan Saidatina Khadijah serta kisah
Az-Zubair bin al-awwam yang tidak mahu
menerima wang daripada orang ramaidalam bentuk simpanan sebaliknya gemar
dalam bentuk pinjaman.
Melalui pinjaman beliau mempunyai hak
untuk menggunakannya danbertanggungjawab memulangkanya
kepada pemilik asal.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
9/38
Penubuhan Mit Ghamr Local Savings Bank dikawasan pedalam Mesir pada tahun 1963menjadi perintis kepada penubuhan bank-bank Islam lain.
Almarhum Raja Faisal bin Abd Aziz Al-Sauddari Saudi Arabia dianggap orang yangmemainkan peranan penting ke arahperkembangan Sistem perbankan Islam
dengan wujudnya Organization of IslamicConferences.Penubuhan Islamic Development Bank padatahun 1975 dianggap pendorong kepadapenubuhan bank Islam di negara-negara lain.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
10/38
Bank yang ditubuhkan pada tahun 1977:
Faisal Islamic Bank of Egypt.
Faisal Islamic Bank of Sudan.
Kuwait Finance House.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
11/38
Tahun 1962 Perbadanan Wang Simpananbakal-bakal haji ditubuhkan.
Tahun 1969 ia digabungkan denganPejabat Urusan Haji (1951) di PulauPinang dan membentuk LUTH dibawahakta 8, LUTH tahun 1969.
Tahun 1995 LUTH mempunyai 2.7 orangpencarum dan sumber kewangan telahmeningkat kepada RM3.4 billion.
Tahun 1990 LUTH telah melabur dalambon Islam BBA dan Musyarakah dan LUTHmenjadi contoh kepada institusi Islam dinegara lain.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
12/38
Bank Islam pertama ditubuhkan iaitu BIMBdan tertakluk kepada Akta Syarikat 1965serta memulakan operasi pada 1 Julai1983.
Menawarkan perkhidmatan yang samadengan konvensional cuma berasaskansyariah dan menubuhkan anak syarikatiaitu Al-ijarah Sdn Bhd, Syarikat al-WakalahNominees Sdn Bhd dan Syarikat TakafulMalaysia Sdn Bhd.
Di senaraikan di Bursa Saham KualaLumpur di Papan Utama pada 17 Januari1992.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
13/38
Pada tahun 2001 sistem insurans Islamdiperkenalkan iaitu Mayban TakafulBerhad untuk menarik lebih ramai
pencarum Islam mencarum di Maybank. Pada tahun 2003 satu lagi takaful Islam
ditubuhkan iaitu Takaful Ihklas Sdn Bhduntuk merancakkan lagi sistem insurans
Islam dalam perbankan Islam diMalaysia.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
14/38
Sistem perbankan Islam di Malaysiatelah menjadi model kepada negaraIslam lain contohnya BIMB menjadicontoh kepada Bank Muamalat
Indonesia tahun 1992. Pengalaman dan kejayaan Malaysia
dalam perbankan Islam telah memberikesan besar kepada negara-negara jiran
untuk turut sama menawarkanperkhidmatan perbankan Islam.
Banyak faktor yang meletakkanMalaysia dalam kedudukan tersebut
iaitu:
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
15/38
Galakkan dan sokongan penuh daripadapemerintah terutamanya pihak berkuasakewangan kerajaan.
Kepelbagaian instrumen dan produkkewangan Islam serta mempunyaijumlah institusi yang mengcukupi.
Persaingan yang sengit untukmendapatkan modal asing bagi
membiayai keperluan pelaburan. Persekitaran ekonomi yang baik dan
kestabilan politik.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
16/38
Teras-Teras Falsafah
Perniagaan Perbankan Islam
Perniagaan yang dilakukan secara jujur
dan amanah akan mendapat
keuntungan dunia dan akhirat. Bukti:
Rasulullah bersabda; Peniaga yang
jujur dan berkata benar akandibangkitkan bersama-sama dengan
nabi dan syuhadah.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
17/38
Membuat pertimbangan yang teliti terhadapsumber dan cara ia memperolehinya. Bukti:
Hai orang-orang beriman, janganlah kamu saling
memakan harta sesamamu dengan jalan yangsia-sia, kecuali dengan perniagaan yang berlakudengan suka sama suka di antara kamu. Danjanganlah kamu membunuh dirimu,sesungguhnya Allah Maha Penyayangkepadamu. Dan barangsiapa berbuat demikian
dengan melanggar hak dan aniaya, maka kamikelak akan memasukkannya ke dalam neraka.Yang demikian itu adalah mudah bagi Allah.
Surah an-Nisaa ayat 29-30
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
18/38
Mengawal perbelanjaan di samping mengelakpembaziran. Bukti:
Mereka bertanya kepadamu tentang arak danjudi. Katakanlah:pada keduanya terdapat dosabesar dan beberapa manafaat bagi manusia,tetapi dosanya keduanya lebih besar darimanfaatnya. Dan mereka bertanya kepadamuberapa banyak yang mereka perlu belanjakan.Katakanlah :yang lebih dari keperluan.
Demikianlah Allah menerangkan ayat-ayatNyakepadamu supaya kamu berfikir.
Surah Al-Baqarah ayat219
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
19/38
Peka kepada keperluan masyarakat. Bukti:
Mereka bertanya kepadamu apa yang patutmereka belanjakan (utk kebajikan).
Jawablah: apa sahaja harta yang kamubelanjakan hendaklah diberikan kepadaibubapa, kaum kerabat, anak-anak yatim,orang-orang yang memerlukan dan orang-orang yang sedang dalam perjalanan. Dan
apa sahaja kebajikan yang kamu buat, makasesungguhnya Allah Maha Mengetahui.
Surah al-Baqarah ayat215
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
20/38
Mengutamakan keadilan.
Bukti:
Hai orang-orang yang beriman,
janganlah kamu haramkan apa-apayang baik yang telah Allah halalkanbagi kamu, dan janganlah kamumelampau batas. Sesungguhnya
Allah tidak menyukai orang yangmelampaui batas.
Surah al-Maidah ayat87
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
21/38
Konsep dan Teori Perbankan
Islam Fungsi asas penubuhan sesebuah bank
ialah untuk memudahkan orang ramaimenyimpan wang dan sebagai tempatbagi mereka mendapatkan kemudahan
bantuan pembiayaan kewangan.
Sekalipun wujud persamaan dari aspekfungsi dan aktiviti, namun konsep dan
teorinya tidak sama kerana perbezaanlandasan di sebalik penubuhan kedua-duanya.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
22/38
Objektif penubuhan perbankan Islamialah berasaskan faktor agama dankeuntungan.
Kebanyakan pengkaji mengenaiperbankan Islam bersetuju bahawaperbankan Islam mestilah memenuhikriteria perlaksanaan tanpa melanggar
mana-mana hukum syariah dan iahendahlah membantu ke arahpencapaian objektif sosio-ekonomimasyarakat Islam.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
23/38
Sesetengah ahli ekonomi Islam berpendapatbahawa prinsip yang diamalkan olehperbankan Islam itu Strongly Islamic danWeakly Islamic (diukur melalui pencapaian
objektif ekonomi Islam).
Strongly Islamic ialah Mudharabah danMusyarakah.
Prinsip-prinsip lain hanya dicadangkanapabila kedua prinsip tadi tidak dapatdilaksanakan. Dapat dibahagikan kepadatujuh iaitu;
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
24/38
Kontrak-kontrak memberi hakmilik(uqud al-Tamlikat) dimana kontrak iniadalah berhubung dengan pemberianhakmilik sesuatu harta Terbahagi
kepada dua iaitu uqud al-Muawadat(pertukaran antara dua pihak dalammemberikan hakmilik seperti kontrakjual beli, sewaan, pertukaran wang,
tempahan, jual dengan perintah) danuqudal-Tabarruat (memberikan hakmilik tanpa melibatkan pertukaranantara pihak yang terlibat iaitu Hibah,Hadiyah, Sadaqah, Qard Hassan).
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
25/38
Kontrak melepaskan hak (uqud al-Isqatat) iaitu melepaskan hak terhadappihak lain sama ada dengan pertukaran
seperti tebus talak, kemaafan daripadaQisas ataupun tidak dengan pertukaranseperti pelepasan hak terhadap hutang(al-ibra). Sekiranya pelepasan iti tanpa
pampasan, maka ia pelepasan mutlaktetapi jika wujud pampasan iamerupakan pelepasan pertukaran.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
26/38
Kontrak memberi izin (uqud al-Itlaqat)
iaitu melibatkan pemberian kuasa
kepada seseorang untuk menguruskan
kerja-kerjanya. Kontrak ini sepertiwakalah.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
27/38
Kontrak menyekat seseorang
menjalankan tugas (uqud al-taqyidat)
iaitu kontrak ini menegah seseorang
itu daripada menjalankan sesuatufungsi seperti yang dikenakan kepada
seseorang yang muflis, penarikan
tauliah atau menamatkan perlantikansebagai wakil atau agen.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
28/38
Kontrak memberi kepercayaan atau
sekuriti (uqud al-Tawthiqat) iaitu kontrak
ini adalah untuk menjamin keselamatan
hutang terhadap tuan punya hutang danmemberi jaminan kepada si pemiutang
ke atas hutang yang dipunyainya seperti
kafalah, al-rahnu dan hiwalah.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
29/38
Kontak perkongsian (uqud al-Isytirak)
iaitu kontrak ini adalah berkaitan dengan
perkongsian dalam sesuatu projek dan
keuntungan seperti al-mudharabah danmusyarakah.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
30/38
Kontrak Simpanan (uqud al-Hifz) iaitu
kontrak ini melibatkan penjagaan
keselamatan sesuatu harta bagi
pemiliknya dan juga sesetengahdaripada fungsi agensi seperti wadiah.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
31/38
Ijarah Thumma Al-Bay
(AITAB) FinancingAITAB refers to Lease or Hire or Rent ending
with purchase. AITAB comprises twocontract;
al-ijarah; a contract whereby the lessor(bank) will rent the asset to the lessee over acertain period and at a monthly rentalamount as agreed by both parties
al-bay; upon completion of the rental period
or upon early settlement, the lessor will thenenter into the sale contract with the lessee tosell the asset at a pre-agreed selling price.
Modus Operandi of AITAB
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
32/38
32
Modus Operandi of AITABFinancing
Signing of al-bai contract
upon entire rental payment (8)
Requests for ijarah of the asset and
promises to buy asset upon expiry of
lease (3)
Rental payment based on the agrees
payment plan (7)
Quatation
with
agreed
price,
term&
condition(2)
Purchase
the assets
via cash
payment
at a
purchasaprice (4)
Ownershipof asset
(5a)
Seller
Customer
Bank
Determination of
need and negotiation
(1)
Delivery ofasset (5b)
Bank leases the asset to the customer
and the right to use on agreed rentalbasis. (6)
Bank transferthe ownership
to the customer
(9)
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
33/38
step1; the client approaches the seller/vendorand identifies the house or asset he wishesto buy. He requests the seller to provide aprice quotation and other relevant details.step2; the seller provides the pricequotation, brochure, terms and condition andother relevant details requested by thecustomer.step3; the customer approaches the bankfor financing and both agrees on financingusing AITAB as an underlying contract. Thecustomer promises to take the asset onlease for agreed time period and rental fromthe bank upon purchase.
step4; the bank purchase the asset from theseller based on the asset details provided bythe customer. The bank will purchase it viacash payment at a purchase price.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
34/38
step5a; the seller transfers the ownership ofthe asset to the bank.step5b; the seller delivers the asset to thecustomer based on the agreed terms and
conditions and submits a proof of deliverywith the customers acceptance to the bankstep6; the bank lease the asset, transferspossession and right of specified use to thelessor. The bank enters into a ijarah contract,whereby the object, benefit, rental, and
period are clearly defined.step7; customer pays the agreed rentalbased on the agreed payment plan and timeperiodstep8; once the ijarah time period expires,the bank sign the al-bay agreement with the
customer to sell the assetstep9; banks transfer the ownership of assetto the client at the end of the ijarah periodbased on al-bay contract either through agift or sale based on the terms agreed.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
35/38
Bay Bithaman Ajil (BBA)
BBA means sale of good with deferred payment, i.e.bay (sale), bithaman (price), ajil (defrement). BBA is asale with deferredpayment and is not a spot sale. It isa mode of Islamic financing used for property, vehicle,as well as financing of other consumer goods.
The asset that the customer wishes to purchase forexample, is bought by the bank and sold to thecustomer at an agreed price after the bank andcustomer determines the tenure and the manner of theinstallment. The price at which the bank sells that asset
to the customer will include the actual cost of the assetand will also incorporate the banks profit margin. Anychange in price will make the contract null and avoid.
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
36/38
step 1; the client approach the housingdeveloper and identifies the house he wishesto buy. He sign a Sale & Purchase
Agreement with the housing developer step2; the bank determines the
requirement of the customer in relation to thefinancing period and nature of repayment.The bank then purchase the house at apurchase price of RM300 000 and signs
Property Purchase Agreement with thecustomer. The bank pays the RM300 000 tothe developer.
step3; the bank subsequently , sell therelevant asset/property to the customer and
signs a Property sale Agreement at an agreeprice (including the profit margin) step4; the customer is to settle the
payment of RM300000 by equal staggeredinstallment payment throughout the financingperiod.
o us peran o ouse
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
37/38
37
o us peran o ouseFinancing
Bank sells the house to the
customer at RM450000 (4)
Bank purchase the house at
RM300k using developer (2)
Customer repay RM300k by equal
ao monthly instalment ofRM300/240 (5)
Customer
indentifies a
house to be
purchases
(sign S&Pagreement)
(1)
Payment
to housing
developerRM300k
(banks
purchase
Price ) (3)
Customer
Asset
Bank
7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi
38/38
Soal Jawab
Sek ian Terima
Kasih
Top Related