PG-574.pdf - Repositorio UMSA
-
Upload
khangminh22 -
Category
Documents
-
view
2 -
download
0
Transcript of PG-574.pdf - Repositorio UMSA
UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRES
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y FINANCIERAS
CARRERA DE CONTADURIA PÚBLICA
PROYECTO DE GRADO
PARA LA OBTENCIÓN DE GRÁDO ACADEMICO DE LICENCIATURA
OPTIMIZACIÓN DEL CONTROL INTERNO EN
PROCESOS DE CONTRATACIÓN SIN CONVOCATORIA
CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
AUTOR: RICHARD BALANZA BUSTILLOS
TUTOR: Lic. ROBERTO POMA IBAÑEZ
LA PAZ – BOLIVIA 2019
i
Dedicatoria
A Sophia y Luis Guillermo que son y serán la
principal inspiración en cada etapa importante de
mi vida, porque el amor que siento por ambos es
tan inmenso que nada en la vida será imposible de
alcanzar los amo este trabajo es dedicado
principalmente a Ustedes; a mi esposa Geannine
Calderón por haberle dado sentido a mi vida, por
haberme dado lo mejor “MI FAMILIA” y haberme
apoyado en cada segundo para lograr este objetivo,
a mis padres Yolanda Bustillos y Guillermo Balanza
por haberme dado la vida y su amor eterno, a mis
hermanos Leonor, Freddy y Raquel por su apoyo
incondicional.
ii
Agradecimiento
A Dios por haberme permitido tenerlo cerca en
cada momento de mi vida y ayudarme a lograr
los objetivos con su infinita bendición.
A mi esposa por haber aportado sus
conocimientos académicos y profesionales, a
mis hijos por haberme permitido quitarles
valiosos minutos de nuestra relación familiar
para que pueda concretar este trabajo y por
haber aportado un granito de arena en el
contenido.
A mis familiares, por comprender que se deben
sacrificar muchas cosas de la relación familiar
para lograr y alcanzar metas importantes.
A mis docentes, por haberme enseñado que
además de la experiencia es importante adquirir
conocimientos solidos día a día.
iii
TABLA DE CONTENIDO
Dedicatoria .................................................................................................................................... i
Agradecimiento ............................................................................................................................ ii
INTRODUCCIÓN ......................................................................................................................... 1
CAPITULO I .................................................................................................................................. 4
MARCO NORMATIVO E INSTITUCIONAL ............................................................................... 4
1.1. MARCO NORMATIVO ....................................................................................................... 4
1.2. REFERENCIAS LEGALES (GENERALES) ...................................................................... 7
1.2.1. Constitución Política del Estado. ................................................................................... 7
1.2.2. Ley 1178 - SAFCO. ....................................................................................................... 9
1.3. NORMAS BÁSICAS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS ...................................................................................................................... 11
1.3.1. El Sistema de Administración de Bienes y Servicios................................................... 12
1.3.1.1. Componentes del Sistema de Administración de Bienes y Servicios ................... 12
1.3.1.2. Interrelación con otros sistemas. ........................................................................... 12
1.3.2. Ley 004 Marcelo Quiroga Santa Cruz.......................................................................... 13
1.3.3. Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y Servicios. .......... 14
1.3.3.1. La Base Legal del Reglamento Específico es: ...................................................... 15
1.4. MARCO INSTITUCIONAL .............................................................................................. 15
1.4.1. Antecedentes ................................................................................................................ 15
1.4.2. Misión .......................................................................................................................... 16
1.4.3. Visión ........................................................................................................................... 16
1.5. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO. .... 16
1.6. OBJETIVOS INSTITUCIONALES DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO ......................................................................................................................... 18
1.7. ESTRUCTURA ORGÁNICA ............................................................................................ 19
1.8. DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO. ............................................................................................. 19
CAPITULO II .............................................................................................................................. 22
PRESENTACIÓN DE ESTUDIO Y METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN ........... 22
2.1. PRESENTACIÓN DEL ESTUDIO .................................................................................... 22
2.1.1. Identificación Del Problema ........................................................................................ 22
iv
2.2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA............................................................................ 22
2.3. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA ................................................................................ 23
2.2.1. Sistematización del Problema ...................................................................................... 24
2.2.2. Identificación de Variables .......................................................................................... 24
2.2.2.1. Variables Dependientes ......................................................................................... 24
2.2.2.2. Variables Independientes ...................................................................................... 24
2.2.2.3. Operacionalización de las Variables ..................................................................... 25
2.4. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN ........................................................................... 26
2.4.1. Objetivo General .......................................................................................................... 26
2.4.2. Objetivos Específicos ................................................................................................... 26
2.5. JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN ................................................................... 26
2.5.1. Justificación Teórica .................................................................................................... 26
2.5.2. Justificación Metodológica .......................................................................................... 27
2.5.3. Justificación Práctica .................................................................................................... 27
2.6. ALCANCE .......................................................................................................................... 27
2.6.1. Temático ....................................................................................................................... 27
2.6.2. Geográfico. ................................................................................................................... 27
2.6.3. Temporal ...................................................................................................................... 28
2.7. METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN................................................................... 28
2.8. TIPO DE ESTUDIO ........................................................................................................... 29
2.9. DISEÑO DEL ESTUDIO ................................................................................................... 29
2.10. MÉTODOS DE INVESTIGACIÓN. ................................................................................ 29
2.11. MÉTODOS Y TÉCNICAS PARA LA RECOPILACIÓN DE INFORMACIÓN. .......... 29
2.11.1. Fuentes de Recolección de Información .................................................................... 30
2.11.2. Fuentes de Información Primaria ............................................................................... 30
2.11.3. Fuentes de Información Secundaria ........................................................................... 31
2.11.3. Técnicas de Recolección de Información ................................................................... 31
2.11.3.1. Observación......................................................................................................... 31
2.11.3.2. Entrevista............................................................................................................. 32
2.11.3.3. Cuestionario ........................................................................................................ 32
CAPITULO III ............................................................................................................................. 33
MARCO TEÓRICO CONCEPTUAL ....................................................................................... 33
v
3.1. ADMINISTRACIÓN .......................................................................................................... 33
3.2. CONTROL INTERNO ....................................................................................................... 34
3.2.1. Control Interno en Entidades Públicas ......................................................................... 37
3.2.1.1. Control Interno Previo ........................................................................................... 38
3.2.1.2. Control Interno Posterior ....................................................................................... 38
3.3. ADMINISTRACIÓN PÚBLICA ........................................................................................ 38
3.3.1. ¿Qué es la Administración Pública?............................................................................. 39
3.4. SERVIDORES PÚBLICOS ................................................................................................ 39
3.5. PROCESO ........................................................................................................................... 39
3.6. SISTEMA............................................................................................................................ 40
3.7. CONTRATACIÓN ............................................................................................................. 40
3.8. CONVOCATORIA ............................................................................................................. 41
3.9. COMPRA DIRECTA ......................................................................................................... 41
3.10. SISTEMA DE CONTRATACIONES ESTATALES (SICOES) ..................................... 42
3.11. ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS ......................................................... 43
3.12. OBJETIVO Y FUNCIONES DE LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS ...................................................................................................................... 43
3.13. LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS COMO UN SISTEMA ............. 44
3.14. SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS EN ENTIDADES PÚBLICAS ................................................................................................ 44
3.14.1. Subsistema de Contratación de Bienes y Servicios .................................................... 45
3.14.2. Participantes en Proceso de Contratación .................................................................. 47
3.14.3. Modalidades y Cuantías de los Procesos de Contratación ......................................... 48
3.14.3.1. Condiciones para Procesos de Contratación sin Convocatoria ........................... 49
3.14.3.1.1. Contratación Menor ..................................................................................... 49
3.14.3.1.2. Contratación Directa .................................................................................... 50
3.14.3.1.3. Contratación por Excepción ......................................................................... 50
CAPITULO IV ............................................................................................................................. 51
PRESENTACIÓN DE RESULTADOS ..................................................................................... 51
4.2. DESCRIPCIÓN DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO............................... 52
4.2.1. Estructura y Ubicación del Área de Contrataciones. .................................................... 53
4.3. DIAGNÓSTICO DE LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS EN EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO. ................................................................ 53
vi
4.3.1. Conocimiento Acerca de las Funciones y Objetivos en Cada Cargo. .......................... 54
4.3.2. Clima Organizacional para Iniciar Procesos de Contratación ...................................... 55
4.3.3. Presencia Política en Procesos de Contratación ........................................................... 56
4.3.4. Ambiente Laboral en Procesos de Contratación .......................................................... 57
4.4. SITUACIÓN DEL SUBSISTEMA DE CONTRATACIONES. ........................................ 57
4.4.1. Contrataciones sin Convocatoria Pública ..................................................................... 57
4.4.1.1. Procesos de Contratación menores. ....................................................................... 57
4.4.1.2. Cuantificación de la Demanda de procesos de Contratación Menor .................... 58
4.4.1.3. Análisis de la Demanda Interna o Cantidad de Solicitudes de Procesos de Contratación sin Convocatoria ............................................................................. 59
4.4.1.4. Inventario de procesos de Contratación sin Convocatoria Pública. ...................... 59
4.4.1.5. Contenido Documental de los Procesos de Contratación Menor (respaldos). ...... 61
4.4.1.6. Contenido Documental de los Procesos de Contratación Directa. ........................ 61
4.4.1.7. Asignación de Procesos de Contratación a Personal del Área de Contrataciones. 62
4.4.1.8. Conocimiento de las Disposiciones Legales de Contrataciones (menores y directas) ................................................................................................................ 63
4.4.1.9. Conclusiones Sobre el Inventario de Procesos de Contratación sin convocatoria Pública .................................................................................................................. 63
4.4.1.10. Personal del Área de Contrataciones. .................................................................. 63
4.4.1.11. Plan Operativo Anual en Procesos de Contratación. ........................................... 66
4.4.1.11.1. Falencias en Procesos de Contratación sin convocatoria Pública por el Personal a cargo de los Mismos. ................................................................ 66
4.4.1.11.2. Procesos de Contratación y Respaldo de Precio Referencial ....................... 67
4.4.1.11.3. Conocimiento del RE-SABS y el Manual de Procedimiento de Contrataciones por Personal del Ministerio. .............................................. 69
4.4.1.11.14. Se conoce la Cantidad de Procesos de Contratación sin Convocatoria a ser Ejecutados. ................................................................................................. 70
4.1.1.12. Revisión de Especificaciones Técnicas y/o Términos de Referencia. ................ 70
4.1.1.13. Especificaciones Técnicas o Términos de Referencia ........................................ 70
4.1.1.14. Responsables de Recepción. ............................................................................... 71
4.1.1.14.1. Existen Capacitaciones Sobre Procesos de Contratación Menor y Directas. 72
4.1.1.15. Archivo y Pago de Procesos de Contratación sin Convocatoria ......................... 73
4.1.1.16. Conclusiones del Diagnóstico. ............................................................................ 74
vii
CAPITULO V ............................................................................................................................... 77
PROPUESTA. .............................................................................................................................. 77
5.1. OBJETIVO GENERAL. ..................................................................................................... 77
5.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS. ............................................................................................. 77
5.3. EJECUCIÓN DE PROCESOS DE CONTRATACIÓN SIN CONVO-ATORIA PÚBLICA A PARTIR DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL PROCEDMIENTO ESPECÍFICO Y LA IMPLEMENTACION DE UN SISTEMA INFORMÁTICO.......... 79
5.3.1. Ubicación del Área de Contrataciones dependiente de la Dirección General de Asuntos Administrativos en la Estructura del Ministerio de Culturas y Turismo. ..................... 80
5.3.2. Mecanismos de información y coordinación. .............................................................. 82
5.3.3. Planificación de los objetivos de la Programación Operativa Anual. .......................... 83
5.3.3.1. Cuantificar la demanda de procesos de contratación sin convocatoria en la Institución. ............................................................................................................ 83
5.4. OPTIMIZACIÓN DEL CONTROL INTERNO DE PROCESOS DE ............................... 85
5.4.1. Contratación sin convocatoria pública a través del procedimiento específico y un sistema informático. ..................................................................................................... 85
5.4.2. Flujo de Contrataciones Menores Actual y lo Propuesto ............................................. 85
5.4.3. Flujo de Contrataciones Directas actual y lo propuesto ............................................... 93
CAPITULO VI ........................................................................................................................... 104
6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................................... 104
6.2. CONCLUSIONES FINALES ........................................................................................... 104
6.2. RECOMENDACIONES. .................................................................................................. 105
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS ..................................................................................... 108
ANEXOS ..................................................................................................................................... 110
viii
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura No 1 Organigrama del Ministerio de Culturas y Turismo Gestión 2017 ............................ 19
Figura No 2 El Sistema Informático y la Relación entre la Dirección de Asuntos
Administrativos y las Direcciones Generales. ........................................................... 83
Figura No 3 Determinación del Requerimiento de Procesos de contratación ................................ 84
ix
ÍNDICE DE GRÁFICAS
Gráfica No. 1 En el momento que usted ingreso al Ministerio le informaron cuáles son los objetivos y las condiciones de trabajo .......................................................... 54
Gráfica No. 2 El Personal que se encuentra bajo su responsabilidad cuenta con iniciativa, creatividad y seguridad para iniciar procesos de contratación ........................... 56
Gráfica No. 3 ¿La presencia política incide sobre los procesos de contratación? .................... 56
Gráfica No. 4 ¿Cómo considera el ambiente de trabajo en relación a Procesos de Contratación? ..................................................................................................... 57
Gráfica No. 5 ¿Usted conoce las disposiciones legales vigentes en Contrataciones menores? ............................................................................................................ 58
Gráfica No. 6 Porcentaje de Procesos de Contratación Sin Convocatoria ............................... 60
Gráfica No. 7 Situación documental de procesos de Contratación Menor ............................... 61
Gráfica No. 8 Estado de Contrataciones Directas..................................................................... 62
Gráfica No. 9 Su Departamento cuenta con el número adecuado de funcionarios para cubrir los requerimientos necesarios en procesos de contratación..................... 65
Gráfica No. 10 ¿Usted cree que la Institución cuenta con el personal adecuado y suficiente para encarar Procesos de Contratación? ............................................................ 66
Gráfica No. 11 ¿Considera que los Procesos de Contratación sin convocatoria necesitan el Respaldo del Precio Referencial de 3 Empresas como mínimo? ....................... 68
Gráfica No. 12 ¿De qué manera se contactan empresa para los procesos de contratación? ....... 69
Gráfica No. 13 ¿Conoce el RESABS y el Manual de Contrataciones que es aplicado en Procesos de Contratación?. ................................................................................ 69
Gráfica No. 14 ¿Conoce que Procesos de Contratación sin convocatoria Pública se ejecutaran en la Gestión por su Unidad? ............................................................ 70
Gráfica No. 15 ¿La Institución realiza revisión de las Especificaciones Técnicas o Términos de Referencia? ................................................................................... 71
Gráfica No. 16 ¿Conoce usted que los funcionarios que inician procesos de contratación son Responsables de Recepción? ....................................................................... 72
Gráfica No. 17 ¿En la Institución el personal recibe capacitaciones sobre contrataciones sin convocatoria? ............................................................................................... 73
x
ÍNDICE DE ANEXOS
Anexo No. 1 Entrevista Directores Generales Ministerio de Culturas y Turismo ........................ 3
Anexo No. 2 Cuestionario para el Personal Operativo del Ministerio de Culturas y Turismo ...... 7
Anexo No. 3 Cuestionario Para el Personal Operativo Ministerio de Culturas y Turismo ......... 10
Anexo No. 4 Formulario de entrevistas para el Asesor de despacho del Ministerio de
Culturas y Turismo ................................................................................................. 13
Anexo No. 5 Procesos de Contratación Ministerio de Cultura y Turismo 2018 .......................... 19
Anexo No. 6 Estructura Orgánica ................................................................................................ 37
Anexo No. 7 Flujogramas de Contratación Menor de Bienes y Servicios / Directa de
Bienes y Servicios ................................................................................................... 39
Anexo No. 8 Cuestionarios............................................................................................................. 2
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
RESUMEN EJECUTIVO
El presente trabajo consiste en la optimización del sistema de control interno para
contrataciones sin convocatoria caso Ministerio de Culturas y Turismo, mediante la
implementación de un procedimiento específico de cumplimiento obligatorio el cual
podría plasmarse en un sistema informático, los procesos de contratación en la entidades
públicas son desarrolladas en el marco de lo establecido en el Decreto Supremo 0181 de
28 de junio de 2009, por tanto cada entidad debe establecer el procedimiento específico
para cada modalidad debiendo establecer obligatoriamente para este fin el Reglamento
Específico del Sistema de Administración de Bienes y Servicios RE-SABS, actualmente
el Ministerio de Culturas y Turismo cuenta con este instrumento legal y al mismo
tiempo desarrolló el Manual del Procedimientos para contrataciones en la entidad,
documento en base al cual se elabora el presente proyecto de grado para la
implementación de procedimiento de contrataciones sin convocatoria el mismo que
podrá plasmarse en un sistema informático que ayude a mejorar el control interno,
considerando que en los procesos de contratación sin convocatoria en el Ministerio de
Culturas y Turismo no se tienen plazos, documentos, ni flujos uniformes, los cuales son
sujetos a observaciones constantes.
Por tanto siendo algunas de las falencias detectadas, el incumplimiento de plazos, no
cumplir con la agilidad y oportunidad que establece la norma, falta de seguimiento,
documentación no cronológica entre otros, es necesario fortalecer el control interno, en
vista de no contar con un procedimiento uniforme en cuanto a los procesos de
contratación de bienes, obras, servicios y consultorías, el presente proyecto de grado
incluye en la parte final un procedimiento que se deberá aplicar para todos los procesos
de contratación sin convocatoria pública, así mismo en anexos se inserta el flujo grama
para describir la propuesta, dichos documentos serán el sustento base para implementar
el sistema informático que se propuso a la entidad para fines de uniformidad.
El presente proyecto permite contar con una herramienta que fortalezca el control
interno y al mismo tiempo se convierte en una herramienta que evita actos de
corrupción en la ejecución de proceso de contratación.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
1
INTRODUCCIÓN
El presente trabajo de Proyecto de Grado se constituye en una alternativa concreta para
optimizar y velar el cumplimiento del Decreto Supremo 0181 Normas Básicas del Sistema
de Administración de Bienes y Servicios dentro del cual se encuentran los preceptos
específicos para la contratación de bienes, obras, servicios y consultoría sin convocatoria
pública.
El presente trabajo consiste en la optimización del sistema de control interno para
contrataciones sin convocatoria caso Ministerio de Culturas y Turismo, mediante la
implementación de un procedimiento específico de cumplimiento obligatorio el cual
podría plasmarse en un sistema informático; con el propósito de desarrollar actividades
mediante prácticas profesionales en la modalidad de Proyecto de Grado, a efecto de lograr
la graduación como profesional de Contaduría Pública de la Facultad de Ciencias
Económicas y Financieras. El Proyecto de Grado se desarrolla tomando en cuenta el
Ministerio de Culturas y Turismo entidad que se encuentra ubicada en la Ciudad de la Paz.
En este sentido se propone optimizar el control interno en los procesos de contratación sin
convocatoria pública; en principio se identifican los elementos principales elaborando los
procedimientos de Control Interno sobre procesos de contratación, empleando los
conocimientos adquiridos en el logro de mi formación profesional conjuntamente las
Normas y disposiciones emitidas por la Contraloría General del Estado contempladas en
la Ley Nº 1178 de Administración y Control Gubernamental (SAFCO).
Los procesos de contratación en la entidades públicas son desarrolladas en el marco de lo
establecido en el Decreto Supremo 0181 de 28 de junio de 2009, por tanto cada entidad
debe establecer el procedimiento específico para cada modalidad debiendo establecer
obligatoriamente para este fin el Reglamento Específico del Sistema de Administración
de Bienes y Servicios RE-SABS, instrumento legal que ayuda a uniformar procesos de
contratación en todas las modalidades; actualmente el Ministerio de Culturas y Turismo
cuenta con este instrumento legal y al mismo tiempo desarrolló el Manual del
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
2
Procedimientos para contrataciones en la entidad, documento en base al cual se elabora el
presente proyecto de grado para la implementación de procedimiento de contrataciones
sin convocatoria el mismo que podrá plasmarse en un sistema informático que ayude a
mejorar el control interno previo en procesos de contratación sin convocatoria,
considerando que en los procesos de contratación sin convocatoria en el Ministerio de
Culturas y Turismo no se tienen plazos, documentos, ni flujos uniformes, los cuales son
sujetos a observaciones constantes.
Por tanto siendo algunas de las falencias detectadas, el incumplimiento de plazos, no
cumplir con la agilidad y oportunidad que establece la norma, falta de seguimiento,
documentación no cronológica entre otros, es necesario fortalecer el control interno, el
mismo que debe ser desarrollado previamente por los funcionarios involucrados en los
procesos de contratación, para tal efecto se trabajó el presente Proyecto de Grado el cual
permitirá disminuir las observaciones internas y externas relacionados con el control
Gubernamental, de este modo es necesario e importante contar con procesos de
contratación sin convocatoria pública uniformes.
De acuerdo a lo que señalan las disposiciones legales, las instituciones públicas debe
adecuar su organización y funcionamiento a las Normas Básicas y los procedimientos
establecidos en los mismos, los cuales le permiten ejecutar sus sistemas de Control
Gubernamental en forma eficaz para poder responder a los requerimientos de la
institución.
En vista de no contar con un procedimiento uniforme en cuanto a los procesos de
contratación de bienes, obras, servicios y consultorías, es decir que no se tienen procesos
de contratación uniformes que contemplen y contengan los respaldos que sustenten lo
establecido en el Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y
Servicios RE-SABS y el Manual de Procedimientos de la entidad, se pudo verificar una
serie de observaciones en las gestiones 2014, 2015, 2016 y 2017, lo que ocasiona un débil
control interno en el área administrativa específicamente en las contrataciones sin
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
3
convocatoria, por esta situación surgió la necesidad de optimizar el Control Interno en
procesos de contratación sin convocatoria.
El Ministerio de Culturas y Turismo han venido atravesando una serie de deficiencias,
vulnerando de esta forma las Normas Básicas del Control Interno relativas a los diferentes
Sistemas de Administración Gubernamental tales como el Sistema de Administración de
Bienes y Servicios, por lo que se pudo verificar lo siguiente:
En el caso de procesos de contratación sin convocatoria, una gran mayoría no
cuentan con la documentación completa y con el orden cronológico.
Los procesos de contratación de bienes y servicios no adjunta la documentación
suficiente y evidente (documentación insuficiente).
Gran parte de los procesos de contratación sin convocatoria no tienen un orden
lógico en las fechas de los documentos de respaldo.
Los procesos de contratación sin convocatoria son efectuados en plazos muy
extensos.
Así mismo se pudo evidenciar procesos de contratación sin convocatoria que no
son concluidos y no se tiene la justificación respectiva.
Bastantes deficiencias en los registros de ingreso o incorporación de bienes
adquiridos.
Incumplimiento de plazos en la información al SICOES.
Falta de remisión de procesos de contratación en la modalidad Directa a la CGE.
Registro Único de Proveedores del Estado con datos errados.
Deficiente control del flujo en las diferentes etapas de cada proceso de
contratación.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
4
CAPITULO I
MARCO NORMATIVO E INSTITUCIONAL
1.1. MARCO NORMATIVO
A lo largo de la historia, en el país se han registrado varios avances en materia de
contrataciones estatales, podemos señalar como antecedente histórico nacional previo al
surgimiento de la Ley No. 1178, disposiciones legales relacionadas con las contrataciones
del Estado, una de ellas es la Ley de Consultoría aprobada mediante Decreto Ley No.
13964 de fecha 17 de septiembre de 1976 y la posterior Ley de Consultoría aprobado
mediante Decreto Ley No. 16850 de 19 de Julio de 1979 que deroga la primera, estos
procesos de contratación no tenían la característica de públicos, pues muy poca gente tenía
acceso a los procesos de contratación.
El marco histórico determinante para el nacimiento de las adquisiciones y contratación de
servicios en la legislación administrativa boliviana, es la Ley No. 1178 de 20 de julio de
1990 conocida como Ley de Administración y Control Gubernamentales, ya que ésta
normativa es el escenario administrativo y jurídico para el surgimiento de los procesos de
contratación, pues el mismo se desarrolla en un subsistema de la Ley No. 1178.
La Ley No. 1178, crea el Sistema de Administración de Bienes y Servicios (SABS),
establece tres subsistemas para la contratación, manejo y disposición de bienes y servicios
de las entidades públicas, de la misma manera establece que el Órgano Rector del SABS,
emitirá normas básicas para el SABS (NB-SABS) 1.
Justamente una Norma Básica del SABS, aprobada mediante Decreto Supremo No. 29190
de fecha 11 de julio de 2007, instituye modalidades de contratación, la historia jurídica de
procesos de contratación de entidades públicas, deriva de la historia de la Normas Básicas
de Administración de Bienes y Servicios, al ser éstas su sustento legal, por ello
1 Bolivia, Ley No. 1178, art. 10.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
5
recapitulamos a continuación las normas básicas emitidas desde la vigencia de Ley No.
1178:
Resolución Suprema No. 215475 de 20 de marzo de 1995
Resolución Suprema No. 216145 de 3 de agosto de 1995
Decreto Supremo No. 25954 de 21 de octubre de 2000
Decreto Supremo No. 27040 de 16 de mayo de 2003
Decreto Supremo No. 27328 de 31 de enero de 2004
Decreto Supremo No. 29190 de 11 de julio de 2007
Decreto Supremo No. 0181 de 28 de junio de 2009
- La Resolución Suprema No. 215475 emitida en fecha 20 de marzo de 1995, pone
en vigencia las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y
Servicios para el sector público.
- La Resolución Suprema No. 216145 de fecha 3 de agosto de 1995, abroga la
Resolución Suprema 215475; a pesar de ello esta Norma Básica, no desarrolla
cambios trascendentales en lo que atañe a los procesos de contratación
específicamente consultorías.
- El Decreto Supremo No. 25964 de fecha 21 de octubre de 2000, aprueba las
Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios,
disponiendo a su vez la abrogación de la Resolución Suprema No. 216145 de 3 de
agosto de 1995.
Cómo se había explicado líneas arriba las NB-SABS aprobadas mediante el Decreto
Supremo No. 25964, regula en forma interrelacionada la contratación, manejo y
disposición de bienes y servicios de las entidades públicas; en cambio el Decreto Supremo
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
6
No. 27040 de 16 de marzo de 2003, dispone exclusivamente la regulación de las
contrataciones de bienes, obras, servicios generales y de consultoría2, derogando la parte
correspondiente a las contrataciones estatales de las NB-SABS y manteniendo vigente la
regulación del manejo y disposición de los bienes y servicios normados.
La Contratación por Excepción, se da únicamente cuando el objeto del servicio solamente
puede ser prestado por un único consultor individual o una única firma consultora3.
- El Decreto Supremo No. 27328 de 31 de enero de 20044, dispone la regulación de
los procesos de Contratación de Bienes y Obras, Servicios Generales y Servicios
de Consultoría4. Al haber fracasado la aplicación del Decreto Supremo No. 27040
por la presión social que cuestionaba la liberalización de la economía nacional a
favor de empresas foráneas, pues habilitaba la participación de proponentes
extranjeros en la modalidad de Licitación Pública partir de UFV´s 200.000
(Doscientos Mil Unidades de Fomento a la Vivienda), fue dictado el Decreto
Supremo No. 27328 que limita la participación de proponentes internacionales,
pues solamente pueden participar éstos en la Modalidad de Licitación Pública con
Convocatoria Internacional cuando el presupuesto aprobado para la compra supere
los UFV´s 40.000.000 (Cuarenta Millones de Unidades de Fomento a la
Vivienda)5.
- Decreto Supremo No. 29190 de 11 de julio de 2007, de Normas Básicas del
Sistema de Administración de Bienes y Servicios, a diferencia de los anteriores
2 Bolivia, -Decreto Supremo No. 27040, art. 1. 3 Bolivia, Decreto Supremo No. 27328, fue modificada en algunos articulados por el Decreto Supremo 27540 de 27 de mayo de 2004,
Decreto Supremo 27877 de 26 de noviembre de 2004, Decreto Supremo 28136 de 17 de mayo de 2005 y Decreto Supremo 28271 de 28 de julio de 2005, que dispuso la elaboración del “Texto Ordenado del Subsistema de contrataciones Estatales y Subsistema de
manejo y Disposición de Bienes”. 4 Bolivia, Decreto Supremo No. 27328, art. 1. 5 Bolivia, Decreto Supremo No. 27328, art. 19: La Licitación Pública “Es la modalidad de contratación de bienes, obras y servicios
generales que permite la libre participación de un número indeterminado de proponentes, mediante Convocatoria Pública para
Compras Nacionales, Convocatoria Pública Nacional o
Convocatoria Pública Internacional”.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
7
decretos supremos, es en sí, una Norma Básica completa en el sentido que regula
los subsistemas de contratación, manejo y disposición de bienes y servicios.
- El Decreto Supremo No. 0181 de 28 de Junio de 2009, de Normas Básicas del
Sistema de Administración de Bienes y Servicios, abrogó el Decreto Supremo No.
29190, estableciendo nuevos parámetros, cuantías y procedimientos, disposición
que es la que regula en la actualidad los procesos de contratación del Estado
boliviano.
A continuación se presentan las referencias legales en las cuales se enmarca el desarrollo
del presente proyecto de grado. Las mismas se encuentran bajo el marco de la legislación
boliviana dentro de la cual se circunscriben las instituciones estatales, entre las que se
encuentra el Ministerio de Culturas y Turismo.
1.2. REFERENCIAS LEGALES (GENERALES)
1.2.1. Constitución Política del Estado.
El régimen constitucional vigente a partir del referendo constitucional de 2009 diseña un
nuevo modelo de Estado, cuyo sustento estructural encuentra razón de ser en el respeto a
los derechos fundamentales insertos en el bloque de constitucionalidad reconocido por el
artículo 410 de la Constitución Política del Estado, en ese contexto, este pilar esencial del
Estado Plurinacional de Bolivia encuentra validez material en el reconocimiento expreso
del principio de aplicación directa de derechos fundamentales el cual se encuentra
taxativamente reconocido por el artículo 109.I de la CPE, cuyo tenor señala: “Todos los
derechos reconocidos en la Constitución son directamente aplicables y gozan de iguales
garantías para su protección”.
El principio de aplicación directa de la Ley Fundamental, que además por antonomasia
comprende a la aplicación eficaz de derechos, está íntimamente ligado con el valor
axiomático de la Constitución, postulado a partir del cual el fenómeno de
constitucionalización o de irradiación del contenido de la Constitución en el orden jurídico
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
8
y social no se realizará solamente en cuanto a las normas positivas de rango constitucional,
sino también en relación a las directrices axiomáticas rectoras del orden jurídico e
institucional del Estado Plurinacional de Bolivia, como ser los valores justicia e igualdad,
razón por la cual, solamente a partir de esta concepción puede sustentarse la eficacia del
valor normativo de la Constitución.
Por otro lado, el rango constitucional de los derechos humanos reconocidos en los tratados
internacionales también ha sido incorporado a la Constitución boliviana por efecto de la
Asamblea Constituyente instalada en 2007 (lo que inscribe a nuestro país dentro de la
corriente del nuevo constitucionalismo latinoamericano), cuyo texto definitivo fue
aprobado por referendo popular en 2009.
En el caso de Bolivia, la misma Constitución (en su artículo 410, parágrafo II), además de
declarar que es la norma suprema del ordenamiento jurídico boliviano –gozando de
primacía frente a cualquier otra disposición normativa–, establece el Principio de Jerarquía
Normativa, por el cual la Constitución ocupa el primer lugar dentro de la estructura
jurídica del Estado Plurinacional de Bolivia; es decir, se sitúa en la cúspide de nuestra
pirámide jurídica, como principio y fundamento de todas las demás normas y, en segundo
lugar, se encuentran los tratados internacionales que pueden ser suscritos en cualquier
materia por las autoridades legitimadas al efecto, respondiendo a los fines del Estado “en
función de la soberanía y de los intereses del pueblo” (artículo 255 parágrafo I
constitucional), dado que una vez ratificados, también llegan a formar parte del
ordenamiento jurídico con rango de leyes (artículo 257 parágrafo I constitucional).
La nueva Constitución Política del Estado, dispone en el artículo 213 que la Contraloría
General del Estado está facultada para determinar indicios de responsabilidad
administrativa, ejecutiva civil y penal.
El artículo 233 de la nueva Constitución política del Estado, da un concepto muy escueto
sobre las servidoras y servidores públicos, indicando que “Son servidoras y servidores
públicos las personas que desempeñan funciones públicas”.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
9
Las servidoras y los servidores públicos forman parte de la carrera administrativa, excepto
aquellas personas que desempeñan cargo electivos, las designadas y los designados, y
quienes ejerzan funciones de libre nombramiento”.
La “Autoridad” y “Ejecutivo” son los principales responsables de la administración de
las entidades de las que forman parte, es decir, son aquellos funcionarios que de acuerdo
a la estructura institucional se encuentran en el máximo nivel jerárquico y los inmediatos
inferiores.
Sin embargo, no todas las autoridades o ejecutivos, pueden ser considerados como
Máxima Autoridad Ejecutiva, ya que el sólo hecho de encontrarse en un máximo nivel
jerárquico de una entidad, no les da esa condición.
1.2.2. Ley 1178 - SAFCO.
La Ley de Administración y Control Gubernamental No. 1178, promulgada el 20 de julio
de 1990, establece los instrumentos indispensables para ejecutar con eficacia las políticas
de gobierno, para ello, encomienda a cada Institución Estatal, la responsabilidad de crear
sus propios mecanismos de administración y control, acordes con las actividades que
realizan, en el límite de las Normas Básicas que dictarán los Órganos Rectores de las
mismas.
Las finalidades de la Ley 1178 son establecidas en su Art. 1° y pueden ser resumidas de
la siguiente manera:
a. Eficacia y Eficiencia, en el uso de los recursos públicos, para la generación de
bienes y servicios análogos a dichos principios, que satisfagan a la población.
b. Información y transparencia, requisito indispensable para la toma de decisiones y
el correspondiente control.
c. Plena responsabilidad del Servidor Público, tanto en lo referente al manejo formal
de los recursos conferidos por el Estado, así como los resultados obtenidos. Esta
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
10
responsabilidad implica la elaboración e implementación de estatutos, manuales y
reglamentos que señalen la ubicación concreta de cada servidor público.
d. Capacidad Administrativa Contra la Corrupción, con énfasis en la prevención
sobre la represión. Esta capacidad se plasma en el proceso de diseño,
implementación, aplicación y ajuste de sistemas modernos de administración y
control, interdependientes y relacionados entre sí.
e. Cada entidad del Sector Público elaborará en el marco de las normas básicas
dictadas por los órganos rectores, los reglamentos específicos para el
funcionamiento de los Sistemas de Administración y Control Interno regulados
por la presente Ley y los Sistemas de Planificación e Inversión Pública.
Corresponde a la máxima autoridad de la entidad la responsabilidad de su
implantación.
Por lo tanto, la finalidad de la presente ley, con relación a la Administración Pública,
puede resumirse en la posibilidad que cada servidor público, o cualquiera de las
dependencias del estado, conozca sus derechos y obligaciones y cuente con parámetros
confiables para sustentar sus decisiones. Contando para ello con los siguientes sistemas
que regulen las actividades:
a) Para programar y organizar las actividades se tiene:
- Programación de Operaciones
- Organización Administrativa
- Presupuesto
b) Para ejecutar las actividades programadas:
- Administración de Personal
- Administración de Bienes y Servicios
- Contabilidad Integrada
c) Para controlar la gestión del Sector Público
- Control Gubernamental, integrado por el Control Interno y el Control
Externo Posterior.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
11
1.3. NORMAS BÁSICAS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE
BIENES Y SERVICIOS
El Artículo 10 de la Ley N° 1178, de 20 de julio de 1990, de Administración y Control
Gubernamentales, dispone que el Sistema de Administración de Bienes y Servicios
establecerá la forma de contratación, manejo y disposición de bienes y servicios.
El Artículo 20 de la Ley Nº 1178, establece las atribuciones básicas de los órganos
rectores, entre las cuales se encuentra la de emitir las normas y reglamentos básicos para
cada sistema.
El Decreto Supremo N° 29894, de 7 de febrero de 2009, Organización del Órgano
Ejecutivo, establece que es atribución del Ministro de Economía y Finanzas Públicas
ejercer las facultades de autoridad fiscal y Órgano Rector de las normas de gestión pública.
Es atribución del Órgano Rector actualizar, de manera integral, los sistemas de
administración gubernamental y las Normas Básicas del Sistema de Administración de
Bienes y Servicios.
El Gobierno del Estado Plurinacional de Bolivia tiene como política generar mecanismos
de apoyo a la producción boliviana, generando mayores oportunidades para todos los
actores económicos, promoviendo la inclusión de los Micro y Pequeños Empresarios,
Organizaciones Económicas Campesinas y Asociaciones de Pequeños Productores en los
procesos de contratación.
El objetivo de lograr eficiencia y agilidad en los procesos de contratación realizados por
el Estado, es necesario contar con Normas Básicas del Sistema de Administración de
Bienes y Servicios, que permitan alcanzar estos objetivos con transparencia incorporando
la participación social, valores y fines que constituyen pilares en los que se sustenta el
Estado Plurinacional de Bolivia.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
12
1.3.1. El Sistema de Administración de Bienes y Servicios
El Decreto Supremo 0181 de fecha 28 de julio de 2009, establece en su artículo 1.- lo
siguiente: “El Sistema de Administración de Bienes y Servicios es el conjunto de normas
de carácter jurídico, técnico y administrativo que regula la contratación de bienes y
servicios, el manejo y la disposición de bienes de las entidades públicas, en forma
interrelacionada con los sistemas establecidos en la Ley N° 1178, de 20 de julio de 1990,
de Administración y Control Gubernamentales”.
A efectos de las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios, se
entiende por “bienes y servicios” a “bienes, obras, servicios generales y servicios de
consultoría”, salvo que se los identifique de forma expresa.
1.3.1.1. Componentes del Sistema de Administración de Bienes y Servicios
El Decreto Supremo 0181 establece que el Sistema de Administración de Bienes y
Servicios está compuesto por los siguientes subsistemas:
Subsistema de Contratación de Bienes y Servicios, que comprende el conjunto de
funciones, actividades y procedimientos administrativos para adquirir bienes,
contratar obras, servicios generales y servicios de consultoría;
Subsistema de Manejo de Bienes, que comprende las funciones, actividades y
procedimientos relativos al manejo de bienes;
Subsistema de Disposición de Bienes, que comprende el conjunto de funciones,
actividades y procedimientos relativos a la toma de decisiones sobre el destino de
los bienes de uso, de propiedad de la entidad, cuando éstos no son ni serán
utilizados por la entidad pública.
1.3.1.2. Interrelación con otros sistemas.
El Sistema de Administración de Bienes y Servicios se interrelaciona con todos los
sistemas regulados por la Ley 1178, fundamentalmente con los siguientes:
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
13
a) Sistema de Programación de Operaciones.- Define la demanda de procesos de
contratación necesarios para el cumplimiento de los objetivos institucionales
constituyéndose en el sustento del subsistema de contrataciones.
b) Sistema de Organización Administrativa. Permite la identificación de las
unidades organizacionales de una entidad, su jerarquía, sus funciones y
competencias.
c) Sistema de Presupuesto. Prevé los montos y fuentes de los recursos financieros
que serán utilizados para cada proceso de contratación, así mismo se debe verificar
la correcta aplicación de partidas presupuestarias en cada proceso.
Para la correcta implantación del Sistema de Administración de Bienes y Servicios se
precisa que estén desarrollados e implantados en cada entidad los sistemas citados
anteriormente.
1.3.2. Ley 004 Marcelo Quiroga Santa Cruz.
Esta disposición legal tiene por objeto establecer mecanismos, y procedimientos en el
marco de la Constitución Política del Estado, leyes, tratados y convenciones
internacionales, destinados a prevenir, investigar, procesar y sancionar actos de
corrupción cometidos por servidoras y servidores públicos y ex servidoras y ex servidores
públicos, en el ejercicio de sus funciones, y personas naturales o jurídicas y representantes
legales de personas jurídicas, públicas o privadas, nacionales o extranjeras que
comprometan o afecten recursos del Estado, así como recuperar el patrimonio afectado
del Estado a través de los órganos jurisdiccionales competentes.
Así mismo tiene por finalidad la prevención, acabar con la impunidad en hechos de
corrupción y la efectiva lucha contra la corrupción, recuperación y protección del
patrimonio del Estado, con la participación activa de las entidades públicas, privadas y la
sociedad civil.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
14
La Ley 004 se aplica a:
1. Los servidores y ex servidores públicos de todos los Órganos del Estado
Plurinacional, sus entidades e instituciones del nivel central, descentralizadas o
desconcentradas, y de las entidades territoriales autónomas, departamentales,
municipales, regionales e indígena originario campesinas.
2. Ministerio Público, Procuraduría General de Estado, Defensoría del Pueblo, Banco
Central de Bolivia, Contraloría General del Estado, Universidades y otras
entidades de la estructura del Estado. Ámbito de aplicación de la Ley Nº 004.
3. Fuerzas Armadas y Policía Boliviana.
4. Entidades u organizaciones en las que el Estado tenga participación patrimonial,
independientemente de su naturaleza jurídica.
5. Personas privadas, naturales o jurídicas y todas aquellas personas que no siendo
servidores públicos cometan delitos de corrupción causando daño económico al
Estado o se beneficien indebidamente con sus recursos.
Esta Ley, de conformidad con la Constitución Política del Estado, no reconoce inmunidad,
fuero o privilegio alguno, debiendo ser de aplicación preferente.”
1.3.3. Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y
Servicios.
Mediante Resolución Ministerial N° 1054/2014 el Ministerio de Culturas y Turismo
implanta, las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios (NB-
SABS) y su reglamentación, identificando a las unidades y cargos de los servidores
públicos responsables de la aplicación y funcionamiento del Sistema de Administración
de Bienes y Servicios en la entidad, así como de los procedimientos inherentes a procesos
de contratación, manejo y disposición de bienes.
Esta disposición legal es la base fundamental conjuntamente el Manual de Procedimientos
de Contrataciones, para llevar a cabo procesos de contratación en todos sus tipos, cuantías
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
15
y modalidades, disposiciones legales que son empleadas por todos los funcionarios del
Ministerio de Culturas y Turismo para ejecutar procesos de contratación desde su inicio
hasta la finalización.
1.3.3.1. La Base Legal del Reglamento Específico es:
a) La Constitución Política del Estado;
b) La Ley N° 1178, de 20 de julio de 1990, de Administración y Control
Gubernamentales;
c) El Decreto Supremo N° 0181, de 28 de junio de 2009, de las Normas Básicas del
Sistema de Administración de Bienes y Servicios (NB-SABS) y sus modificaciones;
d) El Decreto Supremo N° 1497, de 20 de febrero de 2013, que regula los Convenios
Marco y el Registro Único de Proveedores del Estado (RUPE);
e) La Resolución Ministerial Nº 274, de 9 de mayo de 2013, que aprueba el Modelo de
Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y Servicios (RE-
SABS), Contenido Mínimo para la elaboración del Reglamento Específico del
Sistema de Administración de Bienes y Servicios para Asambleas Departamentales
y Regionales y de Empresas Publicas Nacionales Estratégicas (RE-SABS EPNE);
Manual de Operaciones del Sistema de Contrataciones Estatales SICOES; Modelos
de Documento Base de Contratación en las modalidades de Apoyo Nacional a la
Producción y Empleo – ANPE y Licitación Pública; y el Reglamento del Registro
Único de Proveedores del Estado (RUPE).
1.4. MARCO INSTITUCIONAL
1.4.1. Antecedentes
El Ministerio de Culturas y Turismo fue creado mediante Decreto Supremo No. 1479 de
30 de enero de 2013, en sus Artículos 1 y 2 parágrafo III establecen que: “el presente
Decreto Supremo tiene por objeto modificar los Artículos 67 y 115 del Decreto Supremo
No. 29894, de 7 de febrero de 2009, referidos a las atribuciones del Viceministerio de
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
16
Turismo y de la Ministra(o) de Culturas, respectivamente, así como la denominación del
Ministerio de Culturas a Ministerio de Culturas y Turismo”.
1.4.2. Misión
“Promover la construcción de la identidad plurinacional de Bolivia, descolonizada
despatriarcalizada, intercultural, comunitaria y consciente de su potencial económico a
través del desarrollo turístico”
1.4.3. Visión
El Ministerio de Culturas y Turismo fortalece la construcción de un Estado Plurinacional
comunitario, descolonizado y despatriarcalizado, busca eliminar prácticas racistas,
machistas, patriarcales y discriminatorias, generando desarrollo cultural, espacios para la
interculturalidad y empleo e ingresos a través del desarrollo del turismo en el marco de
Vivir Bien.
1.5. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y
TURISMO.6
Objetivo Estratégico 1.
Incrementar la generación de empleo e ingresos por concepto de turismo,
tomando en cuenta la riqueza de las culturas, patrimonio y el respeto al medio
ambiente.
Objetivo Estratégico 2.
Promover el Desarrollo Turístico con base en el modelo de gestión comunitaria
y la innovación de servicios turísticos de calidad.
6 Pagina Web Ministerio de Culturas y Turismo - www.minculturas.gob.bo
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
17
Objetivo Estratégico 3
Promover espacios interculturales juveniles, de recuperación de conocimientos
ancestrales y practica de valores socio comunitarios en el marco de la
interculturalidad, la descolonización, la despatriarcalización y la lucha contra el
racismo y toda forma de discriminación.
Objetivo Estratégico 4.
Impulsar la gestión integral del Patrimonio Cultural de los Pueblos para su
protección, conservación, salvaguardia y repatriación priorizando acciones en
función al potencial turístico.
Objetivo Estratégico 5.
Promover la Descolonización a través de la generación de políticas, programas y
proyectos de Despatriarcalización, Lucha contra el Racismo y toda forma de
Discriminación, fortalecimiento de las identidades culturales e inclusión social.
Objetivo Estratégico 6.
Desarrollar y difundir los aspectos técnicos normativos, que permitan captar
inversores en el ámbito cultural y turístico.
Objetivo Estratégico 7.
Promover espacios interculturales de producción artística, de desarrollo de las
industrias creativas y servicios culturales, así como para la recuperación de
conocimientos ancestrales y práctica de valores socio-comunitarios en el marco
de la interculturalidad, la descolonización, la despatriarcalización y la lucha
contra el racismo y toda forma de discriminación, impulsando la promoción y
difusión.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
18
1.6. OBJETIVOS INSTITUCIONALES DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y
TURISMO7
- Consolidar el liderazgo del Ministerio a nivel cultural y turístico.
- Transformar la herencia colonial institucional.
- Promover el desarrollo turístico con énfasis en el turismo cultural – comunitario.
- Impulsar la producción artística.
- Optimizar la gestión de patrimonio material e inmaterial, individual y colectivo.
- Democratizar la producción y el acceso a las manifestaciones culturales.
- Promocionar y fortalecer la oferta turística con identidad y enfoque pluricultural.
- Administrar una gestión pública plurinacional comprometida con los valores y
principios establecidos en la Constitución Política del Estado.
7 Página Web Ministerio de Culturas y Turismo - www.minculturas.gob.bo
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
19
1.7. ESTRUCTURA ORGÁNICA
Figura No 1 Organigrama del Ministerio de Culturas y Turismo Gestión 2017
Fuente: Pagina Web del Ministerio de Culturas y Turismo
1.8. DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL MINISTERIO DE
CULTURAS Y TURISMO. 8
Durante el trabajo desarrollado, en los últimos 4 años se detectaron falencias que fueron
traducidas como debilidades de la entidad, tomando en cuenta los informes de
8 Página Web Ministerio de Culturas y Turismo - www.minculturas.gob.bo
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
20
confiabilidad de la UAI: N° UAI/02/2015, UAI/02/2016 y UAI/02/2017 las cuales de
forma consensuada con las autoridades del Ministerio fueron publicadas en la página Web
del Ministerio de Culturas y Turismo, las mismas se detallan a continuación:
a) Falta de coordinación y deficiente comunicación entre Áreas Funcionales y
Unidades Organizacionales del Ministerio de Culturas y Turismo.
b) No se cuenta con un registro de operadores que permita la certificación de la
calidad de los servicios turísticos.
c) Deficiente construcción de datos estadísticos.
d) Inadecuada articulación de los sectores de Culturas, Turismo y de la política de
Descolonización.
e) Falta de proyectos interdisciplinarios e intersectoriales.
f) Insuficiente generación de proyectos de inversión.
g) Inconsistencia en la aplicación del “criterio” administrativo sobre trámites de
contratación y de viaje.
h) Falta de un plan de institucionalización (carrera administrativa).
i) Insuficiente y mala distribución de personal de acuerdo a las necesidades de las
Unidades operativas.
j) Insuficiente generación de espacios motivacionales y de integración dirigidos a
servidores (as) públicos (as) del Ministerio de Culturas y Turismo.
k) Los Elencos Oficiales no cuentan con personal suficiente y parte del personal con
el que cuenta cumple funciones en otras áreas.
l) No cuentan con espacios adecuados para ensayos, ni con un plan de acción para
su fortalecimiento y determinación de funciones.
m) Los diferentes registros de Patrimonio Cultural no se encuentran articulados
(patrimonio inmaterial, arqueología, patrimonio inmueble y mueble, bienes
artísticos).
n) Falta de implementación de programas informáticos para la realización de
procesos administrativos y técnicos.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
21
o) Gestión turística no contempla planes de conservación preventiva de los sitios de
patrimonio cultural y natural.
p) Insuficiente seguimiento al cumplimiento de Acuerdos y Convenios
Internacionales.
q) No hay un criterio claro en la distribución presupuestaria para las áreas
organizacionales.
r) Existencia de duplicidad de funciones entre la Unidad de Comunicación y la
Unidad de Producción Comunicacional.
s) No existe un plan de mantenimiento de equipos del Canal TV Culturas y Radio
Culturas.
t) El Canal y la Radio no responden a una demanda de consumo por contenidos.
u) El Canal y la Radio no responden a una demanda de consumo por contenidos.
v) Se supeditan algunas actividades a otras por lo que se atrasa la ejecución.
w) Exceso de procedimientos burocráticos en asuntos administrativos y jurídicos
generan retraso en la ejecución y pérdida de credibilidad ante beneficiarios y
cooperantes.
x) No existe un mapeo del Estado del Patrimonio Cultural a nivel nacional.
y) No se cuentan con instrumentos que permitan viabilizar lo procesos de
contratación en el marco de la agilidad y oportunidad.
z) No se cuenta con un procedimiento uniforme en la ejecución de procesos de
contratación sin convocatoria pública.
aa) No se cuenta con un seguimiento y control a cada etapa de los procesos de
contratación por parte de las Unidades Solicitantes en coordinación con la Unidad
Administrativa.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
22
CAPITULO II
PRESENTACIÓN DE ESTUDIO Y METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN
2.1. PRESENTACIÓN DEL ESTUDIO
2.1.1. Identificación Del Problema
La falta de un procedimiento uniforme en la ejecución de procesos de contratación sin
convocatoria pública los cuales no cuentan con los respaldos suficientes y evidentes, hace
que se tengan procesos de contratación observados, esta situación conlleva a incurrir en
errores u omisiones por parte de las unidades dependientes del Ministerio de Culturas y
Turismo, lo cual ocasiona Responsabilidades por la Función Pública establecidas en la ley
1178.
2.2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
El Ministerio de Culturas y Turismo, opera en el marco de la Ley 1178 (SAFCO) y la Ley
2027 Estatuto del Funcionario Público.
En vista de no contar con un procedimiento uniforme en la ejecución de procesos de
contratación de bienes, obras, servicios y consultorías sin convocatoria pública, así mismo
estos no contienen los respaldos que sustenten lo establecido en el Reglamento Específico
del Sistema de Administración de Bienes y Servicios, el Manual de Procedimientos de la
entidad; se verificaron una serie de observaciones en las gestiones 2014, 2015 y 2016, lo
que denota un débil control interno previo en las contrataciones sin convocatoria.
Por esta situación surgió la necesidad de mejorar el Control Interno Previo en procesos de
contratación sin convocatoria mediante un procedimiento específico uniforme que sea
plasmado en un Sistema Informático.
El Ministerio de Culturas y Turismo ha venido atravesando una serie de deficiencias,
vulnerando de esta forma las Normas Básicas del Control Interno relativas a los diferentes
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
23
Sistemas de Administración Gubernamental tales como el Sistema de Administración de
Bienes y Servicios, para elaborar el presente trabajo se efectuaron encuestas a los
funcionarios del Ministerio y las falencias detectadas pueden detallarse de la siguiente
forma:
En el caso de procesos de contratación sin convocatoria, una gran mayoría no
cuentan con la documentación completa y con el orden cronológico respectivo,
por tanto, no responde a lo establecido en el RE-SABS y el Manual de
Procedimientos del Ministerio.
Los procesos de contratación de bienes y servicios no se adjunta la documentación
suficiente y evidente (documentación insuficiente).
Gran parte de los procesos de contratación sin convocatoria no tienen un orden
lógico en las fechas de los documentos de respaldo, verificándose que se tienen
procesos de contracción posteriores a la adquisición y prestación de servicios.
(documentación inconsistente e insuficiente).
Los procesos de contratación sin convocatoria son efectuados en plazos muy
extensos en algunos casos sobre pasan los 25 días hábiles vulnerándose lo
establecido en el Decreto Supremo 0181 relativo a la agilidad y oportunidad
Así mismo se pudo evidenciar procesos de contratación sin convocatoria que no
son concluidos ni se evidencia la justificación respectiva, se debe al débil control
interno en los procesos de contratación sin convocatoria.
2.3. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
La insuficiencia de un procedimiento uniforme en la ejecución de procesos de contratación
sin convocatoria pública, ocasiona que estos sean sujetos de observaciones constantes.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
24
2.2.1. Sistematización del Problema
- ¿Existe un Sistema de Contrataciones sin convocatoria pública basado en las
NB-SABS?
- ¿Los procesos de contratación están debidamente justificados, presupuestados,
Contabilizados y Controlados?
- ¿Se aplica la Normativa Técnica y Legal para la Contratación de Bienes y
Servicios sin convocatoria?
- ¿Los gastos efectuados por la Dirección General de Asuntos Administrativos se
encuentran sustentadas con la documentación Suficiente?
2.2.2. Identificación de Variables
2.2.2.1. Variables Dependientes
Los informes de control interno con recomendaciones tendientes a subsanar observaciones
y deficiencias relacionadas con los procesos de contratación sin convocatoria pública
ejecutados en el Ministerio de Culturas y Turismo.
2.2.2.2. Variables Independientes
La ejecución de procesos de contratación en un sistema informático contribuirá a la
optimización del control interno previo, lo cual permitirá disminuir las recomendaciones
y observaciones emitidas por la Unidad de Auditoria Interna en los informes.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
25
2.2.2.3. Operacionalización de las Variables
Operacionalización de la Variable Independiente
NOMINACION OPERATIVIZACION
VARIABLE
INDEPENDIENTE
DEFINICION CONCEPTUAL
DE LA VARIABLE
DIMENSION INDICADORES ACCIONES
Los informes de control
interno con
recomendaciones tendientes
a subsanar observaciones y
deficiencias relacionadas
con los procesos de
contratación sin
convocatoria pública
ejecutados en el Ministerio
de Culturas y Turismo
Es la acumulación y examen sistemático y objetivo de evidencia, con el propósito de expresar una opinión independiente sobre el cumplimiento del ordenamiento jurídico administrativo y otras normas legales específicas en procesos de contratación sin convocatoria pública.
Ejecución de la Auditoria sobre el cumplimiento de los procedimientos específicos en procesos de contratación sin convocatoria
Actividades previas Relevamiento de Información
Planificación Memorándum de Planificación de Auditoria
Ejecución Revisión de la documentación de contrataciones sin convocatoria.
Comunicación de Resultados
Elaboración de los informes de control.
Operacionalización de la Variable Dependiente
NOMINACION OPERATIVIZACION
VARIABLE
INDEPENDIENTE
DEFINICION CONCEPTUAL
DE LA VARIABLE DIMENSION INDICADORES ACCIONES
La ejecución de procesos de
contratación en un sistema
informático contribuirá a la
optimización del control interno
previo, lo cual permitirá
disminuir las recomendaciones
y observaciones emitidas por la
Unidad de Auditoria Interna en
los informes.
Es un proceso efectuado por la unidad Administrativa y el resto del personal que interviene en procesos de contratación sin convocatoria pública, diseñado con la finalidad de dar cumplimiento al ordenamiento jurídico y disminuir las observaciones efectuadas por la unidad de Auditoria Interna.
Sistema Informático de contrataciones.
Flujos definidos Verificar que cada proceso de contratación cumpla con los flujos establecidos mediante el sistema informático
Monitoreo y Seguimiento
Verificar como el sistema permite mejorar la calidad de control interno previo
Actividades de control previo
Verificar que las acciones que efectúa el personal cumpla con las disposiciones de contrataciones
Establecimiento de resultados propuestos.
Verificar que los procesos sin convocatoria que sean efectuados mediante el sistema den resultados favorables a la entidad
Fuente: Elaboración Propia
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
26
2.4. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN
2.4.1. Objetivo General
El propósito de la investigación es mejorar el control Interno previo en procesos de
contratación sin convocatoria pública en el Ministerio de Culturas y Turismo.
2.4.2. Objetivos Específicos
Los objetivos específicos son los siguientes:
Mejorar el control interno previo sobre procedimientos de procesos de
contratación sin convocatoria pública, en base a lo establecido en el Reglamento
Específico del Sistema de Administración de Bienes y Servicios.
Mejorar el control interno previo uniformando procesos de contratación sin
convocatoria pública.
Mejorar el control interno previo ejecutando procesos de contratación sin
convocatoria pública de forma ágil y oportuna.
2.5. JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN
Existe la necesidad de Optimizar el Control Interno Previo para procesos de contratación
sin convocatoria pública, para ello se implementara un sistema informático que se
convierta en una guía y único instrumento para las contrataciones sin convocatoria.
2.5.1. Justificación Teórica
Asegurar el manejo Transparente Eficaz y Eficiente de los recursos, teniendo en cuenta la
disposición teórica que nos manifiesta la Ley Nº 1178 y el Sistema de Administración de
Bienes y Servicios SABS, para disponer de información útil, confiable, tomando en cuenta
la optimización del control interno de contrataciones sin convocatoria con la
implementación de un sistema informático.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
27
2.5.2. Justificación Metodológica
Se recurrirá a técnicas de relevamiento de información como la observación directa, el
estudio de caso, la encuesta y la entrevista a profundidad en el afán de realizar un
diagnóstico de la gestión operacional de todos los actores intervinientes en los procesos
de contratación sin convocatoria pública. Por tanto, todo el proceso de investigación será
debidamente planificado para lograr resultados válidos. Aspecto que lograra en el
presente Proyecto de Grado un aporte significativo desde el punto de vista científico con
el objeto de dotar de resultados valederos y de utilidad para el ministerio de Culturas y
Turismo.
2.5.3. Justificación Práctica
La optimización del control interno en la entidad se sustenta mediante un Sistema
Informático de Contrataciones sin convocatoria; la cual permitirá desarrollar actividades
que estén de acuerdo con los principios y preceptos establecidos en el Decreto Supremo
0181 y que ayude a la ejecución presupuestaria basado en el Sistema de Control Interno
Gubernamental.
2.6. ALCANCE
2.6.1. Temático
El proyecto contempla el diseño de procedimientos para el control efectivo de procesos
de contratación sin convocatoria pública, tomando como caso de estudio procesos de
contratación generados en la gestión 2018, considerando que la cantidad de procesos sin
convocatoria pública alcanzan el 86,6% del total de procesos de contratación generados
en la gestión.
2.6.2. Geográfico.
El proyecto de grado se realiza en el Ministerio de Culturas y Turismo, específicamente
en el área de contrataciones dependiente de la Jefatura Administrativa ambos dependen
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
28
de la Dirección General de Asuntos Administrativos, sin embargo los procedimientos
propuestos podrán ser aplicados en todas las Unidades Funcionales del Ministerio.
2.6.3. Temporal
El presente proyecto de grado se elabora considerando la ejecución de procesos de
contratación en la gestión 2018.
2.7. METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN.
Se utilizará el Método Deductivo en el presente Proyecto de Grado el cual nos permitirá
realizar un análisis descendente, partiendo de conceptos generales y mediante el proceso
deductivo bajar a conceptos particulares, el cual nos permitirá delimitar el ámbito de
trabajo.
El control interno eficaz puede llegar a perfeccionar los procesos y procedimientos, de
manera que los errores en la ejecución de los mismos sean mínimos, que los tiempos de
ejecución sean menores, se reducen los desperdicios generados por el proceso, se mejora
la calidad en las operaciones, sin embargo no es infalible y no garantiza la eficacia
organizacional.
Luego de haber desarrollado el proyecto, se han contrastado los objetivos específicos, lo
que ha permitido consolidar el objetivo general de la investigación.
Los objetivos específicos contrastados, han sido la base para emitir las conclusiones
parciales de la investigación.
Las conclusiones parciales, constituyen el resultado de la investigación y son la base para
emitir la conclusión general del proyecto.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
29
2.8. TIPO DE ESTUDIO
Para el desarrollo del presente trabajo, el tipo de estudio a aplicarse será el descriptivo,
porque “busca especificar las propiedades, las características y los perfiles de personas,
grupos, comunidades, procesos, objetos o cualquier otro fenómeno que se somete al
análisis, es decir, miden evalúan o recolectan datos sobre diferentes conceptos, aspectos,
dimensiones del fenómeno a investigar”9
2.9. DISEÑO DEL ESTUDIO
El diseño de la investigación es no experimental transaccional. “El diseño no experimental
es aquel donde no se manipulan los hechos y se analiza el fenómeno como se presenta”.10
En este sentido, no se tiene la intención de efectuar ningún tipo de manipulación del hecho
estudiado, a fin de obtener resultados veraces. Asimismo es transaccional por que se hará
una medición simultánea, mediante una investigación de recolección de datos en un solo
momento, en un tiempo único. Por tanto el propósito es describir los hechos y analizar su
incidencia e interrelación en un momento dado.
2.10. MÉTODOS DE INVESTIGACIÓN.
Conjunto de pasos lógicos, consecutivos para alcanzar una finalidad, es decir, es un medio
utilizado para llegar a un fin.11
2.11. MÉTODOS Y TÉCNICAS PARA LA RECOPILACIÓN DE
INFORMACIÓN.
Un aspecto muy importante en el procesos de investigación, es el que tiene que ver con la
relación de la obtención de la información o datos, pues de ello dependerá “La
9 Hernandez Sampieri, R., Fernández Collado, C., & Baptista Lucio, P. (1991). Metodología de Investigación. México: Me. Graw Hill Interamericana. 10 Idem 11 11Sabino Carlos. (1992). “El Proceso de Investigación” Editorial PANAPO, Caracas Venezuela; 1992
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
30
confiabilidad y la validez del estudio; para lo cual es necesario definir las fuentes y
técnicas adecuadas para su recolección”.12
Para ello se acudirá al sector público, “Ministerio de Culturas y Turismo” específicamente
en el área de contrataciones dependiente de la Jefatura Administrativa a su vez esta de la
Dirección General de Asuntos Administrativos, así mismo a las empresas proveedoras de
bienes, obras, servicios y consultorías.
2.11.1. Fuentes de Recolección de Información
Representan los medios por los cuales se obtendrá información, para luego registrarlas en
los papeles de trabajo.
Las fuentes de información serán directamente los archivos de la entidad, Directivos y
Servidores Públicos, en las afeas de trabajo en las que se desarrollan los procesos de
contratación.
2.11.2. Fuentes de Información Primaria
Constituida principalmente por aquellas con las que se puede obtener información de
forma directa, llamada también “Primera mano o desde el lugar de los hechos”, implica a
la vez el uso de técnicas y procedimientos que nos permitan recoger información
adecuada, así como la observación de los hechos reales y concretos.13
En este sentido las fuentes, serna, la entrevista directa, la observación de los hechos reales
y concretos con los funcionarios responsables de ejecutar procesos de contratación, de
esta manera lograr obtener información sistematizada, profunda y especializada.
12 BERNAL. Torrez Cesar Augusto “Metodología de investigación” Capitulo 7 Pag. 171 13 Ibidem
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
31
2.11.3. Fuentes de Información Secundaria
Es toda la información escrita que ha sido recopilada por terceras personas que recibieron
a través de otras fuentes.14
En este sentido se obtendrán documentos procesados y que basan su argumentación a
partir de las fuentes primarias, como ser: libros, revistas, archivos, textos, normas, leyes,
periódicos, archivos, etc. Todos ellos relacionados a procesos de contratación en entidades
públicas.
2.11.3. Técnicas de Recolección de Información
Las técnicas de recolección de información son procedimientos especiales utilizados para
obtener y evaluar las evidencias necesarias, suficientes y competentes que le permitan
formar un juicio profesional y objetivo, que facilite la calificación de los hallazgos
detectados en la materia examinada.15
Las técnicas a emplearse en la presente investigación corresponden a la observación,
entrevista y cuestionario, las cuales permitieron conocer las percepciones, ideas y
sugerencias del personal.
2.11.3.1. Observación
Consiste en el registro sistemático, válido y confiable de comportamiento o conducta
manifiesta. Puede utilizarse como instrumento de medición en muy diversas
circunstancias. Como método para recolectar datos es muy similar al análisis del
contenido.
14 Ibid 15 GARCIA Batista D; “Metodología para la Evaluación del Sistema de Control Interno” – Anexo II” Edición Electrónica gratuita, Texto completo en www.eumed.net/libros/2010f/852/
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
32
2.11.3.2. Entrevista
La entrevista es una técnica para obtener información a través de la interrogación de los
sujetos.
La entrevista se la realizó de forma directa a los Directores Generales para así obtener
mejor y mayor información.
2.11.3.3. Cuestionario
Es un instrumento que permite recolectar datos a partir de la reestructuración de un
formulario impreso que se aplica a la muestra de estudio que se determinará con
anterioridad.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
33
CAPITULO III
MARCO TEÓRICO CONCEPTUAL
3.1. ADMINISTRACIÓN
La administración consiste en interpretar los objetivos propuestos por la organización y
transformarlos en acción organizacional a través de la planeación, organización, dirección
y control de todos los esfuerzos realizados en todas las áreas y en todos los niveles de la
organización, con el fin de alcanzar tales objetivos de la manera más adecuada a la
situación16.17
Según Koont y Weinhrich menciona a la administración como el proceso de diseñar y
mantener un entorno en el que, trabajando en grupos, los individuos cumplan
eficientemente objetivos específicos, la tarea actual de la administración es interpretar los
objetivos propuestos por la organización y transformarlos en acción organizacional a
través de la planeación, la organización, la dirección y el control de todas las actividades
realizadas en las áreas y niveles de la empresa. Administración es el proceso de planear,
organizar, dirigir y controlar el uso de los recursos para lograr los objetivos.18
La ciencia de la administración se divide en dos grandes grupos, la administración pública
y administración privada. La administración en general, se aplica a organizaciones
grandes y pequeñas, empresas lucrativas y no lucrativas, industrias manufactureras y de
servicios.
17 CHIAVENATO Idalberto “Introducción a la Teoría General de la Administración”, 7ma. Edición ; Editorial MacGraw-Hill; Bobota Colombia 2006; Pg.8 18 KOONTZ, Harold, WEIHRICH Heinz “Administración una perspectiva Global”, 12 va. Edición. Editorial McGraw-Hill; México D.F. 2010
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
34
3.2. CONTROL INTERNO
El Control Interno se define como el conjunto de normas, principios, fundamentos,
procesos, procedimientos, acciones, mecanismos, técnicas e instrumentos de Control que,
ordenados, relacionados entre sí y unidos a las personas que conforman una institución,
se constituye en un medio para lograr una función administrativa de Estado integra, eficaz
y transparente, apoyando el cumplimiento de sus objetivos institucionales y contribuyendo
al logro de objetivos.
El Control Interno no es un evento aislado, es una serie de acciones de control que ocurren
de manera constante, a través del funcionamiento y operación de cada institución,
debiendo reconocerse como un componente integral de cada sistema o parte inherente a
la estructura administrativa y gestión de cada organismo y entidad y asistiendo a la
Máxima Autoridad de manera permanente, en cuanto al manejo de la institución y alcance
de sus objetivos.
El control interno se define ampliamente como un proceso realizado por el consejo de
directores, administradores y otro personal de una entidad, diseñado para proporcionar
seguridad razonable mirando el cumplimiento de los objetivos en las siguientes categorías:
Efectividad y eficiencia de las operaciones.
Confiabilidad de la información financiera.
Cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables.
La primera categoría se orienta a los objetivos básicos de negocios de una entidad,
incluyendo los objetivos de desempeño y rentabilidad y la salvaguarda de recursos.
La segunda se relaciona con la preparación de estados financieros publicados, confiables,
incluyendo estados financieros intermedios y datos financieros seleccionados derivados
de tales estados, tales como ganancias realizadas, informadas públicamente.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
35
La tercera se refiere al cumplimiento de aquellas leyes y regulaciones a las que está sujeta
la entidad. Tales categorías distintas pero interrelacionadas, orientan necesidades
diferentes y permiten dirigir la atención para satisfacer necesidades separadas. Los
sistemas de control interno operan a niveles diferentes de efectividad. El control interno
puede juzgarse efectivo en cada una de las tres categorías, respectivamente, si el consejo
de directores y la administración tienen seguridad razonable sobre que:
Comprenden la extensión en la cual se están consiguiendo los objetivos de las
operaciones de la entidad.
Los estados financieros publicados se están preparando confiablemente;
Se está cumpliendo con las leyes y regulaciones aplicables.
Así mismo es importante señalar y efectuar una autoevaluación del control interno
institucional al nivel de las entidades fiscalizadas, por tanto es preciso señalara lo
dispuesto en el marco normativo de referencia internacional, a través del Marco Integrado
de Control Interno (Informe COSO). Este enfoque fue elaborado y actualizado por el
Committe of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO), el cual
estuvo integrado por diversas agrupaciones profesionales designadas para establecer un
marco conceptual de control interno que amalgamara las definiciones y los conceptos
existentes hasta ese momento.
El enfoque COSO constituye la concepción de control interno que actualmente cuenta
con aceptación mundial. En efecto, tras la emisión del Informe COSO original, en 1992,
la normativa internacional fue adaptándose y ajustándose poco a poco a sus definiciones.
Teniendo en cuenta la dinámica mundial, en 2013 se emitió una versión actualizada.
En el marco original, COSO identificó los cinco componentes de control interno y son los
siguientes:
- Ambiente de control: Es la base del sistema de control interno, y aporta disciplina
a la estructura. En él se apoyan los restantes componentes y resulta fundamental
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
36
para concretar los cimientos de un control interno eficaz y eficiente, pues marca la
pauta del funcionamiento de la organización e influye en la forma de actuación de
sus funcionarios. Sus factores incluyen la integridad y los valores éticos, la
capacidad de los funcionarios, el estilo de dirección y gestión, la asignación de
autoridad y responsabilidad, la estructura organizacional y, las políticas y prácticas
de personal utilizadas.
- Evaluación de riesgos: Consiste en la identificación y el análisis de los riesgos
relevantes para la consecución de los objetivos, y sirve de base para determinar
cómo deben ser gestionados. Tiene como condición previa la identificación de los
objetivos a los distintos niveles, los cuales deben estar vinculados entre sí.
- Actividades de control: Son las políticas, los procedimientos, las técnicas, las
prácticas y los mecanismos que permiten a la Dirección administrar los riesgos
identificados con base en la evaluación de riesgos y asegurar que se llevan a cabo
los lineamientos establecidos. Se ejecutan en todos los niveles de la organización
y en cada una de las etapas de la gestión.
- Información y comunicación: Según este componente, se debe identificar,
recopilar y propagar la información pertinente en tiempo y forma que permitan
cumplir a cada funcionario con sus responsabilidades a cargo. De igual modo, debe
existir una comunicación eficaz que fluya en todas direcciones a través de todos
los ámbitos de la organización, tanto de forma descendente como ascendente.
- Supervisión y seguimiento: El sistema de control interno precisa de supervisión,
es decir, un proceso que verifique la vigencia del sistema a lo largo del tiempo.
Esto se logra mediante actividades de supervisión continuada, evaluaciones
periódicas o una combinación de ambas.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
37
3.2.1. Control Interno en Entidades Públicas
El Control Interno es un proceso compuesto por una cadena de acciones extendida a todas
las actividades inherentes a la gestión, integradas a los procesos básicos de la misma e
incorporadas a la infraestructura de la organización, bajo la responsabilidad de su consejo
de administración y su máximo ejecutivo, llevado a cabo por éstos y por todo el personal
de la misma, diseñado con el objeto de limitar los riesgos internos y externos que afectan
las actividades de la organización, proporcionando un grado de seguridad razonable en el
cumplimiento de los objetivos de eficacia y eficiencia de las operaciones, de confiabilidad
de la información financiera y de cumplimiento de las leyes, reglamentos y políticas, así
como las iniciativas de calidad establecidas.
El control interno es un proceso efectuado por la dirección y todo el personal, diseñado
con el objeto de proporcionar una seguridad razonable para el logro de objetivos
institucionales. El control interno está conformado por cinco componentes que interactúan
entre sí y se encuentran integrados al proceso de gestión; ambiente de control; evaluación
de riesgo; actividades de control; información y comunicación; y monitoreo.
Comprende el plan de organización, incluyendo la Unidad de Auditoría Interna, todos los
métodos coordinados y procedimientos adoptados en la entidad para promover la eficacia
y la eficiencia de las operaciones, la confiabilidad de la información financiera y de
gestión, así como el cumplimiento de las políticas gerenciales, las disposiciones legales
aplicadas y las obligaciones contractuales.
El Control Gubernamental está integrado por: El Sistema de Control Interno y el Sistema
de Control Externo Posterior. (Art. 13 Ley N° 1178).
El Sistema de Control Interno está dado por el plan de organizaciones de cada entidad y
las técnicas de autorización, procesamiento, clasificación, registro, verificación,
evaluación, seguridad y protección física, incorporados en los procedimientos
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
38
administrativos y operativos. Está compuesto por el Control Interno Previo y Control
Interno Posterior.
3.2.1.1. Control Interno Previo
El control interno previo comprende los procedimientos incorporados en el plan de
organización y en los reglamentos, manuales y procedimientos administrativos y
operativos de cada entidad.
Los procedimientos de control interno previo deben ser aplicados por los servidores
públicos de todas las unidades de la entidad, antes de la ejecución de sus operaciones y
actividades o que sus actos causen efecto, con el fin de verificar el cumplimiento de las
normas que las regulan, los hechos que las respaldan y la conveniencia y oportunidad de
su ejecución, en función de los fines y programas de la entidad.
3.2.1.2. Control Interno Posterior
Son los procedimientos de control incorporados en el plan de organización, en los
reglamentos, manuales y procedimientos administrativos y operativos de cada entidad,
para ser aplicados por los responsables superiores sobre los resultados de las operaciones
bajo la directa competencia. Además, comprende la Unidad de Auditoría Interna. Lo
ejecutan los Responsables Superiores, respecto de los resultados alcanzados por las
operaciones y actividades bajo su directa competencia y la Unidad de Auditoría Interna,
respecto a las operaciones ejecutadas por la entidad. El D.S. Nº 23215 establece que la
Máxima Autoridad Ejecutiva de cada entidad es responsable de establecer y mantener un
adecuado sistema de control interno.
3.3. ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
Es un conjunto de órganos administrativos que sirven al Estado para realizar actividades
y funciones con el fin de satisfacer las necesidades de la sociedad, en beneficio de un país
y en ausencia de lucros.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
39
3.3.1. ¿Qué es la Administración Pública?
Es el conjunto de órganos administrativos que sirven al Estado para la realización de
funciones y actividades destinadas a la provisión de bienes, obras y servicios a la sociedad.
“Tiene por objeto utilizar eficaz y eficientemente los recursos de la sociedad puestos a su
disposición, eliminar el despilfarro, reducir gastos, conservar y utilizar con criterio el
patrimonio del Estado, así como proteger el bienestar y el interés de los servidores
públicos”.19
3.4. SERVIDORES PÚBLICOS
Toda aquella persona dependiente de entidades públicas, que prestan servicio a la sociedad
son denominados servidores públicos, regido bajo ciertas normas como ser la ley de la
Carrera Administrativa, Sistema de Administración de Personal y otras disposiciones
Legales en vigencia.
Según la Ley 1178 SAFCO nos dice “En el sector Público la responsabilidad para el
ejercicio de la función pública nace del mandato que la sociedad otorga a los Poderes del
Estado para que, en su representación, administren los recursos públicos persiguiendo el
bien común y el interés público.”20 Todo servidor público tiene derecho a una justa
selección, reclutamiento, motivación y capacitación.
3.5. PROCESO
Un proceso es una serie o una secuencia de actos regidos por un conjunto de reglas,
políticas y/o actividades establecidas en una empresa u organización, con la finalidad de
19 LEY 1178 SAFCO, CENCAP, segunda edición, pag 34
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
40
potenciar la eficiencia, consistencia y contabilidad de sus recursos humanos, técnicos y
materiales.
Las etapas del proceso son conocidas con las siglas PODC de Planificación, Organización,
Dirección y Control. Estas cuatro fases son cíclicas y repetidas por cada objetivo
establecido por la empresa u organización. Generalmente, estas etapas son divididas en
dos grandes fases:
- Fase mecánica: Planificación (qué hacer) y Organización (cómo hacer)
- Fase dinámica: Dirección (cómo se está haciendo) y Control (cómo se hizo)
3.6. SISTEMA.
Sistema es un conjunto de partes relacionadas entre sí para alcanzar determinado objetivo.
A las partes del sistema con los elementos u órganos componentes se les llama subsistema.
Estos se relacionan entre sí por medio de una red de comunicaciones que proporciona su
integración al todo.
3.7. CONTRATACIÓN
La contratación es el proceso mediante el cual se realiza una transacción en la que una
parte se compromete a transferir recursos económicos a cambio de la recepción de un
determinado bien o servicio. Como su nombre lo indica, el proceso de contratación
implica un contrato, es decir, un documento en el que ambas partes hacen un compromiso,
compromiso que será avalado por un determinado orden jurídico. La contratación puede
aludir a relaciones entre personas jurídicas o personas naturales; el caso más frecuente es
el de una persona natural que se atiene a trabajar bajo la órbita de una determinada
organización, ya sea pública o privada.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
41
3.8. CONVOCATORIA
Una convocatoria, en un nivel general, es un llamado público que se realiza para algo.
Puede tratarse de un llamado dirigido a una persona en particular o a la sociedad en su
conjunto.
Se le llama convocatoria también a la serie de anuncios, ya sean orales o escritos, que se
envía a ciertas personas, para notificarle sobre un evento de importancia al que debe
asistir. Este, a menudo, es tomado como un sinónimo de “invitación”, puesto que ambas
sirven como una especie de notificación, aunque la convocatoria tiene un aspecto un poco
más formal que las invitaciones, debido a que es ampliamente utilizada en asuntos
relacionados con el mundo profesional o académico.
En Bolivia las convocatorias en procesos de contratación son establecidas solamente para
algunas modalidades como Apoyo Nacional a la Producción y Empleo y Licitación
Pública, para realizar procesos de contratación menor, directa, por emergencia, en el
extranjero y por excepción no es necesario por disposición legal convocatorias además en
estas modalidades de contratación, no se tiene acceso al Sistema de Contrataciones
Estatales para la publicación del proceso de contratación.
3.9. COMPRA DIRECTA
Es la operación mediante la cual una dependencia solicita la compra de un bien o servicio
sin tomar en cuenta los flujos y requisitos establecidos para las compras en general, es
decir estas compras son realizadas por emergencia o urgencia de una unidad respaldadas
por disposiciones legales saltando etapas de un proceso normal.
En Bolivia en el sector publico las compras directas son realizadas en diferentes
modalidades, entre las cuales se encuentran la Contratación Menor, Contratación por
Excepción, Contratación en el Extranjero, Contratación por Emergencia y la propiamente
llamada Contratación Directa, todas estas modalidades tienen la característica de la
cuantía y la causal para ser ejecutadas, por ejemplo las contrataciones menores se las
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
42
realiza de forma directa, la sociedad desconoce la compra en esta modalidad porque cada
entidad la realiza de forma interna con proveedores que las entidades mismas seleccionan,
las demás modalidades es reguladas por causales si la contratación se enmarca en una
causal especifica corresponde la contratación o compra directa, estas contrataciones se
maneja internamente en cada entidad.
3.10. SISTEMA DE CONTRATACIONES ESTATALES (SICOES)
El Sistema de Contrataciones Estatales (SICOES), es el sistema oficial de publicación y
difusión de información de los procesos de contratación de las entidades públicas del
Estado Plurinacional de Bolivia, establecido y administrado por el Órgano Rector.
La información registrada en el SICOES se constituye en la información oficial que regirá
los procesos de contratación, siendo responsabilidad de la entidad el disponer los
mecanismos administrativos de control interno, para verificar que la información que se
publique corresponda al contenido de los documentos originales autorizados por el RPC
o el RPA. En caso de existir diferencias entre estos últimos y los documentos publicados
en el SICOES, prevalecerán como oficiales los documentos publicados a través del
SICOES.
El contenido, la veracidad y oportunidad de la información y los documentos registrados
en el SICOES, son de completa responsabilidad de la entidad, RPC/RPA y del funcionario
que se consigne como responsable de envío de la información. Una vez publicada la
información en el SICOES la misma no podrá ser modificada.
Las publicaciones en el SICOES se constituyen en los medios de información oficial de
las fechas de realización de los actos públicos.
La información publicada tiene carácter oficial y público, encontrándose disponible en el
sitio web del SICOES (www.sicoes.gov.bo).
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
43
3.11. ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
La Administración de Bienes o Recursos Físicos puede considerarse como aquella parte
de la disciplina de la Administración que se encarga de estudiar la adquisición, manejo,
control y seguimiento de los recursos materiales que se utilizan en cualquier tipo de
organización para el desarrollo de su proceso productivo de bienes o servicios.
Igualmente, como herramienta de gestión, provee instrumentos útiles para realizar una
buena planificación de la adquisición de bienes, un correcto ingreso y una óptima gestión
de los mismos en la institución.
Los recursos físicos son todos aquellos bienes materiales que son tomados del entorno y
utilizados en el proceso de producción de bienes o servicios por parte de las
organizaciones. Entre los recursos señalados pueden identificarse:
- Materias primas que provienen del medio natural: agua, oxígeno, madera, carbón,
petróleo, sal, oro, entre muchos más.
- Materiales con algún grado de procesamiento que son aplicados en procesos
productivos: cuero, algodón procesado, etc.
- Bienes inmuebles: terrenos, ductos, vías, bodegas, edificios.
- Máquinas y equipos: computadores, tornos, empacadoras, fotocopiadoras.
- Bienes muebles: mesas, escritorios, sillas, archivadores, etc.
- Elementos de consumo: papelería de oficina, tintas, gasolina, aceites, alimentos,
entre muchos más.
3.12. OBJETIVO Y FUNCIONES DE LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y
SERVICIOS
El objetivo principal de la Administración de Bines y Servicios es la provisión respectiva
para el logro de los objetivos de la entidad, la provisión planificada por las diferentes área
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
44
de la organización, así mismo la Administración de Bines y Servicios no solamente se
enmarca en la provisión más al contrario es necesario efectuar el control de todo lo que se
ha adquirido con la finalidad con verificar si efectivamente se cumplió con lo solicitado.
a) Proporcionar a la entidad los bienes necesarios para el cumplimiento de sus
objetivos.
b) Proporcionar a la entidad los servicios necesarios para el cumplimiento de sus
objetivos.
c) Proporcionar mejores condiciones de infraestructura a la entidad.
d) Proporcionar seguridad al entorno de la entidad y todos lo que componen la misma.
e) Proporcionar mejores condiciones laborales.
3.13. LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS COMO UN
SISTEMA
La Administración de Personal es considerada un sistema porque se encuentra conformada
por subsistemas dinámicamente relacionados, los cuales son interdependientes y
desarrollan actividades para lograr objetivos y/o propósitos. La Administración de
Personal es considerada un sistema porque se encuentra conformada por subsistemas
dinámicamente relacionados, los cuales son interdependientes y desarrollan actividades
para lograr objetivos y/o propósitos.
3.14. SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS EN
ENTIDADES PÚBLICAS
De la ley marco se desprenden varias disposiciones legales que regulan los diferentes
sistemas, una de ellas hace referencia a la Administración de Bienes y Servicios, este
cuerpo legal establece que el Sistema de Administración de Bines y Servicios es el
conjunto de normas de carácter jurídico, técnico y administrativo que regula la
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
45
contratación de bienes y servicios, el manejo y la disposición de bienes de las entidades
públicas, en forma interrelacionada con los demás sistemas, el mismo está compuesto por
los siguientes subsistemas:
a) Subsistema de Contratación de Bienes y Servicios.
b) Subsistema de Manejo de Bienes
c) Subsistema de Disposición de Bienes.
3.14.1. Subsistema de Contratación de Bienes y Servicios
Comprende el conjunto de funciones, actividades y procedimientos administrativos para
adquirir bienes, contratar obras, servicios generales y servicios de consultoría.
Este subsistema está regido por principios básicos los cuales son de aplicación obligatoria
y son los siguientes:
a) Solidaridad.
Los recursos públicos deben favorecer a todas las bolivianas y bolivianos;
b) Participación.
Las bolivianas y bolivianos tienen el derecho de participar en los procesos de
contratación de bienes y servicios;
c) Control Social.
Las bolivianas y bolivianos tienen el derecho de velar por la correcta ejecución de los
recursos públicos, resultados, impactos y la calidad de bienes y servicios públicos;
d) Buena Fe.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
46
Se presume el correcto y ético actuar de los servidores públicos y proponentes;
e) Economía.
Los procesos de contratación de bienes y servicios, manejo y disposición de bienes, se
desarrollarán con celeridad y ahorro de recursos;
f) Eficacia.
Los procesos de contratación de bienes y servicios, manejo y disposición de bienes,
deben permitir alcanzar los objetivos y resultados programados;
g) Eficiencia.
Los procesos de contratación de bienes y servicios, manejo y disposición de bienes,
deben ser realizados oportunamente, en tiempos óptimos y con los menores costos
posibles;
h) Equidad.
Los proponentes pueden participar en igualdad de condiciones, sin restricciones y de
acuerdo a su capacidad de producir bienes y ofertar servicios;
i) Libre Participación.
Las contrataciones estatales deben permitir la libre participación y la más amplia
concurrencia de proponentes, a través de mecanismos de publicidad, con el objeto de
obtener las mejores condiciones en cuanto a precio y calidad;
j) Responsabilidad.
Los servidores públicos en lo relativo a la contratación, manejo y disposición de bienes
y servicios, deben cumplir con toda la normativa vigente y asumir las consecuencias
de sus actos y omisiones en el desempeño de las funciones públicas;
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
47
k) Transparencia.
Los actos, documentos y la información de los procesos de contratación, manejo y
disposición de bienes y servicios, son públicos.
3.14.2. Participantes en Proceso de Contratación
El Decreto Supremo 0181 establece entre sus preceptos los participantes de los procesos
de contratación los cuales son señalados entre los artículos 32 al 39, los mismos son
señalados a continuación:
a) Máxima Autoridad Ejecutiva.
La MAE de cada entidad pública es responsable de todos los procesos de contratación
desde su inicio hasta su conclusión, la misma tiene atribuciones específicas sobre las
cuales debe desarrollar sus actividades.
b) Responsable del Proceso de Contratación de Licitación Pública.
El Responsable del Proceso de Contratación de Licitación Pública – RPC, es el servidor
público designado por Resolución expresa de la MAE, como Responsable del Proceso
de Contratación en la modalidad de Licitación Pública, con atribuciones específicas
sobre las cuales debe desarrollar sus actividades.
c) Responsable del Proceso de Contratación de Apoyo Nacional a la Producción y
Empleo.
El Responsable del Proceso de Contratación de Apoyo Nacional a la Producción y
Empleo – RPA, es el servidor público designado con Resolución expresa por la MAE,
como Responsable del Proceso de Contratación en la modalidad ANPE.
d) Unidad Solicitante.
Es la unidad no se genera la necesidad de la contratación de bienes o servicios.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
48
e) Unidad Administrativa.
Es la Unidad encargada de llevar a cabo los procesos de contratación en todos sus tipos
y modalidades.
f) Unidad Jurídica.
Es la Unidad encargada de asesorar en temas estrictamente legales.
g). Responsable de Evaluación y Comisión de Calificación.
El Responsable de Evaluación y los integrantes de la Comisión de Calificación deberán
ser servidores públicos de la entidad técnicamente calificados. Excepcionalmente,
cuando la entidad no cuente con servidores públicos y en su lugar tenga consultores
individuales de línea, éstos podrán ser designados como Responsable de Evaluación o
cómo integrantes de la Comisión de Calificación.
h) Responsable de Recepción y Comisión de Recepción.
El Responsable de Recepción y los integrantes de la Comisión de Recepción, deberán
ser servidores públicos de la entidad técnicamente calificados. Excepcionalmente,
cuando la entidad no cuente con servidores públicos y en su lugar tenga consultores
individuales de línea, éstos podrán ser designados como Responsable de Recepción o
como integrantes de la Comisión de Recepción.
3.14.3. Modalidades y Cuantías de los Procesos de Contratación
Las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios, hace una
definición clara de las modalidades de contratación y sus cuantías para lograr que cada
proceso de contratación esté debidamente respaldo en base a lo siguiente:
Cuadro No 1 Modalidades y Cuantías de los Procesos de Contratación
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
49
N MODALIDAD CUANTIA RESP.
1 Menor De 1 a 50 Mil bolivianos. RPA
2 Apoyo Nacional a la Producción y Empleo Mayores a 50 mil bolivianos hasta 1 millón de bolivianos RPA
3 Licitación Pública Nacional Mayores a 1 millón de bolivianos adelante. RPC
4 Contratación Directa Sin limite RPA-RPC
5 Contratación por Excepción Sin limite MAE
6 Contratación por Emergencias Sin limite MAE
Fuente: Decreto Supremo 0181 de 28 de junio de 2009
3.14.3.1. Condiciones para Procesos de Contratación sin Convocatoria
3.14.3.1.1. Contratación Menor
Las condiciones para la Contratación Menor deberán ser reglamentadas por cada entidad
pública en su RE-SABS y deberán considerar los siguientes aspectos:
a) No requiere cotizaciones ni propuestas;
b) No se sujetarán a plazos;
c) Los bienes y servicios contratados deben reunir condiciones de calidad para cumplir con efectividad los fines para los que son requeridos;
d) Deben efectuarse considerando criterios de economía para la obtención de los mejores precios de mercado;
e) Deben efectuarse a través de acciones inmediatas, ágiles y oportunas.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
50
3.14.3.1.2. Contratación Directa
Modalidad que permite la contratación directa de bienes y servicios sin límite de cuantía,
única y exclusivamente por las causales establecidas no pudiendo efectuar procesos de
contratación en esta modalidad alejadas de las causales.
El RPA o el RPC de acuerdo con el monto de la contratación, será responsable de las
contrataciones directas de bienes y servicios.
3.14.3.1.3. Contratación por Excepción
Modalidad que permite la contratación de bienes y servicios, única y exclusivamente por
las causales establecidas para esta modalidad.
Esta modalidad no será aplicable cuando la misma sea por falta de previsión de la entidad
o inoportuna convocatoria del bien o servicio.
La MAE de la entidad es responsable de las contrataciones por excepción.
La autorización de las contrataciones por excepción será mediante Resolución expresa,
motivada técnica y legalmente, e instruirá se realice la contratación conforme dicte la
Resolución.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
51
CAPITULO IV
PRESENTACIÓN DE RESULTADOS
Basados en el La Ley 1178, el Decreto Supremo 0181 Normas Básicas del Sistema de
Administración de Bienes y Servicios NB-SABS, el Reglamento Específico del Sistema
de Administración de Bienes y Servicios RE-SABS, el Manual de Procedimientos de
Contrataciones del Ministerio de Culturas y Turismo y las observaciones efectuadas por
la Unidad de Auditoria Interna en gestiones pasadas a los procesos de contratación sin
convocatoria pública, se realizó la investigación respectiva para identificar las falencias
específicas.
En este sentido con el propósito de evitar observaciones y subsanar en futuras operaciones
las omisiones a disposiciones legales, es que se elabora este documento para la
optimización del control interno en procesos de contratación sin convocatoria pública,
apoyados en documentación generada en la gestión 2018 y otra documentación
relacionada con este tipo de procesos de contratación.
De esta manera, es que se hizo necesaria y oportuna la elaboración del presente Proyecto
de Grado para la toma de decisiones y lograr una gestión transparente, eficiente y eficaz
en el ámbito administrativo.
4.1. PLANIFICACIÓN DE LA ELABORACIÓN DEL PROYECTO
En primer lugar, se realizó un análisis del marco normativo, instrumentos administrativos
y otros documentos necesarios, considerando que es vital tener conocimientos mínimos
sobre las disposiciones legales relacionadas con procesos de contratación antes de la
recopilación de información, lo cual permitirá y facilitara la identificación de servicios,
procesos, procedimientos y actividades.
Para ello se acudirá al sector publico específicamente al Ministerio de Culturas y Turismo,
específicamente al área de Contrataciones dependiente de la Jefatura Administrativa
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
52
ambas dependen de la Dirección General de Asuntos Administrativos, en base a la
información analizada se elaborará una estructura para la identificación de las falencias
especificas mediante entrevistas, encuestas, revisión de procesos de contratación, reunión
con las Direcciones y otros que son las herramientas que permitirán medir de forma exacta
la situación de los servidores públicos en relación a procesos de contratación sin
convocatoria pública, mediante la cual se realizará la implantación de procedimiento
específico de cumplimiento obligatorio que podrá plasmarse en un sistema informático
que permita tener procesos de contratación sin convocatoria pública uniformes y sin
observaciones.
Para este efecto a continuación es necesario mostrar la estructura de Ministerio de Culturas
y Turismo así como las áreas que se encargan de la supervisión y seguimiento de procesos
de contratación; finalmente se expondrá la recopilación de información realizada en este
trabajo.
4.2. DESCRIPCIÓN DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
El Ministerio de Culturas y Turismo en aplicación al Decreto Supremo 1479 de 2013,
tiene la siguiente estructura Jerárquica:
a) Ministra(o) de Culturas
b) Viceministerio de Descolonización.
Dirección General de Administración Pública Plurinacional
Dirección General de Lucha Contra el Racismo.
c) Viceministerio de Interculturalidad
Dirección General de Promoción Cultural y Artística
Dirección General de Patrimonio Cultural
a) Viceministerio de Turismo
Dirección General de Turismo
Dirección General de Control a la Actividad Turística
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
53
Según lo establecido en el Decreto Supremo 29894 de 9 de febrero de 2009, articulo 118,
los Ministerios contaran con una estructura máxima integrada por:
- Una Dirección General de Planificación
- Una Dirección General de Asuntos Administrativos.
- Una Dirección General de Asuntos Jurídicos.
- Una Unidad de Auditoria Interna
- Una Unidad de Transparencia
4.2.1. Estructura y Ubicación del Área de Contrataciones.
El área de Contrataciones es la dependencia que está a cargo de la Unidad Administrativa
ambos dependen de la Dirección General de Asuntos Administrativos, dicha Dirección
tienen dependencia directa con el despacho Ministerial; el área de contrataciones está
compuesta por 5 funcionarios según lo siguiente:
- 1 Encargado de Contrataciones
- 2 Técnicos en contrataciones mayores
- 3 Técnicos en contrataciones menores.
- 1 técnico en apoyo a contrataciones
4.3. DIAGNÓSTICO DE LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
EN EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO.
Para determinar aspectos relevantes de la Administración de Bienes y Servicios en el
Ministerio de Culturas y Turismo, se realizaron tres tipos de encuestas: una de estas, cubría
al Asesor de Despacho (en representación de la Ministra), otra a los Directores Generales
y por último a todo el nivel operativo. Para verificar los resultados de estas encuestas se
procedió a realizar algunas entrevistas y consultar fuentes de información. Los resultados
obtenidos son descritos a continuación:
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
54
20%
65%
15% SI
NO
OTROS
4.3.1. Conocimiento Acerca de las Funciones y Objetivos en Cada Cargo.
Según la entrevista realizada al Asesor de Despacho nos dio a conocer que el Ministerio
cuenta con un Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y
Servicios y un Manual de procedimientos de contrataciones de la entidad, el Manual de
Organización y Funciones, el Programa Operativo Anual Individual POAI.
Según la entrevista a las Direcciones Generales nos dieron a conocer que el personal que
se encuentra bajo su dependencia utiliza el manual de funciones y/o organización para la
ejecución de tareas en el caso de contrataciones se enmarcan en las disposiciones internas
y externas.
En el momento que ingresaron al Ministerio de Culturas y Turismo, del 100% de los
funcionarios encuestados el 65 % indicaron que no fueron informados sobre los objetivos
y condiciones de trabajo y menos de la mitad o sea el 20% respondieron que fueron
informados acerca de sus funciones a través de su Jefe Inmediato Superior y un 15%
conocieron sus funciones de otra manera, ya sea por sus anteriores experiencias laborales
o porque fueron orientados por sus compañeros de trabajo.
Gráfica No. 1 En el momento que usted ingreso al Ministerio le informaron cuáles son los objetivos y las condiciones de trabajo
Fuente: (Elaboración propia Anexo 3 pregunta No. 5)
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
55
4.3.2. Clima Organizacional para Iniciar Procesos de Contratación
Los funcionarios del Ministerio de Culturas y Turismo tienen un sentimiento de
inseguridad laboral debido principalmente a la influencia que ejerce el factor político
sobre la Administración Pública en lo referente a la estabilidad laboral. Esta situación
genera entre otros aspectos:
- Temor para iniciar procesos de contratación.
- Disminución en los niveles de productividad de los funcionarios.
- Temor de los funcionarios a ser retirados de la Institución.
- Poco empeño de los funcionarios al realizar sus funciones.
- Bajo nivel de motivación entre los funcionarios.
- Rompimiento del espíritu de solidaridad dentro la organización.
- Un seguimiento de sentimiento de individualismo.
- Temor de firmar documentación relacionada con procesos de contratación.
Según la entrevista realizada al Asesor de Despacho nos dio a conocer la siguiente
información:
- Definitivamente la motivación es importante para obtener el personal idóneo.
- La Institución no estimula el trabajo de su personal debido a que la comunicación
es pobre, existe apatía y mucho temor a intervenir en procesos de contratación.
Según la entrevista a las Direcciones Generales nos dieron a conocer que el 75% del
personal bajo su dependencia tienen poca iniciativa, creatividad y seguridad para inciar
un proceso de contratacion sea cual fuere la modalidad y cuantia en el desarrollo de su
trabajo, mientras que un 25% cuentan con creatividad e iniciativa.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
56
25%
75%
SI
NO
63%
37% SI
No Afecta
Gráfica No. 2 El Personal que se encuentra bajo su responsabilidad cuenta con iniciativa, creatividad y seguridad para iniciar procesos de contratación
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 15)
4.3.3. Presencia Política en Procesos de Contratación
El 63% del personal que se encuentra bajo dependencia de las Direcciones Generales,
señalaron que la presencia política incide de gran manera sobre los procesos de
contratación, el 37% restante consideran que no afecta, sobre todo lo resalta el personal
que se encuentra institucionalizado.
Gráfica No. 3 ¿La presencia política incide sobre los procesos de contratación?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 16)
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
57
Indiferente; 54%
Agradable; 10%
Cordial; 36%
4.3.4. Ambiente Laboral en Procesos de Contratación
El 54% del personal encuestado indica que se encuentran indiferentes en el ambiente de
trabajo relacionado con procesos de contratación, mientras que un 36% realizan sus
funciones en un ambiente cordial y solo un 10% en un ambiente agradable.
Gráfica No. 4 ¿Cómo considera el ambiente de trabajo en relación a Procesos de Contratación?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 2 pregunta No. 7)
4.4. SITUACIÓN DEL SUBSISTEMA DE CONTRATACIONES.
4.4.1. Contrataciones sin Convocatoria Pública
4.4.1.1. Procesos de Contratación menores.
Los procesos de contratación en la modalidad menor son delimitados por su cuantía, el
D.S. 0181 establece que los procesos de contratación son menores de Bs.1(Un 00/100
bolivianos) hasta Bs50.000,00 (Cincuenta Mil 00/100 bolivianos), en los cuales
intervienen la Unidad Solicitante, Unidad Financiera y la Unidad Administrativa, por
tanto es necesario que estas áreas conozcan las disposiciones legales de contrataciones
estatales para no vulnerar las disposiciones en actual vigencia.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
58
No; 63%Si; 37%
Las disposiciones marco emitidas por el órgano rector son la base para encarar los
procesos de contratación, tomando en cuenta el manual de procedimientos de la entidad.
En la entrevista realizada a Directores Generales nos indicaron lo siguiente: Un 63%
indicaron que sus dependientes carecen de conocimiento técnico para ser parte de un
proceso de contratación menor, y un 37% indicaron que conocen lo más básico; el
porcentaje mayor se debe a que los funcionarios en las áreas técnicas desconocen las
disposiciones administrativas.
Gráfica No. 5 ¿Usted conoce las disposiciones legales vigentes en Contrataciones menores?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 12)
4.4.1.2. Cuantificación de la Demanda de procesos de Contratación
Menor
Según la entrevista realizada al Director General de Asuntos Administrativos nos da
cuenta que si bien figura dentro del Reglamento Específico del Sistema de Administración
de Bienes y Servicios de la Institución el Plan Anual de Contrataciones, el mismo no es
eficiente para conocer la cantidad exacta de procesos de contratación que cada unidad
debe solicitar, ya que no se consigue identificar los procesos en su totalidad debido a que
este instrumento refleja solo procesos de contratación mayores a Bs20.000,00 (Veinte Mil
00/100 bolivianos) (Ver Anexo 4 pregunta 9).
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
59
4.4.1.3. Análisis de la Demanda Interna o Cantidad de Solicitudes de
Procesos de Contratación sin Convocatoria
Como instrumentos principales para iniciar procesos de contratación se tiene el POA y el
PAC, con los cuales se debía hacer el análisis continuo de las características de cada
proceso de contratación, los plazos de solicitud, los procesos ejecutados y la cantidad
restante de procesos a ser solicitados; se evidencio que estos instrumentos no tienen un
control específico por las áreas involucradas, por tanto las unidades generan reportes
diferentes con cantidades variables respecto a la cantidad y contenido por la falta de
control de los procesos de contratación, así fue complicado obtener el análisis de la
demanda interna.
4.4.1.4. Inventario de procesos de Contratación sin Convocatoria Pública.
Con el propósito de conocer la cantidad de proceso de contratación, se realizó la
verificación de los procesos publicados en el SICOES y los programados en el POA,
tomando en cuenta para este proyecto los procesos de contratación sin convocatoria, en
las modalidades, Directa y Menores.
Cuadro No 2 Relación de procesos de Contratación sin convocatoria Pública
MODALIDAD CANTIDAD
Menor 390
Directo 120
TOTAL CANTIDAD DE PROCESOS 510
Fuente: Elaboración Propia
Total procesos de contratación gestión 2018 = 562 en todas las Modalidades
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
60
Directa; 25,71%
Menor; 74,29%
La cantidad de procesos de contratación sin convocatoria es el 90,74% del total de
procesos ejecutados por la entidad.
Así mismo es importante expresar los montos por cada modalidad para determinar el
porcentaje que alcanzan los procesos de contratación sin convocatoria en términos de
recursos financieros, a continuación se muestra el siguiente cuadro:
Cuadro No 3 Montos por modalidades de contratación Ministerio de Culturas y Turismo Gestión 2018
N° MODALIDAD CANTIDAD TOTAL EN Bs.
1 Licitación Pública Nacional 4 procesos 15.120.463,39
2 Apoyo Nacional a la Producción y Empleo 48 procesos 11.872.751,88
3 Directa 120 procesos 21.436.088,08
4 Menor 390 procesos 9.571.995,24
Total 562 procesos 58.001.298,59
El porcentaje de procesos de contratación sin convocatoria pública alcanza al 53,46%.
Gráfica No. 6 Porcentaje de Procesos de Contratación Sin Convocatoria
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 12)
Del 53% de procesos sin convocatoria, 75,29% son menores y 25,71% son directas.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
61
Sin Documento de
Formalización; 3%
Sin Certificación Presupuestaria;
6%
Exceden Plazos; 8%
Biernes y/o Servicios
Entregados sin proceso; 14%
No Cuentan con Doc. De Respaldo;
18%
Procesos con toda la Doc.;
51%
4.4.1.5. Contenido Documental de los Procesos de Contratación Menor
(respaldos).
De la verificación física de los procesos de contratación en la modalidad menor un 51%
cuenta con toda la documentación, un 18% no cuenta con documentación de respaldo en
orden cronológico, un 14% son bienes o servicios que fueron prestados y/o entregados
antes de la fecha de inicio del proceso de contratación, 8% de los procesos de contratación
excedieron en plazos y no se identifican físicamente, 6% no tienen certificación
presupuestaria, 2% no cuenta con orden de servicio, y un 1% no cuenta con orden de
compra.
Gráfica No. 7 Situación documental de procesos de Contratación Menor
Fuente: Elaboración Propia
4.4.1.6. Contenido Documental de los Procesos de Contratación Directa.
Según el inventario realizado y la revisión se determinó que el 51% de los procesos de
contratación se encuentran completos, 14% no cuenta con la autorización respectiva ni la
identificación de la causal utilizada, 18% no cuenta con documentación generada
cronológicamente, 8% excede el plazo prudente de ejecución, 6% no cuenta con las firmas
en los documentos y 3% adjunta RUPE errado.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
62
RUPE errado; 3%
Sin Firmas; 6%
Exceden los Plazos; 8%
Sin Documentación
; 14%
Doc. Sin orden cronológico;
18%
Cuenta c/Doc. Completa; 51%
Es notoria la falta de control interno en los proceso de contratación en la modalidad
Directa.
Gráfica No. 8 Estado de Contrataciones Directas
Fuente: Elaboración Propia
4.4.1.7. Asignación de Procesos de Contratación a Personal del Área de
Contrataciones.
Pese a contar con un Manual de Procedimientos de la entidad, se verifican errores,
cada proceso de contratación es asignado a un técnico para que lleve a cabo
procesos de contratación de inicio a final, es importante resaltar que los técnicos
están sujetos a las tareas de otras áreas como la Unidad Solicitante unidad que más
problemas genera en los procesos de contratación por el desconocimiento de la
norma y la necesidad de contar con el bien o servicio requerido de forma inmediata
sin importar demasiado las disposiciones legales y procedimientos empleados para
la contratación.
Es necesario aclarar que los cargos técnicos deben necesariamente conocer a
profundidad los procedimientos que se deben seguir para la contratación de bienes
y servicios.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
63
4.4.1.8. Conocimiento de las Disposiciones Legales de Contrataciones
(menores y directas)
- Es necesario que cada funcionario sea capacitado no solamente en lo relacionado
con sus atribuciones, si no también debe conocer a profundidad la documentación
que los proveedores deben presentar en un proceso de contratación toda vez que
gran parte de los procesos de contratación sin convocatoria son contratados a los
proveedores que recomienda la Unidad Solicitante. De las consultas efectuadas a
una gran parte del personal operativo se pudo evidenciar que existe
desconocimiento de las disposiciones legales de contratación por la mayoría de los
entrevistados (funcionarios que no pertenecen al área administrativa).
4.4.1.9. Conclusiones Sobre el Inventario de Procesos de Contratación sin
convocatoria Pública
1. Como primer punto y el más relevante, es importante señalar que los procesos
de contratación no cuentan con la documentación evidente y suficiente de
respaldo, lo que ocasiona observaciones y conllevaría a responsabilidades.
2. Se puede evidenciar que los procesos de contratación sin convocatoria
llevados a cabo en el Ministerio de Culturas y Turismo, se encuentran ausentes
de control interno previo, por los involucrados y responsables.
3. Los procesos de contratación sin convocatoria están siendo ejecutados en
tiempos extremadamente largos y ese retraso no es justificado por ningún
funcionario, rompiendo de esta forma la oportunidad y agilidad a la que hacer
referencia la norma.
4.4.1.10. Personal del Área de Contrataciones.
Es necesario dar la debida importancia a todo el personal que cuenta con un nivel de
conocimiento alto y ubicarlos en su respectiva área, de esta manera se puede lograr una
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
64
eficiente gestión Institucional. Para este cometido es necesario contar con un manual de
puestos, donde se especifique según el grado de instrucción el grado de ítem que
corresponde, al respecto se muestra la cantidad de personal del área de contrataciones
según lo siguiente:
CUADRO No. 5
PERSONAL DEL ÁREA DE CONTRATACIONES
ÍTEM
ASIGNADO UNIDAD TAREA A REALIZAR
GRADO DE
ESTUDIO
Profesional I:
Encargado de
Área
Administrativa Lleva a cabo Proceso de Contratación
en la Modalidad ANPE y Licitación
Pública, revisa procesos de
contratación de los técnicos.
Profesional en Áreas
Administrativas, Financieras.
Con post Grado en el Área.
Técnico I Administrativa Elabora Procesos de Contratación sin
convocatoria y por Excepción.
Profesional en Áreas
Administrativas, Financieras.
Técnico II Administrativa Elabora Procesos de Contratación sin
convocatoria
Profesional en Áreas
Administrativas, Financieras.
Técnico II Administrativa Elabora Procesos de Contratación sin
convocatoria
Profesional en Áreas
Administrativas, Financieras.
Técnico II Administrativa Elabora Procesos de Contratación sin
convocatoria
Profesional en Áreas
Administrativas, Financieras.
Técnico III Administrativa Apoya en la relación entidad
proveedores
Estudiante o egresado
El Director General de Asuntos Administrativos, dio a conocer lo siguiente:
- “La Institución no cuenta con el personal que controle los procesos de
contratación, debido a que los mismos se efectúan en gran cantidad en una sola
jornada (Ver Anexo 4 pregunta 19).
Se realizó la entrevista a los funcionarios de la entidad de los cuales se pudo obtener una
respuesta similar, señalan que dentro de sus dependencias existe un desconocimiento
respecto a temas estrictamente administrativos, por tanto necesitan contar con personal
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
65
Si Cuenta; 23%
No Cuenta; 77%
que efectué la revisión de procesos de contratación debido a que gran parte de las unidades
técnicas tienen otras actividades específicas que son la base para el cumplimiento de los
objetivos de la entidad.
Además indicaron que no cuentan con el número adecuado de funcionarios dentro de sus
dependencias para poder cubrir los requerimientos en tema de contrataciones, lo que se
demuestra en el siguiente gráfico.
Gráfica No. 9 Su Departamento cuenta con el número adecuado de funcionarios para cubrir los requerimientos necesarios en procesos de contratación.
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 7)
A nivel operativo el 63% del personal indica que la institución no cuenta con el personal
adecuado debido a que los procesos de contratación son tareas adicionales y específicas a
las que ya se realizan en el cargo y solo el 37% está conforme con el personal que se
encuentra actualmente en la Institución.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
66
Si; 37%
No; 63%
Gráfica No. 10 ¿Usted cree que la Institución cuenta con el personal adecuado y suficiente para encarar Procesos de Contratación?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 10)
4.4.1.11. Plan Operativo Anual en Procesos de Contratación.
El Ministerio de Culturas y Turismo, si bien cuenta con el Plan Operativo Anual, el mismo
no es útil para procesos de contratación sin convocatoria pública, debido a que los
procesos de contratación menores a Bs20.000,00 (Veinte Mil 00/100 bolivianos) son
programados dentro una bolsa o en una sola actividad de donde se desprenden procesos
de contratación de cuantía menor. Por lo tanto es compleja la identificación de cada
proceso de contratación sin convocatoria en el POA, lo que ocasiona que en muchos casos
se dupliquen certificaciones POA para varios procesos de contratación con cuantía menor.
4.4.1.11.1. Falencias en Procesos de Contratación sin convocatoria
Pública por el Personal a cargo de los Mismos.
Según entrevista realizada al Asesor de Despacho de la Institución nos informó que: “Los
procesos de contratación sin convocatoria tienen deficiencias y/o falencias debido a que
existe personal no acorde a sus funciones (Ver Anexo 4 pregunta 6). Cabe señalar que
dentro la ejecución de procesos de contratación, deben contar con la programación
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
67
respectiva, como se dijo anteriormente estos procesos de cuantía menor no están
claramente identificados en el POA y no se tiene la certeza precisa de que se está
contratando lo efectivamente programado.
Además es necesario aclarar que los procesos de contratación sin convocatoria son
formalizados con proveedores que las Unidades Solicitantes recomiendan (Ver Anexo 4
pregunta 7).
Cabe señalar que en la Institución no se realiza la re cotización, solamente se efectúa este
ejercicio en los procesos de contratación que expresan montos evidentemente altos en el
precio referencial, es importante que se pueda tener un control de los precios referenciales
para compararlo con las solicitudes y de esta forma contar con precios referenciales
aceptables. (Ver Anexo 4 pregunta 4), además si bien existen políticas para verificar
calidad y precio en los procesos de contratación no los cumplen a cabalidad. (Ver Anexo
4 pregunta 5),
4.4.1.11.2. Procesos de Contratación y Respaldo de Precio Referencial
El 63% de los entrevistados entre los Directores Generales indicaron que los procesos de
contratación relacionados con el precio referencial son comparados con mínimamente 3
empresas; mientras que el 37% indicaron que no es necesario contar con precios
referenciales de 3 empresas suficiente es una cotización.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
68
Si; 63%
No; 37%
Gráfica No. 11 ¿Considera que los Procesos de Contratación sin convocatoria necesitan el Respaldo del Precio Referencial de 3 Empresas como mínimo?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 3)
Para aclarar el punto anterior, mediante la entrevista realizada a los Directores Generales
el 46% indicaron que los precios referenciales son obtenidos de empresas que
personalmente son visitadas por recomendaciones, mientras que un 27% lo obtiene a
través de la búsqueda en el internet, 27% ingresaron a la base de datos de proveedores de
la entidad.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
69
Base Datos Entidad; 27%
Internet; 27%
Visita a Empresas;
46%
Si; 57%
No; 43%
Gráfica No. 12 ¿De qué manera se contactan empresa para los procesos de contratación?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 4)
4.4.1.11.3. Conocimiento del RE-SABS y el Manual de Procedimiento de
Contrataciones por Personal del Ministerio.
Solo el 57% del personal operativo conoce el RESABS y Manual de Procedimientos del
Área de Contrataciones aprobado en la gestión 2014, mientras que el 43% desconocen el
Manual y el RESABS los procesos de contratación los efectúan de forma repetitiva.
Gráfica No. 13 ¿Conoce el RESABS y el Manual de Contrataciones que es aplicado en Procesos de Contratación?.
Fuente: (Elaboración propia Anexo 3 pregunta No. 9)
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
70
Si; 56%
No; 44%
4.4.1.11.14. Se conoce la Cantidad de Procesos de Contratación sin
Convocatoria a ser Ejecutados.
El 56% del personal operativo señaló que conoce la cantidad de procesos de contratación
que debe llevarse en su unidad, mientras que un 44% desconocen totalmente sobre el tema.
Gráfica No. 14 ¿Conoce que Procesos de Contratación sin convocatoria Pública se ejecutaran en la Gestión por su Unidad?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 3 pregunta No. 6)
4.1.1.12. Revisión de Especificaciones Técnicas y/o Términos de Referencia.
La Institución no realiza la revisión de las Especificaciones Técnicas o Términos de
Referencia de los diferentes procesos de contratación, las unidades solicitantes la realizan
de manera arbitraria, en la mayoría de los casos no son observados.
4.1.1.13. Especificaciones Técnicas o Términos de Referencia
Según la entrevista realizada al Asesor de Despacho, nos informó que la Institución cuenta
con un formulario de Especificaciones Técnicas y Términos de Referencia (Ver Anexo 4,
Pregunta 12), el cual es utilizado por las Unidades Solicitantes (Ver Anexo 4, Pregunta
11).
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
71
Si; 25%
No; 75%
El 75% de las entrevistas realizadas a los Directores Generales nos indicaron que en la
Institución no se realiza la verificación y revisión de las Especificaciones Técnicas o
Términos de Referencia de manera formal por lo que no se identifican u observan las
falencias y contenido de las mismas, mientras que un 25% indicaron que si se la realiza
en coordinación con el área de contrataciones.
Gráfica No. 15 ¿La Institución realiza revisión de las Especificaciones Técnicas o Términos de Referencia?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 9)
4.1.1.14. Responsables de Recepción.
Según la entrevista realizada al Asesor de Despacho informó que existen Responsables de
Recepción en todos los proceso de contratación menor y directa.
Según entrevista realizada a los Directores Generales todos señalan que el funcionario que
inicia el proceso de contratación es el Responsable de Recepción porque es quien conoce
las condiciones básicas del bien o servicio requerido. Ver Anexo 1 pregunta No. 13.
Un 68% de los funcionarios del nivel operativo, indicaron que desde el inicio de un
proceso de contratación conocen que deben ser Responsables de Recepción del bien o
servicio solicitado; el 12% indican que al finalizar el proceso de contratación fueron
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
72
Si; 4%
Desconoce; 16%
Se enteraron al final; 12%
Saben que son responsables de la
Recepción; 68%
sorprendidos con esta designación; un 16% indicaron que desconocen esta situación, 4%
están enterados por que la norma así lo establece.
Gráfica No. 16 ¿Conoce usted que los funcionarios que inician procesos de contratación son Responsables de Recepción?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 2 pregunta No. 12)
Con estos resultados de la encuesta podemos determinar que en el Ministerio de Culturas
y Turismo, carece de una herramienta que señale claramente que, los funcionarios que
inician procesos de contratación deben desarrollar sus actividades como Responsables de
Recepción, tomando en cuenta que en estas modalidades la norma no establece la forma
de designación de Responsables de Recepción.
4.1.1.14.1. Existen Capacitaciones Sobre Procesos de Contratación
Menor y Directas.
Según la entrevista realizada al Asesor de Despacho nos informó a través de la Unidad
Administrativa se socializaron los flujos de las diferentes modalidades en el Ministerio de
Culturas y Turismo, los mismos solo establecen los caminos que deben seguirse uno tras
otro, pero no se establecen los documentos que deben generarse en cada fase o etapa, por
lo que es necesario la capacitación continua. (Ver Anexo 4, Pregunta 14).
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
73
Si; 25%
No; 75%
El 75% de los Directores indican que en la Institución no reciben capacitaciones sobre las
contrataciones sin convocatoria pública, sólo un 25% indicaron que se realizan
capacitaciones con temas relacionados y hacen referencia específica a la Ley 1178.
Gráfica No. 17 ¿En la Institución el personal recibe capacitaciones sobre contrataciones sin convocatoria?
Fuente: (Elaboración propia Anexo 1 pregunta No. 14)
Por lo anteriormente expuesto, el Ministerio de Culturas y Turismo no realiza la
capacitación específica sobre procesos de contratación sin convocatoria pública, se hacen
capacitaciones solamente sobre la Ley 1178, lo cual ocasiona que los procesos sin
convocatoria carezcan de respaldo legal al momento de ejecutarlos, la falta de
capacitación ocasiona que exista desconocimiento de las disposiciones específicas que
rigen estas modalidades de contratación.
4.1.1.15. Archivo y Pago de Procesos de Contratación sin Convocatoria
En el Ministerio de Culturas y Turismo, los procesos del subsistema de contrataciones son
archivados en el área financiera conjuntamente el C-31, una vez que los procesos de
contratación cuentan con toda la documentación de respaldo y en orden cronológico.
Para efectuar el pago los procesos deben estar completos con documentación evidente y
suficiente; en varios de los procesos de contratación se tropieza con la falta de pago a los
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
74
proveedores por la mala elaboración de procesos de contratación los cuales tienen
deficiencias en cuanto a la cronología, cantidad de documentación de respaldo, fechas de
ejecución de servicios o adquisición de bienes y otros. Así mismo por la cantidad del flujo
de procesos de contratación ejecutados a diario, muchos de ellos son pagados y archivados
con errores y documentación faltante, lo que ocasiona que se generen observaciones.
Este punto es uno de los más importantes y uno de los que no se toma en cuenta, debido a
que la norma (D.S. 0181) establece el procedimiento solamente hasta la recepción de bien,
obra o servicio, no hace referencia alguna al seguimiento hasta la cancelación del pago o
la obligatoriedad en el pago; en el presente proyecto de grado se pretende establecer el
procedimiento hasta el pago final, toda vez que es importante considerar esta situación,
debido a que si bien el proceso de contratación es concluido la ejecución presupuestaria
no refleja lo efectivamente certificado, esta situación fue verificada debido a que los
procesos de contratación iniciados en un trimestre son cancelados en el trimestre posterior,
se vieron ocasiones en las que se pagan finalizando la gestión y en muchos casos en los
que se extravían procesos de contratación no se verifico el pago, de esta manera la
ejecución presupuestaria planificada es incumplida.
4.1.1.16. Conclusiones del Diagnóstico.
La predisposición de la Institución por la optimización del control interno para
contrataciones sin convocatoria, abre la posibilidad para que la implementación de un
procedimiento específico de cumplimiento obligatorio y la posibilidad de implementar un
sistema informático permita elaborar los procesos de contratación con transparencia,
eficacia y eficiencia, de manera ágil y oportuna, según lo que demanda el órgano rector la
Ley 1178 SAFCO y el D.S. 0181.
Es importante la aplicación de esta herramienta con el sustento informático que facilitara
a todos los funcionarios iniciar un proceso de contratación con la seguridad de contar con
los requisitos que exige el Decreto Supremo 0181, el RESABS y el Manual de
Procedimientos de la entidad, dicho procedimiento establecerá claramente cada paso que
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
75
debe efectuarse dicho procedimiento será de fácil implementación en un sistema el cual
obligatoriamente deberá contener información de Planificación, Presupuestos y
programación de procesos de contratación, para evitar las falencias que se identificaron
durante la investigación y fueron detalladas en cada punto de este capítulo.
La aplicación del procedimiento específico y la implementación de un Sistema
Informático este respaldo por un conjunto de normas legales, el cual servirá al Ministerio
de Culturas y Turismo para mejorar su imagen Institucional.
Como se observó, los funcionarios desconocen en su gran mayoría los pasos a seguir en
los procesos de contratación y sus responsabilidades específicas, por lo que es necesario
facilitar información, norma, procedimiento mediante una herramienta, la misma que
permitirá optimizar el control interno y se eviten observaciones continuas.
El proceso de contratación debe ser elaborado de forma cronológica, con todos los pasos
necesarios los cuales deben estar claramente establecidos, respaldados y enmarcados en
la norma, el procedimiento específico que será mostrado en pasos y la implementación de
un sistema informático permitirá contar con procesos de contratación uniformes en cuanto
a los pasos que se deben seguir, en el caso de identificación de procesos físicamente será
inmediata y no como hasta la fecha, se verifico que se tienen que ir a buscar procesos
oficina por oficina debido a que no se hace un seguimiento eficaz además que muchos
procesos exceden los plazos de forma alarmante y no existe un método de identificación
inmediato.
Las Unidades Solicitantes y la interacción con la Unidad Administrativa está totalmente
aislada por que no se cuenta con constancia y/o registro de las acciones que cada unidad
efectúa, debido a que no se cuenta con registros escritos que señalen y demuestren que
hace cada unidad, el sistema informático permitirá verificar las razones por las cuales fue
derivado el proceso de contratación a una unidad específica además mostrara de forma
clara los plazos y las fechas de respuesta, de esta manera se lograra cumplir con los que
establece la norma “los proceso de contratación deben ser agiles y oportunos”.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
76
Otra falencia detectada fue el registro de ingreso de los bienes los cuales deben ser
coordinados con el Área de Activos Fijos y Almacenes de la entidad, en muchos casos las
Unidades Solicitantes reciben los bienes directamente en sus oficinas y los mismos no son
registrados por la entidad vulnerando de esta forma las disposiciones en actual vigencia;
el procedimiento y un sistema permitirá el registro y control de todas las adquisiciones de
bienes, los cuales pasaran obligatoriamente por el Área de Activos Fijos o Almacenes
según corresponda, de esta forma se optimizara el control interno en cuanto a las muchas
observaciones realizadas en pasadas gestiones respecto a la incorporación e ingreso de
bienes en la entidad.
De la investigación y encuestas realizadas se llegó a la conclusión que se cuentan con
bastantes falencias en los procesos de contratación sin convocatoria pública, toda vez que
los procesos en estas modalidades se efectúan sin el control y supervisión necesarios; lo
contrario de las contrataciones en las modalidades ANPE y Licitación Publica las cuales
están controladas por el SICOES con plazos obligatorios que cumplir según lo establece
el artículo 47 de las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios;
esta debilidad en el control interno debe ser fortalecido mediante una herramienta
especifica que permita uniformar todos los procesos de contratación sin convocatoria
pública, toda vez que los procesos de contratación sin convocatoria son el 90,14% del total
de procesos ejecutados en la gestión, por lo cual se propone implementar un procedimiento
especifico mediante un sistema informático.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
77
CAPITULO V
PROPUESTA.
Una administración óptima de procesos de contratación es el que se enmarca en los
principios establecidos en el Decreto Supremo 0181 y los principios básicos que establece
la Ley 1178, como son la Eficacia, Eficiencia, Economía y Transparencia y básicamente
el cumplimiento de normas y el respaldo necesario para evitar observaciones; el modelo
propuesto para la administración de procesos de contratación sin convocatoria pública se
basará en la implementación de procedimiento específico mediante pasos concretos
plasmado en un sistema informático, el cual se convierta en la herramienta que organice,
controle, dirija y coordine a todos y cada uno de los procesos de contratación que se llevan
a cabo en el Ministerio de Culturas y Turismo, todo en función a lo establecido en el
Manual de Procedimientos de Contrataciones, el Reglamento Específico del Sistema de
Administración de Bienes y Servicios, las Normas Básicas del Sistema de Administración
de Bienes y Servicios y normas conexas.
5.1. OBJETIVO GENERAL.
El propósito de la investigación es mejorar el control Interno previo en procesos de
contratación sin convocatoria pública en el Ministerio de Culturas y Turismo.
5.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS.
Los objetivos específicos son los siguientes:
- Mejorar el control interno previo sobre procedimientos de procesos de
contratación sin convocatoria pública, en base a lo establecido en el Reglamento
Específico del Sistema de Administración de Bienes y Servicios.
- Mejorar el control interno previo uniformando procesos de contratación sin
convocatoria pública.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
78
- Mejorar el control interno previo ejecutando procesos de contratación sin
convocatoria pública de forma ágil y oportuna.
A continuación se presentará un esquema que muestra los problemas identificados en la
investigación, la causa, efecto y la solución que se plantea:
CUADRO N° 6
ELABORACIÓN PROPIA
PROBLEMAS CAUSA EFECTO SOLUCIÓN
Falta de aplicación de las
Normas Básicas del
Sistema de
Administración de Bienes
y Servicios.
La Dirección General de
Asuntos Administrativos
cuenta con las
herramientas y nos las
emplea en todos los
procesos de
contratación.
Procesos de contracción
incompletos sujetos a
observación y en muchos
casos a devolución de
recursos.
Socializar de forma detallada
y personalizada las normas a
ser aplicadas en los procesos
de contratación sin
convocatoria pública.
No se aplican los flujos
establecidos en el Manual
de Procedimientos en
todos los procesos.
Mala ejecución de
procesos de
contratación, falta de
supervisión.
Procesos de contratación sin
las firmas y/o autorizaciones
respectivas
Implementar un flujo de
contrataciones sin
convocatoria pública, de
cumplimiento obligatorio.
Procesos que no cuentan
con los requisitos
establecidos en la norma
para ser iniciados.
Falta de control a la
documentación de inicio
de procesos de
contratación.
Procesos de contratación
sujetos a observaciones e
inicio de procesos por
responsabilidades.
Dotar una herramienta que
permita realizar el control del
cumplimiento de los
requisitos para inicio de
procesos de contratación sin
convocatoria pública.
Documentación de
respaldo que no está
cronológicamente
generada.
Mala ejecución de
procesos de
contratación,
desconocimiento de las
disposiciones legales.
Procesos de contratación
incoherentes, que no serán
sujetos de pago y si se pagaron
sujetos observación y posible
futura devolución.
Implementar una herramienta
que permita generar la
documentación de un proceso
de contratación en tiempo real
sin modificaciones.
Plazos extremadamente
largos en la ejecución de
Falta de control interno y
seguimiento.
Incumplimiento en los plazos
programados e
Dotar una herramienta que
permitas controlar los plazos
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
79
muchos procesos de
contratación.
incumplimiento a normativa
en actual vigencia.
de ejecución y alertar en casos
extremos.
Procesos de contratación
que no cuentan con el
objeto de contratación
(titulo) uniforme.
Cada Unidad le da una
denominación diferente
debido a que están
registrados de diferente
forma en cada
certificación ej, POA,
PAC.
Al no coordinar las Unidades
Solicitantes con la Unidad
Administrativa se observan
procesos de contratación con
diferentes denominaciones
pero con el mismo fin.
Implementar una herramienta
que permita entrelazar
Unidades de Planificación,
presupuestos, Administrativa,
para uniformar el objeto delos
procesos de contratación sin
convocatoria pública.
Adjudicación repetitiva a
un solo proveedor y en
varios casos con los
mismos bienes o servicios
con diferentes precios
referenciales.
Los procesos sin
convocatoria esta sujetos
a la variación de precios
y a contratar un mismo
proveedor, por falta de
control y seguimiento.
Que el estado incurra en
gastos adicionales por las
mismas adquisiciones, y esto
lleve a procesos
administrativos y civiles.
Mejorar la base de datos de
proveedores de la entidad y
contar con una herramienta
que controle los precios
referenciales.
En eventos realizados
fuera de la ciudad, la
entrega de los bienes se las
realiza en el lugar del
evento.
Debido a la comodidad
de la entidad y los
proveedores
Observaciones, debido a que
todos los bienes deben ser
entregados en Almacenes o
Activos Fijos.
Implementar un mecanismo
de prevención respecto al
tiempo de ejecución del
proceso para cumplir con las
disposiciones legales.
5.3. EJECUCIÓN DE PROCESOS DE CONTRATACIÓN SIN CONVO-
ATORIA PÚBLICA A PARTIR DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL
PROCEDMIENTO ESPECÍFICO Y LA IMPLEMENTACION DE UN
SISTEMA INFORMÁTICO.
Es necesario brindar al área de Contrataciones dependiente de la Dirección General de
Asuntos Administrativos del Ministerio de Culturas y Turismo, las condiciones que le
permitan ejecutar el Sistema de Administración de Bienes y Servicios de forma eficiente
y eficaz.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
80
5.3.1. Ubicación del Área de Contrataciones dependiente de la Dirección
General de Asuntos Administrativos en la Estructura del Ministerio de
Culturas y Turismo.
El área de contrataciones dependiente de la Dirección General de Asuntos Administrativos
se encargará de la implementación del procedimiento específico de cumplimiento
obligatorio y en coordinación con el área de sistemas operativizarán un Sistema
Informático de contrataciones sin convocatoria pública y se trabajará en coordinación con
los Directores Generales de la entidad, para lograr una optimización y al mismo tiempo
fortalecer los procedimiento en lo referente a contrataciones menores y directas. Se
considera necesaria esta herramienta debido a que actualmente los procesos de
contratación sin convocatoria pública no están enfocados en las Normas Básicas del
Sistema de Administración de Bienes y Servicios.
En la estructura orgánica vigente, se puede establecer que el Área de Contrataciones,
depende directamente de la Dirección General de Asuntos Administrativos mediante la
Jefatura Administrativa, la misma que está encargada de coordinar la aplicación de
políticas y normas en sus respectivas áreas.
La Dirección General de Asuntos Administrativos por la relación que tiene con todas las
unidades de la Institución, debe prestar asistencia técnica para la optimización y el
fortalecimiento del SABS., actuando como coordinador de todos los problemas de su
competencia con los departamentos de la Institución. Para esto, debe contar con un
adecuado nivel de especialización interna.
Es en este sentido la Dirección General de Asuntos Administrativos, se encuentra en la
obligación de cumplir y desarrollar una labor que involucra múltiples actividades
interdependientes. Esto es, que actúa en torno a un sistema integrador que busca alcanzar
objetivos sociales, corporativos, funcionales y personales, mediante la interacción con un
entorno cambiante y el desarrollo de unas funciones básicas que comprenden la
preparación y selección, desarrollo y evaluación, compensación y protección, y la relación
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
81
con el personal y evaluación. Todo esto, ligado a factores que constituyen la base del
diseño de las estrategias de la Institución, hacia un mercado cada vez más competido
(factores históricos, externos, organizativos, profesionales, internacionales). La Dirección
General de Asuntos Administrativos, propende por lograr el mejoramiento de cada unidad,
haciéndolas más eficientes y eficaces, interactuando con factores internos y externos que
hacen de su actividad una labor completa que compromete todas las áreas. Para ello, el
responsable del área de contrataciones, debe determinar las áreas claves y trabajar con
cada una de ellas dentro de un marco de responsabilidad claramente definidas.
La Dirección General de Asuntos Administrativos, dentro de sus funciones se encuentra
las siguientes que está claramente establecidas en la normativa:
a) Elaborar el RE-SABS y remitirlo al Órgano Rector para su compatibilización;
b) Elaborar el PAC en coordinación con las Unidades Solicitantes y efectuar el
seguimiento sobre la ejecución de las contrataciones programadas en este
documento, remitiendo un informe trimestral a la MAE;
c) Realizar con carácter obligatorio, todos los actos administrativos de los procesos
de contratación y velar por el cumplimiento de las condiciones y plazos
establecidos en los procesos de contratación;
d) Emitir la certificación presupuestaria;
e) Elaborar el DBC incorporando las especificaciones técnicas o términos de
referencia elaborados por la Unidad Solicitante;
f) Organizar y llevar a efecto el taller de elaboración del PAC, y cuando corresponda,
la Reunión de Aclaración y la Inspección Previa en coordinación con la Unidad
Solicitante;
g) Atender las consultas escritas;
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
82
h) Incorporar en el DBC, cuando corresponda, las enmiendas a las especificaciones
técnicas o términos de referencia en la modalidad de Licitación Pública, siempre
que estas enmiendas no modifiquen la estructura y el contenido del Modelo de
DBC elaborado por el Órgano Rector;
i) Designar a los responsables de la recepción de propuestas;
j) Llevar un registro o libro de actas de las propuestas recibidas;
k) Administrar y custodiar las garantías;
l) Ejecutar las garantías, previo informe legal, que deberá ser solicitado
oportunamente;
m) Conformar y archivar el expediente de cada uno de los procesos de contratación;
n) Remitir al SICOES toda la información de los procesos de contratación de acuerdo
con lo establecido en el Artículo 49 de las presentes NB-SABS.
5.3.2. Mecanismos de información y coordinación.
Para el alcanzar el nivel óptimo y el fortalecimiento de los procesos de contratación sin
convocatoria pública, se deberá establecer un sistema de información y coordinación entre
la Dirección General de Asuntos Administrativos y las Direcciones Generales y de este
modo alcanzar un trabajo coordinado y un resultado óptimo.
Para lograr este objetivo, es necesario tener sólido conocimiento sobre Administración de
Bienes y Servicios considerando cada uno de sus procesos de contratación.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
83
Figura No 2 El Sistema Informático y la Relación entre la Dirección de Asuntos Administrativos y las Direcciones Generales.
PROCEDIMIENO ESPECIFICO Y/O
Sistema Informático
Fuente: Elaboración Propia
5.3.3. Planificación de los objetivos de la Programación Operativa Anual.
Los objetivos del POA con referencia a los procesos de contratación sin convocatoria
pública, deberá ser elaborada basándose en los sistemas que tiene interrelación el Sistema
de Administración de Bienes y Servicios, los cuales son:
- Programación de Operaciones.
- Organización Administrativa.
- Presupuesto.
El Sistema de Administración de Bienes y Servicios provee de bienes y servicios a los
departamentos de la estructura orgánica definida por el Sistema de Organización
Administrativa, según las demandas detectadas en la Programación Operativa Anual. Para
lograr este objetivo se deberá:
5.3.3.1. Cuantificar la demanda de procesos de contratación sin
convocatoria en la Institución.
Sobre la base de los Sistemas de Programación de Operaciones y Organización
Administrativa, deberá establecerse la cantidad de procesos de contratación sin
convocatoria por cada unidad de la Institución.
Posteriormente, se deberá realizar una verificación de las cuantías y modalidades para ver:
Dirección Gral. De
Asuntos
Administrativos
Direcciones Generales
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
84
- Si los procesos mayores a Bs20.000,00 están inscritos en el PAC.
- Si todos los procesos de contratación cuentan con presupuesto.
- Verificar si no existe duplicidad o fraccionamiento de procesos de contratación.
Una vez determinados estos puntos, se procederá a iniciar los procesos de contratación
cumpliendo los procedimientos establecidos e incluidos en el sistema informático.
Figura No 3 Determinación del Requerimiento de Procesos de contratación
Fuente: Elaboración Propia
Cantidad de procesos de
contratación requeridos
por cada unidad
Procesos programados por
cada Unidad
Comparación
Se inicia el proceso
de contratación sin
convocatoria
Se cuantifican
procesos por cada
unidad
Se certifican
presupuestariamente
Se autorizan
para que se
incie
Se establecen
unidades que
más demandan
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
85
5.4. OPTIMIZACIÓN DEL CONTROL INTERNO DE PROCESOS DE
5.4.1. Contratación sin convocatoria pública a través del procedimiento
específico y un sistema informático.
La optimización del Control Interno en los procesos de contratación sin convocatoria
pública, se hará a través de un procedimiento específico de cumplimiento obligatorio y
eventualmente mediante un sistema informático, respetando cada uno de los
procedimientos, los mismos que deberán alcanzar los productos establecidos.
Los procesos de contratación en el Ministerio de Culturas y Turismo mostraron falencias
al momento de ser ejecutados tomando en cuenta que cada uno de ellos deben cumplir con
las fases, etapas y pasos necesarios los cuales están establecidos en la normativa interna,
la misma no fue suficiente por la deficiencia que se pudo observar en el control interno
previo, por tanto los pasos a seguir estarán implementados en un procedimiento específico
y un sistema informático, lo que permitirá tener procesos de contratación enmarcados en
la normativa en actual vigencia, uniformes y de esta forma evitar observaciones.
A continuación se expresa el cuadro en el cual se muestra cada paso que se debe seguir en
procesos de contratación sin convocatoria (menor y directa) efectuado en la actualidad y
la propuesta del presente proyecto:
5.4.2. Flujo de Contrataciones Menores Actual y lo Propuesto
N° Unidad Procedimiento actual Plazo Procedimiento propuesto Plazo Norma
1. U.S.
Inicia proceso: Adjunta
- E.T o TDRs
- Respaldo del P.R.
- Form. de solicitud.
En el día
Inicia proceso: Adjunta
- E.T o TDRs
- Respaldo del P.R.
- Form. de solicitud.
En el día ART. 35
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
86
N° Unidad Procedimiento actual Plazo Procedimiento propuesto Plazo Norma
Remite toda la
Documentación a la
Dirección de
Planificación para
obtener la Certificación
POA.
- Obtiene mediante el
sistema la certificación
POA,
- Obtiene mediante el
sistema la verificación
PAC si corresponde.
Toda la documentación es
previamente revisada por
el sistema, rechazando
datos que no
correspondan,
Remite los antecedentes a
la DGAA
2 D.P.
Recibe la
documentación.
Verifica; y Emite la
Certificación POA.
Devuelve a la U.S.
2 a 3 días No aplica ART. 34
3 U.S
Recibe el proceso y
Solicita a la DGAA la
emisión de la
Certificación
Presupuestaria
En el día No aplica ART. 35
4 DGAA
Recibe la
documentación y remite
a la U.F., instruyendo la
Emisión de la
Certificación.
En el día
Recibe la documentación y
remite a la U.F.,
instruyendo la Emisión de
la Certificación.
En el día ART. 36
5 U.F. Revisa. Verifica; si todo
esta correcto emite la 1 día Revisa. Verifica; si todo
esta correcto emite la 1 día ART. 36
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
87
N° Unidad Procedimiento actual Plazo Procedimiento propuesto Plazo Norma
Certificación
Presupuestaria y remite
los antecedentes a la
DGAA y si hay
observaciones devuelve
a la U.S; se vuelve al
paso 3.
Certificación
Presupuestaria y remite los
antecedentes a la DGAA.
6 DGAA – RPA
Recibe la
documentación y remite
a la U.ADM., para
emitir la verificación
PAC (si corresponde), si
no corresponde se
instruye el inicio de
proceso de contratación.
Se pasa al paso 9.
1 dia
Recibe la documentación y
remite a la U.ADM., e
instruye el inicio de
proceso de contratación.
Se pasa al paso 9. En el día ART. 36
7 U. ADM.
Recibe, Revisa. Verifica
si todo está bien emite la
Verificación PAC y
remite a la DGAA para
la autorización
respectiva paso 6; si
tiene observaciones
devuelve a la U,S, y se
vuelve al paso 3
1 día No aplica ART. 36
8 DGAA - RPA
Recibe toda la
documentación y
Autoriza el inicio del
proceso de contratación
a la U. ADM.
En el día No aplica ART. 34
9 U. ADM. Recibe los antecedentes
registra en la base de
datos, asigna código y
1 día Recibe los antecedentes y
remite al Área de
Contrataciones. ( el
En el día ART. 36
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
88
N° Unidad Procedimiento actual Plazo Procedimiento propuesto Plazo Norma
remite al Área de
Contrataciones.
sistema asigna el código
respectivo a cada proceso
de contratación)
10 A.C.
Revisa la
documentación:
- Form. De Solicitud
- E.T. o TDRs
- Certificación POA
- Verificación PAC
- Certificación
Presupuestaria.
Remite el proceso al
técnico respectivo.
1 día
Remite el proceso al
técnico respectivo.( el
sistema verifica y revisa
previamente el
cumplimiento de los
requisitos)
En el día ART. 36
11 T.C.M.
Recibe la
documentación, revisa y
si todo está correcto
genera la nota de
Adjudicación y
Solicitud de
Documentos al
proveedor seleccionado
y remite a la DGAA para
la firma..
Si existen observaciones
se vuelve al paso 3.
1 día
Recibe la documentación,
El sistema genera
automáticamente la nota
de adjudicación y solicitud
de documentos; solo debe
imprimirse.
En el día ART. 36
12 DGAA – RPA Recibe los antecedentes
firma la Nota generada y 1 día
Recibe los antecedentes
firma la Nota generada y
devuelve todo al Técnico I.
En el día
el sistema
alerta de
ART. 34
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
89
N° Unidad Procedimiento actual Plazo Procedimiento propuesto Plazo Norma
devuelve todo al
Técnico I.
estos paso
sencillos
13 T.C.M.
Recibe los antecedentes
y notifica con la nota de
adjudicación al
proveedor seleccionado.
En el día
Recibe los antecedentes y
notifica con la nota de
adjudicación al proveedor
seleccionado.
En el día ART. 36
14 Proveedor
Una vez notificado
remite la documentación
solicitada.
1 a 2 días
Una vez notificado remite
la documentación
solicitada.
1 a 2 días
15 T.C.M..
Recibida la
documentación, genera
la Orden de Compra o
Servicio (si el plazo de
entrega es igual o menor
a 15 días calendario) y
remite al RPA. Paso 17,
Si el plazo de entrega es
mayor a 15 días se
remite los antecedentes
a la DGAJ para la
elaboración de contrato,
se pasa al paso 16.
1 día
Recibida la
documentación, el sistema
genera la Orden de
Compra o Servicio (si el
plazo de entrega es igual o
menor a 15 días
calendario) solo debe
imprimir y remite al RPA.
Paso 17,
Si el plazo de entrega es
mayor a 15 días se remite
los antecedentes a la DGAJ
para la elaboración de
contrato, se pasa al paso
16.
En el día ART. 36
16 D.G.A.J.
Recibe los antecedentes,
revisa si corresponde
elabora el Contrato y
remite al RPA para la
firma respectiva.
Si tiene observaciones
devuelve al técnico en
2 días
Recibe los antecedentes,
revisa si corresponde
elabora el Contrato y
remite al RPA para la firma
respectiva.
1 día ART. 34
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
90
N° Unidad Procedimiento actual Plazo Procedimiento propuesto Plazo Norma
contrataciones se vuelve
al paso 15.
17 RPA
Recibe la Orden de
Compra o Servicio
suscribe y devuelve al
Técnico en
Contrataciones.se va al
paso 18
Recibe el contrato lo
suscribe y remite a la
DGAJ. Se va al paso 19
1 día
Recibe la Orden de
Compra o Servicio
suscribe y devuelve al
Técnico en
Contrataciones.se va al
paso 18
Recibe el contrato lo
suscribe y remite a la
DGAJ. Se va al paso 19
1 día ART. 34
18 T.C.M..
Notifica con la Orden de
compra o servicio al
proveedor adjudicado
1 día
Notifica con la Orden de
compra o servicio al
proveedor adjudicado
1 día ART. 36
19 DGAJ
Notifica con el contrato
al proveedor
seleccionado y remite
toda la documentación
al Técnico I.
1 día
Notifica con el contrato al
proveedor seleccionado y
remite toda la
documentación al Técnico
I.
1 día ART. 37
20 T.C.M..
Recibe todos los
antecedentes si el
proceso es mayor a
Bs20.000,00 informa el
formulario 400 en el
SICOES y custodia el
proceso de contratación
hasta el que se cumpla el
plazo de entrega de los
bienes o servicios.
Cumplidos los plazos, si
son bienes de consumo
se pasa al paso 21, sin
Dependiendo
el plazo
establecido.
Recibe todos los
antecedentes si el proceso
es mayor a Bs20.000,00
informa el formulario 400
en el SICOES y custodia el
proceso de contratación
hasta el que se cumpla el
plazo de entrega de los
bienes o servicios.
Cumplidos los plazos, si
son bienes de consumo se
pasa al paso 21, sin son
activos fijos se pasa al paso
Dependie
ndo el
plazo
establecid
o.
ART. 36
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
91
N° Unidad Procedimiento actual Plazo Procedimiento propuesto Plazo Norma
son activos fijos se pasa
al paso 22 y si son
servicios se pasa al paso
23.
22 y si son servicios se
pasa al paso 23.
21 Alm.
Recibe los antecedentes,
verifica los bienes de
consumo que son
entregados si cumple
genera el documento de
ingreso a almacén, y
remite la documentación
a la U.S.
Si no cumple se
computan las multas
respectivas hasta la
fecha que se entregue a
conformidad.
En el día
Recibe los antecedentes,
verifica los bienes de
consumo que son
entregados si cumple el
sistema genera el
documento de ingreso a
almacén, y remite la
documentación a la U.S.
Si no cumple se computan
las multas respectivas
hasta la fecha que se
entregue a conformidad.
En el día ART. 36
22 A.F.
Recibe los antecedentes,
verifica los activos fijos
que son entregados si
cumple genera el
documento de
incorporación de
Activos y remite la
documentación a la
U.S..
Si no cumple se
computan las multas
respectivas hasta la
fecha que se entregue a
conformidad.
En el día
Recibe los antecedentes,
verifica los activos fijos
que son entregados si
cumple el sistema genera
el documento de
incorporación de Activos y
remite la documentación a
la U.S..
Si no cumple se computan
las multas respectivas
hasta la fecha que se
entregue a conformidad.
En el día ART. 36
23 U.S. En todos los casos,
recibe la documentación 4 a 5 días En todos los casos, recibe
la documentación el
1 día
máximo el ART. 39
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
92
N° Unidad Procedimiento actual Plazo Procedimiento propuesto Plazo Norma
y genera el documento
de conformidad que
debe estar firmado por el
Responsable de
Recepción que es el que
inicio el proceso de
contratación y remite los
antecedentes a la DGAA
para que se proceda con
el pago respectivo,
sistema genera el
documento de
conformidad que debe
estar firmado por el
Responsable de Recepción
que es el que inicio el
proceso de contratación y
remite los antecedentes a la
DGAA para que se
proceda con el pago
respectivo,
sistema
alerta el
retrasó
24 DGAA
Recibe los antecedentes
y remite al Técnico en
Contrataciones para
finalizar el proceso de
contratación.
En el día
Recibe los antecedentes y
remite al Técnico en
Contrataciones para
finalizar el proceso de
contratación.
En el día ART. 36
25 T.C.M.
Recibe los antecedentes
verifica que cumpla con
todo lo establecido en la
normativa, e informa el
formulario 500 en el
SICOES, con el cual se
remite el proceso de
contratación completo a
la DGAA para instruir el
pago respectivo,
1 día
Recibe los antecedentes, e
informa el formulario 500
en el SICOES, con el cual
se remite el proceso de
contratación completo a la
DGAA para instruir el
pago respectivo,
En el día ART. 36
26 DGAA
Recibe el proceso de
contratación y remite a
la U.F., para que genere
el pago respectivo.
En el día
Recibe el proceso de
contratación y remite a la
U.F., para que genere el
pago respectivo.
En el día ART. 36
27 U.F.
Recibe los antecedentes
y genera el pago
respectivo.
No se tiene un
plazo fijo, hay
proceso que
Recibe los antecedentes y
genera el pago respectivo.
Máximo 5
días, este
punto
ART. 36
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
93
N° Unidad Procedimiento actual Plazo Procedimiento propuesto Plazo Norma
Finalmente archiva el
proceso de contratación.
fueron
pagados
después de 90
días,
Finalmente archiva el
proceso de contratación.
debe ser
sancionad
o en caso
de
incumpli
miento
28 Fin del proceso
Total días para la ejecución de un proceso 29 días
13 d
í
a
s
5.4.3. Flujo de Contrataciones Directas actual y lo propuesto
N° unidad procedimiento actual plazo procedimiento propuesto plazo norma
1. Unidad
Solicitante
Inicia proceso: Adjunta
- E.T o TDRs
- Respaldo del P.R.
- Form. de solicitud.
- Establece la causal.
Remite toda la
Documentación a la
Dirección de
Planificación para
obtener la Certificación
POA.
En el día Inicia proceso: Adjunta
- E.T o TDRs
- Respaldo del P.R.
- Form. de solicitud.
- Establece la causal.
- Obtiene mediante el
sistema la certificación
POA,
- Obtiene mediante el
sistema la verificación
PAC si corresponde.
En el día ART. 35
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
94
N° unidad procedimiento actual plazo procedimiento propuesto plazo norma
Toda la documentación es
previamente revisada por
el sistema, rechazando
datos que no
correspondan,
Remite los antecedentes a
la DGAA
2 Planificación Recibe la
documentación.
Verifica; y Emite la
Certificación POA.
Devuelve a la U.S.
2 a 3 días No es necesario ART. 34
3 Unidad
Solicitante
Recibe el proceso y
Solicita a la DGAA la
emisión de la
Certificación
Presupuestaria
En el día No es necesario ART. 35
4 DGAA Recibe la
documentación y remite
a la U.F., instruyendo la
Emisión de la
Certificación.
En el día Recibe la documentación y
remite a la U.F.,
instruyendo la Emisión de
la Certificación.
En el día ART. 36
5 U.F. Revisa. Verifica; si todo
esta correcto emite la
Certificación
Presupuestaria y remite
los antecedentes a la
DGAA y si hay
observaciones devuelve
a la U.S; se vuelve al
paso 3.
1 día Revisa. Verifica; si todo
esta correcto emite la
Certificación
Presupuestaria y remite los
antecedentes a la DGAA.
1 día ART. 36
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
95
N° unidad procedimiento actual plazo procedimiento propuesto plazo norma
6 DGAA – RPA Recibe la
documentación y remite
a la U.ADM., para emitir
la verificación PAC (si
corresponde), si no
corresponde se instruye
el inicio de proceso de
contratación. Se pasa al
paso 9.
1 dia Recibe la documentación y
remite a la U.ADM., e
instruye el inicio de
proceso de contratación.
Se pasa al paso 9.
En el día ART. 36
7 U. ADM. Recibe, Revisa. Verifica
si todo está bien emite la
Verificación PAC y
remite a la DGAA para
la autorización
respectiva paso 6; si
tiene observaciones
devuelve a la U,S, y se
vuelve al paso 3
1 día No es necesario ART. 36
8 DGAA – RPA Recibe toda la
documentación y
Autoriza el inicio del
proceso de contratación
a la U. ADM.
En el día No es necesario ART. 34
9 U. ADM. Recibe los antecedentes
registra en la base de
datos, asigna código y
remite al Área de
Contrataciones.
1 día Recibe los antecedentes y
remite al Área de
Contrataciones. ( el
sistema asigna el código
respectivo a cada proceso
de contratación)
En el día ART. 36
10 Area de Contra. Revisa la
documentación:
- Form. De Solicitud
1 día (el sistema verifica y
revisa previamente el
cumplimiento de los
requisitos)
En el día ART. 36
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
96
N° unidad procedimiento actual plazo procedimiento propuesto plazo norma
- E.T. o TDRs
- Certificación POA
- Verificación PAC
- Certificación
Presupuestaria.
Remite el proceso al
técnico respectivo.
Remite el proceso al
técnico en contrataciones
Directas.
11 Técnico I.
Contrataciones
Directas.
Recibe la
documentación, revisa y
si todo está correcto
genera la nota de
Solicitud de
Documentos al
proveedor seleccionado
y remite a la DGAA para
la firma..
Si existen observaciones
se vuelve al paso 3.
1 día Recibe la documentación,
El sistema genera
automáticamente la nota
de solicitud de
documentos; solo debe
imprimirse.
En el día ART. 36
12 DGAA – RPA Recibe los antecedentes
firma la Nota generada y
devuelve todo al Técnico
I.
1 día Recibe los antecedentes
firma la Nota generada y
devuelve todo al Técnico I.
En el día
el sistema
alerta de
estos paso
sencillos
ART. 34
13 Técnico I.
Contrataciones.
Recibe los antecedentes
y notifica con la nota al
proveedor seleccionado.
En el día Recibe los antecedentes y
notifica con la nota al
proveedor seleccionado.
En el día ART. 36
14 Proveedor Una vez notificado
remite la documentación
solicitada.
1 a 2 días Una vez notificado remite
la documentación
solicitada.
1 a 2 días
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
97
N° unidad procedimiento actual plazo procedimiento propuesto plazo norma
15 Técnico I.
Contrataciones.
Recibida la
documentación, genera
la adjudicación y la
Orden de Compra o
Servicio conjuntamente
(si el plazo de entrega es
igual o menor a 15 días
calendario) y remite al
RPA. Paso 17,
Si el plazo de entrega es
mayor a 15 días se
genera la nota de
adjudicación y se
remiten los antecedentes
a la DGAJ para la
elaboración de contrato,
se pasa al paso 16.
1 día Recibida la
documentación, el sistema
genera la adjudicación y
Orden de Compra o
Servicio conjuntamente (si
el plazo de entrega es igual
o menor a 15 días
calendario) solo debe
imprimir y remite al RPA.
Paso 17,
Si el plazo de entrega es
mayor a 15 días se genera
la nota de adjudicación y se
remiten los antecedentes a
la DGAJ para la
elaboración de contrato, se
pasa al paso 16.
En el día ART. 36
16 D.G.A.J. Recibe los antecedentes,
revisa si corresponde
elabora el Contrato y
remite al RPA o RPC
según corresponda para
la firma respectiva.
Si tiene observaciones
devuelve al técnico en
contrataciones se vuelve
al paso 15.
2 días Recibe los antecedentes,
revisa si corresponde
elabora el Contrato y
remite al RPA o RPC
según corresponda para la
firma respectiva.
1 día ART. 34
17 RPA Recibe la Orden de
Compra o Servicio
suscribe y devuelve al
Técnico en
Contrataciones.se va al
paso 18
1 día Recibe la Orden de
Compra o Servicio
suscribe y devuelve al
Técnico en
Contrataciones.se va al
paso 18
1 día ART. 34
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
98
N° unidad procedimiento actual plazo procedimiento propuesto plazo norma
Recibe el contrato lo
suscribe y remite a la
DGAJ. Se va al paso 19
Recibe el contrato lo
suscribe y remite a la
DGAJ. Se va al paso 19
18 Técnico I.
Contrataciones.
Notifica con la Orden de
compra o servicio al
proveedor adjudicado
1 día Notifica con la Orden de
compra o servicio al
proveedor adjudicado
1 día ART. 36
19 DGAJ Notifica con el contrato
al proveedor
seleccionado y remite
toda la documentación al
Técnico I.
1 día Notifica con el contrato al
proveedor seleccionado y
remite toda la
documentación al Técnico
I.
1 día ART. 37
20 Técnico I.
Contrataciones.
Recibe todos los
antecedentes si el
proceso es mayor a
Bs20.000,00 informa el
formulario 400 en el
SICOES y custodia el
proceso de contratación
hasta el que se cumpla el
plazo de entrega de los
bienes o servicios.
Cumplidos los plazos, si
son bienes de consumo
se pasa al paso 21, sin
son activos fijos se pasa
al paso 22 y si son
servicios se pasa al paso
23.
Dependiendo
el plazo
establecido.
Recibe todos los
antecedentes si el proceso
es mayor a Bs20.000,00
informa el formulario 400
en el SICOES y custodia el
proceso de contratación
hasta el que se cumpla el
plazo de entrega de los
bienes o servicios.
Cumplidos los plazos, si
son bienes de consumo se
pasa al paso 21, sin son
activos fijos se pasa al paso
22 y si son servicios se
pasa al paso 23.
Dependie
ndo el
plazo
establecid
o.
ART. 36
21 Almacenes Recibe los antecedentes,
verifica los bienes de
consumo que son
entregados si cumple
genera el documento de
En el día Recibe los antecedentes,
verifica los bienes de
consumo que son
entregados si cumple el
sistema genera el
En el día ART. 36
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
99
N° unidad procedimiento actual plazo procedimiento propuesto plazo norma
ingreso a almacén, y
remite la documentación
a la U.S.
Si no cumple se
computan las multas
respectivas hasta la
fecha que se entregue a
conformidad.
documento de ingreso a
almacén, y remite la
documentación a la U.S.
Si no cumple se computan
las multas respectivas
hasta la fecha que se
entregue a conformidad.
22 Activos Fijos Recibe los antecedentes,
verifica los activos fijos
que son entregados si
cumple genera el
documento de
incorporación de
Activos y remite la
documentación a la U.S..
Si no cumple se
computan las multas
respectivas hasta la
fecha que se entregue a
conformidad.
En el día Recibe los antecedentes,
verifica los activos fijos
que son entregados si
cumple el sistema genera
el documento de
incorporación de Activos y
remite la documentación a
la U.S..
Si no cumple se computan
las multas respectivas
hasta la fecha que se
entregue a conformidad.
En el día ART. 36
23 U.S. En todos los casos,
recibe la documentación
y genera el documento
de conformidad que
debe estar firmado por el
Responsable de
Recepción que es el que
inicio el proceso de
contratación y remite los
antecedentes a la DGAA
para que se proceda con
el pago respectivo,
4 a 5 días En todos los casos, recibe
la documentación el
sistema genera el
documento de
conformidad que debe
estar firmado por el
Responsable de Recepción
que es el que inicio el
proceso de contratación y
remite los antecedentes a la
DGAA para que se
proceda con el pago
respectivo,
1 día
máximo el
sistema
alerta el
retrasó
ART. 39
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
100
N° unidad procedimiento actual plazo procedimiento propuesto plazo norma
24 DGAA Recibe los antecedentes
y remite al Técnico en
Contrataciones para
finalizar el proceso de
contratación.
En el día Recibe los antecedentes y
remite al Técnico en
Contrataciones para
finalizar el proceso de
contratación.
En el día ART. 36
25 Técnico I.
Contrataciones
Recibe los antecedentes
verifica que cumpla con
todo lo establecido en la
normativa, e informa el
formulario 500 en el
SICOES, con el cual se
remite el proceso de
contratación completo a
la DGAA para instruir el
pago respectivo,
1 día Recibe los antecedentes, e
informa el formulario 500
en el SICOES, con el cual
se remite el proceso de
contratación completo a la
DGAA para instruir el
pago respectivo,
En el día ART. 36
26 DGAA Recibe el proceso de
contratación y remite a la
U.F., para que genere el
pago respectivo.
En el día Recibe el proceso de
contratación y remite a la
U.F., para que genere el
pago respectivo.
En el día ART. 36
27 U.F. Recibe los antecedentes
y genera el pago
respectivo.
Finalmente archiva el
proceso de contratación.
No se tiene un
plazo fijo, hay
proceso que
fueron
pagados
después de 90
dias,
Recibe los antecedentes y
genera el pago respectivo.
Finalmente archiva el
proceso de contratación.
Máximo 5
días, este
punto
debe ser
sancionad
o en caso
de
incumpli
miento
ART. 36
28 Fin del proceso Fin del proceso
Total días 29 días 13 días
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
101
ABREVIATURAS UTILIZADAS:
U.S. = Unidad Solicitante
D.P.= Dirección General de Planificación
D.G.A.A.= Dirección General de Asuntos Administrativos
U.F.= Unidad Financiera
A.C.= Área de Contrataciones
T.C.M.= Técnico en Contrataciones Menores
T.C.D.= Técnico en Contrataciones Directas
Alm= Área de Almacenes/A.F.= Área de Activos Fijos
RPA= Responsable de Procesos de Apoyo Nacional a la Producción y Empleo
RPC= Responsable de procesos de contratación en Licitación Publica
De acuerdo a lo expuesto en los flujos anteriores se puede ver que el procedimiento
propuesto el cual se podrá implementar en un sistema informático, propuesto reducirá el
tiempo de ejecución del proceso de contratación, además se tendrán otros beneficios como
los siguientes:
- Se podrán obtener Especificaciones Técnicas o Términos de Referencia en un
formato único con campos obligatorios generados automáticamente y fáciles de
comprender.
- Se podrá generar automáticamente el Formulario de Solicitud para cada
modalidad.
- Las Unidades Solicitantes podrán obtener las verificaciones POA y PAC mediante
el sistema, toda vez que el mismo contendrá estos datos interrelacionados.
- El sistema ayudará a hacer el seguimiento respectivo; con un clic se podrá saber
que funcionario tiene a su cargo el proceso de contratación.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
102
- Se podrán controlar los plazos de ejecución, cada funcionario sabrá cuanto tiempo
tiene en su poder un proceso de contratación, las alertas: rojo, amarillo y verde
serán un referente para que cada funcionario actué con agilidad y oportunidad.
- El paso a la siguiente etapa será controlado por el propio sistema el mismo no
permitirá acceder a la siguiente etapa si no se cumple con los requisitos necesarios,
por tanto el funcionario estará obligado a cumplir con lo establecido, lo contrario
de lo que actualmente pasa los procesos son derivados con documentación faltante.
- Las órdenes de compra y/o servicio ya no contendrán errores de fechas, plazos,
códigos, objeto de contratación, montos y otros, toda vez que el sistema jala todos
los datos de las Especificaciones Técnicas y/o términos de Referencia y toda la
documentación generada.
- .Los procesos tendrán documentos generados cronológicamente lo cual permitirá
tener procesos de contratación ordenados y transparentes.
- Se podrán sacar reportes inmediatos sobre el estado de procesos de contratación y
la cantidad de procesos, adjudicados, contratados, en plazo de entrega, finalizados,
pagados, archivados u observados en una fecha determinada.
- Se podrá verificar la base de datos de proveedores y precios referenciales, así
mismo se podrá cruzar la información con la base de proveedores del estado del
Ministerio de Economía y Finanzas Publicas (órgano rector), información
publicada en el SICOES.
- Se podrá tener una base de datos de los proveedores que incumplen los procesos
de contratación menores a Bs20.000,00 (Veinte Mil 00/100 bolivianos),
información que no es posible obtenerla del SICOES.
- La revisión de procesos de contratación podrán efectuarse en línea, vale decir que
las autoridades del Ministerio de Culturas y Turismo donde se encuentren podrán
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
103
acceder mediante internet al sistema de contrataciones del Ministerio mediante un
usuario y contraseña, podrán verificar el dato que requiera, por ejemplo: en qué
estado se encuentra un proceso de contratación; actualmente la Ministra consulta
al DGAA, este al Jefe de la Unidad Administrativa y este al Técnico Encargado,
lo que hace que no se tenga una respuesta inmediata, en días y horas no laborales
se hace muy complejo obtener información sobre un proceso de contratación sin
convocatoria pública.
- Por ningún motivo podrán modificarse datos de los documentos generados por el
sistema, a no ser que se tenga la autorización expresa y justificada de la Autoridad
competente.
El ingreso a Almacenes o Activos Fijos será obligatorio, ya no se verificaran
observaciones al respecto.
- Ya no se verifican retrasos en la información de los formularios en el SICOES.
Con todo lo señalado es necesario que se pueda tomar en cuenta que el presente proyecto
pretende disminuir las observaciones y los errores que actualmente se vienen cometiendo
en los procesos de contratación sin convocatoria, todas vez que estos son más del 86% del
total de los procesos de contratación en la entidad, así mismo es importante señalar que el
flujo diario de este tipo de procesos es bastante razón por la cual se ocasionan en su gran
mayoría los errores detectados no solamente en la presente investigación si no que fueron
observados por la Unidad de Auditoria Interna en las gestiones pasadas.
Por tanto la optimización del control interno previo será eficaz al momento de obtener los
resultados.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
104
CAPITULO VI
6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
6.2. CONCLUSIONES FINALES
Como resultado de la investigación realizada en el presente Proyecto de Grado se pudo
observar que el Ministerio de Culturas y Turismo es una entidad pública, donde los
procesos de contratación sin convocatoria pública son realizados incumpliendo las
disposiciones legales establecidas, debido a que las Unidades Solicitantes desconocen la
normativa de contrataciones por la falta de capacitación continua.
Se hace complejo capacitar a detalle a cada uno de los funcionarios debido a que se
verifica constante rotación de personal de planta por temas políticos, así mismo las tareas
específicas asignadas en cada una de las unidades dependientes del Ministerio dificulta la
capacitación individual, esta situación hace que las Unidades Solicitantes no sean capaces
de efectuar solicitudes y seguimiento a procesos de contratación.
Se observaron solicitudes de inicio de procesos de contratación sin convocatoria pública
con errores e incumpliendo disposiciones legales, así mismo la falta de control de cada
unidad participante en procesos de contratación hace que se ejecuten los mismos con
tiempos demasiado largos, ocasionando que se vulnere el Manual de Procedimiento del
SICOES aprobado por el Órgano Rector y las Normas Básicas del Sistema de
Administración de Bienes y Servicios, ambos cuerpos legales establecen plazos
obligatorios de información y cumplimiento.
Los procesos de contratación finalizados, en su gran mayoría contienen errores, la
cronología de los mismos no es coherente y en muchos de ellos falta documentación de
respaldo. También se pudo observar que la Institución no cuenta con un Inventario de
Procesos o información de procesos de contratación sin convocatoria pública, las
diferentes unidades que actúan en los procesos de contratación reportan datos diferentes
relacionados con la cantidad y estado de los procesos.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
105
El Ministerio de Culturas y Turismo realiza el Plan Operativo Anual en cada gestión, este
no es efectuado en concordancia con los procesos de contratación programados por cada
Unidad Solicitante, lo que conlleva a la ausencia de un Plan de Contrataciones sin
convocatoria uniforme y coordinada con el área de Planificación.
Por todas las observaciones y falencias identificadas mediante la presente investigación,
surgió la necesidad de mejorar el Control Interno Previo en procesos de contratación sin
convocatoria mediante un procedimiento específico uniforme que sea plasmado en un
Sistema Informático, dicho sistema deberá implementar el flujo propuesto en el presente
trabajo como base principal y obligatoria, para contar con una herramienta que permita
uniformar los procesos de contratación sin convocatoria y contar con procesos de
contratación en el marco de la transparencia, eficacia, economía y eficiencia.
6.2. RECOMENDACIONES.
Se recomienda la implementación de un procedimiento específico en procesos de
contratación sin convocatoria pública, en base a los pasos propuestos, los mismos que
serán implementados en un Sistema Informático de Contrataciones respaldado por un
conjunto de normas legales, lo que permitirá al Ministerio de Culturas y Turismo mejorar
el control interno previo en los procesos de contratación sin convocatoria pública.
Es de vital importancia optimizar y fortalecer el control interno previo con el
cumplimiento de las normas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios para
controlar su aplicación y lograr resultados esperados.
De acuerdo a las conclusiones establecidas en el presente trabajo, es nuestra obligación
plantear y sugerir algunas recomendaciones que aporten a optimizar y fortalecer el control
interno en procesos de contratación sin convocatoria pública, entre las que podemos
señalar los siguientes:
Se recomienda que mediante los procedimientos internos aprobados en la entidad, que la
Máxima Autoridad Ejecutiva, instruya la implementación de un procedimiento específico
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
106
en base a las propuesta realizada plasmado en un sistema informático para contar con una
herramienta que facilite la generación de documentos uniformes y reportes específicos.
Se recomienda tomar en cuenta la necesidad de contar con un procedimiento específico
de cumplimiento obligatorio el cual se podrá plasmar en un sistema informático, toda vez
que en gestiones pasadas se hicieron los esfuerzos necesarios para evitar las observaciones
pero no se tuvieron resultados positivos. El procedimiento propuesto implementado en un
sistema informático logrará la optimización del control interno en los procesos de
contratación sin convocatoria pública, permitirá cumplir obligatoriamente las
disposiciones legales, sin errores y sin la posibilidad de ser sujetos de observación.
Para iniciar un proceso de contratación, ya no será necesario efectuar la capacitación
detallada a todas la unidades solicitantes lo que se convirtió hasta la fecha en una de las
falencias institucionales, el procedimiento implementado en un sistema informático
ayudara a cada funcionario conocer obligatoriamente las disposiciones legales, al
momento del inicio del procesos de contratación no será posible pasar a la siguiente etapa
si no se cumple con los requisitos y preceptos legales establecidos.
Se sugiere establecer lista de chequeo o revisión en coordinación con la D.G.A.A. en cada
unidad en función al procedimiento específico, para evitar que el sistema rechace un
proceso de contratación, tomando en cuenta que la falta de un documento o requisito hará
que el sistema no permita continuar con el proceso de contratación.
Finalmente concluido el trabajo se recomienda que el Ministerio de Culturas y Turismo,
realice las gestiones necesarias para la implementación del procedimiento propuesto
traducido en un Sistema Informático para lograr el procedimiento uniforme, así también
se recomienda lo siguiente:
- El entorno de control marca las pautas de comportamiento en una entidad, tiene
influencia en el nivel de consecución de los procesos de contratación, aporta
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
107
disciplina y estructura, para alcanzar dicho entorno recomendamos la aplicación
de los valores como responsabilidad, honradez, moral y ética en todo el personal.
- Para efecto de asegurar que se toman las medidas necesarias para disminuir los
riesgos que ponen peligro la consecución de los objetivos, recomendamos, que se
apliquen actividades de control en cualquier parte de la entidad, en todos sus
niveles y en todas sus funciones y además deben comprender una serie de
actividades como aprobaciones y análisis de resultados de operaciones.
- Para una gestión y control con eficiencia, eficacia y economía: recomendamos,
realizar una supervisión del sistema informático de control interno, evaluando la
cantidad de su rendimiento. Dicho seguimiento tomara la forma de actividad de
supervisión continua.
- El personal del Ministerio, debe de tener en cuenta que un sistema informático de
control interno, por muy bueno que sea en su diseño y funcionamiento, solo es
capaz de proporcionar una seguridad razonable respecto de la consecuencia o
logro de los objetivos en este caso procesos de contratación sin convocatoria. La
posibilidad de conseguir dicho objetivo está afectada por las limitaciones
inherentes de todo sistema de control interno.
- Una adecuada gestión, además de un control interno efectivo para poder alcanzar
la eficiencia, eficacia y economía de sus recursos tiene que utilizar las
herramientas administrativas más asequibles para disponer de un mejoramiento
continuo de la gestión, es lo que se busca con la implementación del sistema
informático de contrataciones para procesos sin convocatoria pública.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
108
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
- HERNANDEZ Sampieri R.; Fernández Collado C.; Baptista Lucio M.;
“Metodología de la Investigación: Quinta Edición.
- SABINO Carlos: “El Proceso de Investigación”. Editorial PANAPO; Caracas
Venezuela, 1992
- GARCIA Batista D.; Metodología para la Investigación del Sistema de Control
Interno” – ANEXO II. Edición Electrónica gratuita, Texto completo en
www.eumed.net/libros/2010f/852/
- CHIAVENATO Idalberto, “Introducción a la Teoría General de la
Administración”,7ma. Edición ; Editorial McGraw-Hill; Bobota Colombia 2006
- KOONTZ, Harold, WEIHRICH Heinz “Administración una perspectiva Global”,
12 va. Edición. Editorial McGraw-Hill; México D.F. 2010
- CHIAVENATO Idalberto “Iniciación a la Administración de Personal” 1998.
- CHIAVENATO Idalberto “Gestión del Talento Humano” año 2004.
- CONSTITUCION POLITICA DEL ESTADO PLURIONACION DE BOLIVIA;
Aprobado el 25 de enero de 2009.
- LEY 1178 SAFCO de Administración y Control Gubernamental, del 20 de julio
de 1990.
- LEY 004; “Ley de Lucha Contra la Corrupción, Enriquecimiento Ilícito e
Investigación de Fortunas “Marcelo Quiroga Santa Cruz”, de 31 de marzo de 2010.
- Decreto Supremo 0181; “NORMAS BASICAS DEL SISTEMA DE
ADMINISTRACION DE BIENES Y SERVICIOS”, de 28 de julio de 2009.
OPTIMIZACION DEL CONTROL INTERNO EN PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA CASO MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
109
- D.S. 1497, modificación al D.S. 0181; “Convenios y Registro Único de
Proveedores del Estado RUPE”, de 20 de febrero de 2013.
- D.S. 29894; “Estructura organizativa del Órgano Ejecutivo del estado
Plurinacional de Bolivia”, de 7 de febrero de 2009.
- R.M. 274; “ Aprueba el contenido mínimo del RESABS”, del 9 de mayo de 2013
- Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y Servicios del
Ministerio de Culturas y Turismo.
- Página Web del Ministerio de Culturas y Turismo;
http://www.minculturas.gob.bo/
Anexo No. 1 Entrevista Directores Generales Ministerio de Culturas y Turismo
ENTREVISTA DIRECTORES GENERALES
DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
Sexo Masculino Femenino Nombres y Apellidos 1. Qué tipo de personal necesita para que su departamento cumpla con las normas para ejecutar procesos de contratación en la entidad? a) Profesional b) Encargado c) c) Técnico d) Administrativo e) Otros Especificar cual 2. Que grado académico se requiere para este cargo? a) Bachillerato b) Técnico c) Licenciatura d) Postgrado e) Maestría 3. Considera que los procesos de Contratación sin Convocatoria necesitan el Respaldo del Precio Referencial de tres empresas como mínimo? a) Si b) No c) Parcialmente 4. De qué manera se contactan empresas para los procesos de contratación? a) Base de Datos de la Entidad b) Internet c) Visita a Empresas
5. eficiencia de su Unidad se ve afectada por la presencia política, de que manera? a) Positiva b) Negativa c) No afecta 6. El personal que se encuentra bajo su responsabilidad cuenta con iniciativa, creatividad en el desarrollo de su trabajo? a) Poco b) Mucho c) Nada 7. Su Dirección cuenta con el número adecuado de funcionarios para cubrir los requerimientos necesarios en procesos de contratación? a) No cuenta b) Si cuenta 8. Los funcionarios que actualmente prestan servicio en su departamento reúnen los requisitos adecuados para alcanzar los objetivos en lo relacionado con procesos de contratación sin convocatoria pública? a) Si b) No c) Parcialmente 9. La Institución realiza Evaluación de Especificaciones Técnicas o Términos de Referencia? a) Si b) No 10. Si se realiza la Evaluación de qué manera aporta a mejorar los procesos de contratación sin convocatoria pública? a) Si b) No 11. Recibe Asesoramiento para elaborar Especificaciones Técnicas o Términos de Referencia en temas especializados? a) Continuamente b) Poco
12. Usted conoce las Disposiciones Legales de Contrataciones, Internas y Externas? a) Si b) No Porque 13. Como selecciona el personal de su Dirección para apoyar en procesos de contratación? a) Convocatoria interna b) Convocatoria externa c) Invitación Directa 14. En la Institución el personal recibe capacitaciones sobre contrataciones sin convocatoria? a) Si b) No 15. El personal que se encuentra bajo su responsabilidad cuenta con iniciativa, creatividad y seguridad para iniciar procesos de contratación? a) Mucho b) Poco 16. La eficiencia de su dirección se ve afectada por la presencia política? a) No afecta b) Si 17. Qué opinión le merece la implementación de una herramienta que permita optimizar el control interno en procesos de contratación sin convocatoria pública, mediante un procedimiento especifico que se plasmado en un sistema informático?
Anexo No. 2 Cuestionario para el Personal Operativo del Ministerio de Culturas y Turismo
CUESTIONARIO PARA EL PERSONAL OPERATIVO
DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
Sexo: Masculino Femenino 1. Cuál es su nombre 2. Cuantos años de trabajo cumple dentro de la Institución? a) De 1 a 5 años b) De 5 a 10 años c) De 10 a 15 años d) De 15 a adelante 3. Que función desempeña dentro de la Institución a) Profesional b) Encargado c) Técnico d) Administrativo e) Otro 4. Cuanto tiempo trabaja en su actual puesto? a) De 1 a 6 meses b) De 6 meses a 1 años c) De 1 a 3 años d) De 3 años adelante 5. Nombre de la Secretaría, sección, o unidad en la cual trabaja? 6. Existe algún tipo de motivación en el cargo que actualmente ocupa? a) Si b) No
7. Como considera el ambiente de trabajo en relación a Procesos de Contratación? a) Agradable b) Cordial c) Indiferente 8. La relación de coordinación en procesos de contratación es útil para que no se cometan errores al momento de ejecutar un proceso especifico?
a) No b) Si 9. Si usted estuviera en las condiciones de capacitarse, le gustaría conocer más a profundidad el tema administrativo y específicamente procesos de contratación? a) Si b) No 10. Usted cree que la Institución cuenta con el personal adecuado y suficiente para encarar Procesos de Contratación? a) Si b) No 11. Usted cree que la Institución cuente con el número adecuado de funcionarios para cubrir los requerimientos y hacer seguimiento continuo a los procesos de contratación sin convocatoria? a) Si b) No 12. Conoce Usted que los funcionarios que inician procesos de contratación, son Responsables de Recepción? a) Si b) No 13. En la Institución el personal recibe capacitaciones relacionadas con procesos de contratación?
a) Si b) No
14. Qué opinión le merece la implementación de una herramienta que permita optimizar el control interno en procesos de contratación sin convocatoria pública, mediante un procedimiento especifico que se plasmado en un sistema informático?
Anexo No. 3 Cuestionario Para el Personal Operativo Ministerio de Culturas y Turismo
CUESTIONARIO PARA EL PERSONAL OPERATIVO
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
1. Conoce la misión de la Institución? a) Si b) No 2. Si conoce la misión, ¿A través de qué medios? a) Boletines b) Revistas c) Información directa de superiores d) Página Web 3. Conoce la visión de la Institución? a) Si b) Poco 4. Si conoce la visión, ¿A través de qué medios? a) Boletines b) Revistas c) Información directa de superiores d) Página web 5. En el momento que usted ingreso al Ministerio de Culturas y Turismo, le informaron cuales son los objetivos, y las condiciones de trabajo? a) Si b) No 6. Conoce que Procesos de Contratación sin Convocatoria Pública se Ejecutaran en la Gestión por su Unidad? a) Si b) No
7. Conoce el Reglamento Interno de Contrataciones?
a) Si b) No 8. Conoce las Modificaciones al D.S. 0181?
a) Si b) No 9. Conoce el RESABS y el Manual de Contracciones que es Aplicado en Procesos de Contratación?
a) Si b) No 10. Cuando usted ingreso a la Institución fue presentado por un encargado de la dirección de Recursos Humanos a su Jefe Inmediato Superior? a) Si b) No 11. Cuando ingreso a la Institución, le informaron de cómo debía realizar su trabajo y que función cumpliría en procesos de contratación? a) Si b) No
Anexo No. 4 Formulario de entrevistas para el Asesor de despacho del Ministerio de Culturas y Turismo
FORMULARIO DE ENTREVISTA PARA EL ASESOR DE DESPACHO
DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO 1. Se aplican las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios?
a) Si b) No Porque:
2. Se tiene elaborado el Reglamento Específico de las Normas Básicas del Sistema de
Administración de Bienes y Servicios?
a) Si b) No
Porque:
3. Se aplican los procedimientos establecidos en las disposiciones internas sobre procesos de
contratación sin convocatoria pública?
a) Si b) No Porque:
4. Dentro de la Institución se realizan los Procesos de Contratación sin Convocatoria Publica basados en el Sistema de Administración de Bienes y Servicios, dando cumplimiento obligatorio?
a) Si b) No Porque:
5. Existen políticas definidas para los procesos de Contratación sin Convocatoria Pública?
a) Si b) No Porque: 6. Cree que el procesos de contratación sin convocatoria pública están enmarcadas en las necesidades reales del Ministerio de Culturas y Turismo?
a) Si b) No Porque: 7. En el proceso de contratación sin convocatoria pública, porque cree Usted que se verifican constantes observaciones, cree que la Implementación de un procedimiento especifico plasmado en un Sistema Informático ayudaría a mejorar el control Interno?
a) Si b) No Porque:
8. Se cumple con el Subsistema de Contrataciones?
a) Si b) No Porque
9. Se planifica la demanda de procesos de contratación para cada gestión?
a) Si b) No Porque
10. Se realiza la evaluación periódica de procesos de contratación?
a) Si b) No
11. Cada cuanto tiempo la Unidad Administrativa remite el estado de procesos de contratacion sin convocatoria a Despacho? a) bimestralmente b) semestralmente c) trimestralmente
12. La Institución cuenta con formato uniforme para que cada Unidad Solicitante inicie procesos
de contratación?
a) Si b) No
Porque:
13. Existen procedimientos que emplee cada Unidad Solicitante para la verificación de
documentos de empresas en procesos de contratación sin convocatoria pública?.
a) Si b) No
Porque:
14. Se realizan programas de capacitación detectando las necesidades del personal y se cuentan
con los recursos económicos para su ejecución?
a) Si b) No
15. Cuenta el Ministerio con una herramienta que le permita tener información inmediata respecto
los procesos de contratación sin convocatoria pública?
a) Si b) No
16. Dispone de una base de datos que permita obtener información referente al estado de cada
proceso de contratación sin convocatoria pública?
a) Si b) No
17. La entidad tiene organizado y mantiene actualizado un inventario de procesos de contratación
llevados a cabo por la entidad?
a) Si b) No
18. De qué manera ingresa el personal nuevo a la institución?
a) Recomendación Política c) Convocatoria o Concurso
b) Recomendación Personal
19. Cree que la Institución cuenta con el número adecuado de funcionarios para además de sus
funciones llevar a cabo procesos de contratación como Unidad Solicitante?
a) Si b) No
Porque: 20. Cree que las personas que trabajan en el Área Administrativa son las más adecuadas para llevar a cabo procesos de contratación?
a) Si b) No
Porque: 21 Se realizan acciones para reconocer el desempeño de cada encargado de llevar procesos de contratación, como los técnicos y el Encargado del Área?
a) Si b) No
Porque 22.Usted cree que para obtener personal idoneo es importante la motivación y concientizacion? a) Si b) No Porque: 23. La Institución cuenta con un Manual de Procedimientos en contrataciones?
a) Si b) No
Porque:
24. Cree que el Ministerio de Culturas y Turismo estimula el trabajo de su personal Administrativo? a) Si b) No Porque 25. Considera que la Unidad Administrativa es eficiente y cumple con las normas? a) Si b) No 26. Que problemas identificaría en el área Administrativa? 27. Que sugerencias daría usted para que el área administrativa llegue a alcanzar los objetivos de la Institución? 28. Qué opinión le merece la implementación de una herramienta que permita optimizar el control interno en procesos de contratación sin convocatoria pública, mediante un procedimiento especifico que se plasmado en un sistema informático?
Anexo No. 5 Procesos de Contratación Ministerio de Cultura y Turismo 2018
N° Entidad:
Tipo Contratación:
Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
1 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE SERVICIO DE CAFETERIA PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2018 - SERVICIO RECURRENTE
55.000,00
2 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA ESPECIALISTA EN ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES - PROGRAMA DE DINAMIZACION TURISTICA DEL DESTINO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
112.350,00
3 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA ESPECIALISTA EN ASUNTOS LEGALES - PROGRAMA DE DINAMIZACION TURISTICA DEL DESTINO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
112.350,00
4 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORÍA INDIVIDUAL DE LINEA ?COORDINADOR GENERAL? - PROGRAMA DE DINAMIZACION TURISTICA DEL DESTINO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
15.456,00
5 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA ESPECIALISTA SOCIAL - PROGRAMA DE DINAMIZACION TURISTICA DEL DESTINO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
112.350,00
6 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA ?ESPECIALISTA AMBIENTAL? - PROGRAMA DE DINAMIZACION TURISTICA DEL DESTINO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
112.350,00
7 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA ESPECIALISTA EN COMUNICACIÓN Y DIFUSION - PROGRAMA DE DINAMIZACION TURISTICA DEL DESTINO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
112.350,00
8 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA ESPECIALISTA ADMINISTRATIVO FINANCIERO? - PROGRAMA DE DINAMIZACION TURISTICA DEL DESTINO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
112.350,00
9 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA ESPECIALISTA EN TURISMO - PROGRAMA DE DINAMIZACION TURISTICA DEL DESTINO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
112.350,00
10 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA ESPECIALISTA EN PLANIFICACIÓN Y MONITOREO - PROGRAMA DE DINAMIZACION TURISTICA DEL DESTINO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
112.350,00
11 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE ELABORACIÓN DEL ESTUDIO DE LÍNEA BASE DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
488.999,01
12 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE ELABORACIÓN DEL PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL Y SOCIAL ESTRATÉGICO (PGASE) DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
245.719,33
13 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE IDENTIFICACIÓN DE RUTAS Y ACTIVIDADES TURÍSTICAS PARA DIVERSIFICAR LA OFERTA TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
684.246,30
14 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONTRATACION DE UN CONSULTOR POR PRODUCTO DISEÑO DEL MODELO BOLIVIANOS DE GESTION DE CALIDAD TURISTICA
55.433,00
15 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE DISEÑO DE LA MARCA DESTINO Y ELABORACIÓN DE LA ESTRATEGIA DE POSICIONAMIENTO DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
101.783,14
16 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE ESTUDIO INTEGRAL HISTÓRICO, GEOLÓGICO, ANTROPOLÓGICO Y ARQUEOLÓGICO DE LA GRUTA DE LAS GALAXIAS, (Colcha-K) PETROGLIFOS, (Villazón, San Pedro de Quemes) y CIUDAD ROMA (San Antonio de Esmoruco) DEL DESTINO TURÍSTICO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES.
248.910,27
17 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE FORMACIÓN Y CAPACITACIÓN EN GESTIÓN DE EMPRENDIMIENTOS TURÍSTICOS PARA OPERADORES LOCALES DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES (GRUPO 2: Municipios San Pablo de Lípez, Mojinete y San Antonio de Esmoruco)
671.615,84
18 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE FORMACIÓN Y CAPACITACIÓN EN GESTIÓN DE EMPRENDIMIENTOS TURÍSTICOS PARA OPERADORES LOCALES DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES (GRUPO 1: Municipios de Uyuni, Atocha, Tupiza y Villazon)
991.533,31
19 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE ELABORACIÓN DE PLAN DE DESARROLLO TURÍSTICO MUNICIPAL DE SAN PABLO DE LIPEZ 120.000,00
20 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE SERVICIOS DE CONSULTORIA PARA LA ELABORACIÓN DE MANUALES TÉCNICOS DE DIFUSIÓN EN GESTIÓN AMBIENTAL PARA SERVICIOS DE HOSPEDAJE EN EL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
129.169,28
21 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE ELABORACIÓN DE PLAN DE DESARROLLO TURÍSTICO MUNICIPAL DE UYUNI 120.000,00
22 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE ELABORACIÓN DE PLAN DE DESARROLLO TURÍSTICO MUNICIPAL DE TAHUA 120.000,00
N° Entidad:
Tipo Contratación:
Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
23 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE ESTUDIO DE MERCADO NACIONAL EN EL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
296.712,20
24 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE SERVICIO DE LIMPIEZA PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2019 - SERVICIO RECURRENTE
289.920,00
25 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE ELABORACIÓN DE MATERIAL COMUNICACIONAL AUDIOVISUAL LAGO TITICACA, TIWANAKU, CORDILLERA REAL, CIUDAD DE LA PAZ Y EL ALTO
87.600,00
26 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE SERVICIO DE LIMPIEZA PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2019 - SERVICIO RECURRENTE
289.920,00
27 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE ELABORACIÓN DE MATERIAL COMUNICACIONAL AUDIOVISUAL MISIONES JESUITICAS-SANTA CRUZ, FUERTE DE SAMAIPATA Y RUTA DEL CHE.
198.150,00
28 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE ELABORACIÓN DE MATERIAL COMUNICACIONAL AUDIOVISUAL RUTA DEL VINO - TARIJA, POTOSI ? SUCRE ? CHUQUISACA
199.000,00
29 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE ESTUDIO DE MERCADO INTERNACIONAL EN EL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
296.712,20
30 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE SERVICIO DE FOTOCOPIAS Y ANILLADOS PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2019 - SERVICIO RECURRENTE
85.000,00
31 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE ELABORACIÓN DE MATERIAL COMUNICACIONAL AUDIOVISUAL RURRENABAQUE-MADIDI-PAMPAS; COCHABAMBA, CORDILLERA, VALLES Y TROPICO
199.752,00
32 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE SERVICIO DE FOTOCOPIAS Y ANILLADOS PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2019 - SERVICIO RECURRENTE
85.000,00
33 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE SERVICIO DE CAFETERIA PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2019 - SERVICIO RECURRENTE
60.000,00
34 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA EN ASUNTOS LEGALES DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES - GESTIÓN 2019 - 2020
391.344,00
35 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: COORDINADOR GENERAL DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES, GESTIÓN 2019 - 2020
413.880,00
36 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA ADMINISTRATIVO FINANCIERO DEL PROGRAMA DE DIANAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES - GESTIÓN 2019 - 2020
391.344,00
37 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA EN INFRAESTRUCTURA ARQUITECTO DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES GESTIÓN 2019 - 2020
391.344,00
38 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA EN COMUNICACIÓN Y DIFUSIÓN DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES, GESTIÓN 2019 - 2020
391.344,00
39 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA EN PLANIFICACIÓN Y MONITOREO DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES, GESTIÓN 2019 - 2020
391.344,00
40 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA EN CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES GESTIÓN 2019 - 2020
391.344,00
41 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE ARRENDAMIENTO DE INMUEBLE (GARAJE) PARA EL RESGUARDO DE LOS VEHÍCULOS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
143.000,00
42 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA SOCIAL DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES, GESTIÓN 2019 - 2020
391.344,00
43 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA EN INFRAESTRUCTURA INGENIERO DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES, GESTIÓN 2019-2020
391.344,00
44 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE CONTRATACION DE SERVICIO DE ACCESO A INTERNET 2 PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTIÓN 2019 - SERVICIO RECURRENTE
109.000,00
45 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE ARRENDAMIENTO DE INMUEBLE (GARAJE) PARA EL RESGUARDO DE LOS VEHICULOS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO - GESTION 2019
143.000,00
46 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA AMBIENTAL DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES - GESTIÓN 2019 - 2020
391.344,00
N° Entidad:
Tipo Contratación:
Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
47 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria ANPE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA: ESPECIALISTA EN TURISMO DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES, GESTIÓN 2019 - 2020
391.344,00
48 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
ANPE SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACION DE VEHICULOS PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2019 - SERVICIO RECURRENTE
116.000,00
49 Ministerio De Culturas Y Turismo
Obras LPN CONTRATACIÓN DE UNA EMPRESA PARA LA CONSTRUCCIÓN DEL CENTRO CULTURAL LA SOMBRERERIA EN LA CIUDAD DE SUCRE - FASE 3
10.653.570,90
50 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria LPN SUPERVISION DEL CENTRO CULTURAL LA SOMBRERERIA EN LA CIUDAD DE SUCRE ? TERCERA FASE
1.673.766,38
51 Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
LPN SUPERVISIÓN DEL CENTRO CULTURAL LA SOMBRERERÍA EN LA CIUDAD DE SUCRE - TERCERA FASE
1.673.766,38
52 Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria LPN FORMACIÓN Y CAPACITACIÓN EN GESTIÓN DE EMPRENDIMIENTOS TURÍSTICOS PARA OPERADORES LOCALES DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES (GRUPO 3) (Municipios de Tahua, llica, Colcha K, San Agustín y San Pedro de Quemes)
1.119.359,73
TOTAL PROCESOS ANPE Y LICITACION PUBLICA 26.993.215,27
PROCESOS DE CONTRATACIÓN MINISTERIO DE CULTURA Y TURISMO 2018
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
1
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - CAMAROGRAFO, PARA +D66:D72EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
30.048,00
2
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - TÉCNICO ELECTRONICO I, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
37.764,00
3
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - TÉCNICO OPERADOR DE RADIO, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
30.048,00
4
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - PRODUCTOR AUDIOVISUAL, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
47.514,00
5
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - PROFESIONAL EN DESARROLLO ORGANIZACIONAL PARA LA DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS ADMINISTRATIVOS
43.992,00
6
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE TONERS Y CATRIDGE PARA EL AREA DE ALMACENES DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO, PARA LA DISTRIBUCION A LAS DIFERENTES UNIDADES
49.920,00
7
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR EN LINEA - COMUNICADOR SOCIAL, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
32.652,00
8
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACIÓN DE SERVICIO DE REDACCIÓN Y ENSAYO PARA EL LIBRO \"PRIMERA SALIDA - BORDADORES Y CARETEROS DEL CARNAVAL DE ORURO\"
24.500,00
9
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACION DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - TECNICO EDITOR DE VIDEO I, PARA EL PROGRAMA ESTRATEGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSION
42.228,00
10
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVO II, ENCARGADO DEL SISTEMA DEL MUSEO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
30.048,00
11
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVO II, ENCARGADO DE LA ADMINISTRACIÓN Y SUPERVISIÓN DEL MANTENIMIENTO DEL MUSEO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
30.048,00
12
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - TÉCNICO ELECTRÓNICO, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
37.764,00
13
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACIÓN DE SERVICIO DE FIBRA ÓPTICA PARA LA EMISIÓN PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIÓNAL DE DIFUSIÓN A TRAVÉS DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACIÓN CÍVICA PATRIÓTICA. (SERVICIO- RECURRENTE)
44.088,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
14
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - TÉCNICO IV, ENCARGADA DE COMUNICACIÓN PARA EL MUSEO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
47.514,00
15
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVO II, ENCARGADO DE DEPÓSITOS DEL MUSEO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
30.048,00
16
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVO IV, ENCARGADO DEL BLOQUE PUMA DEL MUSEO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
24.768,00
17
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - TÉCNICO ASISTENTE EN SONIDO, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
26.394,00
18
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTORÍA DE LÍNEA TÉCNICO OPERATIVO EN GESTIÓN CULTURAL - 2 UNIDAD EJECUTORA DEL PREMIO EDUARDO ABAROA
47.658,00
19
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONSULTOR DE LINEA - TECNICO OPERATIVO ESPECIALISTA EN SISTEMAS DE INFORMACION GEOGRAFICA - ANALISTA EN PLANIFICACION
44.506,20
20
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR DE LINEA - RESPONSABLE DE LA UNIDAD EJECUTORA DEL PREMIO EDUARDO ABAROA
49.914,00
21
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVO IV, ENCARGADA DE LA BOLETERÍA DEL MUSEO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
24.768,00
22
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVO II, ENCARGADO DEL BLOQUE QUIRQUINCHO DEL MUSEO E LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
30.048,00
23
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - PRODUCTOR AUDIOVISUAL I, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
47.514,00
24
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - TÉCNICO EDITOR DE VIDEO, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
42.228,00
25
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVO IV, ENCARGADO DEL MANTENIMIENTO DEL MUSEO DE LA REVOLUCION DEMOCRÁTICA CULTURAL
24.768,00
26
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVO IV, ENCARGADA DE RECEPCIÓN DEL MUSEO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
24.768,00
27
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVO IV, ENCARGADA DEL BLOQUE LLAMA DEL MUSEO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
24.768,00
28
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACIÓN DE SERVICIOS DE DIAGRAMACIÓN E IMPRESIÓN DEL LIBRO \"PRIMERA SALIDA - BORDADORES Y CARETEROS DEL CARNAVAL DE ORURO\".
29.980,00
29
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - ADMINISTRATIVA IV, ENCARGADO DE LA ADMINISTRACIÓN DEL KHATU, COMEDOR Y COCINA DEL MUSEO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA CULTURAL
24.768,00
30
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACIÓN DE SERVICIOS DE REDACCIÓN E INVESTIGACIÓN PARA EL LIBRO \"PRIMERA SALIDA - BORDADORES Y CARETEROS DEL CARNAVAL DE ORURO\"
24.500,00
31
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - COMUNICADOR SOCIAL, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
32.652,00
32
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR DE LINEA - TÉCNICO OPERATIVO EN GESTIÓN CULTURAL -1 - UNIDAD EJECUTORA DEL PREMIO EDUARDO ABAROA
49.914,00
33
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACION DE SERVICIO ARTISTICO DE MUSICA FOLKLORICA Nº 2, PARA EL XVII FESTIVAL DE BANDAS DE ORURO \"POR UN MAR PARA BOLIVIA\"
21.000,00
34
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACION DE SERVICIO ARTISTICO DE MUSICA FOLKLORICA Nº3 PARA EL XVII FESTIVAL DE BANDAS DE ORURO \"POR UN MAR PARA BOLIVIA\"
33.000,00
35
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO E ILUMINACIÓN PARA LA PROMOCIÓN DEL CARNAVAL INTERCULTURAL \"LOS CARNAVALES FIESTA DE TODOS BOLIVIA 2018\"
21.000,00
36
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - DISEÑADOR GRÁFICO, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
42.228,00
37
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE REFACCIÓN DEL INMUEBLE DE COTA COTA PARA SU DEVOLUCIÓN AL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA DE ACUERDO A CONTRATO DE COMODATO
49.900,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
38
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - CAMARÓGRAFO I, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
30.228,00
39
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - TÉCNICO ADMINISTRATIVO, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
26.394,00
40
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ORGANIZACION DE EVENTOS PARA LOS CORSOS INTERCULTURALES DE LOS PUEBLOS Y GRUPOS FOLCLORICOS DE SANTA CRUZ
45.000,00
41
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE KATERING (REFRIGERIO) PARA EL PALCO OFICIAL, DEL CARNAVAL CULTURAL Y TURÍSTICO DE BOLIVIA
34.500,00
42
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - COMUNICADOR SOCIAL, PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
47.514,00
43
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACION DE SERVICIO ARTISTICO DE MUSICA FOLKLORICA PARA EL XVII FESTIVAL DE BANDAS DE ORURO \"POR UN MAR PARA BOLIVIA\"
27.000,00
44
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESIÓN DE (GORRAS DE CARTÓN, MANILLAS DE SEGURIDAD, ANTIFACES), EN EL MARCO DE LA PROMOCIÓN Y DIFUSIÓN DEL CARNAVAL BOLIVIANO
30.730,00
45
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACIÓN DE SERVICIO DE FIBRA ÓPTICA PARA LA EMISIÓN DEL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN A TRAVÉS DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACIÓN CÍVICO PATRIÓTICA (SERVICIO RECURRENTE).
44.088,00
46
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE PUBLICIDAD EN MATERIAL PROMOCIONAL MERCHANDISING, (MOCHILAS, PONCHILLOS y BANDERAS)EN EL MARCO DE LA PROMOCION Y DIFUCION DEL CARNAVAL BOLIVIANO
46.750,00
47
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
Arrendamiento de inmueble (deposito) para el resguardo del material de activos fijos y otros del Ministerio de Culturas y Turismo - gestión 2018
48.000,00
48
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor
ADQUISICION DE MATERIAL DE ESCRITORIO PARA EL STOCK DEL ALMACEN DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO, PARA LA DISTRIBUCION A LAS DIFERENTES UNIDADES DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
49.464,00
49
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO PARA LA DEMOLICIÓN, RETIRO DE ESCOMBROS INMUEBLE PATRIMONIAL CASA ROSA AGRAMONTE
37.885,20
50
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE STAND PARA LA FERIA INTERNACIONAL DE TURISMO BOLIVIA 2018
20.875,00
51
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE APUNTALAMIENTO Y CARGUIO MANUAL DEL INMUEBLE PATRIMONIAL CASA ROSA AGRAMONTE
33.708,20
52
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE MAPPING PARA EL ACTO DE PREMIACIÓN DE LOS GANADORES DEL \"PREMIO EDUARDO ABAROA 2017\"
49.950,00
53
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE ELABORACION DE ESTATUILLAS PARA EL ACTO DE PREMIACION DEL PREMIO EDUARDO ABAROA 2017
30.600,00
54
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
IMPRESIÓN DE GUÍAS METODOLÓGICAS DE PLANIFICACIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL BOLIVIANO
23.500,00
55
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE TRANSPORTE NACIONAL TERRESTRE DE OBRAS GANADORAS DEL PREMIO EDUARDO ABAROA 2017
29.800,00
56
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE REDACCION Y ENSAYO PARA EL LIBRO \"LOSCOLORES DE LA FIESTA BORDADORES DE LA FESTIVIDAD DE SEÑOR DEL GRAN PODER\"
24.500,00
57
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
Servicio Alquiler de tarima y de sonido para el evento del lanzamiento \"Reinvindicarte enmarcados en la Reivindicacion Maritima\"
50.000,00
58
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ALQUILER DE TARIMA Y DE SONIDO PARA EL EVENTO DEL LANZAMIENTO REIVINDICARTE ENMARCADOS EN LA REIVINDICACION MARITIMA
50.000,00
59
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
Servicio De Stand Para La Feria Internacional De Turismo Bolivia 2018
20.875,00
60
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
IMPRESIÓN DE GUÍAS METODOLÓGICAS DE PLANIFICACIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL BOLIVIANO
31.200,00
61
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACION DE UN CONSULTOR POR PRODUCTO \\\"PLAN DE ACCION PARA LA IMPLEMENTACION DEL SISTEMA NACIONAL DE GESTION DEL PATRIMONIO CULTURAL\"
26.833,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
62
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE PUBLICIDAD AUDIOVISUAL PARA EL ACTO DE PREMIACION DEL PREMIO EDUARDO ABAROA 2017
25.000,00
63
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTÍSTICO TEATRAL DE LA OBRA \"TUPAJ KATARI\" PARA LA DÉCIMA CUARTA JORNADA POR LOS DERECHOS HUMANOS Y LA POESÍA EN EL MARCO DE LA CUMBRE DE AMAUTAS PARA EL FORTALECIMIENTO DE LA DESCOLONIZACIÓN
23.000,00
64
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE ELABORACION DE ESTATUILLAS PARA EL ACTO DE PREMIACION DEL PREMIO EDUARDO ABAROA 2017
30.600,00
65
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO Y PANTALLAS LED CONMEMORACIÓN LA \"DEFENSA DE CALAMA\"
35.000,00
66
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACIÓN DE UN CONSULTOR POR PRODUCTO PLAN DE ACCIÓN PARA LA IMPLEMENTACION DEL SISTEMA NACIONAL DE GESTIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL
26.833,00
67
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ALQUILER DE PANTALLA PARA EVENTO \"MAREA AZUL\"
23.000,00
68
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE PUBLICIDAD AUDIOVISUAL PARA EL ACTO DE PREMIACION DEL PREMIO EDUARDO ABAROA 2017
25.000,00
69
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE TRANSPORTE NACIONAL TERRESTRE DE OBRAS GANADORAS DEL PREMIO EDUARDO ABAROA 2017
29.800,00
70
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO LUCES Y PANTALLA LED, PARA LA GALA DE PREMIACION DEL PREMIO EDUARDO ABAROA 2017
37.500,00
71
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ALQUILER DE PANTALLAS LED`S Y SISTEMA DE SONIDO PARA \"CONVERSATORIO Y REFLEXIONES HACIA EL MAR\"
25.000,00
72
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICIÓN DE EQUIPOS DE COMUNICACIÓN PARA LOS CURSOS DE IDIOMAS OFICIALES
22.960,00
73
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor Adquisicion de Equipos de Comunicacion para los Cursos de Idiomas Oficiales
29.400,00
74
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE EQUIPOS DE COMPUTACION ESTACIONALES, MEMORIAS USB Y UTILES DE OFICINA PARA LA DIRECCION GENERAL DE PLANIFICACION
44.265,60
75
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE EQUIPOS DE COMPUTACION ESTACIONALES, MEMORIAS USB Y UTILES DE OFICINA PARA LA DIRECCION GENERAL DE PLANIFICACION
44.993,00
76
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor
ADQUISICION DE TONERS Y CATRIDGES PARA EL STOCK DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO, PARA LA DISTRIBUCION A LAS DIFERENTES UNIDADES DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
49.810,00
77
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
MATERIAL PUBLICITARIO EN POLERAS PARA PROMOCIONAR LOS CURSOS DE IDIOMAS OFICIALES
26.091,00
78
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE MONTAJE Y DESMONTAJE PARA EL STAND DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO EN LA 19°FERIA INTERNACIONAL DEL LIBRO DE SANTA CRUZ DE LA SIERRA
40.300,00
79
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
CONTRATACION DE SERVICIO DE SONIDO, SISTEMA DE LUCES Y PANTALLA LED, PARA PROMOVER Y FORTALECER LA INTERCULTURALIDAD EN LA AGENDA CULTURAL DE LOS XI JUEGOS SURAMERICANOS - COCHABAMBA 2018
25.000,00
80
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO PARA TERCER ENCUENTRO NACIONAL DE BRIGADAS JUVENILES ESTUDIANTILES CONTRA EL RACISMO Y TODA FORMA DE DISCRIMINACION
24.000,00
81
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
MATERIAL PUBLICITARIO EN GORRAS, PARA PROMOCIONAR EL TERCER ENCUENTRO NACIONAL DE BRIGADAS JUVENILES ESTUDIANTILES CONTRA EL RACISMO Y TODA FORMA DE DISCRIMINACION
21.840,00
82
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACION DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA - PROFESIONAL OPERATIVO EN GESTION CULTURAL - UNIDAD EJECUTORA DEL PREMIO EDUARDO ABAROA
49.759,72
83
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE PAPEL DE ESCRITORIO PARA EL STOCK DE ALMACENES, PARA LA DISTRIBUCION A LAS DIFERENTES UNIDADES DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
31.950,00
84
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO PARA EL TERCER ENCUENTRO NACIONAL DE BRIGADAS JUVENILES ESTUDIANTILES CONTRA EL RACISMO Y TODA FORMA DE DISCRIMINACION
38.000,00
85
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION DE CARTILLAS PARA DIFUNDIR LOS CURSOS DE IDIOMAS OFICIALES
24.000,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
86
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE TRANSPORTE NACIONAL TERRESTRE DE OBRAS PRESELECCIONADAS DEL PREMIO EDUARDO ABAROA 2017
30.500,00
87
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE TONERS PARA STOCK DE ALMACEN DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO, PARA DISTRIBUCION A LAS DIFERENTES UNIDADES
31.430,00
88
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO PARA TERCER ENCUENTRO NACIONAL DE BRIGADAS JUVENILES ESTUDIANTILES CONTRA EL RACISMO Y TODA FORMA DE DISCRIMINACION
24.000,00
89
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACION DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA TECNICO IV ENCARGADO DE COMUNICACION PARA EL MUSEO DE LA REVOLUCION DEMOCRATICA CULTURAL
47.514,00
90
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION DE CARTILLAS PARA DIFUNDIR LOS CURSOS DE IDIOMAS OFICIALES
24.000,00
91
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE EQUIPOS DE COMPUTACION PARA LA DIRECCION GENERAL DE PLANIFICACION
40.295,00
92
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
Contratacion De Servicio De Sonido Sistema De Luces Y Pantalla Led, Para Promover Y Fortalecer La Interculturalidad En La Agenda Cultural De Los Xi Juegos Suramericanos Cochabamba 2018
25.000,00
93
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE CONSULTORIA DE LINEA DE UN TECNICO ESPECIALISTA EN INFORMACIÓN GEOGRÁFICA - ANALISTA EN PLANIFICACIÓN
48.730,00
94
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION COMPENDIO NORMATIVO DEL SECTOR TURISMO
25.000,00
95
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL PARA LA OBRA EL MINERO Y ESTAMPAS FOLKLORICAS DEL BALLET FOLKLORICO NACIONAL
22.000,00
96
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ELABORACION DE ESTATUILLAS PARA GANADORES DEL PREMIO EDUARDO ABAROA
34.800,00
97
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTÍSTICO MUSICAL PARA LA OBRA DE BALLET \"EL MINERO Y ESTAMPAS FOLKLORICAS DEL BALLET FOLKLORICO NACIONAL
22.000,00
98
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE EMPASTE DE LOS COMPROBANTES CONTABLES DOCUMENTACION DE TESORERIA Y PRESUPUESTO DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
40.000,00
99
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE TRANSMISION DE TELEVISION EN EL MUNDIAL DE RUSIA 2018 DE LAS NOMINACIONES DE BOLIVIA A LOS WORLD TRAVEL AWARD 2018 LOS OSCARES DEL TURISMO
31.320,00
100
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE EQUIPOS DE COMPUTACION PARA LA DIRECCION GENERAL DE PLANIFICACION
49.660,00
101
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
Servicio De Transmision De Television En El Mundial De Rusia 2018 De Las Nominaciones De Bolivia A Los World Travel Award 2018 Los Oscares Del Turismo
31.320,00
102
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 1 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
24.360,00
103
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACION DE CONSULTORIA INDIVIDUAL DE LINEA PROFESIONAL EN DESARROLLO ORGANIZACIONAL PARA LA DIRECCION GENERAL DE ASUNTOS ADMINISTRATIVOS
43.992,00
104
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ELABORACION DE FRISOS SIMBOLICOS PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
38.280,00
105
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONTRATACION CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA PARA EL DESARROLLO DEL PROGRAMA ESTRATEGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSION TV CULTURAS Y RADIO CULTURAS A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA TECNICO ASISTENTE DE SONIDO
23.823,80
106
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONSULTORÍA POR PRODUCTO: ELABORACIÓN DE TÉRMINOS DE REFERENCIA EN LA ESPECIALIDAD DE CAPACITACIÓN, SISTEMAS DE CALIDAD Y BUENAS PRACTICAS TURÍSTICAS PARA EL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
35.000,00
107
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACION CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA PARA EL PROGRAMA ESTRATEGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSION TV CULTURAS Y RADIO CULTURAS COMUNICADOR SOCIAL
38.115,00
108
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICIÓN DE EQUIPOS DE COMUNICACIÓN PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSIÓN
39.693,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
109
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE OBRA DE ARTE PINTURA MURAL 16 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
25.000,00
110
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTÍSTICO DE OBRAS DE ARTE - PINTURA MURAL 3 - PARA EL FORTALECIMIENTO ARTÍSTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
26.250,00
111
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 10 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
32.000,00
112
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA PARA EL DESARROLLO DEL PROGRAMA ESTRATEGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSION TV CULTURAS Y RADIO CULTURAS A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA TECNICO ASISTENTE DE SONIDO
23.823,80
113
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICIÓN DE CÁMARAS FOTOGRÁFICAS PARA LA UNIDAD DE COMUNICACIÓN SOCIAL
49.990,00
114
Ministerio De Culturas Y Turismo Consultoria
Contratacion Menor
ESTRUCTURACION DEL MANUAL DE ENSEÑANZA Y APRENDIZAJE DE IDIOMAS OFICIALES NIVEL BASICO ELABORACION DE UNA GUIA PARA DOCENTES DE IDIOMAS OFICIALES ELABORACION DE UN CD INTERACTIVO PARA EL APRENDIZAJE DE IDIOMAS OFICIALES ELABORACION DEL REGLAMENTO INTERNO Y MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE LOS CURSOS DE IDIOMAS OFICIALES
50.000,00
115
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
Contratacion De Consultor De Linea Para El Desarrollo Del Programa Estrategico Comunicacional De Difusion Tv Culturas Y Radio Culturas A Traves Del Fondo A La Educacion Civico Patriotica Productor De Contenidos
36.205,00
116
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE LA OBRA DE ARTE ELABORACION DE CERAMICAS ESMALTADAS PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
28.000,00
117
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONTRATACION DE UN CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA PARA EL DESARROLLO DEL PROGRAMA ESTRATEGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSION TV CULTURAS Y RADIO CULTURAS A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICA PATRIOTICA COMUNICADOR SOCIAL I
42.062,60
118
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL 2 PARA EL PROGRAMA PROTOCOLAR ENCUENTRO DE PRESIDENTES Y IV REUNION DEL GABINETE MINISTERIAL BINACIONAL BOLIVIA PERU A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
30.000,00
119
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE DANZA PARA EL PROGRAMA DE ACTOS OFICIALES Y CULTURALES POR LA EFEMERIDES DEL 193 ANIVERSARIO DE LA FUNDACION DE BOLIVIA A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
40.000,00
120
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACION DE CONSULTOR DE LINEA TECNICO OPERATIVO EN GESTION CULTURAL 2 UNIDAD EJECUTORA DEL PREMIO EDUARDO ABAROA
38.377,50
121
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL 1 PARA EL PROGRAMA DE ACTOS OFICIALES Y CULTURALES POR LA EFEMERIDES DEL 193 ANIVERSARIO DE LA FUNDACION DE BOLIVIA A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
22.000,00
122
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO Y PANTALLA LED PARA EL PROGRAMA CULTURAL DEL CXCIII ANIVERSARIO DE LAS FUERZAS ARMADAS DEL ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
35.000,00
123
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONTRATACION DE CONSULTOR DE LINEA PARA EL DESARROLLO DEL PROGRAMA ESTRATEGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSION TV CULTURAS Y RADIO CULTURAS A TRAVES DEL FONDO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA PRODUCTOR DE CONTENIDOS
37.597,00
124
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE TONER Y CATRIDGE PARA EL STOCK DEL ALMACEN DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO PARA LA DISTRIBUCION A LAS DIFERENTES UNIDADES
34.936,00
125
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE CAMARA FOTOGRAFICA PARA LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
49.990,00
126
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE INSTALACION ARTISTICA DE FRISOS SIMBOLICOS PARA EL FORTALECIMIENTOARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
36.192,00
127
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL 3 PARA EL PROGRAMA PROTOCOLAR ENCUENTRO DE PRESIDENTES Y IV REUNION DEL GABINETE MINISTERIAL BINACIONAL BOLIVIA PERU A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
26.565,00
128
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ALQUILER DE PANTALLAS LED PARA LA XXIII FERIA INTERNACIONAL DEL LIBRO LA PAZ 2018 A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
40.000,00
129
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 18 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
35.000,00
130
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE FUEGOS ARTIFICIALES PIROTECNICOS PARA EL PROGRAMA DE ACTOS OFICIALES Y CULTURALES POR LA EFEMERIDES DEL 193 ANIVERSARIO DE LA FUNDACION DE BOLIVIA A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
20.000,00
131
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE OBRA DE ARTE PINTURA MURAL 15 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
23.000,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
132
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO PANTALLAS LED LUCES Y ESCENARIO PARA EL PROGRAMA CULTURAL EN EL MARCO DE LA INAUGURACION DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO PARA DIFUSION DE LOS GANADORES Y CONVOCATORIA 2018 DEL PREMIO EDUARDO ABAROA
37.000,00
133
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL 1 PARA LA ACTIVIDAD ARTISTICA DEL PROGRAMA CULTURAL MUNICIPIO PUERTO VILLARROEL A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
35.000,00
134
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION DE REVISTAS DE CONVOCATORIAS Y AFICHES DE LA CONVOCATORIA 2018 AL PREMIO PLURINACIONAL EDUARDO ABAROA
36.290,00
135
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE OBRA DE ARTE PINTURA MURAL 21 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
25.000,00
136
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO Y TARIMA PARA EL PROGRAMA PROTOCOLAR ENCUENTRO DE PRESIDENTES Y IV REUNION DEL GABINETE MINISTERIAL BINACIONAL BOLIVIA PERU A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
23.000,00
137
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE INSTALACION ARTISTICA DE FRISOS SIMBOLICOS PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
36.192,00
138
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONSULTORIA POR PRODUCTO: \"DESARROLLO DEL SOPORTE HISTÓRICO BIBLIOGRÁFICO PARA LA POSTULACIÓN DEL SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES COMO PATRIMONIO INMATERIAL ANTE LA UNESCO\"
47.707,79
139
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ALQUILER DE PANTALLAS LED PARA LA XXIII FERIA INTERNACIONAL DEL LIBRO LA PAZ 2018 A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
40.000,00
140
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACION DE CONSULTOR INDIVIDUAL DE LINEA TECNICO OPERATIVO EN GESTION CULTURAL 2 UNIDAD EJECUTORA DEL PREMIO EDUARDO ABAROA
38.377,50
141
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE TARIMA Y LUCES PARA EL EVENTO RECIBIMIENTO AL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA DE ESPAÑA
25.000,00
142
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO FOLCLORICO PARA EL EVENTO BIENVENIDA AL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA DE ESPAÑA
70.000,00
143
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONTRATACION DE CONSULTORIA POR PRODUCTO PARA ESTRUCTURACION DEL MANUAL DE ENSEÑANZA Y APRENDIZAJE DE IDIOMAS OFICIALES NIVEL BASICO ELABORACION DE UNA GUIA PARA DOCENTES DE IDIOMAS OFICIALES ELABORACION DE UNA GUIA PARA DOCENTES DE IDIOMAS OFICIALES ELABORACION DE UN CD INTERACTIVO PARA EL APRENDIZAJE DE IDIOMAS OFICIALES ELABORACION DEL REGLAMENTO INTERNO Y MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE LOS CURSOS DE IDIOMAS OFICIALES
50.000,00
144
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE PUBLICIDAD EN REVISTA PARA LA DIFUSIÓN DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAÍS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
36.336,00
145
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
IMPRESION DE VALLAS PARA AEROPUERTOS PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
47.000,00
146
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACION FIRMA CONSULTORA CONSULTORIA POR PRODUCTO PARA EL MONTAJE MUSEOGRAFICO DE LA EXPOSICION NUESTROS HEROES DEL PACIFICO
40.000,00
147
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONTRATACIÓN DE UN CONSULTOR POR PRODUCTO \"DISEÑO DEL MODELO BOLIVIANO DE GESTIÓN DE CALIDAD TURÍSTICA\"
44.976,00
148
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE PUBLICIDAD EN LAS AERONAVES DE LA LINEA AÉREA BOA PARA LA DIFUSIÓN DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAÍS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
49.000,00
149
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
CONSULTOR INDIVIDUALDE LINEA PARA EL DESARROLLO DEL PROGRAMA ESTRATEGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSION TV CULTURAS Y RADIO CULTURAS - A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA - TECNICO AUDIOVISUAL
24.568,00
150
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE DIFUSION EN MEDIO IMPRESO EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
36.000,00
151
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 23 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
45.000,00
152
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE MUEBLES PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
49.540,00
153
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO LUCES Y PANTALLAS LED PARA LA PROMOCION DE ARTISTAS Y OBRAS GANADORAS DEL PREMIO EDUARDO ABAROA EN EL MARCO DE LA DIFUSION DE LA CONVOCATORIA 2018 COCHABAMBA
21.775,00
154
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE UN DRON PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
43.330,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
155
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ARMADO DEL STAND DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO EN LA FERIA INTERNACIONAL DE SANTA CRUZ-EXPOCRUZ PARA LA DIFUSIÓN DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAÍS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
40.000,00
156
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE PUBLICACIÓN EN MEDIO IMPRESO PARA LA DIFUSIÓN DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAÍS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
26.944,00
157
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ALQUILER DE ESPACIO EN LA FERIA INTERNACIONAL DE SANTA CRUZ-EXPOCRUZ 2018 PARA LA PROMOCIÓN DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAÍS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
49.500,00
158
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ELABORACION DE USB´S PARA LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
49.500,00
159
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE TRANSPORTE NACIONAL TERRESTRE DE OBRAS DE ARTE PARA LA PROMOCION DE ARTISTAS Y OBRAS GANADORAS DEL PREMIO EDUARDO ABAROA EN EL MARCO DE LA DIFUSION DE LA CONVOCATORIA 2018 EN COCHABAMBA SANTA CRUZ Y ORURO
23.000,00
160
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
IMPRESIÓN DE VALLAS PARA EL AEROPUERTO DE SAN IGNACIO DE VELAZCO PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
26.100,00
161
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 24 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
25.000,00
162
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE DIFUSION EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
36.000,00
163
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICIÓN DE CÁMARA FOTOGRÁFICA PARA LA DIFUSIÓN DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAÍS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
49.960,00
164
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICION DE UNA CAMARA FILMADORA PARA EL PROGRAMA ESTRATEGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSION - TV CULTURAS
48.500,00
165
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ELABORACION DE VIDEO 360 INTERACTIVO PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
34.800,00
166
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE CONFECCIÓN DE ROPA DE TRABAJO (CHALECOS) PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
40.800,00
167
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
IMPRESIÓN DE TRIPTICOS PARA LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAÍS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
23.200,00
168
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICIÓN DE MATERIAL PROMOCIONAL PARA LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAÍS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
31.300,00
169
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ADQUISICION DE MATERIAL PUBLICITARIO PARA LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
44.750,00
170
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO TARIMA Y LUCES PARA EL EVENTO REIVINDICARTE BOLIVIA
24.640,00
171
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ILUMINACION, PANTALLA Y SONIDO PARA EL EVENTO FESTIVAL DE LA INTEGRACION DE LAS CULTURAS EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
49.000,00
172
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE PUBLICIDAD EN MEDIO IMPRESO PARA LA DIFUSION DE LA CONVOCATORIA 2018 AL PREMIO EDUARDO ABAROA
26.944,00
173
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 24 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTÍSTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
25.000,00
174
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL PARA EL XXVI FESTIVAL NACIONAL DE LA CANCION \"AQUI CANTA BOLIVIA EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
21.000,00
175
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE PUBLICACION EN MEDIO IMPRESO PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
26.944,00
176
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO X
75.000,00
177
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ELABORACION DE MATERIAL MERCHANDISING (POLERAS) PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
42.000,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
178
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION DE MATERIAL DE DIFUSION PARA FERIAS DEL LIBRO EN LOS MUNICIPIOS DE COBIJA, PUERTO RICO, RIBERALTA Y GUAYARAMERIN
23.440,00
179
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION DE MAPAS TURISTICO EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
45.790,00
180
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL PARA EL FESTIVAL INTERNACIONAL DE LA CULTURA EN POTOSI 2018, EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
30.000,00
181
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE PANTALLAS LED SONIDO Y LUCES PARA EL ENCUENTRO DE PAISES SOLIDARIOS
35.000,00
182
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE CONFECCION DE BANDANAS Y BANDERAS PARA EL 1ER ENCUENTRO NACIONAL CULTURAL EDUCATIVO DEL PENSAMIENTO DE FAUSTO REINAGA
29.505,00
183
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ELABORACION DE MATERIAL MERCHANDISING (BOLSONES) PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
29.250,00
184
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ELABORACION DE MATERIAL MERCHANDISING (SELFIE STICK Y POPSOCKETS) PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
32.500,00
185
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICIÓN DE CORTINAS PARA LA CASA GRANDE DEL PUEBLO PISO Nº 19, DONDE SE ENCUENTRAN OFICINAS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO.
37.412,50
186
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE REFRIGERIO PARA EL 1ER ENCUENTRO NACIONAL CULTURAL EDUCATIVO DEL PENSAMIENTO DE FAUSTO REINAGA 01
45.000,00
187
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION LIBROS \"TAWA INTI SUYO\" PARA EL PRIMER ENCUENTRO NACIONAL CULTURAL EDUCATIVO DEL PENSAMIENTO DE FAUSTO REINAGA
32.600,00
188
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION DE TEXTOS \"PARADIGMA PLANETARIO PARA EL 1ER ENCUENTRO NACIONAL CULTURAL EDUCATIVO DEL PENSAMIENTO DE FAUSTO REINAGA
24.000,00
189
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ADQUISICIÓN DE CORTINAS PARA LA CASA GRANDE DEL PUEBLO PISO Nº 19, DONDE SE ENCUENTRAN OFICINAS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
37.412,50
190
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ALQUILER DE PANELERIA SIN CENEFAS (SEGUN PLANO BAJO CARPA) PARA LA FERIA PLURINACIONAL DE ARTESANIA TURISMO Y GASTRONOMIA EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
45.000,00
191
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ALQUILER DE EQUIPAMIENTO PARA LA ACTIVIDAD DE INMERSION SUBACUATICA EN SANTIAGO DE OJJE PARA LA PROMOCION DEL MUSEO SUBACUATICO DEL LAGO TITICACA EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
31.400,00
192
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE TARIMAS, SONIDO Y PANTALLA PARA EL 1ER ENCUENTRO NACIONAL CULTURAL Y EDUCATIVO DEL PENSAMIENTO DE FAUSTO REINAGA
39.800,00
193
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ELABORACION DE IMAGEN INSTITUCIONAL PARA LA FERIA PLURINACIONAL DE ARTESANIA TURISMO Y GASTRONOMIA EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
41.784,00
194
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor
SERVICIO DE CONSULTORIA POR PRODUCTO ELABORACION DEL PROGRAMA NACIONAL IMPLEMENTACION DE MONUMENTOS EN RECONOCIMIENTO A LA MEMORIA DE LAS / LOS LIDERES, HEROES Y PROCERES INDIGENA ORIGINARIO CAMPESINOS Y AFROBOLIVIANO DEL ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA
40.000,00
195
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION TEXTOS PARADIGMA PLANETARIO PARA EL 1ER ENCUENTRO NACIONAL CULTURAL EDUCATIVO DEL PENSAMIENTO DE FAUSTO REINAGA
24.000,00
196
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ELABORACION DE PASACALLES TELAS COLGANTES Y BANDERAS DE PLAYA PARA LA FERIA PLURINACIONAL BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
33.044,00
197
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE CAFETERIA PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2019 - SERVICIO RECURRENTE
60.000,00
198
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor CONSULTORIA POR PRODUCTO ESTRATEGIAS DE PROMOCION SEGUIMIENTO Y MONITOREO MEDIANTE REDES SOCIALES DE LOS DESTINOS TURISTICOS DE BOLIVIA
34.490,00
199
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION LIBROS TAWA INTI SUYO 5 SIGLOS DE GUERRA INDIA PARA EL 1ER ENCUENTRO NACIONAL CULTURAL EDUCATIVO DEL PENSAMIENTO DE FAUSTO REINAGA
32.600,00
200
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ELABORACION DE MEDALLAS PARA EL PREMIO NACIONAL DE CULTURAS Y PREMIO A LA GESTION CULTURAL GUNNAR MENDOZA 2018
41.000,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
201
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ALQUILER DE MURO MOVIL ZIP LANE PARA LA FERIA PLURINACIONAL DE ARTESANIA TURISMO Y GASTRONOMIA EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
49.880,00
202
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ALQUILER DE TOLDOS FERIA PLURINACIONAL DE ARTESANIA TURISMO Y GASTRONOMIA EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
49.700,00
203
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
REALIZAR PAUTEOS DE INFORMACION TURISTICA Y CULTURAL A DIFUNDIRSE EN EL MARCO DEL PROGRAMA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
41.824,00
204
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
REALIZAR PAUTEOS DE INFORMACION TURISTICA CULTURAL EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DE MUNDO
36.158,40
205
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE REFRIGERIO PARA EL 1ER ENCUENTRO NACIONAL CULTURAL EDUCATIVO DEL PENSAMIENTO DE FAUSTO REINAGA
40.000,00
206
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESIÓN DE CATÁLOGOS TURÍSTICOS (VERSIÓN INGLES) Y MAPAS PARA CATÁLOGOS TURÍSTICOS (VERSIÓN INGLES) PARA LA DIFUSIÓN DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAÍS \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
44.800,00
207
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
IMPRESION DE LIBROS \"EL PODER DEL BORDADO\" PARA LA DIFUSION DE INDUSTRIAS CULTURAES
25.480,00
208
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION DE MATERIALES DE DIFUSION PARA LA PROMOCION Y FORTALECIMIENTO DE PRACTICAS CULTURALES DE LAS NACIONES Y PUEBLOS INDIGENAS ORIGINARIO CAMPESINO
30.860,00
209
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE REFRIGERIO 2 PARA EL 1ER ENCUENTRO NACIONAL CULTURAL EDUCATIVO DEL PENSAMIENTO DE FAUSTO REINAGA
45.000,00
210
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESIÓN DE MATERIALES DE DIFUSIÓN PARA LA PROMOCIÓN Y FORTALECIMIENTO DE PRACTICAS CULTURALES DE LAS NACIONES Y PUEBLOS INDÍGENAS ORIGINARIO CAMPESINO
30.860,00
211
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ELABORACIÓN DE STAND DE TV PARA EL PROGRAMA REVOLUCIÓN CULTURAL DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
23.755,08
212
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ELABORACIÓN DE MATERIAL MERCHANDISING (POLERAS PAÑOLETAS Y BANDERAS) PARA LA DIFUSIÓN DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
34.500,00
213
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ALQUILER DE FIBRA ÓPTICA PARA LA EMISIÓN A TRAVÉS DE COTEL TV (VILLA COPACABANA) PARA EL PROGRAMA ESTRATÉGICO COMUNICACIÓNAL DE DIFUSIÓN A TRAVÉS DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACIÓN CIVICA PATRIÓTICA (GESTIÓN ? 2019 ? RECURRENTE)
44.088,00
214
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE INTERNET POR FIBRA OPTICA - PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURISTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNA DE COLORES - GESTIÓN 2019
41.376,00
215
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ALQUILER DE TOLDOS FERIA DE TURISMO Y CULTURA A REALIZARCE EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
49.700,00
216
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO Y TARIMA PARA LA FERIA CULTURAL MULTISECTORIAL DE MUJERES DIVERSAS DE LA ALIANZA A TRAVÉS DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACIÓN CÍVICO PATRIÓTICA
40.000,00
217
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO TARIMA E ILUMINACIÓN PARA EL ENCENDIDO DE LAS LUCES NAVIDEÑAS DE LA PLAZA MURILLO A TRAVÉS DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACIÓN CÍVICO PATRIÓTICA
34.000,00
218
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE MONTAJE Y DESMONTAJE DE PANELERIA Y ORGANIZACION DE LA IMAGEN INSTITUCIONAL PARA EL LANZAMIENTO DE LA EXPOSICION ARTESANIAS CON IDENTIDAD CULTURAL DEL DEPARTAMENTO DE LA PAZ.EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS. \"BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO\"
45.000,00
219
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE TRANSPORTE PARA TRASLADO DE MUEBLES Y OTROS, DE DIFERENTES DEPENDENCIAS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
49.995,00
220
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ELABORACION DE MATERIAL MERCHANDISING VASOS, TOMA TODOS Y DESTAPADORES PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
22.100,00
221
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ALQUILER DE MURO MOVIL ZIP LANE PARA LA FERIA DE INFORMATICA DE GESTION TURISMO Y CULTURA A REALIZARSE EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
49.880,00
222
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Menor ADQUISICIÓN DE TINTA PARA LA IMPRENTA DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
46.970,00
223
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE ELABORACION DE MATERIAL MERCHANDISING (POLERAS) PARA LA 1 EXPO FERIA CULTURAL MULTISECTORIAL EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
48.000,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
224
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLE (DEPOSITO)PARA EL RESGUARDO DE MATERIAL DE ACTIVOS FIJOS Y OTROS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO - GESTIÓN 2019
48.000,00
225
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION DE CARTILLAS Y CATALOGOS PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
42.380,00
226
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE LIMPIEZA PARA LAS OFICINAS DE LA UNIDAD REGIONAL SANTA CRUZ DEPENDIENTE DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO - GESTIÓN 2019 - SERVICIO RECURRENTE
43.824,00
227
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO ESCULTURA EN PIEDRA \"DESCUARTIZAMIENTO DE TUPAJ KATARI 1ER\" 2018
25.000,00
228
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO ARTISTICO PARA EL PROYECTO VILLANCICANTOS UNIDOS POR NUESTRAS TRADICIONES A TRAVÉS DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACIÓN CÍVICO PATRIÓTICA
49.000,00
229
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE IMPRESION LA INTERPELACION INDIA Y EL FUTURO ES INDIO
21.200,00
230
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE COURIER PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO - GESTIÓN 2019 - SERVICIO RECURRENTE
29.680,00
231
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
SERVICIO DE SONIDO, PANTALLA LED Y ESCENARIO PARA EL EVENTO CULTURAL EN EL MARCO FERIA INSTITUCIONAL DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO A TRAVÉS DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACIÓN CÍVICO PATRIÓTICA
22.000,00
232
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Menor BASE DE DATOS DE PRECIOS UNITARIOS PARA OBRAS CIVILES EN EL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
49.659,85
233
Ministerio De Culturas Y Turismo Servicios
Generales Contratacion
Menor
SERVICIO DE SONIDO, ILUMINACIÓN, PANTALLA LED Y ESTRUCTURA PARA EL EVENTO CULTURAL EN EL MARCO GALA DE PREMIACIÓN 2018: PREMIOS NACIONALES DE CULTURA, PREMIOS NACIONALES GUNNAR MENDOZA, DE GESTIÓN CULTURAL, PREMIOS NACIONALES DE NOVELA DE POESÍA YOLANDA BEDREGAL, PREMIOS GUNAR POMA DE AYALA EN LENGUAJE ORIGINARIA, PREMIOS NACIONALES DE LITERATURA INFANTIL Y PREMIOS NACIONALES DE LITERATURA JUVENIL
45.000,00
234
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Menor
ELABORACION DE IMAGEN INSTITUCIONAL PARA LA FERIA DE TURISMO Y CULTURA A REALIZARSE EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
41.784,00
235
Ministerio De Culturas Y Turismo
todos Contratacion
Menor 156 Procesos de contratacion menores a Bs20.000,00, no publicadoes en el SICOES
1.200.000,00
TOTAL CONTRATACIONES MENORES 9.571.995,24
PROCESOS DE CONTRATACIÓN MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO 2018
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
1
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE IMPRESION DE LONAS PARA EL EVENTO RALLY DAKAR 2018
197.500,00
2
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ESTRUCTURAS PARA ANIVERSARIO DÍA DEL ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA
90.000,00
3
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL 11 DAKAR 2018
100.000,00
4
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE IMPRESIÓN DE LONA, BANDERAS DE PLAYA EN EL MARCO DE LA PROMOCION DE RALLY DAKAR 2018
27.552,00
5
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
CONTRATACIÓN DE SERVICIO ARTÍSTICO MUSICAL 8 PARA EL EVENTO DAKAR 2018
23.000,00
6
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ALQUILER DE MOVILIDADES DAKAR 2018
75.480,00
7
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ALQUILER DE MUEBLES Y ENSERES PARA CARPA PAÍS EN EL EVENTO RALLY DAKAR 2018
69.800,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
8
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
INSTALACIÓN DE ESTRUCTURA FLEXIBLE TIPO CUADRADO TEXTURIZADO DE TELA Y LONA E INSTALACIÓN DE ESTRUCTURA FLEXIBLE DE PERSONAJE MODELO MONOLITO DE TELA Y LONA TEXTURIZADA PARA EL EVENTO DAKAR 2018
53.800,00
9
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE IMPRENTA PARA LA IMPRESIÓN DE CATÁLOGO FOTOGRÁFICO DE LOS DESTINOS TURÍSTICOS DE BOLIVIA PARA EL EVENTO RALLY DAKAR 2018
66.000,00
10
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO E INSTALACIÓN DE ESTRUCTURAS PARA ESPECTÁCULO ARTÍSTICO, SONIDO Y LUCES PARA EL EVENTO DAKAR 2018 (CIUDAD DE LA PAZ)
150.000,00
11
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
CONTRATACIÓN DE SERVICIO ARTÍSTICO MUSICAL PARA EL \\\"DAKAR 2018\\\"
30.000,00
12
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
CONTRATACIÓN DE SERVICIO ARTÍSTICO MUSICAL PARA EL \"DAKAR 2018\"
45.000,00
13
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE IMPRENTA PARA LA IMPRESION DE GUIAS DE INFORMACION TURISTICA DEL DAKAR, PARA EL EVENTO RALLY DAKAR 2018
45.000,00
14
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE MUSICA Y DANZA DAKAR 2018
25.000,00
15
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE FUEGOS ARTIFICIALES PARA EL DAKAR 2018
45.000,00
16
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE IMPRENTA PARA LA IMPRESIÓN DE MAPAS TURISTICOS DE BOLIVIA PARA EL EVENTO RALLY DAKAR 2018
54.880,00
17
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE INSTALACIÓN DE ESTRUCTURAS PARA ESPECTÁCULO, SONIDO Y LUCES (CIUDAD DE LA PAZ) PARA EL EVENTO RALLY DAKAR 2018
285.000,00
18
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO (PINTADO A MANO DE RAMPAS DE INGRESO Y SALIDA EN PODIO) DAKAR 2018
30.000,00
19
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIOS DE PANTALLAS LED PARA EL EVENTO DAKAR 2018 (CIUDAD DE LA PAZ)
170.000,00
20
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Directa
ADQUISICION DE MATERIAL PROMOCIONAL MERCHARDISING BANDERAS, TRICOLOR, WIPHALA Y LA BANDERA MARCA \\\\\\\"BOLIVIA\\\\\\\" CORAZÓN DEL SUR PARA EL RALLY DAKAR 2018
33.969,00
21
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
Servicio de protocolo de 10 damas y 2 varones para el palco oficial, con trajes típicos de cada departamento, para el evento DAKAR 2018
89.000,00
22
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ELABORACION DE MATERIAL PROMOCIONAL MERCHANDISING (GORRAS, POLERAS, CHAMARRAS Y MORRALES) PARA RALLY DAKAR 2018
128.500,00
23
Ministerio De Culturas Y Turismo
Bienes Contratacion
Directa ADQUISICION DE MATERIAL DE BOBINAS PERSONALIZADAS DE DEMARCACIONES DE AREA DEL RALLY DAKAR 2018
37.500,00
24
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
CONTRATACION DE SERVICIO ARTISTICO DE MUSICA FOLKLORICA Nº 10 PARA LAS ACTIVIDADES - COMPETENCIA \"RALLY DAKAR 2018\"
30.000,00
25
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ELABORACION DE INFLABLE PUBLICITARIO PARA EL EVENTO RALLY DAKAR 2018
36.000,00
26
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE SPOT RALLY DAKAR 2018
21.276,00
27
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
CONTRATACIÓN DE SERVICIO ARTÍSTICO MUSICAL PARA EL \"DAKAR 2018\"
45.000,00
28
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE TRANSMISIÓN PUBLICITARIA RALLY DAKAR 2018
40.000,00
29
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE SONIDO Y ESTRUCTURAS PARA PALCO (TUPIZA) DAKAR 2018
23.000,00
30
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE IMPRENTA PARA LA IMPRESIÓN DE MAPAS TURISTICOS DE BOLIVIA PARA EL EVENTO RALLY DAKAR 2018
49.994,00
31
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
CONTRATACION DE SERVICIO DE SONIDO EN ACTOS PROTOCOLARES Y CULTURALES
70.000,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
32
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE REFRIGERIO PARA LA CARPA PAIS EN EL RALLY DAKAR 2018
30.000,00
33
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
INSTALACIÓN DE VALLAS Y DOS TORRES PARA EVENTO ARTÍSTICO. DAKAR 2018
37.250,00
34
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ALQUILER DE PALCOS PARA LA DIFUSIÓN Y PROMOCIÓN DEL CARNAVAL BOLIVIANO
167.640,00
35
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
Arrendamiento De Inmueble Para El Funcionamiento De Las Oficinas De La Dirección General De Asuntos Administrativos Del Ministerio De Culturas Y Turismo - Gestión 2018
69.600,00
36
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE DE MATERIAL PUBLICITARIO PARA LA PRESENTACION DE LOS RESULTADOS DE LA COMPETENCIA DE RALLY DAKAR 2018
80.000,00
37
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
ELABORACIÓN DE INFLABLES PUBLICITARIOS PARA LA PRESENTACIÓN DE LOS RESULTADOS DEL EVENTO RALLY DAKAR 2018
35.000,00
38
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
Arrendamiento de inmueble para el funcionamiento de las oficinas de la Dirección General de Asuntos Administrativos del Ministerio de Culturas y Turismo - Gestión 2018
69.600,00
39
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
Servicio De Alquiler De Ambientes Y De Refrigerio Para El Evento Xxiv Reunion Del Consejo Intergubernamental De Iberescena En Cochabamba Del 10 Al 14 De Abril
81.600,00
40
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ALQUILER DE AMBIENTES Y DE REFRIGERIO PARA EL EVENTO XXIV REUNION DEL CONSEJO INTERGUBERNAMENTAL DE IBERESCENA EN COCHABAMBA DEL 10 AL 14 DE ABRIL
81.600,00
41
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
305.850,00
42
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE TRANSMISION DE RADIO EN EL MUNDIAL DE RUSIA 2018 DE LAS NOMINACIONES DE BOLIVIA A LOS WORLD TRAVEL AWARDS 2018 LOS OSCARES DEL TURISMO
70.000,00
43
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
PROVISIÓN DE PASAJES AÉREOS NACIONALES E INTERNACIONALES PARA EL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES - PDUL
125.446,00
44
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL HOJAS DE COCA PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
133.500,00
45
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
89.004,00
46
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 2 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
300.000,00
47
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLE PARA EL FUNCIONAMIENTO DE OFICINAS DE LA UNIDAD EJECUTORA DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES
116.928,00
48
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 4 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
52.000,00
49
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
Servicio De Alquiler De Montaje Y Desmontaje Del Stand De La XXIII Feria Internacional De Libro La Paz A Traves Del Fondo De Fomento A La Educacion Civico Patriotico Para La Promocion Cultural
72.000,00
50
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 5 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
53.500,00
51
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO ELABORACION ESCULTURAS A LIDERES INDIGENAS DE SANTOS MARCA TOLA Y SU ESPOSA MANUELA GUARACHI AYKA
94.524,00
52
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ALQUILER DE MONTAJE Y DESMONTAJE DEL STAND DE LA XXIII FERIA INTERNACIONAL DE LIBRO LA PAZ A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICO PARA LA PROMOCION CULTURAL
72.000,00
53
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTÍSTICO DE OBRA DE ARTE MURAL EN PINTURA ACRILICA 7 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTÍSTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
163.850,00
54
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
ALQUILER DE ESPACIO PARA LA PARTICIPACION EN LA XXIII FERIA INTERNACIONAL DEL LIBRO LA PAZ A TRANVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA PARA LA PROMOCION CULTURAL
71.500,00
55
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE DIFUSION DE INFORMACION POR INTERNET PARA PROMOCION Y POSICIONAMIENTO TURISTICO DE BOLIVIA EN EL EXTRANJERO
108.669,99
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
56
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE SONIDO Y TARIMA PARA EL PROGRAMA DE ACTOS OFICIALES Y CULTURALES POR LA EFEMERIDES DEL 193 ANIVERSARIO DE LA FUNDACION DE BOLIVIA A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
90.000,00
57
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE DIFUSION E INFORMACION TURISTICA CULTURAL EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
2.500.000,00
58
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE PROMOCION TURISTICA NACIONAL E INTERNACIONAL EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
2.500.000,00
59
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE SONIDO PANTALLA LED Y TARIMA PARA EL PROGRAMA DE ACTOS OFICIALES Y CULTURALES POR LA EFEMERIDES DEL 193 ANIVERSARIO DE LA FUNDACION DE BOLIVIA A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
80.000,00
60
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE PROMOCION TURISTICA CULTURAL EN EL M ARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
2.500.000,00
61
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE PROVISION DE PASAJES AEREOS NACIONALES E INTERNACIONALES PARA LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
729.624,00
62
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS PINTURA MURAL 22 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
51.000,00
63
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE ESCULTURA EN PIEDRA PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
55.000,00
64
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 11 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
60.000,00
65
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRA DE ARTE PINTURA MURAL 14 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
57.000,00
66
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
ALQUILER DE ESPACIO EN LA FERIA INTERNACIONAL DE TURISMO EN JAPON EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
181.492,00
67
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 19 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
51.000,00
68
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL 2 PARA EL PROGRAMA DE ACTOS OFICIALES Y CULTURALES POR LA EFEMERIDES DEL 193 ANIVERSARIO DE LA FUNDACION DE BOLIVIA A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
126.000,00
69
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 22 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
51.000,00
70
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE IMPRESION DE CATALOGOS TURISTICOS Y MAPAS PARA CATALOGOS PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
80.300,00
71
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
REALIZAR PAUTEOS DE INFORMACION TURISTICA CULTURAL EN EL MARCO DEL PROGRAMA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
60.768,00
72
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE TELEFONIA PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO SERVICIO RECURRENTE
90.000,00
73
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
Servicio De Telefonia Para El Ministerio De Culturas Y Turismo Gestion 2019 Servicio Recurrente
480.000,00
74
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE PASAJES AÉREOS NACIONALES E INTERNACIONALES PARA LA GESTIÓN 2019
1.500.000,00
75
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 28 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA GRANDE DEL PUEBLO
150.700,00
76
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 30 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
160.000,00
77
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE PROVISION DE COMBUSTIBLE PARA LOS VEHICULOS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO - GESTION 2019 - SERVICIO RECURRENTE
75.000,00
78
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO MUSICAL PARA EL PROYECTO DE LA SEMANA CULTURAL MOXEÑA, A TRAVES DEL FONDO DE FOMENTO A LA EDUCACION CIVICO PATRIOTICA
59.418,00
79
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 28 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
150.700,00
N° Entidad: Tipo
Contratación: Modalidad: Objeto de Contratación: MONTO
80
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE PROVISION DE COMBUSTIBLE PARA LOS VEHICULOS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2019 SERVICIO RECURRENTE
75.000,00
81
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE TELEFONIA PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTION 2019 SERVICIO RECURRENTE
480.000,00
82
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
CONTRATACION DEL SERVICIO DE RETRANSMISION SATELITAL DE SEÑALES DE TELEVISION CON DEFINISION ESTANDAR VIA EL SATELITE TUPAC KATARI PARA EL PROGRAMA ESTRATEGICO COMUNICACIONAL DE DIFUSION SERVICIO RECURRENTE
621.360,00
83
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
ALQUILER DE INMUEBLE PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LAS OFICINAS DE LA UNIDAD REGIONAL SANTA CRUZ
108.576,00
84
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
CONTRATACIÓN DE SERVICIO DE ACCESO A INTERNET 1 PARA EL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO GESTIÓN 2019 ? SERVICIO RECURRENTE
158.824,00
85
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO ARTISTICO DE OBRAS DE ARTE PINTURA MURAL 29 PARA EL FORTALECIMIENTO ARTISTICO Y CULTURAL DE LA CASA GRANDE DEL PUEBLO
180.000,00
86
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
CONTRATACION DIRECTA DE LA COMPAÑIA DE SEGUROS UNIBIENES SEGUROS Y REASEGUROS PATRIMONIALES S.A. PROVISION DEL SERVICIO DE SEGURO 2019 PARA LOS ACTIVOS FIJOS DEL MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
241.960,32
87
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ARMADO DEL STAND DE BOLIVIA EN LA FERIA INTERNACIONAL DE TURISMO EN JAPON TOKIO PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
422.907,65
88
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ARMADO DEL STAND DE BOLIVIA EN LA FERIA INTERNACIONAL DE TURISMO (FIT) LATINOAMERICA EN ARGENTINA PARA LA DIFUSION DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
151.136,00
89
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
ALQUILER DE ESPACIO EN LA FERIA INTERNACIONAL DE TURISMO (FIT) LATINOAMERICA EN ARGENTINA EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
144.218,16
90
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
Servicio De Publicación En Medio Impreso En El Marco De La Campaña Promocional Pais Bolivia Mejor Destino Cultural Del Mundo
124.086,86
91
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
ALQUILER DE ESPACIO PARA LA FERIA INTERNACIONAL WORLD TRAVEL MARKET WTM LONDRES EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
422.332,94
92
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
ALQUILER DE STANDS PARA LA FERIA INTERNACIONAL DEL LIBRO DE GUADALAJARA MEXICO FIL 2018 EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
252.330,00
93
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE PUBLICIDAD EN MEDIO IMPRESO EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
124.086,86
94
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
Servicio De Publicidad En Medio Impreso En El Marco De La Campaña Promocional Pais Bolivia Mejor Destino Cultural Del Mundo
124.086,06
95
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ARMADO DEL STAND EN FERIA INTERNACIONAL WORLD TRAVEL MARKET (WTM) LONDRES EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
485.211,53
96
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE ARMADO DEL STAND DE BOLIVIA EN LA FERIA INTERNACIONAL DEL LIBRO (FIL) GUADALAJARA MEXICO 2018 EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
68.486,00
97
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE DIFUSION EN MEDIO TELEVISIVO, RADIAL Y DIGITAL EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
259.085,71
98
Ministerio De Culturas Y Turismo
Consultoria Contratacion
Directa AUDITORIA EXTERNA LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PROGRAMA DE DINAMIZACIÓN TURÍSTICA DEL DESTINO SALAR DE UYUNI Y LAGUNAS DE COLORES - GESTIÓN 2018
58.000,00
99
Ministerio De Culturas Y Turismo
Servicios Generales
Contratacion Directa
SERVICIO DE DIFUSION EN MEDIO TELEVISIVO RADIAL Y DIGITAL EN EL MARCO DE LA CAMPAÑA PROMOCIONAL PAIS BOLIVIA MEJOR DESTINO CULTURAL DEL MUNDO
259.085,00
100
Ministerio De Culturas Y Turismo
todos Contratacion
Directa 21 procesos de ocntratacion menores a Bs20.000,00, no publicados en el sicoes 168.000,00
TOTAL CONTRATACION DIRECTA 21.436.088,08
TOTAL GENERAL 58.001.298,59
TOTAL PROCESOS DE CONTRATACION SIN CONVOCATORIA PUBLICA 31.008.083,32
Anexo No. 7 Flujogramas de Contratación Menor de Bienes y Servicios / Directa de Bienes y Servicios
FLUJOGRAMA No.1 Página 1.
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN MENOR DE BIENES Y SERVICIOS
(Tiempo estimado quince (13) días hábiles de recibida y aceptada la solicitud)
DIRECTOR(A)GENERAL
DE ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS
JEFE UNIDAD
ADMINISTRATIVA
RESPONSABLE
ÁREA DE
CONTRATACIONES
TÉCNICO EN
CONTRATACIONES
UNIDAD
SOLICITANTE
PROVEEDOR
SI
NO
INICIO
Remite solicitud inicio de contratación menor.
Adjunta: Formulario de
Solicitud de Bienes y
Servicios; Precio
Referencial respaldado; Certificación POA; Sello y
firma de Activos Fijos o
Almacenes de sin
existencia;- VºBº del Área
de Servicios Generales;
ET o TR. Solicita Certificación
Presupuestaria
Recibe y deriva UFI para Certificación Presupuestaria y posteriormente todo a la UAD
Instruye la verificación de documentos y continuación del proceso
Verifica que la solicitud cuente
con toda la documentación
requerida
Verifica que la solicitud cuente con Certificación Presupuestaria, POA y PAC cuando es mayor a Bs. 20.000. Autoriza el inicio del proceso
Conforme
Recibe y deriva al Área de Contrataciones.
Recibe y deriva al Técnico en Contrataciones
Recibe, registra, asigna código /correlativo, selecciona proveedor y cursa invitación.
Elabora
Aceptación,
adjuntando
propuesta o cotización y remite al Director General de Asuntos
FLUJOGRAMA No.1 Página 2.
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN MENOR DE BIENES Y SERVICIOS
(Tiempo estimado quince (13) días hábiles de recibida y aceptada la solicitud)
RPA
DIRECTOR(A)GENE
RAL DE ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS
JEFE UNIDAD
ADMINISTRATIVA
RESPONSABLE ÁREA
DE
CONTRATACIONES
TÉCNICO EN
CONTRATACIONES
UNIDAD
SOLICITANTE PROVEEDOR
SI
NO
Recibe y responde dando conformidad; entrega los documentos requeridos al Área de Contrataciones.
Recibe y deriva a la UAD
Recibe y deriva Área de Contrataciones
Verifica cumplimiento requisitos; elabora Informe de Recomendación de Adjudicación al proponente seleccionado; elabora Nota de Adjudicación; Remite al RPA con VºBº del Jefe de la UAD.
Formaliza la contrata- ción con Orden de Compra y/u Servicio, caso contrario, remite a la DGAJ //…
Conformidad documentos
//…Elabora aceptación y propuesta o cotización y remite al Director de la DGAA
Adjudica y solicita documenta- ción al proveedor para formalizar contratación
Elabora Orden de Compra o de Servicio; o Nota a la DGAJ para elaboración Contrato
Recibe devolución
Deriva información e instruye registro en SICOES
Si son contrataciones mayores a Bs20.000. registra en el SICOES (Formulario 400)
FLUJOGRAMA No.1 Página 3.
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN MENOR DE BIENES Y SERVICIOS
(Tiempo estimado quince (13) días hábiles de recibida y aceptada la solicitud)
RPA DGAJ MAE o DELEGADO RESPONSIBLE DE RECEPCIÓN
O COMISIÓN DE RECEPCIÓN
DIRECTOR(A)GENE
RAL DE ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS
JEFE (A) UAD
RESPONSABLE
ÁREA DE
CONTRATACIONES
- TÉCNICO EN
CONTRATACIONES
NO NO SI
Emite Informe de Disconformidad y remite a la DGAA
Revisa la legalidad de los documentos y elabora Contrato
Suscribe Contrato y designa Responsable o Comisión de Recepción
Recibe Informe Disconformidad y procede según corresponda
Recepción de bienes y servicios
Formaliza la contratación con Orden de Compra y/u Servicio, caso contrario, remite a la DGAJ //…
Emite y firma Acta de Recepción o Informe de Conformidad
Registra la conformidad o disconformidad en SICOES (Formulario 500 o Formulario 600)
Remite documentación recepción e instruye registro en SICOES
FLUJOGRAMA No.1 Página 4.
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN MENOR DE BIENES Y SERVICIOS
(Tiempo estimado quince (13) días hábiles de recibida y aceptada la solicitud)
RPA
DIRECTOR(A)GENE
RAL DE ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS
JEFE UNIDAD
ADMINISTRATIVA
RESPONSABLE
ÁREA DE ACTIVOS
FIJOS
RESPONSABLE ÁREA DE
ALMACENES UNIDAD SOLICITANTE
Remite la documentación al Área de Activos Fijos o al Área de Almacenes, según corresponda.
Incorpora los activos fijos muebles en el Sistema Informático de Administración de Activos Fijos, elabora Acta de Entrega
Realiza el ingreso o
recepción del o los
bienes de consumo al
Almacén Central o
Subalmacenes
Elabora Acta de Salida
Recibe activos fijos o bienes de consumo y firma el Acta de Recepción
FIN
FLUJOGRAMA No.2 Página 1.
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN DIRECTA DE BIENES Y SERVICIOS
(Tiempo estimado quince (13) días hábiles de recibida y aceptada la solicitud)
DIRECTOR(A)GENERAL DE
ASUNTOS ADMINISTRATIVOS
JEFE UNIDAD
ADMINISTRATIVA
RESPONSABLE ÁREA
DE CONTRATACIONES
TÉCNICO EN
CONTRATACIONES
UNIDAD
SOLICITANTE PROVEEDOR
SI
NO
Remite solicitud inicio de contratación Adjunta:
Formulario de Solicitud de
Bienes y Servicios; Precio
Referencial respaldado;
Certificación POA;;- VºBº del Área de Servicios
Generales; ET o TR.
Solicita Certificación
Presupuestaria
Establece la causal de la contratacion Directaion
Directa.
Recibe y deriva UFI para Certificación Presupuestaria y posteriormente todo a la UAD
Instruye la verificación de documentos y continuación del proceso
Verifica que la solicitud cuente
con toda la documentación
requerida
Verifica que la solicitud cuente con Certificación Presupuestaria, POA y PAC cuando es mayor a Bs. 20.000. Autoriza el inicio del proceso
Conforme
Recibe y deriva al Área de Contrataciones.
Recibe y deriva al Técnico en Contrataciones
Recibe, registra, asigna código /correlativo, selecciona proveedor y cursa invitación.
Elabora
aceptación,
adjuntando
propuesta o cotización y remite al Director General de Asuntos Administrativos (DGAA). //…
y
INICIO
FLUJOGRAMA No.2 Página 2.
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN DIRECTA DE BIENES Y SERVICIOS
(Tiempo estimado quince (13) días hábiles de recibida y aceptada la solicitud)
RPA
DIRECTOR(A)GENE
RAL DE ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS
JEFE UNIDAD
ADMINISTRATIVA
RESPONSABLE ÁREA
DE
CONTRATACIONES
TÉCNICO EN
CONTRATACIONES
UNIDAD
SOLICITANTE PROVEEDOR
SI
NO
Recibe y responde dando conformidad; entrega los documentos requeridos al Área de Contrataciones.
Recibe y deriva a la UAD Recibe y deriva
Área de Contrataciones
Formaliza la contrata- ción con Orden de Compra y/u Servicio, caso contrario, remite a la DGAJ //…
Conformidad documentos
//…Elabora aceptación y propuesta o cotización y remite al Director de la DGAA
Adjudica y solicita documenta- ción al proveedor para formalizar contratación
Elabora Orden de Compra o de Servicio; o Nota a la DGAJ para elaboración Contrato
Devolución Deriva información e instruye registro en SICOES
Si son contrataciones mayores a Bs20.000. registra en el SICOES (Formulario 400)
Verifica cumplimiento requisitos; elabora Informe de Recomendación de Adjudicación al proponente seleccionado; elabora Nota de Adjudicación; Remite al RPA con VºBº del Jefe de la UAD.
FLUJOGRAMA No.2 Página 3
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN DIRECTA DE BIENES Y SERVICIOS
(Tiempo estimado quince (13) días hábiles de recibida y aceptada la solicitud)
RPA DGAJ MAE o DELEGADO RESPONSIBLE DE RECEPCIÓN
O COMISIÓN DE RECEPCIÓN
DIRECTOR(A)GENE
RAL DE ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS
JEFE (A) UAD
RESPONSABLE
ÁREA DE
CONTRATACIONES
- TÉCNICO EN
CONTRATACIONES
NO NO SI
Emite Informe de Disconformidad y remite a la DGAA
Revisa la legalidad de los documentos y elabora Contrato
Suscribe Contrato y designa Responsable o Comisión de Recepción
Recibe Informe Disconformidad y procede según corresponda
Recepción de bienes y
servicios
Formaliza la contratación con Orden de Compra y/u Servicio, caso contrario, remite a la DGAJ //…
Emite y firma Acta de Recepción o Informe de Conformidad
Registra la conformidad o disconformidad en SICOES (Formulario 500 o Formulario 600),
Informa a la CGE
Remite documentación recepción e instruye registro en SICOES
FLUJOGRAMA No.2 Página 4
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN MENOR DE BIENES Y SERVICIOS (Tiempo estimado quince (13) días hábiles de recibida y aceptada la solicitud)
RPA
DIRECTOR(A)GENE
RAL DE ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS
JEFE UNIDAD
ADMINISTRATIVA
RESPONSABLE
ÁREA DE ACTIVOS
FIJOS
RESPONSABLE ÁREA DE
ALMACENES UNIDAD SOLICITANTE
Remite la documentación al Área de Activos Fijos o al Área de Almacenes, según corresponda.
Incorpora los activos fijos muebles en el Sistema Informático de Administración de Activos Fijos, elabora Acta de Entrega
Realiza el ingreso o
recepción del o los
bienes de consumo al
Almacén Central o
Subalmacenes
Elabora Acta de Salida
Recibe activos fijos o bienes de consumo y firma el Acta de Recepción
FIN
Anexo No. 8 Cuestionarios
APLICACIÓN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
N° PREGUNTAS SI NO NA PT PO
AMBIENTE DE CONTROL
1 ¿Existe con código de ética aprobado por la entidad?
X 10 8
2 Hay un código de ética, pero no se encuentra actualizado
X 10 6
3 ¿El código de ética es impartido al personal mediante talleres o reuniones de trabajo para explicar su contenido?
X 10 8
4 ¿La dirección propicia una cultura organizacional con énfasis en la integridad y en comportamiento ético?
X 10 5
5 ¿Entiende usted la misión, visión, objetivos y estrategias de la organización?
X 10 0
6 ¿Existe objetivos planteados para el departamento administrativo?
X 10 0
7 ¿La dirección socializa la misión, visión y objetivos a los empleados de la entidad?
X 10 0
8 ¿Usted cree que la estructura organizacional del departamento administrativo es adecuada al tamaño y a las actividades de las operaciones?
X 10 0
9 ¿Conoce usted la importancia y contribución de las operaciones a su cargo respecto al cumplimiento de los objetivos institucionales?
X 10 8
10 ¿Existe un organigrama estructural y funcional proporcionado por la institución?
X 10 8
100 43
Una vez realizado el cuestionario de control interno enfocado al componente Ambiente de Control,
se procede a valorar y calificar las respuestas obtenidas de la siguiente manera:
EVALUACIÓN DE RANGOS DE NIVELES DE CONFIANZA
Porcentaje Nivel de Riesgo Nivel de Confianza
0% a 34% Alto Bajo
35% a 68% Medio Medio
69% a 100% Bajo Alto
La siguiente formula será aplicada para determinar el nivel de confianza:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑪𝒐𝒏𝒇𝒊𝒂𝒏𝒛𝒂 = 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑂𝑏𝑡𝑒𝑛𝑖𝑑𝑎/𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 × 100
La siguiente formula será aplicada para determinación del nivel de riesgo:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑹𝒊𝒆𝒔𝒈𝒐 = 100 − 𝑁𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑛𝑓𝑖𝑎𝑛𝑧𝑎
A continuación, se presentará las fórmulas aplicando los resultados obtenidos del cuestionario
𝑵𝑪 = 43/100 × 100 = 43
𝑵𝑹 = 100 – 43 = 57
Conclusión
En la medición de riesgos se tiene los siguientes resultados:
En el ambiente de control en el departamento administrativo tenemos un riesgo medio equivalente
al 57%.
APLICACIÓN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE ESTABLECIMIENTO DE OBJETIVOS
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
N° PREGUNTAS SI NO NA PT PO
ESTABLECIMIENTO DE OBJETIVOS
1 ¿Los objetivos planteados por La Unidad Administrativa
contribuyen a la misión de la institución? X 10 10
2 ¿Los objetivos planteados por la Unidad Administrativa
contribuyen a la misión de la empresa? X 10 10
3 ¿Existen objetivos para cada departamento de la
entidad? X 10 0
4 ¿Los objetivos del departamento son dados a conocer al
personal de la entidad? X 10 5
5 ¿Existe una evaluación constante de los objetivos de la
entidad y sus logros? X 10 0
6 ¿Usted cree que toman en cuenta la participación del
personal administrativo en el logro de los objetivos? X 10 9
7 ¿Las políticas, normas y procedimientos se actualizan
con frecuencia para el cumplimiento de los objetivos de
la DGAA?
X 10 6
70 40
Una vez realizado el cuestionario de control interno enfocado al componente de establecimiento
de objetivos, se procede a valorar y calificar las respuestas obtenidas de la siguiente manera:
EVALUACIÓN DE RANGOS DE NIVELES DE CONFIANZA
Porcentaje Nivel de Riesgo Nivel de Confianza
0% a 34% Alto Bajo
35% a 68% Medio Medio
69% a 100% Bajo Alto
La siguiente formula será aplicada para determinar el nivel de confianza:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑪𝒐𝒏𝒇𝒊𝒂𝒏𝒛𝒂 = 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑂𝑏𝑡𝑒𝑛𝑖𝑑𝑎/𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 × 100
La siguiente formula será aplicada para determinación del nivel de riesgo:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑹𝒊𝒆𝒔𝒈𝒐 = 100 − 𝑁𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑛𝑓𝑖𝑎𝑛𝑧𝑎
A continuación, se presentará las fórmulas aplicando los resultados obtenidos del cuestionario
𝑵𝑪 = 40/70 × 100 = 57,14
𝑵𝑹 = 100 – 57,14 = 42,86
Conclusión
En la medición de riesgos en el departamento administrativo se tiene los siguientes resultados:
En el ambiente de control en el departamento administrativo tenemos un nivel de riesgo medio
equivalente al 42,86% debido a que las actividades de control no son suficientes o no son las
adecuadas para procesos de contratación sin convocatoria.
APLICACIÓN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE ESTABLECIMIENTO DE OBJETIVOS
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
N° PREGUNTAS SI NO NA PT PO
ESTABLECIMIENTO DE OBJETIVOS
1 ¿Los objetivos planteados por La Unidad Administrativa
contribuyen a la misión de la institución? X 10 10
2 ¿Los objetivos planteados por la Unidad Administrativa
contribuyen a la misión de la empresa? X 10 10
3 ¿Existen objetivos para cada departamento de la
entidad? X 10 0
4 ¿Los objetivos del departamento son dados a conocer al
personal de la entidad? X 10 5
5 ¿Existe una evaluación constante de los objetivos de la
entidad y sus logros? X 10 0
6 ¿Usted cree que toman en cuenta la participación del
personal administrativo en el logro de los objetivos? X 10 9
7 ¿Las políticas, normas y procedimientos se actualizan
con frecuencia para el cumplimiento de los objetivos de
la DGAA?
X 10 6
70 40
Una vez realizado el cuestionario de control interno enfocado al componente de establecimiento
de objetivos, se procede a valorar y calificar las respuestas obtenidas de la siguiente manera:
EVALUACIÓN DE RANGOS DE NIVELES DE CONFIANZA
Porcentaje Nivel de Riesgo Nivel de Confianza
0% a 34% Alto Bajo
35% a 68% Medio Medio
69% a 100% Bajo Alto
La siguiente formula será aplicada para determinar el nivel de confianza:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑪𝒐𝒏𝒇𝒊𝒂𝒏𝒛𝒂 = 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑂𝑏𝑡𝑒𝑛𝑖𝑑𝑎/𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 × 100
La siguiente formula será aplicada para determinación del nivel de riesgo:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑹𝒊𝒆𝒔𝒈𝒐 = 100 − 𝑁𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑛𝑓𝑖𝑎𝑛𝑧𝑎
A continuación, se presentará las fórmulas aplicando los resultados obtenidos del cuestionario
𝑵𝑪 = 40/70 × 100 = 57,14
𝑵𝑹 = 100 – 57,14 = 42,86
Conclusión
En la medición de riesgos en el departamento administrativo se tiene los siguientes resultados:
En el ambiente de control en el departamento administrativo tenemos un nivel de riesgo medio
equivalente al 42,86% debido a que las actividades de control no son suficientes o no son las
adecuadas para procesos de contratación sin convocatoria.
APLICACIÓN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE EVALUACIÓN DE RIESGOS
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
Una vez realizado el cuestionario en la entidad enfocado al componente Identificación de Eventos,
se procede a valorar y calificar las respuestas obtenidas de la siguiente manera:
EVALUACIÓN DE RANGOS DE NIVELES DE CONFIANZA
Porcentaje Nivel de Riesgo Nivel de Confianza
0% a 34% Alto Bajo
35% a 68% Medio Medio
69% a 100% Bajo Alto
La siguiente formula será aplicada para determinar el nivel de confianza:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑪𝒐𝒏𝒇𝒊𝒂𝒏𝒛𝒂 = 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑂𝑏𝑡𝑒𝑛𝑖𝑑𝑎/𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 × 100
La siguiente formula será aplicada para determinación del nivel de riesgo:
N° PREGUNTAS SI NO NA PT PO
EVALUACIÓN DE RIESGOS
1 ¿Promueve la dirección cultura de riesgos en la entidad?
X 10 8
2 ¿Existe algún método que la organización aplique para
identificar y evaluar riesgos? X 10 9
3 ¿La dirección considera de manera significativa los
eventos que se presente y que estos puedan afectar a la
consecución de objetivos del departamento
administrativo?
X 10 0
4 ¿Los riesgos son monitoreados de forma permanente en
el departamento administrativo? X 10 0
5 ¿Existe indicadores para evaluar los riesgos que se
presente en la entidad? X 10 9
6 ¿Se ha designado un responsable para resguardar
documentos del departamento administrativo? X 10 9
7 ¿Al realizar cambios en el proceso administrativo la
empresa analiza el impacto de posibles riesgos? X 10 0
70 35
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑹𝒊𝒆𝒔𝒈𝒐 = 100 − 𝑁𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑛𝑓𝑖𝑎𝑛𝑧𝑎
A continuación, se presentará las fórmulas aplicando los resultados obtenidos del cuestionario
𝑵𝑪 = 35/70 × 100 = 50
𝑵𝑹 = 100 – 50 = 50
Conclusión
En la medición de riesgos en el Ministerio de Culturas y Turismo se tiene los siguientes resultados:
En la evaluación de riesgos en el departamento administrativo tenemos un nivel de riesgo medio
equivalente al 50%.
APLICACIÓN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE RESPUESTA AL RIESGO
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
Una vez realizado el cuestionario en la entidad enfocado al componente Identificación de Eventos,
se procede a valorar y calificar las respuestas obtenidas de la siguiente manera:
EVALUACIÓN DE RANGOS DE NIVELES DE CONFIANZA
Porcentaje Nivel de Riesgo Nivel de Confianza
0% a 34% Alto Bajo
35% a 68% Medio Medio
69% a 100% Bajo Alto
La siguiente formula será aplicada para determinar el nivel de confianza:
N° PREGUNTAS SI NO NA PT PO
RESPUESTA AL RIESGO
1 ¿Se establece controles para riesgos identificados al
departamento administrativo? X 10 8
2 ¿La empresa tiene diseñado mecanismos para la toma
de decisiones y análisis de las alternativas para
responder a los riesgos?
X 10 9
3 ¿Existe la participación de la dirección para analizar las
alternativas de respuesta al riesgo?
X 10 0
4 ¿Existen controles para anticiparse al riesgo?
X 10 8
5 ¿Existe supervisión sobre el personal del departamento
administrativo cuando desarrollan sus actividades?
X 10 6
6 ¿Existe un programa de capacitación para disminuir las
debilidades del personal en las actividades que
desempeñan?
X 10 5
60 36
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑪𝒐𝒏𝒇𝒊𝒂𝒏𝒛𝒂 = 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑂𝑏𝑡𝑒𝑛𝑖𝑑𝑎/𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 × 100
La siguiente formula será aplicada para determinación del nivel de riesgo:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑹𝒊𝒆𝒔𝒈𝒐 = 100 − 𝑁𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑛𝑓𝑖𝑎𝑛𝑧𝑎
A continuación, se presentará las fórmulas aplicando los resultados obtenidos del cuestionario
𝑵𝑪 = 36/60 × 100 = 60
𝑵𝑹 = 100 – 60 = 40
Conclusión
En la medición de riesgos en el Ministerio de Culturas y Turismo se tiene los siguientes resultados:
En la respuesta al riesgo en el departamento administrativo tenemos un nivel de riesgo medio
equivalente al 40% debido a que la respuesta al riesgo conlleva a varios factores que afectan el
control interno en la entidad.
APLICACIÓN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE ACTIVIDADES DE CONTROL
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
Una vez realizado el cuestionario en la entidad enfocado al componente Identificación de Eventos,
se procede a valorar y calificar las respuestas obtenidas de la siguiente manera:
EVALUACIÓN DE RANGOS DE NIVELES DE CONFIANZA
Porcentaje Nivel de Riesgo Nivel de Confianza
0% a 34% Alto Bajo
35% a 68% Medio Medio
69% a 100% Bajo Alto
La siguiente formula será aplicada para determinar el nivel de confianza:
N° PREGUNTAS SI NO NA PT PO
ACTIVIDADES DE CONTROL
1 ¿Cree usted que la DGAA conoce el impacto de los
factores internos y externos que afecten a los procesos
del departamento administrativo?
X 10 8
2 ¿Se realizan evaluaciones de los procesos
administrativos? X 10 9
3 ¿Se realiza constataciones físicas de las compras que
realiza el departamento administrativo? X 10 8
4 ¿Cree usted que el área administrativa se encuentra
segregadas las funciones y responsabilidades? X 10 0
5 ¿La gerencia ha implementado indicadores de gestión?
X 10 6
6 ¿Se realiza actualización de base de datos empleados
activos e inactivos? X 10 5
7 ¿Existe un proceso de compra para adquirir un bien o un
servicio para la empresa? X 10 0
8 ¿Se realiza una evaluación constante de desempeño de
cada empleado de la organización? X 10 10
80 46
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑪𝒐𝒏𝒇𝒊𝒂𝒏𝒛𝒂 = 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑂𝑏𝑡𝑒𝑛𝑖𝑑𝑎/𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 × 100
La siguiente formula será aplicada para determinación del nivel de riesgo:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑹𝒊𝒆𝒔𝒈𝒐 = 100 − 𝑁𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑛𝑓𝑖𝑎𝑛𝑧𝑎
A continuación, se presentará las fórmulas aplicando los resultados obtenidos del cuestionario
𝑵𝑪 = 46/80 × 100 = 57,50
𝑵𝑹 = 100 – 57,50 = 42,50
Conclusión
En la medición de riesgos en el Ministerio de Culturas y Turismo se tiene los siguientes resultados:
En las actividades de control en el departamento administrativo tenemos un nivel de riesgo medio
equivalente al 42,50% debido a que las actividades de control son muy bajos especialmente en
temas de compra de bienes.
APLICACIÓN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
Una vez realizado el cuestionario en la entidad enfocado al componente Identificación de Eventos,
se procede a valorar y calificar las respuestas obtenidas de la siguiente manera:
EVALUACIÓN DE RANGOS DE NIVELES DE CONFIANZA
Porcentaje Nivel de Riesgo Nivel de Confianza
0% a 34% Alto Bajo
35% a 68% Medio Medio
69% a 100% Bajo Alto
N° PREGUNTAS SI NO NA PT PO
INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
1 ¿La información dentro del proceso administrativo es
formal? X 10 8
2 ¿La información fluye en todos los niveles de la entidad?
X 10 9
3 ¿Existe un sistema de información que pueda acceder el
personal administrativo? X 10 0
4 ¿La información suministrada por el sistema de
información es utilizada para la toma de decisiones? X 10 0
5 ¿Se cuenta con algún mecanismo para conocer las
necesidades de los empleados en la organización? X 10 6
6 ¿La planificación del departamento administrativo es
comunicada oportunamente? X 10 5
7 ¿Son comunicados al personal los riesgos que afecten al
funcionamiento de la entidad? X 10 5
8 ¿Se crea mecanismo para que el personal participe
dando sus recomendaciones de mejoramiento continuo
al control interno?
X 10 0
9 ¿Existe una comunicación participativa entre directivos y
empleados que ayuden a mantener un buen ambiente
de trabajo?
X 10 5
90 38
La siguiente formula será aplicada para determinar el nivel de confianza:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑪𝒐𝒏𝒇𝒊𝒂𝒏𝒛𝒂 = 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑂𝑏𝑡𝑒𝑛𝑖𝑑𝑎/𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 × 100
La siguiente formula será aplicada para determinación del nivel de riesgo:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑹𝒊𝒆𝒔𝒈𝒐 = 100 − 𝑁𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑛𝑓𝑖𝑎𝑛𝑧𝑎
A continuación, se presentará las fórmulas aplicando los resultados obtenidos del cuestionario
𝑵𝑪 = 38/90 × 100 = 42,22
𝑵𝑹 = 100 – 42,22 = 57,78
Conclusión
En la medición de riesgos en el Ministerio de Culturas y Turismo se tiene los siguientes resultados:
En información y comunicación el departamento administrativo tiene un nivel de riesgo medio
equivalente al 57,78%.
APLICACIÓN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE SUPERVISIÓN Y MONITOREO
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
Una vez realizado el cuestionario en la entidad enfocado al componente Identificación de Eventos,
se procede a valorar y calificar las respuestas obtenidas de la siguiente manera:
EVALUACIÓN DE RANGOS DE NIVELES DE CONFIANZA
Porcentaje Nivel de Riesgo Nivel de Confianza
0% a 34% Alto Bajo
35% a 68% Medio Medio
69% a 100% Bajo Alto
La siguiente formula será aplicada para determinar el nivel de confianza:
N° PREGUNTAS SI NO NA PT PO
SUPERVISIÓN Y MONITOREO
1 ¿Existe una persona que supervise que se cumpla el
proceso administrativo? X 10 8
2 ¿La dirección aplica técnicas de control para conocer el
nivel de confianza en los controles internos y asegurar
que estos se cumplan adecuadamente?
X 10 9
3 ¿Existe una revisión oportuna de los informes
presentados por el personal administrativo? X 10 0
4 ¿Se cruza información administrativa con la parte
contable para los respectivos registros? X 10 9
5 ¿Se realiza supervisiones rutinarias para identificar
deficiencia en el proceso administrativo? X 10 9
6 ¿La dirección monitorea el departamento administrativo
para dar a conocer riesgos operativos y sus respectivas
recomendaciones?
X 10 6
7 ¿Existe una supervisión y revisión de los datos
ingresados en el sistema de información? X 10 0
70 41
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑪𝒐𝒏𝒇𝒊𝒂𝒏𝒛𝒂 = 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑂𝑏𝑡𝑒𝑛𝑖𝑑𝑎/𝑃𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 × 100
La siguiente formula será aplicada para determinación del nivel de riesgo:
𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑹𝒊𝒆𝒔𝒈𝒐 = 100 − 𝑁𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑛𝑓𝑖𝑎𝑛𝑧𝑎
A continuación, se presentará las fórmulas aplicando los resultados obtenidos del cuestionario
𝑵𝑪 = 41/70 × 100 = 58,57
𝑵𝑹 = 100 – 68,33 = 41,43
Conclusión
En la medición de riesgos en el Ministerio de Culturas y Turismo se tiene los siguientes resultados:
En la supervisión y monitoreo en el departamento administrativo tenemos un nivel de riesgo medio
equivalente al 41,43% debido a que la identificación de evento conlleva varios factores que afectan
el control interno en la entidad.
MEDICIÓN DEL RIESGO DE CONTROL SEGÚN CUESTIONARIO
MINISTERIO DE CULTURAS Y TURISMO
COMPONENTES PONDERACIÓN
TOTAL
PONDERACIÓN
OBTENIDA NC NR NIVEL
Ambiente de Control 100 43 43,00 57,00 Medio
Establecimiento de
Objetivos 70 40 57,14 42,86 Medio
Identificación de Eventos 70 36 51,42 48,58 Medio
Evaluación del Riesgos 70 35 50,00 50,00 Medio
Respuesta alRiesgo 60 36 60,00 40,00 Medio
Actividades de Control 80 46 57,50 42,50 Medio
Información y
Comunicación 90 38 42,22 57,78 Medio
Supervisión y Monitoreo 70 41 58,57 41,43 Medio
TOTAL 610 315 53,70 46,29 medio
Aplicando el método del cuestionario para evaluar el nivel de riesgo y confianza en el departamento
administrativo del Ministerio de Culturas y Turismo se obtuvo tiene un nivel de riesgo medio
equivalente al 46,29%; considerando este riesgo se tiene por las siguientes deficiencias que existen
en el área administrativa:
- La entidad no ha establecido políticas y procedimientos en procesos de contratación sin convocatoria.
- No existe objetivos generales y específicos relacionados con procesos de contratación. - La segregación de funciones y responsabilidades no se encuentran bien definidas. - No se existe un mecanismo para identificar posibles riesgos. - No existe una buena comunicación formal entre el personal y los directivos. - Las supervisiones y los controles no se realizan de manera periódica. - No se informa oportunamente al personal de cambios o decisiones que los directivos tomen
y que afecten a la entidad sobre todo por la dinámica de las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios que es bastante dinámica.
- Por la diversidad de respuesta se puede determinar que no existe uniformidad sobre proceso de contratación sin convocatoria.