OPTIMALISASI PINJAMAN KEBAJIKAN (AL-QARDH) PADA BMT
(Studi pada BMT UMJ, Ciputat)
SKRIPSIDiajukan untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan
Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Syariah (S.E.Sy.)
Oleh
AMALA SHABRINA
NIM. 109046100156
KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAHPROGRAM STUDI MUAMALAT
FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUMUNIVERSITAS ISLAM NEGERI (UIN)
SYARIF HIDAYATULLAHJAKARTA
1434 H/2013 M
ABSTRAK
Amala Shabrina. 109046100156. Optimalisasi Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh) pada BMT (Studi pada BMT UMJ, Ciputat). Konsentrasi Perbankan Syariah,Program Studi Muamalat, Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Islam NegeriSyarif Hidayatullah Jakarta, Jakarta, 2013, xiv+69 halaman+8 lampiran.
Masalah pokok penelitian ini adalah strategi yang digunakan BMT untukmenghimpuan dana, optimalisasi dana Al-Qardh, dan strategi mengoptimalkan danabaitul maal, khususnya untuk produk Al-Qardh. Tujuan penelitian ini adalah untukmenjelaskan strategi yang digunakan BMT UMJ untuk menghimpuan dana,optimalisasi dana Al-Qardh, dan strategi mengoptimalkan dana untuk produk Al-Qardh.
Jenis penelitian ini adalah penelitian lapangan/studi lapangan. Jenis datadalam penelitian ini terdiri atas dua sumber, yaitu data primer yang diperoleh denganteknik wawancara dan data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan.Pengumpulan data dilakukan dengan teknik observasi, wawancara, studi dokumentasidan studi pustaka. Metode analisis data yang digunakan adalah metode analisisdeskriptif.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa penyaluran dana Al-Qardh pada BMTUMJ pada periode 2010-2012 belum berjalan optimal. Hal ini dilihat dari pencapaianpenyaluran yang belum masuk pada nilai standar FDR, yaitu 85% - 110%, sedangkanpencapaian pada tahun 2010 sebesar 56,22%, naik menjadi 58,24% pada tahun 2011,dan menurun pada tahun 2012 menjadi 55,22%.
Kata kunci: Optimalisasi, Al-Qardh, dan BMT.
Pembimbing: Dr. H. Supriyadi Ahmad, M.A.
Daftar Pustaka: 1976 s.d. 2013.
iv
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Allah SWT. yang telah melimpahkan kasih sayang-Nya
kepada seluruh alam semesta. Shalawat serta salam tak lupa penulis sampaikan
kepada junjungan nabi besar, Muhammad saw. yang telah memberikan hidayahnya
kepada umat manusia.
Skripsi berjudul “OPTIMALISASI PINJAMAN KEBAJIKAN (AL-QARDH)
PADA BMT (STUDI PADA BMT UMJ, CIPUTAT)”, diajukan untuk memenuhi
salah satu syarat untuk menyelesaikan studi strata satu (S1) dam memperoleh gelar
Sarjana Ekonomi Syariah pada Konsentrasi Perbankan Syariah, Program Studi
Muamalat, Fakultas Syariah dan Hukum.
Ucapan terima kasih penulis sampaikan kepada semua pihak yang turut
membantu dalam penulisan karya ini, khususnya kepada:
1. Prof. Dr. H. Muhammad Amin Suma, S.H., M.A., M.M., Dekan Fakultas
Syariah dan Hukum Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.
2. Dr. Euis Amalia, M.Ag., Ketua Program Studi Muamalat dan Mukmin Rauf,
MA., Sekretaris Program Studi Mualamat.
3. Dr. H. Supriyadi Ahmad, M.A., dosen pembimbing skripsi yang telah
meluangkan pikiran dan waktunya kepada penulis.
v
4. Bapak-bapak dan Ibu-ibu dosen yang telah memberikan banyak ilmu selama
masa perkuliahan.
5. BMT UMJ, Ciputat yang telah membantu dalam pengumpulan data dan
informasi terkait yang penulis butuhkan untuk penyusunan skripsi.
6. Seluruh staff Perpustakaan Utama Universitas Islam Negeri Syarif
Hidayatullah Jakarta dan Perpustakaan Fakultas Syariah dan Hukum yang
telah memberikan fasilitas berupa referensi terkait tema skripsi.
7. Ayahanda dan Ibunda (Eddy Yanto dan Asnur Anas) tercinta yang tak henti-
hentinya memberikan dukungan, baik moril maupun materiil, serta kasih
sayang dan doa yang selalu penulis terima, kakak-kakak (Aziza Addina
Permata beserta suami dan Diaz Palestine) yang selalu memberikan semangat
dalam penyusunan skripsi ini, adik satu-satunya (Yamadika Okto Ahiro) yang
selalu menghibur di saat penulis menghadapi ujian dalam penyusunan skipsi
serta seluruh keluarga besar Alm. Esis dan Alm. Anas Sain atas segala doa,
dukungan, dan kasih sayang yang telah diberikan kepada penulis.
8. Teman-teman seperjuangan yang saling memberikan semangat dalam
penyusunan skripsi, khususnya PS E 2009 dan juga sahabat-sahabat: Nani,
Eha, Nia, Putty, Linda, Tri, Sri, Eppi, Ani, Dinar, Fitri, Dini, Rizka, Lala,
Kurnia, Tari, Reni, atas saran dan semangat yang diberikan kepada penulis.
9. Semua pihak lain yang tidak dapat disebut satu persatu dalam skripsi ini.
vi
Ucapan syukur tak henti penulis sampaikan kepada Allah SWT. Semoga amal
shalih yang diberikan, memperoleh balasan yang setimpal. Amin.
September 2013
Penulis
vii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL .................................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING .......................................................... ii
LEMBAR PERNYATAAN ....................................................................................... iii
ABSTRAK .................................................................................................................. iv
KATA PENGANTAR ................................................................................................. v
DAFTAR ISI ............................................................................................................ viii
DAFTAR GAMBAR .................................................................................................. xi
DAFTAR TABEL ..................................................................................................... xii
DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................................ xiv
BAB I PENDAHULUAN ............................................................................... 1
A. Latar Belakang Masalah ................................................................ 1
B. Identifikasi Masalah ....................................................................... 6
C. Pembatasan Masalah ...................................................................... 7
viii
D. Perumusan Masalah ....................................................................... 7
E. Tujuan dan Manfaat Penelitian ...................................................... 8
F. Metodologi Penelitian .................................................................... 9
G. Review Kajian Terdahulu ............................................................. 13
1. Jurnal Ilmiah .......................................................................... 13
2. Penelitian Lain ....................................................................... 15
H. Sistematika Penulisan .................................................................. 18
BAB II LANDASAN TEORI TENTANG OPTIMALISASI,
AL-QARDH, DAN BMT .................................................................... 20
A. Optimalisasi ................................................................................. 20
1. Pengertian .............................................................................. 20
2. Elemen ................................................................................... 21
B. Al-Qardh ...................................................................................... 22
1. Pengertian .............................................................................. 22
2. Dasar Hukum ......................................................................... 25
3. Rukun dan Syarat Sah ............................................................ 31
4. Hukum .................................................................................... 32
5. Fatwa DSN ............................................................................. 33
6. Skema ..................................................................................... 35
ix
C. Baitul Maal wat-Tamwil .............................................................. 35
1. Pengertian .............................................................................. 35
2. Prinsip .................................................................................... 36
3. Kegiatan ................................................................................. 38
4. Ciri-ciri ................................................................................... 43
5. Keunggulan ............................................................................ 46
BAB III PROFIL BMT UMJ, CIPUTAT ........................................................ 48
A. Sejarah Singkat ............................................................................ 48
B. Visi dan Misi ................................................................................ 50
C. Produk Layanan ........................................................................... 50
D. Struktur Organisasi dan Pengelola ............................................... 54
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ................................. 56
A. Hasil Penelitian ............................................................................ 56
1. Strategi Penghimpunan Dana Al-Qardh ................................ 56
2. Optimalisasi Dana pada Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh) ..... 60
3. Strategi Optimalisasi Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh) ......... 69
B. Pembahasan ................................................................................. 70
1. Strategi Penghimpunan Dana Al-Qardh ................................ 70
2. Optimalisasi Dana pada Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh) ..... 71
x
3. Strategi Optimalisasi Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh) ......... 74
BAB V PENUTUP ......................................................................................... 76
A. Kesimpulan .................................................................................. 76
B. Saran-saran ................................................................................... 77
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................................ 79
LAMPIRAN-LAMPIRAN ........................................................................................ 82
ix
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Skema Pelaksanaan Al-Qardh ........................................................... 35
Gambar 4.1 Pertumbuhan Penghimpunan Dana BMT UMJ
Periode 2010-2012 ............................................................................. 60
Gambar 4.2 Pertumbuhan Penyaluran Dana BMT UMJ
Periode 2010-2012 ............................................................................. 65
Gambar 4.3 Jumlah Dana Pinjaman Kebajikan BMT UMJ
Periode 2010-2012 ............................................................................. 66
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 4.1 Penghimpunan Dana BMT UMJ Periode 2010-2012 ........................ 58
Tabel 4.2 Persentase Penghimpunan Dana BMT UMJ
Periode 2010-2012 ............................................................................. 59
Tabel 4.3 Penyaluran Dana BMT UMJ Periode 2010-2012 .............................. 63
Tabel 4.4 Persentase Penyaluran Dana BMT UMJ
Periode 2010-2012 ............................................................................. 64
Tabel 4.5 Jumlah Dana Pinjaman Kebajikan BMT UMJ
Periode 2010-2012 ............................................................................. 66
Tabel 4.6 Pertumbuhan Jumlah Dana Pinjaman Kebajikan BMT UMJ
Periode 2010-2012 ............................................................................. 67
Tabel 4.7 Persentase Pertumbuhan Jumlah Dana Pinjaman Kebajikan
BMT UMJ Periode 2010-2012 .......................................................... 68
Tabel 4.8 Persentase Pencapaian Penyaluran Dana Pinjaman Kebajikan
BMT UMJ Periode 2010-2012 .......................................................... 68
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Halaman
Lampiran 1 Hasil Wawancara dengan Manager Pemasaran ................................. 82
Lampiran 2 Hasil Wawancara dengan Manager Keuangan .................................. 87
Lampiran 3 Hasil Wawancara dengan Staf Sektor Riil ......................................... 89
Lampiran 4 Neraca BMT UMJ Periode 2010-2012 .............................................. 91
Lampiran 5 Tabel Total Pembiayaan .................................................................... 93
Lampiran 6 Daftar Nasabah Pinjaman Kebajikan ................................................. 94
Lampiran 7 Surat Izin Penelitian ........................................................................... 96
Lampiran 8 Surat Keterangan Penelitian .............................................................. 97
xiv
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Perkembangan praktik Lembaga Keuangan Syariah (LKS) baik di
level nasional maupun internasional telah memberikan gambaran bahwa sistem
ekonomi Islam mampu beradaptasi dengan perekonomian konvensional yang
telah berabad-abad menguasai kehidupan masyarakat dunia dan juga terjadi di
Indonesia.1 Perkembangan perbankan syariah dan lembaga keuangan syariah
nonbank di Indonesia memang masih dikatakan belum lama. Namun,
perkembangan dan pertumbuhan industri ini terus menunjukkan angka yang
terus meningkat. Ini membuktikan bahwa masyarakat mulai sadar akan
pentingnya bertransaksi dengan prinsip syariah. Sampai saat ini tercatat ada 11
BUS, 141 BPRS, 16 UUS, dan masih ada LKS nonbank lainnya, bahkan jumlah
BMT sudah menembus angka 4000.
Saat ini, tidak hanya lembaga keuangan syariah yang bersifat
komersial saja yang berkembang, namun juga lembaga keuangan syariah yang
bersifat nirlaba. Lembaga keuangan syariah komersial yang berkembang saat ini
1 Rifqi Muhammad, Akuntansi Keuangan Syariah (Yogyakarta: P3EI Press, 2010), h.1.1
2
antara lain: Pegadaian Syariah, Pasar Modal Syariah, Reksadana Syariah, dan
Obligasi Syariah. Sedangkan lembaga keuangan syariah nirlaba yang saat ini
berkembang antara lain: Organisasi Pengelola Zakat, baik Badan Amil Zakat
maupun Lembaga Amil Zakat, dan Badan Wakaf. Bahkan lembaga keuangan
mikro syariah seperti BMT (Baitul Maal at-Tamwil) juga turut berkembang
sangat pesat di Indonesia.2
Konsep Baitul Maal at-Tamwil sebenarnya sudah ada sejak zaman
Nabi Muhammad Saw. Cikal bakal lembaga baitul maal yang telah dicetuskan
dan difungsikan oleh Rasulullah Saw. dan diteruskan oleh Abu Bakar ash-
Shiddiq, semakin dikembangkan fungsinya pada masa pemerintahan Khalifah
Umar bin Khattab sehingga menjadi lembaga yang regular dan permanen.3
Pendirian lembaga baitul maal ini dipusatkan di Madinah dengan pembukaan
cabang-cabangnya di tiap ibukota provinsi.
Di Indonesia sendiri, sejarah BMT dimulai tahun 1984 yang
dikembangkan mahasiswa ITB di Masjid Salman yang mencoba menggulirkan
lembaga pembiayaan berdasarkan syariah bagi usaha kecil. BMT secara resmi
sebagai lembaga keuangan syariah dimulai dengan disahkannya UU No. 7 Tahun
1992 Tentang Perbankan yang mencantumkan kebebasan penentuan imbalan dan
2 Ibid. h.33.3 Euis Amalia, Sejarah Pemikiran Ekonomi Islam (Depok: Gramata Publishing, 2010), h.91.
3
sistem keuangan bagi hasil, juga dengan terbitnya Peraturan Pemerintah No. 72
Tahun 1992 yang memberikan batasan tegas bahwa bank diperbolehkan
melakukan kegiatan usaha dengan berdasarkan prinsip bagi hasil. Munculnya
BMT sebagai lembaga mikro keuangan Islam yang bergerak pada sektor riil
masyarakat bawah dan menengah menjadi salah satu lembaga mikro keuangan
Islam yang dapat memenuhi kebutuhan masyarakat.4
Tujuan umum yang ingin diketahui oleh Bappenas adalah untuk
memperbaiki sistem lembaga keuangan pedesaan sehingga dapat melayani usaha
kecil dari golongan masyarakat miskin pedesaan. Yaitu dengan membangun
hubungan antara Bank Syariah dengan kopontren yang berupa BMT.5
Baitul Maal at-Tamwil (BMT) atau disebut juga dengan Koperasi
Syariah merupakan lembaga keuangan syariah yang berfungsi menghimpun dan
menyalurkan dana kepada anggotanya dan biasanya dalam skala mikro. BMT
terdiri dari dua istilah, yaitu baitulmaal dan baitultamwil. Baitulmaal merupakan
istilah untuk organisasi yang berperan dalam mengumpulkan dan menyalurkan
dana non-profit, seperti zakat, infak, dan sedekah. Baitulmaal adalah lembaga
4 Ica Nende, “Baitul Mal Wat Tamwil (BMT),”http://acankende.wordpress.com/2010/11/28/baitul-mal-wat-tamwil-bmt/
5 Anonim, Paradigma Baru Ekonomi Kerakyatan Sistim Syari’ah: Perjalanan dan GerakanBMT di Indonesia (Baitul Maal wat Tamwil) (Jakarta: PINBUK, 2000), h. 259.
4
keuangan yang kegiatannya mengelola dana yang bersifat nirlaba (sosial).6
Baitultamwil merupakan istilah untuk organisasi yang mengumpulkan dan
menyalurkan dana komersial. Dengan demikian, BMT memiliki peran ganda,
yaitu fungsi sosial dan fungsi komersial. Dalam operasinya, BMT biasanya
menggunakan badan hukum koperasi. Oleh karena itu, BMT sering disebut
dengan koperasi jasa keuangan syariah.7
Pada tahun April 2008, berdirilah KSU BMT UMJ di Ciputat dengan
nomor badan hukum 770/BH/Meneg/.I/VI/2008. Visi dari BMT ini adalah
membangun koperasi jasa keuangan terkemuka, modern, dan Islami dalam
pengembangan ekonomi rakyat dengan salah satu misinya adalah
memperjuangkan peningkatan harkat sosial ekonomi anggota dan karyawan
koperasi serta masyarakat.
Dengan modal awal sebesar 117 juta rupiah, BMT UMJ telah
memiliki aset sebesar 1,4 milyar rupiah pada akhir tahun 2012. Hal ini
menunjukkan bahwa perekonomian tumbuh cukup pesat di BMT UMJ itu
sendiri. Artinya, BMT UMJ berhasil memberdayakan masyarakat sekitar dengan
produk-produk yang dimiliki.
6 Hertanto Widodo, dkk., PAS (Pedoman Akuntansi Syariat): Panduan Praktis OperasionalBaitul Mal Wat Tamwil (BMT) (Bandung: Mizan, 2000), h.81.
7 Rizal Yaya, Aji Erlangga Martawireja, dan Ahim Abdurahim, Akuntansi PerbankanSyariah: Teori dan Praktik Kontemporer (Jakarta: Salemba Empat, 2009), h.22.
5
Salah satu produk dari BMT UMJ adalah Pinjaman Kebajikan.
Pinjaman ini merupakan bentuk dari kepedulian BMT terhadap pengusaha kecil
berpotensi dengan tidak membebankan jaminan terhadap pengusaha tersebut.
Pinjaman yang lebih sering dikenal dengan pinjaman al-qardh ini adalah
pembiayaan yang bersifat sosial, bukan komersial. Hal ini karena memang arti
dari akad al-qardh adalah akad pinjam-meminjam antara dua pihak dengan
pengembalian tanpa ada tambahan. Jadi, peminjam hanya mengembalikan pokok
pinjamannya saja. Menurut istilah para ahli fikih, al-qardh adalah memberikan
suatu harta kepada orang lain tanpa ada tambahan8 seperti mengutang uang Rp.
2,- akan dibayar Rp. 2,- pula.9 BMT akan memberikan dananya kepada nasabah
yang sudah memenuhi syarat untuk mengelola dana tersebut untuk kegiatan
produktif. Tentunya, tidak semua nasabah mendapatkan pinjaman ini. Hanya
nasabah miskin potensial yang bisa merasakan fasilitas ini.
Dalam pemberian pinjaman, BMT UMJ memperhatikan beberapa
prinsip pembiayaan yang dikenal dengan prinsip 5 C, yaitu character, capacity,
capital, collateral, dan condition. BMT juga tidak hanya memberikan dananya
kepada pengusaha kecil tersebut, tetapi BMT UMJ juga melakukan pembinaan
terhadap pengusaha peminjam. Hal ini dimaksudkan agar pengusaha-pengusaha
8 Musthafa Dib Al-Bugha, Buku Pintar Transaksi Syariah: Menjalin Kerja Sama Bisnis danMenyelesaikan Sengketanya Berdasarkan Panduan Islam, terj. Fakhri Ghafur (Jakarta: Hikmah,2010), h.51.
9 Sulaiman Rasjid, Fiqh Islam (Jakarta: Attahiriyah, 1976), h.293.
6
kecil tersebut dapat mengelola dana tersebut dengan baik, agar pengusaha
menghasilkan laba yang optimal. Sampai tahun 2012, tercatat sebesar 32 juta
dana yang dikeluarkan untuk Pinjaman Al-Qardh ini. Kemudian timbul
permasalahan, apakah dengan angka 32 juta, BMT sudah mengoptimalkan
dananya untuk pembiayaan ini karena melihat BMT yang tidak memiliki modal
sebesar bank untuk dapat memberikan pembiayaan dengan akad al-qardh.
Berdasarkan latar belakang tersebut, maka peneliti tertarik untuk
melakukan penelitian dengan judul “Optimalisasi Pinjaman Kebajikan (Al-
Qardh) pada BMT (Studi Kasus pada BMT UMJ, Ciputat)”.
B. Identifikasi Masalah
Berdasarkan latar belakang di atas, permasalahan yang muncul adalah:
1. Banyak warga yang sulit mendapatkan modal tambahan untuk
mengembangkan usahanya.
2. Banyak pedagang kecil yang ingin mendapatkan pinjaman dari lembaga
keuangan tetapi tidak memiliki barang yang dapat dijadikan jaminan atas
pinjaman.
3. Strategi yang digunakan KSU BMT UMJ untuk menghimpun dana al-qardh,
mungkin dapat menjadi alternatif bagi masyarakat.
7
4. Optimalisasi Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh), sudah berjalan optimal atau
belum.
5. Strategi yang digunakan KSU BMT UMJ untuk mengoptimalkan Pinjaman
Kebajikan (Al-Qardh), mungkin menggunakan strategi khusus.
C. Pembatasan Masalah
Berdasarkan latar belakang yang telah dijelaskan sebelumnya, perlu
dilakukan pembatasan dan perumusan masalah agar tidak terjadi perluasan
makna. Pembatasan masalah dalam penelitian ini yaitu:
1. Optimalisasi yang dimaksud dalam penelitian ini dibatasi pada jumlah dana
pinjaman pada BMT UMJ, Ciputat.
2. Objek yang diteliti dibatasi pada BMT UMJ, Jalan KH. Ahmad Dahlan,
Komplek Kampus Universitas Muhammadiyah Jakarta, Ciputat, Tangerang
Selatan.
3. Produk pembiayaan yang dimiliki BMT UMJ, yang diteliti dibatasi pada
produk Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh).
4. Data yang diteliti adalah data tiga tahun terakhir, yaitu tahun 2010-2012.
D. Perumusan Masalah
Rumusan yang akan menjadi pokok pembahasan dalam penelitian ini
adalah:
8
1. Strategi apa sajakah yang digunakan BMT UMJ untuk menghimpun dana al-
qardh?
2. Bagaimana prestasi BMT UMJ dalam penyaluran dana Pinjaman Kebajikan
(Al-Qardh) selama tahun 2010-2012?
3. Bagaimana strategi yang digunakan oleh BMT UMJ untuk mengoptimalkan
Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh)?
E. Tujuan dan Manfaat Penelitian
Berdasarkan perumusan masalah di atas, maka penelitian ini bertujuan
untuk:
1. Menjelaskan strategi yang dipakai oleh BMT UMJ, Ciputat dalam
menghimpun dana al-qardh.
2. Mendeskripsikan prestasi BMT UMJ dalam penyaluran dana Pinjaman
Kebajikan (Al-Qardh) selama tahun 2010-2012.
3. Menjelaskan strategi yang digunakan oleh BMT UMJ dalam
mengoptimalkan Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh).
Manfaat dari diadakannya penelitian ini adalah:
1. Manfaat Teoritis
a. Memberikan sumbangan ilmu pengetahuan, khususnya di bidang
perbankan syariah tentang pelaksanaan akad al-qardh.
9
b. Menambah literatur keilmuan yang dapat dijadikan sebagai referensi
untuk penelitian selanjutnya.
2. Manfaat Praktis
a. Bagi kalangan praktisi, penelitian ini dapat dijadikan sebagai bahan
perbandingan antara pembiayaan-pembiayaan yang ada.
b. Bagi akademisi, penelitian ini dapat dijadikan gambaran mengenai
pembiayaan dengan akad al-qardh yang dilaksanakan oleh BMT.
F. Metodologi Penelitian
1. Pendekatan Penelitian
Menurut tingkat eksplanasinya, penelitian ini termasuk ke dalam
penelitian deskriptif yang merupakan penelitian yang dilakukan untuk
mengetahui variabel mandiri, baik satu variabel atau lebih (independent) tanpa
membuat perbandingan atau menghubungkannya dengan variabel lain.10
Menurut sifat dan jenis data, penelitian ini adalah penelitian kualitatif, yaitu
prosedur penelitian yang menghasilkan data deskriptif berupa kata-kata
tertulis atau lisan dari orang-orang dan perilaku yang dapat diamati.11
10 Ety Rochaety, Ratih Tresnati, dan Abdul Madjid Latief, Metodologi Penelitian Bisnisdengan Aplikasi SPSS (Jakarta: Mitra Wacana Media, 2009), h.17.
11 Nurul Zuriah, Metodologi Penelitian Sosial dan Pendidikan: Teori-Aplikasi (Jakarta: BumiAksara, 2007), h.92.
10
2. Jenis Penelitian
Jenis untuk penelitian ini adalah penelitian lapangan/studi lapangan.
Artinya, peneliti terjun langsung ke loksai penelitian untuk mengambil data
atau dengan kata lain studi langsung di tengah kehidupan nyata.
3. Kriteria Sumber Data
a. Data Primer
Data primer adalah data yang diperoleh dari tangan pertama.12
Data ini diperoleh dari teknik observasi dan wawancara.
b. Data Sekunder
Data sekunder adalah data yang diperoleh dari tangan kedua
seperti laporan keuangan, data statistik dari badan tertentu, dan lain-lain.
4. Teknik Pengumpulan Data
a. Observasi
Observasi adalah teknik pengumpulan data di mana peneliti
melakukan pengamatan secara langsung ke objek penelitian. Di sini,
peneliti secara langsung melakukan pengamatan mengenai produk
Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh).
12 Ibid. h. 168-169.
11
b. Wawancara
Wawancara merupakan suatu proses interaksi dan komunikasi
verbal dengan tujuan untuk mendapatkan informasi penting yang
diinginkan.13 Wawancara mendalam adalah teknik pengumpulan data
yang didasarkan pada percakapan secara intensif dengan suatu tujuan.14
Wawancara dilakukan dengan karyawan BMT UMJ.
c. Studi Dokumentasi
Teknik ini dilakukan dengan mengumpulkan data melalui
peninggalan tertulis seperti laporan keuangan, arsip, teori, pendapat,
hukum, dan lain-lain.
d. Studi Pustaka
Studi pustaka adalah teknik pengumpulan data yang dilakukan
dengan menelaah buku-buku, catatan-catatan, literature-literatur, dan
laporan-laporan mengenai masalah yang dibahas. Studi pustaka dilakukan
untuk mendapatkan data tentang optimalisasi, al-qardh, dan BMT.
13 Ibid. h. 179.14 Metode Penelitian Sosial: Berbagai Alternatif Pendekatan (Jakarta: Kencana, 2011), h.172.
12
5. Objek Penelitian
Yang menjadi objek dalam penelitian ini adalah BMT UMJ yang
bertempat di Jalan KH. Ahmad Dahlan, Komplek Kampus Universitas
Muhammadiyah Jakarta, Ciputat.
6. Teknik Pengolahan Data
Data yang telah didapat kemudian diolah agar menjadi hasil penelitian
yang diinginkan. Pengolahan data dimulai dari menulis kembali hasil
wawancara ke lembar baru agar tersusun secara sistematis. Kemudian hasil
tersebut dirangkum agar mendapatkan poin-poin penting dari penelitian.
Langkah terakhir adalah menarik kesimpulan dari data yang telah diolah.
7. Metode Analisis Data
Metode analisis data yang digunakan adalah metode analisis
deskriptif, yaitu cara analisis dengan mendeskripsikan data yang telah
terkumpul dalam bentuk kata-kata tanpa membuat kesimpulan yang berlaku
umum.
13
G. Review Kajian Terdahulu
1. Jurnal Ilmiah
Jurnal ilmiah pertama yang terkait dengan penelitian saat ini adalah
jurnal dengan judul “Ekonomi Sedekah” oleh Yusuf Wibisono dalam Jurnal
Ekonomi Islam. Kesimpulan dari jurnal ini adalah secara umum terdapat dua
ketentuan syariat Islam terkait sedekah atas harta. Pertama adalah sedekah
wajib yaitu zakat. Sedekah kedua adalah sedekah sunnah (sukarela). Sedekah
sunnah ini merupakan bentuk altruisme tertinggi dalam Islam karena ia
bersifat sukarela, tanpa paksaan, tanpa ketentuan, dilakukan dalam kondisi
susah ataupun senang, malam dan siang hari, sembunyi-sembunyi ataupun
terang-terangan. Dalam Islam, sedekah sukarela ini memiliki banyak bentuk
seperti infaq, sedekah jariyah, dan wakaf. Lebih dari itu, sedekah juga tidak
hanya berdimensi sosial, namun juga ekonomi-bisnis. Maka dalam skema
pembiayaan Islam kita mengenal qardhul hasan, di mana pemilik modal
dianjurkan untuk meminjamkan modal kepada pengusaha tanpa
mengharapkan bagi hasil. Bahkan jika yang orang berutang tersebut kesulitan
membayar, dianjurkan untuk memberi toleransi, bahkan merelakan sebagian
atau keseluruhan piutang tersebut.15
15 Yusuf Wibisono, “Ekonomi Sedekah,” Jurnal Ekonomi Islam (April, 2012).
14
Perbedaan dengan penelitian sekarang adalah dalam fokus kajian.
Pada jurnal, hanya dijelaskan secara umum mengenai qardh, sedangkan
penelitian sekarang dipersempit mengenai optimalisasi dana qardh.
Jurnal kedua adalah jurnal oleh Firdaus Furywardana dengan judul
“Evaluasi Non Performance Loan (NPL) Pinjaman Qardhul Hasan (Studi
Kasus di BNI Syariah Cabang Yogyakarta)”. Kesimpulan dari jurnal ini
adalah qardhul hasan merupakan salah satu ciri pembeda bank syariah
dengan bank konvensional yang didalamnya terkandung misi sosial, di
samping misi komersial. Misi sosial kemasyarakatan ini akan meningkatkan
citra bank dan meningkatkan loyalitas masyarakat terhadap bank syariah.
Qardhul hasan mengunakan penilaian 2 C dan 2 P pada pemberian pinjaman,
karena penerima qardhul hasan merupakan pengusaha golongan ekonomi
lemah yang terbatas modal, kurang ataupun tidak mempunyai pencatatan
secara baik dalam pengelolaan finansial maupun pengelolaan usahanya.16
Perbedaan dengan penelitian sekarang adalah dalam bidang yang dikaji. Pada
jurnal, dibahas mengenai evaluasi NPF, sedangkan penelitian sekarang
membahas tentang optimalisasi. Selain itu, dari segi subjek penelitian, yang
16 Firdaus Furywardana, “Evaluasi Non Performance Loan (NPF) Pinjaman Qardul Hasan(Studi Kasus di BNI Syariah Cabang Yogyakarta),” Jurnal Ekonomi Islam (Juli, 2008).
15
menjadi subjek penelitian terdahulu adalah bank, sedangkan subjek
penelitian sekarang adalah BMT.
2. Penelitian Lain
Penelitian pertama yang dijadikan review studi terdahulu adalah
penelitan yang dilakukan oleh Syahid Maulana dengan judul “Mekanisme
Pembiayaan Dana Qardhul Hasan di Bank BNI Syariah (Studi Kasus BNI
Syariah Kantor Cabang Pemuda, Jakarta Timur)”. Kesimpulan yang dapat
ditarik dari penelitian ini adalah BNI Syariah melakukan penghimpunan dana
qardhul hasan dari gaji karyawan sebesar 2,5% perbulan. Penyaluran dana
qardhul hasan disalurkan untuk dua pihak, yakni pihak internal (karyawan
BNI Syariah) dan pihak eksternal (bukan karyawan BNI Syariah).
Penyaluran dana ini dibagi lagi menurut kebutuhannya, yaitu untuk modal
kerja, bantuan pendidikan, dan infaq. Manajemen risiko yang dilakukan oleh
BNI Syariah Cabang Pemuda, Jakarta Timur ini adalah dengan memberikan
Surat Peringatan jika debitur tidak mengembalikan dana selama dua bulan
berturut-turut. Jika sudah mendapat tiga surat dan masih juga belum
membayar, maka akan dilakukan survey lapangan.17
17 Syahid Maulana, “Mekanisme Pembiayaan Dana Qardhul Hasan di Bank BNI Syariah(Studi Kasus BNI Syariah Kantor Cabang Pemuda, Jakarta Timur),” (Skripsi Sarjana, Fakultas Syariahdan Hukum UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta, 2009).
16
Perbedaan dengan penelitian sekarang adalah dalam bidang yang
dikaji, penelitian terdahulu mengkaji mengenai mekanisme pembiayaan,
sedangkan penelitian sekarang membahas tentang optimalisasi. Selain itu,
dari segi subjek penelitian, yang menjadi subjek penelitian terdahulu adalah
bank, sedangkan subjek penelitian sekarang adalah BMT.
Penelitian selanjutnya adalah penelitian dengan judul “Manajemen
Qardhul Hasan dalam Pembiayaan Usaha Kecil Menengah di BAZ Kota
Depok” oleh Suhendri. Kesimpulan dari penelitian ini adalah langkah-
langkah dalam pemberian pembiayaan ini dilakukan dengan empat tahap,
yaitu planning (perencanaan), organizing (pengorganisasian), actuating
(penggerakan), dan controlling (pengawasan). Penelitian ini juga dipaparkan
mengenai hambatan dalam pemberian pembiayaan, yaitu kurangnya
pemasukan yang menghambat program, kurang ketat dalam pelaksanaan
survey, peminjam yang menyalahgunakan kecercayaan BAZ, kurangnya
kesadaran peminjam dalam pengembalian dana, kurang maksimal dari segi
pengawasan, dan kurang pengalaman dari peminjam.18 Perbedaan dengan
penelitian sekarang adalah dalam bidang yang dikaji, penelitian terdahulu
mengkaji mengenai manajemen pembiayaan, sedangkan penelitian sekarang
18 Suhendri, “Manajemen Qardhul Hasan dalam Pembiayaan Usaha Kecil Menengah di BAZKota Depok,” (Skripsi Sarjana, Fakultas Dakwah dan Komunikasi UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta,2011).
17
membahas tentang optimalisasi. Selain itu, dari segi subjek penelitian, yang
menjadi subjek penelitian terdahulu adalah lembaga zakat, sedangkan subjek
penelitian sekarang adalah BMT.
Selanjutnya, penelitian yang terkait adalah penelitian yang dilakukan
oleh Maria Ulfha dengan judul penelitian “Efektifitas Pembiayaan Qardhul
Hasan pada BMT Bina Ummat Sejahtera Periode 2006-2010”. Kesimpulan
yang dapat ditarik dari penelitian ini yakni konsep dari pembiayaan qardhul
hasan adalah pembiayaan yang bersifat nirlaba yang diberikan kepada
anggota atau mitra tanpa penetapan nisbah bagi hasil tetapi hanya dengan
mengembalian pokok pembiayaannya saja. Dari penelitian yang dilakukan
dalam periode 2006-2010, dana yang terkumpul selalu meningkat, ini dilihat
dari hasil data pertumbuhan pembiayaan dana qardhul hasan. Berdasarkan
laporan keuangan sederhana BMT BUS, setiap tahunnya BMT menyalurkan
dana kepada 8 asnaf. Dapat ditarik kesimpulan bahwa pembiayaan tersebut
tergolong efektif.19 Perbedaan dengan penelitian sekarang adalah dalam
bidang yang dikaji, penelitian terdahulu mengkaji mengenai efektifitas
pembiayaan, sedangkan penelitian sekarang membahas tentang optimalisasi.
19 Maria Ulfha, “Efektifitas Pembiayaan Qardhul Hasan pada BMT Bina Ummat SejahteraPeriode 2006-2010,” (Skripsi Sarjana, Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta,2012).
18
H. Sistematika Penulisan Penelitian
Sistematika yang penulis gunakan dalam penelitian ini terdiri dari lima
bab dan terbagi lagi menjadi beberapa sub bab. Adapun sistematika penelitian
ini, yaitu:
BAB I PENDAHULUAN
Bab ini menjelaskan secara singkat mengenai Latar Belakang
Masalah, Identifikasi Masalah, Pembatasan Masalah, Perumusan
Masalah, Tujuan dan Manfaat Penelitian, Metodologi Penelitian,
Review Kajian Terdahulu, dan Sistematika Penulisan.
BAB II LANDASAN TEORI TENTANG OPTIMALISASI, AL-QARDH,
DAN BMT
Bab ini menjelaskan tentang landasan teori dari penelitian yang
diambil. Dalam bab ini, dipaparkan secara gamblang mengenai
Optimalisasi, Al-Qardh, dan Baitul Maal wat-Tamwil.
BAB III PROFIL BMT UMJ, CIPUTAT
Bab ini adalah gambaran umum tentang profil BMT UMJ, yaitu
Sejarah Singkat, Visi dan Misi, Produk Layanan, serta Struktur
Organisasi dan Pengelola.
19
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Bab ini memaparkan hasil penelitian yang dilakukan dan pembahasan
dari permasalahan yang diangkat mengenai Strategi Penghimpunan
Dana Al-Qardh, Optimalisasi Dana pada Pinjaman Kebajikan (Al-
Qardh), dan Strategi Optimalisasi Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh).
BAB V PENUTUP
Bab ini merupakan kesimpulan dari pelaksanaan penelitian yang telah
dipaparkan pada bab-bab sebelumnya. Selain itu, bab ini juga memuat
saran-saran yang penulis ajukan untuk beberapa kalangan masyarakat.
BAB II
LANDASAN TEORI TENTANG OPTIMALISASI, AL-QARDH, DAN BMT
I. Optimalisasi
1. Pengertian
Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia, optimal adalah terbaik,
tertinggi, dan paling menguntungkan. Optimalisasi adalah upaya
pengoptimalan, yang artinya proses, cara, dan perbuatan yang menjadikan
paling baik.20
Menurut Sisdijatmo, optimal adalah berusaha untuk memaksimumkan
sesuatu yang diinginkan. Namun dalam sumber lain dikatakan bahwa
optimum tidak berarti maksimum, karena optimum mempertimbangkan juga
faktor faktor batasan atau konstan. Kata optimum mengacu kepada kualitas
bukan kuantitas, ini berarti yang terbaik bukan yang terbesar.21
Optimalisasi adalah proses pencarian solusi yang terbaik, tidak selalu
keuntungan paling tinggi yang bisa dicapai jika tujuan pengoptimalan adalah
20 Tim Penyusun Kamus Pusat Pembinaan dan Pengembangan Bahasa, Kamus Besar BahasaIndonesia (Jakarta: Balai Pustaka, 1995), h.705.
21 Adi Ilham Akbar, “Aset,” Artikel diakses pada 27 Januari 2013 darihttp://adiilhamakbar.blogspot.com/2011/05/aset.html
20
21
memaksimumkan keuntungan, atau tidak selalu biaya paling kecil yang bisa
ditekan jika tujuan pengoptimalan adalah meminimumkan biaya.22
2. Elemen
Ada tiga elemen permasalahan optimalisasi yang harus diidentifikasi,
yaitu tujuan, alternatif keputusan, dan sumber daya yang dibatasi.
a. Tujuan
Tujuan bisa berbentuk maksimisasi atau minimisasi. Bentuk
maksimisasi digunakan jika tujuan pengoptimalan berhubungan dengan
keuntungan, penerimaan, dan sejenisnya. Bentuk minimisasi akan dipilih
jika tujuan pengoptimalan berhubungan dengan biaya, waktu, jarak, dan
sejenisnya. Penentuan tujuan harus memperhatikan apa yang
diminimumkan atau maksimumkan.
b. Alternatif Keputusan
Pengambilan keputusan dihadapkan pada beberapa pilihan untuk
mencapai tujuan yang ditetapkan. Alternatif keputusan yang tersedia
tentunya alternatif yang menggunakan sumber daya terbatas yang dimiliki
22 Hotniar Siringoringo, Pemrograman Linier: Seri Teknik Riset Operasi (Yogyakarta: GrahaIlmu, 2005), h. 4
22
pengambil keputusan. Alternatif keputusan merupakan aktifitas atau
kegiatan yang dilakukan untuk mencapai tujuan.
c. Sumber Daya yang Dibatasi
Sumber daya merupakan pengorbanan yang harus dilakukan untuk
mencapai tujuan yang ditetapkan. Ketersediaan sumber daya ini terbatas.
Keterlibatan inilah yang mengakibatkan dibutuhkannya proses
optimalisasi.23
J. Al-Qardh
1. Pengertian
Dalam Wikipedia, Al-Qardh adalah salah satu akad yang terdapat pada
sistem perbankan syariah yang tidak lain adalah memberikan pinjaman baik
berupa uang ataupun lainnya tanpa mengharapkan imbalan atau bunga (riba).
Secara tidak langsung berniat untuk tolong menolong bukan komersial.24
Al-Qardh (Pembiayaan Kebajikan/Lunak) adalah pemberian
pembiayaan/pinjaman kepada mitra yang dapat ditagih atau diminta kembali
dengan tanpa meminta imbalan atau kelebihan dari pokok pinjaman. Pinjaman
ini hanya diberikan kepada para dhu’afa atau mustahik zakat.
23 Ibid. h. 5-6.24 Wikipedia Ensiklopedia Bebas, “Perbankan Syariah,”
http://id.wikipedia.org/wiki/Perbankan_syariah#Produk_perbankan_syariah
23
Al-Qardhul Hasan atau Benevolent Loan adalah suatu pinjaman lunak
yang diberikan atas dasar kewajiban sosial semata di mana si peminjam tidak
menuntut untuk mengembalikan apapun kecuali modal pinjaman.25
Qardhul hasan menurut Kamus Popular Keuangan dan Ekonomi
Syariah merupakan pinjaman kebajikan, suatu akad pinjam meminjam dengan
ketentuan pihak yang menerima pinjaman tidak wajib mengembalikan dana
apabila terjadi force majeure.26
Al-qardhul hasan adalah perjanjian baru kepada pihak kedua dan
pinjaman tersebut dikembalikan dengan jumlah yang sama (sebesar yang
dipinjam). Pengembalian ditentukan dalam jangka waktu tertentu (sesuai
dengan kesepakatan bersama) dalam pembayaran dilakukan secara angsuran
maupun tunai.27
Pembiayaan qardhul hasan adalah pembiayaan berupa pinjaman tanpa
dibebani biaya apapun bagi kaum dhu’afa yang merupakan asnaf
zakat/infak/sedekah/dan ingin mulai usaha kecil-kecilan.28
25 Karnaen Permataatmadja dan Muhammad Syafi’i Antonio, Apa dan Bagaimana BankIslam (Yogyakarta: Dana Bhakti Wakaf, 1992), h. 33.
26 M. Nadratuzzaman Hosen dan Am. Hasan Ali, Kamus Popular Keuangan dan EkonomiSyariah (Jakarta: PKES, 2008), h. 74.
27 M. Umer Chapra, Al-Qur’an Menurut Sistem Ekonomi Moneter yang Adil (Yogyakarta: PT.Dana Bakti Prima Yasa, 1997) h. 40.
28 Wirdyaningsih, Bank dan Asuransi Islam di Indonesia (Jakarta: Kencana, 2005), h. 127.
24
Al-qardhul hasan berarti pinjaman kebajikan dan lunak (soft and
benevolent loan), di mana pinjaman tersebut tanpa adanya bunga pinjaman.
Al-qardhu (soft benevolent loan) adalah pemberian harta kepada orang lain
yang dapat ditagih atau diminta kembali atau dengan kata lain meminjam
tanpa mengharapkan imbalan. Dalam literatur fiqih klasik, al-qardh
dikategorikan dalam akad tathawwu’i atau akad saling membantu dan bukan
transaksi sosial.29
Menurut istilah para ahli fikih, al-qardh adalah memberikan suatu
harta kepada orang lain tanpa ada tambahan30 seperti mengutang uang Rp. 2,-
akan dibayar Rp. 2,- pula.31
Dalam qardhul hasan pada prinsipnya pinjaman yang baik, karena
dana yang diberikan, diperuntukan kepada orang yang kurang mampu atau
yang terlilit banyak utang dengan tujuan untuk usaha. Sehingga dana ini tidak
perlu jaminan, dan tidak boleh mengambil manfaat atas pinjaman tersebut.
Dana ini dikembalikan sesuai dengan pokoknya, karena dana ini
dikumpulkan dari infaq, sedekah, zakat, dan sejenisnya.32
29 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah dari Teori ke Praktek (Jakarta: PT. GemaInsani, 2001), h. 131.
30 Musthafa Dib Al-Bugha, Buku Pintar Transaksi Syariah: Menjalin Kerja Sama Bisnis danMenyelesaikan Sengketanya Berdasarkan Panduan Islam, terj. Fakhri Ghafur (Jakarta: Hikmah,2010), h.51.
31 Sulaiman Rasjid, Fiqh Islam (Jakarta: Attahiriyah, 1976), h.293.
25
Sifat qardh yang tidak memberi keuntungan secara finansial (zero-
return) tetapi didasari niat untuk membantu pihak yang membutuhkan
(muqtaridh) sangat dianjurkan dalam Islam. Dengan qardh, peminjam hanya
memiliki kewajiban mengembalikan sejumlah pokoknya saja--meski boleh
saja memberikan kelebihan secara ikhlas sebagai tanda terima kasih.33
Dari berbagai pengertian di atas, penulis menarik kesimpulan bahwa
al-qardh adalah akad tolong menolong dengan tidak memberikan keuntungan
finansial untuk pemberi pinjaman, artinya peminjam mengembalikan
pinjamannya sesuai dengan besarnya pinjaman yang diberikan di awal
perjanjian tetapi boleh saja peminjam memberikan kelebihan dari
pinjamannya selama tidak ditentukan di awal.
2. Dasar Hukum
a. Al-Qur’an
)٢٨٠:البقرة(
Dan jika (orang yang berhutang itu) dalam kesukaran, maka
berilah tangguh sampai dia berkelapangan dan menyedekahkan (sebagian
32 Forum diskusi dengan Masyarakat Ekonomi Syariah,http://www.ekonomisyariah.org/?page=konsultasi-detail&command=detail-konsultasi&sheet=1&id1=47
33 Taufik Hidayat, Buku Pintar Investasi Syariah (Jakarta: Mediakita, 2011), h. 47.
26
atau semua utang) itu lebih baik bagimu jika kamu mengetahui. (Q.S. Al-
Baqarah: 280)
Apabila ada seseorang yang berada dalam situasi sulit, atau akan
terjerumus dalam kesulitan bila membayar utangnya, tannguhkan
penagihan sampai dia lapang. Jangan menagihnya jika kamu mengetahui
dia sempit, apalagi memaksanya dengan sesuatu yang amat dia butuhkan.
Yang menangguhkan itu pinjamannya dinilai sebagai qardh hasan, yakni
pinjaman yang baik. Setiap detik ia mengangguhkan dan menahan diri
untuk tidak menagih, setiap saat itu pula Allah memberinya ganjaran
sehingga berlipat ganda ganjaran itu. Yang lebih baik dari yang
meminjamkan adalah menyedekahkan sebagian atau semua hutang itu.
Kalau demikian, jika kamu mengetahui bahwa hal tersebut lebih baik,
bergegaslah meringankan yang berutang atau membebaskannya dari
utang.34
)١١:الحدید(
34 M. Quraish Shihab, Tafsir Al-Mishbah Vol.1: Pesan, Kesan, dan Keserasian al-Qur’an(Jakarta: Lentera Hati, 2002), h. 727-728.
27
Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah pinjaman yang
baik, maka Allah akan melipat-gandakan (balasan) pinjaman itu untuknya,
dan dia akan memperoleh pahala yang banyak. (Q.S. Al-Hadiid :11)
Ayat ini menjelaskan hakikat infak yang dilakukan demi karena
Allah. Ia adalah bagaikan memberi pinjaman kepada Allah yang pasti
dibayar dengan berlipat ganda. Siapa yang menafkahkan secara ikhlas
walau sebagian harta yang berada dalam genggaman tangannya, lalu
sebagai imbalannya Allah akan melipatgandakan pembayaran dan
balasannya dengan pelipatgandaan yang banyak mencapai tujuh ratus kali
bahkan lebih untuknya di akhirat dan juga bisa jadi di dunia ini, dan
baginya, di samping pelipatgandaan itu, pahala yang mulia, yakni
menyenangkan dan memuaskannya.35
b. Hadits
قیس ب ن یر ، ع یس بن ان لیم ثنا س د لى ، ح ثنا یع د ، ح قالني س الع لف خ د بن م ح ثنا م د ي ، قال ح وم ن ر
طا: ج ع ر ا خ طائھ ، فلم إلى ع ھم ر د ة ألف لقم ع یقرض نان أذ بن ان لیم س ان نھ ك اھا م ه تقاض ؤ
أتاه ، فقال ا ثم ھر أش كث ، فم ب ة غض لقم ع أن اه ، فك لیھ ، فقض تد ع اش إلى : و ھم ر د ني ألف أقرض
طائي ، قال ریطة : ع ي تلك الخ تبة ھلم ع ة ، یا أم ام ر ك ، و م بھا ، نع ت اء ندك ، فج ة التي ع توم خ الم
: فقال ا ، قال د اح ا و ھم ر نھا د م ت ك ر ا ح یتني ، م ك التي قض اھم ر إنھا لد هللا ا و ا : أم فللھ أبوك م
بي ؟ قال لت ا فع لى م ع لك م ن : ح م ت ع م ا س م : ك ، قال ني ؟ قال م ت ع م ا س : م ن كر ع تذ تك ع م س
35 M. Quraish Shihab, Tafsir Al-Mishbah Vol.13: Pesan, Kesan, dan Keserasian al-Qur’an(Jakarta: Lentera Hati, 2002), h. 420.
28
قال لم لیھ وس لى هللا ع ص النبي ود ، أن ع س م : ابن ان إال ك تین ر ا م ض ا قر لم س م یقرض لم س م ن ا م م
ة ، قال ر قتھا م د أ : كص لك ذ ود ك ع س م 36)رواه ابن ماجھ.(نبأني ابن
Artinya: Telah menceritakan kepada kami Muhammad bin Khalaf
Al Asqalani berkata, telah menceritakan kepada kami Ya'la berkata, telah
menceritakan kepada kami Sulaiman bin Yasir dari Qais bin Rumi ia
berkata, "Sulaiman bin Udzunan meminjami Alqamah seribu dirham
sampai waktu yang telah ditentukan, ketika waktu yang telah ditentukan
habis, Sulaiman meminta dan memaksa agar ia melunasinya, Alqamah
pun membayarnya. Namun seakan-akan Alqamah marah hingga ia
berdiam diri selama beberapa bulan. Kemudian Alqamah datang kembali
kepadanya dan berkata, "Pinjami aku seribu dirham sampai batas waktu
yang telah engkau berikan kepadaku dulu." Sulaiman menjawab,
"Baiklah, dan dengan rasa hormat wahai Ummu Utbah, berikanlah
kantung milikmu yang tertutup itu." Ia pun datang dengan membawa
kantung tersebut, kemudian Sulaiman berkata, "Demi Allah,
sesungguhnya itu adalah dirham-dirham milikmu yang pernah engkau
bayarkan kepadaku, aku tidak merubah dirham itu sedikitpun." Alqamah
berkata, "Demi Allah, apa yang mendorongmu melakukan ini kepadaku?"
ia menjawab, "Karena sesuatu yang aku dengar darimu." Ia bertanya,
36 Muhammad Ibn Yazid Abu Abdullah al-Qazwainiy, Sunan Ibnu Majah, (Beirut: Dar al-Fikr, tt), Juz. II, No. 2430, h. 812
29
"Apa yang kamu dengar dariku?" ia menjawab, "Aku mendengarmu
menyebutkan dari Ibnu Mas'ud berkata, "Sesungguhnya Nabi shallallahu
'alaihi wasallam bersabda: "Tidaklah seorang muslim memberi pinjaman
kepada orang lain dua kali, kecuali seperti sedekahnya yang pertama." Ia
berkata, "Seperti itu pula yang di beritakan Ibnu Mas'ud kepadaku." (HR.
Ibnu Majah)
Hadits ini menyatakan sangat besar pahala yang diperoleh oleh
seseorang yang memberikan pinjaman kepada orang yang memerlukan.
Ibnu Ruslan berkata, “Kita boleh berhutang kepada seseorang bila kita
memerlukannya dan berhutang itu bukanlah suatu keburukan. Nabi Saw.
sendiri pernah berhutang.”37
یزید الد بن ثنا خ د ، ح الد خ ام بن ثنا ھش د ، ح ریم بد الك ع بید هللا بن ثنا ع د ، ) ح(ح اتم ثنا أبو ح د وح
ن ، ع الك أبي م ید بن یز الد بن ثنا خ د ، ح الد خ ام بن ثنا ھش د ح ، قال الك م أنس بن ن : أبیھ ، ع قال
لم لیھ وس لى هللا ع سول هللا ص توبا : ر ك نة م لى باب الج ري بي ع لیلة أس أیت ر : ر ش قة بع د الص
، فقلت ر ش انیة ع بثم ض القر ثالھا ، و بری: أم , ل یا ج قة ؟ قال د الص ن ل م ض أفض ا بال القر : م ألن
ة اج ح ن إال م تقرض ال یس تقرض س الم ه ، و ند ع و أل یس ائل 38)رواه ابن ماجھ. .(الس
Artinya: Telah menceritakan kepada kami Muhammad bin Khalaf
Al Asqalani berkata, telah menceritakan kepada kami Ya'la berkata, telah
menceritakan kepada kami Sulaiman bin Yasir dari Qais bin Rumi ia
37 Teungku Muhammad Hasbi Ash Shiddieqy, Koleksi Hadis-hadis Hukum Vol.7 (Semarang:PT. Pustaka Rizki Putra, 2001), h. 122-123.
38 Muhammad Ibn Yazid Abu Abdullah al-Qazwainiy, Sunan Ibnu Majah, (Beirut: Dar al-Fikr, tt), Juz. II, No. 2431, h. 812
30
berkata, "Sulaiman bin Udzunan meminjami Alqamah seribu dirham
sampai waktu yang telah ditentukan, ketika waktu yang telah ditentukan
habis, Sulaiman meminta dan memaksa agar ia melunasinya, Alqamah
pun membayarnya. Namun seakan-akan Alqamah marah hingga ia
berdiam diri selama beberapa bulan. Kemudian Alqamah datang kembali
kepadanya dan berkata, "Pinjami aku seribu dirham sampai batas waktu
yang telah engkau berikan kepadaku dulu." Sulaiman menjawab,
"Baiklah, dan dengan rasa hormat wahai Ummu Utbah, berikanlah
kantung milikmu yang tertutup itu." Ia pun datang dengan membawa
kantung tersebut, kemudian Sulaiman berkata, "Demi Allah,
sesungguhnya itu adalah dirham-dirham milikmu yang pernah engkau
bayarkan kepadaku, aku tidak merubah dirham itu sedikitpun." Alqamah
berkata, "Demi Allah, apa yang mendorongmu melakukan ini kepadaku?"
ia menjawab, "Karena sesuatu yang aku dengar darimu." Ia bertanya,
"Apa yang kamu dengar dariku?" ia menjawab, "Aku mendengarmu
menyebutkan dari Ibnu Mas'ud berkata, "Sesungguhnya Nabi shallallahu
'alaihi wasallam bersabda: "Tidaklah seorang muslim memberi pinjaman
kepada orang lain dua kali, kecuali seperti sedekahnya yang pertama." Ia
berkata, "Seperti itu pula yang di beritakan Ibnu Mas'ud kepadaku." (HR.
Ibnu Majah)
31
Memberi hutang kepada seseorang di saat dia memerlukannya,
lebih besar pahalanya dari pada memberi sedekah karena hutang hanya
diperlukan oleh orang yang dalam kesempitan.39
3. Rukun dan Syarat Sah
Ada beberapa rukun yang harus dipenuhi dalam akad qardh ini.
Apabila rukun tersebut tidak terpenuhi, maka akad qardh akan batal. Rukun
qardh tersebut adalah40:
a. Pihak peminjam (muqtaridh)
b. Pihak pemberi pinjaman (muqridh)
c. Dana (qardh)41 atau barang yang dipinjam (muqtaradh)
d. Ijab qabul (sighat)
Sedangkan ada pula yang harus dipenuhi agar qardh menjadi sah. Jika
syarat ini tidak dipenuhi, maka qardh dianggap tidak sah dalam
pelaksanaannya. Syarat sah qardh tersebut adalah:
a. Muqtaradh atau barang yang dipinjamkan harus barang yang memberi
manfaat.
b. Akad qardh tidak dapat terlaksana kecuali dengan ijab dan qabul seperti
halnya dalam jual beli.
39 Teungku Muhammad Hasbi Ash Shiddieqy, Koleksi Hadis-hadis Hukum Vol.7 (Semarang:PT. Pustaka Rizki Putra, 2001), h. 123.
40 Taufik Hidayat, Buku Pintar Investasi Syariah (Jakarta: Mediakita, 2011), h. 47.41 Dalam hal pinjam meminjam uang
32
4. Hukum
Pada dasarnya hukum pinjam-meminjam (qardh) adalah sunnah
(mandub) bagi orang yang meminjamkan dan mubah bagi orang yang
meminjam. Ini adalah hukum al-qardh dalam situasi biasa. Terkadang ada
situasi-situasi yang bisa mengubah hukumnya, bergantung pada sebab
seseorang meminjam. Oleh karena itu, hukumnya bisa berubah sebagai
berikut42:
a. Haram, apabila seseorang memberikan pinjaman, padahal dia mengetahui
bahwa pinjaman tersebut akan digunakan untuk perbuatan haram, seperti
untuk minum khamar, judi, dan perbuatan haram lainnya.
b. Makruh, apabila yang memberi pinjaman mengetahui bahwa peminjam
akan menggunakan hartanya bukan untuk kemaslahatan, tetapi untuk
berfoya-foya dan menghambur-hamburkannya. Begitu juga jika peminjam
mengetahui bahwa dirinya tidak akan sanggup mengembalikan pinjaman
itu.
c. Wajib, apabila ia mengetahui bahwa peminjam membutuhkan harta untuk
menafkahi diri, keluarga, dan kerabatnya sesuai dengan ukuran yang
42 Musthafa Dib Al-Bugha, Buku Pintar Transaksi Syariah: Menjalin Kerja Sama Bisnis danMenyelesaikan Sengketanya Berdasarkan Panduan Islam, terj. Fakhri Ghafur (Jakarta: Hikmah,2010), h.55.
33
disyariatkan, sedangkan peminjam itu tidak memiliki cara lain untuk
mendapatkan nafkah itu selain dengan meminjam.
5. Fatwa DSN
Fatwa DSN MUI tentang Qardh (Fatwa Nomor 19/DSN-
MUI/IV/2001 Tentang Qardh) merupakan satu-satunya fatwa DSN yang
mengatur tentang qardh dengan ketentuan-ketentuan sebagai berikut43:
Pertama: Ketentuan Umum Qardh
a. Qardh adalah pinjaman yang diberikan kepada nasabah (muqtaridh) yang
memerlukan.
b. Nasabah qardh wajib mengembalikan jumlah pokok yang diterima pada
waktu yang telah disepakati bersama.
c. Biaya administrasi dibebankan kepada nasabah.
d. LKS (Lembaga Keuangan Syariah) dapat meminta jaminan kepada
nasabah bilamana dipandang perlu.
e. Nasabah qardh dapat memberikan tambahan (sumbangan) dengan
sukarela kepada LKS selama tidak diperjanjikan dalam akad.
43 Rifqi Muhammad, Akuntansi Keuangan Syariah (Yogyakarta: P3EI Press, 2010), h.360-361.
34
f. Jika nasabah tidak dapat mengembalikan sebagian atau seluruh
kewajibannya pada saat yang telah disepakati dan LKS telah memastikan
ketidakmampuannya, LKS dapat:
1) Memperpanjang jangka waktu pengembalian, atau
2) Menghapus (write off) sebagian atau seluruh kewajibannya.
Kedua : Sanksi
a. Dalam hal nasabah tidak menunjukkan keinginan mengembalikan
sebagian atau seluruh kewajibannya dan bukan karena
ketidakmampuannya, LKS dapat menjatuhkan sanksi kepada nasabah.
b. Sanksi yang dijatuhkan kepada nasabah sebagaimana dimaksud butir 1
dapat berupa --dan tidak terbatas pada-- penjualan barang jaminan.
c. Jika barang jaminan tidak mencukupi, nasabah tetap harus memenuhi
kewajibannya secara penuh.
Ketiga : Sumber Dana
a. Bagian modal LKS.
b. Keuntungan LKS yang disisihkan.
c. Lembaga lain atau individu yang memercayakan penyaluran infaqnya
kepada LKS.
35
6. Skema
Gambar 2.1
Skema Pelaksanaan Al-Qardh
Sumber: Abdul Gofur pada Slide Seminar Perbankan Syariah
C. Baitul Maal wat-Tamwil
1. Pengertian
Istilah BMT adalah penggabungan dari baitul maal dan baitul tamwil.
Baitul maal adalah lembaga keuangan yang kegiatannya mengelola dana yang
bersifat nirlaba (sosial). Sumber dana diperoleh dari zakat, infak, dan sedekah.
Kemudian dana tersebut disalurkan kepada mustahik, yang berhak, atau untuk
kebaikan. Adapun baitul tamwil adalah lembaga keuangan yang kegiatannya
35
6. Skema
Gambar 2.1
Skema Pelaksanaan Al-Qardh
Sumber: Abdul Gofur pada Slide Seminar Perbankan Syariah
C. Baitul Maal wat-Tamwil
1. Pengertian
Istilah BMT adalah penggabungan dari baitul maal dan baitul tamwil.
Baitul maal adalah lembaga keuangan yang kegiatannya mengelola dana yang
bersifat nirlaba (sosial). Sumber dana diperoleh dari zakat, infak, dan sedekah.
Kemudian dana tersebut disalurkan kepada mustahik, yang berhak, atau untuk
kebaikan. Adapun baitul tamwil adalah lembaga keuangan yang kegiatannya
35
6. Skema
Gambar 2.1
Skema Pelaksanaan Al-Qardh
Sumber: Abdul Gofur pada Slide Seminar Perbankan Syariah
C. Baitul Maal wat-Tamwil
1. Pengertian
Istilah BMT adalah penggabungan dari baitul maal dan baitul tamwil.
Baitul maal adalah lembaga keuangan yang kegiatannya mengelola dana yang
bersifat nirlaba (sosial). Sumber dana diperoleh dari zakat, infak, dan sedekah.
Kemudian dana tersebut disalurkan kepada mustahik, yang berhak, atau untuk
kebaikan. Adapun baitul tamwil adalah lembaga keuangan yang kegiatannya
36
adalah menghimpun dan menyalurkan dana masyarakat dan bersifat profit
motive.44
Dengan demikian, BMT menggabungkan dua kegiatan yang berbeda
sifatnya, laba dan nirbala, dalam satu lembaga. Namun, secara operasional
BMT tetap merupakan entitas (badan) yang terpisah. Dalam
perkembangannya, selain bergerak di bidang keuangan, BMT juga melakukan
kegiatan di sektor riil. Sehingga ada tiga jenis aktivitas yang dijalankan BMT,
yaitu jasa keuangan; sosial atau pengelolaan zakat, infak, dan sedekah (ZIS);
serta sektor riil.45
2. Prinsip
Prinsip pembangunan BMT didasarkan pada cara pandang holistik,
yaitu cara pandang yang diajarkan oleh Al-Qur’an. Prinsip yang lebih
terperinci adalah46:
a. Kemiskinan yang melanda rakyat Indonesia bukan hanya keminsikan
ekonomi atau materi tetapi juag kemiskinan non-materi, khususnya
kemiskinan spiritual. Dengan kata lain, BMT adalah suatu pusat
44 Hertanto Widodo, dkk., PAS (Pedoman Akuntansi Syariat): Panduan Praktis OperasionalBaitul Mal Wat Tamwil (BMT) (Bandung: Mizan, 2000), h.81.
45 Ibid. h.81-82.46 PINBUK, Paradigma Baru Ekonomi Kerakyatan Sistim Syari’ah: Petjalanan dan Gerakan
BMT di Indonesia (Baitul Maal wat Tamwil) (Jakarta: PINBUK, 2000), h.211-213.
37
pengajian, pusat untuk belajar, mengamalkan, dan mendalami ajaran-
ajaran agama, selain unit usaha ekonomi yang mengupayakan materi para
anggotanya.
b. Kemiskinan yang melanda rakyat Indonesia bukanlah utamanya akibat
dari tindakan orang-orang miskin tersebut. Oleh karena itu, dalam
mengatasi kemiskinan, maka orang-orang yang lebih mampu perlu turut
serta berpartisipasi, meyumbangkan apa yang mampu disumbangkan
untuk mengatasi kemiskinan.
c. Prinsip organisasi yang terintegrasi. Prinsip terintegrasi ini juga berarti
keterkaitan upaya mengatasi kemiskinan lewat BMT dengan upaya yang
lebih atas dan makro di daerah tingkat dua, daerah tingkat satu, dan pusat.
d. Prinsip kemandirian. Prinsip percaya diri dikembangkan baik dari segi
ajaran maupun pelaksanaan.
e. Prinsip berbuat yang terbaik sesuai dengan penciptaan manusia sebagai
makhluk yang terbaik dibandingkan makhluk lain. Dalam pelaksanaan
prinsip ini maka setiap manusia yang terlibat dalam penanggulangan
kemiskinan akan mendapat balas jasa yang setimpal, baik dalam bentuk
materi maupun non-materi, di dunia maupun di akhirat
38
3. Kegiatan
Secara umum, kegiatan BMT dapat dikelompokkan menjadi beberapa
sektor, yaitu47:
a. Jasa Keuangan
Kegiatan jasa keuangan yang dikembangkan oleh BMT berupa
penghimpunan dana dan menyalurkannya melalui kegiatan pembiayaan
dari dan untuk anggota atau non-anggota. Kegiatan ini dapat disamakan
secara operasional dengan kegiatan simpan pinjam dalam koperasi atau
kegiatan perbankan secara umum.
1) Penghimpunan Dana
Penghimpunan dana oleh BMT diperoleh melalui simpanan,
yaitu dana yang dipercayakan oleh nasabah kepada BMT untuk
disalurkan ke sektor produktif dalam bentuk pembiayaan. Simpanan
ini dapat berbentuk tabungan wadi’ah, simpanan mudharabah jangka
pendek dan jangka panjang.
47 Hertanto Widodo, dkk., PAS (Pedoman Akuntansi Syariat): Panduan Praktis OperasionalBaitul Mal Wat Tamwil (BMT) (Bandung: Mizan, 2000), h.82-83.
39
2) Penyaluran Dana
Penyaluran dana BMT kepada nasabah terdiri atas dua jenis:
pertama, pembiayaan dengan sistem bagi hasil, dan kedua, jual beli
dengan pembayaran ditangguhkan.
b. Sektor Riil48
Pada dasarnya, kegiatan sektor riil juga merupakan bentuk
penyaluran dana BMT. Namun, berbeda dengan kegiatan sektor jasa
keuangan yang penyalurannya berjangka waktu tertentu, penyaluran dana
pada sektor riil bersifat permanen atau jangka panjang dan terdapat unsur
kepemilikan di dalamnya. Penyaluran dana ini selanjutnya disebut
investasi atau penyertaan.
c. Sosial (Zakat, Infak, dan Sedekah)49
Kegiatan pada sektor ini adalah pengelolaan zakat, infak, dan
sedekah, baik berasal dari Dompet Dhuafa maupun yang berhasil
dihimpun sendiri oleh BMT. Sektor ini merupakan salah satu kekuatan
BMT karena juga berperan dalam pembinaan agama bagi para nasabah
sektor jasa keuangan BMT. Dengan demikian, pemberdayaan yang
48 Ibid. h. 83.49 Ibid. h. 84.
40
dilakukan BMT tidak terbatas pada sisi ekonomi, tetapi juga dalam hal
agama.
Jenis-jenis usaha BMT sebenarnya dimodifikasi dari produk
perbankan Islam. Oleh karena itu, usaha BMT dapat dibagi kepada dua bagian
utama, yaitu memobilisasi simpanan dari anggota dan usaha pembiayaan.
Bentuk dari usaha memobilisasi simpanan dari anggota dan jamaah itu antara
lain berupa50:
a. Simpanan Mudharabah Biasa
b. Simpanan Mudharabah Pendidikan
c. Simpanan Mudharabah Haji
d. Simpanan Mudharabah Umrah
e. Simpanan Mudharabah Qurban
f. Simpanan Mudharabah Idul Fitri
g. Simpanan Mudharabah Walimah
h. Simpanan Mudharabah Akikah
i. Simpanan Mudharabah Perumahan
j. Simpanan Mudharabah Kunjungan Wisata
k. Titipan Zakat, Infaq, dan Shadaqah (ZIS)
50 A. Djazuli dan Yadi Janwari, Lembaga-lembaga Perekonomian Umat (SebuahPengenalan) (Jakarta: Rajawali Pers, 2002), h.191.
41
l. Produk simpanan lainnya yang dikembangkan sesuai dengan lingkungan
di mana BMT itu berada.
Sedangkan jenis usaha pembiayaan BMT lebih diarahkan pada
pembiayaan usaha mikro, kecil bawah, dan bawah. Di antara usaha
pembiayaan tersebut adalah51:
a. Pembiayaan Mudharabah
b. Pembiayaan Musyarakah
c. Pembiayaan Murabahah
d. Pembiayaan Al-Bai’ Bithaman Ajil
e. Al-Qardhul Hasan
Pada awal perkembangannya, BMT memang tidak memiliki badan
hukum resmi. Dalam peraturan perundang-undangan di Indonesia, yang
memungkinkan penerapan sistem operasi bagi hasil adalah perbankan dan
koperasi. Saat ini, oleh lembaga-lembaga Pembina BMT yang ada, BMT
diarahkan untuk berbadan hukum koperasi mengingat BMT berkembang dari
kelompok swadaya masyarakat. Selain itu, dengan berbentuk koperasi, BMT
dapat berkembang ke berbagai sektor usaha seperti keuangan dan sektor riil.
Bentuk ini juga diharapkan dapat memenuhi tujuan memberdayakan
51 Ibid. h. 191.
42
masyarakat luas, sehingga kepemilikan kolektif BMT sebagaimana konsep
koperasi akan lebih mengenai sasaran.52
Untuk sumber permodalan tidak ada bedanya dengan koperasi
konvensional terutama dari partisipasi anggota. Adapun jika bersumber dari
bank atau lembaga keuangan nonbank lainnya tidak dapat digunakan pola
konvensional tetapi harus dengan akad syariah. Pengaturan yang berbeda juga
dalam hal besarnya modal yang disetor pada koperasi syariah ada pembatasan
sedangkan dalam Undang-undang Perkoperasian tidak dijelaskan dan diatur
dalam Anggaran Rumah Tangga (ART) koperasi, artinya sesuai kesepakatan
anggota. Besarnya modal ditetapkan sekurang-kurangnya sebagai berikut53:
a. Rp 15.000.000,00 (lima belas juta rupiah) untuk Koperasi Jasa Keuangan
Syariah/Unit Jasa Keuangan Syariah Koperasi Primer.
b. Rp 50.000.000,00 (lima puluh juta rupiah) untuk Koperasi Jasa Keuangan
Syariah/Unit Jasa Keuangan Syariah Koperasi Sekunder.
c. Modal yang disetor pada awal pendirian Koperasi Jasa Keuangan Syariah
dapat berupa simpanan pokok, simpanan wajib, dan dapat ditambah
dengan hibah, modal penyertaan, dan simpanan pokok khusus.
52 Hertanto Widodo, dkk., PAS (Pedoman Akuntansi Syariat): Panduan Praktis OperasionalBaitul Mal Wat Tamwil (BMT) (Bandung: Mizan, 2000), h.85.
53 Euis Amalia, Keadilan Distributif dalam Ekonomi Islam: Penguatan Peran LKM dan UKMdi Indonesia (Jakarta: Rajawali Pers, 2009), h. 256.
43
Ada beberapa hal yang perlu diperhatikan dalam menentukan lokasi
kantor BMT, yaitu54:
a. Lokasinya strategis, yakni lokasi berdekatan dengan pusat perdagangan,
usaha-usaha industri kecil dan rumah tangga, dan usaha ekonomi lainnya.
b. Berdekatan dengan masjid atau mushala karena BMT mengadakan
pengajian rutin dan pertemuan bisnis.
4. Ciri-ciri
Secara umum, ciri-ciri BMT dapat dijelaskan sebagai berikut55:
a. Usahanya dimaksud untuk mendorong sikap dan perilaku menabung dari
masyarakat banyak dengan menerima simpanan atas dasar balas jasa
berdasarkan bagi hasil.
b. Pengelolaannya secara profesional persis mengikuti administrasi
pembukuan dan prosedur perbankan (namun bukan lembaga perbankan)
dengan kekecualian tidak mengharuskan pakai jaminan uang atau harta
benda untuk jumlah pinjaman yang kecil.
c. Modal awal untuk mendirikan BMT, lebih kurang Rp 5.000.000 sampai
dengan Rp 10.000.000 (lebih besar tentu lebih baik) ditambah dengan
fasilitas sarana sekitar Rp 1.000.000 sampai dengan Rp 1.500.000.
54 A. Djazuli dan Yadi Janwari, Lembaga-lembaga Perekonomian Umat (SebuahPengenalan) (Jakarta: Rajawali Pers, 2002), h.187-188.
55 PINBUK, Paradigma Baru Ekonomi Kerakyatan Sistim Syari’ah: Petjalanan dan GerakanBMT di Indonesia (Baitul Maal wat Tamwil) (Jakarta: PINBUK, 2000), h.182-183.
44
d. Pendiri sebagai anggota inti. Terdapat sekelompok orang (20 sampai 40
orang) di sekitar lokasi tempat didirikan BMT yang menjadi anggota inti
yang diharapkan bersedia urunan modal awal yang diangsur dalam satu
atau beberapa kali.
e. Biaya operasional sangat rendah, antara lain karena kecilnya jumlah staf
dan dapat beroperasi pada kondisi yang tidak mewah.
f. Jaminannya adalah dengan mengutamakan kepercayaan, tokoh setempat
dan/atau tanggung renteng, saling kenal karena daerah operasinya tidak
terlalu luas.
g. Mitra operasi, terintegrasi dengan lembaga lokal.
Selain ciri utama di atas, BMT juga memiliki ciri khas sebagai
berikut56:
a. Staff dan karyawan BMT bertindak aktif, dinamis, berpandangan
produktif, tidak menunggu tetapi menjemput nasabah, baik sebagai
penyetor dana maupun sebagai penerima pembiayaan usaha.
b. Kantor dibuka dalam waktu tertentu dan ditunggui oleh sejumlah staf yang
terbatas, karena sebagian besar staf harus bergerak di lapangan untuk
56 A. Djazuli dan Yadi Janwari, Lembaga-lembaga Perekonomian Umat (SebuahPengenalan) (Jakarta: Rajawali Pers, 2002), h.184-185.
45
mendapatkan nasabah penyetor dana, memonitor, dan mensupervisi usaha
nasabah.
c. BMT mengadakan pengajian rutin secara berkala yang waktu dan
tempatnya (biasanya di madrasah, masjid atau mushala) ditentukan sesuai
dengan kegiatan nasabah dan anggota BMT. Setelah pengajian biasanya
dilanjutkan dengan perbincangan bisnis dari para nasabah BMT.
d. Manajemen BMT diselenggarakan secara professional dan Islami.
BMT, dilihat dari fungsinya merupakan lembaga intermediasi
keuangan antara pemilik dana dan peminjam. BMT beroperasi berlandaskan
prinsip-prinsip ekonomi Islam yang pada intinya menerapkan bahwa dana
pada dasarnya merupakan salah satu alat produksi untuk meningkatkan
kesejahteraan bersama, bukan kesejahteraan orang per-orang, BMT tumbuh
dari keinginan dan prakarsa masyarakat sendiri, sehingga BMT merupakan
salah satu jenis Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) yang bekerja dari,
oleh, dan untuk anggota. Dengan demikian, pada hakekatnya BMT bekerja
dalam lingkup terbatas pada anggota-anggotanya.57
57 Ibid. h. 254.
46
5. Keunggulan
Dalam memberdayakan pengusaha kecil dan kecil-bawah serta kaum
dhu’afa, BMT mempunyai beberapa keunggulan58:
a. Pemilihan sistem syariah sebagai syarat pokok pelasksanaan BMT
mempunyai kekuatan dalam masyarakat Islam.
b. Sistem manajemen dan pembukuan BMT yang mengadopsi manajemen
modern.
c. Hubungan pemodal dan pengusaha yang saling asah, asih, dan asuh.
Bantuan BMT tidak hanya terbatas pada permodalan, tetapi juga
bimbingan dan penyuluhan.
d. Pembiayaan bertujuan untuk mencapai kebahagiaan dunia dan akhirat.
Pengarahan dan pendidikan penggunaan pendapatan perlu dilakukan sejak
diniyakni sejak merumuskan kelayakan usaha dan kelayakan pembiayaan.
Ketika pengelola BMT harus mengarahkan agar pengusaha kecil membuat
perencanaan penggunaan keuntungan tersebut secara baik dan benar.
e. Kegiatan menabung sebagai indikator keberhasilan. Ini juga menjadi
indikator kemampuan masyarakat membuat perencanaan hidupnya.
f. Pembinaan keagamaan. Sebagai lembaga perekonomian Islam, BMT tidak
hanya melakukan pengembangan usaha, tapi juga melakukan pembinaan
58 Ibid. h. 276-279.
47
keagamaan terutama yang menyangkut akhlakul karimah, etika pengusaha
muslim, dan hubungan muamalah secara Islami.
g. Pengembangan usaha kecil bertumpu pada pengetahuan dan keterampilan
masyarakat setempat. BMT secara sistematis telah mendistribusikan
pengetahuan dan keterampilan pada anggota masyarakat.
h. Memperkuat modal dan posisi tawar masyarakat. Dengan pola koperasi di
mana keputusan ditentukan oleh anggota, maka posisi tawar masyarakat
makin kuat dan diharapkan mampu bertahan dalam menghadapi tekanan
dari luar.
BAB III
PROFIL BMT UMJ, CIPUTAT
A. Sejarah Singkat
Pendirian Koperasi BMT-UMJ diawali dengan rapat pembentukan oleh 36
(tiga puluh enam) orang sekitar awal bulan April 2008. Selanjutnya, Akta
Pendirian Koperasi BMT UMJ dengan nomor 69 diterbitkan tanggal 14 April
2008 oleh Notaris yang ditunjuk Kementerian Koperasi dan UKM. Setelah itu,
Kementerian Koperasi dan UKM, mengesahkan Akta Pendirian dan sekaligus
memberikan nomor badan hukum : 770/BH/Meneg/.I/VI/2008 pada tanggal 6
Juni 2008.59
Dalam rangka mempersiapkan operasional BMT UMJ, pada awal bulan
Mei 2008, selama sebulan penuh tiga orang calon karyawan terseleksi telah
melaksanakan proses magang di BMT Mujahidin dan BMT Al-Munawarah.
Kemudian, BMT UMJ memulai kegiatan operasionalnya pada awal Juni 2008.
Saat ini, BMT UMJ menempati ruangan seluas kurang lebih 12 m2 di lantai dasar
samping gedung Rektorat UMJ, dengan alamat di Jalan KH. Ahmad Dahlan,
Komplek Kampus Universitas Muhammadiyah Jakarta, Ciputat. Perangkat kerja
59 Company Profile BMT UMJ, h. 1.48
49
cukup tersedia, mulai dari blanko/formulir untuk berbagai jenis transaksi sesuai
produk yang akan ditawarkan, brankas, tiga buah komputer, dan dua buah printer.
Sesuai dengan ketentuan yang berlaku, modal BMT UMJ terdiri atas
modal sendiri dan modal luar. Modal sendiri terbagi atas simpanan pokok,
simpanan wajib, cadangan, donasi, dan hibah. Modal luar atau modal pinjaman
berasal dari anggota, anggota luar biasa, calon anggota, koperasi lain, lembaga
keuangan (bank dan nonbank) dan sumber-sumber lain yang sah.
Per tanggal 18 Juni 2008, permodalan BMT UMJ yang tersedia adalah
sebesar Rp 117 juta. Permodalan dimaksud terdiri atas modal sendiri yang berasal
dari simpanan pokok 10 orang anggota/pendiri sebesar Rp 42 juta dan modal
pinjaman dalam bentuk modal penyertaan sebesar Rp 75 juta yang berasal dari
empat orang anggota/pendiri.
Dari modal awal sebesar Rp 117 juta, aset yang dimiliki BMT UMJ dalam
tiga tahun penelitian ini adalah Rp 631.588.239,66 pada tahun 2010, Rp
1.200.511.422,27 pada tahun 2011, dan Rp 1.391.339.347,83 pada tahun 2012.
Artinya BMT UMJ berhasil meningkatkan kinerja dengan tumbuhnya jumlah aset
dari tahun ke tahun.
50
B. Visi dan Misi
1. Visi60
Membangun Koperasi Serba Usaha terkemuka, modern, dan Islami
dalam mengembangkan ekonomi rakyat.
2. Misi61
a. Menigkatkan kualitas sumber daya insani yang bermartabat dan mandiri.
b. Memperjuangkan peningkatan harkat sosial ekonomi anggota dan
karyawan koperasi serta masyarakat.
c. Mengelola portofolio bisnis anggota dengan semangat kekeluargaan dan
berdaya saing.
d. Menjadi media efektif dalam membangun silaturahmi sesama anggota
KSU BMT UMJ dan para pihak yang terkait.
C. Produk Layanan
1. Penghimpunan Dana62
a. Tabungan Makkah (Manfaat Penuh Berkah)
1) Simapan (Simpanan Masa Depan)
60 Ibid, h. 2.61 Ibid, h. 2.62 Ibid, h. 5.
51
Produk ini merupakan tabungan dengan prinsip mudharabah
mutlaqah yang penarikannya dapat dilakukan selama jam buka kas di
kantor BMT UMJ.
2) Sahara (Simpanan Hari Raya)
Produk ini adalah simpanan yang direncanakan untuk
keperluan Idul Fitri dengan prinsip mudharabah mutlaqah. Penarikan
hanya dapat dilakukan satu kali menjelang Idul Fitri.
3) Sapitri (Simpanan Pendidikan Putra-putri)
Simpanan ini adalah bentuk simpanan yang alokasi dananya
diperuntukkan dana pendidikan bagi putra-putri mitra. Penarikan dapat
dilakukan dua kali, yaitu pada saat ajaran baru dan semester kedua di
tahun ajaran yang sama. Simpanan ini menggunakan prinsip
mudharabah mutlaqah.
4) Tafaqur (Tabungan Fasilitas Qurban)
Tabungan ini adalah tabungan yang dirancang untuk
memudahkan rencana pelaksanaan qurban dengan prinsip mudharabah
mutlaqah.
52
b. Deposito Madani
Produk ini adalah produk dengan tujuan investasi dengan jangka
waktu yang bermacam, yaitu 3 bulan, 6 bulan, dan 12 bulan dengan
prinsip mudharabah.
2. Penyaluran Dana
a. Jual Beli63
1) Murabahah
Piutang murabahah akad jual beli barang antara mitra dengan
BMT dengan menyatakan harga perolehan/harga beli/ harga pokok
ditambah keuntungan/margin yang disepakati kedua belah pihak.
BMT membelikan barang-barang yang dibutuhkan mitra atau BMT
memberi kuasa kepada mitra untuk membeli barang-barang kebutuhan
mitra atas nama BMT. Lalu barang tersebut dijual kepada mitra
dengan harga pokok ditambah dengan keuntungan yang diketahui dan
disepakati bersama dan diangsur selama jangka waktu tertentu.
63 Ibid, h. 5.
53
b. Sewa Jasa64
1) Ijarah Multijasa
Akad sewa menyewa barang atau jasa antara BMT dan mitra.
BMT menyewakan jasa atau barang kepada mitra dengan harga sewa
yang telah disepakati dan diangsur selama jangka waktu tertentu.
c. Kerjasama65
1) Mudharabah
Akad kerjasama antara BMT selaku pemilik modal (shahibul
maal) dengan mitra selaku pengelola usaha (mudharib) untuk
mengelola usaha yang produktif dan halal. Dan hasil keuntungan
dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati kedua belah pihak.
2) Musyarakah
Akad kerjasama usaha produktif dan halal antara BMT dengan
mitra di mana sumber modalnya dari kedua belah pihak. Keuntungan
dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati kedua belah pihak.
Sedangkan kerugian ditanggung kedua belah Pihak sesuai dengan
porsi modal masing-masing.
64 Ibid, h. 5.65 Ibid, h. 5.
54
d. Pinjaman Kebajikan66
1) Al-Qardh
Akad pinjaman dari BMT dengan tujuan sosial yang wajib
dikembalikan dengan jumlah pinjaman pokoknya tanpa adanya
tambahan.
2) Hiwalah
Akad pengalihan hutang nasabah kepada BMT dari nasabah
yang lain.
D. Struktur Organisasi dan Pengelola
1. Struktur Organisasi67
a. Dewan Syariah
1) Ketua : Drs. Muchtar Lutfi, S.H.
2) Anggota : Prof. Dr. Hj. Masyitoh, M.Ag.
Prof. Dr. Sri Mulyani Soegiono
Drs. Fakhrurazi Reno S., M.A.
b. Pengawas
1) Ketua : Prof. Dr. Ir. Suhendar S., M.Si.
2) Anggota : Ir. Soebroto H.S., M.Si.
66 Ibid, h. 5.67 Ibid, h. 3.
55
Dr. Burhanuddin R., M.A.
c. Pengurus
1) Ketua : Dr. Nur Hidayah, S.E., M.M.
2) Sekretaris : Nur Azis Hakim, S.H., M.M., M.Kn.
3) Bendahara : Iskandar Zulkarnain, S.E., M.M.
2. Pengelola68
68 Ibid, h. 4.
Direktur Utama
Dina Febriani, S.E., M.M.
Manager Marketing
Mukhtiar, S.E.I.
Manager Sektor Riil
Juliana Veronica, S.E.
Saff: Syaiful Bahri, S.E.Sy.
Manager Keuangan
Romai Kurniawati, S.E.I.
BAB IV
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
A. Hasil Penelitian
1. Strategi Penghimpunan Dana Al-Qardh
BMT UMJ memiliki misi memperjuangkan peningkatan harkat sosial
ekonomi anggota dan karyawan koperasi serta masyarakat. Dari misi tersebut
dapat ditarik kesimpulan bahwa tujuan keberadaan BMT UMJ ini tentu saja
ingin melibatkan masyarakat sekitar kantor operasional, tidak hanya cakupan
kampus saja. Hal ini sejalan dengan data mengenai jumlah anggota inti dan
anggota bukan inti. Anggota inti yang juga merupakan pendiri BMT tercatat
sejumlah 10 orang, sedangkan anggota bukan inti lebih dari 50 orang. Untuk
Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh) sendiri, anggota bukan inti pada tahun 2012
tercatat sebanyak 20 orang yang merupakan pengusaha-pengusaha mikro
(masyarakat luar kampus).
Produk Al-Qardh adalah produk yang bersifat sosial, artinya BMT
UMJ semata-mata memperjuangkan peningkatan ekonomi untuk pengusaha
56
57
mikro yang tidak memiliki kecukupan modal untuk mengembangkan
usahanya tanpa adanya keuntungan bagi BMT UMJ sendiri karena nasabah
hanya mengembalikan sebesar pinjamannya.
Berdasarkan penelitian yang telah dilakukan, sumber dana Al-Qardh
terdiri atas beberapa macam. Pertama, sumber yang berasal dari baitul maal,
yaitu infaq wajib yang dikenakan kepada setiap anggota yang dibayarkan
setiap kali anggota tersebut membayar angsuran kepada BMT. Sumber kedua
adalah dari penyisihan dari Sisa Hasil Usaha (SHU) setiap tahun. Sumber
lainnya adalah dari dana hibah yang diberikan oleh Kementrian Koperasi
maupun dari donatur lain yang ingin menghibahkan dananya. Selain itu, ada
dana yang bersumber dari kegiatan-kegiatan Ramadhan, artinya BMT
menyisihkan sebagian dana untuk dimasukkan ke baitul maal.
BMT UMJ memiliki strategi tersendiri untuk menghimpun dana Al-
Qardh. Strategi yang dimaksud adalah membuat spanduk yang cukup besar di
depan kantor operasional yang menyatakan bahwa BMT menerima dan
menyalurkan dana ZIS (zakat, infaq, dan sedekah). Selain itu, BMT juga
menyebarkan proposal ke anggota maupun pihak luar. BMT juga membuka
stand di Fakultas Pasca UMJ untuk menjaring dana Al-Qardh. Untuk kegiatan
58
khusus, seperti Ramadhan, BMT melakukan kegiatan sembako murah dengan
harga yang sangat rendah.
Dari penelitian yang dilakukan, berikut adalah tabel penghimpunan
dana BMT untuk sisi baitul maal dan baitul tamwil.
Tabel 4.1
Penghimpunan Dana BMT UMJ Periode 2010-201269
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012
Mudharabah Rp 452.500.000,00 Rp 691.890.000,00 Rp 405.395.000,00
Musyarakah Rp 109.000.000,00 Rp 2.500.000,00 Rp -
Murabahah Rp 749.837.631,00 Rp 1.791.852.861,00 Rp 1.718.895.422,00
Al-Qardh Rp 17.886.081,00 Rp 15.719.047,00 Rp 64.029.017,50
Total Rp 1.329.223.712,00 Rp 2.501.961.908,00 Rp 2.188.319.439,50
Sumber: Company Profile BMT UMJ dan neraca yang telah diolah
Dari data di atas, diketahui total penghimpunan dana pada tahun 2010
adalah Rp 1.329.223.712,00, tahun 2011 sebesar Rp 2.501.961.908,00, dan
69 Company Profile BMT UMJ, h. 5 dan neraca yang telah diolah.
59
pada tahun 2012 terhimpun sebesar Rp 2.188.319.439,50. Untuk dana al-
qardh, diketahui terhimpun sebesar Rp 17.886.081,00 pada tahun 2010, Rp
15.719.047,00 pada tahun 2011, dan Rp 64.029.017,50 pada tahun 2012. Jika
dipersentasekan, maka penghimpunan dana pada setiap akad adalah seperti di
bawah ini.
Tabel 4.2
Persentase Penghimpunan Dana BMT UMJ Periode 2010-2012
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012
Mudharabah 34% 28% 19%
Musyarakah 8% 0% 0%
Murabahah 56% 72% 79%
Al-Qardh 1% 1% 3%
Total 100% 100% 100%
Dari tabel di atas, diketahui bahwa dana uang dihimpun untuk baitul
maal, khususnya Al-Qardh, sebesar 1% pada 2010 dari total penghimpunan
dana, 1% pada tahun 2011 dari total penghimpunan dana, dan 3% pada tahun
2012 dari total penghimpunan dana. Untuk lebih jelas mengenai pertumbuhan
penghimpunan dana BMT UMJ, berikut grafiknya.
60
Gambar 4.1
Pertumbuhan Penghimpunan Dana BMT UMJ Periode 2010-2012
Dari Gambar 4.1 dapat diketahui bahwa terjadi penurunan sedikit pada
penghimpunan dana Al-Qardh dari tahun 2010-2011. Kemudian terjadi
kenaikan pada tahun 2011-2012.
2. Optimalisasi Dana pada Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh)
Dana yang telah dihimpun oleh BMT kemudian disalurkan kepada
beberapa tujuan pinjaman. Tujuan itu berupa pelunasan hutang nasabah,
sebagai pengalihan hutang, dana pinjaman untuk kepentingan mendesak dari
nasabah, dan untuk usaha yang dijalankan pada sektor mikro.
Rp(500,000,000.00)
Rp-
Rp500,000,000.00
Rp1,000,000,000.00
Rp1,500,000,000.00
Rp2,000,000,000.00
0 1 2 3 4
Jum
lah
Peng
him
puna
n D
ana
Tahun
Mudharabah
Musyarakah
Murabahah
Al-Qardh
61
Pengajuan pinjaman dapat dilakukan dengan dua cara, dengan
pengajuan dari nasabah dan tawaran dari BMT. Pengajuan dari nasabah
diawali dengan penyebaran liflet oleh BMT mengenai Al-Qardh. Kemudian
calon nasabah yang membaca informasi tersebut mengajukan pinjaman ke
BMT. Sedangkan dengan tawaran dari BMT adalah BMT melakukan
pemantauan pada satu daerah dan menemukan calon nasabah yang dianggap
potensial dan butuh bantuan dana. Kemudian BMT menawarkan produk Al-
Qardh kepada calon nasabah. Setelah proses itu, calon nasabah melengkapi
persyaratan yang diperlukan. Kemudian, BMT melakukan analisis
pembiayaan 5C menjadi 2C, yaitu mengenai character dan capacity.
Character dinilai untuk mengetahui apakah calon nasabah tersebut dapat
dipercaya atau tidak. Sedangkan capacity untuk mengetahui apakah calon
nasabah tersebut dapat mengembalikan kembali pinjamannya. Setelah itu,
ditentukan diberikan atau tidaknya calon nasabah tersebut dengan maksimal
pinjaman sebesar Rp 500.000,00.
Setelah nasabah diberikan pinjaman, BMT tidak melepas begitu saja.
BMT melakukan pendampingan dalam bentuk pendatangan kepada usaha
nasabah tersebut setiap minggunya dan memberikan saran-saran kepada
nasabah agar usaha nasabah dapat berkembang.
62
Untuk pengembalian pinjaman, BMT menjemput langsung ke
nasabah. Jadi, nasabah tidak perlu menyetorkan angsuran pinjamannya ke
kantor operasional. Angsuran dapat dibayarkan dengan dua pilihan, angsuran
mingguan atau angsuran bulanan. Angsuran mingguan diberi jangka waktu 10
minggu, sedangkan angsuran bulanan diberi jangka waktu 5 bulan. Selain
nasabah mengembalikan pokok pinjaman, BMT mewajibkan nasabah tersebut
untuk menabung sebesar Rp 10.000,00. Jadi, selain melunasi pinjamannya,
nasabah juga mampunyai tabungan di BMT.
Nasabah Al-Qardh hanya diperbolehkan mengajukan pinjaman
sebanyak dua kali. Jika sudah dua kali dan ingin mengajukan kembali, maka
nasabah tersebut diarahkan ke pembiayaan komersil yang pinjamannya lebih
besar sehingga nasabah tersebut bisa mendapatkan tambahan modal lebih
besar.
Berdasarkan penelitian yang telah dilakukan, penyaluran dana yang
dilakukan oleh BMT UMJ adalah sebagai berikut.
63
Tabel 4.3
Penyaluran Dana BMT UMJ Periode 2010-201270
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012
Mudharabah Rp 322.500.000,00 Rp 562.495.000,00 Rp 220.500.000,00
Musyarakah Rp 105.500.000,00 Rp 2.500.000,00 Rp -
Murabahah Rp 399.111.000,00 Rp 1.025.540.668,00 Rp 810.894.031,00
Al-Qardh Rp 10.055.419,00 Rp 9.155.500,00 Rp 35.550.000,00
Total Rp 837.166.419,00 Rp 1.599.691.168,00 Rp 1.066.944.031,00
Sumber: Company Profile BMT UMJ
Tabel 4.3 menunjukan jumlah penyaluran dana BMT UMJ dari tahun
2010 sampai tahun 2012. Total penyaluran dana pada tahun 2010 adalah
sebesar Rp 837.166.419,00, total penyaluran pada tahun 2011 adalah Rp
1.599.691.168,00, dan total penyaluran pada tahun 2012 sebesar Rp
1.066.944.031,.00.
Untuk Al-Qardh, penyaluran dana pada tahun 2010 adalah Rp
10.055.419,00, kemudian menurun pada tahun 2011 menjadi Rp
9.155.500,00, dan kembali naik pada tahun 2012 menjadi Rp 35.550.000,00.
70 Company Proflie BMT UMJ, h. 5.
64
Untuk memperjelas persentase penyaluran dana yang dilakukan, berikut
tabelnya.
Tabel 4.4
Persentase Penyaluran Dana BMT UMJ Periode 2010-2012
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012
Mudharabah 39% 35% 21%
Musyarakah 13% 0% 0%
Murabahah 48% 64% 76%
Al-Qardh 1% 1% 3%
Total 100% 100% 100%
Dari Tabel 4.4 diketahui bahwa dana untuk Al-Qardh disalurkan
sebesar 1% dari total penyaluran dana pada tahun 2010 dan 2011, kemudian
mengalami kenaikan pada tahun berikutnya, yaitu menjadi 3%. Untuk lebih
terlihat perkembangan penyaluran dana pada tiga tahun terakhir, berikut
grafiknya.
65
Gambar 4.2
Pertumbuhan Penyaluran Dana BMT UMJ Periode 2010-2012
Gambar 4.2 menunjukkan terjadi penurunan jumlah penyaluran dana
dari tahun 2010 sampai tahun 2011 dan mengalami kenaikan jumlah pada
tahun 2012.
Berbicara mengenai Pinjaman Kebajikan atau yang lebih dikenal
dengan Al-Qardh, BMT UMJ telah memiliki produk ini. Pada tahun-tahun
pertama berdiri, produk ini bukan menjadi produk unggulan karena banyak
masyarakat yang tidak mengenal. Namun, pada tahun 2012, produk ini mulai
berkembang. Untuk mengetahui sudah optimal atau belum penyaluran dana
Rp(200,000,000.00)
Rp-
Rp200,000,000.00
Rp400,000,000.00
Rp600,000,000.00
Rp800,000,000.00
Rp1,000,000,000.00
Rp1,200,000,000.00
0 1 2 3 4
Jum
lah
Peny
alur
an D
ana
Tahun
Mudharabah
Musyarakah
Murabahah
Al-Qardh
66
Al-Qardh, berikut adalah data mengenai penghimpunan dan penyaluran dana
untuk al-qardh.
Tabel 4.5
Jumlah Dana Pinjaman Kebajikan BMT UMJ Periode 2010-2012
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012
Penghimpunan Rp 17.886.081,00 Rp 15.719.047,00 Rp 64.029.017,50
Penyaluran Rp 10.055.419,00 Rp 9.155.500,00 Rp 35.550.000,00
Tabel 4.5 menunjukkan jumlah dana Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh)
dari tahun 2010 sampai dengan tahun 2012. Diketahui terjadi penurunan dari
sisi penghimpunan dana maupun sisi penyaluran dana dari tahun 2010 ke
tahun 2011. Kemudian terjadi peningkatan pada sisi penghimpunan dana dan
penyaluran dana pada tahun 2012.
Gambar 4.3
Jumlah Dana Pinjaman Kebajikan BMT UMJ Periode 2010-2012
Rp-
Rp20,000,000.00
Rp40,000,000.00
Rp60,000,000.00
Rp80,000,000.00
0 1 2 3 4
Jum
lah
Dan
a
Tahun
Penghimpunan Dana
Penyaluran Dana
67
Gambar 4.3 adalah model grafik dari Tabel 4.5 yang menunjukkan
adanya penurunan jumlah dana di sisi penghimpunan dan penyaluran pada
periode 2010-2011 dan adanya kenaikan yang drastis pada periode 2011-
2012, baik sisi penghimpunan maupun penyaluran dana.
Tabel 4.6
Pertumbuhan Jumlah Dana Pinjaman Kebajikan
BMT UMJ Periode 2010-2012
2010-2011 2011-2012
Penghimpunan Rp (2.167.034,00) Rp 48.309.970,50
Penyaluran Rp (899.919,00) Rp 26.394.500,00
Dari Tabel 4.6 diketahui terjadi penurunan jumlah dana pada sisi
penghimpunan sebesar Rp 2.167.034,00 pada periode 2010-2011 dan terjadi
kenaikan sebesar Rp 48.309.970,50 pada periode 2011-2012. Sedangkan
pada sisi penyaluran dana, terjadi penurunan pada periode 2010-2011 sebesar
Rp 899.919,00 dan terjadi kenaikan sebesar Rp 26.394.500,00 pada periode
2011-2012.
68
Tabel 4.7
Persentase Pertumbuhan Jumlah Dana Pinjaman Kebajikan
BMT UMJ Periode 2010-2012
2010-2011 2011-2012
Penghimpunan -12% 307%
Penyaluran -9% 288%
Tabel 4.7 menunjukkan pertumbuhan jumlah dana Pinjaman
Kebajikan BMT UMJ dalam bentuk persentase. Periode 2010-2011 terjadi
penurunan pada sisi penghimpunan dana sebesar 12% dan naik pada periode
2011-2012 sebesar 307%. Pada sisi penyaluran, terjadi penurunan sebesar
9% pada periode 2010-2011 dan terjadi kenaikan sebesar 288% pada periode
2011-2012.
Tabel 4.8
Persentase Pencapaian Penyaluran Dana Pinjaman Kebajikan
BMT UMJ Periode 2010-2012
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012
Pencapaian 56.22% 58.24% 55.52%
69
Tabel 4.8 di atas menunjukkan bahwa pada tahun 2010, BMT UMJ
menyalurkan 56.22% dana Al-Qardh yang telah dihimpun. Untuk tahun 2011,
BMT UMJ menyalurkan 58.24% dana Al-Qardh yang telah dihimpun, dan
tahun 2012 dana Al-Qardh yang disalurkan adalah sebesar 55.52%. Optimal
atau tidaknya suatu pembiayaan/pinjaman dilihat dari besarnya FDR
(Financing to Deposit Ratio) yang akan dibahas pada subbab berikutnya.
3. Strategi Optimalisasi Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh)
Dari wawancara yang telah dilakukan, strategi yang digunakan oleh
BMT UMJ dalam mengoptimalkan Pinjaman Kebajikan ini adalah dengan
kerja sama yang kuat. Artinya, BMT melihat wilayah yang potensial dan
mendorong pengusaha kecil seperti pemilik warung untuk mengembangkan
usahanya. Kemudian para pengusaha kecil itu dijadikan kelompok dan
mengatur mereka untuk saling terhubung satu sama lain sehingga anggota
antarkelompok dapat mengenal secara dalam. Hal itulah yang membuat BMT
lebih merasa aman karena dalam satu kelompok dapat mengetahui karakter
teman-temannya sehingga BMT dapat menilai mitranya melalui informasi
dari teman sekelompok mitra itu sendiri.
Selain itu, BMT berencana untuk menaikkan plafon maksimal yang
tadinya Rp 500.000,00 menjadi Rp 1.000.000,00. BMT juga akan melakukan
70
ekspansi ke wilayah yang lebih besar, tidak hanya sebatas Pamulang dan
Ciputat.
B. Pembahasan
1. Strategi Penghimpunan Dana Al-Qardh
Hasil penelitian menunjukkan bahwa sumber dana Al-Qardh terdiri
dari baitul maal, yaitu infaq wajib yang dikenakan kepada setiap anggota
yang dibayarkan setiap kali anggota tersebut membayar angsuran kepada
BMT, penyisihan dari Sisa Hasil Usaha (SHU) setiap tahun, dana hibah yang
diberikan oleh Kementrian Koperasi maupun dari donatur lain yang ingin
menghibahkan dananya, dan dana yang bersumber dari kegiatan-kegiatan
Ramadhan dengan menyisihkan sebagian dana untuk dimasukkan ke baitul
maal.
Hasil penelitian tidak bertentangan dengan Fatwa DSN MUI tentang
Qardh (Fatwa Nomor 19/DSN-MUI/IV/2001 Tentang Qardh) yang
menyatakan bahwa sumber dana Al-Qardh adalah dari bagian modal LKS,
keuntungan LKS yang disisihkan, dan lembaga lain atau individu yang
memercayakan penyaluran infaqnya kepada LKS.
Dari Tabel 4.1, dapat terlihat bahwa penghimpunan dana untuk Al-
Qardh mengalami fluktuasi. Tahun 2010, dana yang berhasil dihimpun adalah
71
sebesar Rp 17.886.081,00. Namun, pada tahun 2011, turun sebesar 12%
menjadi Rp 15.719.047,00. Tetapi, tahun berikutnya, BMT menggebrak
jumlah penghimpunan dana, yaitu naik mencapai angka 307% sehingga total
penghimpunan dana tahun 2012 adalah Rp 64.029.017,50.
Tetapi, jika dibandingkan dengan produk BMT UMJ yang lain, Al-
Qardh masih memiliki porsi yang sangat kecil, yaitu tidak sampai 5% di tiap
tahunnya (lihat Tabel 4.2). Kemungkinan penyebab kecilnya penghimpunan
dana untuk Al-Qardh ini adalah ketidaktahuan masyarakat bahwa BMT UMJ
menerima dan menyalurkan dana ZIS, kecilnya penyisihan dari keuntungan,
dan sedikitnya dana hibah dari donatur.
Namun, jika melihat hanya dari produk Al-Qardh, tahun 2012 dan
seterusnya sepertinya akan memiliki prospek yang cukup baik (lihat Gambar
4.1) karena masyarakat dan pemerintah sudah mulai mendukung ekonomi
Islam. Untuk itu, BMT UMJ perlu usaha yang lebih besar untuk
mempromosikan produk ini.
2. Optimalisasi Dana pada Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh)
Hasil penelitian menunjukkan bahwa BMT UMJ menyalurkan dana
Al-Qardh sebesar Rp 10.055.419,00 pada tahun 2010, menurun 9% menjadi
72
Rp 9.155.500,00 pada tahun 2011, dan melonjak cukup drastis sebanyak
288% menjadi Rp 35.550.000,00 (lihat Tabel 4.3).
Jika dibandingkan dengan produk BMT UMJ yang lain, Al-Qardh
masih memiliki porsi yang sangat kecil, yaitu tidak sampai 5% di tiap
tahunnya (lihat Tabel 4.4). Kemungkinan penyebab kecilnya penyaluran dana
untuk Al-Qardh ini disebabkan karena plafon untuk pinjaman ini yang
tergolong kecil, yaitu maksimal Rp 500.000,00 untuk setiap nasabah. Ketika
dipasarkan, ternyata pasar menginginkan plafon yang lebih tinggi dari itu
sehingga pasar memilih produk lain.
Gambar 4.2 menunjukkan jumlah penyaluran dana tiap produk pada
periode 2010-2012. Jika diperhatikan, produk Mudharabah dan Murabahah
mengalami peningkatan di tahun 2010 dan menurun di tahun 2012, sedangkan
Musyarakah turun drastis sebesar 98% (dibulatkan) dan pada tahun 2012 tidak
menyalurkan sama sekali. Berbeda dengan Al-Qardh yang menurun pada
tahun 2011 dan meningkat pada tahun 2012. Walaupun produk ini menjadi
produk yang tidak populer, bahkan penghimpunan dan penyaluran dananya
menurun di tahun 2011, sepertinya mulai tahun 2012 Pinjaman Kebajikan
mulai diketahui masyarakat, khususnya pengusaha kecil seperti pemilik
warung sehingga dana Al-Qardh kembali meningkat pada sisi penyaluran.
Data terakhir yang didapat peneliti menunjukkan penyaluran dana Al-Qardh
73
sampai dengan Mei 2013 sudah mencapai Rp 12.960.000,00 yang
diperkirakan akan terus meningkat sampai akhir tahun 2013.
Hasil penelitian menunjukkan jumlah penghimpunan dan penyaluran
dana Al-Qardh pada tahun 2011 menurun, kemudian naik kembali pada tahun
2012 (lihat Tabel 4.5). Untuk lebih jelasnya, Gambar 4.3 menyajikan
pertumbuhan jumlah dana Al-Qardh dan sangat terlihat lonjakan yang besar
pada tahun 2012 di sisi penghimpunan maupun penyaluran (lihat Tabel 4.6
dalam nominal dan Tabel 4.7 dalam persentase).
Untuk melihat optimalisasi peran intermediasi BMT UMJ, penulis
menggunakan FDR (Financing to Deposit Ratio) dalam memberikan standar
keoptimalan suatu penyaluran dana/pembiayaan. FDR adalah perbandingan
antara total pembiayaan yang dikeluarkan dengan total dana pihak ketiga yang
dihimpun. FDR merupakan rasio yang digunakan untuk melihat fungsi
intermediasi atau penyaluran dana dari bank, yang dalam hal ini adalah BMT.
Praktisi memberikan batas aman sebesar 80% - 100%, sedangkan Bank
Indonesia memberikan angka 85% - 110%. Arti dari angka tersebut adalah
jika hasil hitungan berada di bawah 80% menurut praktisi dan 85% menurut
BI, maka BMT dapat dikatakan kurang optimal/produktif dalam
memanfaatkan dana pihak ketiga yang telah dihimpun. Tetapi jika hasil
hitungan berada di atas 100% menurut praktisi dan 110% menurut BI, maka
74
jumlah penyaluran/pembiayaan/pinjaman yang diberikan melebihi jumlah
dana pihak ketiga yang dihimpun, artinya dalam kondisi tersebut, BMT
kekurangan dana untuk menutupi penyaluran pinjamannya.
FDR = x 100%
Tabel 4.8 menunjukkan pencapaian penyaluran dana Pinjaman
Kebajikan pada periode 2010-2012. Pencapaian pada tahun 2010 adalah
sebesar 56,22%. Penyaluran dana pada tahun 2011 tercapai sebanyak 58,24%
dan pada tahun 2012 sebesar 55,52%. Pencapaian ini dihitung dengan cara
membagi antara jumlah penyaluran dengan jumlah penghimpunan. Dengan
mengikuti standar FDR (Financing to Deposit Ratio), ketiga angka tersebut
kurang dari batas aman. Dengan kata lain, BMT UMJ belum dapat
mengoptimalkan dana yang dihimpun untuk disalurkan ke masyarakat.
3. Strategi Optimalisasi Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh)
Hasil penelitian menunjukkan bahwa strategi BMT UMJ dalam dalam
mengoptimalkan Pinjaman Kebajikan ini adalah dengan kerja sama yang kuat.
Hal ini dilakukan BMT agar sesama anggota kelompok dapat mengenal satu
sama lain dan BMT dapat mengetahui character untuk setiap nggota. Artinya,
75
BMT dapat menjadikan opini teman mitra sebagai penilaian dalam analisis
pembiayaan jika mitra tersebut mengajukan pinjaman berikutnya.
Strategi berikutnya adalah dengan menaikkan plafon untuk Pinjaman
Kebijakan. Hal ini akan dilakukan oleh BMT UMJ karena setelah dipasarkan,
ternyata tidak terlalu banyak orang yang membutuhkan pinjaman Rp
500.000,00. Orang-orang lebih membutuhkan pinjaman minimal Rp
1.000.000,00. Maka dari itu, BMT UMJ sedang berusaha untuk menaikkan
plafon untuk pinjaman ini agar memiliki pasar yang lebih luas.
Strategi lain yang akan dilakukan BMT UMJ adalah dengan ekspansi
wilayah. Hal ini berkaitan dengan peningkatan nasabah yang berujung pada
opini masyarakat tentang BMT UMJ. Dengan melakukan ekspansi ke wilayah
yang lebih luas, tidak hanya di sekitar Pamulang dan Ciputat, BMT dapat
menjaring nasabah baru yang tentunya berpotensi dengan tidak mengabaikan
tujuan dari Pinjaman Kebajikan itu sendiri, untuk usaha yang bersifat
produktif. Dengan menambah jumlah nasabah dan memberikan pelayanan
yang memuaskan, dengan sendirinya nasabah tersebut mempromosikan BMT
UMJ sehingga BMT tersebut dapat terus berkembang.
BAB V
PENUTUP
A. Kesimpulan
Berdasarkan uraian hasil analisis dan pembahasan yang telah dipaparkan
pada bab sebelumnya, maka dapat disimpulkan hal-hal sebagai berikut:
1. Strategi penghimpunan dana untuk produk Al-Qardh yang dilakukan oleh
BMT UMJ adalah dengan membuat spanduk di depan kantor operasional
yang menyatakan bahwa BMT menerima dan menyalurkan dana ZIS (zakat,
infaq, dan sedekah). Selain itu, BMT juga menyebarkan proposal kepada
anggota dan pihak luar. BMT juga membuka stand di Fakultas Pasca Sarjana
UMJ untuk menjaring dana Al-Qardh. Untuk kegiatan khusus, seperti
Ramadhan, BMT melakukan kegiatan penjualan sembako murah dengan
harga yang sangat rendah yang hasil penjualannya dikembalikan ke baitul
maal. Sumber dana untuk Al-Qardh pada BMT UMJ tidak bertentangan
dengan Fatwa DSN Nomor 19/DSN-MUI/IV/2001 Tentang Qardh.
2. Dari ketiga tahun yang dijadikan penelitian, yaitu tahun 2010 sampai tahun
2012, tahun 2010 BMT UMJ menyalurkan dana sebesar 56,22%, tahun 2011
tercapai sebanyak 58,24%, dan pada tahun 2012 sebesar 55,52%. Hal ini
76
77
3. menunjukkan bahwa BMT UMJ belum optimal dalam menyalurkan dana Al-
Qardh dengan memakai FDR sebagai standar keoptimalan penyaluran dana,
yang seharusnya minimal mencapai 80% - 85%.
4. Strategi yang digunakan BMT UMJ untuk mengoptimalkan penyaluran dana
Al-Qardh adalah dengan bekerja sama secara kooperatif dengan nasabah,
menaikkan plafon untuk produk Al-Qardh sendiri, dan ekspansi wilayah,
artinya memperluas jaringan ke area yang lebih luas sehingga dapat
meningkatkan jumlah calon nasabah, tidak hanya sebatas pada daerah
Pamulang sampai Ciputat.
B. Saran-saran
Sebagai tindak lanjut hasil penelitian, dapat dikemukakan beberapa saran
yang ditujukan kepada pihak BMT UMJ dan peneliti selanjutnya.
1. Saran bagi BMT UMJ
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa BMT UMJ belum optimal
dalam menyalurkan dana Al-Qardh. Oleh karena itu, disarankan agar BMT
dapat lebih menyalurkan dana Al-Qardh dengan memberdayakan masyarakat
yang lebih luas. Selain menaikkan plafon dan melakukan ekspansi wilayah,
BMT UMJ juga disarankan memiliki program khusus pemberdayaan wanita
dengan memberikan pelatihan kepada ibu-ibu rumah tangga sekitar kantor
78
operasional yang keluarganya kekurangan penghasilan untuk dapat
mengingkatkan derajat ekonomi keluarganya. Pelatihan tersebut misalnya
pelatihan mengenai pemanfaatan barang bekas, pelatihan menjahit, ataupun
meronce yang pada akhirnya dapat dijadikan mata percaharian. Dengan
pelatihan tersebut, diharapkan ibu-ibu tersebut memiliki keahlian dan dapat
membuka lapangan kerja untuk dirinya sendiri. Untuk yang sudah menjadi
nasabah Al-Qardh, sebaiknya BMT UMJ juga memberikan pengetahuan
mengenai cara-cara pencatatan pemasukan dan pengeluaran dengan benar
walaupun hanya pencatatan sederhana agar arus kas terlihat jelas.
2. Saran bagi peneliti selanjutnya
Ada beberapa saran bagi peneliti selanjutnya, yaitu:
a. Membuat perbandingan antara BMT UMJ dengan BMT lain mengenai
produk yang sama, yaitu Al-Qardh.
b. Mengadakan penelitian lain mengenai Al-Qardh dengan tinjauan yang
berbeda, misalnya tentang cara-cara yang efektif dalam menghimpun dana
Al-Qardh, memberdayakan masyarakat sekitar dengan dana Al-Qardh,
dan lain sebagainya.
DAFTAR PUSTAKA
Al-Qur’an al-Karim dan Terjemahnya, Depag RI.
Amalia, Euis. Sejarah Pemikiran Ekonomi Islam. Depok: Gramata Publishing, 2010.
. Keadilan Distributif dalam Ekonomi Islam: Penguatan Peran LKM dan UKMdi Indonesia. Jakarta: Rajawali Pers, 2009..
Anonim, Metode Penelitian Sosial: Berbagai Alternatif Pendekatan. Jakarta:Kencana, 2011.
Antonio, Muhammad Syafi’i. Bank Syariah dari Teori ke Praktek. Jakarta: PT. GemaInsani, 2001.
Ash Shiddieqy, Teungku Muhammad Hasbi. Koleksi Hadis-hadis Hukum Vol.7.Semarang: PT. Pustaka Rizki Putra, 2001.
Chapra, M. Umer. Al-Qur’an Menurut Sistem Ekonomi Moneter yang Adil.Yogyakarta: PT. Dana Bakti Prima Yasa, 1997.
Dib Al-Bugha, Musthafa. Buku Pintar Transaksi Syariah: Menjalin Kerja SamaBisnis dan Menyelesaikan Sengketanya Berdasarkan Panduan Islam. FakhriGhafur. Jakarta: Hikmah, 2010.
Djazuli, A. dan Yadi Janwari. Lembaga-lembaga Perekonomian Umat (SebuahPengenalan). Jakarta: Rajawali Pers, 2002.
Furywardana, Firdaus. “Evaluasi Non Performance Loan (NPF) Pinjaman QardulHasan (Studi Kasus di BNI Syariah Cabang Yogyakarta),” Jurnal EkonomiIslam (Juli, 2008).
Hidayat,Taufik. Buku Pintar Investasi Syariah. Jakarta: Mediakita, 2011.
Hosen, M. Nadratuzzaman dan Am. Hasan Ali. Kamus Popular Keuangan danEkonomi Syariah. Jakarta: PKES, 2008.
Muhammad, Rifqi. Akuntansi Keuangan Syariah. Yogyakarta: P3EI Press, 2010.
79
80
Muhammad Ibn Yazid Abu Abdullah al-Qazwainiy. Sunan Ibnu Majah. Beirut: Daral-Fikr, tt.
PINBUK, Paradigma Baru Ekonomi Kerakyatan Sistim Syari’ah: Perjalanan danGerakan BMT di Indonesia (Baitul Maal wat Tamwil). Jakarta: PINBUK,2000.
Rasjid, Sulaiman. Fiqh Islam. Jakarta: Attahiriyah, 1976.
Rochaety, Ety, Ratih Tresnati, dan Abdul Madjid Latief. Metodologi PenelitianBisnis dengan Aplikasi SPSS. Jakarta: Mitra Wacana Media, 2009.
Permataatmadja, Karnaen dan Muhammad Syafi’i Antonio. Apa dan BagaimanaBank Islam. Yogyakarta: Dana Bhakti Wakaf, 1992.
Shihab, M. Quraish. Tafsir Al-Mishbah Vol.13: Pesan, Kesan, dan Keserasian al-Qur’an. Jakarta: Lentera Hati, 2002.
Siringoringo, Hotniar. Pemrograman Linier: Seri Teknik Riset Operasi. Yogyakarta:Graha Ilmu, 2005.
Tim Penyusun Kamus Pusat Pembinaan dan Pengembangan Bahasa. Kamus BesarBahasa Indonesia. Jakarta: Balai Pustaka, 1995.
Widodo, Hertanto, dkk., PAS (Pedoman Akuntansi Syariat): Panduan PraktisOperasional Baitul Mal Wat Tamwil (BMT). Bandung: Mizan, 2000.
Wirdyaningsih. Bank dan Asuransi Islam di Indonesia. Jakarta: Kencana, 2005.
Yaya, Rizal, Aji Erlangga Martawireja dan Ahim Abdurahim . Akuntansi PerbankanSyariah: Teori dan Praktik Kontemporer. Jakarta: Salemba Empat, 2009.
Wibisono, Yusuf. “Ekonomi Sedekah,” Jurnal Ekonomi Islam (April, 2012).
Rujukan dari Website:
Akbar, Adi Ilham. “Aset.” http://adiilhamakbar.blogspot.com/2011/05/aset.html(akses pada 27 Januari 2013).
81
Nende, Ica. “Baitul Mal Wat Tamwil (BMT).”http://acankende.wordpress.com/2010/11/28/baitul-mal-wat-tamwil-bmt/(akses pada 22 Oktober 2012).
Selaputs. “Definisi – Arti – Pengertian Pembiayaan.”http://selaputs.blogspot.com/2011/07/definisi-arti-pengertian-pembiayaan.html(akses pada 26 Januari 2013).
Wikipedia Ensiklopedia Bebas. “Perbankan Syariah.”http://id.wikipedia.org/wiki/Perbankan_syariah#Produk_perbankan_syariah(akses pada 26 Januari 2013).
www.ekonomisyariah.org
Rujukan dari Karya Ilmiah:
Maulana, Syahid. “Mekanisme Pembiayaan Dana Qardhul Hasan di Bank BNISyariah (Studi Kasus BNI Syariah Kantor Cabang Pemuda, Jakarta Timur).”Skripsi Sarjana, Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah,Jakarta, 2009.
Suhendri. “Manajemen Qardhul Hasan dalam Pembiayaan Usaha Kecil Menengah diBAZ Kota Depok.” Skripsi Sarjana, Fakultas Dakwah dan Komunikasi UINSyarif Hidayatullah, Jakarta, 2011.
Ulfha, Maria. “Efektifitas Pembiayaan Qardhul Hasan pada BMT Bina UmmatSejahtera Periode 2006-2010.” Skripsi Sarjana, Fakultas Syariah dan HukumUIN Syarif Hidayatullah, Jakarta, 2012.
LAMPIRAN
Lampiran 1
Hasil Wawancara dengan Manager Pemasaran
Tanya : Sumber dana untuk Al-Qardh ini dari mana saja?
Jawab : Sumber dana Al-Qardh ada beberapa macam. Pertama dari baitul maal, yaitu
kumpulan dari infaq. Ada penyisihan dari SHU tiap tahun, ada donatur.
Tanya : Untuk Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh), mekanisme pelaksanaannya seperti
apa?
Jawab : Qardh ini adalah produk dari baitul maal. Pelaksanaannya standar seperti
pembiayaan lain, namum peruntukkan dan syaratnya yang beda dengan
pembiayaan komersil seperti Murabahah atau Mudharabah. Kalau Qardh ini
ada 2 sistem. Pertama, kita pantau dia itu layak dan pengajuan. Kalau yang
kita pantau dia itu layak, misalnya kita pantau di satu daerah yang kita sudah
terbiasa dengan mitra-mitra kita. Ternyata di situ memang ada mitra baru, lalu
kelihatan ini cukup potensial namun dia terlilit hutang misalnya, kita tawarin
langsung dengan Qardh. Terus dengan pengajuan, setelah kita sebar liftet, dia
mengajukan sendiri. Setelah mengajukan, prosedurnya ada survei, penilaian
82
83
objektifitas dari si mitra, lalu ditetapkan dia mendapat atau tidak untuk dana
Qardh. Skemanya sih sama dengan pembiayaan lain, cuma syaratnya hanya
isi formulir dan fotokopi KTP, persetujuan suami-istri, tanpa ada jaminan,
biaya administrasi kena biaya materai aja, dan wajib buka rekening tabungan.
Tanya : Penilaian untuk nasabah dengan apa?
Jawab : Tetap dengan prinsip 5C, tapi yang terutama adalah character dan capacity.
Kita lihat usahanya bagus ataupun karakternya, amanah dan dapat dipercaya.
Tanya : Penentuan besaran plafon untuk setiap nasabah?
Jawab : Dengan survei. Maksimal Rp 500.000,00 karena kita asumsikan itu sebagai
nilai tengah antara usaha untuk bisa berputar.
Tanya : Kalau sudah memeberikan pinjaman, apa yang dilakukan BMT?
Jawab : Pastinya kalau untuk usaha, kami beri pendampingan terus sampai usahanya
berkembang.
Tanya : Bentuk pendampingannya seperti apa?
Jawab : Pertama, pendatangan usahanya, terus lihat progress dari usahanya, dan
sharing usaha kedepannya seperti apa. Misalnya minjem Rp 500.000,00 untuk
jualan pulsa. Kita lihat dulu, kita datengin tiap kali angsuran, lalu lihat
84
pencatatan dia seperti apa, jangkauan perputaran usahanya berapa dalam 1
hari. Dari situ kita beri masukan-masukan agar usahanya tetap berjalan dan
bisa berkembang terus.
Tanya : Tata cara pengembalian pinjaman seperti apa?
Jawab : Ada beberapa skema pengembalian. Ada angsuran mingguan yang maksimal
10 minggu dan angsuran bulanan dengan maksimal 5 bulan. Itu semua
ditambah dengan tabungan wajib sebesar Rp 10.000,00. Itu kita menjemput
angurannya ke nasabah.
Tanya : Kendala apa yang muncul dalam Al-Qardh?
Jawab : Secara pembiayaan sih, paling cari orang yang benar-benar membutuhkan
karena kita setting Qardh ini disarankan hanya untuk orang yang punya usaha,
untuk produktif bukan konsumtif. Karena kalau pinjem Rp 500.000,00 untuk
beli handphone, asas manfaatnya jadi tidak ada. Tapi kalau pimjem Rp
500.000,00 untuk perputaran modal nasi uduk bisa menghasilkan tanpa harus
membayar kelebihan margin. Untuk kredit macet, ada beberapa karena
keterbatasan ekonomi keluarga. Penyelesaiannya tidak seekstrem pembiayaan
komersil karena dana Qardh ini sifatnya dana hibah tapi yang kita usahakan
bergulir. Jadi cukup memperhatikan orang yang bersangkutan untuk
membayar tapi enggak segencar yang komersil, yang harus ditagih atau
85
diingatkan terus. Jadi, cuma didatengin dan diajak kerja sama secara
kooperatif. Ada juga yang kabur, tapi kita enggak menganggap itu sebagai
kerugian karena sifat Qardh itu kan baitul maal.
Tanya : Sudah optimal belum penyaluran Qardh ini?
Jawab : Dari sudut pandang mitra, Alhamdulillah, mereka sangat berterima kasih
kepada kami dan bahkan mempromosikan kami kepada teman-teman mereka.
Tadinya yang mitra kami di satu wilayah hanya 1, sekarang ada 20.
Tanya : Indikator dikatakan optimal jika apa?
Jawab : Usahanya makin banyak dan terlepas dari hutang reintenir, dan dia merasa
terbantu dari yang diangsurkan, yang tadinya kelebihan itu seharusnya
dibayarkan ke bank keliling, dia bisa tabungkan untuk dia sendiri karena tiap
angsuran wajib nabung Rp 10.000,00.
Tanya : Strategi untuk pengembangan Al-Qardh?
Jawab : Kita lihat wilayah yang potensial, tentunya daerah perkampungan yang
banyak warung-warung yang mereka bisa kita dorong usahanya, kita buat
perkelompok dan kita setting mereka saling terhubung dan kenal satu sama
lain. Kalau mereka saling kenal, kita akan lebih safety tentang orang yang
bersangkutan karakternya kayak gimana. Dan ketika sudah banyak, mereka
86
sudah cukup besar kita anggap, mereka akan sendirinya mengembangkan
informasi ke teman-teman mereka sendiri.
87
Lampiran 2
Hasil Wawancara dengan Manager Keuangan
Tanya : Sumber dana Al-Qardh ini dari mana saja?
Jawab : Sumber dana Al-Qardh dari infaq yang terkumpul dari angsuran-angsuran
mitra BMT, jadi tiap mitra selain ada angsuran pokok dan angsuran margin,
kita juga menetapkan infaq setiap anggota. Kedua, kita mendapatkan dana
hibah dari kementrian yang juga kita pergunakan untuk membantu UMKM
yang membutuhkan dana tapi sifatnya kita bener-bener bantu yang sektor
mikro. Selain itu ada dari dana baitul maal, dari dana ZIS.
Tanya : Ada strategi khusus untuk penghimpunan dana Al-Qardh?
Jawab : Kita sih bikin spanduk bahwa kita menerima dan menyalurkan dana ZIS.
Kalau di moment Ramadhan, biasanya kita menjaring dana dan dananya itu
enggak diabisin buat kegiatan Ramadhan jadi masih ada sisa saldo memang
untuk baitul maal. Kita juga melakukan sembako murah dengan harga yang
sangat rendah. Jadi enggak kita kasih secara cuma-cuma. Misalnya 1 paket
harganya Rp 70.000,00, orang itu bisa beli dengan Rp 20.000,00. Nah itu bisa
menjadi modal awal lagi untuk pengembangan usaha. Selain itu, kita ngasih
proposal ke anggota dan pihak luar, buka stand di Fakultas Pasca UMJ.
88
Tanya : Sudah optimal belum penghimpunan dana Al-Qardh ini?
Jawab : Belum karena belum banyak nasabahnya, artinya belum sebanding dengan
nasabah ijarah dan mudharabah. Jadi sifatnya masih pemula banget. Ketika
kita lempar ke pasar, ternyata pasar membutuhkan tidak Rp 500.000,00, lebih
dari itu. Kita masih belum memiliki sistem yang pas untuk melempar lebih
dari Rp 500.000,00. Jadi pasar masih selektif dalam menerima dana Al-Qardh
ini.
Tanya : Rencana ke depannya seperti apa?
Jawab : Rencananya ada pengembangan untuk dana Al-Qardh menjadi Rp
1.000.000,00 perorang. Yang kedua dengan menyosialisasikannya lebih luas
lagi karena selama ini baru sekitar Pamulang-Ciputat.
89
Lampiran 3
Hasil Wawancara dengan Staf Sektor Riil
Tanya : Apa itu Pinjaman Kebajikan?
Jawab : Pinjaman Kebajikan itu pinjaman yang kita berikan tanpa adanya margin dan
itu dana yang diperoleh dari baitul maal.
Tanya : Mekanisme pelaksanaannya seperti apa?
Jawab : Dimulai dari pengajuan pembiayaan, itu bisa kita berikan maksimal Rp
500.000,00. Kita juga melakukan survei, jadi tidak semua yang mengajukan
pembiayaan bisa kita berikan, dilihat dari kelayakan nasabah tersebut.
Tanya : Standar kelayakannya seperti apa?
Jawab : Biasanya dilihat dari amanah atau tidaknya nasabah, ketepatan dalam
pengembaliannya.
Tanya : Syarat apa saja yang harus dipenuhi untuk pengajuan pinjaman?
Jawab : Syarat pengajuan dana Qardh sendiri cukup fotokopi KTP (pemohon dan
penjamin), fotokopi KK, dan foto.
Tanya : Apakah penyaluran dana Qardh sudah dikatakan optimal?
90
Jawab : Untuk saat ini, belum maksimal karena masyarakat masih belum banyak
yang tahu tentang dana Qardh.
91
Lampiran 4
Neraca BMT UMJ Periode 2010-2012
KETERANGAN31 Des 2010 31 Des 2011 31 Des 2012(saldo Rp) (saldo Rp) (saldo Rp)
AKTIVAAKTIVA LANCAR- Kas & Setara Kas 40.400.000,00 128.315.300,00 40.667.150,00- Penempatan Pada Bank lain 28.119.409,21 69.818.055,62 134.399.138,68- Deposito pada bank 0,00 0,00 0- Penempatan di Kantin 10.387.100,00 10.387.100,00 0,00- Penempatan pada BMT
rekanan 853.655,70 1.951.655,70 1.321.655,70- Piutang Murabahah 350.726.631,00 766.312.193,00 908.001.391,00- Piutang Lainnya 9.265.644,00 11.060.558,00 12.315.758,00- Pembiayaan Mudhorabah 130.000.000,00 129.395.000,00 184.895.000,00- Pembiayaan Musyarakah 3.500.000,00 0,00 0,00
Total Piutang & Pembiayaan 493.492.275,00 906.767.751,00 1.105.212.149,00JUMLAH AKTIVA LANCAR 573.252.439,91 1.117.239.862,32 1.281.600.093,38
AKTIVA TETAP- Kendaraan 10.350.000,00 10.350.000,00 10.350.000,00- Gedung bangunan 0,00 11.657.500,00 11.657.500,00- Perkengkapan Kantor 7.525.000,00 22.505.000,00 30.205.000,00- Peralatan Kantor 0,00 0,00 11.447.000,00
Akumulasi Aktiva Tetap 17.875.000,00 44.512.500,00 63.659.500,00- Penyusutan Aktiva Tetap (10.257.407,58) (17.352.469,38) (18.205.759,38)
JUMLAH AKTIVA TETAP 7.617.592,42 27.160.030,62 45.453.740,62
AKTIVA LAIN-LAIN
Aset Lain-lain 47.627.610,33 63.682.550,33 62.798.250,33Amortisasi (4.740.065,00) (14.143.568,00)
(26.991.754,00)JUMLAH AKTIVA LAIN-LAIN 42.887.545,33 49.538.982,33 35.806.496,33
Al Qordh 7.830.662,00 6.563.547,00 28.479.017,50JUMLAH AKTIVA 631.588.239,66 1.200.511.422,27 1.391.339.347,83
PASIVAKEWAJIBAN LANCAR- Premi Asuransi BNI 464.803,00 1.113.936,00 0- Tabungan Wadiah 20.769.500,00 38.017.583,00 52.363.000,00- Dana baitul Maal 340.769.35 449.835.10 548.731,82
JUMLAH KEWAJIBANLANCAR 21.575.072,35 39.581.354,10 52.911.731,82
Investasi Tidak Terikat- Tabungan Mudhorabah 209.900.367,31 259.741.154,81 396.943.102,48- Deposito Mudhorabah 125.000.000,00 173.000.000,00 194.000.000,00
JUMLAH INVESTASI TDKTERIKAT 334.900.367,31 432.741.154,81 590.943.102,48
JUMLAH KEWAJIBANLANCAR 356.475.439,66 472.322.508,91 643.854.834,30
EKUITAS- Simpanan Pokok Anggota 108.290.600,00 118.890.600,00 126.335.400,00- Simpanan Wajib Anggota 31.800.000,00 49.350.000,00 62.850.000,00- Modal Penyertaan Anggota 30.000.000,00 25.000.000,00 25.000.000,00- Modal Lainnya 183.781,50 9.014.108,18 65.060.605,00
JUMLAH EKUITAS 170.274.381,50 202.254.708,18 279.246.005,39
- Laba Ditahan (22.683.411,33) (22.683.411,33) (21.018.589,51)- Total Awal Pasiva 594.066.409,83 1.158.177.656,46 1.332.400.151,48- Laba (Rugi) Tahun Berjalan 37.521.829,83 42.333.765,81 58.939.196,35
JUMLAH PASIVA 631.588.239,66 1.200.511.422,27 1.391.339.347,83
93
Lampiran 5
Tabel Total Pembiayaan
Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012
Mudharabah Rp 322.500.000,00 Rp 562.495.000,00 Rp 220.500.000,00
Musyarakah Rp 105.500.000,00 Rp 2.500.000,00 Rp -
Murabahah Rp 399.111.000,00 Rp 1.025.540.668,00 Rp 810.894.031,00
Ijarah Rp 343.500.000,00 Rp 836.396.665,00 Rp 744.250.000,00
Al-Qardh Rp 10.055.419,00 Rp 9.155.500,00 Rp 35.550.000,00
Total Rp 1.180.666.419,00 Rp 2.436.087.833,00 Rp 1.807.244.031,00
94
Lampiran 6
Daftar Nasabah Pinjaman Kebajikan
Program Penggunaan Dana Al-QardhKSU BMT - UMJper 31 Des 2010
No. Nama Pengguna Jk. Waktu Plafon Penggunaan1 Fulan 3 bulan 300.000,00 modal usaha2 Fulan 2 bulan 500.000,00 pembelian barang dagang3 Fulan 9 bulan 1.537.919,00 biaya pengobatan4 Fulan 3 bulan 1.000.000,00 biaya pengobatan5 Fulanah 12 bulan 3.517.500,00 perbaikan tempat tinggal6 Fulan 2 bulan 200.000,00 biaya pendidikan7 Fulan 6 bulan 3.000.000,00 biaya pendidikan
10.055.419,00
Program Penggunaan Dana Al-QardhKSU BMT - UMJper 31 Des 2011
No. Nama Pengguna Jk. Waktu Plafon Penggunaan1 Fulan 1,5 bulan 250.000,00 modal usaha2 Fulanah 1 bulan 2.860.000,00 modal usaha3 Fulan 9 bulan 600.000,00 modal usaha4 Fulan 4 bulan 3.000.000,00 pelunasan utang5 Fulanah 10 bulan 2.445.500,00 pengalihan utang
9.155.500,00
95
Program Penggunaan Dana Al-QardhKSU BMT - UMJper 31 Des 2012
No. Nama Pengguna Jk. Waktu Plafon Penggunaan1 Fulan 6 bulan 600.000,00 pinjaman2 Fulan 1 bulan 800.000,00 biaya pendidikan3 Fulanah 32 bulan 3.150.000,00 pinjaman alat usaha4 Fulanah 1 bulan 500.000,00 biaya pendidikan5 Fulanah (1) 24 bulan 3.500.000,00 pengalihan hutang6 Fulanah (2) 24 bulan 5.000.000,00 pengalihan hutang7 Fulanah (3) 24 bulan 5.000.000,00 pengalihan hutang8 Fulanah (4) 24 bulan 5.000.000,00 pengalihan hutang9 Fulanah (5) 24 bulan 5.000.000,00 pengalihan hutang
10 Fulan 12 bulan 2.000.000,00 pengalihan hutang11 Fulanah 10 mgg 500.000,00 modal usaha kue12 Fulan 10 mgg 500.000,00 modal usaha pulsa13 Fulan 10 mgg 500.000,00 modal usaha kue14 Fulan 10 mgg 500.000,00 modal usaha pulsa15 Fulan 10 mgg 500.000,00 modal usaha kue16 Fulan 10 mgg 500.000,00 modal usaha pulsa17 Fulan 10 mgg 500.000,00 modal usaha makanan18 Fulan 10 mgg 500.000,00 modal usaha pulsa19 Fulan 10 mgg 500.000,00 modal usaha pulsa20 Fulan 10 mgg 500.000,00 modal usaha makanan
35.550.000,00
Top Related